美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
在截至本季度末的季度内
或
由_至_的过渡期
委托文件编号：
| |
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| ||
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) |
| (国际税务局雇主识别号码) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码) | |
|
|
( | |
(注册人电话号码，包括区号) | |
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题 |
| 交易 符号 |
| 注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和张贴的每个互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2021年8月12日，注册人拥有
截至2021年6月30日的季度Form 10-Q季度报告 | ||||
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目录 | ||||
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| 第页： |
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关于前瞻性陈述的警示说明。 |
| 3 |
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第一部分 | 财务信息 |
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项目1 | 财务报表。 |
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项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。 |
| 30 |
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项目3 | 关于市场风险的定量和定性披露。 |
| 48 |
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项目4 | 控制和程序。 |
| 48 |
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第二部分 | 其他信息 |
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项目1 | 法律诉讼。 |
| 49 |
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第1A项 | 风险因素。 |
| 49 |
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项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用。 |
| 49 |
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项目3 | 高级证券违约。 |
| 49 |
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项目4 | 煤矿安全信息披露。 |
| 49 |
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第5项 | 其他信息。 |
| 49 |
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项目6 | 展品。 |
| 49 |
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签名 |
| 50 |
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展品索引 |
| 51 |
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| 2 |
| 目录 |
前瞻性陈述
本季度报告中的10-Q表格或本10-Q表格包含“前瞻性陈述”，其含义符合1933年“证券法”(修订本)第27A节或“证券法”以及1934年“证券交易法”(修订本)第21E条的含义，我们希望此类前瞻性陈述受到由此产生的安全港的约束。为此，本10-Q表格中包含的任何陈述(历史信息除外)均可被视为前瞻性陈述。您通常可以将前瞻性陈述识别为包含“将”、“将”、“相信”、“预期”、“估计”、“预期”、“打算”、“假设”、“可以”、“可能”、“计划”、“预测”、“应该”或其负面或其他变体或类似术语的陈述，旨在识别前瞻性陈述。此外，任何提及我们未来财务业绩预测、业务趋势或对未来事件或环境的其他描述的陈述都是前瞻性陈述。
本文中包含的前瞻性陈述是基于现有信息对我们管理层的当前预期，涉及许多风险和不确定因素，所有这些风险和不确定因素都很难或不可能准确预测，而且许多风险和不确定因素不在我们的控制范围之内。因此，由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同，其中一些因素列在我们最新的Form 10-K年度报告中的“风险因素”一节中。读者应该仔细阅读这些风险，以及我们不时提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的其他文件中描述的其他风险。鉴于本文中包含的前瞻性信息固有的重大风险和不确定性，包含此类信息不应被视为我们或任何其他人表示一定会取得这样的结果，敬请读者不要过度依赖此类前瞻性信息。除法律另有要求外，我们没有义务修改本文中包含的前瞻性陈述，以反映本新闻稿日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。
| 3 |
| 目录 |
第一部分：财务信息
第一项财务报表
Tomi环境解决方案公司 |
压缩合并资产负债表 |
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| 2021年6月30日 (未经审计) |
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| 2020年12月31日 |
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资产 | ||||||||
流动资产： |
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现金和现金等价物 |
| $ |
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| $ |
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应收账款-净额 |
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其他应收款 |
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存货(附注3) |
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供应商按金(附注4) |
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预付费用 |
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流动资产总额 |
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财产和设备--净额(附注5) |
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其他资产： |
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无形资产-净额(附注6) |
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| ||
经营性租赁-使用权资产(注-7) |
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| ||
资本化软件开发成本-净额(注8) |
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| ||
其他资产 |
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| ||
其他资产总额 |
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| ||
总资产 |
| $ |
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| $ |
| ||
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负债和股东权益 | ||||||||
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流动负债： |
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应付帐款 |
| $ |
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| $ |
| ||
应计费用和其他流动负债(附注13) |
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| ||
客户存款 |
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| ||
长期经营租赁的当期部分 |
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| ||
流动负债总额 |
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长期负债： |
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应付贷款(附注15) |
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| ||
长期经营租赁，扣除当前部分(附注7) |
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| ||
长期负债总额 |
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| ||
总负债 |
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| ||
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承诺和或有事项 |
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| - |
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| - |
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股东权益： |
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累计可转换A系列优先股； |
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面值$ |
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并在2021年6月30日和2020年12月31日未偿还 |
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| ||
累计可转换B系列优先股；陈述价值1,000美元； |
|
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|
累计股息7.5%； |
|
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|
|
|
| ||
并在2021年6月30日和2020年12月31日未偿还 |
|
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| ||
普通股；面值$ |
|
|
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| |
分别于2021年6月30日和2020年12月31日。 |
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| ||
额外实收资本 |
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| ||
累计赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
总股东权益 |
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| ||
总负债与股东权益 |
| $ |
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| $ |
| ||
附注是简明综合财务报表的组成部分。
| 4 |
| 目录 |
Tomi环境解决方案公司 | ||||||||||||||||
简明合并操作报表 | ||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||
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| 在截至的三个月内 |
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| 在截至的六个月内 |
| ||||||||||
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| 六月三十日， |
|
| 六月三十日， |
| ||||||||||
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| 2021 |
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| 2020 (1) |
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| 2021 |
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| 2020 (1) |
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| ||||
净销售额 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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销售成本 |
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| ||||
毛利 |
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| ||||
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运营费用： |
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专业费用 |
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折旧及摊销 |
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| ||||
销售费用 |
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| ||||
研究与开发 |
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| ||||
股权薪酬支出(附注10) |
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| ||||
咨询费 |
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| ||||
一般事务和行政事务 |
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| ||||
总运营费用 |
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| ||||
营业收入(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他收入(费用)： |
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债务清偿收益 |
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| 414,583 |
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| |||
利息收入 |
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| ||||
利息支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
其他收入(费用)合计 |
|
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| ( | ) | |||
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|
所得税前收入(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ||
所得税拨备(附注16) |
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| ||||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
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每股普通股净收益(亏损) |
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基本信息 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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稀释 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
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基本加权平均流通股 |
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稀释加权平均未偿还普通股 |
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| ||||
(1)普通股和可转换A系列优先股的股票金额已追溯重述，以反映它们的反向拆分，该拆分于2020年9月10日收盘时生效。有关详细信息，请参阅附注10-权益。 | |||||||||
附注是简明综合财务报表的组成部分。 | |||||||||
| 5 |
| 目录 |
Tomi环境解决方案公司
简明合并股东权益表 (未经审计) |
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| 截至2021年6月30日的6个月 |
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| 其他内容 |
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| 总计 |
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| 首选A系列 |
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| 普通股 |
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| 已支付 |
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| 累计 |
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| 股东的 |
| |||||||||||||
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 在“资本论”中 |
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| 赤字 |
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| 权益 |
| |||||||
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| |||||||
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| |||||||
2020年12月31日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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为所提供的服务发行的普通股 |
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| ||||
截至2021年6月30日的6个月的净利润(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
2021年6月30日的余额 |
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| $ |
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|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | 11,141,181 |
| |||||
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| 截至2020年6月30日的6个月 |
|
| -附加的 |
|
|
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| *总计 |
| ||||||||||||||||
|
| 首选A系列 |
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| 普通股 |
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| 已支付 |
|
| 累计 |
|
| 股东的 |
| |||||||||||||
|
| 股票 |
|
| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
|
| 在“资本论”中 |
|
| 赤字 |
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| 权益 |
| |||||||
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| |||||||
2019年12月31日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
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股权补偿 |
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| ||
为所提供的服务发行的普通股 |
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|
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|
|
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| ||||
将应付票据转换为普通股 |
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| ||||
行使认股权证及期权 |
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|
|
|
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| ||||
截至2020年6月30日的6个月的净收入 |
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| ||
2020年6月30日余额(1) |
|
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| $ |
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| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
(1)普通股和可转换A系列优先股的股票金额已追溯重述，以反映它们的反向拆分，该拆分于2020年9月10日收盘时生效。有关详细信息，请参阅附注10-权益。
附注是简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
| 目录 |
Tomi环境解决方案公司 |
简明合并股东权益表 (未经审计) |
|
| 截至2021年6月30日的三个月 |
|
| 额外费用： |
|
|
|
|
| *总计美元。 |
| ||||||||||||||||
|
| 首选A系列 |
|
| 普通股 |
|
| 已支付 |
|
| 积累的数据 |
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| 股东的 |
| |||||||||||||
|
| 中国股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 在“资本论”中 |
|
| 赤字 |
|
| 权益 |
| |||||||
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| |||||||
2021年3月31日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
|
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|
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|
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|
截至2021年6月30日的三个月的净(亏损) |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
2021年6月30日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | 11,141,181 |
| |||||
|
| 截至2020年6月30日的三个月 |
|
| 额外费用 |
|
|
|
| *总计： |
| |||||||||||||||||
|
| 首选A系列 |
|
| 普通股 |
|
| 已支付 |
|
| 累计 |
|
| 股东的 |
| |||||||||||||
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 在“资本论”中 |
|
| 赤字 |
|
| 权益 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
2020年3月31日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
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股权补偿 |
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|
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|
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|
| ||
行使认股权证及期权 |
|
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|
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|
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| ||||
截至2020年6月30日的三个月的净收入 |
|
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|
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2020年6月30日余额(1) |
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| 63,750 |
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| $ | 638 |
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| 16,719,075 |
|
| $ | 167,191 |
|
| $ | 49,214,211 |
|
| $ | (37,223,065 | ) |
| $ | 12,158,974 |
|
(1)普通股和可转换A系列优先股的股票金额已追溯重述，以反映它们的反向拆分，该拆分于2020年9月10日收盘时生效。有关详细信息，请参阅附注10-权益。 | |||||||||
| |||||||||
附注是简明综合财务报表的组成部分。 |
| 7 |
| 目录 |
Tomi环境解决方案公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
|
| 截至6月30日的6个月， |
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| 2021 |
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| 2020 |
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经营活动的现金流： |
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净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
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调整以调节净收益(亏损)至 |
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经营活动中提供(使用)的净现金： |
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折旧及摊销 |
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使用权资产摊销 |
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软件成本的摊销 |
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股权补偿费用 |
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为服务发行的股权价值 |
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坏账准备金 |
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库存储备 |
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| ( | ) | |
债务清偿收益 |
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| ( | ) |
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营业资产和负债变动情况： |
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减少(增加)： |
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应收帐款 |
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| ( | ) | |
库存 |
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| ( | ) |
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预付费用 |
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供应商保证金 |
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| ( | ) | |
其他应收款 |
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其他资产 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
增加(减少)： |
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应付帐款 |
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应计费用 |
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应计利息 |
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| ( | ) | |
客户存款 |
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| ( | ) |
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租赁责任 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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经营活动中提供(使用)的现金净额 |
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| ( | ) |
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投资活动的现金流： |
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资本化的专利和商标成本 |
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| ( | ) |
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购置房产和设备 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
净现金(用于投资活动) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
| 8 |
| 目录 |
Tomi环境解决方案公司 |
*简明合并现金流量表-续 |
(未经审计) |
|
| 截至6月30日的6个月， |
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| 2021 |
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| 2020 |
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融资活动的现金流： |
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行使认股权证及期权所得收益 |
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应付贷款收益 |
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偿还可转换票据本金余额 |
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| ( | ) | |
融资活动提供的净现金： |
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增加(减少)现金和现金等价物 |
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| ( | ) |
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现金和现金等价物-期初 |
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现金和现金等价物--期末 |
| $ |
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| $ |
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补充现金流信息： |
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支付利息的现金 |
| $ |
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| $ |
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缴纳所得税的现金 |
| $ |
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| $ |
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非现金投融资活动： |
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应计股权薪酬 |
| $ |
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| $ |
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应付票据转换为普通股 |
| $ |
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| $ |
| ||
设备，净转入库存 |
| $ |
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| $ |
| ||
专利和商标成本从其他资产重新分类 |
| $ |
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| $ |
| ||
附注是简明综合财务报表的组成部分。
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| 目录 |
Tomi环境解决方案公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注1.业务描述
位于佛罗里达州的TOMI环境解决方案公司(“TOMI”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”)是通过我们首屈一指的二元电离技术®(BIT™)平台提供消毒和去污必需品的全球供应商，在该平台下，我们生产、许可、服务和销售我们的SteraMist®品牌产品，包括基于过氧化氢的雾化产品SteraMist®和Bit™。我们的业务分为五个部门：医疗保健、生命科学、TOMI服务网络、食品安全和商业。
BIT™是在美国国防部国防高级研究计划局的联合国防拨款下发明的，是在美国环境保护局注册的，它使用低比例的过氧化氢作为唯一的活性成分来产生主要由羟基自由基(.OH离子)组成的雾，称为电离过氧化氢(IHP™)。以SteraMist®品牌的产品为代表，国际水文计划™公司生产的杀菌气雾剂工作起来就像一种视觉上的无腐蚀性气体。
我们的产品旨在服务于广泛的商业结构，包括但不限于医院和医疗设施、生物安全实验室、制药设施、肉类和农产品加工设施、大学和研究设施、隔膜实验室、其他服务行业，包括游轮、写字楼、酒店和汽车旅馆客房、学校、餐厅、军营、警察和消防部门、监狱和体育设施。我们的产品还适用于独栋住宅和多户型住宅。此外，我们的产品已经被美国环保局列为对抗新冠肺炎的N号产品，并正在积极用于这一目的。
附注2.主要会计政策摘要
陈述的基础
本公司根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则和规定，未经审计编制的未经审计的中期简明合并财务报表，按照美国公认会计原则(“GAAP”)列报，并以美元表示。通常包括在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已根据该等规则和规定予以精简或遗漏，尽管我们相信该等披露足以使所呈报的信息不具误导性。
这些财务报表反映了所有调整，包括正常的经常性调整，管理层认为，这些调整对于公平列报其中所载信息是必要的。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们截至2020年12月31日的年度经审计财务报表及其注释一起阅读，这些报表包括在2021年3月30日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。我们在编制中期报告时遵循相同的会计政策。本表格10-Q所涵盖的中期的经营结果不一定代表整个会计年度或任何其他中期的经营结果。
合并原则
随附的简明合并财务报表包括Tomi及其全资子公司、内华达州的Tomi环境解决方案公司的账目。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中取消。
帐目的重新分类
对上一年的比较财务报表进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。这些重新分类对以前报告的业务结果或财务状况没有影响。
| 10 |
| 目录 |
预算的使用
根据美国公认会计原则编制简明综合财务报表要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响随附的简明综合财务报表和附注中报告和披露的金额。实际结果可能与这些估计大不相同。我们持续评估我们的估计，包括与应收账款、存货、金融工具的公允价值、无形资产、无形资产的使用年限以及财产和设备、股票奖励的公允价值、所得税和或有负债等相关的估计。我们的估计是基于历史经验和各种其他被认为合理的假设，这些假设的结果构成了对我们的资产和负债的账面价值做出判断的基础。
公允价值计量
公允价值计量的权威指引将公允价值定义为在计量日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。市场参与者是指主体市场上的买家和卖家，他们(一)独立，(二)见多识广，(三)会交易，(四)愿意交易。指导意见描述了基于投入水平的公允价值层次结构，其中前两项被认为是可观察的，最后两项被认为是不可观察的，可用于计量公允价值，如下所示：
| 1级： | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。
|
| 第2级： | 1级以外可直接或间接观察到的投入，如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或实质上整个资产或负债的可观测或可观察到的市场数据证实的其他投入；以及其他直接或间接可观察到的投入，如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或实质上整个资产或负债的可观测市场数据所证实的其他投入。
|
| 第3级： | 很少或根本没有市场活动支持的、对资产或负债价值有重大影响的不可观察的投入。 |
我们的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用。所有这些项目都被确定为第一级公允价值计量。
由于这些工具到期日较短，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面价值接近公允价值。
现金和现金等价物
在现金流量表中，现金和现金等价物包括金融机构持有的手头现金和原始到期日不超过3个月的其他流动投资。有时，这些存款可能会超过保险限额。
应收帐款
我们的应收账款通常来自信誉良好的客户，或者，对于某些国际客户，我们的应收账款由预付款提供支持。对于我们向其提供信贷的客户，我们会定期评估他们的状况，并在认为必要时为潜在的信贷损失预留额度。我们的政策是根据我们对现有应收账款潜在信用损失金额的最佳估计，为坏账拨备。我们定期审查我们的应收账款，以根据对逾期账款和其他可能表明账款变现存在疑问的因素的分析，确定是否需要拨备。被认为无法收回的账户余额在所有收款手段用尽，追回的可能性被认为微乎其微之后，才计入备抵。截至2021年6月30日的三个月和六个月的坏账支出约为$
截至2021年6月30日和2020年12月31日，坏账拨备为#美元。
| 11 |
| 目录 |
盘存
存货采用先进先出(FIFO)法，以成本或市场中较低者计价。库存主要由产成品组成。
我们花费成本来维持商品销售成本的认证。
我们在持续的基础上审查库存，考虑到变质和过时等因素。当事实和情况表明某些存货可能无法使用时，我们会计入估计损失准备金。我们的陈旧存货准备金为#美元。
财产和设备
我们按成本减去累计折旧计算财产和设备。我们使用直线法计算资产估计使用年限内的折旧，一般是三到五年。设备、家具、固定装置和车辆的折旧一旦投入使用即开始折旧。租赁改进使用直线法在各自的租约年限或改进的使用年限(以较短的为准)内摊销。
租契
2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02(ASC 842)，租契，要求承租人确认资产负债表上的所有租赁(某些例外除外)，而营业报表上的确认将保持与当前租赁会计类似。随后，FASB发布了ASU第2018-10号，对主题842(租赁)的编目改进，ASU No.2018-11，有针对性的改进，ASU No.2018-20，对出租人的小范围改进，和ASU 2019-01，编撰方面的改进，以澄清和修订ASU No.2016-02中的指南。ASC842取消了特定于房地产的规定，并修改了出租人会计的某些方面。本标准在2018年12月15日之后开始的中期和年度期间有效，允许提前采用。自2019年1月1日起，我们采用了ASC 842，采用修改后的追溯基础，并在该日期进行了累计效果调整。此外，我们选择了标准范围内过渡指导所允许的一揽子实际权宜之计，这使得我们能够继续将合同确定为租赁、租赁分类，而不重新评估历史租赁安排的初始直接成本。因此，以前报告的财务报表，包括脚注披露，没有进行重塑，以反映该准则适用于所有列报的比较期间。
经营租赁资产计入经营租赁使用权资产，相应的经营租赁负债计入长期经营租赁的流动部分，计入长期经营租赁的长期负债，扣除截至2021年6月30日和2020年12月31日的压缩综合资产负债表中的流动部分。
吾等已选择不于简明综合资产负债表呈列短期租约，因为该等租约于租赁开始时的租约期为12个月或以下，并不包含我们合理肯定会行使的购买选择权或续订条款。所有其他租赁资产及租赁负债均按开始日期租赁期内的租赁付款现值确认。由于我们的大多数租赁没有提供隐含的回报率，我们使用基于采用日可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。
资本化的软件开发成本
根据ASC 985-20关于要销售、租赁或营销的软件开发的规定，在确定技术可行性之前，我们会按发生的费用支出这些成本，在确定技术可行性之后，这些成本将被资本化，直到产品可向客户全面发布为止。资本化软件开发成本摊销的定期费用将计入销售成本。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的摊销费用为
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| 目录 |
应付帐款
截至2021年6月30日，两家供应商约占
在截至2021年6月30日的三个月和六个月里，两家供应商占了
累计保修
累计保修是指在我们产品的保修期内发生的预计成本(如果有的话)。我们估计在保修期内发生的预期成本，并在销售之日将费用记录在简明的综合经营报表中。我们的制造商从产品销售之日起承担产品缺陷的保修，我们在产品销售时将保修范围扩大到我们的客户。我们对产品的可靠性和结果负责。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的保修准备金为$
所得税
递延所得税资产及负债乃根据财务报表报告与资产及负债税基之间的差额厘定，并根据预期差额逆转时颁布的税率及现行法律予以计量。如有必要，递延所得税资产的计量将根据所得税会计准则编撰(ASC)指南，对更有可能不会实现的任何税收优惠计入估值扣除。净递延税额优惠已于2021年6月30日和2020年12月31日全额保留。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在该税率变动颁布之日确认。
每股净收益(亏损)
基本净收入或每股亏损的计算方法是将我们的净收入或亏损除以报告期间已发行普通股的加权平均股数。稀释收益或每股亏损以库存股方法为基础，包括可能发行普通股的影响，例如根据期权和认股权证的行使以及优先股或债权证的转换而发行的股票。
截至2021年6月30日的潜在稀释证券包括
截至2020年6月30日的潜在稀释证券包括
稀释后每股净收益或每股亏损的计算方法与基本净收益或每股亏损的计算方法相似，只是分母增加以包括在普通股潜在股份已经发行且该等额外股份是稀释的情况下将会发行的额外普通股的数量。在2021年6月30日和2020年12月31日，分别有约200万股和220万股普通股的期权、认股权证和优先股已发行，但由于对每股净亏损的反稀释效应，在2021年6月30日被排除在每股稀释净亏损的计算之外。
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| 目录 |
|
| 截至6月30日的三个月， (未经审计) |
| |||||
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| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
可转换债务的调整-已转换 |
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|
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|
|
可转换债券利息 |
|
|
|
|
|
| ||
普通股股东应占净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
已发行普通股加权平均股数： |
|
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|
|
|
|
基本信息 |
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| ||
稀释 |
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|
| ||
每股普通股股东应占净收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | 0.22 |
|
稀释 |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | 0.20 |
|
以下是计算所列期间每股金额时使用的股份对账：
|
| 截至6月30日的三个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
分子： |
|
|
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|
|
| ||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
分母： |
|
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|
基本加权平均股票 |
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|
|
| ||
稀释证券的影响 |
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|
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|
|
认股权证 |
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| - |
|
|
|
| |
可转换债券 |
|
| - |
|
|
| - |
|
选项 |
|
| - |
|
|
|
| |
优先股 |
|
| - |
|
|
|
| |
稀释加权平均股份 |
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|
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|
|
| ||
每股普通股净收益(亏损)： |
|
|
|
|
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|
|
|
基本信息 |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | 0.22 |
|
稀释 |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | 0.20 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：截至2021年6月30日的三个月的认股权证、期权和优先股不包括在稀释加权平均股票的计算中，因为这种包括将是反稀释的。 | ||||||||
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运营数据的收入(亏损)： |
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|
营业收入(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
基本和稀释加权平均股票： |
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|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
|
|
|
| ||
稀释 |
|
|
|
|
|
| ||
每股普通股基本和摊薄收益(亏损)： |
|
|
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|
|
|
|
|
基本信息 |
| $ | (0.07 | ) |
| $ | 0.22 |
|
稀释 |
| $ | (0.07 | ) |
| $ | 0.20 |
|
| 14 |
| 目录 |
|
| 截至6月30日的6个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
可转换债务的调整-已转换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可转换债券利息 |
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|
|
|
|
| ||
普通股股东应占净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
已发行普通股加权平均股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
| 16,784,737 |
|
|
| 16,271,514 |
|
稀释 |
|
| 16,784,737 |
|
|
|
| |
每股普通股股东应占净收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
| $ | (0.14 | ) |
| $ | 0.39 |
|
稀释 |
| $ | (0.14 | ) |
| $ | 0.35 |
|
以下是计算所列期间每股金额时使用的股份对账：
|
| 截至6月30日的6个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
分子： |
|
|
|
|
|
| ||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本加权平均股票 |
|
|
|
|
| 16,271,574 |
| |
稀释证券的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
|
认股权证 |
|
| - |
|
|
|
| |
可转换债券 |
|
| - |
|
|
| - |
|
选项 |
|
| - |
|
|
|
| |
优先股 |
|
| - |
|
|
|
| |
稀释加权平均股份 |
|
|
|
|
|
| ||
每股普通股净收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
| $ | (0.14 | ) |
| $ | 0.39 |
|
稀释 |
| $ | (0.14 | ) |
| $ | 0.35 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：截至2021年6月30日的6个月的认股权证、期权和优先股不包括在稀释加权平均股票的计算中，因为这种包括将是反稀释的。 | ||||||||
| ||||||||
运营数据的收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
营业收入(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
基本和稀释加权平均股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
|
|
| 16,271,574 |
| |
稀释 |
|
| 16,784,737 |
|
|
|
| |
普通股基本收益和稀释收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
| $ | (0.16 | ) |
| $ | 0.39 |
|
稀释 |
| $ | (0.16 | ) |
| $ | 0.35 |
|
| 15 |
| 目录 |
收入确认
我们根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2014-09号，与客户的合同收入确认收入(主题606)。当我们将承诺的商品或服务转让给客户时，我们确认收入，金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。为了确定与客户签订的合同的收入确认，我们执行以下五个步骤：(I)确定与客户签订的合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及(V)在我们履行履约义务时确认收入。在合同开始时，我们评估每份合同中承诺的货物或服务，评估每一项承诺的货物或服务是否不同，并确定哪些是履约义务。
我们必须根据判断来确定：a)根据上述第(Ii)步的确定，履行义务的数量以及该等履行义务是否有别于合同中的其他履行义务；b)上述第(Iii)步下的交易价格；以及c)在上述第(Iv)步中分配交易价格的合同中确定的每项履约义务的独立售价。
货物所有权和损失险一般在装船时转嫁给我们的客户。我们的客户包括终端用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售，我们也没有其他与转售相关的义务。向客户收取的运输和搬运成本包括在产品收入中。相关费用被视为履行成本，并计入收入成本。报告的收入是扣除从客户那里收取的销售税后的净额。
收入的分类
下表列出了我们按收入来源分类的收入。
产品和服务收入
|
| 截至6月30日的三个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
SteraMist产品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
服务和培训 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ | 1,466,000 |
|
| $ | 10,028,000 |
|
按地理区域划分的收入
|
| 截至6月30日的三个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
美国 |
| $ |
|
| $ |
| ||
国际 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ | 1,466,000 |
|
| $ | 10,028,000 |
|
产品和服务收入
|
| 截至6月30日的6个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
SteraMist产品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
服务和培训 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ | 3,539,000 |
|
| $ | 17,082,000 |
|
| 16 |
| 目录 |
按地理区域划分的收入
|
| 截至6月30日的6个月， (未经审计) |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
美国 |
| $ |
|
| $ |
| ||
国际 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ | 3,539,000 |
|
| $ | 17,082,000 |
|
产品收入包括与我们的设备一起销售的标准和定制设备、解决方案和附件的销售额。收入在将承诺产品的控制权转让给客户时确认，金额反映了我们预期用这些产品换取的对价。
服务和培训收入包括我们高级净化和服务项目的销售额、我们的设备和技术验证以及客户培训。服务收入确认为向我们的客户提供的协议服务，其金额反映了我们期望从这些服务中获得的对价。
与客户签订合同的成本
在摊销期限为一年或更短的情况下，我们对与客户签订合同所发生的费用成本采取实际的权宜之计。我们通常在产生销售佣金时收取佣金，因为摊销期限是一年或更短。这些成本计入销售费用。
合同余额
截至2021年6月30日和2020年12月31日，对于(I)最初预期期限为一年或更短的合同，以及(Ii)我们确认收入与我们有权为所提供的服务开具发票的金额的合同，我们没有任何未履行的履约义务。
具有多重履行义务的安排
我们与客户的合同可能包括多项履约义务。我们签订的合同可以包括产品和服务的各种组合，这些产品和服务主要是不同的，并作为单独的履约义务进行核算。
重大判决
我们与客户签订的产品和服务合同通常规定了承诺的产品或服务的控制权何时移交给客户的条款和条件，以及为换取产品和服务而收取的对价金额。
股权补偿费用
我们按照FASB ASC 718“薪酬-股票薪酬”核算股权薪酬费用。根据FASB ASC 718的规定，股权补偿费用在授予日以奖励的公允价值为基础进行估计。
2017年7月7日，我们的股东批准了2016年股权激励计划，即2016年计划。2016年计划授权授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和业绩单位/股票。至.为止
| 17 |
| 目录 |
信用风险集中
可能使我们面临高度集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物。我们在金融机构的现金余额超过目前联邦存款保险公司#美元的限额。
包括收购的无形资产在内的长期资产
我们于每年年底或年内(如事件或其他情况显示我们可能无法收回资产的账面金额)评估长期资产的潜在减值。在评估长期资产的减值时，我们通过将账面金额与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可回收性。如果我们的长期资产被视为减值，待确认的减值等于资产的账面价值超过其公平市场价值的金额。我们根据收益法计算长期资产的估计公允价值。对于收益法，我们使用内部开发的贴现现金流模型，其中包括以下假设：基于假设的长期增长率和需求趋势对收入和支出以及相关现金流的预测；预期未来投资将增长新单位；以及估计贴现率。我们基于我们的历史数据和经验、行业预测、微观和宏观总体经济状况预测以及我们的预期做出这些假设。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月里，我们没有长期的资产减值费用。
广告和促销费用
我们在发生广告费用的期间内支出广告费用。截至2021年6月30日的三个月和六个月的销售费用中包括的广告和促销费用约为#美元。
研发费用
我们在发生研发费用的期间支出研发费用。截至2021年6月30日的三个月和六个月，研究和开发费用分别约为20.6万美元和40.1万美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月，研发费用分别约为141,000美元和201,000美元。
业务部门
我们目前有一个可报告的业务部门，因为我们的收入主要来自一种产品。收入细目载于上文附注2的“收入确认”。
近期会计公告
2018年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU No.2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件(主题350)：客户对作为服务合同的云计算安排中产生的实施成本的会计处理》。本指南将作为服务合同的托管安排中产生的实施成本资本化要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化要求保持一致。本指南从2020年1月1日起以前瞻性或追溯性方式生效，并允许提前采用。我们选择在2020年提前采用这一指导方针。该指引对我们的简明综合财务报表没有实质性影响。
| 18 |
| 目录 |
注3.库存
库存包括以下内容：
|
| 六月三十日， 2021 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日， 2020 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
成品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
原料 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
注4.卖家保证金
截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的供应商保证金为$
注5.财产和设备
物业和设备包括以下内容：
|
| 六月三十日， 2021 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日， 2020 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
家具和固定装置 |
| $ |
|
| $ |
| ||
装备 |
|
|
|
|
|
| ||
车辆 |
|
|
|
|
|
| ||
计算机和软件 |
|
|
|
|
|
| ||
租赁权的改进 |
|
|
|
|
|
| ||
租户改善津贴 |
|
|
|
|
|
| ||
在建资本化成本--模具和模具 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
减去：累计折旧 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
截至2021年6月30日的三个月和六个月，折旧为$
截至2021年6月30日，根据ASC 340-10，我们已将尚未投入使用的与工装和模具相关的正在进行的成本资本化。
附注6.无形资产
无形资产包括与我们的二元电离技术相关的专利和商标。我们在相关专利的预计剩余寿命内摊销专利。这些商标有无限期的生命期。摊销费用为$
| 19 |
| 目录 |
固定人寿无形资产包括以下内容：
|
| 六月三十日， 2021 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日， 2020 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
知识产权和专利 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去：累计摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
| 专利，网络 |
| $ |
|
| $ |
| ||
无限期寿险无形资产包括以下内容：
商标 |
|
|
|
|
|
|
无形资产总额(净额) |
| $ |
|
| $ |
|
未来摊销的大致情况如下：
截至的年度： |
|
| 金额 |
|
|
|
|
|
|
2021年7月1日-12月31日 |
| $ |
| |
2022年12月31日 |
|
|
| |
2023年12月31日 |
|
|
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
|
| $ | 192,000 |
|
注7.租约
2018年4月，我们达成了一项
我们作为承租人的经营租赁余额在我们的简明综合资产负债表中列示如下：
经营租赁： |
| 2021年6月30日 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日， 2020 |
| ||
资产： |
|
|
|
|
|
| ||
经营性租赁使用权资产 |
| $ |
|
| $ |
| ||
负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期经营租赁的当期部分 |
| $ |
|
| $ |
| ||
长期经营租赁，扣除当前部分后的净额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
| 20 |
| 目录 |
租赁费用的构成如下，并包括在我们的简明综合经营报表的一般和行政费用中：
|
| 截至2021年6月30日的三个月 (未经审计) |
|
| 截至2020年6月30日的三个月 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁费用 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
| 截至2021年6月30日的6个月 (未经审计) |
|
| 截至2020年6月30日的6个月 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁费用 |
| $ |
|
| $ |
| ||
与我们为承租人的租约有关的其他资料如下：
|
| 2021年6月30日 (未经审计) |
|
| 2020年12月31日 |
| ||
加权平均剩余租期： |
|
|
|
|
|
| ||
经营租约 |
| |
|
| |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
折扣率： |
|
|
|
|
|
| ||
经营租约 |
|
| % |
|
| % | ||
与我们为承租人的租赁相关的补充现金流信息如下：
|
| 截至2021年6月30日的三个月 (未经审计) |
|
| 截至2020年6月30日的三个月 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
| 截至2021年6月30日的6个月 (未经审计) |
|
| 截至2020年6月30日的6个月 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
| $ |
|
| $ |
| ||
截至2021年6月30日，我们的经营租赁负债到期日如下：
截至的年度： |
| 经营租赁 |
| |
2021年7月1日-12月31日 |
| $ |
| |
2022年12月31日 |
|
|
| |
2023年12月31日 |
|
|
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
最低租赁付款总额 |
|
|
| |
减去：利息 |
|
|
| |
租赁义务的现值 |
|
|
| |
减：当前部分 |
|
|
| |
租赁义务的长期部分 |
| $ |
| |
| 21 |
| 目录 |
注8.资本化的软件开发成本
根据ASC 985-20，我们将与更新我们的连续产品线相关的某些软件开发成本资本化。资本化的软件开发成本包括以下各项：
|
| 2021年6月30日 (未经审计) |
|
| 2020年12月31日 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
资本化的软件开发成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去：累计摊销 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| $ |
|
| $ |
| ||
截至2021年6月30日的三个月和六个月的摊销费用为
注9.云计算服务合同
2020年5月，我们与一家供应商签订了云计算服务合同。合同规定每年支付#美元。
我们已经产生了#美元的实施成本
注10.股东权益
本公司董事会(“董事会”)可在本公司股东不采取进一步行动的情况下，不时指示按系列发行任何已授权但未发行或未保留的优先股，并在发行时决定每个系列的权利、优先及限制。在我们向普通股持有人支付任何款项之前，如果我们进行任何清算、解散或清盘，该优先股持有人可能有权获得优先付款。此外，董事会可以发行具有投票权和其他权利的优先股，这可能会对我们普通股持有人的投票权产生不利影响。
反向股票拆分
2020年9月9日，董事会批准了一项
可转换系列A优先股
我们授权的A系列可转换优先股，$
可转换B系列优先股
我们授权的B系列可转换优先股，规定价值1,000美元，累计股息7.5%，包括
| 22 |
| 目录 |
普通股
2020年1月，我们发布了
2020年3月，
2020年3月，
2020年5月，
在2020年6月，
2021年1月，我们发布了
股票期权
*截至2021年6月30日的6个月没有授予期权。
2020年1月，我们发布了两个选项，总共购买了
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿还股票期权：
|
| 2021年6月30日 (未经审计) |
|
| 2020年12月31日-- |
| ||||||||||
|
| 数量 选项 |
|
| 加权平均行权价 |
|
| 数量 选项 |
|
| 加权平均行权价 |
| ||||
未清偿，期初 |
|
|
|
| $ | 2.72 |
|
|
|
|
| $ |
| |||
授与 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| ||
练习 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| ( | ) |
|
|
| |
过期 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| ( | ) |
|
|
| |
未偿还，期末 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| 23 |
| 目录 |
截至2021年6月30日，按价格范围计算的未偿还和可行使期权如下：
未偿还期权 |
|
| 平均值 加权 |
|
| 可行权期权 |
| |||||||||||
射程 |
|
| 数 |
|
| 剩余 合同 以年为单位的寿命 |
|
| 数 |
|
| 加权 平均值 行权价格 |
| |||||
| $ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 0.88 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 2.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 4.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 7.06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ | 2.72 |
| |||
认股权证
*2020年1月，我们发布了购买权证
2020年1月，我们发布了一份购买认股权证
2020年2月，我们发布了一份购买令
2020年4月，我们发布了一份购买令
2020年4月，我们发布了一份购买令
2020年4月，我们向首席财务官发出了一份认股权证，以6,250股普通股的行使价购买了6,250股普通股。
| 24 |
| 目录 |
2020年4月，我们发布了一份购买令
2021年2月11日，我们同意修改(《权证修正案》)购买权证
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿还普通股认股权证：
|
| 2021年6月30日 (未经审计) |
|
| 2020年12月31日 |
| ||||||||||
|
| 手令的数目 |
|
| 加权平均行权价 |
|
| 手令的数目 |
|
| 加权平均行权价 |
| ||||
未清偿，期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
授与 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| ||
练习 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
过期 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
未偿还，期末 |
|
|
|
| $ |
|
|
| 2,049,133 |
|
| $ |
| |||
截至2021年6月30日，截至2021年6月30日，未偿还和可按价格区间行使的权证如下：
未清偿认股权证 |
|
|
|
| 可行使权证 |
| ||||||||||||
行权价格 |
|
| 数 |
|
| 平均加权 剩余合同 以年为单位的寿命 |
|
| 数 |
|
| 加权平均 行权价格 |
| |||||
| $ | 0.64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 1.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 1.36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 2.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 2.32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 2.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 2.56 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 4.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 6.95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
| $ | 8.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1,849,133 |
|
| $ |
| |||
截至2021年6月30日，没有未授权证。
| 25 |
| 目录 |
附注11.承付款和或有事项
法律或有事项
在正常业务过程中，我们可能会成为诉讼的一方。管理层认为，没有任何涉及我们的法律事项会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。此外，我们可能会不时向侵犯我们知识产权的人士提出索偿。
产品责任
截至2021年6月30日和2020年12月31日，没有针对我们的产品责任索赔。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎疫情增加了全球对有助于防止新冠肺炎病毒传播和传播的消毒产品和服务的需求。该公司的产品已被多个机构和国家确定为必要的消毒剂和去污供应商，这对其业务和运营结果产生了重大影响。受疫情影响，该公司在2020年对我们的产品和服务的需求大幅增加。2021年上半年，由于各种因素，该公司的需求减少，包括我们的主要客户因大流行而关闭业务运营，导致其许多正在进行的长期项目暂停。很难预测新冠肺炎疫情将如何影响公司在2021年剩余时间的财务业绩，因为全球经济逐渐重新开放，客户调整和改变他们的业务，公司为此实施了新的营销和销售战略。
注12.合同和协议
执行协议
哈尔登·S·谢恩
2020年9月22日，我们与谢恩博士签订了一份为期三年的雇佣协议，自2020年10月1日起生效。该协议规定的基本年薪为#美元。
如果谢恩博士因控制权变动而被解聘为首席执行官，谢恩博士将有权在解聘时获得两年工资的一次性支付。
董事会可以书面通知Shane博士的方式终止Shane博士的职务；但是，除非Shane博士事先得到书面通知和采取补救行动的机会，并且没有在30天内补救，否则董事会可以终止Shane博士的职务，如果公司(I)由于故意对公司不诚实、欺诈、故意伤害或企图伤害公司，(Ii)由于他严重违反雇佣协议，以及(Iii)由于在以下情况下的严重疏忽或故意不当行为，则以此为理由终止Shane博士的解雇将是有效的：(I)由于故意对本公司不诚实、欺诈、故意伤害或企图伤害本公司；但是，除非Shane博士事先得到书面通知和采取补救行动的机会，并且没有在30天内补救，否则不得以任何理由解雇Shane博士。一旦因原因被解雇，谢恩博士将立即获得相当于他总工资的金额。董事会在通知谢恩博士后，可随时终止谢恩博士的职务，但不得以其他原因终止。一旦解雇，谢恩博士将立即获得相当于他总工资的金额。
| 26 |
| 目录 |
艾丽莎·J·谢恩
2020年10月1日，我们与Elissa J.Shane签订了一份雇佣协议，从2020年10月1日起生效。根据雇佣协议，沙恩女士的年基本工资至少为#美元。
如果沙恩女士因控制权变动而被解聘为首席运营官，沙恩女士将有权获得终止时一年半工资的一次性支付。
与董事签订的协议
2017年12月，我们将董事会成员的年费提高到1美元。
在截至2020年6月30日的6个月里，我们总共发布了
在截至2021年6月30日的六个月里，我们总共发布了
制造协议
2020年6月，我们与Planet Innovation Products，Pty Ltd(“PI”)签订了制造协议。该协议没有规定任何最低购买承诺，有效期为三年。该协议还规定了对产品缺陷的保证。
云计算服务合同
2020年5月，我们签订了云计算服务合同协议。合同规定每年支付30409美元，期限为5年。合同规定的未来大约最低付款如下：
截至的年度： |
| 金额 |
| |
2021年7月1日-12月31日 |
| $ |
| |
2022年12月31日 |
|
|
| |
2023年12月31日 |
|
|
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
|
| $ |
| |
其他协议
TOMI服务网络(“TSN”)是一个全国性的服务网络，由现有的提供全方位服务的修复行业专家组成，他们最初与我们签订了许可协议，将成为主要服务提供商(“PSP”)。许可协议最初授予PSP使用我们的SteraMist提供服务的受保护地区®平台的产品，并提供潜在的就业推荐到PSP，使我们有权获得推荐费。此外，该协议还规定了PSP向各自地区的其他服务提供商销售设备和解决方案所需的佣金。作为这些协议的一部分，我们有义务向PSP提供各种培训、持续支持和促进转介网络呼叫中心。截至2021年6月30日，我们在TSN有201家网络公司。我们的TSN协议的性质和条款可能代表多种交付安排。这些安排中的每一项交付成果通常代表一个单独的会计单位。我们的TSN网络没有排他性。
| 27 |
| 目录 |
附注13.应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下各项：
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| 2021年6月30日 (未经审计) |
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| 2020年12月31日 |
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佣金 |
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工资单及相关费用 |
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应缴销售税 |
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应付所得税(附注16) |
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累计保修(附注14) |
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其他应计费用 |
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总计 |
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注14.累计保修
我们的制造商从产品销售之日起承担产品缺陷的保修，我们在产品销售时将保修范围扩大到我们的客户。我们对产品的可靠性和结果负责。保修通常仅限于退还产品或更换部件的原始购买价格。我们根据以往的保修索赔经验估算保修成本。
下表列出了以下地址的保修保留活动：
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| 2021年6月30日 (未经审计) |
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| 2020年12月31日 |
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应计保修期初成本 |
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保修费用拨备 |
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保修索赔的结算 |
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终止应计保修成本 |
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附注15.应付贷款
2020年4月21日，我们从Paycheck Protection Program(PPP)获得了410,700美元的贷款资金，Paycheck Protection Program(PPP)是根据最近颁布的2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE Act”)设立的，由美国小企业管理局(SBA)管理。无担保贷款(“购买力平价贷款”)由本公司于2020年4月21日开出的本金为#美元的本票(“本票”)证明。
根据票据和购买力平价贷款的条款，未偿还本金的利息按
2021年5月，贷款本金和相关利息被免除，我们在截至2021年6月30日的6个月的营业报表中确认了债务清偿带来的收益414,583美元。
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注16.所得税
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月，我们的所得税拨备为$
注17.客户集中度
两个客户占了
一个客户/总代理商
我们有三个客户/分销商
注18.后续事件
自财务报表发布之日起至向证券交易委员会提交财务报表之时，该公司已对后续事件进行了评估。没有可报告的后续事件。
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
本节和本季度报告中关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的其他部分包含符合1995年“私人证券诉讼改革法”的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。前瞻性陈述基于某些假设提供对未来事件的当前预期，包括与任何历史或当前事实没有直接关系的任何陈述。例如，本10-Q表格中有关新冠肺炎疫情对公司业务和经营业绩未来潜在影响的陈述是前瞻性陈述。前瞻性陈述也可以通过诸如“未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“将”、“可能”、“可以”、“可能”以及类似术语来识别。前瞻性陈述不能保证未来的业绩，公司的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致这种差异的因素包括但不限于公司截至2020年12月31日的年度报告10-K表(“2020 10-K表”)中“风险因素”标题第I部分第1A项所讨论的那些因素。除法律要求外，公司不承担以任何理由修改或更新任何前瞻性陈述的义务。
除非另有说明，否则本文提供的所有信息均以公司的会计日历为基础，提及的特定年份、季度、月份或期间指的是截至去年12月的公司会计年度以及这些会计年度的相关季度、月份和期间。除非另有说明，本文中使用的术语“公司”和“托米”统称为托米环境解决方案公司。
以下讨论应与提交给美国证券交易委员会(SEC)的2020 Form 10-K以及本Form 10-Q第一部分第1项中包含的简明合并财务报表和附注一起阅读。
季度亮点
业务动态
随着我们离开2020年，进入2021年，公司重新关注其核心客户、产品开发和市场渗透。由于全球新冠肺炎大流行，我们经历了对我们产品的需求增加，并向新的客户群介绍，这对公司有利，因为它提高了我们提供的所有产品的知名度，并为新的客户群打开了大门。这些客户主要在我们的Tomi服务网络(TSN)和商业部门，他们最初是在寻找能够帮助他们在公司提供基本服务的情况下保持业务运营能力的产品。随着客户群的扩大，我们与他们一起评估我们目前的产品，并探索新的产品来满足我们的客户需求。我们的客户要求更具机动性和更轻的产品，Tomi已经推出了SteraPak。过去几个季度，Tomi研发部门在多个新产品的开发、测试和验证方面做了大量工作。除了SteraPak，Tomi还将发布SteraMist Select Plus和SteraMist Transport CES(定制工程系统)。
随着隔离措施的继续和更多业务的关闭，公司发现客户对产品的需求放缓。这种放缓持续到2021年第二季度，主要是因为医院医疗保健、TOMI服务网络和商业部门的某些客户在新冠肺炎疫情最初激增后，与去年同期相比，淡化了对SteraMist等消毒设备的需求。随着COVID疫苗的分发，我们的一些客户正在评估深度清洁的必要性，在某些情况下不再将其视为优先事项，并正在评估正在进行的净化和消毒过程。尽管如此，Tomi及其一直在使用SteraMist的现有客户相信，消毒产品在后COVID环境中将是至关重要的，我们将继续就我们产品的性能对我们现有和潜在的客户群进行培训。
如上所述，我们现有的生命科学客户去年初因COVID而关闭，并一直关闭到2021年。从2021年初开始，生命科学的客户和潜在机会迅速恢复。Tomi正在与适当的部门合作，以获得对整个现有和新的生命科学客户的环境系统现有订单的批准，这些客户的采购订单在六位数范围内。
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产品开发
由于疫情对经济的影响，许多工业公司正在减少研发和资本支出，我们正在推进许多正在开发的新产品。2021年，我们打算增加资本支出(CapEx)和运营支出(OpEx)，包括开发新产品、服务和工艺技术，以增强我们的竞争优势。此外，我们打算扩大我们的商业服务地点，以满足我们客户不断扩大的需求。
2020年下半年的情况告诉我们，我们的客户更喜欢成本较低的消毒设备，如静电喷雾器(ESS)，即使它给最终用户提供的效果较差，而且有可能对其个人财产和精密设备造成损害，这是危险的，并会导致爆炸，其中许多会导致火灾。为了满足客户对更低成本和更多功能产品的需求，我们开发了一种背包(SteraPak)解决方案，其中包括我们获奖的6log及以上杀虫技术和速度，而不会损坏空间和材料。我们希望我们的SteraPak价格具有竞争力，并将SteraMist开放给世界上最大的清洁市场-国际卫生供应协会(ISSA)及其分支机构IEHA(综合环境与健康评估)和EMEA(欧洲、中东和非洲)的成员。这些组织历来注重价格，很早就抵制我们专业净化设备(SteraMist表面和环境单元)的SteraMist定价。我们计划在2021年第三季度在全球推出我们新的创新SteraPak。
纳入我们产品线的其他新产品包括Select Plus，这是一种混合产品，由公司目前的表面选择和环境系统组成。该装置将通过使用单一涂布器来净化整个房间到小空间的体积，同时保持当前Surface Select装置的大小，并采用更强大的工艺控制，从而提高灵活性。Transport CES是为运输市场设计的，特别是救护车。交通CES是一种简单的基于定时器的雾化系统，可以半永久或永久安装，可用于任何运输和/或货运车辆。这将是一个易于使用的交钥匙集成系统。该产品的实施和我们获得专利的无腐蚀性IHP技术应该会取代这个市场上的头号竞争对手，后者使用的是一种极其苛刻的化学物质。
我们的许多客户都在等待这些新产品的发布和演示，特别是SteraPak。所有的SteraMist系统都将对市场非常重要，因为它们是为特定需求和预算而设计的。Select Surface Unit执行Plus提供的大部分功能，且定价较低，不过Select Plus将提供吸引某些客户(如实验室和制药)的附加选项。SteraPak是一款性价比更高的产品，专为小面积、爬行空间和快速消毒而设计。相比之下，地面设备在一次处理过程中能够提供更长时间和更持续的消毒，覆盖更大的区域。由于SteraPak的成本和移动性，有许多新的和现有的客户对SteraPak感兴趣。
这些新产品和服务的推出会对净销售额、销售成本和运营费用产生重大影响。产品推出的时机也会影响公司对其间接分销渠道的净销售额，因为这些渠道在产品推出后充满了新的库存，而随着新产品的推出，旧产品的渠道库存往往会下降。当消费者和分销商预期产品将在国内和国际上推出时，净销售额也会受到影响。
尽管本季度收入较低，但该公司及其新产品的推出和每个部门都保持了弹性。
概述
Tomi Environmental Solutions，Inc.(“Tomi”，“WE”和“Our”)是一家全球性的细菌净化和传染病控制公司，通过我们的SteraMist的制造、销售、服务和许可，提供室内表面净化的环境解决方案®产品品牌，包括SteraMist®位™，使用二元电离技术(BIT)的基于过氧化氢的低百分比(7.8%)雾或薄雾™).
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我们的立体迷雾®是一项生产电离过氧化氢(IHP)的专利技术™)使用由美国国防高级研究计划局(DARPA)资助创建的冷等离子体科学。我们的EPA寄存位™溶液由低浓度的过氧化氢转化为IHP组成。™在通过商业秘密后，包括其唯一有效成分7.8%过氧化氢的混合溶液通过大气冷等离子弧。新成立的国际水文计划™雾和雾是由亚微米到3微米的自由基粒子组成的，这些粒子在雾或雾中以与气体相同的速度和特性移动，在整个处理区域内携带。这使得电离过氧化氢雾或雾可以影响整个目标处理区域的所有表面和空间，超过和超出了手动清洁过程的能力。国际水文计划™通过蛋白质、碳水化合物和脂类的氧化来损害病原生物体。立体雾®非接触式消毒和/或去污以机械方式处理区域，导致细胞中断和/或功能障碍，导致6个对数(99.9999%)，并对治疗区域内的所有病原体进行更大程度的杀灭或灭活。
根据联邦杀虫剂、杀菌剂和杀鼠剂法案(“FIFRA”)，我们必须向EPA和某些州监管机构登记为消毒剂销售商。2015年6月，SteraMist®位™在EPA注册为医院保健消毒剂和用作喷雾/雾剂的通用广谱表面消毒剂。立体雾®位™ 现在拥有美国环保署的霉菌控制、空气和表面修复注册(#90150-2)(#90150-1)。2016年2月，我们与EPA一起扩展了我们的标签，将梭状芽胞杆菌也包括在内艰难梭菌孢子 耐甲氧西林金黄色葡萄球菌(MRSA)，以及流感(禽流感)病毒H1N1，我们认为这些病毒使我们能够更好地渗透到所有行业，包括生物防御和医疗保健行业。2017年8月，我们的EPA标签进一步扩大，包括对抗沙门氏菌和诺沃克病毒的功效。截至2017年1月27日，我们的技术是美国环保局的53种对梭状芽孢杆菌有效的注册抗菌产品之一艰难梭菌孢子“，公布在环境保护局的K名单上。此外，2017年12月，SteraMist®被列入美国环保署的G(诺沃克病毒)、L(埃博拉)和M(禽流感)名单。2020年3月，我们的EPA标签进一步修订，将新出现的病毒病原体声明包括在内，从而符合针对包膜病毒和大型非包膜病毒的标准，并被列入列表N(包括SARS-CoV-2在内的新出现病毒病原体)。
立体雾®位™使用改变游戏规则的技术和EPA注册医院的医疗消毒剂为世界带来了一种机械化和自动化的清洁方法，该消毒剂升级了现有的消毒和清洁方案，同时限制了设施中出现抗药性传染病病原体时的责任。我们在所有五十(50)个州、加拿大和大约三十五(35)个其他国家/地区保持这一注册。
市场
我们的立体迷雾®产品专为使用国际水文计划的广泛行业而设计。™。根据我们目前的目标行业，我们的业务由五个主要部门组成：医院保健、生命科学、TOMI服务网络(TSN)、食品安全和商业。
我们继续为我们的客户提供范围广泛的创新移动产品，这些产品可以很容易地融入到他们现有的消毒和去污程序和协议中。我们即将发布的SteraPak以及其他产品系列将使我们能够进一步扩大市场份额，特别是针对我们的医院-医疗保健、生命科学、TSN和商业部门。此外，我们还提供被称为定制工程系统(CES)的综合设施设备安装、常规和紧急IHP企业服务、基本培训包、验证和资格，以及现场性能维护请求。
其中每一项都是为了满足我们全球客户的独特消毒和去污需求，而不受行业要求或要求SteraMist的影响®消毒去污。
师
医院-医疗保健
“立体迷雾”(The SteraMist)®一系列产品，特别是SteraMist®曲面单位与立体雾®Total消毒车是我们的主要解决方案，通过对整个医疗机构的手术室、药店、救护车和急救环境进行消毒，帮助我们的医院医疗保健客户为他们的患者和人员提供高质量的安全。Tomi的最新产品SteraPak以易于使用的无线消毒解决方案进一步帮助医疗保健社区，创造了更具移动性的解决方案。
我们的技术人员和代表团队在世界各地为我们的医院保健客户培训、维护和维修资本设备。随着我们培训和实施部门的扩张，我们预计我们的医院医疗保健部门将继续增长和采购。Tomi提供了SteraMist的协议开发和实现®因为它在医疗保健环境中是至关重要的。在2020年期间，我们的SteraMist的使用®由于我们对他们的日班和夜班维护和内务部门进行了全面的培训，这类校园的员工数量增加了。到2021年末，我们预计将对2020年入驻的许多此类设施进行年度比较案例研究，研究结果可能会显示COVID、梭状芽胞杆菌的传播感染率较低。艰难梭菌孢子和总体而言，HAI病例。
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加州大学洛杉矶分校(UCLA)最近成功地为盾牌研究收集了关键数据。Shield研究是一项为期多年的研究，对SteraMist和手动清洁进行了比较。这项研究是由多家老牌医院进行的。初步研究结果表明，病房的易用性、整体疗效和快速周转时间都是积极的。Tomi期待着在可以公开的情况下尽快宣布全部结果。
生命科学
“立体迷雾”(The SteraMist)® 环境系统、定制工程系统(CES)、立体雾®选择Surface Unit(Plus)、SteraBox、90度涂抹器和我们的IHP™公司服务事业部，旨在提供完整的解决方案，以满足生命科学行业对消毒/去污和安装资质(IQ)-操作资质(OQ)-性能资质(PQ)和验证流程的监管检查。
这场大流行导致我们生命科学部门及其垂直市场的资本设备和服务销售中断。随着这些垂直市场的运营重新开始，我们已经看到这一部门的需求有所增加。从长远来看，正在进行的项目和验证工作继续进行，同时我们对CES永久净化室的提议和兴趣也随之恢复。由于这些销售的交付期较长，可能需要数月时间来设计、建造和实施。我们预计安装将对我们在2021年末和2022年的业绩产生影响。
此外，后COVID大流行引起了人们对SteraMist产品线的一些关注，因为我们在密苏里州辉瑞的CES最近在《纽约时报》的一篇文章中展示了他们的COVID疫苗工艺。此外，我们的IHP企业服务团队处理了北卡罗来纳州一家制药公司生产的一种COVID疫苗的四条填充线中的一条，其余三条线将在未来使用SteraMist进行净化。
TOMI服务网络
TOMI服务网络，或TSN，是一个庞大的网络，由北美各地的专业人员组成，他们获得了使用SteraMist的独家许可和培训® 产品。通过收购SteraMist并加入TSN，Tomi培训和服务了一系列使用SteraMist的专业补救公司®在整个TSN部门。TSN提高了国际水文计划的可及性和品牌知名度®为需要在当地进行常规和紧急消毒和净化的设施提供服务。
与任何其他部门相比，TOMI服务网络部门每个季度都受到新冠肺炎大流行的影响更大。我们相信，由于新冠肺炎大流行，清洁协议已经永久改变，我们的网络预计将在促进和维护美国和加拿大的这些协议方面发挥重要作用。紧急消毒服务的紧迫性可能已经下降，但Tomi人员为我们的成员提供的此类服务的教育和支持创造了一个优势，他们在为数千名SteraMist客户提供服务的同时，保持着牢固的业务关系，世界回到了新的常态。
我们还预计SteraPak的发布将成为这个市场的一个重要因素，这将使新会员人数逐季增加。随着备受期待的SteraPak的发布，TSN应该会逐季增长。
食品安全
随着持续的产品研究和符合性测试，食品安全作为一个大幅增长的机会呈现出巨大的潜力。随着新的和既定的指南的实施和执行，北美的食品安全行业受到了更严格的审查。这种浓度此前已被美国农业部和FDA批准用于直接用于食品和作物，并将允许SteraMist®将使用场所扩大到食品加工机械、餐馆和食品接触区域以外。这将有助于遵守FDA新制定的食品安全现代化法案指南，以及加拿大的《加拿大人安全食品法》和《加拿大人安全食品条例》。
Tomi继续与高端公司合作测试和验证SteraMist®食品安全和种子行业的技术。2021年，我们通过推广和营销这一部门，在提升品牌知名度方面取得了进展。由于这些努力，我们直接收到了食品安全部内更多的询问。
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随着全球人口爆炸，我们预计对机械消毒食品供应的需求将会增加。世界各地每天都有关于食品供应污染的新闻文章。美国农业部与Tomi合作发表的许多文章表明，我们的技术为十年前的化学消毒过程提供了一种始终如一的替代方案。SteraMist将在我们的食品供应的所有领域-从农场到市场，从加工到包装和储存到交付-提供更一致和更快的结果。我们计划寻求所有这些途径。其中最令人兴奋的是消除了种子预包装中的真菌、病毒和细菌污染。
商业广告
我们的商业部门包括但不限于使用地点，如航空、机场、警察和消防、监狱、制造公司、汽车、军事、游轮、航运港口、学前教育、中小学、大学包括宿舍、所有公共和私人交通工具、监管咨询机构、零售、住房和娱乐，当然还有县市使用SteraMist的应急准备。®在他们的社区里。
2021年第二季度，商业部门对SteraMist消毒的兴趣继续高涨。我们预计SteraPak将成为这一部门的热门产品，因为与目前市场上的消毒剂相比，客户正在寻找一种更具成本效益的解决方案。由于该行业首选快速移动的消毒解决方案，我们相信SteraPak可以激发客户的浓厚兴趣，并创造销售机会。
作为我们产品组合的营销和销售战略的一部分，我们正在利用在数字销售领域工作的专业人员，如B2B和B2C垂直市场。我们相信，这一战略将为我们在所有垂直市场提供更大的全球曝光率和更快的销售周期。
业务亮点和最新事件
客户：
在截至2021年6月30日的三个月里，我们在全球范围内增加了大约十六(16)个新客户。短期内，我们预计将看到对SteraMist的健康需求®产品和服务。虽然新冠肺炎大流行的最初爆发导致了对立体雾的需求激增®随着疫情得到控制，我们预计客户对我们产品和服务的需求将继续保持在更稳定的水平，我们正在建立一个团队，以应对新冠肺炎大流行后的市场机遇。
收入：
与去年同期相比，在截至2021年6月30日的三个月和六个月里，我们的收入出现了下降，主要是因为2020年上半年新冠肺炎疫情爆发导致需求增加，导致了不可持续的增长。由于我们的库存水平和产能的增加，我们处于有利地位，能够很好地应对与流行病相关的需求激增，这导致2020年第一季度和第二季度收入大幅增长。
然而，在2020年下半年至2021年初，我们许多老牌垂直客户被关闭或被要求减少或暂停业务运营。受到负面影响的市场是我们的非必要生命科学客户、大学和私人拥有的隔膜实验室，以及全球许多非必要的制药研究公司。此外，医疗保健行业几乎已经转移了所有的重点和资源，以应对大流行，因此大幅减少了他们可选的外科和临床相关服务，导致非必要的现场人员有限。
这些趋势使我们更难演示我们的设备以及执行我们的销售和营销策略。此外，我们的客户在新技术上的预算有限。我们预计，向我们的客户提供大量联邦资金用于预防大流行，应该有助于他们购买我们的产品。
我们预计2021年下半年的收入将会增加，这是因为人们对我们的新产品，特别是我们所有垂直行业的背包解决方案(“SteraPak”)表现出了浓厚的兴趣，特别是医院医疗保健，以类似的价位更换故障的静电喷雾器，以及我们的服务网络成员对便携式SteraMist设备表示兴趣，以增加他们的军火库。此外，我们现有的生命科学客户对定制工程系统的需求有所上升，其中一部分收入预计将在2021年末确认。
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我们相信，我们在消毒和去污领域拥有世界上最好的技术。这场大流行使我们有信心制定一项明确的战略，制造可能是我们迄今最好的产品组合。此外，我们继续推动我们的BIT技术更接近成为全球消毒和去污的标准。这应该会带来更大的市场份额、更高的盈利能力和能力实力。
危险的病原体仍然存在“X病”，而且在我们从这场大流行中康复后还会存在很长一段时间。虽然美国和世界大部分地区目前正在从SARS CoV-2冠状病毒爆发中恢复过来，但仍有许多呼吸道病原体仍是一个迫在眉睫的威胁，这些病例至今仍在全球范围内发生。SteraMist可以减轻和减少下一次大流行的影响，它已经在埃博拉、MERS和最近的SARS CoV-2大流行期间得到了证明。对像SteraMist这样的快速综合机械消毒剂的需求怎么强调都不为过，应该作为新的清洁标准包括在内。面对世界上所有未知的病毒及其变种，做好准备是确保您的家庭和企业生存下来的最重要措施。
2021年活动：
2021年5月18日，哈尔登·谢恩博士在16年一年一度的Needham虚拟技术和媒体会议，同时继续追求和增强SteraMist在许多平台上的媒体影响力。
2021年5月，我们提供了与AV8R Solutions合作的最新情况，AV8R Solutions是一家专注于航空行业的SteraMist服务提供商和制造代表。
2021年6月，我们宣布在Catalent的第四个工厂实施SteraMist技术，并计划扩展到第五个工厂。
2021年6月，在2021年6月28日生效的2021年罗素指数年度重组结束时，我们加入了罗素微型股指数。
2021年6月，我们收到了一份订单，该订单确保了在西欧的一家制药厂安装IHP定制工程系统(CES)的项目
2021年8月，我们宣布推出SteraPak。我们目前正在接受客户对该产品的押金，预计将在2021年第三季度开始填补积压订单。该公司预计将通过包括医院保健、生命科学、TOMI服务网络(TSN)、食品安全和商业在内的所有部门销售SteraPak产品。
随着会议和贸易展在2021年下半年重新开放，供公司现场展示，Tomi将参加全国各地的多个展会。对Tomi来说，进行现场演示以展示我们的SteraMist IHP技术与我们的竞争对手之间的差异是至关重要的。Tomi期待着在我们的多个部门现场演示SteraMist消毒技术，从而产生巨大的影响。
研究研究：
由于这场大流行，美国监管机构在批准新的申请方面出现了重大延误，包括Tomi专注于直接食品和农业应用的1%新注册。1%的标签被美国环保局推迟了，原因是为了应对涌入的产品提交来处理新冠肺炎，美国环保局重新分配了人力资源(TOMI成功地添加了新出现的病原体索赔，并于2020年3月被添加到美国环保局的名单中)，大大推迟了PRIA的所有其他行动，有充分记录的人员空缺造成的延误，以及继续禁止面对面会议。
我们继续与我们的德国飞机合作伙伴和波音公司合作，进行航空业所需的第三方测试。我们不会为这项工作产生任何费用，因为两个测试合作伙伴都是客户。我们预计测试将在2021年第三季度完成。
TOMI已委托HYGCEN德国有限公司对空气传播房间消毒的细菌携带者进行定量测试，并测试一种房间空气消毒方法的有效性，以满足新的欧盟标准(标准)EN 17272。通过证明二元电离技术符合新标准，IHP将继续成为当今市场上首屈一指的去污/消毒技术。
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我们继续与弗吉尼亚州立大学农业研究站及其合作伙伴Arkema合作进行一项食品安全试点研究，该研究基于新颖、非热能和环境友好的技术，以控制工业大麻种子和草莓等代表性模式食品上的食源性病原体。这项研究将调查雾化过氧化氢对食源性病原体的灭活效果-确定对两种模型产品的微生物和物理质量的最佳处理条件。我们预计试点将于2021年第三季度完成。
我们目前正在与弗吉尼亚大学合作进行两项独立的研究。首先，我们正在研究SteraMist对SARS-CoV-2的疗效，我们已经观察到初步的成功结果，正在等待最后发表的论文。其次，我们正在使用手持的SteraMist Surface设备进行一项对腺病毒的研究，并测试喷雾和接触时间变量，我们正在等待结果。我们预计测试将于2021年第三季度完成。
Tomi与德克萨斯理工大学化学和生物化学系合作，对喷雾模式、沉积和过氧化氢含量进行了广泛的研究，以便将我们的1%标签与市场上其他类似产品进行比较。
Tomi与美国农业部农业研究服务处的长期合作关系继续取得成果。2021年3月，一篇题为《冷等离子体激活过氧化氢处理后番茄、苹果、哈密瓜和罗曼生菜上的过氧化氢残留物》的文章被接受发表在《食品微生物学杂志》上，Tomi还开始与ARS的另一家机构进行讨论，评估国际水文计划对蓝莓防止腐烂和减少收获后损失的益处。
正如之前几年所报道的那样，我们参与了一项由联邦政府资助的大型多年研究，被称为“盾牌研究”(Shield Study)，该研究将医院手工清洁与立体喷雾(SteraMist)进行了比较®机械清洗。目前参与研究的医院收集的初步结果显示，病原体的传播减少，导致血吸虫病和梭状芽孢杆菌。艰难梭菌使用SteraMist的房间感染情况®与手工清洁的房间相比，他们的航站楼需要清洁。我们急于报告已经收集了足够的数据，可以在2021年完成这项研究，我们预计这些数据将很快与发表的论文一起提供给考官。
注册和知识产权(IP)：
-我们的产品组合包括全球二十(20)项关于SteraMist®Bit™的方法和系统主张的实用程序专利申请，这些申请要么已公布，要么正在起诉。最近，在2021年7月，我们在韩国获得了涵盖我们SteraMist®Bit™技术的实用专利的许可；我们还获得了以色列对应用我们技术的系统的实用专利申请的第二次许可。此外，在台湾，我们的实用申请获得了许可，该申请涵盖了我们的SteraMist®Bit™技术中使用的一种控制气溶胶颗粒尺寸的方法；这是我们在欧洲、中国大陆、巴西、澳大利亚和许多其他国家正在追求的专利保护的新维度。此外，2021年6月，我们的加拿大专利也颁发了，涵盖了我们的去污技术。在最近的过去，我们已经获得了两项相关的美国公用事业专利，使我们的技术可以保护到2038年，我们正在寻求对正在进行的美国和世界范围内的专利申请的更多能力的进一步要求。
我们继续在多个国家起诉实用专利申请，这些申请都处于国家阶段，根据专利起诉高速公路对国际检索当局发现的新颖和创造性的权利要求进行审查。一旦这些专利被允许，我们将持有继承专利和我们新颁发的专利的国际专利权。我们的表面贴装涂抹设备在美国、中国、日本、台湾和韩国也有外观设计专利保护。我们已经为我们的净化室、净化室、净化车、净化室、净化室、净化车、净化室和表面安装式90度装置申请了三十二(32)项单独的设计专利。这些专利在世界各地公布，包括但不限于美国、中国、香港、欧洲、英国、新加坡、台湾、越南、加拿大、韩国和日本。我们正致力于在美国和国际上提交更多的设计和实用专利申请。2021年7月，我们的净化车设计专利在美国正式颁发。
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我们的产品以各种品牌和商标销往世界各地。我们认为我们的品牌名称和商标在产品营销中很有价值。截至2021年7月23日，我们在全球共持有200多个已注册或待注册的商标(WORD和LOGO)。TOMI注册了七(7)类商品和服务规格：用于处理危险废物的化学品类、用于处理硬表面和处理模具的通用消毒剂类、用于硬表面和处理模具的通用化学品类、用于手持式电动喷涂机的类7、用于医疗和空气净化的灭菌器类11、用于商业咨询和管理服务的类35、用于一般消毒服务的类37和用于化学去污和制造服务的类40。
财务运营概述
截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的财务状况如下：
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| 2021年6月30日 未经审计 |
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| 2020年12月31日 |
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股东权益总额 |
| $ | 11,141,000 |
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| $ | 13,203,000 |
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现金和现金等价物 |
| $ | 2,488,000 |
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| $ | 5,199,000 |
|
应收账款净额 |
| $ | 2,980,000 |
|
| $ | 3,717,000 |
|
盘存 |
| $ | 5,176,000 |
|
| $ | 3,782,000 |
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预付费用 |
| $ | 388,000 |
|
| $ | 421,000 |
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供应商保证金 |
| $ | 24,000 |
|
| $ | 389,000 |
|
其他应收款 |
| $ | - |
|
| $ | 199,000 |
|
流动负债 |
| $ | 2,231,000 |
|
| $ | 2,203,000 |
|
长期负债 |
| $ | 909,000 |
|
| $ | 1,364,000 |
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周转金 |
| $ | 8,826,000 |
|
| $ | 11,503,000 |
|
在截至2021年6月30日的6个月中，我们的债务和流动性状况受到以下影响：
| · | 业务中使用的现金净额约为2512000美元。 |
| · | 用于投资活动的现金净额198000美元。 |
| · | 清偿债务收益415,000美元 |
截至2021年6月30日的三个月和六个月的运营业绩与截至2020年6月30日的三个月和六个月的运营结果比较
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
收入，净额 |
| $ | 1,466,000 |
|
| $ | 10,028,000 |
|
| $ | (8,562,000 | ) |
|
| -85 | % |
| $ | 3,539,000 |
|
| $ | 17,082,000 |
|
| $ | (13,543,000 | ) |
|
| -79 | % |
毛利 |
|
| 942,000 |
|
|
| 5,565,000 |
|
|
| (4,623,000 | ) |
|
| -83 | % |
|
| 2,177,000 |
|
|
| 10,053,000 |
|
|
| (7,876,000 | ) |
|
| -78 | % |
总运营费用 (1) |
|
| 2,135,000 |
|
|
| 1,908,000 |
|
|
| 227,000 |
|
|
| 12 | % |
|
| 4,881,000 |
|
|
| 3,737,000 |
|
|
| 1,144,000 |
|
|
| 31 | % |
营业收入(亏损) |
|
| (1,193,000 | ) |
|
| 3,657,000 |
|
|
| (4,850,000 | ) |
| NM |
|
|
| (2,704,000 | ) |
|
| 6,316,000 |
|
|
| (9,020,000 | ) |
| NM |
| ||
其他收入(费用)合计 |
|
| 415,000 |
|
|
| - |
|
|
| 415,000 |
|
| NM |
|
|
| 414,000 |
|
|
| (40,000 | ) |
|
| 454,000 |
|
| NM |
| ||
净收益(亏损) |
| $ | (778,000 | ) |
| $ | 3,657,000 |
|
| $ | (4,435,000 | ) |
| NM |
|
| $ | (2,289,000 | ) |
| $ | 6,276,000 |
|
| $ | (8,566,000 | ) |
| NM |
| ||
每股基本净收益(亏损) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | 0.22 |
|
| $ | (0.27 | ) |
| NM |
|
| $ | (0.14 | ) |
| $ | 0.39 |
|
| $ | (0.53 | ) |
| NM |
| ||
稀释后每股净收益(亏损) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | 0.20 |
|
| $ | (0.25 |
|
| NM |
|
| $ | (0.14 | ) |
| $ | 0.35 |
|
| $ | (0.49 | ) |
| NM |
| ||
(1) | 包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的非现金股权薪酬支出分别为0美元和11.4万美元。包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的非现金股权薪酬支出分别为0美元和29.7万美元。 |
(2) | NM-没有意义 |
| 37 |
| 目录 |
销售额和收入
截至2021年和2020年6月30日的三个月，我们的总收入分别为1,466,000美元和10,028,000美元，与去年同期相比减少了8,562,000美元，降幅为85%。*截至2021年和2020年6月30日的六个月，我们的总收入分别为3,539,000美元和17,082,000美元，与去年同期相比减少了13,543,000美元，降幅为79%。
与去年同期相比，在截至2021年6月30日的三个月和六个月里，我们的收入出现了下降，这主要是因为2020年上半年新冠肺炎大流行的爆发导致需求大幅增加。由于我们的库存水平和产能增加，我们处于有利地位，可以应对与大流行相关的需求激增，这导致2020年第一季度和第二季度收入大幅增长。*然而，在2020年下半年和2021年初，我们处于有利地位，能够应对与大流行相关的需求激增，这导致2020年第一季度和第二季度收入大幅增长。*然而，在2020年下半年和2021年初，我们处于有利地位，能够应对与大流行相关的需求激增由于新冠肺炎疫情对其业务的影响，我们许多现有的垂直客户被关闭或被要求减少运营。受到负面影响的市场包括我们的非必要的生命科学客户，大学和私营的间隔室，以及全球许多非必要的制药研究公司。此外，医疗保健行业几乎转移了所有的重点和资源，以应对疫情，因此大幅减少了可选的外科和临床相关服务，导致非必要的现场人员有限。但这些趋势使我们更难演示我们的设备，并执行我们的销售和营销战略。
随着客户在产品和采用周期中逐渐成熟，我们的销售渠道将转化为收入，我们预计将产生更可预测的季度销售业绩。此外，随着新冠肺炎疫情的消退，我们预计对我们产品和服务的需求将继续，因为我们正在建立一个团队，以应对新冠肺炎大流行后的市场机遇。
净收入
产品和服务收入
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
SteraMist产品 |
| $ | 1,026,000 |
|
| $ | 9,235,000 |
|
| $ | (8,209,000 | ) |
|
| -89 | % |
| $ | 2,673,000 |
|
| $ | 15,880,000 |
|
| $ | (13,207,000 | ) |
|
| -83 | % |
服务和培训 |
|
| 440,000 |
|
|
| 793,000 |
|
|
| (353,000 | ) |
|
| -45 | % |
|
| 866,000 |
|
|
| 1,202,000 |
|
|
| (336,000 | ) |
|
| -28 | % |
总计 |
| $ | 1,466,000 |
|
| $ | 10,028,000 |
|
| $ | (8,562,000 | ) |
|
| -85 | % |
| $ | 3,539,000 |
|
| $ | 17,082,000 |
|
| $ | (13,543,000 | ) |
|
| -79 | % |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，SteraMist基于产品的收入分别为1,026,000美元和9,235,000美元，与去年同期相比减少了(8,209,000美元)或(89%)。截至2021年和2020年6月30日的6个月，基于产品的收入分别为2673,000美元和15,880,000美元，与去年同期相比减少(13,207,000美元)或(83%)。
截至2021年和2020年6月30日的三个月，我们基于服务的收入分别为44万美元和793,000美元，同比下降45%。截至2021年和2020年6月30日止六个月，我们基于服务的收入分别为866,000美元和1,202,000美元，与2020年同期相比减少(336,000美元)或减少(28%)。
按地理区域划分的收入
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
美国 |
| $ | 1,184,000 |
|
| $ | 8,392,000 |
|
| $ | (7,208,000 | ) |
|
| -86 | % |
| $ | 2,989,000 |
|
| $ | 11,961,000 |
|
| $ | (8,972,000 | ) |
|
| -75 | % |
国际 |
|
| 282,000 |
|
|
| 1,636,000 |
|
|
| (1,354,000 | ) |
|
| -83 | % |
|
| 550,000 |
|
|
| 5,121,000 |
|
|
| (4,571,000 | ) |
|
| -89 | % |
总计 |
| $ | 1,466,000 |
|
| $ | 10,028,000 |
|
| $ | (8,562,000 | ) |
|
| -85 | % |
| $ | 3,539,000 |
|
| $ | 17,082,000 |
|
| $ | (13,543,000 | ) |
|
| -79 | % |
截至2021年和2020年6月30日的三个月，我们的国内收入分别为1,184,000美元和8,392,000美元，与去年同期相比减少了(7,208,000美元)，降幅为86%。截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月，我们的国内收入分别为2,989,000美元和11,961,000美元，减少了(8,972,000美元)或(75%)。
| 38 |
| 目录 |
在国际上，截至2021年和2020年6月30日的三个月，我们的收入分别约为282,000美元和1,636,000美元，与2020年第二季度相比减少了(1,354,000美元)或(83%)。截至2021年和2020年6月30日的六个月，我们的国际收入分别为550,000美元和5,121,000美元，减少了(4,571,000美元)或(89%)。
销售成本
|
| 在截至的三个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 在截至的六个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
销售成本 |
| $ | 524,000 |
|
| $ | 4,464,000 |
|
| $ | (3,940,000 | ) |
|
| -88 | % |
| $ | 1,362,000 |
|
| $ | 7,029,000 |
|
| $ | (5,667,000 | ) |
|
| -81 | % |
截至2021年和2020年6月30日的三个月，销售成本分别为524,000美元和4,464,000美元，与前一年相比减少了3,940,000美元，降幅为88%。销售成本下降的主要原因是本季度收入下降。截至2021年6月30日的三个月，我们的毛利润占销售额的百分比为64.3%，而同期分别为55.5%。较高的毛利可归因于销售中的产品组合。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月，销售成本分别为1,362,000美元和7,029,000美元，较上年减少5,667,000美元，降幅为81%。销售成本下降的主要原因是本季度收入下降。截至2021年6月30日的六个月，我们的毛利润占销售额的百分比为61.5%，而同期分别为58.9%。较高的毛利可归因于销售中的产品组合。随着收入的持续增长，以及我们能够从供应商那里谈判出更优惠的价格，我们预计我们的单位成本可能会下降。
专业费用
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
专业费用 |
| $ | 107,000 |
|
| $ | 55,000 |
|
| $ | 52,000 |
|
|
| 95 | % |
| $ | 280,000 |
|
| $ | 191,000 |
|
| $ | 89,000 |
|
|
| 47 | % |
专业费用主要包括法律、会计和金融咨询费。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，专业费用分别为10.7万美元和5.5万美元，比去年同期增加了约5.2万美元，增幅为95%。这项增加是由於与保护知识产权有关的额外专业费用所致。
截至2021年和2020年6月30日的6个月，专业费用分别为28万美元和19.1万美元，比去年同期增加了约8.9万美元，增幅为47%。这项增加是由於与保护知识产权有关的额外专业费用所致。
| 39 |
| 目录 |
折旧及摊销
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
折旧及摊销 |
| $ | 72,000 |
|
| $ | 172,000 |
|
| $ | (100,000 | ) |
|
| -58 | % |
| $ | 156,000 |
|
| $ | 344,000 |
|
| $ | (188,000 | ) |
|
| -55 | % |
截至2021年和2020年6月30日的三个月，折旧和摊销分别约为72,000美元和172,000美元，减少了100,000美元，降幅为58%。这一下降是由于无形资产在2020年完全摊销，导致本年度摊销费用较低。
截至2021年和2020年6月30日的六个月，折旧和摊销分别约为156,000美元和344,000美元，减少188,000美元，降幅为55%。这一下降是由于无形资产在2020年完全摊销，导致本年度摊销费用较低。
销售费用
|
| 在截至的三个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 在截至的六个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
销售费用 |
| $ | 335,000 |
|
| $ | 389,000 |
|
| $ | (54,000 | ) |
|
| -14 | % |
| $ | 810,000 |
|
| $ | 767,000 |
|
| $ | 43,000 |
|
|
| 6 | % |
截至2021年6月30日的三个月的销售费用约为33.5万美元，而截至2020年6月30日的季度为38.9万美元，减少了约5.4万美元，降幅为14%。销售费用的下降是由于收入减少和销售佣金减少。
截至2021年6月30日的6个月的销售费用约为810,000美元，而截至2020年6月30日的6个月的销售费用为767,000美元，增幅约为43,000美元或6%。销售费用的增加归因于员工人数的增加和相关工资的增加。我们继续在我们的销售、营销和广告计划上投入和分配资源，并在本年度加大了努力，以进一步提高我们的品牌认知度，扩大我们的客户基础。
研究与开发
|
| 在截至的三个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 在截至的六个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
研究与开发 |
| $ | 206,000 |
|
| $ | 141,000 |
|
| $ | 65,000 |
|
|
| 46 | % |
| $ | 401,000 |
|
| $ | 201,000 |
|
| $ | 200,000 |
|
|
| 100 | % |
截至2021年6月30日的三个月的研发费用约为206,000美元，而截至2020年6月30日的季度为141,000美元，增幅约为65,000美元，增幅为46%。
截至2021年6月30日的6个月的研发费用约为401,000美元，而截至2020年6月30日的6个月的研发费用为201,000美元，增幅约为200,000美元，增幅为100%。
研发费用的增加归因于新产品开发和测试增加。
股权薪酬支出硒
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
股权补偿费用 |
| $ | - |
|
| $ | 114,000 |
|
| $ | (114,000 | ) |
|
| -100 | % |
| $ | - |
|
| $ | 297,000 |
|
| $ | (297,000 | ) |
|
| -100 | % |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，股权薪酬支出分别为0美元和11.4万美元，减少了11.4万美元。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，股权薪酬支出分别为0美元和29.7万美元，减少了29.7万美元。
股权薪酬支出的减少与2020年向高管和顾问发行认股权证和期权的时机有关。
| 40 |
| 目录 |
咨询费
|
| 截至今年首三个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 截至今年首六个月的财务报表 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
咨询费 |
| $ | 96,000 |
|
| $ | 70,000 |
|
| $ | 26,000 |
|
|
| 37 | % |
| $ | 202,000 |
|
| $ | 151,000 |
|
| $ | 51,000 |
|
|
| 34 | % |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，咨询费分别为9.6万美元和7万美元，比本季度增加了2.6万美元，增幅为37%。
截至2021年和2020年6月30日的6个月，咨询费分别为202,000美元和151,000美元，同比增长51,000美元，增幅为34%。
这一增长是由于本年度发生的某些项目的时间安排，而这些项目在上一年同期没有发生。
一般和行政费用
|
| 在截至的三个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
|
| 在截至的六个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
| ||||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| ||||||||
一般事务和行政事务 |
| $ | 1,319,000 |
|
| $ | 967,000 |
|
| $ | 352,000 |
|
|
| 36 | % |
| $ | 3,032,000 |
|
| $ | 1,785,000 |
|
| $ | 1,247,000 |
|
|
| 70 | % |
一般和行政费用包括工资和工资税、租金、保险费、水电费、办公费和产品注册费。
截至2021年和2020年6月30日的三个月，一般和行政费用分别为1,319,000美元和967,000美元，本季度增加了352,000美元，增幅为36%。
截至2021年和2020年6月30日的6个月，一般和行政费用分别为3,032,000美元和1,785,000美元，本季度增加了1,247,000美元，增幅为70%。
一般和行政费用的增加主要是由于员工人数增加和工资上涨。
其他收支
|
| 在截至的三个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
| 在截至的六个月内 六月三十日， |
|
| 变化 |
| |||||||||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| $ |
|
| % |
| |||||||
债务清偿收益 |
|
| 415,000 |
|
|
| - |
|
|
| 415,000 |
|
| NM |
|
| 415,000 |
|
|
| - |
|
|
| 415,000 |
|
| NM |
| |
利息收入 |
|
| - |
|
|
| 1,000 |
|
|
| (1,000 | ) |
| NM |
|
| 1,000 |
|
|
| 2,000 |
|
|
| (1,000 | ) |
| NM |
| |
利息支出 |
|
| - |
|
|
| (1,000 | ) |
|
| 1,000 |
|
| NM |
|
| (1,000 | ) |
|
| (41,000 | ) |
|
| 40,000 |
|
|
| 98% | |
其他收入(费用) |
| $ | 415,000 |
|
| $ | - |
|
| $ | 415,000 |
|
| NM |
| $ | 415,000 |
|
| $ | (39,000 | ) |
| $ | 454,000 |
|
| NM |
| |
与免除应付贷款有关的债务清偿收益415,000美元。
截至2021年和2020年6月30日的三个月，利息收入分别约为0美元和1,000美元。
截至2021年和2020年6月30日的6个月，利息收入分别约为1000美元和2000美元。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，利息支出分别为0美元和1,000美元。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，利息支出分别为1,000美元和41,000美元。
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流动性与资本资源
截至2021年6月30日，我们的现金和现金等价物为2,488,000美元，营运资本为8,826,000美元。我们的主要资本要求是为运营提供资金，投资于研发和资本设备，以及上市公司报告要求的持续成本。我们历来通过运营以及债务和股权融资产生的资金为我们的运营提供资金。出售额外的股权证券可能会导致我们股东的股权被稀释。债务的产生将导致偿债义务的增加，并可能包括限制我们运营的经营和财务契约。我们不能确定是否有我们需要的金额或我们可以接受的条件(如果有的话)。
截至2021年6月30日的6个月，我们的运营亏损(2,704,000美元)，截至2020年6月30日的6个月，我们的运营收入为6,316,000美元。截至2021年6月30日的6个月，运营中使用的现金为(251.2万美元)。截至2020年6月30日的6个月，运营提供的现金为5385,000美元。
我们截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的现金流量表细目如下：
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| 截至6月30日的6个月， |
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| 2021 |
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| 2020 |
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经营活动中提供(使用)的净现金 |
| $ | (2,512,000 | ) |
| $ | 5,385,000 |
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用于投资活动的净现金 |
| $ | (198,000 | ) |
| $ | (46,000 | ) |
融资活动提供的净现金： |
| $ | - |
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| $ | 32,000 |
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经营活动
截至2021年6月30日的6个月，运营活动中使用的现金为2,512,000美元，而截至2020年6月30日的3个月，运营提供的现金为5,385,000美元。由于收入下降和净亏损增加，我们的运营提供的现金在本年度期间下降。
投资活动
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，投资活动中使用的现金分别为19.8万美元和4.6万美元。这一增长归因于当年购买的固定资产以及资本化的专利和商标成本。
融资活动
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月，融资活动提供的现金分别为0美元和3.2万美元。上一年融资活动提供的现金是由于行使认股权证和期权的收益121,000美元，以及应付贷款收益411,000美元，由偿还500,000美元的可转换票据本金余额抵消。
流动性
我们的收入可能会因以下因素而波动，其中包括：
| · | 全球对新冠肺炎疫情的反应和市场对我们产品的需求； |
| · | 加强和扩大我们的内部销售队伍和制造商代表； |
| · | 我们销售周期的长短； |
| · | 拓展新领域和新市场；以及 |
| · | 分销商订单的时间安排。 |
随着我们继续扩大我们的销售团队和地理位置，我们可能会招致运营亏损和与产品和技术开发的持续相关的成本增加，以及销售费用的增加，随着我们加强和精简我们的生产和行政活动，包括遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条，我们可能会利用资本支出。
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管理层已经并将继续努力采取一系列行动，以改善我们的经营结果和经营产生的相关现金流，以加强我们的财务状况，包括以下项目：
| · | 通过EPA扩展我们的品牌，以促进我们的产品在国际上的注册； |
| · | 继续扩大我们的内部销售队伍和制造商代表，努力推动所有垂直市场的全球收入； |
| · | 继续研发，并在我们的“Stera”产品线上增加新产品。 |
| · | 寻找替代的低成本供应商； |
| · | 拓展国际分销商；以及 |
| · | 我们所有垂直市场的持续增长。 |
我们预计，我们从核心业务中获得的现金通常足以支付我们未来的资本支出，并偿还我们的短期债务，尽管我们可能会选择寻找其他融资来源。
我们相信，我们现有的现金和现金等价物余额以及预计将由运营部门提供的金额将为我们提供足够的财务资源，以满足我们未来12个月的运营、营运资本和资本支出的现金需求。
关键会计政策和估算
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表需要我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。评估过程需要对未来的事件和条件做出假设，因此具有内在的主观性和不确定性。实际结果可能与我们的估计大不相同。
美国证券交易委员会将关键会计政策定义为，在管理层看来，对描述我们的财务状况和经营结果最重要，对我们的判断力要求最高的那些政策。我们认为以下政策对于理解我们的简明综合财务报表以及与我们作出的可能影响我们的运营结果、财务状况和现金流的复杂判断相关的不确定性至关重要。
收入确认
我们根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2014-09号，与客户的合同收入确认收入(主题606)。当我们将承诺的商品或服务转让给客户时，我们确认收入，金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。为了确定与客户签订的合同的收入确认，我们执行以下五个步骤：(I)确定与客户签订的合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及(V)在我们履行履约义务时确认收入。在合同开始时，我们评估每份合同中承诺的货物或服务，评估每一项承诺的货物或服务是否不同，并确定哪些是履约义务。
我们必须根据判断来确定：a)根据上述第(Ii)步的确定，履行义务的数量以及该等履行义务是否有别于合同中的其他履行义务；b)上述第(Iii)步下的交易价格；以及c)在上述第(Iv)步中分配交易价格的合同中确定的每项履约义务的独立售价。
货物所有权和损失险一般在装船时转嫁给我们的客户。我们的客户包括终端用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售，我们也没有其他与转售相关的义务。向客户收取的运输和搬运成本包括在产品收入中。相关费用被视为履行成本，并计入收入成本。报告的收入是扣除从客户那里收取的销售税后的净额。
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产品收入包括与我们的设备一起销售的标准和定制设备、解决方案和附件的销售额。收入在将承诺产品的控制权转让给客户时确认，金额反映了我们预期用这些产品换取的对价。
服务和培训收入包括我们高级净化和服务项目的销售额、我们的设备和技术验证以及客户培训。服务收入确认为向我们的客户提供的协议服务，其金额反映了我们期望从这些服务中获得的对价。
与客户签订合同的成本
在摊销期限为一年或更短的情况下，我们对与客户签订合同所发生的费用成本采取实际的权宜之计。我们通常在产生销售佣金时收取佣金，因为摊销期限是一年或更短。这些成本计入销售费用。
合同余额
截至2021年6月30日和2020年12月31日，对于(I)最初预期期限为一年或更短的合同，以及(Ii)我们确认收入与我们有权为所提供的服务开具发票的金额的合同，我们没有任何未履行的履约义务。
具有多重履行义务的安排
我们与客户的合同可能包括多项履约义务。我们签订的合同可以包括产品和服务的各种组合，这些产品和服务主要是不同的，并作为单独的履约义务进行核算。
S重要的判断
我们与客户签订的产品和服务合同通常规定了承诺的产品或服务的控制权何时移交给客户的条款和条件，以及为换取产品和服务而收取的对价金额。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制简明综合财务报表要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响随附的简明综合财务报表和附注中报告和披露的金额。实际结果可能与这些估计大不相同。我们持续评估我们的估计，包括与应收账款、存货、金融工具的公允价值、无形资产、无形资产的使用年限以及财产和设备、股票奖励的公允价值、所得税和或有负债等相关的估计。我们的估计是基于历史经验和各种其他被认为合理的假设，这些假设的结果构成了对我们的资产和负债的账面价值做出判断的基础。
公允价值计量
公允价值计量的权威指引将公允价值定义为在计量日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。市场参与者是指主体市场上的买家和卖家，他们(一)独立，(二)见多识广，(三)会交易，(四)愿意交易。指导意见描述了基于投入水平的公允价值层次结构，其中前两项被认为是可观察的，最后两项被认为是不可观察的，可用于计量公允价值，如下所示：
| 1级： | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
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| 第2级： | 1级以外可直接或间接观察到的投入，如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或实质上整个资产或负债的可观测或可观察到的市场数据证实的其他投入；以及其他直接或间接可观察到的投入，如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或实质上整个资产或负债的可观测市场数据所证实的其他投入。 |
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| 第3级： | 很少或根本没有市场活动支持的、对资产或负债价值有重大影响的不可观察的投入。 |
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我们的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用。所有这些项目都被确定为第一级公允价值计量。
由于这些工具到期日较短，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面价值接近公允价值。
现金和现金等价物
在现金流量表中，现金和现金等价物包括金融机构持有的手头现金和原始到期日不超过3个月的其他流动投资。有时，这些存款可能会超过保险限额。
应收帐款
我们的应收账款通常来自信誉良好的客户，或者，对于某些国际客户，我们的应收账款由预付款提供支持。对于我们向其提供信贷的客户，我们对他们进行定期评估，并在认为必要时保留潜在信贷损失的准备金。我们的政策是根据我们对现有应收账款潜在信用损失金额的最佳估计，为坏账拨备。我们定期审查我们的应收账款，以根据对逾期账款和其他可能表明账款变现存在疑问的因素的分析，确定是否需要拨备。被认为无法收回的账户余额在所有收款手段用尽，追回的可能性被认为微乎其微之后，才计入备抵。
盘存
存货采用先进先出(FIFO)法，以成本或市场中较低者计价。库存主要由产成品组成。
我们花费成本来维持商品销售成本的认证。
我们在持续的基础上审查库存，考虑到变质和过时等因素。当事实和情况表明某些存货可能无法使用时，我们会计入估计损失准备金。
财产和设备
我们按成本减去累计折旧计算财产和设备。我们使用直线法计算资产估计使用年限内的折旧，一般是三到五年。设备、家具、固定装置和车辆的折旧一旦投入使用即开始折旧。租赁改进使用直线法在各自的租约年限或改进的使用年限(以较短的为准)内摊销。
租契
2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02(ASC 842)，租契，要求承租人确认资产负债表上的所有租赁(某些例外除外)，而营业报表上的确认将保持与当前租赁会计类似。随后，FASB发布了ASU第2018-10号，对主题842(租赁)的编目改进，ASU No.2018-11，有针对性的改进，ASU No.2018-20，对出租人的小范围改进，和ASU 2019-01，编撰方面的改进，以澄清和修订ASU No.2016-02中的指南。ASC842取消了特定于房地产的规定，并修改了出租人会计的某些方面。本标准在2018年12月15日之后开始的中期和年度期间有效，允许提前采用。自2019年1月1日起，我们采用了ASC 842，采用修改后的追溯基础，并在该日期进行了累计效果调整。此外，我们选择了新标准中过渡指导所允许的一揽子实际权宜之计，这使我们能够继续将合同确定为租赁、租赁分类，而不是重新评估历史租赁安排的初始直接成本。因此，以前报告的财务报表，包括脚注披露，没有进行重塑，以反映新准则适用于所有列报的比较期间。
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经营租赁资产计入经营租赁使用权资产，相应的经营租赁负债计入长期经营租赁的流动部分，计入长期经营租赁的长期负债，扣除截至2021年6月30日和2020年12月31日的压缩综合资产负债表中的流动部分。
吾等已选择不于综合资产负债表呈列短期租约，因为该等租约于租赁开始时的租约期为12个月或以下，且不包含我们合理肯定会行使的购买选择权或续订条款。所有其他租赁资产及租赁负债均按开始日期租赁期内的租赁付款现值确认。由于我们的大多数租赁没有提供隐含的回报率，我们使用基于采用日可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。
资本化的软件开发成本
根据ASC 985-20关于要销售、租赁或营销的软件开发的规定，在确定技术可行性之前，我们会按发生的费用支出这些成本，在确定技术可行性之后，这些成本将被资本化，直到产品可向客户全面发布为止。资本化软件开发成本摊销的定期费用将计入销售成本。
累计保修
累计保修是指在我们产品的保修期内发生的预计成本(如果有的话)。我们估计在保修期内发生的预期成本，并在销售之日将费用记录到合并经营报表中。我们的制造商承担产品缺陷的保修，当产品售出时，我们向客户提供保修。我们对产品的可靠性和结果负责。
所得税
递延所得税资产及负债乃根据财务报表报告与资产及负债税基之间的差额厘定，并根据预期差额逆转时颁布的税率及现行法律予以计量。如有必要，递延所得税资产的计量将根据所得税会计准则编撰(ASC)指南，对更有可能不会实现的任何税收优惠计入估值扣除。
每股净收益(亏损)
基本净收入或每股亏损的计算方法是将我们的净收入或亏损除以报告期间已发行普通股的加权平均股数。稀释收益或每股亏损以库存股方法为基础，包括可能发行普通股的影响，例如根据期权和认股权证的行使以及优先股或债权证的转换而发行的股票。
股权补偿费用
我们按照FASB ASC 718“薪酬-股票薪酬”核算股权薪酬费用。根据FASB ASC 718的规定，股权薪酬支出在授予日以奖励的公允价值为基础进行估计，并在必要的服务期内确认为支出。
2017年7月7日，我们的股东批准了2016年股权激励计划，即2016年计划。2016年计划授权授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和业绩单位/股票。根据2016年计划，最多可发行62.5万股普通股。根据2016年计划发行的股票可以是授权但未发行的股票、库存股或其任意组合。2016年计划中的条款允许2016年计划出于多种原因重新发行普通股，包括但不限于被取消、到期或没收的普通股标的股票，以现金形式支付的股票补偿和股票增值权奖励。股权补偿费用通常将作为未来向我们提供服务的报酬。2016计划下的所有获奖者必须在授予时与我们签订奖励协议；2016计划下的奖励明确以此类协议为条件。
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2020年12月30日，我们获得股东批准，重述和修订2016年股权激励计划，将发行的普通股最高授权数量增加1,375,000股，从625,000股增加到2,000,000股。
信用风险集中
可能使我们面临高度集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物。我们在金融机构的现金余额在年内有时超过联邦存款保险公司目前25万美元的限额。
包括收购的无形资产在内的长期资产
我们于每年年底或年内(如事件或其他情况显示我们可能无法收回资产的账面金额)评估长期资产的潜在减值。在评估长期资产的减值时，我们通过将账面金额与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可回收性。如果我们的长期资产被视为减值，待确认的减值等于资产的账面价值超过其公平市场价值的金额。我们根据收益法计算长期资产的估计公允价值。对于收益法，我们使用内部开发的贴现现金流模型，其中包括以下假设：基于假设的长期增长率和需求趋势对收入和支出以及相关现金流的预测；预期未来投资将增长新单位；以及估计贴现率。我们基于我们的历史数据和经验、行业预测、微观和宏观总体经济状况预测以及我们的预期做出这些假设。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月里，我们没有长期的资产减值费用。
近期会计公告
2018年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU No.2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件(主题350)：客户对作为服务合同的云计算安排中产生的实施成本的会计处理》。本指南将作为服务合同的托管安排中产生的实施成本资本化要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化要求保持一致。本指南从2020年1月1日起以前瞻性或追溯性方式生效，并允许提前采用。我们选择在2020年提前采用这一指导方针。该指导方针对我们的合并财务报表没有实质性影响。
近期发布的会计公告
见上文第1项所载简明合并财务报表附注2。
表外安排
我们没有任何交易、协议或其他合同安排构成表外安排。
可用的信息
该公司定期在其公司网站www.tomimist.com和其网站www.investor.tomimist.com的投资者关系页面上向投资者提供某些信息。这包括有关财务业绩的新闻稿和其他信息、有关公司治理的信息以及与公司年度股东大会有关的细节。本表格10-Q中引用的网站上包含的信息未通过引用并入本申请文件中。此外，本公司对网站URL的引用仅用于非活动文本引用。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露.*
不适用
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束时我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本表格10-Q所涵盖的期间，管理层根据交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估中确定的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序以及财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，财务报告的披露控制和程序以及内部控制的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时作出判断。
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第二部分：其他信息
第1项法律诉讼
我们可能会不时涉及与我们在正常业务运作中的索偿有关的诉讼。我们目前并不参与任何法律诉讼，管理层认为，这些诉讼的不利结果将对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响，无论是个别的还是总体的。无论结果如何，由于辩护和和解费用、管理资源转移等因素，任何诉讼都可能对我们产生不利影响。
第1A项。风险因素。
您应仔细考虑我们于2021年3月30日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中“风险因素”部分所描述的信息。我们之前在提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件中披露的风险因素没有实质性变化，包括10-K表格。我们的运营还可能受到我们目前不知道的其他因素的影响，或者受到我们目前认为对我们的业务无关紧要的因素的影响。
第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用。
没有。
第3项高级证券违约
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
第六项展品
本表格10-Q的附件索引中列出的文件在此引用作为参考。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
| Tomi环境解决方案公司 | |||
| 日期：2021年8月16日 | 由以下人员提供： | /s/Halden S.Shane | |
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| 哈尔登·S·谢恩 首席执行官 (首席行政主任) | |
日期：2021年8月16日 | 由以下人员提供： | /s/尼克·詹宁斯 |
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| 尼克·詹宁斯 首席财务官 (首席财务官和首席会计官) |
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展品索引
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展品编号 |
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31.1 |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的规则13a-14(A)/15d-14(A)对首席执行官Halden S.Shane进行认证。 |
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31.2 |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的规则第13a-14(A)/15d-14(A)条，对首席财务官尼克·詹宁斯进行认证。 |
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32.1# |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官哈尔登·S·谢恩(Halden S.Shane)的认证。 |
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32.2# |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官尼克·詹宁斯(Nick Jennings)的认证。 |
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101.SCH |
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101.CAL |
| XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
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101.DEF |
| XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
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101.LAB |
| XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
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101.PRE |
| XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
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+1表示管理合同或补偿计划。
#本证明不视为为1934年“证券交易法”(经修订)或“交易法”第(18)节的目的而提交，或以其他方式受该条的法律责任约束，也不得被视为通过引用而并入根据1933年“证券法”或“交易法”提交的任何文件中。
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