美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
截至该季度的
在从日本到日本的过渡期内，日本和日本之间的过渡期，日本和日本之间的过渡期，美国和日本之间的过渡期。
委托文件编号：
医疗保健资本公司
(注册人的确切姓名载于其约章)
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) | |
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(发行人电话号码，含区号 )
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 单位，每个单位由一股A类普通股和一半的一份可赎回认股权证组成 | HCCCU | 纳斯达克股票市场有限责任公司 | ||
| 认股权证，每股可行使一股A类普通股的完整认股权证，每股11.50美元 | HCCCW | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
检查发行人(1)是否在过去12个月内提交了《交易所法案》第13条或第15条(D)项要求提交的所有报告
(或在较短的时间内要求注册人
提交此类报告)，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章§232.405
)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人 是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。 请参阅《交易所法案》第12b-2条规则中的“大型加速申请者”、“加速申请者”、“较小的报告公司”和 “新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 | |||
如果是新兴成长型公司，请勾选
标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
。
用复选标记表示注册人
是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
截至2021年8月13日，共有
医疗保健资本公司。
截至2021年6月30日的季度的Form 10-Q
目录
| 页面 | ||
| 第1部分- 财务信息 | ||
| 第1项。 | 财务报表 | |
| 截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表 | 1 | |
| 截至2021年6月30日的三个月和六个月的简明营业报表(未经审计) | 2 | |
| 截至2021年6月30日的三个月和六个月股东权益变动表简明报表(未经审计) | 3 | |
| 截至2021年6月30日的六个月现金流量表简明表(未经审计) | 4 | |
| 简明财务报表附注 (未经审计) | 5 | |
| 第二项。 | 管理层讨论 财务状况和经营结果分析 | 20 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 26 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 26 |
| 第二部分 -其他信息 | ||
| 第1项。 | 法律程序 | 28 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 28 |
| 第二项。 | 未登记出售股权 证券及其收益的使用 | 28 |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 28 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 28 |
| 第五项。 | 其他信息 | 28 |
| 第6项 | 陈列品 | 29 |
| 签名 | 30 | |
i
医疗保健资本公司。
浓缩资产负债表
| 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 递延发售成本 | ||||||||
| 信托账户持有的有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应计发售成本 | ||||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 应付递延承销费 | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承诺和或有事项 | ||||||||
| 有可能赎回的A类普通股， | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| A类普通股，$ | ||||||||
| B类普通股，$ | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 留存收益(累计亏损) | ( | ) | ||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是 这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
1
医疗保健资本公司。
操作简明报表
(未审核)
| 截至6月30日的三个月， | 截至六个月 6月30日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | ||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||
| 认股权证公允价值变动 | ( | ) | ||||||
| 分配给认股权证负债的交易成本 | ( | ) | ||||||
| 认股权证负债超过私募认股权证支付买价的公允价值 | ( | ) | ||||||
| 信托账户持有的有价证券赚取的利息 | ||||||||
| 其他(费用)收入，净额 | ( | ) | ||||||
| 净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 可赎回A类普通股加权平均流通股 | ||||||||
| 每股基本和稀释后净收益，可赎回A类普通股 | $ | $ | ||||||
| 不可赎回B类普通股加权平均流通股 | ||||||||
| 基本和稀释后每股净收益，不可赎回的B类普通股 | $ | ( | ) | $ | ||||
附注是 这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
2
医疗保健资本公司。
股东权益变动简明报表
截至2021年6月30日的三个月和六个月
(未审核)
| A类普通股 | B类 普通股 | 其他内容 已缴入 | (累计赤字) 保留 | 总计 股东的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 收益 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年1月1日 | — | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 出售 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 没收方正股份 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 需要赎回的A类普通股 | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 需要赎回的A类普通股 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年6月30日 | $ | $ | $ | --- | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
附注是 这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
医疗保健资本公司。
简明现金流量表
截至2021年6月30日的六个月
(未审核)
| 经营活动的现金流： | ||||
| 净收入 | $ | |||
| 将净收入与经营活动中使用的净现金进行调整： | ||||
| 认股权证公允价值变动 | ( | ) | ||
| 认股权证负债超过私募认股权证支付买价的公允价值 | ||||
| 分配给认股权证负债的交易成本 | ||||
| 信托账户持有的有价证券赚取的利息 | ( | ) | ||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||
| 预付费用 | ( | ) | ||
| 应计费用 | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ||
| 投资活动的现金流： | ||||
| 将现金投入信托 账户，扣除向发起人偿还超额款项后的净额 | ( | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||
| 融资活动的现金流： | ||||
| 出售单位的收益，扣除支付的承保折扣后的净额 | ||||
| 出售私募认股权证所得款项 | ||||
| 本票关联方收益 | ||||
| 本票关联方的还款 | ( | ) | ||
| 支付要约费用 | ( | ) | ||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||
| 现金净变动 | ||||
| 现金期初 | ||||
| 现金结账 | $ | |||
| 非现金投融资活动： | ||||
| 可能赎回的A类普通股的初步分类 | $ | |||
| 可能赎回的A类普通股价值变动 | ( | ) | ||
| 应付递延承销费 | $ | |||
| 认股权证法律责任的初步分类 | $ | |||
| 没收方正股份 | $ | ( | ) | |
附注是 这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
注1 组织和业务运营的 - 描述
Healthcare Capital Corp. (“本公司”)是一家空白支票公司，于2020年8月18日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是 与一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务合并 。
本公司是一家处于早期和新兴成长型公司 ，因此，本公司将承担与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2021年6月30日，公司尚未开始运营。 从2020年8月18日(成立)到2021年6月30日期间的所有活动 与公司的组建、首次公开募股(“首次公开募股”)(如下所述)以及确定业务合并的目标公司有关。公司最早在完成业务合并 之后才会产生任何营业收入。本公司将从首次公开募股所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入 。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
公司首次公开募股的注册声明
于2021年1月14日宣布生效。2021年1月20日，本公司完成了首次公开募股
在首次公开招股结束
的同时，本公司完成了
交易成本达
美元
在2021年1月20日首次公开募股(IPO)结束后，金额为$
公司管理层
对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务
合并。纳斯达克规则规定，企业合并必须与一家或多家目标企业合并，这些目标企业的公平市场价值至少等于
5
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
本公司将向
其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供机会，在企业合并完成时赎回全部或部分
其公开股份(I)与召开股东大会以批准企业合并有关，或(Ii)以收购要约方式赎回。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将由本公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票(最初预计为
$
只有当公司的有形净资产至少为$时，公司才会进行业务合并
尽管有上述规定，
如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行赎回，
修订后的公司注册证书规定，公众股东及其任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行动的任何其他人(根据经修订的“1934年证券交易法”(“交易法”)第#13节的定义)将受到限制。
如果公司寻求股东批准企业合并，并且没有根据要约收购规则进行赎回，
修订后的“公司注册证书”规定，公众股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致或作为“集团”行动的任何其他人(根据经修订的“1934年证券交易法”(“交易法”)第13节下的定义)将受到限制。
发起人同意(A)
如果公司寻求股东批准企业合并，将在首次公开募股(IPO)期间或之后购买的创始人股票和公开发行的股票投赞成票
；(B)同意放弃其对其持有的与企业合并相关的创始人
股票和公开股票的赎回权；(B)如果公司未能在自以下日期起24个月内完成企业合并，将放弃其对创始人股票的清算权
(C)不建议修改修订后的公司注册证书(I)，修改公司允许赎回与公司最初的业务合并有关的义务的实质或时间
或赎回
6
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
公司将在2023年1月20日之前完成业务合并(“合并期”)。如果本公司无法在合并期内完成业务合并
，本公司将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股份，但赎回时间不得超过其后十个工作日，以每股价格赎回公众股份，以现金支付
，相当于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金赚取的利息，
之前未发放给本公司以支付纳税义务
发起人已同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，发起人将 放弃对方正股份的清算权。然而，如果保荐人在首次公开募股(IPO)中或之后收购公开发行的股票，且公司未能在合并期内完成业务合并，则此类公开股份将有权 从信托账户清算分配。 承销商已同意在公司未在合并期内完成业务合并的情况下，放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注6)的权利，在这种情况下，这些金额将包括在合并期间持有的其他资金中在 此类分配的情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能低于 单位的首次公开募股价格(10.00美元)。
为了保护信托账户中持有的金额
，发起人已同意，如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论达成交易
协议的预期目标企业提出任何索赔，并在一定范围内对本公司承担责任，则将信托账户中的资金金额降至(1)美元以下
风险和不确定性
管理层目前正在评估 新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生 负面影响，但具体的影响 截至财务报表日期尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整 。
7
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
流动性与资本资源
截至2021年6月30日，
公司约有$
在 首次公开发售完成前，本公司的流动资金需求已透过保荐人向 出资25,000美元以支付若干成立及发售成本，以换取发行创办人股份、 保荐人根据承付票(“票据”)提供最多300,000美元(见附注5)，以及出售非信托账户持有的认股权证所得款项来满足本公司的流动资金需求。 发起人向 保荐人提供25,000美元以支付若干成立及发售成本，以换取发行方正股份(“票据”)(见附注5)，以及出售非信托账户持有的认股权证所得款项。该票据已于2021年3月31日偿还。此外，为资助与企业合并有关的交易成本，保荐人或保荐人的联属公司或本公司若干高级职员及董事可 但无义务向本公司提供营运资金贷款(“营运资金贷款”)(见附注5)。截至2021年6月30日，任何营运资金贷款项下均无未偿还金额。
基于上述情况，管理层 相信，本公司将有足够的营运资金和借款能力，通过较早完成业务合并或自本申请之日起一年来满足其需要。在此期间，公司将使用这些资金支付现有的 应付账款，识别和评估潜在的初始业务合并候选者，对潜在的 目标业务进行尽职调查，支付差旅费用，选择要合并或收购的目标业务，以及构建、谈判 和完成业务合并。
注2重要会计政策的 - 摘要
陈述的基础
随附的未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)以及美国证券交易委员会的表格10-Q和美国证券交易委员会(SEC)规则第(Br)S-X条第8条的指示编制的，且未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的。根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规则和规定，通常包括在根据GAAP 编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此，它们不包括完整呈现财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注 。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括所有调整，包括 正常经常性调整，这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量 是必要的。
随附的未经审计的 简明财务报表应与公司于2021年4月15日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告一并阅读 。截至2021年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日或未来任何时期的预期业绩 。
新兴成长型公司
根据证券法第 节(A)的定义，经2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订后，本公司是一家“新兴成长型公司”，它可能利用适用于 其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守第 节第{404节的独立注册会计师事务所认证要求。 本公司可利用适用于 其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守《证券法》第 节的 独立注册会计师事务所认证要求。以及免除就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞支付举行 无约束力咨询投票的要求。
8
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
此外，JOBS法案第102(B)(1) 节免除新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则的要求，直到 私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)必须遵守新的或修订的财务会计准则。JOBS 法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴 成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择退出延长过渡期 ，这意味着当一项准则发布或修订时，如果该准则对上市公司或私营公司有不同的申请日期，本公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。 这可能会使本公司的财务报表难以或不可能与另一家上市公司进行比较，后者既不是新兴成长型公司 ，也不是选择退出延长过渡期的新兴成长型公司。 这可能会使本公司的财务报表难以或不可能与另一家上市公司进行比较。 既不是新兴成长型公司 ，也不是选择退出延长过渡期的新兴成长型公司
预算的使用
根据公认会计准则编制财务 报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响报告期间报告的资产和负债的报告金额，并披露报告期间的或有资产和负债。
做出估计需要 管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况 或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。 这些财务报表中包含的较重要的会计估计之一是权证负债的公允价值的确定。随着 更多的最新信息可用，此类估计可能会发生变化，因此，实际结果可能与这些估计大不相同。
报价成本
发售成本包括
通过首次公开募股(IPO)产生的法律、会计和其他费用，这些费用与首次公开募股(IPO)直接相关
。发售成本按相对
公允价值基准(与收到的总收益相比)分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。与认股权证负债相关的发售成本计入
简明经营报表中发生的费用。与发行的A类普通股相关的发售成本在首次公开募股完成后计入股东权益
。提供服务的成本总计为$
可能赎回的A类普通股
公司根据会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债和股权”中的指导，对其可能赎回的A类普通股进行会计核算。强制赎回的A类普通股股票被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权利的普通股 权利在持有人控制范围内，或在不确定事件发生时可赎回，而不完全在本公司控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益 。公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的 控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，在2021年6月30日，可能需要赎回的A类普通股以赎回价值作为临时股本列报，不在公司资产负债表的股东权益部分 。
9
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
认股权证负债
本公司不使用 衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC 480和FASB ASC主题815“衍生工具和对冲”(“ASC 815”)，公司评估其所有金融工具，包括已发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合 为嵌入式衍生品资格的特征。 公司根据对权证的 具体条款的评估和ASC 480中适用的权威指导，将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理，将负债与股权ASC 480和ASC 815、衍生工具和ASC 815的 套期保值区分开来。评估考虑认股权证是否符合ASC 480规定的独立金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及认股权证是否符合ASC 815规定的所有股权分类要求，包括认股权证是否与本公司本身的普通股挂钩，权证持有人是否可在本公司无法控制的情况下 潜在地要求“现金净额结算”，以及其他股权分类条件 。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时进行 ，并在权证尚未结清时在随后的每个季度结束日进行。
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证 ，权证必须在发行时作为额外实收资本的组成部分入账。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证 必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。权证估计公允价值的变动在营业报表上确认为非现金收益或亏损。公开认股权证和私募认股权证的公允价值最初是使用蒙特卡罗模拟方法估计的，随后利用交易股票价格对公开认股权证进行了重新测量 (见附注8)。
所得税
本公司遵守美国会计准则委员会主题740“所得税”的会计和报告要求，该主题要求采用资产负债法 进行所得税的财务会计和报告。递延所得税资产和负债是根据颁布的 税法和适用于预计差异将影响应纳税所得期的税率计算的， 资产和负债的财务报表和计税基础之间的差异将导致未来的应税或可扣税金额。估值免税额在必要时设立，以将递延税项资产降至预期变现金额。
ASC主题740规定了 对纳税申报单中已采取或预计将采取的纳税头寸的财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性。要确认这些好处，税务机关审查后，税收状况必须更有可能持续下去 。 本公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款(如果 有)作为所得税费用。截至2021年6月30日，没有未确认的税收优惠，也没有利息和罚款的应计金额。 本公司目前不知道任何审查中的问题可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场 。
10
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
每股净收益(亏损)
每股净收益(亏损)
的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数，不包括可被没收的普通股
。截至2021年6月30日，加权平均股票减少，总影响为
本公司的运营报表 包括以类似于 每股收益(亏损)两级法的方式列报可能赎回的普通股每股收益(亏损)。可能赎回的A类普通股 的每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法是：将信托账户持有的有价证券收益或亏损的比例份额，减去适用的特许经营权和所得税，再除以各自报告期内可能赎回的A类普通股的加权平均数 ，计算得出可能赎回的A类普通股的每股净收益(亏损)。 计算方法是将信托账户持有的有价证券收益或亏损的比例除以相应报告期内可能赎回的A类普通股的加权平均数 。
不可赎回普通股的每股基本和稀释后每股净收益(亏损)的计算方法是：将经可能赎回的A类普通股的收益或亏损调整后的净收益(亏损)除以当期已发行的不可赎回普通股的加权平均数。 净收益(亏损)经调整后属于A类普通股，可能需要赎回的 证券的净收益(亏损)除以当期已发行的不可赎回普通股的加权平均数 。
不可赎回普通股 包括方正股票和不可赎回普通股，因为这些股票没有任何赎回功能。不可赎回普通股 根据不可赎回股票的比例利息参与有价证券的收益或亏损。
下表反映了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算(以美元计算，每股金额除外)：
| 截至三个月 六月三十日， 2021 | 六 截至的月份 六月三十日， 2021 | |||||||
| 可赎回A类普通股 | ||||||||
| 分子：可分配给可赎回A类普通股的收益 | ||||||||
| 利息收入 | $ | $ | ||||||
| 减去：可从信托账户提取的所得税和特许经营费 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可赎回净收益 | $ | $ | ||||||
| 分母：加权平均可赎回A类普通股 | ||||||||
| 可赎回A类普通股，基本股和稀释股 | ||||||||
| 收益/基本和稀释可赎回A类普通股 | ||||||||
| 不可赎回的B类普通股 | ||||||||
| 分子：净(亏损)收入减去可赎回净收益 | ||||||||
| 净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 减去：可赎回净收益 | $ | $ | ||||||
| 不可赎回净(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 分母：加权平均不可赎回B类普通股 | ||||||||
| 不可赎回的B类普通股，基本股和稀释股 | ||||||||
| 收益/基本和稀释后不可赎回的B类普通股 | $ | ( | ) | $ | ||||
截至2021年6月30日，基本 和稀释后股份相同，因为没有对公司股东造成稀释的证券。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦存托保险承保金额$。
11
医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
金融工具的公允价值
根据FASB ASC主题820“公允价值计量”，公司 符合金融工具资格的资产和负债的公允价值与所附资产负债表中的账面价值大约 ，这主要是由于它们的短期性质。
公允价值计量
公允价值定义为 在计量日期市场参与者之间有序交易中因出售资产或转移负债而收取的价格 。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的输入进行优先排序。 该层次结构对相同资产或负债的活跃市场中未调整的报价给予最高优先权(第1级计量) ，对不可观察到的输入(第3级计量)给予最低优先权。这些层级包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； | |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 | |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或没有，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的 投入可能属于公允价值层次结构的不同级别。在这些情况下，公允 价值计量将根据对 公允价值计量重要的最低级别输入，在公允价值层次结构中进行整体分类。
衍生金融工具
本公司根据ASC主题815“衍生工具和对冲”对其 金融工具进行评估，以确定此类工具是否为衍生工具或包含符合嵌入衍生工具资格的特征。对于作为负债入账的衍生金融工具， 衍生工具最初在授予日按其公允价值记录，然后在每个报告日重新估值， 经营报表中报告的公允价值发生变化。衍生工具的分类，包括该等 工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期末进行评估。衍生负债在资产负债表中根据是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换而分类为流动或非流动负债 。
最新会计准则
2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新，(ASU)2020-06年度，其中包括“债务-可转换债务和其他期权 (副标题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有权益合约(副标题815-40)：将 可转换工具和合同计入实体自有权益”(“ASU 2020-06”)，这简化了可转换工具的会计核算，去掉了主要的ASU 2020-06取消了股权合约符合衍生品范围例外所需的某些 结算条件，还简化了某些领域的稀释每股收益计算 。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财年(包括这些财年内的过渡期)有效，并允许提前采用。本公司目前正在评估ASU 2020-06年度对其财务状况、经营业绩或现金流的影响(如果有的话)。
管理层不相信 最近发布但尚未生效的任何其他会计准则(如果当前采用)会对 公司的财务报表产生实质性影响。
注3-首次公开发售
根据首次公开募股
，该公司出售
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医疗保健资本公司。
简明财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
附注4-私募
附注5-关联方交易
方正股份
2020年9月2日，
赞助商支付了$
发起人同意，除非
有某些有限的例外，否则不转让、转让或出售任何创始人股票，直到下列情况中较早的发生：(1)在企业合并完成一年后或(B)在企业合并之后，(X)如果
A类普通股的最后销售价格等于或超过$
行政服务协议
本公司签订了一项协议，从2021年1月14日开始向赞助商支付共计$
本票关联方
2020年9月2日，
赞助商同意向该公司提供总额高达$
由于赞助商的原因。
在2021年1月20日首次公开募股结束时，保荐人向信托账户提供了超额资金，金额为$
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医疗保健资本公司。
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2021年6月30日
(未经审计)
关联方贷款
为支付与企业合并相关的交易费用
，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些董事和高级管理人员可以(但没有义务)根据需要借给公司资金。如果公司完成业务合并，
公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，流动资金贷款将仅从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，
公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。
信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外，该等营运资金贷款的条款(如有)尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后
无息偿还，或由贷款人自行决定，最高可达$
附注6--承付款和或有事项
风险和不确定性
管理层继续评估 新冠肺炎全球大流行的影响，并得出结论，虽然该病毒可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响 是合理的，但具体影响是 截至这些财务报表的日期无法轻易确定的。(br}=财务报表不包括任何可能因此不确定性的结果而 导致的调整。
注册权
根据2021年1月14日签订的登记 权利协议，创始人股票、私募配售认股权证和任何可在转换营运资金贷款时发行的认股权证(以及在行使 私人配售贷款和创始人 股票转换时可能发行的A类普通股)的任何认股权证的持有人将有权根据要求的登记权协议获得登记权。 这些证券的大多数持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求本公司注册此类证券。此外，持有人对企业合并完成后 提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权，并有权要求本公司根据证券法第(415)条 登记转售此类证券。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
承销协议
承销商有权
获得$的递延费用
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2021年6月30日
(未经审计)
附注7-股东权益 (重述)
优先股*-
本公司有权发行
A类普通股-
公司有权发行最多
B类普通股
股票价格-本公司获授权发行最多
A类普通股 和B类普通股的持有者将作为一个类别对提交股东投票的所有其他事项进行投票，法律规定的 除外。
在企业合并时，B类普通股
的股份将在企业合并时自动转换为A类普通股，一对一
将自动转换为A类普通股(可能会进行调整)。
注8-认股权证
手令-
公募认股权证只能对整数股行使。于行使公开认股权证时，将不会发行零碎股份。
公开认股权证将于(A)企业合并完成后30个月或(B)首次公开发售完成后12个月
个月(以较迟者为准)行使。公开认股权证将会到期
本公司将没有义务 根据公共认股权证的行使交付任何A类普通股，也将没有义务结算该公开认股权证的行使 ，除非证券法下关于在行使公共认股权证时发行A类普通股的注册声明 随后生效，且与之相关的招股说明书是最新的，但公司必须履行其注册义务 。认股权证将不会被行使，本公司将没有义务在认股权证行使时发行 A类普通股，除非认股权证行使时可发行的A类普通股已登记， 根据认股权证注册持有人居住国的证券法律符合或被视为豁免。
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2021年6月30日
(未经审计)
本公司已同意
在实际可行范围内尽快，但在任何情况下不得迟于业务合并结束后15个工作日，将尽其最大努力
向证券交易委员会提交一份涵盖可在行使认股权证时发行的A类普通股股票的登记说明书，
以使该等登记声明生效，并维持一份有关A类普通股的现行招股说明书，直至认股权证协议指定的认股权证到期或赎回为止。如果一份涵盖可在行使认股权证时发行的A类普通股
股票的登记声明在企业合并结束后的第60个营业日前仍未生效
，权证持有人可根据证券法第3(A)(9)节或另一项豁免以“无现金基础”
行使认股权证，直至有有效的登记声明之时及本公司未能维持有效登记声明的任何期间
。尽管如上所述，如果涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股的登记声明
在企业合并完成后的规定期限内未生效，权证持有人可以根据证券法第3(A)(9)节规定的豁免
以无现金方式行使认股权证，直到有有效的登记声明之时，以及在公司未能维持有效的登记声明的
期间，在此之前，权证持有人可根据《证券法》第3(A)(9)节规定的豁免，以无现金方式行使认股权证，但前提是，在有有效的登记声明之前，在公司未能维持有效的登记声明的
期间，认股权证持有人可以无现金方式行使认股权证，条件是如果该豁免(
)或其他豁免不可用，持有人将无法在无现金基础上行使认股权证。一旦公共认股权证
成为可行使的，
如果认股权证 可由本公司赎回，则本公司可以行使赎回权，即使本公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售条件。
行使公开认股权证后可发行的A类普通股的行使价和数量 在某些情况下可能会调整，包括在股票分红、非常股息或资本重组、重组、合并或合并的情况下。然而，除下文所述 外，公开认股权证将不会因A类普通股的发行价格低于其行使价而进行调整。此外， 在任何情况下，本公司均不需要以现金净额结算公开认股权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并 ，并且本公司清算信托账户中持有的资金，则公开认股权证持有人将不会收到与其公开认股权证相关的任何此类资金，也不会从信托账户 以外持有的公司资产中获得与该等公开认股权证相关的任何分派。因此，公开认股权证可能会到期变得一文不值。
此外，如果 公司以低于每股A类普通股9.20美元的发行价或有效发行价(该发行价或有效发行价由公司董事会真诚决定)为筹资目的增发A类普通股或与股权挂钩的证券 其初始业务合并结束时，不考虑任何此类发行给保荐人或其附属公司的任何情况。 如果公司出于筹资目的增发A类普通股或股权挂钩证券，则不考虑任何此类发行价格或实际发行价低于9.20美元/股的A类普通股 普通股的发行价格或有效发行价格。 如向保荐人或其关联公司发行任何此类股票，则不考虑任何发行前)(“新发行价格”)，(Y)该等发行的总收益 占股权收益总额及其利息的60%以上，可用于本公司于该初始业务合并完成之日的 初始业务合并(扣除赎回)，以及(Z)自前一天 开始的20个交易日内本公司普通股的成交量加权平均交易价格 ；(Y)(Y)该等发行的总收益 占股权收益总额及其利息的60%以上，可用于该初始业务合并完成之日的 初始业务合并(扣除赎回)，以及(Z)自前一天 开始的20个交易日内本公司普通股的成交量加权平均价格如果认股权证的行使价低于每股9.20美元(“市值”)，则认股权证的行使价将调整为等于市值较高者的115% ，而上述新发行价格和每股18.00美元赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价中较高者的180%(最接近美分) 。
私募认股权证 与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证 和行使私募认股权证后可发行的普通股在企业合并完成后 30天前不得转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。此外，私募认股权证可在无现金基础上行使，且只要由初始购买者或其 许可受让人持有，则不可赎回。 认股权证可在无现金基础上行使，且只要由初始购买者或其 许可受让人持有，即不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有， 私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
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(未经审计)
附注9 - 公允价值计量
本公司的 金融资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日因出售资产或在市场参与者之间有序交易中转让负债而获得的金额的估计 。在计量其资产和负债的公允价值方面，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并尽量减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设 )。以下公允价值层次结构用于根据资产和负债的可观察输入和不可观察输入对资产和负债进行分类 ，以便对资产和负债进行估值：
| 1级： | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。 |
| 第2级： | 1级输入以外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
| 第3级： | 基于对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的评估，不可观察到的投入。 |
截至2021年6月30日，信托账户中持有的资产
包括$
下表提供了有关本公司于2021年6月30日按公允价值经常性计量的资产的 信息，并显示了本公司用来确定该公允价值的估值投入的公允价值层次。
| 描述 | 水平 | 2021年6月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 资产： | ||||||||||
| 信托账户持有的有价证券--美国财政部证券货币市场基金 | 1 | $ | $ | |||||||
| 负债： | ||||||||||
| 认股权证法律责任-公开认股权证 | 1 | |||||||||
| 认股权证责任-私募认股权证 | 3 | |||||||||
初始测量
本公司于2021年1月20日，也就是本公司首次公开发售的日期 ，对公开认股权证和私募认股权证进行蒙特卡罗模拟，确定了公开认股权证和私募认股权证的初始公允价值。本公司将(I)出售单位(包括一股A类普通股及一份公开认股权证的一半)、 (Ii)出售私募认股权证及(Iii)发行B类普通股所得的 收益分配予(I)出售单位(包括一股A类普通股及一份公开认股权证的一半)，以及(Iii)发行B类普通股，首先按其初步计量厘定的公允 价值分配予认股权证，其余收益分配给A类普通股(包括可能赎回的A类普通股)、 A类普通股及B类普通股由于使用不可观察到的输入，权证在初始测量日期被归类为 3级。
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2021年6月30日
(未经审计)
公开认股权证和私募认股权证的Monte Carlo模拟模型在初始测量时的关键输入如下：
| 输入 | 2021年1月20日(初值) | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 每年的交易日 | ||||
| 预期波动率 | % | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股价 | $ | |||
2021年1月20日，
公开认股权证和私募认股权证的公允价值确定为$
后续测量
权证负债于开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动列示于综合经营报表中权证负债的公允价值变动 。
截至2021年6月30日，私募认股权证的Monte Carlo模拟的关键输入是：
| 输入 | 2021年6月30日 | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 每年的交易日 | ||||
| 预期波动率 | % | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股价 | $ | |||
下表列出了权证负债的第三级公允价值变动情况：
| 私募配售 | 公众 | 认股权证负债 | ||||||||||
| 截至2021年1月1日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年1月20日的初步测量 | ||||||||||||
| 公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 转移到1级 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 截至2021年3月31日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公允价值变动 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
进出第
1、2和3级的转账在发生估值技术或方法变更的报告期结束时确认。截至2021年6月30日止六个月内，由3级计量转为1级公允价值计量的认股权证的估计公允价值为$。
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注10 - 后续事件
本公司评估了资产负债表日之后至简明合并财务报表发布之日为止发生的后续事件 和交易。根据本次审查，除以下事项外，公司没有发现任何后续事件需要在精简合并财务报表中进行调整或披露 ：
2021年7月7日，特拉华州的一家公司Healthcare Capital Corp.(“本公司”)签订了一项合并协议和计划(合并 协议)，与根据以色列国法律成立的Alpha Tau Medical Ltd.(“Alpha Tau”) 以及Alpha Tau在特拉华州的全资子公司、特拉华州的Archery Merge Sub Inc.(“合并子”).
根据合并协议，合并附属公司将与本公司合并并并入 本公司，本公司将在合并(“合并”)后继续生存。作为合并的结果，并在合并和合并协议预期的其他交易完成后 (“交易记录“)，本公司将 成为Alpha Tau的全资子公司，本公司的证券持有人将成为Alpha Tau的证券持有人。
双方预计， 交易将于2021年第四季度完成，经本公司股东批准( “公司股东批准”)以及Alpha Tau的普通股和优先股股东(以下简称“Alpha Tau”)批准。Alpha Tau股东批准 “)以及某些其他条件的履行或放弃。
赞助商支持协议
在签署合并协议的同时，发起人和某些内部人士签订了一份以本公司和阿尔法头公司为受益人的书面协议(“发起人支持协议”) ，据此，他们同意(I)在与该等交易有关的公司股东大会上，(I)投票表决他们实益拥有的所有本公司普通股股份，赞成该等交易以及与 公司董事会提出的交易相关的相互提案；(Ii)出席该股东 会议(或以其他方式安排该等股份与出席者相同)，以确定法定人数；(Iii)投票反对所有该等 股份，反对任何合理预期会妨碍、干扰、延迟、推迟或不利影响合并 或合并协议拟进行的任何其他交易的任何行动，或导致违反合并协议或与 交易相关而订立的任何其他协议下本公司的任何契诺、陈述或担保 或其他义务或协议，或导致合并协议第IX条所载任何条件得不到履行的任何行动，以及反对任何更改 公司管理层或董事会(交易预期除外)；(V)在本公司股东批准下，不得赎回或 寻求赎回任何该等股份；及(Vi)在交易完成前，不得转让、转让或出售该等股份， 但向若干获准受让人除外。
此外，保荐人支持协议规定，保荐人 和该等内部人士同意不将保荐人和该等内部人士拥有的阿尔法头公司的任何股权证券转让给某些允许的受让人，但 除外。自生效时间起计，直至截止日期 日(定义见合并协议)后一年(X)及(Y)阿尔法头普通股最后售价等于或 超过每股12.00美元(须经若干调整)后，于截止日期后至少 150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内，以较早者为准。
赞助商支持协议还规定，赞助商将在生效时间前
免费向HCCC投降
管道订阅协议
2021年7月7日，在签署合并协议的同时，Alpha Tau与某些投资者(“该等投资者”)
签订认购协议(各一份“认购协议”)
管道投资者“)据此，管道投资者已同意认购和购买，阿尔法头公司已同意向管道投资者发行和出售，总额约为
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第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
本报告 (“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是Healthcare Capital Corp. 提及我们的“管理层”或“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事，提及的 “赞助商”指的是Healthcare Capital赞助商有限责任公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其附注一起阅读 。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的 《前瞻性声明》， 不是历史事实，涉及的风险和不确定性可能会导致实际结果与预期 和预测的结果大不相同。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的 陈述，均为前瞻性陈述。 本季度报告中包含的所有陈述，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述，均属前瞻性陈述 。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“ ”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述都是为了识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性 陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于当前可用信息 的当前信念。例如，本报告中的前瞻性陈述可能包括有关以下内容的陈述：
| ● | 我们能够选择合适的目标业务 ； |
| ● | 我们完成初始业务 组合的能力，包括交易(如本文定义)； |
| ● | 我们对 一个或多个预期目标企业(包括Alpha Tau(如本文所定义)的业绩的预期)； |
| ● | 我们在最初的业务合并后成功留住或招聘我们的高级管理人员、主要员工或董事，或进行 所需的变动； |
| ● | 我们的高级管理人员和董事将他们的时间 分配给其他业务，并可能与我们的业务或在批准我们最初的业务合并时发生利益冲突，因为 他们将因此获得费用报销； |
| ● | 我们获得额外融资的潜在能力 以完成我们最初的业务合并； |
| ● | 我们在医疗保健行业的潜在目标业务库 ； |
| ● | 由于新冠肺炎疫情带来的持续不确定性，我们有能力完成初始业务组合 ； |
| ● | 我们的高级管理人员和董事能够 创造许多潜在的收购机会； |
| ● | 我国公募证券的流动性和交易性； |
| ● | 信托账户不受第三方债权约束 ；或 |
| ● | 我们首次公开募股后的财务表现 。 |
许多因素可能导致 实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。 有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中的风险因素部分，以及 登记声明中F-4表格中包含的委托书/招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站(www.sec.gov)的Edgar 部分获得。除适用的证券法明确要求外，公司不承担任何 因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。
概述
我们是根据特拉华州法律于2020年8月18日成立的空白支票公司 ，目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务合并。我们将使用首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证所得的现金、我们的资本 股票、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们的 业务合并。
我们预计在执行收购计划的过程中将继续 产生巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功 。
最新发展动态
2021年7月7日，我们与Alpha Tau Medical Ltd.(一家根据以色列国法律成立的公司(“Alpha Tau”))和Archery Merge Sub Inc.(一家特拉华州公司和Alpha Tau的全资子公司 )(“合并子公司”)签订了 合并协议和计划(“合并协议”)。Alpha Tau是一家临床阶段的肿瘤学治疗公司，专注于实体肿瘤的高度有效但独特的适形局部放射疗法的研究、开发和商业化。专有的Alpha DART技术旨在利用阿尔法粒子的特殊治疗特性，同时旨在克服、甚至利用 阿尔法辐射范围有限的传统缺点。Alpha Tau相信，Alpha DART技术 有可能广泛应用于多种靶点和肿瘤类型。
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双方预期，在本公司股东批准( “公司股东批准”)以及Alpha Tau的普通股股东和优先股股东批准(“Alpha Tau股东批准 ”)以及以下所述的某些其他条件得到满足或豁免后，交易将于2021年第四季度完成。在此之前，交易将于2021年第四季度完成，届时将获得本公司股东的批准(“公司股东批准”)和Alpha Tau的普通股东和优先股股东的批准(“Alpha Tau股东批准”)。
交易完成后(“生效时间”)， Alpha Tau的现有股东将拥有Alpha Tau约59.3%的已发行普通股(“Alpha Tau 普通股”)，我们的股东和管道投资者(定义见下文)将拥有Alpha Tau剩余的普通股 。
Alpha Tau将在有效时间向我们的证券持有人进行以下证券发行 ，并且在每种情况下都假设发生了股份拆分(定义如下)：(I)我们A类普通股的每股股票(包括如下所述的B类普通股转换后可发行的股票)将交换为一股Alpha Tau普通股，以及(Ii)公司的每一份已发行认股权证将由Alpha Tau 承担，并将成为Alpha Tau的认股权证Alpha Tau认股权证“)(Alpha Tau认股权证所涉及的Alpha Tau普通股数目及该等Alpha Tau认股权证的行使价可根据合并协议的条款作出调整) 。(a”Alpha Tau认股权证“)(Alpha Tau认股权证的普通股数目及该等Alpha Tau认股权证的行使价可根据合并协议的条款作出调整)。
紧接生效时间前，(I)阿尔法头公司每股优先股将自动转换为根据阿尔法头公司现有组织章程细则所厘定数目的阿尔法头公司普通股；(Ii)紧接生效时间前已发行及 发行的每股阿尔法头公司普通股将拆分为一股阿尔法头公司普通股的0.905292(四舍五入至最接近的 整数)(“拆分系数”)。分拆因素于合并协议签署日期设定 ，并基于Alpha Tau(四舍五入至最接近整数)的议定货币前权益价值(“股份分拆”)； 及(Iii)可转换为Alpha Tau普通股的已发行证券须作出调整，以生效前述交易 并保持未发行状态。此外，在完成合并的同时，Alpha Tau将根据认购 协议发行证券，详情如下。
在股票拆分 之后和生效时间之前，我们B类普通股的每股股票将自动转换为 我们A类普通股的一股，随后交换为一股Alpha Tau普通股，如上所述。
赞助商支持协议
在签署合并协议的同时，发起人和某些内部人士签订了一份以本公司和阿尔法头公司为受益人的书面协议(“发起人支持协议”) ，据此，他们同意(I)在与该等交易有关的公司股东大会上，(I)投票表决他们实益拥有的所有本公司普通股股份，赞成该等交易以及与 公司董事会提出的交易相关的相互提案；(Ii)出席该股东 会议(或以其他方式安排该等股份与出席者相同)，以确定法定人数；(Iii)投票反对所有该等 股份，反对任何合理预期会妨碍、干扰、延迟、推迟或不利影响合并 或合并协议拟进行的任何其他交易的任何行动，或导致违反合并协议或与 交易相关而订立的任何其他协议下本公司的任何契诺、陈述或担保 或其他义务或协议，或导致合并协议第IX条所载任何条件得不到履行的任何行动，以及反对任何更改 公司管理层或董事会(交易预期除外)；(V)在本公司股东批准下，不得赎回或 寻求赎回任何该等股份；及(Vi)在交易完成前，不得转让、转让或出售该等股份， 但向若干获准受让人除外。
此外，保荐人 支持协议规定，保荐人和该等内部人士同意不转让保荐人和该等内部人士 拥有的Alpha Tau的任何股权证券，除非转让给某些允许的受让人。自生效时间起至截止日期(定义见合并协议)后一年(X)及(Y)在截止日期后至少150天开始的任何30个 交易日内任何20个交易日内， 阿尔法头普通股的最后售价等于或超过每股12.00美元(须经某些调整)后一年的较早 。
保荐人支持协议 还规定，保荐人将在保荐人持有的1,031,250股方正 股票和1,020,000份私募认股权证(“没收”)生效前，免费向HCCC交出保荐人股票和1,020,000份私募认股权证(“没收”)。此外，如果 交易收益总额(定义见合并协议)小于或等于225,000,000美元，保荐人将在紧接生效时间之前 免费向HCCC交出1,718,750股方正股票和1,700,000份私募认股权证(统称为“赎回股权证”)。如果交易总收益超过225,000,000美元但低于250,000,000美元， 保荐人将在生效时间之前免费向HCCC交出赎回权益的百分比 ，该百分比等于100%减去(X)交易总收益超过225,000,000美元(不超过 25,000,000美元)的商数，除以(Y)25,000,000美元。如果交易总收益超过2.5亿美元，将不会没收任何赎回权益 。此外，额外的1,375,000股方正股份及1,360,000股私募认股权证(“有条件股权”) 将于截止日期(“溢价期”)后三年内归属。只有在任何30个交易日内，Alpha Tau在纳斯达克的普通股成交量加权平均价超过每股14.00美元(根据股票拆分、股票资本化、重组、资本重组和类似资本重组调整后的 )20个交易日 时，才能授予条件股权 (“溢价条件”)。如果不满足溢价条件，则不应授予有条件股权 ，发起人应在溢价期满后立即授予, 自动被视为不可撤销地将 转让给Alpha Tau，退回和没收(保荐人应采取一切必要措施实现该转让、退回和没收) ，不以有条件股权为代价。在溢价期间，除某些例外情况外，发起人不得转让 有条件股权。
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Alpha Tau支持协议
在签署合并协议的同时，Alpha Tau，本公司，Alpha Tau的若干股东订立了一项协议(“Alpha Tau支持 协议”)，根据该协议，该Alpha Tau股东同意(其中包括)(I)在Alpha Tau召开的股东大会上投票赞成合并以及合并协议预期的其他交易和议程上的彼此提案 ，其中包括：(I)Alpha Tau的所有实益拥有的股份投票赞成合并以及合并协议预期的其他交易和议程上的彼此提案 ，该等Alpha Tau股东同意(I)在Alpha Tau召开的股东大会上就相关事项 投票支持Alpha Tau的所有实益拥有股份(Ii)出席该会议或以其他方式安排将该 股算作出席该会议，以确定法定人数；(Ii)投票或签署书面同意，反对任何公司 替代交易建议(定义见合并协议)和任何其他合理预期会妨碍、干扰、推迟、推迟或不利影响合并或合并协议所考虑的任何其他交易的行动，或 导致违反阿尔法-Tau在合并协议或任何其他相关协议项下的任何契诺、陈述或担保或其他义务或协议的 ；及(Iii)在交易完成前，不得转让、转让或出售该等股份，但向若干经批准的 受让人除外。
此外，根据Alpha Tau支持协议，该Alpha Tau股东同意不转让该Alpha Tau股东所拥有的任何Alpha Tau股权证券，除非转让给某些允许的受让方，自生效时间起至截止日期后180天(X)(定义见合并协议)及(Y)阿尔法头普通股最后出售 价格等于或超过每股12.00美元(须作出若干调整)的任何20个交易日内 任何30个交易日内至少150天开始的任何20个交易日内的较早者(以较早者为准)。
管道订阅协议
于2021年7月7日，在执行合并协议的同时，Alpha Tau与若干投资者(“PIPE 投资者”)订立认购协议(各一份“认购协议”)，据此，PIPE投资者已同意认购及购买，而Alpha Tau 已同意向PIPE投资者发行及出售合共约9,150,000股Alpha Tau普通股(按股份拆分后 基准)，以按其中规定的条款和条件行事。认购协议包含Alpha Tau和每个PIPE Investors的惯例陈述和 担保，以及完成合并的惯例条件，包括 完成合并。
合并协议和相关协议在我们于2021年7月8日提交的当前Form 8-K报告中有进一步说明。除特别讨论的情况外，本报告不 假定建议的交易结束。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何运营收入。从成立到2021年6月30日，我们唯一的活动是组织活动和与首次公开募股(IPO)相关的活动，如下所述，并确定业务合并的目标公司。 我们预计在完成初始业务合并之前不会产生任何运营收入。我们预计将以首次公开募股(IPO)后持有的有价证券利息收入的形式 产生营业外收入。我们预计 作为上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规性)以及与搜索和完成业务合并相关的尽职调查费用，我们将产生更多费用。
截至2021年6月30日的三个月，我们净亏损2,470,413美元，主要来自净运营成本421,093美元和权证 负债公允价值变化2,053,500美元，但被信托账户持有的有价证券赚取的利息4,180美元所抵消。
截至2021年6月30日的6个月，我们的净收益为5,111,358美元，主要来自权证负债的公允价值变动7,330,000美元 和信托账户持有的有价证券所赚取的利息7,395美元，被695,108美元的运营成本、 权证负债超过私募认股权证购买价格的公允价值680,000美元以及分配给认股权证的交易成本880,000美元所抵消
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流动性与资本资源
2021年1月20日，我们以每股10.00美元的价格完成了2750万股的首次公开发行(IPO)，其中包括承销商部分 行使其350万股的超额配售选择权，产生了2.75亿美元的毛收入。 在首次公开募股结束的同时，我们以每股10.00美元的价格完成了向 保荐人出售680万份私募认股权证的交易
截至2021年6月30日的6个月，运营活动中使用的现金为478,575美元。净收益5,111,358美元已针对以下非现金项目进行调整，包括认股权证负债的公允价值变动7,330,000美元、信托账户持有的有价证券所赚取的利息7,395美元、认股权证负债的公允价值变动 超过私募认股权证支付的购买价格680,000美元以及分配给认股权证负债的交易成本 850,929美元。运营资产和负债的变化为运营活动提供了216,533美元的现金 。
首次公开发行、部分行使超额配售选择权和出售私募认股权证后，信托账户共存入275,000,000美元。我们产生了15,556,327美元的交易成本，其中包括4,800,000美元的承销费， 10,325,000美元的递延承销费和431,327美元的其他发行成本。
截至2021年6月30日，我们的信托账户中持有 现金和有价证券275,007,395美元。我们打算使用 信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的任何利息(利息应扣除应付税款和 不包括递延承销佣金)来完成我们的业务合并。我们可以从信托帐户提取利息以 缴税(如果有的话)。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成业务 合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标 业务的运营提供资金，进行其他收购并实施我们的增长战略。
截至2021年6月30日，我们在信托账户之外拥有 1,115,098美元的现金。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点 ，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议 ，构建、谈判和完成业务合并。
为了资助与企业合并相关的营运资本不足或融资交易成本，我们的保荐人或我们保荐人的附属公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并， 我们可以从向我们发放的信托账户的收益中偿还这些贷款金额。如果企业合并未完成 ，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。贷款人可以选择将高达1,500,000美元的此类贷款转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.00美元 。认股权证将与私募认股权证相同。
我们认为，我们不需要 筹集额外资金来满足运营业务所需的支出。但是，如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并所需的 成本的估计低于执行此操作所需的实际 金额，则在业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外， 我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务在完成业务合并后赎回相当数量的公开股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务 。如果遵守适用的证券法，我们只会在完成业务合并的同时 完成此类融资。如果我们因为没有足够的资金 而无法完成业务合并，我们将被迫停止运营并清算信托帐户。此外，在我们的 业务合并之后，如果手头现金不足，我们可能需要获得额外的融资来履行我们的义务。
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表外融资安排
截至2021年6月30日，我们没有义务、资产或负债，这将被视为表外安排。我们不参与 与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立关系的交易，这些实体 是为了促进表外安排而建立的。我们没有进行任何表外融资 安排，没有设立任何特殊目的实体，没有担保其他实体的任何债务或承诺，也没有购买任何非金融资产 。
合同义务
我们没有任何长期 债务、资本租赁义务、运营租赁义务或长期负债，除了每月向赞助商支付10,000美元的业务和行政支持服务费用的协议。我们从2021年1月14日开始收取这些费用，并将继续 每月收取这些费用，直到业务合并和我们的清算完成的时间较早。
承销商有权 对作为我们首次公开募股的一部分出售的24,000,000个单位收取每单位0.35美元的递延费用，或8,400,000美元。承销商 还有权对作为承销商部分行使其超额配售选择权的 部分行使其超额配售选择权的3,500,000个单位收取每单位0.55美元的递延费用，或1,925,000美元。承销商有权获得总计10,325,000美元的费用。仅在公司完成业务 合并时，根据承销协议的条款，将从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费用 。
关键会计政策
根据美国公认的会计原则编制简明财务报表和相关披露 要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、披露截至简明财务报表日期的或有 资产和负债，以及报告期内的收入和费用。实际 结果可能与这些估计值大不相同。我们确定了以下关键会计政策。
可能赎回的A类普通股
我们根据会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与权益”中的指导，对可能赎回的 普通股进行会计核算。强制赎回的A类普通股 被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股 ，该普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在发生 不确定事件时需要赎回，而不仅仅在我们的控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益 。我们的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的 控制范围之内，并且可能会发生不确定的未来事件。因此，可能需要赎回的A类普通股 作为临时股本列示，不在我们资产负债表的股东权益部分。
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认股权证责任
本公司根据对权证具体条款的评估 以及财务会计准则委员会(FASB)ASC 480中适用的权威指导，将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理，将负债与股权ASC 480和ASC 815、衍生工具和对冲区分开来。评估考虑 认股权证是否根据ASC 480独立的金融工具，是否符合ASC 480， 对负债的定义，以及认股权证是否满足ASC 815关于股权分类的所有要求，包括认股权证是否与本公司自己的普通股挂钩，以及权证持有人是否可能在 本公司无法控制的情况下要求“净现金结算”，以及股权分类的其他条件。此评估需要 使用专业判断，在权证发行时和随后的每个季度结束日期进行，同时 权证尚未结清。
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证 ，权证必须在发行时作为额外实收资本的组成部分入账。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证 必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。权证估计公允价值的变动在营业报表上确认为非现金收益或亏损。公开认股权证和私募认股权证的公允价值最初是通过蒙特卡洛模拟估计的，随后利用交易股票价格对公开认股权证进行了重新测量 (见附注8)。
公允价值计量
公允价值定义为 在计量日期市场参与者之间有序交易中因出售资产或转移负债而收取的价格 。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的输入进行优先排序。 该层次结构对相同资产或负债的活跃市场中未调整的报价给予最高优先权(第1级计量) ，对不可观察到的输入(第3级计量)给予最低优先权。这些层级包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； | |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 | |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或没有，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的 投入可能属于公允价值层次结构的不同级别。在这些情况下，公允 价值计量将根据对 公允价值计量重要的最低级别输入，在公允价值层次结构中进行整体分类。
衍生金融工具
本公司根据ASC主题815“衍生工具和对冲”对其 金融工具进行评估，以确定此类工具是否为衍生工具或包含符合嵌入衍生工具资格的特征。对于作为负债入账的衍生金融工具， 衍生工具最初在授予日按其公允价值记录，然后在每个报告日重新估值， 经营报表中报告的公允价值发生变化。衍生工具的分类，包括该等 工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期末进行评估。衍生负债在资产负债表中根据是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换而分类为流动或非流动负债 。
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每股普通股净收益(亏损)
我们采用两类法 计算每股收益。对于可能赎回的A类普通股，每股基本和稀释后的普通股净收益(亏损)的计算方法是，将信托账户上赚取的利息收入除以当期可能赎回的A类普通股的加权平均数，再除以扣除适用税(如果有)后的利息收入。每股基本、稀释和不可赎回普通股的净收益(亏损)的计算方法是：净亏损减去可供赎回的A类普通股 应占收入，除以公布的 期间已发行的不可赎回普通股的加权平均股数。
近期会计公告
2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB) 发布了ASU第2020-06号文件，题为“有转换和其他期权的债务(副主题470-20)和实体自有股权中的衍生品和对冲合约 (副主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理” (“ASU 2020-06”)，通过取消当前GAAP 所要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理ASU 2020-06取消了股权合约符合衍生品范围例外所需的某些结算条件 ，它还简化了某些领域的稀释每股收益计算。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财政年度 有效，包括这些财政年度内的过渡期，允许提前采用。本公司目前正在评估ASU 2020-06年度对其财务状况、经营业绩或现金流的影响(如果有的话)。
管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何其他会计准则(如果当前采用)会对我们的简明财务报表产生重大 影响。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年6月30日，我们 不受任何市场或利率风险的影响。完成首次公开募股后，我们首次公开募股的净收益，包括信托账户中的金额，已投资于期限不超过185天的某些美国政府债券，或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质， 我们认为不会有与利率风险相关的重大风险敞口。
第四项。控制和程序
披露控制和程序 是控制和其他程序，旨在确保在SEC规则和 表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的报告中要求 披露的信息被累积并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定。
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信息披露控制和程序的评估
根据交易法规则13a-15F 和15d-15的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年6月30日我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性 进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官 官员和首席财务官得出结论，我们的信息披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E) 规则所定义)无效。
我们对财务报告的内部控制 没有对我们在2021年1月发行的公开认股权证和私募认股权证进行正确的会计分类 ，由于其对我们财务报表的影响，我们认为这是一个重大弱点。这一分类错误 是在SEC于2021年4月12日发布关于特殊目的收购公司(“SPAC”)发行的权证的会计和报告考虑事项的工作人员声明(“SEC声明”)时才引起我们注意的。SEC声明 阐述了与我们在2021年1月首次公开募股(IPO)时发布的权证类似的某些会计和报告注意事项。
财务内部控制的变化 报告
最近一个会计季度，我们对财务报告的内部控制(该术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能对其产生重大影响。 以下例外情况除外。
首席执行官 和首席财务官进行了额外的会计和财务分析以及其他成交后程序，包括咨询与公开认股权证和私募认股权证会计相关的主题专家 。我们的管理层已经并将继续花费大量的精力和资源来补救和改进财务报告方面的内部控制 。虽然我们有针对所有重大或异常交易正确识别和评估适当会计技术声明和其他文献的流程 ，但我们已经扩大并将继续改进这些流程，以确保 在日益复杂的会计准则的背景下有效地评估此类交易的细微差别。
虽然我们有流程来 确定并适当应用适用的会计要求，并且在我们的权证会计方面遵循了以前的指导和普遍接受的会计惯例 ，但鉴于SEC 员工声明中阐述的SEC的解释和指导最近发生了变化，我们计划加强这些流程，以更好地评估我们对适用于我们财务报表的复杂会计 标准的细微差别的研究和理解。我们目前的计划包括加强对会计文献、研究 材料和文档的访问，以及加强我们的人员和与我们就复杂的会计应用进行咨询的第三方专业人员之间的沟通。 我们补救计划的内容只能随着时间的推移才能完成，我们不能保证这些 计划最终会产生预期效果。
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第二部分-其他资料
第1项。法律诉讼。
没有。
第1A项。风险因素。
较小的报告公司不需要 。然而，截至本季度报告日期，之前在公司于2021年1月14日提交给证券交易委员会的最终招股说明书和公司于2021年6月1日提交给证券交易委员会的截至2021年3月31日的 Form 10-Q季度报告中披露的风险因素没有实质性变化。有关Alpha Tau和交易的风险因素， 请参阅Alpha Tau向美国证券交易委员会提交的注册说明书中包含的委托书/招股说明书。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用。
有关首次公开募股(IPO)所得资金使用情况的说明，请参阅公司截至2021年3月31日的季度报告10-Q表第I部分第2项。本公司日期为2021年1月14日的最终招股说明书中描述的首次公开募股(IPO)和定向增发所得资金的计划用途没有实质性变化。
第三项。高级证券违约。
没有。
第四项。煤矿安全信息披露。
不适用。
第五项。其他信息。
没有。
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第六项。展品
以下证据作为本季度报告10-Q表的一部分存档，或通过引用并入本季度报告中。
| 不是的。 | 展品说明 |
| 2.1 | 协议和合并计划，日期为2021年7月7日，由Healthcare Capital Corp.、Archery Merge Sub Inc.和Alpha Tau Medical Ltd.(1)签署，并由Healthcare Capital Corp.、Archery Merge Sub Inc.和Alpha Tau Medical Ltd.之间签署。 | |
| 3.1 | 公司注册证书的修订和重新签署。(3)。 | |
| 3.2 | 附例。(2)。 | |
| 10.1 | 保荐信协议的格式，日期为2021年7月7日，由Healthcare Capital赞助商LLC、Healthcare Capital Corp.、Alpha Tau Medical Ltd.和签名页上指定的投资者签署。(1)。 | |
| 10.2 | 支持协议表，日期为2021年7月7日，由Alpha Tau Medical Ltd.、Healthcare Capital Corp.和Alpha Tau Medical Ltd的股东签署。(1)。 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证 | |
| 32.1** | 依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证 | |
| 32.2** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明 | |
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档。 | |
| 101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
| 101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
| 101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |
| 104* | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 随函存档 。 |
| ** | 家具齐全。 |
| (1) | 以前作为证据提交给公司于2021年7月8日提交的Form 8-K的当前报告 ，并通过引用并入本文。 |
| (2) | 之前作为证据提交给本公司于2020年12月21日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明 ，并通过引用并入本文。 |
| (3) | 以前作为证据提交给本公司于2021年1月21日提交的8-K表格的当前报告，并通过引用并入本文 。 |
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签名
根据1934年证券交易法的要求 ，注册人已正式授权 由以下签名者代表其签署本报告。
| 医疗保健资本公司。 | ||
| 日期：2021年8月16日 | /s/威廉·约翰斯 | |
| 姓名：北京 | 威廉·约翰斯 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2021年8月16日 | /s/Philip A.Baseil | |
| 姓名： | 菲利普·A·巴赛尔 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| (首席财务会计官) | ||
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