美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 10-Q
(标记 一)
☒ Q根据第13节提交的季度报告 或15(d) “证券交易法”(Securities Exchange Act Of Securities Exchange Act) 1934
截至2021年6月30日的季度
或
☐根据第13或15节的 过渡报告(D)《1934年证券交易法》
对于 ,从_
佣金 文档号001-38185
压力生物科学公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(州 或其他司法管辖区 | (I.R.S. 雇主 | |
公司 或组织) | 标识 编号) |
(主要执行机构地址 ) | (ZIP 代码) |
(508)
(注册人电话号码 ,含区号)
根据该法第12(B)条登记的证券 :
每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
不适用 | 不适用 | 不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒ 是*☐ 否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则405要求提交的每个交互数据文件。
☒ 是*☐ 否
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项):
大型 加速文件服务器 | ☐ | 加速的 文件服务器 | ☐ | |
☒ | 较小的 报告公司 | |||
新兴 成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。
☐ 是,☒否
截至2021年8月11日,发行方普通股的流通股数量为6,371,190股。
目录表
页面 | |
第 部分i-财务信息 | 3 |
第 项1.未经审计的财务报表 | 3 |
截至2021年6月30日和2020年12月31日的合并资产负债表 | 3 |
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的综合 运营报表 | 4 |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的合并 现金流量表 | 5 |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东赤字变动表合并 | 6 |
未经审计的合并财务报表附注 | 8 |
项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 27 |
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
第 项4.控制和程序 | 32 |
第 第二部分-其他信息 | 33 |
第 项1.法律诉讼 | 33 |
第 1A项。风险因素 | 33 |
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用 | 34 |
第 项3.高级证券违约 | 34 |
第 项4.矿山安全信息披露 | 34 |
项目 5.其他信息 | 34 |
物品 6.展品 | 35 |
签名 | 36 |
2 |
第 部分i-财务信息
第 项1.财务报表
压力 生物科学公司和子公司
合并资产负债表
(未经审计)
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
当前 资产 | ||||||||
现金 和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款 | ||||||||
库存,
净额$ | ||||||||
预付 费用和其他流动资产 | ||||||||
流动资产合计 | ||||||||
股权证券投资 | ||||||||
财产 和设备,净额 | ||||||||
资产租赁使用权 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债 和股东赤字 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计 员工薪酬 | ||||||||
累计专业费用和其他费用 | ||||||||
其他 流动负债 | ||||||||
递延 收入 | ||||||||
可转换债务
扣除未摊销折扣$ | ||||||||
其他
债务,扣除未摊销折扣$ | ||||||||
运营 租赁负债 | ||||||||
其他 关联方债务 | ||||||||
流动负债合计 | ||||||||
长期负债 | ||||||||
长期债务 | ||||||||
运营 租赁负债-长期 | ||||||||
递延 收入 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款 和或有事项(注4) | ||||||||
股东亏损 | ||||||||
D系列可转换优先股,$票面价值;授权股份;分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票(清算价值为$ | ||||||||
系列 G可转换优先股,$票面价值;授权股份;分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
系列 H可转换优先股,$票面价值;授权股份;分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
系列 H2可转换优先股,$票面价值;授权股份;分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
系列 J可转换优先股,$票面价值;授权股份;分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
系列 K可转换优先股,$票面价值;授权股份;分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
系列 AA可转换优先股,$票面价值;授权股份;和分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
普通股 ,$面值 值;授权股份 ; 和分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
认股权证 收购普通股 | ||||||||
追加 实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东亏损总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
负债和股东赤字合计 | $ | $ |
附注 是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
3 |
压力 生物科学公司和子公司
合并 运营报表
(未经审计)
截至 的三个月 六月 三十, | 截至六月三十号的六个月, | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
产品、 服务、其他 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
总收入 | ||||||||||||||||
成本 和费用: | ||||||||||||||||
产品和服务成本 | ||||||||||||||||
研究和开发 | ||||||||||||||||
销售和营销 | ||||||||||||||||
常规 和管理 | ||||||||||||||||
运营成本和费用合计 | ||||||||||||||||
营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他 (费用)收入: | ||||||||||||||||
利息 费用,净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
股权证券投资的未实现 (亏损)收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
债务清偿损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他 收入 | - | - | ||||||||||||||
合计 其他费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
视为受益转换功能的 红利 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通股股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
可归因于普通股股东的基本 和稀释后每股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加权 计算基本和稀释后每股净亏损时使用的平均已发行普通股 |
附注 是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
4 |
压力 生物科学公司和子公司
合并 现金流量表
(未经审计)
截至 的六个月 | ||||||||
六月 三十, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
来自经营活动的现金流 : | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
调整 ,将净亏损与经营活动中使用的净现金进行核对: | ||||||||
获得贷款减免 | ( | ) | - | |||||
非现金 租赁费 | ||||||||
发行普通股和认股权证以收取利息和延期费用 | ||||||||
折旧 和摊销 | ||||||||
利息增加和债务贴现摊销 | ||||||||
应计负债和债务清偿损失 | - | |||||||
基于股票的 薪酬费用 | ||||||||
亏损 (收益)浅谈股权证券投资 | ( | ) | ||||||
为服务发行的普通股 | ||||||||
营业资产和负债的变化 : | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ||||||
盘存 | ||||||||
预付 费用和其他资产 | ||||||||
应付帐款 | ( | ) | ( | ) | ||||
应计 员工薪酬 | ( | ) | ||||||
运营 租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延 收入和其他应计费用 | ||||||||
净额 经营活动中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流 : | ||||||||
应收借款垫款 | - | ( | ) | |||||
购置物业、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
净额 用于投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动产生的现金流 : | ||||||||
AA系列可转换优先股净收益 | - | |||||||
股票期权行权收益 | - | |||||||
可转换债券净收益 | ||||||||
来自不可转换债务的净收益 第三方 | ||||||||
不可转换债务关联方净收益 | ||||||||
支付可转换债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
对不可转换债务关联方的付款 | ( | ) | - | |||||
支付不可转换债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
净额 融资活动提供的现金 | ||||||||
现金和现金等价物净增长 | ||||||||
年初现金 和现金等价物 | ||||||||
期末现金 和现金等价物 | $ | $ | ||||||
补充 信息 | ||||||||
以现金支付的利息 | $ | $ | ||||||
非 现金交易: | ||||||||
本金增加利息 | - | |||||||
为清偿应计负债而发行的普通股 | - | |||||||
带债务发行的普通股 | - | |||||||
债务认股权证的折扣 | ||||||||
发行普通股以代替现金支付股息 | ||||||||
优先股股息 | ||||||||
将债务和利息转换为普通股 | ||||||||
优惠转换功能带来的折扣 | ||||||||
视为 股利转换功能 | - |
附注 是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
5 |
压力 生物科学公司
合并 股东亏损变动表
(未经审计)
D系列优先股 | G系列优先股 | H系列优先股 | 系列 H(2)优先股 | J系列优先股 | K系列优先股 | 系列 AA优先股 | 普通股 股 | 库存 | 额外 已缴费 | 累计 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 认股权证 | 资本 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2019年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 AA优先股股息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股 以清偿应计负债 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为清偿债务而发行的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行 用于债务延期和实物支付利息的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有益的债务转换功能 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通过债务发行的认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为债务延期发行认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2020年3月31日 | $ | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 AA优先股股息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行服务普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行实物付息普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有益的债务转换功能 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通过债务发行的认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为债务延期发行认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行实物股利普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股债务和利息折算 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
6 |
D系列优先股 | G系列优先股 | H系列优先股 | 系列 H(2)优先股 | J系列优先股 | K系列优先股 | 系列 AA优先股 | 普通股 股 | 库存 | 额外 已缴费 | 累计 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 认股权证 | 资本 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 期权行权 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 AA优先股股息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行实物付息认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行服务普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有益的债务转换功能 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 AA优先股发行 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换优先股的受益 转换选择权 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
视为 可转换优先股股息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股债务和利息折算 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以实物支付利息发行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通过债务发行的认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 AA优先股股息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有益的债务转换功能 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以实物支付利息发行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行实物股利普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股债务和利息折算 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
带债务发行的股票 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通过债务发行的认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注 是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
7 |
压力 生物科学公司和子公司
合并财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
1) | 业务 概述、流动性和管理计划 |
压力 生物科学公司(“我们”、“我们”、“本公司”)为全球生命科学行业开发和销售创新的、广泛支持的、基于压力的 平台解决方案。我们的解决方案基于恒定(即, 静态)和交变(即,压力循环技术,或“PCT”)静液压力的独特特性。PCT是一项获得专利的技术 平台,它使用环境和超高水平之间交替的静水压力循环来安全和可重复地控制生物分子相互作用 (例如,细胞裂解、生物分子提取)。我们的主要重点一直是开发基于PCT的 产品,用于生物标记物和靶标发现、药物设计和开发、生物疗法表征和质量控制、土壤 和植物生物学、法医学和抗生物恐怖应用。此外,在两个新的平台技术领域 使用我们基于压力的技术专长已经出现了重大的新市场机会:(1)使用我们最近从BaroFold,Inc.获得的专利技术 来温和控制生物治疗蛋白的解聚和重折叠(“BaroFold”技术) 以允许进入生物制药合同服务部门,以及(2)使用我们最近获得专利的、可扩展的、高效的基于压力的 超剪切技术(UST)平台,用于(I)为原本不相容的流体(如油和水)创建稳定的纳米乳状液,在药品、营养食品、化妆品、个人护理产品、农用化学品、食品/饮料和许多工业产品中提供更高的成本效益、更高的生物利用度、更安全和改善的感官体验,以及(Ii)制备更高质量、均一的产品, 延长货架寿命或室温稳定的低酸液体食品,使用现有的非加热技术无法有效保存 。
2) | 正在关注 |
随附的 财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业,考虑在正常业务过程中 变现资产和清算负债。然而,自我们成立以来,我们在压力循环技术业务方面经历了运营亏损 和运营现金流为负的情况。截至2021年6月30日,我们没有足够的营运资金资源来偿还我们目前的负债,因此,我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大疑问 。我们过去成功地筹集了债务和股权资本,如附注5和6中所述 。此外,我们在2021年6月30日之后筹集了债务和股权资本,如附注7所述。我们有融资努力 继续通过债务和股权发行筹集现金。尽管我们过去已成功完成融资并减少了 费用,但我们不能向您保证我们未来解决这些问题的计划是否会成功。这些财务 报表不包括此不确定性可能导致的任何调整。
8 |
3) | 重要会计政策摘要 |
演示基础
此处包含的压力生物科学公司及其合并子公司(统称为“本公司”) 未经审计的中期财务报表是由本公司根据Form 10-Q说明和美国证券交易委员会的规则和规定编制的。 本公司是根据Form 10-Q的说明和美国证券交易委员会的规则和规定编制的 压力生物科学公司及其合并子公司(统称为“本公司”) 。根据这些规则和条例,根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包括 的一些信息和脚注披露已缩短或省略了 。管理层认为,对所示期间的财务状况和经营结果进行公允陈述所需的所有调整都已完成 。所有调整都是正常的和重复的。这些财务报表应与 公司在截至2020年12月31日的财政年度的10-K表格中包括的经审计财务报表一并阅读。
使用预估的
公司的合并财务报表和附注是根据美国普遍接受的会计原则编制的,该原则要求使用影响财务报表日期的资产和负债报告金额 以及列报期间的收入和费用报告金额的估计、判断和假设。 公司的合并财务报表和附注是根据美国公认的会计原则编制的,该原则要求使用影响财务报表日期资产和负债报告金额以及列报期间收入和费用报告金额的估计、判断和假设。全球对新冠肺炎疫情的担忧已经,我们预计将继续对我们的业务、财务状况和运营结果(包括管理层做出的估计和假设)产生不利影响。重大估计 和假设包括基于股票的奖励、股权证券投资和无形资产减值的估值。实际结果 可能与估计不同,这种差异可能会对公司的合并财务报表产生重大影响。
合并原则
合并财务报表包括压力生物科学公司及其全资子公司PBI BioSeq,Inc.的账户。 所有公司间账户和交易都已在合并中注销。
9 |
收入 确认
我们 根据FASB ASC 606确认收入,根据与客户签订的合同确认收入,根据ASC 340-40确认其他资产,根据 递延成本确认与客户签订的合同。收入是根据与客户签订的合同中指定的对价计算的, 不包括任何销售奖励和代表第三方收取的金额。我们签订的销售合同可能包含 多个不同的履约义务,其中销售合同的某些履约义务未在一个报告期内交付 。我们根据ASC 606-10来衡量和分配收入。
如果满足以下两个条件,我们 将履约义务确定为独特:客户可以单独受益于货物或服务,也可以与客户随时可用的其他资源一起受益,并且实体向客户转让货物或服务的承诺 可与合同中的其他承诺分开识别。确定独立销售 价格(“SSP”)和从合同到个人履约义务的对价分配,以及收入确认的适当 时机,是重要的定性和定量判断的结果。管理层会考虑各种 因素,例如历史销售额、使用率、成本和预期利润率,这些因素可能会随着时间的推移而变化,具体取决于与每项绩效义务相关的独特事实和 情况。虽然在履行义务之间分配SSP的更改 不会影响为特定合同确认的总收入,但任何重大更改都可能影响收入确认的时间 ,这将对我们的财务状况和运营结果产生实质性影响。这是因为合同 在合同开始时根据每个不同履约义务的SSP 将对价分配给每个履约义务(已交付或未交付)。
由政府当局评估的税收 不包括在特定创收交易中征收且与特定创收交易同时征收、由公司向客户收取的 税款。
在产品控制权转移到客户手中后,与出站运费相关的运输 和处理成本将计入 履行成本,并计入收入成本,与前期的处理方式一致。
我们目前的Barcle cler®仪器需要具备基本水平的仪器专业知识才能进行初始操作设置。为支持我们的客户获得良好的首次体验,我们将应客户要求并支付额外费用,派遣训练有素的 技术代表到客户现场安装我们通过国内销售团队销售、租赁或租赁的Barcle clers®。安装 过程包括拆开和设置仪器,然后进行入门用户培训。我们的销售安排不向我们的客户提供 退货权利。向客户收取的任何运输成本均确认为收入。
我们的大多数仪器和消耗品合同都包含基于产品交付时的市场价格的定价 。当产品控制权转移到客户手中时,我们通常会履行交付产品数量的义务,并确认收入。在控制权转移的同时,我们通常会收到发货产品的支付权,并且 客户对产品所有权有重大风险和回报。付款条款要求客户在交货后立即付款 ,并且不包含重要的融资部分。
科学服务客户的收入 在完成服务协议中定义的每个服务阶段后确认。
我们 应用ASC 845“非货币交易会计”,根据所涉及的产品和服务的公允价值,对通过非现金交易销售的产品和服务进行核算 ,这样的价值可以确定。如果符合下列条件之一,非现金交换将要求 按所售资产或服务的记录成本或账面价值确认收入:
a) | 所涉及资产或服务的 公允价值无法确定。 | |
b) | 交易是将在正常业务过程中持有的待售产品或财产交换为 将在同一行业中出售的产品或财产,以促进向交换各方以外的客户销售。 | |
c) | 交易缺乏商业实质。 |
我们 按所售资产或服务的记录成本或账面价值确认非现金交易的收入。
我们 根据ASC 842租赁对我们工具的租赁协议进行会计处理。我们在租赁期内记录收入, 我们在Barcle cler®仪器的36个月估计使用寿命内以直线方式记录折旧费用。 与租赁协议下的资产相关的折旧费用包括在随附的合并运营报表中的“PCT产品和服务成本” 行项目中。我们的许多租赁和租赁协议允许承租人在协议期限内的任何时候购买该工具,并对之前支付的款项进行部分或全额抵扣。在租赁期内,我们支付与仪器相关的所有维护 费用。
递延 收入是指从服务合同收到的金额,其相关收入由于一个或多个 收入确认标准未得到确认。服务合同的收入在合同期限内按比例记录。
10 |
收入分解
在 下表中,收入按主要地理市场、主要产品线和收入确认时间分类。
收入分类明细表
单位: 千美元(美元) | 截至6月30日的三个月, | 截至
个月的6个月 六月三十日, | ||||||||||||||
主要地理市场 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
北美洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
欧洲 | ||||||||||||||||
亚洲 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
截至
个月的三个月 六月三十日, | 截至
个月的6个月 六月三十日, | |||||||||||||||
主要 产品/服务系列 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
硬体 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
消耗品 | ||||||||||||||||
合同 研究服务 | ||||||||||||||||
样品 制备附件 | ||||||||||||||||
技术 支持/延长服务合同 | ||||||||||||||||
发货和搬运 | ||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
11 |
截至
个月的三个月 六月三十日, | 截至
个月的6个月 六月三十日, | |||||||||||||||
收入确认时间 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
在某个时间点传输的产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
随时间传输的服务 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
合同余额
合同余额明细表
单位: 千美元(美元) | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
应收账款, 包含在‘应收账款’中的应收账款 | $ | $ | ||||||
合同 负债(递延收入) |
交易 分配给剩余履约义务的价格。
下表包括与报告期末未履行(或部分未履行)的履约义务相关的预计未来确认收入 。
与履约义务相关的未来日程表
单位: 千美元(美元) | 2021 | 2022 | 总计 | |||||||||
延长 保修服务 | $ | $ |
以上金额包括与客户签订合同的所有 对价。
合同 成本
如果 本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间,则 公司将获得合同的增量成本在发生时确认为费用。这些成本包括在销售、一般和管理费用 中。获得合同的成本在装运或 安装时确认收入时立即入账。获得服务合同的成本在合同有效期内分摊时被认为是无关紧要的,因此公司 会在开单后立即记录成本。
12 |
浓度
信贷 风险
我们的 可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和交易 应收账款。我们有现金投资政策,其中包括将投资限制在投资级证券。我们对我们的客户进行 持续的信用评估,由于我们的许多客户 都是政府机构、大型制药和生物技术公司以及学术实验室,因此与贸易应收账款相关的风险进一步降低。
下表说明了截至 2021年6月30日和2020年6月的三个月和六个月期间的集中度水平(占总收入的百分比)。
客户集中风险百分比明细表
截至 的三个月 | ||||||||
六月 三十, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
前五名客户 | % | % | ||||||
联邦机构 | % | % |
截至 的六个月 | ||||||||
六月 三十, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
前五名客户 | % | % | ||||||
联邦机构 | % | % |
下表说明了截至2021年6月30日和2020年12月31日的集中度水平(占应收账款净余额的百分比)。前五大客户类别可能包括联邦机构应收余额(如果适用)。
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
前五名客户 | % | % | ||||||
联邦机构 | % | % |
产品 供应
我们 使用Barcle cler®2320EXT的合同汇编器。他们为我们提供包括管理 支持服务在内的精密制造服务,以满足我们特定的应用和运营要求。为我们提供的服务包括:
● | 数控加工 | |
● | 合同 组装和配件 | |
● | 组件 和组件设计 | |
● | 库存 管理 | |
● | ISO 认证 |
在 这一次,我们相信外包Barcle cler®2320EXT的合同组装是我们获得ISO认证、CE和CSA认证仪器的最具成本效益的方法。该公司还将继续评估将仪器组装引入内部的潜在经济效益。
我们 目前在我们位于马萨诸塞州南伊斯顿的工厂生产和组装Barcle cler®、HUB440、HUB880、碎纸机SG3以及我们的大部分消耗品。我们将定期重新评估内部组装与外包关系对整个Barcle cler®产品线和未来仪器的好处之间的权衡。
13 |
投资股票证券
截至2021年6月30日,我们持有100,250Nexity Global SA(波兰上市公司)的普通股。
我们 根据ASC 320“投资-债务和股权证券”对这项投资进行会计处理。ASC 320要求公允价值易于确定的股权投资按公允价值计量,公允价值变动在净收益中确认。
截至2021年6月30日,我们的合并资产负债表反映的公允价值为274,621美元,该公允价值是根据我们在Nexity的1级投资按经常性基础确定的。
我们在Nexity的投资为274,621美元。
我们记录了$
基本 每股亏损的计算方法是普通股股东可获得的亏损除以已发行普通股的加权平均数量。 稀释每股亏损的计算方法是普通股股东可获得的亏损除以已发行普通股的加权平均数量 加上如果发行稀释潜在普通股将会发行的额外普通股。在此计算中,可转换优先股、普通股股息以及收购普通股的认股权证和期权均被视为 普通股等价物,在它们具有稀释效应的期间被视为普通股等价物,而在这些 对我们的净亏损具有反摊薄作用的期间被排除在本次计算之外。
每股亏损计算明细表
截至 的三个月 | 截至 的六个月 | |||||||||||||||
六月 三十, | 六月 三十, | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
普通股股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股基本亏损和摊薄亏损的分母 : | ||||||||||||||||
加权 平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
每股普通股亏损 -基本和摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
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反稀释证券附表 不计入每股收益的计算
截至6月30日 , | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
股票 期权 | ||||||||
可转换债务 | ||||||||
普通 认股权证 | ||||||||
可转换 优先股: | ||||||||
D系列可转换优先股 | ||||||||
G系列可转换优先股 | ||||||||
H系列可转换优先股 | ||||||||
系列 H2可转换优先股 | ||||||||
J系列可转换优先股 | ||||||||
K系列可转换优先股 | ||||||||
系列 AA可转换优先股 | ||||||||
我们 维持股权薪酬计划,根据该计划,向员工、独立的 董事会成员和外部顾问授予激励性股票期权和非合格股票期权。我们使用Black-Scholes公式来估计授予日股票期权的公允价值,以确认必要服务期内的基于股票的薪酬支出 。
确定股票期权授予的公允价值
估值 和摊销方法-每个期权奖励的公允价值在授予之日根据某些假设使用Black-Scholes定价模型 进行估算。员工股票期权的估计公允价值在授权期内采用直线法 摊销至费用。
预期 期限-公司使用简化的预期寿命计算方法,因为公司目前没有足够的历史练习 数据来作为估计预期期限的基础。使用此方法,预期期限是根据授予的股票期权的归属 期限和合同期限的平均值确定的。
预期波动率 -预期波动率基于公司在奖励预期期限内的历史股票波动率数据。
无风险利率 -该公司在Black-Scholes估值方法中使用的无风险利率基于当前美国财政部零息债券的隐含收益率 ,剩余期限相当。
没收 -公司仅记录预期授予的奖励的基于股票的补偿费用。根据历史经验和对期权归属的未来预期,该公司估计授予奖励的没收 率为5%。公司将这一历史 汇率作为我们计算未来股票薪酬费用的假设。
15 |
公司确认的股票薪酬支出为63,458美元及$分别截至2021年6月30日和 2020年6月的三个月。公司确认基于股票的薪酬支出为124,695美元及$分别截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月 。下表汇总了此基于库存的薪酬费用在我们的合并运营报表中的 成本和费用的每个行项目中的影响:
截至 的三个月 | 截至 的六个月 | |||||||||||||||
六月 三十, | 六月 三十, | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
销售成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
研究和开发 | ||||||||||||||||
销售和营销 | ||||||||||||||||
常规 和管理 | ||||||||||||||||
基于股票的薪酬总支出 | $ | $ | $ | $ |
金融工具的公允价值
由于到期日较短,现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计费用和债务的账面价值接近其公允价值。长期负债包括账面价值接近公允价值的债务和递延收入。
公允价值计量
公司遵循FASB ASC主题820“公允价值计量和披露”(“ASC 820”) 的指导,因为它与在财务报表中以公允价值确认或披露的所有金融资产和金融负债有关 。
公司通常将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间有序 交易中出售资产或支付转移负债的价格(退出价格)。本公司采用三层公允价值层次结构, 对计量公允价值时使用的投入进行分类。这些级别包括:级别1,定义为可观察的输入,如活跃市场中相同工具的报价 ;级别2,定义为直接或间接可观察的活跃市场报价以外的输入;级别3,定义为不可观察的输入,其中市场数据很少或不存在,因此需要 公司制定自己的假设。波动率等不可观察到的输入的微小变化可能会对公允价值计量产生重大影响 。
财务 根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平对财务资产和负债进行整体分类。 本公司已确定其财务资产归类于公允价值层次结构中的第一级。为第3级公允价值计量和公允价值计算制定 不可观察的输入是公司管理层的责任。
16 |
下表列出了公司截至2021年6月30日按公允价值经常性 核算的金融资产和负债:
表 按公允价值经常性计量的资产和负债
公允 价值计量 2021年6月30日使用: | ||||||||||||||||
2021年6月30日 | 引自 价格 in 主动型 市场 (级别 1) | 意义重大 其他 可观察到的 输入 (级别 2) | 意义重大 看不见的 输入 (级别 3) | |||||||||||||
股权 证券 | $ | $ | ||||||||||||||
金融资产总额 | $ | $ | $ | $ |
下表列出了公司截至2020年12月31日按公允价值经常性 核算的金融资产和负债:
公允 价值计量 2020年12月31日使用: | ||||||||||||||||
2020年12月31日 | 引自 价格 in 主动型 市场 (级别 1) | 意义重大 其他 可观察到的 输入 (级别 2) | 意义重大 看不见的 输入 (级别 3) | |||||||||||||
股权 证券 | ||||||||||||||||
金融资产总额 | $ | $ | $ | $ |
17 |
4) | 承付款 和或有事项 |
运营 租约
公司根据ASC 842对其租赁进行核算。该公司已选择将短期租赁例外适用于一年或一年以下的租赁 。
我们的
公司办公室目前位于马萨诸塞州02375,东南诺福克大道14号。我们目前支付6950美元按月签订租期,于2020年12月30日到期
我们
将我们在马萨诸塞州梅德福德的空间(“梅德福德租赁”)的租期从2020年12月30日延长至2023年12月30日。租赁
需要每月支付7282美元使
每年的生活费增加。
公司根据ASC 842将我们Medford Lease的租约延期记为租约修改。在修改生效之日,
公司对使用权资产和租赁负债进行了221,432美元的调整基于租赁付款的净现值
使用以下估计借款利率贴现
以下 是截至2021年6月30日的运营租赁(初始或剩余不可取消租赁条款)所要求的未来最低租金支付年数的时间表 :
经营租约规定的未来最低租金付款明细表
2021 | $ | ||||
2022 | |||||
2023 | |||||
合计 所需最低付款 | $ |
Target Discovery,Inc.
在截至2021年6月30日的六个月中,公司与Target Discovery,Inc.就使用其设施和其他服务产生了约34,400美元的 费用。
5) | 可转换债务和其他债务 |
可转换债务
在截至2021年6月30日的六个月内的不同日期,公司发行了总额为3,104,625美元的可转换票据其中包含不同的条款和条件,
如下:a)
18 |
下表列出了截至2021年6月30日的可转换票据和未偿还余额的具体条款。
可转换债务和未偿余额明细表
开始 日期 | 术语 | 借款 金额 | 未付余额 使用 旧ID | 原 出库折扣(OID) | 利率 | 换算 价格 | 延期 财务费用 | 转换功能和认股权证/股票折扣 | ||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
(1) | $ | $ | $ | % | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
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月份 | $ | $ | $ | % | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
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月份 | $ | $ | $ | % | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
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月份 | $ | $ | $ | % | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
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$ | $ | $ | % | ( | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
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(1) | ||
(2) | 公司和贷款人已同意延长暂停协议 和容忍协议(如下所述)。 | |
(3) | ||
(4) | ||
(5) | ||
(6) |
截至2021年6月30日,一家贷款人持有约9.1美元其中百万美元
截至2021年6月30日的六个月,公司确认与上述债务折扣相关的摊销费用为3,864,956美元. 截至2021年6月30日,与可转换债券和其他可转换票据相关的未摊销债务折价为2353,152美元。.
19 |
停顿 和容忍协议
公司已与持有截至2021年6月30日本金总额为1.57美元的可转换票据的贷款人签订停滞和忍耐协议百万美元。根据停顿和容忍协议,贷款人同意在2021年3月31日之前不以可变利率将其票据的任何部分转换为普通股,以购买本金余额为#美元的可转换票据。
可转换贷款修改和清偿
我们 在截至2021年6月30日的三个月内对某些可转换贷款进行了再融资,条款基本相同,延期期限为三至六个月 。我们将截至修改日期的任何剩余未摊销债务折价摊销至新贷款的剩余延长期限 。我们对在 季度内修改的债务工具或同时发行的金额相同但到期日不同的新票据结算的债务工具应用了ASC 470的修改会计处理。新延期中的 利率、提前还款罚金和违约率等条款将保持不变。根据ASC 470,如果新债务工具条款下的 现金流现值与原始工具条款下剩余现金流的现值至少相差10%,债务人与债权人之间的债务工具交换或债权人在无麻烦 债务情况下对债务工具的修改被视为是通过大幅不同的债务工具完成的。 如果新债务工具条款下的 现值与原始工具条款下剩余现金流的现值至少相差10%,则视为通过债务工具完成。如果债务工具的条款发生变更或修改,且按现值计算的现金流影响小于10%,则债务工具不会被视为实质不同,将作为修改计入 。
新债现金流超过10几笔贷款的原始债务剩余现金流的%
。在截至2021年6月30日的6个月中,我们记录了债务清偿损失约为
美元。
20 |
下表汇总了2021年扣除未摊销折扣后的可转换债务变化:
扣除未摊销折扣后的可转换债务和应付循环票据变动汇总
2021 | ||||
1月1日余额 , | $ | |||
发行可转换债券 ,面值 | ||||
延期 融资成本 | ( | ) | ||
可转换票据上有益的 转换功能 | ( | ) | ||
债务 债务发行的股票和认股权证折价 | ( | ) | ||
付款 | ( | ) | ||
债转股 | ( | ) | ||
利息和债务折价摊销利息支出的增加 | ||||
6月30日余额 , | ||||
减少: 当前部分 | ||||
可转换 债务,长期部分 | $ |
其他 备注
在2019年9月9日和2020年2月28日,我们总共收到了96.65万美元无担保
私人投资者提供的为期一个月的不可转换贷款。在截至2020年12月31日的年度内,公司收到净收益
美元
2019年10月1日,本公司和17万美元的持有者2017年5月发放的不可转换贷款同意将贷款期限延长至2019年12月31日。公司同意发行每月发行普通股,而 票据仍未发行。纸币将继续赚取10英镑% 年息。这笔贷款目前已经逾期,公司和投资者正在真诚地协商延长贷款期限。
2019年10月11日,我们收到了一笔不可转换贷款-月
期限和a
商家 协议
我们
签署了各种商家协议,这些协议以所有客户收据的第二头寸权利为担保,直到贷款得到全额偿还
,利率为9.3%%
-
下表显示了截至2021年6月30日的我们的商业协议:
商业协议附表
开始 日期 | 购买 价格 | 购得 金额 | 杰出的 天平 | 每天 付款 费率 | 延期 金融 费用 | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
下表显示了截至2020年12月31日的我们的商业协议:
开始 日期 | 购买 价格 | 购得 金额 | 杰出的 天平 | 每天 付款 费率 | 延期 金融 费用 | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
我们 已将商业协议作为ASC 860项下的贷款入账,因为虽然我们提供了当前和未来收据的权利,但我们 仍然控制着收据。采购额与采购价之间的差额为计入利息,每天支付时计入利息费用 。
21 |
相关 当事人备注
在 2018年6月,我们获得了15,000美元的不可兑换贷款从一个私人投资者那里。贷款包括 -年 期限和15年% 保证利息。这笔贷款截至2021年6月30日仍未偿还,目前已逾期。
在截至2021年6月30日的6个月内,我们收到了171,600美元的短期不可转换贷款向有关各方索取并偿还$
长期债务
在截至2021年6月30日的6个月内,公司借款367,038美元通过由美国赞助并由美国小企业管理局(“小企业管理局”)管理的“新冠肺炎”项目。最著名的计划是
工资保护计划(或称“PPP”)和经济伤害灾难贷款计划(或称“EIDL”)。PPP贷款有
a
公司的EIDL贷款,150,000美元,
应计利息为
22 |
( 6)股东亏损
优先股 股
我们 被授权发放1,000,000,000面值为 $的优先股股票。1,000,000,000人中的 优先股股份:
1) | 股票已被指定为A系列初级参与 优先股(“初级甲”) | |
2) | 股票已被指定为A系列可转换优先股 (“系列A”) | |
3) | 股票已被指定为B系列可转换 优先股(“B系列”) | |
4) | 股票已被指定为C系列可转换 优先股(“C系列”) | |
5) | 股票已被指定为D系列可转换 优先股(“D系列”) | |
6) | 股票已被指定为E系列可转换优先股 (“E系列”) | |
7) | 股票已被指定为G系列可转换优先股 (“G系列”) | |
8) | 股票已被指定为H系列可转换 优先股(“H系列”) | |
9) | 股票已被指定为H2系列可转换优先股 (“系列H2”) | |
10) | 股票已被指定为J系列可转换 优先股(“J系列”) | |
11) | 股票已被指定为K系列可转换 优先股(“系列K”) | |
12) | 股票已被指定为AA系列可转换优先股 (“AA系列”) |
截至2021年6月30日 ,没有 小A以及A、B、C和E系列已发行和已发行的股票 。有关优先股的相关披露,请参阅我们的Form 10-K年度报告(截至2020年12月31日)。
于截至2021年6月30日止六个月内,本公司与认可投资者订立证券购买协议,据此,本公司共售出40AA系列可转换优先股,
每股可转换为本公司普通股,票面价值0.01美元每股,总收购价为
$
23 |
股票 期权和认股权证
在公司2013年12月12日的股东特别大会上,股东批准了2013年度股权激励计划(“2013计划”) 根据该计划,300万,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000我们普通股的股票被预留以供 在行使股票期权或其他股权奖励时发行。根据2013年计划,我们可以将公司的股票期权、普通股、 和其他股权授予员工、高级管理人员、董事、顾问和顾问,以及董事会认为合适的任何其他人士。截至2021年6月30日,收购的期权根据该计划,股票已发行。
24 |
截至2021年6月30日,与未归属股票奖励相关的未确认薪酬总成本为218,339美元, ,预计将在加权平均期间内确认好几年了。根据2021年6月30日2.17美元的收盘价计算,截至2021年6月30日,与未偿还和可行使期权相关联的内在价值合计 ,以及与未偿还和可行使权证相关联的内在价值合计 , 为$.
下表汇总了有关未偿还和可行使的期权和认股权证的信息:
有关未偿还和可行使的期权和认股权证的附表
股票 期权 | 认股权证 | ||||||||||||||||||||||||
加权 | 加权 | ||||||||||||||||||||||||
平均值 | 平均值 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 价格 每 分享 | 股票 | 价格 每 分享 | 股票 | 总计 可操练的 | ||||||||||||||||||||
未偿余额 ,2020年12月31日 | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
授与 | - | ||||||||||||||||||||||||
练习 | ( | ) | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||
过期/没收 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | - | |||||||||||||||||
未偿还余额 ,2021年6月30日 | $ | $ |
在截至2021年6月30日的6个月中,该公司发行了24,000份员工的股票期权($公允价值,2.17美元行权价格,-年 归属期限和十年-年 有效期)。截至2021年6月30日,未偿还股票期权为0.72美元加权平均行权价和年加权平均剩余期限。在 这些选项中,有995,232个目前是可以行使的。
25 |
普通股和认股权证发行
有义务发行股票的贷款日程表
贷款 发放 | 贷款 | 股票 | 已定义 | 已定义 | |||||||||||||||
贷款 | 日期 | 校长 | 可发行的 | 日期 | 频率,频率 | ||||||||||||||
贷款 1 | $ | ||||||||||||||||||
贷款 2 | $ | ||||||||||||||||||
贷款 3 | $ | ||||||||||||||||||
贷款 4 | $ | ||||||||||||||||||
贷款 5 | $ |
对于我们2020年12月23日的贷款,如果贷款没有在2021年1月23日之前偿还,我们有义务
发行100,000份认股权证,如果贷款没有在2021年2月23日之前偿还,我们有义务额外发行10,000股普通股和100,000份认股权证
。我们也有义务发布
在截至2021年6月30日的6个月中,我们发布了1,642,982份公允价值约为
$的普通股
在截至2020年6月30日的6个月内,我们向AA系列持有者发放了64,388份普通股股息总额为$
( 7)后续事件
从2021年7月1日至2021年8月10日,公司获得了7笔新的固定利率可转换贷款,总额为1.5美元百万。
公司发布普通股
和161,000股认股权证
(
在此期间,公司注销了本金973,408美元 (日期为2018年6月8日、2018年11月13日、2019年2月21日、2019年6月19日、2019年7月1日、2019年7月19日和2019年11月1日)的167,954 和763,420 股普通股(结算本金、利息和手续费),并减少了另一笔贷款的本金 $本次活动结束后,公司与两家贷款人的未偿还本金为741,687 美元,这两项协议于2021年3月31日到期(见 附注5)。
本公司有义务在截至2021年6月30日的季度向某些贷款机构发行665,000股普通股,但尚未发行普通股。本公司和贷款人正在真诚地进行谈判,以解决这些贷款,并预计在下个月达成和解。
在
期间,公司还收到了90万美元从
出售AA系列股票(发行
在
这段时间内,公司还签订了商户现金贷款协议(收取66,677美元)
,并以$偿还了现有的Merchant Cash贷款人
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的警示 注意事项
本10-Q表格季度报告包含符合1933年证券法第27A条(经修订)和1934年证券交易法第21E条(经修订)的前瞻性表述。 在某些情况下,前瞻性表述由诸如“可能”、“将”、“应该”、“ ”可能、“将”、“预期”、“计划”等术语标识。“ ”“估计”、“”项目“”、“预测”、“潜在”以及类似的表述旨在 标识前瞻性表述。此类陈述包括但不限于以下陈述:
● | 我们 需要并有能力以可接受的条件筹集额外的股权或债务融资(如果有的话); | |
● | 如果我们无法获得足够的 额外融资,我们的 需要采取额外的成本降低措施,停止运营或出售我们的运营资产; | |
● | 我们 相信,在可预见的未来,我们将有足够的流动性为正常运营提供资金; | |
● | 根据我们的财务状况,我们可能采取的 选项; | |
● | 超剪切技术的潜在应用(科大); | |
● | BaroFold高压蛋白质复性和解聚技术的潜在应用 | |
● | 经营我们业务所需的 金额的现金; | |
● | 预计赠款收入的用途和未来期间增加赠款收入的可能性; | |
● | 我们对持续运营的 计划和期望; | |
● | 预计压力循环技术(“PCT”)和恒定压力(“CP”) 我们认为将安装的设备,以及来自消费品销售、延长的服务合同和生物制药合同服务的预期收入增长; | |
● | 我们 相信PCT已经在质谱和其他市场获得了初步的市场认可; | |
● | 新仪器和耗材产品的预期开发和成功; | |
● | 我们的仪器和耗材产品的潜在应用; | |
● | 我们研发工作的预期费用、收益和结果; | |
● | 我们的协作计划、战略联盟和合资企业的预期收益和结果; | |
● | 我们 对未来从政府获得额外研究资助的期望; | |
● | 我们对由政府研究经费资助的开发活动成果的期望; | |
● | 生物样品制备、生物制药合同服务和超剪切技术市场的潜在规模; | |
● | 总体经济状况; | |
● | 预期公司未来的财务业绩和业务运营情况; | |
● | 我们将资源集中在基因组、蛋白质组、脂质体和小分子样品制备市场的原因; | |
● | 质谱作为实验室工具的重要性; | |
● | PCT在生物标记物的发现、取证、组织学以及其他应用中作为生物样品制备和蛋白质表征方法的优势; 作为生物样品制备和蛋白质表征方法的PCT在生物标志物的发现、取证和组织学以及其他方面的应用; | |
● | 我们的PCT样品制备系统、耗材和其他产品的能力和优势; | |
● | 我们 相信实验室科学家将取得与某些研究科学家(br}已在PCT和我们的其他产品和服务上公开发表或发表)到目前为止报告的结果相当的结果; | |
● | 我们 有能力留住我们的核心科研、管理和销售人员团队;以及 | |
● | 我们 能够在样品制备和PCT的其他应用以及我们在BaroFold和Ultra Slip技术领域的其他产品和 服务方面扩大客户基础。 |
这些 前瞻性声明只是预测,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的 实际结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性声明明示或暗示的任何未来结果、活动水平、 绩效或成就大不相同。此外,这些前瞻性陈述仅代表我们截至本季度报告(Form 10-Q)发布之日的估计和假设。除非法律另有要求,否则我们明确 不承担任何义务或承诺公开发布对本 Form 10-Q季度报告中包含的任何前瞻性声明的任何更新或修订,以反映我们的预期的任何变化或 任何前瞻性声明所基于的事件、条件或环境的任何变化。可能导致或促成我们未来财务和其他 结果差异的因素包括我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分第1A项所述的风险因素以及本报告中讨论的那些因素。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。
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概述:
我们 是为全球生命科学 行业开发和销售创新型、支持范围广、基于压力的平台解决方案的领先者。 我们的解决方案基于恒定(即静态)和交变(即压力循环技术, 或“PCT”)静液压力的独特特性。PCT是一个获得专利的使能技术平台,它使用环境和超高水平之间交替的静水压力 循环来安全和可重复地控制生物分子相互作用(例如,细胞裂解、生物分子 提取)。我们历来主要致力于开发基于PCT的产品,用于生物标记物和靶标发现、药物 设计和开发、生物疗法表征和质量控制、土壤和植物生物学、法医学和抗生物恐怖应用 。此外,在使用我们在两个新平台技术领域的基于压力的技术专业知识方面出现了重大的新市场机会:(1)使用我们来自BaroFold,Inc.的专利技术进行生物治疗蛋白的温和控制分解和折叠(“BaroFold”技术),以进入生物制药合同服务 部门;以及(2)使用我们最近获得专利的、可扩展的、高效的基于压力的超剪切技术(“UST”) 平台,用于(I)为其他不相容的流体(如油和水)创建稳定的纳米乳状液,以大大提高成本效益, 在药品、营养食品、化妆品、个人护理产品、农用化学品、食品/饮料和许多工业产品中提供更高的生物利用度、更安全和改善的感官体验,以及(Ii)制备更高质量的均质化扩展货架
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发展 和成就:
我们 报告了2021年上半年的以下成就:
● | 2021年5月13日,PBI因其革命性的超剪切技术™(™)平台获得了另外三项专利,均名为“流体高压高剪切加工系统”。这些新专利分别在日本(编号6843063)、澳大利亚(编号2016243553)和中国(ZL201680026865.2)授予,使公司的知识产权 在科大获得的专利总数达到6项,总共获得29项专利。 | |
● | 2021年4月14日,PBI敲定了条款,并签署了一份新的意向书,收购了一家总部位于国际的有机天然环保农用化学品开发商和供应商的资产。 | |
● | 2021年3月15日,PBI与徕卡微系统公司(癌症诊断)和俄亥俄州立大学(食品工业联盟)在股票日播客上讨论了合作伙伴关系。 | |
● | 2021年3月4日,PBI报道,由压力生物科学公司和俄亥俄州立大学组成的食品工业联盟的变革影响在一段来自Emerging Technology Insider的展示视频中进行了讨论。 | |
● | 2021年2月24日,PBI和俄亥俄州立大学宣布成立一个食品行业联盟,以推进该公司的超剪切技术(UST)平台的商业化 。 | |
● | 2021年2月8日,PBI宣布计划收购一家全球环保农用化学品供应商的资产。 | |
● | 2021年1月20日,当 公司宣布与SinuSys公司合作,在 IIb阶段试验之前改进和优化他们的铅窦保健产品候选产品时,PBI的目标是通过改进药物输送和剂量安全性来实现治疗有效性的一场革命。 |
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运营结果
以下披露的 将截至2021年6月30日的季度(“2021年第二季度”)与2020年6月30日 (“2020年第二季度”)的运营结果进行比较,并将截至2021年6月30日的六个月与2020年6月30日进行比较。
产品 和服务收入
我们 确认2021年第二季度总收入为608,927美元,而2020年第二季度为268,154美元,增长127%。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的年初至今期间 ,我们确认的总收入分别为1,168,801美元和522,027美元,A增长4% 。
产品和服务成本
2021年第二季度的产品和服务成本为286,660美元,而2020年第二季度为134,882美元。截至今年6月30日、2021年和2020年6月30日,我们的产品和服务成本分别为512,935美元和310,028美元。产品和服务的毛利率 从利润率较高的生物制药服务的较大部分增加(2021年第二季度为52.9%,2020年第二季度为49.6%,截至2021年6月30日的年初至今为56.1%,截至2020年6月30日的年初至今为40.6%)。
研究和开发
2021年第二季度的研究和开发费用为256,507美元,而2020年第二季度为294,602美元。报告的下降13%可归因于 外部服务的减少。截至2021年6月30日和2020年6月30日的年初至今,这些费用分别为556,450美元和560,292美元。报告的降幅为1%。
销售 和市场营销
2021年第二季度的销售和营销费用为92,813美元,而2020年第二季度为162,098美元。报告的减少主要归因于 销售和营销部门的员工减少。截至2021年6月30日和2020年6月30日的年初至今,这些支出分别为186,141美元 和351,214美元。
常规 和管理
2021年第二季度的一般 和管理费用为619,286美元,而2020年第二季度为1,007,215美元。截至2021年和2020年6月30日的年初至今,这些费用分别为1,634,716美元和2,026,225美元。 报告的下降归因于投资者关系费用的降低。
营业亏损
2021年第二季度运营亏损为646,339美元 ,而2020年第二季度为1,330,643美元,减少了684,304美元,降幅为51.4%。截至2021年6月30日和2020年6月30日的今年迄今,营业亏损分别为1,721,441美元和2,725,732美元,减少1,004,291美元,降幅为36.8%。报告的减少主要是由于2021年收入的增加以及成本和费用的减少。
利息 费用,净额
利息 2021年第二季度为3,526,141美元,而2020年第二季度为1,724,879美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的年初至今,这些费用分别为8,194,205美元和3,296,679美元。 这一增长主要是由于可转换债务和其他债务的增加以及发行量的增加。以普通股换取以实物支付的利息。
股权证券投资的未实现 (亏损)收益
2021年第二季度股权证券投资的未实现亏损为134,477美元,而2020年第二季度的未实现收益为196,891美元。 截至2021年6月30日和2020年6月30日的年初至今,未实现亏损为242,380美元,未实现收益为346,262美元。 报告的变化归因于本公司对Nexity投资的市场价格变动。
债务清偿损失
在债务延期和免除方面,我们确认2021年第二季度净亏损为498,226美元,而2020年第二季度为1,710,151美元。 截至2021年6月30日和2020年6月30日的年初至今,这些亏损分别为1,223,385美元和2,846,518美元。减少的 主要与我们的第一笔PPP贷款367,039美元的宽免确认收益有关。
普通股股东应占净亏损
2021年第二季度普通股股东应占净亏损为5,149,342美元(每股0.9美元),而2020年第二季度为4,965,752美元(每股1.70美元) 。截至2021年6月30日和2020年6月30日的今年迄今,亏损分别为12,188,028美元(每股2.29美元)和9,244,223美元(每股3.34美元)。每股亏损的减少主要归因于加权已发行股份的增加 。
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流动性 和财务状况
自成立以来,我们 在压力循环技术业务方面的运营现金流为负。截至2021年6月30日 ,我们没有足够的营运资金资源来偿还我们目前的负债,因此,我们对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力产生了很大的 怀疑。如所附综合财务报表附注5及6所述,我们已成功筹集债务及股本。在截至2021年6月30日的六个月里,我们从贷款和 优先股销售中获得了400万美元的净收益。我们已经做出努力,继续通过债务和股权发行筹集现金。 (见财务报表附注7)
我们 将需要大量额外资金为我们未来的运营提供资金。如果我们无法以可接受的 条款获得融资,或者根本无法获得融资,我们可能会被要求停止运营,执行出售运营资产的计划,或者以其他方式修改我们的业务战略,这可能会严重损害我们未来的业务前景。
截至2021年6月30日的6个月,运营中使用的净现金为2,090,727美元,而截至2020年6月30日的3个月为2,800,494美元 。
截至2021年6月30日的6个月,用于投资活动的净现金为3962美元,而截至2020年6月30日的6个月为532,913美元 。
截至2021年6月30日的6个月,融资活动提供的净现金为2,122,774美元,而截至2020年6月30日的6个月为3,345,240美元 。截至2021年6月30日的六个月中,融资活动产生的现金流 包括出售AA系列优先股的10万美元,可转换债券的400万美元贷款收益和其他 债务。在此期间,融资现金流因支付1,200,996美元的可转换债务和744,041美元的其他债务而减少。
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第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
此 第3项不适用于我们作为一家较小的报告公司,已省略。
第 项4.控制和程序
我们 维护信息披露控制和程序,旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格 中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们的证券交易所 文件中要求披露的信息,并将这些信息积累并传达给我们的管理层,包括我们的总裁兼首席执行官(首席 首席执行官)和首席财务官(首席财务官)(视情况而定),以便及时决定所需的 披露。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,无论 设计和操作有多好,控制和程序都只能提供实现预期控制目标的合理保证,正如我们的 设计要做的那样,管理层必须运用其判断来评估可能的 控制和程序的成本效益关系。
截至2021年6月30日,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督下,在1934年《证券交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的披露控制程序和程序的设计和操作的有效性的监督下,对我们的信息披露控制程序和程序的设计和操作的有效性进行了评估。 根据1934年《证券交易法》,规则13a-15(E)和15d-15(E)对我们的信息披露控制和程序的设计和运行进行了评估。基于该评估,我们的首席执行官 和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序无效。
我们的 结论认为,截至2021年6月30日,我们的披露控制和程序没有生效,这是因为我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中确定的财务报告内部控制中仍然存在重大缺陷。 这些重大弱点如下:
● | 我们 发现职责分工不足。具体地说,这一重大弱点使得这些领域的设计主要依赖于检测控制,并可以通过添加预防性控制来加强,以适当保护公司资产。 | |
● | 管理层 发现缺乏足够的会计职能人员,原因是我们的资源有限,具备适当的技能、培训 和经验来执行审核流程,以确保完整和正确地应用公认的会计原则, 尤其是与权证估值和其他复杂的债务/股权交易相关的原则。具体地说,这一重大弱点 导致对年度合并财务报表的审计调整,以及对相关披露、权证估值和其他股权交易的修订。 | |
● | 涵盖金融交易记录和报告的有限 政策和程序。 | |
● | 缺少对财务报告流程的多层次审查 | |
我们 继续计划通过以下方式补救这些重大缺陷: | ||
● | 通过增加顾问或员工的现有资源来协助 分析和记录复杂的会计交易,同时实现所需的组织结构 以改进职责分工,从而提高 会计小组的效率。我们计划在显著增加收入或筹集大量额外营运资金后,通过聘请独立顾问来缓解这一已发现的不足。 | |
● | 在我们产生更多收入或筹集更多营运资金后,通过加强对各种职能(包括季度内部审计程序)的交叉审批,改进 专家评审并实现所需的隔离程序。 |
在本报告所涵盖的 期间,我们实施并执行了额外的实质性程序,例如监督审查工作 文件和一致使用股权估值中使用的财务模型,以确保截至和截至2021年6月30日的三个月期间的合并财务报表根据GAAP在所有重要方面进行了公平陈述。但是,由于我们的财力有限, 我们无法完全弥补这些重大缺陷。我们的补救工作在很大程度上取决于我们能否获得额外资金来支付实施所需更改的成本。如果我们无法获得此类 资金,补救工作可能会受到实质性的不利影响。
除上述 外,在截至2021年6月30日的期间内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第 部分II.其他信息
第 项1.法律诉讼
我们 目前未卷入任何我们认为可能对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响的诉讼 。在任何法院、公共董事会、政府机构、 自律组织或机构待决,或据我们公司或我们任何子公司的高管所知, 威胁或影响我们的公司、我们的普通股、我们的任何子公司、我们的公司或子公司的 高管或董事以此类身份进行的诉讼、调查或调查中,不利的决定可能会产生实质性的不利影响。
第 1A项。风险因素
可能导致或 导致我们未来财务和经营业绩差异的因素包括在截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告的 1项和本1A项所述的风险因素中讨论的因素。我们在表格 10-K和本报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前不认为 重大的其他风险也可能对公司产生不利影响。如果实际发生任何风险,我们的业务、运营结果、 现金流或财务状况都可能受到影响。
截至2020年12月31日的年度,我们的10-K报告第1A项中列出的风险因素没有发生实质性变化 ,但以下情况除外:
我们欠一家贷款人900多万美元 ,这些贷款由我们所有资产的担保权益担保。如果我们根据此类 贷款违约,贷款人可能会取消我们所有资产的抵押品赎回权,这可能会要求我们停止运营。
截至2021年6月30日,我们已向同一持有人发行票据,目前欠持有人的总金额约为910万美元。 我们在票据和与票据相关的交易文件项下的义务由我们所有 资产的担保权益担保。因此,如果我们不履行票据或交易文件规定的义务,票据持有人通过其指定代理 可以取消其担保权益的抵押品赎回权,并清算部分或全部这些资产,这可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩,并可能要求我们减少或停止运营。此外,这些资产的质押 和其他限制可能会限制我们为其他目的筹集资金的灵活性。由于我们的所有资产均根据这些融资安排进行了 质押,因此我们产生额外担保债务或出售或处置资产以筹集 资本的能力可能会受损,这可能会对我们的财务灵活性产生不利影响。
33 |
由于我们的公司融资做法,我们普通股的 持有者可能遭受重大稀释。
我们普通股的 持有者可能会因为我们的公司融资做法而遭受严重稀释,在过去几年中,我们的公司融资做法 包括私募。截至2021年6月30日,我们有6,260,884股流通股。截至2021年6月30日,如果D系列可转换优先股、G系列可转换优先股、H系列可转换优先股、H2系列 可转换优先股、J系列可转换优先股、K系列可转换优先股和AA系列可转换优先股的所有已发行 股票全部转换为普通股,购买普通股的所有未发行期权和认股权证均已行使,所有固定利率可转换票据和债券均已转换,分别截至6月全面现金行使购股权及认股权证将为本公司带来约5590万美元的现金收益。增发普通股将对我们的现有股东造成立即和实质性的稀释 ,并可能导致我们普通股的市场价格大幅下降。
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
除 另有说明外,本第二部分第二项中讨论的所有证券均依据《证券法》第4(A)(2)节的豁免发行。
在截至2021年6月30日的6个月内,我们向贷款人发行了1,642,982股普通股,公允价值约350万美元,用于支付实物利息, 112,400股,公允价值238,512美元,用于债务转换的139,700股,公允价值349,250美元 ,用于行使股票期权的21,411股(按每股0.69美元的行使价),56,067股在 期间,我们还发行了1,374,600份认股权证(3至5年期,行使价为3.50美元至5.00美元),在签署新的可转换贷款和实物利息的同时,以公允价值170万美元向贷款人收购普通股。
在截至2020年6月30日的六个月内,我们向AA系列持有人发行了64,388股普通股,股息总额为176,748美元,以股票形式发行,而不是 现金。在此期间,该公司还向经认可的投资者和顾问发行了593,277股限制性普通股,公允价值为1,693,251美元。其中420,746股公允价值为1,317,649美元的股份被发行用于债务本金和利息的转换; 81,031股公允价值为159,784美元的股份被发行用于债务延期和利息支付;66,500股公允价值 为127,855美元的股份被发行用于清偿应计负债;25,000股公允价值为87,963美元的股份被发行用于支付服务。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
项目 5.其他信息
没有。
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物品 6.展品
陈列品 | ||
31.1* | 注册人首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(规则13a-14(A)或规则 15d-14(A))进行的认证 | |
31.2* | 注册人首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(规则13a-14(A)或规则 15d-14(A))进行的证明 | |
32.1** | 首席执行官根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条所作的认证 * | |
32.2** | 首席财务官根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条作出的证明 * | |
101.INS* | XBRL 实例文档 | |
101.SCH* | XBRL 分类扩展架构文档 | |
101.CAL* | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF* | XBRL 分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB* | XBRL 分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
* 随函存档。
** 根据SEC版本33-8238,提供证据32.1和32.2,但未存档。
35 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人促使本报告由正式授权的签名人代表其签署 。
压力 生物科学公司 | ||
日期: 2021年8月18日 | 发件人: | /s/ 理查德·T·舒马赫 |
理查德·T·舒马赫(Richard T.Schumacher) | ||
总裁兼首席执行官 | ||
(首席执行官和首席财务官 ) |
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