Simpson Thacher&Bartlett LLP | ||
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电话:+1-212-455-2000 传真:+1-212-455-2502
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直拨号码 +1 (212) 455-2295 |
电子邮件地址 邮箱:gcalheiros@stblaw.com |
2021年6月1日
通过Edgar和电子邮件
美国证券交易委员会
公司财务部
技术厅
东北F街100号
华盛顿特区,20549
请注意: | David Edgar先生,高级职员会计师 会计科科长凯瑟琳·柯林斯女士 亚历山德拉·巴龙先生,工作人员律师 拉里·斯皮尔盖尔先生,办公室主任 |
回复: | Zenvia Inc. 表格F-1上的注册声明 |
文件333-255269 | ||
CIK编号0001836934 |
女士们、先生们:
代表我们的客户,Zenvia Inc.(“公司“), 一家开曼群岛豁免有限责任公司,我们今天通过Edgar提交了公司对其注册表F-1的第4号修正案(”第4号修正案“),该修正案与根据1933年证券法(”证券 法“)建议在美国发行公司A类普通股(”A类股“)有关,供美国证券和金融服务管理局(SEC)的工作人员(”职员“)审查。
第4号修正案已经修订,以反映公司披露的最新情况,并包括Zenvia Mobile Serviços Digitais S.A.截至2021年3月31日以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的未经审计的中期简明综合财务报表,以及截至该日期和期间的财务状况和经营业绩的相关披露 。
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第4号修正案还包括One Engine Desenvolvimento e Licenciamento de Sistemas de Informática S.A. 截至2021年3月31日以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的未经审计的 中期简明合并财务报表,这是一项可能的重大收购,公司 预计将在完成A类股发售后完成收购。因此,本公司在第 4号修正案中更新了其未经审计的形式上的为符合S-X法规的目的而提供的简明财务信息。
为方便员工审查 -尤其是形式上的简明财务信息-本公司注意到,第4号修正案中包含的某些信息 反映的假设价格区间为每股A类股15.50美元至17.50美元,中点为 预计发行价区间16.50美元。此信息已从第4号修正案中删除,因为公司继续 与承销商评估预期的善意将用于此 产品路演的价格范围。在随后的注册声明生效前修订中(无论如何,在本次 发售启动之前),公司将包括善意在表格F-1的登记声明中的价格范围。
为了方便您的审核,我们将通过电子邮件向 员工提供一份第4号修正案的礼貌副本,其中标明了对2021年5月10日通过Edgar提交的Form F-1上的注册表 的第3号修正案所做的更改。
我们非常感谢工作人员 愿意审查第四号修正案和这封信。如果您对本信函或第4号修正案有任何疑问,请不要犹豫,请通过+1(212)455-2295(工作)或gcalheiros@stblaw.com(电子邮件)与我联系。
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非常真诚地属于你, | |
/s/Grifel S.Calheiros | |
格伦费尔·S·卡尔赫罗斯 |
围封
抄送: | 凯西奥·博辛(Cassio Bobsin) Zenvia Inc. |
托德·克里德(S.Todd Crider)
Simpson Thacher&Bartlett LLP
曼努埃尔·加西亚迪亚兹
Davis Polk&Wardwell LLP
克里斯蒂亚诺·塞格西奥
毕马威审计独立人员