美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格310-Q
(标记 一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布的季度报告
截至2021年6月30日的季度
☐ 根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的过渡报告
从中国到日本的过渡期,从现在到现在,从现在到现在
委托 文档号:第0001-40586号
(注册人的确切姓名载于其章程) |
(州 或 公司或组织的其他司法管辖区) | (I.R.S. 雇主 标识号) |
(主要行政办公室地址,包括邮政编码) |
(注册人电话号码,包括区号) |
不适用 |
(前 姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生更改) |
根据该法第12(B)款登记的证券 :
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
单位,每个单位由一股普通股和一份可赎回认股权证的一半组成 | 大米 | 纳斯达克资本市场 | ||
这个 | ||||
认股权证,每份可行使一股普通股 | RICOW | 纳斯达克资本市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告, 和(2)注册人在过去90多天内是否一直遵守此类备案要求。 ☐☒:No.☒(是)和(2)在过去的90天内,注册人(1)和(2)是否一直遵守此类备案要求。 和(2)在过去的90天内,注册人(1)和(2)是否已遵守此类备案要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条 要求提交的每个互动数据文件。?Yes?☒?No?☐
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第12b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☐ | 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | |
☒ | 规模较小的报告公司 | |||
新兴成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义):*是,☒;否,☐
截至2021年8月20日,公司共发行普通股18,112,500股,面值0.0001美元。
Agrico 收购公司。
截至2021年6月30日的季度10-Q报表
目录表
页面 | ||
第 部分:财务信息 | 1 | |
第 项1.财务报表 | 1 | |
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未经审计 简明资产负债表 | 1 | |
截至2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的 简明营业报表 | 2 | |
未经审计的 截至2021年6月30日的三个月和六个月股东权益变动简明报表 | 3 | |
未经审计的 截至2021年6月30日的六个月现金流量简表 | 4 | |
简明财务报表附注 | 5 | |
项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 14 | |
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露 | 17 | |
第 项4.控制和程序 | 18 | |
第 部分II.其他信息 | 19 | |
第 项1.法律诉讼 | 19 | |
第 1A项。风险因素 | 19 | |
第 项2.未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用 | 19 | |
第 项3.高级证券违约 | 19 | |
第 项4.矿山安全披露 | 19 | |
项目 5.其他信息 | 19 | |
物品 6.展品 | 20 | |
第 部分III.签名 | 21 |
i
第 部分i-财务信息
第一项。财务报表。
Agrico 收购公司。
压缩的 资产负债表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
流动资产总额 | ||||||||
递延发售成本 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债与股东权益 | ||||||||
应计发售成本和费用 | $ | $ | ||||||
本票关联方 | ||||||||
因关联方原因 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
承诺和或有事项 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
优先股,$ | ||||||||
A类普通股,$ | ||||||||
B类普通股,$ | ||||||||
额外的实收资本。 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ( | ) | ||||||
总负债与股东权益 | $ | $ |
(1) |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
1
Agrico 收购公司。
精简的 操作报表
截至2021年6月30日的三个月 零六个月
(未经审计)
截至6月30日的三个月, 2021 | 六个月 截至2021年6月30日 | |||||||
组建和运营成本 | $ | $ | ||||||
净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
已发行基本和稀释加权平均股票(1) | ||||||||
普通股基本和稀释后净收益 | $ | $ |
(1) |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
2
Agrico 收购公司。
简明的股东权益变动表
截至2021年6月30日的三个月和六个月
(未经审计)
A类 | B类 | 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 实缴 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票(1) | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
截至2021年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
向保荐人发行B类普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
净收入 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
(1) |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
Agrico 收购公司。
简明现金流量表
截至2021年6月30日的6个月的
(未经审计)
经营活动的现金流: | ||||
净损失 | $ | ( | ) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: | ||||
营业资产和负债变动情况: | ||||
应计费用 | ||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ||
融资活动的现金流: | ||||
发行本票所得款项 | ||||
融资活动提供的现金净额 | ||||
现金净变动 | ||||
期初现金 | ||||
现金,期末 | $ | |||
补充披露现金流信息: | ||||
向保荐人发行B类普通股以换取应付关联方 | $ | |||
关联方支付的延期发行费用 | $ | |||
应计发行成本和费用中的递延发行成本 | $ |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
Agrico 收购公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
注 1-组织和业务运营
Agrico 收购公司(“本公司”)于2020年7月31日注册为开曼群岛豁免公司。本公司 成立的目的是与一家或多家企业进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的 业务合并(“业务合并”)。公司没有选择任何具体的 业务合并目标,也没有任何人代表公司直接或间接地与任何业务合并目标 展开任何实质性讨论。
截至2021年6月30日 ,公司尚未开始任何运营。截至2021年6月30日的所有活动与本公司 组建和筹备首次公开募股(“公开发售”或“首次公开募股”)有关,如下所述 。本公司最早在业务合并完成后才会产生任何营业收入。 本公司以利息收入和首次公开募股所得收益 产生的未实现收益的形式产生营业外收入,如下所述。该公司已选择12月31日为其财年结束日期。
公司的发起人是特拉华州有限合伙企业DJCAAC,LLC(发起人)。 公司首次公开募股的注册书于2021年7月7日(“生效日期”)宣布生效。继2021年6月30日之后,于2021年7月12日,本公司完成首次公开发售(“公开发售”或“IPO”)14,375,000个单位 (“单位”),其中包括承销商全面行使超额配售选择权,以每单位10.00美元额外购买1,875,000个单位,产生毛收入143,750,000美元,如附注3所述。同时, 收盘 本次发行的承销商(“定向增发认股权证”),每份定向增发认股权证的价格为1.00美元,产生的总收益为7,250,000美元,如附注4所述。每份定向增发认股权证可按每股11.50美元购买一股A类普通股 。
IPO的交易成本为9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承销费、5,031,250美元的递延承销费、655,031 美元的其他发行成本和1,437,500美元的代表股公允价值,并全部计入股东权益。
在2021年7月12日IPO结束后,IPO中出售单位的净收益中的146,625,000美元(约合每单位10.20美元),包括出售私募认股权证的部分收益,被存入位于美国的信托账户(“Trust Account”),大陆股票转让和信托公司是受托人,只能将 投资于美国政府。在投资公司法第2(A)(16)节规定的含义内, 期限在185天或以下的货币市场基金,或符合根据投资公司法颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金 仅投资于直接美国政府国库券。除信托账户所持资金赚取的利息 可能会发放给本公司纳税(如有)外,首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的收益 将不会从信托账户(1)发放给本公司,直到完成最初的 业务合并,或(2)发放给公众股东,直到(A)完成初始业务合并, 然后仅与该类别相关,两者中最早的一个才会从信托账户中发放给本公司受 限制, (B)赎回与(A)股东投票修订 修订和重述的组织章程大纲和章程细则,以修改本公司向A类普通股持有人提供与初始业务合并相关的 股份赎回权利的义务的实质或时间,或如果本公司未在首次公开募股结束 后24个月内完成初始业务合并,赎回100%公开发行的股票的任何公开股份的赎回。 (A)股东投票修订修订和重述的组织章程大纲和章程细则,以修改公司义务的实质或时间,即向A类普通股持有人提供与初始业务合并相关的赎回权利 ,如果公司没有在首次公开募股结束 后24个月内完成初始业务合并,则赎回100%的公开股票或(B)有关A类普通股持有人或首次公开发售前业务合并活动的 权利的任何其他条文,及(C)如本公司未于首次公开发售完成后24个月内完成首次公开发售 ,则赎回公开发售股份 。公众股东赎回与前一句 (B)款所述股东投票相关的A类普通股,如果公司在合并 期间内没有就如此赎回的A类普通股完成初始业务合并,则在随后完成 初始业务合并或清算时,无权从信托账户获得资金。存入信托账户的收益可能 受制于公司债权人(如果有的话)的债权,而债权人的债权可能优先于公众股东的债权。
5
公司将向其公众股东提供在初始业务合并完成 后赎回全部或部分公开股份的机会,包括(I)通过召开股东大会批准初始业务合并 或(Ii)以要约收购的方式赎回全部或部分公开股份。本公司是否将寻求股东批准拟议的初始业务合并或进行收购要约,将由本公司自行决定。股东将有权 按当时存入信托账户的金额按比例赎回其股票(最初约为每股10.20美元,外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息,该利息以前未发放给公司以支付其 纳税义务)。
如果 本公司未能在自公开发售结束起计12个月内(或如本公司将完成业务合并的时间延长 至最多21个月)内(“合并期”) 或在任何延展期内完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘外的所有业务,(Ii)在合理可能范围内尽快(但不得超过10个工作日)赎回公众股份,赎回日期为: /(“合并期”/“合并期”) 等于当时存入信托账户的总金额(包括信托账户资金赚取的利息)和 之前没有发放给我们用于支付公司特许经营权和所得税(最多减去5万美元用于支付解散费用的利息)的总额除以当时已发行的公众股票数量,根据适用的法律,赎回将完全消除公众股东作为股东的 权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有),以及(Iii)除以当时已发行的公众股票的数量,这将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有),以及(Iii)除以当时已发行的公众股票的数量,根据适用的法律,赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有)经本公司其余股东及 董事会批准后,清盘及解散,每宗个案均须遵守本公司根据开曼群岛法律须为债权人的债权及其他适用法律的规定提供 的责任。
发起人、高级管理人员和董事同意(I)放弃与完成初始业务合并相关的创始人股票和公开股票的赎回权, 保荐人、高级管理人员和董事同意(I)放弃与初始业务合并相关的创始人股票和公开股票的赎回权。(Ii)放弃对 其创办人股份和公众股份的赎回权利,这与股东投票批准对本公司经修订和 重述的证书备忘录和组织章程细则(A)的修正案有关,这将修改本公司的 义务的实质或时间,如果本公司未在合并期间内完成其首次业务合并,则 本公司有义务赎回100%的公开股份 ;或(B)关于与股东权利有关的任何其他条款,或(B)- (Iii)如果公司 未能在合并期内完成初始业务合并,他们将放弃从信托账户中清算其创始人股票分配的权利,但如果公司未能在规定时间内完成初始业务合并,他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公开股票的分配 ,以及(Iv)投票其创始人股票和公众股票支持本公司的初始业务 合并。 (Iii)如果公司 未能在合并期内完成初始业务合并,他们将放弃从信托账户中清算其创始人股票的权利,但如果公司未能在规定的时间内完成初始业务合并,他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公开股票的分配 。
发起人同意,如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司订立书面意向书、保密 或类似协议或业务合并协议的预期目标企业提出任何索赔,并在一定范围内将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开股票10.00美元和(Ii)截至日期信托账户中持有的每股公开股票实际金额两者中较低者,发起人将对本公司负责。 发起人同意,如果且在一定范围内,第三方对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司签订了书面意向书、保密协议或类似协议或商业合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔,其将对本公司负责。如果由于信托资产价值减少而低于每股10.00美元,减去应付税款,则该 责任不适用于第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃(无论该豁免是否可强制执行)的任何索赔,也不适用于本公司就某些负债(包括证券法项下的负债)根据本公司的 赔偿向公开发售承销商提出的任何索赔。然而, 本公司并未要求其保荐人为此类赔偿义务预留资金,也未独立核实 其保荐人是否有足够的资金履行其赔偿义务,并认为本公司保荐人的唯一资产 是本公司的证券。因此,该公司不能保证其保荐人有能力履行这些义务。
6
流动性 与资本资源
截至2021年6月30日,公司现金为24,402美元,营运资金赤字为292,535美元,不包括递延发售成本。本公司截至2021年6月30日的流动资金需求已通过保荐人为 方正股份出资25,000美元(见附注5)和保荐人无担保本票贷款最高300,000美元(见附注5)来满足。
在2021年7月12日完成首次公开募股(IPO)后,该公司的运营银行账户中约有120万美元,营运资金 约为90万美元。此外,为支付与企业合并相关的交易成本,本公司的 保荐人或保荐人的关联公司或本公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)提供 本公司营运资金贷款(见附注5)。截至2021年6月30日和2021年12月31日,没有任何 营运资金贷款项下的未偿还金额。
基于上述 ,管理层相信,本公司将有足够的营运资金和借款能力来满足其需求 通过完成业务合并或自本申请之日起一年。在此期间,公司将 将这些资金用于支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、 对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要与 合并或收购的目标业务,以及构建、谈判和完善业务合并。
风险 和不确定性
管理层 继续评估新冠肺炎大流行的影响,并得出结论,虽然 病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标 公司产生负面影响,但具体影响截至这些未经审计的简明财务报表的日期尚不容易确定。 未经审计的简明财务报表不包括此 不确定性结果可能导致的任何调整。
注 2-重要会计政策
演示基础
随附的未经审计简明财务报表 是根据美国公认的中期财务信息会计原则 以及根据美国证券交易委员会的10-Q报表和证券交易委员会条例第8条的说明编制的。(br}美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)S-X规则第8条)(“美国会计准则”)是根据美国证券交易委员会(SEC)关于中期财务信息的公认会计原则 和美国证券交易委员会S-X规则第8条编制的。根据SEC关于中期财务报告的规则和规定,按照GAAP编制的财务报表 中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此,它们不包括完整展示财务状况、 经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的未经审计的简明财务报表包括 所有调整,包括正常的经常性性质,这对于公平列报财务状况、经营业绩和列报期间的现金流量是必要的。
随附的 未经审计的简明财务报表应与本公司的招股说明书一并阅读,招股说明书包含2021年7月12日提交给证券交易委员会的 2020年7月31日(创始)至2020年12月31日期间的初步经审计财务报表及其附注。截至2021年6月30日的三个月和六个月的中期业绩并不一定指示截至2021年12月31日的年度或任何未来中期的预期业绩。
7
新兴 成长型公司状态
公司按照证券法第2(A)节的定义,经2012年的Jumpstart 我们的企业创业法案(“就业法案”)修订后,是一家“新兴成长型公司”,它可以利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告 要求的某些豁免,包括但不限于 不需要遵守Sarban第404节的审计师认证要求以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付举行 不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》的第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效 或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订后的财务会计 标准为止。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴和成长型公司的要求 ,但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不 选择退出延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果该标准对上市公司或私营公司有不同的申请日期 ,公司作为新兴成长型公司,可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。 这意味着当标准发布或修订时,公司可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表难以或不可能与另一家上市公司 进行比较,后者既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,因为使用的会计准则存在潜在差异,因此选择不使用延长过渡期 。
使用预估的
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的 报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额。做出估计需要管理层做出重大判断。 至少合理的可能性是,管理层在制定估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会在短期内因一个或多个未来确认事件而发生变化。因此,实际结果可能与这些估计大不相同。
现金 和现金等价物
公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。 截至2021年6月30日或2020年12月31日,公司没有任何现金等价物。
延期 提供成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1的要求。发行成本包括法律、会计、承销费 以及通过IPO产生的与公开发行直接相关的其他成本。发行成本为9998,781美元 ,在首次公开发行完成后计入股东权益。
每股普通股净亏损
每股净亏损为净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数,不包括 应没收的普通股。于2021年6月30日及2020年12月31日,本公司并无任何摊薄证券 及其他可能可行使或转换为普通股然后分享本公司盈利的合约。 因此,每股摊薄亏损与本报告期内每股基本亏损相同。
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值符合FASB ASC第820号“公允价值计量和披露”规定的金融工具,其公允价值接近资产负债表中的账面价值,这主要是由于它们的 短期性质。
可能赎回的普通股
截至2021年6月30日或2020年12月31日,没有发行或发行的A类普通股。公司将根据会计准则编纂(“ASC”)主题 480“区分负债与股权”中的指导,对其可能赎回的A类普通股进行会计核算。强制赎回的普通股将被归类为 负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括 具有赎回权的普通股,且赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定的 事件发生时在本公司完全无法控制的情况下被赎回)将被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股 将被归类为股东权益。本公司普通股具有某些赎回权, 这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内,并受未来发生不确定事件的影响。因此,可能需要赎回的普通股 将作为临时股权以赎回价值列示,不在本公司简明资产负债表的股东 权益部分之外。
8
所得税 税
公司遵循FASB ASC 740“所得税”项下的资产负债法对所得税进行会计处理。递延 税项资产和负债就可归因于列载现有资产和负债金额的财务 报表与其各自税基之间的差异而产生的估计未来税项后果进行确认。递延税项资产和负债 采用制定的税率计量,预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间 的收入中确认。必要时设立估值免税额,以将递延税项资产降至预期变现金额 。
ASC 主题740规定了确认阈值和计量属性,用于财务报表确认和计量纳税 在纳税申报单中采取或预期采取的立场。要确认这些优惠,税务机关审查后,纳税状况必须比 更有可能持续不下去。本公司管理层确定开曼群岛为本公司的主要税务管辖区。本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为 所得税费用。截至2021年6月30日和2020年12月31日,没有未确认的税收优惠,也没有利息和罚款的应计金额 。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题 。本公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化 。
公司被认为是开曼群岛的一家豁免公司,与任何其他应税司法管辖区没有联系,目前 不受开曼群岛或美国的所得税或所得税申报要求的约束。因此,本公司的 税金拨备在所述期间为零。
信用风险集中度
可能使本公司面临集中信用风险的金融 工具包括金融机构的现金账户, 这些账户有时可能超过联邦存托保险公司承保的250,000美元。本公司并未在 这些账户上出现亏损,管理层认为本公司在该等账户上不会面临重大风险。
最近 会计声明
2020年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06年度, 债务-带转换和其他选择权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生工具和对冲-合同(分主题815-40)(“ASU 2020-06”),以简化某些金融工具的会计核算。ASU 2020-06取消了当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模式,并简化了与实体自有股权中的合同的股权分类有关的衍生工具范围例外指南 。新标准 还引入了针对可转换债务和独立工具的额外披露,这些工具与实体的 自有股本挂钩并以其结算。ASU 2020-06修订了稀释后每股收益指引,包括要求对 所有可转换工具使用IF转换方法。ASU 2020-06将于2022年1月1日生效,应在全面或修改后的追溯基础上实施, 允许从2021年1月1日开始提前采用。本公司目前正在评估ASU 2020-06将对其财务状况、运营结果或现金流产生的影响(如果有的话)。
管理层 不认为最近发布但未生效的任何其他会计准则(如果当前采用)会对公司的财务报表产生重大 影响。
注 3-首次公开发行
于2021年7月12日,本公司售出14,375,000个单位,其中包括承销商全面行使超额配售选择权 ,以每单位10.00美元的收购价额外购买1.875,000个单位(见附注8)。每个单位包括一股A类普通股 和一个可赎回认股权证的一半。每份全公开认股权证使持有人有权按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股 ,价格可予调整(见附注7)。
9
注 4-私募
同时 随着IPO的结束,保荐人以每份私募认股权证1美元的价格购买了总计7,250,000份私募认股权证,总购买价为7,250,000美元。私募所得款项的一部分已加入信托账户持有的首次公开招股所得款项(见附注8)。
私募认股权证与公开认股权证相同,不同之处在于私募认股权证(I)不可由本公司赎回 及(Ii)在初始业务合并完成前不得转让、转让或出售,及(Iii)可由持有人选择以现金或无现金基准行使 (见附注7)。
注 5-关联方交易
方正 共享
于2021年1月25日,保荐人获发行5,000,000股B类普通股,每股票面价值0.0001美元(“方正股份”) ,发行价25,000美元,或每股约0.005美元,所得款项用于减少应付关联方的款项。于2021年4月9日,保荐人无偿没收合共1,406,250股方正股份予本公司,而本公司将其注销,导致 方正股份流通股总数由5,000,000股减少至3,593,750股,其中包括最多468,750股方正股份,但承销商的超额配售选择权未全部或部分行使 。由于承销商于2021年7月12日行使了全部超额配售,这468,750股Founders股票不再 被没收(见注8)。
发起人、高级管理人员和董事已同意,在(A)初始业务合并完成后一年和(B)初始业务合并后,(X)如果 A类普通股的收盘价在任何20个交易日内等于或超过每股12.00美元(根据股票拆分、股份 股息、重组、资本重组等调整)之前,不会转让、转让或出售其创始人的任何股份,最早者为(A)在初始业务合并完成后 年,(B)在初始业务合并之后,(X)如果 A类普通股的收盘价等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票 股息、重组、资本重组等调整后)或(Y)本公司完成清盘、合并、换股或其他类似交易的日期,而该交易导致全体公众股东有权将其普通股 换成现金、证券或其他财产(“禁售期”),或(Y)于本公司完成清盘、合并、换股或其他类似交易而导致所有公众股东有权将其普通股换成现金、证券或其他财产(“禁售期”)之日。任何获准的受让人将受到与我们的保荐人、高级管理人员和董事就任何创办人股份达成的相同限制和其他协议的约束 。
本票 票据关联方
2021年1月22日,保荐人同意向本公司提供最多20万美元的贷款,用于IPO的部分费用。这笔 贷款是无息的,应在公开募股完成之日后立即支付。截至2021年6月30日和2020年12月31日,公司分别借款25,000美元和0美元。
应付关联方
保荐人代表本公司支付了某些成立成本和递延发行成本,截至2021年6月30日记录为应付关联方的金额为146,046美元,截至2020年12月31日为56,266美元,应要求支付。2021年1月25日,以向发起人发行方正股票换取责任减免。
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流动资金贷款
此外,为支付与意向业务合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按要求借出公司资金 (“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并,公司将从信托账户的收益中偿还营运资金贷款 。否则,营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。 如果最初的业务合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的营运资金 的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款 。根据贷款人的选择,最多1,500,000美元的营运资金贷款可转换为企业合并后实体的权证 ,每份权证的价格为1.00美元。这类认股权证将与私人配售认股权证相同。除上述 外,该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定,亦不存在有关该等贷款的 书面协议。在初始业务合并完成之前,本公司预计不会向保荐人、其关联公司或管理团队任何成员以外的其他方寻求贷款,因为本公司不相信 第三方会愿意借出此类资金,并放弃寻求使用本公司信托账户中资金的任何和所有权利。截至2021年6月30日和2020年12月31日,本公司没有营运资金贷款项下的借款。
管理 支持协议
自本公司证券首次上市之日起,本公司将向保荐人的关联公司报销为管理团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务,金额为每月10,000美元。 自本公司证券首次上市之日起,本公司将向保荐人的一家关联公司报销为管理团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务,金额为每月10,000美元。在初始业务合并或公司清算完成 后,公司将停止支付这些月费。截至2021年6月30日 和2020年12月31日,未记录或支付任何行政费用。
附注 6-承付款和或有事项
注册 权利
根据将于公开发售生效日期前或当日签署的登记权协议,方正股份、私募认股权证、私募认股权证相关的A类普通股及可能于营运资金贷款转换时发行的证券的 持有人将拥有登记权。这些证券的持有者有权 提出最多三项要求(不包括简短要求),要求公司根据证券法注册此类证券。此外, 持有人对本公司初始业务合并完成 后提交的注册声明拥有一定的“搭载”登记权,并有权根据证券法第(415)条 要求本公司登记转售此类证券。然而,注册权协议规定,在适用的禁售期终止之前,公司将不允许根据证券法提交的任何注册 声明生效。尽管有上述 规定,承销商自首次公开发行股票注册书生效之日起五(5)年和七(br})年后不得行使其索取权和“搭便式”注册权,且不得超过一次行使其申购权 。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
承销 协议
承销商从IPO之日起有45天的选择权,可以在公开发行时购买总计1,875,000个额外单位 价格减去承销佣金以弥补超额配售(如果有)。2021年7月12日,主承销商全面行使其 超额配售选择权(见附注8)。
承销商有权获得相当于公开发行总收益3.5%的递延承销费,或总计5,031,250美元。 仅在公司 完成初始业务合并时,才会从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延承销费,但须遵守承销协议的条款。
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附注 7-股东权益
优先 股-本公司有权发行1,000,000股优先股,面值为0.0001美元,并具有 公司董事会可能不时决定的指定、投票权和其他权利和优惠。截至2021年6月30日和2020年12月31日,没有已发行或已发行的优先股。
A类 普通股-公司有权发行200,000,000股A类 普通股,每股票面价值0.0001美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日,未发行股票和 已发行股票。
B类普通股 -公司有权发行20,000,000股B类普通股,每股票面价值0.0001美元 。截至2020年12月31日,没有发行或流通股B类普通股。2021年1月25日,公司 向发起人发行500万股B类普通股。2021年4月9日,保荐人无偿将总计1,406,250股B类普通股没收给本公司,但本公司将其注销,导致已发行的B类普通股总数从5,000,000股减少到3,593,750股。截至2021年6月30日,共有3,593,750股B类普通股已发行或已发行,其中最多468,750股在承销商没有全部或部分行使超额配售的情况下 被没收)。由于承销商 于2021年7月12日选择全面行使其超额配售选择权,468,750股 不再被没收(见附注8)。
持有人 有权为每股B类普通股投一票。A类普通股持有人和B类普通股持有人将在提交本公司股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票,但法律规定的 除外。除非本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则另有规定,或开曼群岛法律或适用证券交易所规则的适用条文 另有规定,否则所表决的普通股 须获得多数普通股的赞成票方可批准本公司股东表决的任何该等事项。
在初始业务合并时, B类普通股将在一对一的基础上自动转换为A类普通股 (受股份拆分、股份股息、重组、资本重组和 类似事项的调整)。如果增发或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行量超过本招股说明书所提供金额的 ,且与初始业务合并的结束有关,则B类普通股转换为A类普通股的比例将被调整(除非已发行的 类B类普通股的大多数持有人同意就任何此类发行或被视为发行免除此类调整),以便将A类普通股转换为A类普通股的比例进行调整(除非已发行的 B类普通股的大多数持有人同意就任何此类发行或被视为发行),以使A类普通股应转换为A类普通股的比例进行调整(除非已发行的 B类普通股的大多数持有人同意就任何此类发行或被视为发行) 。 建议公开发行完成后所有已发行普通股总数的20%(不包括可向Maxim发行的A类普通股)加上所有A类普通股和与初始业务合并相关而发行或视为已发行或视为 的所有A类普通股和与股权挂钩的证券(不包括向或将向初始业务合并中的任何卖家发行或将发行的任何股份或股权挂钩证券、向我们的保荐人或其附属公司发行的任何私募等值证券)
权证 -截至2021年6月30日和2020年12月31日,没有未偿还的权证。每份全公开认股权证使持有人有权按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股,并可进行调整。 公开认股权证将于公开发售结束后12个月后和首次业务合并完成后30个月开始可行使。 首次业务合并完成后30天。权证持有人在给定时间内只能行使整个权证。单位分离后,不会发行零碎的 权证,只会进行整份权证交易。认股权证将在企业合并 完成后五年或在赎回或清算时更早到期。
本公司已同意在实际可行范围内尽快(但在任何情况下不得迟于初始业务合并结束后30个历日)尽商业上合理的最大努力在初始业务合并 宣布生效后90个历日内向证券交易委员会提交一份涵盖行使认股权证后可发行普通股的登记说明书, 以维持与该等普通股有关的现行招股说明书,直至认股权证期满或赎回为止。如果涵盖行使认股权证后可发行普通股的登记声明 在初始业务合并完成后的上述规定期限内未生效,认股权证的公众持有人可根据1933年证券法第(3)(A)(9)节规定的豁免,在有有效的登记声明 声明和本公司未能维持有效登记声明的任何期间内,以无现金方式行使 认股权证。如果本公司普通股在行使并非在国家证券交易所上市的认股权证时符合证券法第(18)(B)(1) 节规定的“备兑证券”的定义,本公司可根据证券法第(3)(A)(9)节的规定,要求行使认股权证的公募认股权证持有人以“无现金 为基础”行使认股权证,如果本公司选择这样做,则本公司可以选择以“无现金 为基础”行使认股权证的持股权证持有人,并在本公司选择的情况下要求行使认股权证的公募认股权证持有人按照证券法第(3)(A)(9)节的规定以“无现金 为基础”行使认股权证。不需要 提交或维护有效的注册声明,但在没有豁免的情况下,需要根据适用的蓝天法律尽其最大努力注册股票或使其符合条件 。如果这项豁免, 或者其他豁免不可用, 持有者将无法在无现金的基础上行使其认股权证。
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在 任何情况下,本公司均不需要以现金净额结算任何认股权证。如果登记声明对 已行使的认股权证无效,则包含该认股权证的单位的买方将仅为该单位的A类普通股支付该单位的全部购买价。 该单位的A类普通股。
当每股A类普通股价格等于或超过18.00美元时,赎回 现金认股权证。
一旦 认股权证可行使,公司即可赎回认股权证(私募认股权证除外):
● | 全部(而非部分) : |
● | 价格为 每份认股权证0.01美元; |
● | 在 向每位权证持有人发出最少30天的提前赎回书面通知后;以及 |
此外,如果(X)本公司以低于每股9.20美元的发行价或有效发行价(该发行价或有效发行价由本公司董事会真诚确定),并在向保荐人或其关联公司发行任何 此类股票时,不考虑保荐人或该等关联公司持有的方正股票, 在初始业务合并结束时,本公司为筹集资金而增发普通股或股权挂钩证券的情况下,该等发行价格或有效发行价格将由本公司董事会真诚确定,而不考虑保荐人或该等关联公司持有的任何方正股票,该等发行价格或有效发行价格将由本公司董事会真诚地确定,而不考虑保荐人或该等关联公司持有的任何方正股票。发行前)(“新发行价格”),(Y)该等发行的总收益 占初始业务合并完成之日(扣除赎回净额)可用于初始业务合并融资的股权收益总额及其利息的60%以上,以及(Z)本公司普通股在自前一交易日起的20个交易日内的成交量加权平均价格 若认股权证的行使价格(“市值”)低于每股9.20美元,则认股权证的行权价格 将调整为等于市值和新发行价格中较高者的115%(br}),而下述“赎回”项下所述的每股18.00美元的赎回触发价格将调整为(最接近的 美分)等于市值和新发行价格中较高者的180%。
私募认股权证与公开认股权证相同,不同之处在于私募认股权证(I)不可由本公司赎回 及(Ii)在初始业务合并完成前不得转让、转让或出售,及(Iii)可按持有人选择以现金或无现金方式行使 。
注 8-后续事件
公司对资产负债表日之后至财务报表发布日为止发生的后续事件和交易进行了评估 。根据本次审核,除下文所述外,本公司未发现任何后续事件需要在财务报表中进行 调整或披露。
于2021年7月12日,本公司完成14,375,000个单位(“单位”)的首次公开招股,其中包括 承销商全面行使超额配售选择权,以每单位10.00美元的价格额外购买1,875,000个单位,产生 $143,750,000的毛收入。在IPO结束的同时,本公司完成了向保荐人和Maxim 出售7,250,000份认股权证(“私募认股权证”),每份私募认股权证的价格为1美元,总收益为7,250美元。 IPO的交易成本为9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承销费,5,031,250美元的递延承销费 ,655,031美元。 首次公开募股的交易成本为9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承销费,5,031,250美元的递延承销费 ,655,031美元
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
提及“公司”、“Agrico Acquisition Corp.”、“Our”、“Us”或“We”是指 Agrico Acquisition Corp.以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应 与本报告其他部分包含的未经审计的中期简明财务报表及其注释一起阅读。 以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和 不确定性的前瞻性陈述。
警示 有关前瞻性陈述的说明
本《Form 10-Q》季度报告包括符合1933年证券法(经修订)第27A节和《交易法》第21E节含义的前瞻性陈述。 这份季度报告包括修订后的《1933年证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测 。这些前瞻性声明会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响 ,这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性声明中明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就大不相同。在某些情况下,您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将会”、“ ”预期“”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”、 或此类术语的否定或其他类似表述来识别 前瞻性陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括(但不限于)我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的那些因素。
概述
我们 是一家于2020年7月31日注册成立的开曼群岛豁免公司,目的是与一家或多家目标企业 进行合并、换股、 资产收购、股份购买、资本重组、重组或其他类似业务组合 (“业务组合”)。
我们的 赞助商是特拉华州有限合伙企业DJCAAC,LLC(“赞助商”)。本公司首次公开募股的注册 声明于2021年7月7日宣布生效。2021年7月12日,我们完成了14,375,000个单位的首次公开发行(IPO) ,其中包括承销商 全面行使超额配售选择权,以每单位10.00美元的价格额外购买1,875,000个单位,产生的毛收入为143,750,000美元。 IPO的交易成本为9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承销费和5,050,000美元
基本上 在首次公开发售(IPO)结束的同时,我们完成了向保荐人和此次发行的承销商Maxim Group LLC(“Maxim”)非公开出售(“私人配售”) 7,250,000份认股权证,价格为每份私人配售认股权证1.00美元,产生毛收入7,250,000美元。
首次公开发行(IPO)和定向增发(Private Placement)完成后,首次公开募股(IPO)中出售单位的净收益中的146,625,000美元(约合每单位10.20美元),包括定向增发的部分收益, 被存入位于美国的信托账户(“信托账户”),大陆股票转让信托公司(Continental Stock Transfer& Trust Company担任受托人),并投资于获得许可的美国“政府证券”,其含义为 期限不超过185天或符合根据《投资公司法》颁布的规则2a-7规定的某些条件的货币市场基金 仅投资于直接美国政府国债 。
我们的 管理层对首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体应用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成 企业合并。
我们 将有12个月(或最多21个月,如果本公司将完成业务合并的时间延长了全部时间),从首次公开募股(IPO)结束之日起,即2023年7月12日,完成 初始业务合并(“合并期”)。然而,如果我们无法在合并期内完成最初的业务合并 ,我们将:(I)停止除清盘目的 以外的所有业务;(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公开发行的股票,但赎回时间不得超过十个工作日, 按每股价格赎回,以现金支付;等于当时存入信托帐户的总金额(包括从信托帐户中持有且之前未向我们发放用于支付税款的利息)(减去最多50,000美元用于支付解散费用的利息)除以当时已发行的公众股票数量,根据适用的法律,赎回将完全消除公众股东作为股东的 权利(包括获得进一步清算分派的权利(如果有)),以及(Iii)在合理可能的情况下立即赎回 。(Iii)根据适用的法律,赎回将完全丧失公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利(如果有)),以及(Iii)在合理可能的情况下立即赎回 清算和解散,在每种情况下,都要遵守我们根据开曼群岛法律承担的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的要求 。
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流动性 与资本资源
截至2021年6月30日,我们有24,402美元的现金和292,535美元的营运资金赤字,不包括递延发售成本。在我们的首次公开募股(IPO) 完成之前,我们的流动资金需求已经通过保荐人为 方正股票出资25,000美元来满足,保荐人在无担保本票下的贷款最高可达300,000美元,其中 截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿还余额分别为25,000美元和0美元。此外,保荐人 代表我们支付了我们记录为欠关联方的某些组建和发售相关成本,截至2021年6月30日和2020年12月31日,未偿还余额 分别为146,046美元和56,266美元。
在2021年7月12日IPO完成后,我们的运营银行账户中约有120万美元,营运资金约为 90万美元。
为了弥补营运资金不足或支付与计划的初始业务合并相关的交易成本,我们的保荐人或我们保荐人的附属公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给我们资金 。如果我们完成最初的业务合并,我们将偿还这些贷款金额。如果我们最初的业务 组合没有结束,我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还这些贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。贷款人可以选择将高达1,500,000美元的此类营运资金贷款 转换为私募等值认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元(例如,如果1,500,000美元的票据如此转换,则持有人将 发行1,500,000份认股权证)。该等认股权证将与 私募认股权证相同,包括行使价、可行使性及行使期。我们的赞助商或其附属公司或我们的高级管理人员和董事(如果有)的此类营运资金贷款的条款尚未确定,也不存在关于此类贷款的书面协议 。在完成最初的业务合并之前,我们预计不会向赞助商或赞助商关联公司以外的其他方 寻求贷款,因为我们不相信第三方会愿意借出此类资金,并放弃 寻求使用我们信托账户中资金的任何和所有权利。截至2021年6月30日和2021年12月31日,任何营运资金贷款项下均无未偿还金额。
基于上述 ,管理层相信,本公司将有足够的营运资金和借款能力来满足其需求 通过完成业务合并或自本申请之日起一年。在此期间,我们将使用 这些资金支付现有应付帐款,识别和评估潜在的初始业务合并候选者,对潜在目标业务进行 尽职调查,支付差旅费用,选择要合并或收购的目标业务, 以及构建、谈判和完善业务合并。
风险 和不确定性
管理层 继续评估新冠肺炎大流行的影响,并得出结论,虽然 病毒有可能对我们的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响,但截至这些未经审计的简明财务报表的日期, 具体影响尚不容易确定。未经审计的 简明财务报表不包括此不确定性结果可能导致的任何调整。
运营结果
截至2021年6月30日,我们尚未开始任何运营。2021年7月31日(成立)至2021年6月30日期间的所有活动都与我们的成立和首次公开募股有关。到目前为止,我们 既没有从事任何业务,也没有产生任何收入。我们我们最早在完成初始业务合并之前,不会 产生任何运营收入。我们 不会以利息收入和首次公开募股(IPO)所得收益的未实现收益的形式产生营业外收益。我们预计由于 上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规性)以及尽职调查费用 费用会增加。
截至2021年6月30日的三个月和六个月,我们净亏损2,574美元,其中包括组建成本和银行手续费。
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合同义务
除以下各项外, 我们没有任何长期债务义务、资本金 租赁义务、经营租赁义务、购买义务或长期负债。
管理 服务协议
从我们的证券首次上市之日 开始,我们同意每月向赞助商支付10,000美元,用于支付为我们的创始团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务。在完成 初始业务合并或我们的清算后,我们将不再支付此类月费。截至2021年6月30日和2020年12月31日,没有任何应计或支付。
注册 权利
创办人股份、私募认股权证、私募认股权证相关的A类普通股及可能于转换营运资金贷款时发行的 认股权证(以及因行使私募认股权证及转换营运资金贷款而可能发行的任何A类A类普通股)的 持有人将有权根据登记及股东权利协议享有登记 权利。这些证券的持有者有权提出最多三个 要求(不包括简短要求),要求我们登记此类证券。此外,持有者对我们完成初始业务合并后提交的注册声明拥有一定的“搭载”注册权 。我们 将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销 协议
2021年7月12日,我们在首次公开募股(IPO)结束时支付了每股发行价2%的承销折扣,或总计约2875亿美元的承销折扣 ,承销商有权获得首次公开募股(IPO)总收益的3.5%的递延承销折扣,或总计5,031,250美元。仅在我们完成初始业务合并的情况下,根据承保协议的条款,递延费用将从信托账户中持有的 金额中支付给承销商。
关键会计政策
延期 提供成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1的要求。发行成本包括法律、会计、承销费 以及通过IPO产生的与公开发行直接相关的其他成本。发行成本为9998,781美元 ,在首次公开发行完成后计入股东权益。
每股普通股净亏损
每股净亏损为净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数,不包括 应没收的普通股。于2021年6月30日及2020年12月31日,本公司并无任何摊薄证券 及其他可能可行使或转换为普通股然后分享本公司盈利的合约。 因此,每股摊薄亏损与本报告期内每股基本亏损相同。
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可能赎回的普通股
截至2021年6月30日,没有发行或发行的A类普通股。公司将根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导,对其可能赎回的A类普通股 进行会计核算。强制赎回的普通股将被归类为负债工具,并按公允价值计量 。有条件赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,其赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时被赎回) 将被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股将被归类为股东权益。本公司的 普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内,并受未来发生 不确定事件的影响。因此,可能需要赎回的普通股将以赎回价值作为临时 股本列示,不计入本公司简明资产负债表的股东权益部分。
表外安排 表内安排
截至2021年6月30日 ,我们没有任何S-K规则第303(A)(4)(Ii)项定义的表外安排。
通货膨胀率
我们 不认为通胀在本报告所述期间对我们的业务、收入或经营业绩产生实质性影响。
新兴 成长型公司状态
我们 是证券法第 节(A)所界定的“新兴成长型公司”,经2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订,并可利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的某些报告要求的豁免 ,包括但不限于,不被要求 遵守萨班斯法案第(404)节的审计师认证要求-免除对高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》的第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效 或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订后的财务会计 标准为止。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴和成长型公司的要求 ,但任何此类选择退出都是不可撤销的。我们选择不选择延长过渡期 ,这意味着当发布或修订一项标准时,如果该标准对上市公司或私营公司有不同的应用日期 ,本公司作为一家新兴成长型公司,可以在私营公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使我们的财务报表与另一家上市公司进行比较,因为另一家上市公司既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,由于使用的会计准则存在潜在差异,因此很难或不可能选择不使用延长的过渡期 。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
根据交易法第12b-2条的定义,我们 是一家较小的报告公司,不需要提供本项目要求的其他信息 。
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第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露 控制程序是控制和其他程序,旨在确保在根据《交易法》提交或提交的我们的 报告中要求披露的信息在 SEC规则和表格中指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据《交易所法案》提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的控制和程序 ,以便及时做出有关要求披露的决定。
根据交易法规则13a-15和15d-15的要求 ,我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年6月30日我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了 评估。根据 他们的评估,并鉴于下文所述的内部控制方面的重大弱点,我们的首席执行官和首席财务官 得出结论,仅由于本10-Q表格季度报告中所述的权证重新分类,存在重大 弱点,我们根据交易所 法案的规则13a-15(E)和15d-15(E)定义的披露控制和程序截至2021年6月30日不再有效。 我们的首席执行官和首席财务官 得出的结论是,仅由于本季度报告中所述的权证重新分类,存在重大弱点,我们的披露控制和程序(见规则13a-15(E)和15d-15(E))截至2021年6月30日不再有效。
我们对财务报告的 内部控制没有导致在2021年7月12日提交的公司 招股说明书中报告的财务报表(截至2020年12月31日的已审计财务报表和截至2021年3月31日的未经审计的财务报表)中披露有关首次公开募股(IPO)中将发行的某些权证的会计分类 的适当会计政策。由于对我们财务报表的影响,我们认为这种不正确的会计政策披露是一个重大弱点 。这一分类错误是在管理层分析权证发行时首次公开募股(IPO)结束时提交给证券交易委员会(SEC)进行会计处理的最终执行的权证协议时发现的,公司正确地核算了截至2021年7月12日的经审计财务报表中发布的 权证,并于2021年7月21日提交给证券交易委员会(SEC)。
财务报告内部控制变更
在截至2021年6月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制(该术语在交易所 法案的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响 或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
我们的 首席执行官和首席财务官执行了额外的会计和财务分析以及其他成交后程序 ,包括咨询与权证会计相关的主题专家。公司管理层已经并将继续投入大量的精力和资源来补救和改善我们的财务报告内部控制 。 公司管理层已经投入并将继续投入大量的精力和资源来补救和改善我们对财务报告的内部控制 。虽然我们有针对所有重大或异常交易正确识别和评估适当会计技术声明和其他文献的流程 ,但我们已经扩大并将继续改进这些流程,以确保 在日益复杂的会计准则的背景下有效地评估此类交易的细微差别。
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第 第二部分-其他信息
第1项。 法律程序。
没有。
第1A项。 风险因素。
根据交易法第12b-2条的定义,我们 是一家较小的报告公司,不需要提供本项目要求的其他信息 。
第(2)项。 未登记的股权证券的销售和收益的使用。
2021年1月25日,我们向保荐人DJCAAC LLC发行了总计500,000,000股方正股票,总收购价为25,000美元, 平均收购价约为每股0.005美元。2021年4月9日,我们的保荐人毫无代价地没收了总计1,406,250股方正股票,我们取消了这些股票,导致方正股票流通股总数从5,000,000股 减少到3,593,750股。此类证券是根据证券法第4(A)(2)节所载的注册豁免 发行的与本组织相关的证券。根据规则D第501条的规定,我们的保荐人是经认可的投资者。
本公司股票发行的 注册声明于2021年7月7日宣布生效。2021年7月12日,本公司完成了首次公开募股14,375,000股,其中包括根据承销商充分行使其超额配售选择权 发行的1,875,000股。每个单位由一股普通股和一半的一份公共认股权证组成,每份全公开认股权证 持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股。这些单位以每单位10.00美元的价格出售,为公司带来了143,750,000美元的毛收入。
此外,我们的保荐人还以每份认股权证1.00美元的价格购买了总计6,171,875份私募认股权证, 购买总价为6,171,875美元。此次收购是以私募方式进行的,同时完成了我们的首次公开募股 。此次发行是根据证券法第4(A)(2)节所载的注册豁免规定进行的。
Maxim Group LLC(和/或其指定人)以每份认股权证1.00美元的价格购买了总计1,078,125份私募认股权证, 总收购价为1,078,125美元。此次收购是在我们首次公开募股(IPO)完成的同时以私募方式进行的。 是次发行是根据证券法第4(A)(2)节所载的豁免注册而进行的 法案。
此外, 我们向Maxim Group LLC(和/或其指定人)发行了143,750股A类普通股。此次收购是在我们首次公开募股(IPO)完成的同时,以私募方式进行的 。本次发行是根据证券法第4(A)(2)节所载的注册豁免 进行的。
截至2021年7月12日 ,我们首次公开募股(IPO)和定向增发的净收益共计146,625,000美元 存入了为本公司公众股东利益设立的信托账户。
第3项。 高级证券违约。
没有。
第(4)项。 矿山安全披露。
不适用 。
第5项。 其他信息。
无
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项目6.展品。
以下证据作为本季度报告的一部分存档,或通过引用并入本季度报告。
不是的。 | 展品说明 | |
3.1 | 修订和重新修订了Agrico Acquisition Corp.的备忘录和章程(通过引用Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给SEC的当前Form 8-K报告的附件3.1并入)。 | |
4.1 | 2021年7月7日由Agrico Acquisition Corp.和大陆股票转让信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)签署的认股权证协议(通过参考Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的当前表格8-K的附件4.1合并而成)。 | |
4.2 | 单位证书样本(参考Agrico Acquisition Corp.于2021年5月17日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明的附件4.1)。 | |
4.3 | 普通股证书样本(参考Agrico Acquisition Corp.于2021年5月17日提交给美国证券交易委员会(SEC)的S-1表格注册声明的附件4.2)。 | |
4.4 | 样本认股权证(参考Agrico Acquisition Corp.于2021年5月17日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明的附件44.3)。 | |
10.1 | 这份信函协议日期为2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.、其高管、董事和DJCAAC LLC签署(合并内容参考Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的当前Form 8K报告的附件10.1)。 | |
10.2 | 投资管理信托协议,日期为2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.和大陆股票转让与信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)签订(合并内容参考Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的8K表格当前报告的附件10.2)。 | |
10.3 | 注册权利协议,日期为2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.、DJCAAC LLC和其他持有者签署(合并内容参考Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的当前Form 8K报告的附件10.3)。 | |
10.4 | 这些赔偿协议的日期均为2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.与Agrico Acquisition Corp.的每一位高级管理人员和董事之间签订的(通过参考Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的当前Form 8K报告的附件10.4合并而成)。 | |
10.5 | 私人配售认股权证购买协议日期为2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.、DJCAAC LLC和Maxim Group LLC签署并相互签署(合并内容参考Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的当前Form 8K报告的附件10.5)。 | |
10.6 | 股份托管协议,日期为2021年7月7日,由公司、DJCAAC有限责任公司和大陆股票转让与信托公司之间签署(通过引用Agrico Acquisition Corp.于2021年7月13日提交给证券交易委员会的当前表格8K的附件10.6合并) | |
31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的第13a-14(A)和15(D)-14(A)号证券交易法规则对首席执行官的认证。 | |
31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的第13a-14(A)和15(D)-14(A)号证券交易法规则对首席财务官的认证。 | |
32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官的认证。 | |
32.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官的认证。 | |
101.INS | 内联XBRL实例文档。 | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
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签名
根据《1934年证券交易法》的要求,注册人已正式委托下列正式授权的 人代表其签署本报告。
日期:2021年8月20日 | 农业收购公司(Agrico Acquisition Corp.) | |
由以下人员提供: | /s/罗伯托 佩雷斯·席尔瓦 | |
姓名:罗伯托·佩雷斯·席尔瓦 | ||
职位:首席财务官 (首席财务官兼会计官) |
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