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Member2020-01-012020-12-310001750106SRT：最小成员数2021-01-012021-06-300001750106SRT：最大成员数2021-01-012021-06-300001750106国家：SG2020-01-012020-12-310001750106国家：SG2021-01-012021-06-300001750106国家：香港2020-01-012020-12-310001750106AEI：KRWMember2020-01-012020-12-310001750106AEI：TXMember2020-01-012020-12-310001750106AEI：TXMember2021-01-012021-06-300001750106国家：马里兰州2020-01-012020-12-310001750106国家：马里兰州2021-01-012021-06-300001750106美国-GAAP：次要事件成员美国-GAAP：CommonStockMemberAEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-07-252021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员2021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员美国-GAAP：CommonStockMemberAEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：PreFundedUnitsMemberAEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-07-252021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：PreFundedUnitsMemberAEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：系列A质保单成员美国-GAAP：超额分配选项成员2021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-07-270001750106AEI：美国太平洋银行会员AEI：恒丰金融有限公司成员2021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：AlsetInterationalLimitedMember2021-07-270001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-07-252021-07-270001750106AEI：AlsetInterationalLimitedMember2021-05-170001750106AEI：UnderwrittenPublicOfferingMember2021-06-300001750106美国-公认会计准则：保修会员美国-GAAP：次要事件成员2021-08-160001750106美国-GAAP：次要事件成员美国-公认会计准则：保修会员2021-08-152021-08-160001750106美国-GAAP：次要事件成员AEI：系列A质保单成员2021-08-012021-08-31Iso4217：美元Xbrli：共享Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯ISO4217：SGDAEI：细分市场UTR：英亩AEI：洪磊AEI：南方AEI：整数

 

 

 

美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格 10-Q

 

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

 

截至2021年6月30日的季度

 

或

 

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告

 

对于 ，从_的过渡期

 

001-39732

佣金 文件号

 

Alset Ehome International Inc.

(注册人名称与其章程中规定的准确 )

 

内华达州   83-1079861
州 或公司或组织的其他司法管辖区   (I.R.S. 雇主身分证号码)

 

蒙哥马利巷4800 , 套房 210,
贝塞斯达, 马里兰州		   20814
(主要执行机构地址 )   (ZIP 代码)

 

301-971-3940

注册人的 电话号码，包括区号

 

根据该法第12(B)条登记的证券 ：

 

每个班级的标题   交易 个符号   注册的每个交易所的名称
普通股 ，面值0.001美元   AEI   纳斯达克 股票 Market LLC

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒无☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。是 ☒无☐

 

用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型 加速文件服务器 ☐ 加速的 文件服务器 ☐
非加速 文件服务器 ☒ 较小的报告公司 ☒
    新兴 成长型公司 ☒

 

如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是，☐否☒

 

截至2021年8月16日，共有40,149,228个注册人普通股 每股面值0.001美元，已发行和已发行。

 

 

 

 
 

 

目录表

 

第一部分财务信息 F-1
   
第 项1.合并财务报表(未经审计)  
   
合并资产负债表-2021年6月30日和2020年12月31日 F-1
   
综合经营报表和其他全面收益(亏损)--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 F-2
   
股东权益合并报表--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 F-3
   
合并现金流量表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月 F-5
   
合并财务报表附注 F-6 -F-35
   
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 2
   
第三项关于市场风险的定量和定性披露 9
   
项目4.控制和程序 9
   
第二部分其他信息 9
   
项目1.法律诉讼 9
   
第1A项。风险因素 9
   
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 9
   
项目3.高级证券违约 10
   
项目4.矿山安全信息披露 10
   
项目5.其他信息 10
   
项目6.展品 11
   
签名 12

 

1

 

 

第 部分：财务信息

 

Alset 易居国际公司及其子公司

合并资产负债表

(未经审计)

 

   2021年6月30日    2020年12月31日  
   (未经审计)   (合并 ) 
资产：          
当前 资产：          
现金  $59,529,026   $24,965,946 
受限 现金   7,396,111    6,769,533 
应收账款，净额    1,180,881    1,366,194 
其他 应收款   746,506    644,576 
备注： 应收账款关联方   906,369    649,569 
预付 费用   2,938,695    1,470,680 
库存   53,423    90,068 
按公允价值投资证券    30,125,431    49,172,457 
按成本价投资证券    99,997    280,516 
存款   25,528    48,820 
流动资产合计    103,001,967    85,458,359 
           
房地产 房地产          
租赁 物业   6,810,685    - 
正在开发中的属性    16,279,723    20,505,591 
运营 租赁使用权资产   728,828    574,754 
存款   271,167    249,676 
借款 应收关联方   -    840,000 
财产 和设备，净额   246,177    85,365 
总资产   $127,338,547   $107,713,745 
           
负债 和股东权益：          
流动 负债：          
应付账款和应计费用   $1,845,157   $1,671,265 
递延 收入   2,919,283    2,867,226 
建筑商 存款   541,349    1,262,336 
运营 租赁责任   147,135    381,412 
应付票据    236,683    172,706 
票据 应付关联方   5,989,374    2,534,281 
流动负债合计    11,678,981    8,889,226 
           
长期负债 ：          
运营 租赁责任   594,780    193,342 
应付票据 ，扣除折扣后的净额   -    636,362 
总负债    12,273,761    9,718,930 
           
股东权益 ：          
优先股 ，$0.001 面值 值；25,000,000 已授权的股票 ，无 已发行 且未偿还   -    - 
系列 A$0.001票面价值；6,380指定的，无 已发行和未偿还   -    - 
系列 B$0.001票面价值；2,132指定的，无 已发行和未偿还   -    - 
普通股 股票，$0.001 面值 值；250,000,000 授权股份 ；28,265,289 和 8,570,000 分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票    28,265    8,570 
额外 实收资本   204,762,770    102,729,944 
累计 其他综合收益(亏损)   (40,823)   2,143,338 
累计赤字    (117,799,610)   (44,910,297)
合计 Alset Ehome国际股东权益   86,950,602    59,971,555 
非控股权益    28,114,184    38,023,260 
股东权益合计    115,064,786    97,994,815 
           
负债和股东权益合计   $127,338,547   $107,713,745 

 

见 合并未经审计财务报表附注。

 

F-1
 

 

Alset 易居国际公司及其子公司

合并 营业和其他全面收益表(亏损)

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

 

                     
   截至6月30日的三个月，   截至6月30日的6个月 个月， 
   2021  

2020

按 组合

   2021  

2020

按 组合

 
收入                

房地产 房地产

  $4,584,542   $2,047,405   $8,478,673   $5,001,794 
生物健康   1,958,890    18,420    3,671,673    29,202 
总收入    6,543,432    2,065,825    12,150,346    5,030,996 
运营费用                     
销售成本    2,607,950    1,609,223    6,305,804    3,992,926 
常规 和管理   8,611,512    2,582,881    10,926,830    3,588,524 
存货 已核销   -    (2,009)   -    - 
运营费用总额    11,219,462    4,190,095    17,232,634    7,581,450 
                     
运营亏损 运营亏损   (4,676,030)   (2,124,270)   (5,082,288)   (2,550,454)
                     
其他 收入(费用)                    
利息 收入   25,656    14,609    56,288    34,027 
利息 费用   (262,703)   (79,585)   (316,285)   (140,516)
国外 汇率交易损益   958,334    (796,709)   2,421,031    1,463,773 
证券投资未实现 (亏损)收益   (21,168,905)   1,103,064    (30,703,914)   1,561,486 
已实现证券投资收益    555,206    26,395    296,961    26,395 
权益法证券投资亏损    (77,459)   (140,740)   (102,306)   (140,740)
财务 收入(成本)   (50,261,203)   347    (50,844,071)   (4,890)
其他 收入   19,044    38,413    30,300    43,884 
合计 其他收入(费用)，净额   (70,212,030)   165,794    (79,161,996)   2,843,419 
                     
所得税前净 (亏损)收入   (74,888,060)   (1,958,476)   (84,244,284)   292,965 
                     
收入 税费   (1,264)   (114,653)   (452,601)   (114,653)
                     
净 (亏损)收入   (74,889,324)   (2,073,129)   (84,696,885)   178,312 
                     
停产亏损 ，税后净额   -    (361,385)   -    (361,385)
净亏损    (74,889,324)   (2,434,514)   (84,696,885)   (183,073)
                     
可归因于非控股权益的净亏损    (8,238,460)   (1,269,460)   (11,807,572)   (633,021)
                     
普通股股东应占净收益 (亏损)  $(66,650,864)  $(1,165,054)  $(72,889,313)  $449,948 
                     
其他 综合收益(亏损)，净额                    
证券投资未实现收益(亏损)    (35,922)   13,115    (37,909)   516 
外币 币种折算调整   (1,070,191)   626,872    (2,839,631)   (1,047,149)
全面损失    (75,995,437)   (1,433,142)   (87,574,425)   (1,229,706)
                     
非控股权益综合亏损    (8,584,838)   (1,054,420)   (12,913,762)   (1,001,551)
                     
普通股股东应占综合亏损   $(67,410,599)  $(378,722)  $(74,660,663)  $(228,155)
                     
每股净收益 (亏损)-基本收益和稀释收益                    
继续 操作  $(6.03)  $(0.08)  $(7.42)  $0.08 
停产 运营  $-   $(0.04)  $-   $(0.03)
每股净收益(亏损)   $(6.03)  $(0.12)  $(7.42)  $0.05 
                     
加权 平均未偿还普通股-基本普通股和稀释普通股   11,056,534    9,758,236    9,824,059    9,880,967 

 

见 合并未经审计财务报表附注。

 

F-2
 

 

Alset 易居国际公司及其子公司

合并 股东权益报表

截至2021年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

 

                                                             
   系列 A优先股   B系列优先股   普通股 股                         
   股票   面值 价值0.001美元   股票   面值 价值0.001美元   股票   面值 价值0.001美元   额外 实收资本   累计 其他综合收益   累计赤字    合计 Alset Ehome国际股东权益   非控股权益    股东权益合计  

2021年1月1日的余额

按 组合

   -   $-    -   $-    8,570,000   $8,570   $102,729,944   $2,143,338   $(44,910,297)  $59,971,555   $38,023,260   $97,994,815 
                                                             
发行服务股票    -    -    -    -    10,000    10    60,890    -    -    60,900    -    60,900 
                                                             
受共同控制的交易记录    -    -    -    -    -    -    (57,190,499)   -    -    (57,190,499)   -    (57,190,499)
                                                             
将Viviitas出售给关联方    -    -    -    -    -    -    2,279,872    -    -    2,279,872    -    2,279,872 
                                                             
从关联方购买 真正合作伙伴的股票   -    -    -    -    -    -    3,274,060    -    -    3,274,060    -    3,274,060 
                                                             
有益的 转换功能内在价值、净值   -    -    -    -    -    -    50,770,192    -    -    50,770,192    -    50,770,192 
                                                             
子公司股票发行    -    -    -    -    -    -    46,099    -    -    46,099    34,677    80,776 
                                                             
出售子公司股权的收益    -    -    -    -    -    -    142,675    -    -    142,675    107,325    250,000 
                                                             
非控股权益变更    -    -    -    -   -    -    76,412    (39,067)   -    37,345    (37,345)   - 
                                                             
更改 未实现的投资损失   -    -    -    -    -    -    -    (1,135)   -    (1,135)   (852)   (1,987)
                                                             
外币折算    -    -    -    -    -    -    -    (1,010,527)   -    (1,010,527)   (758,913)   (1,769,440)
                                                             
向非控股股东分配    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    (82,250)   (82,250)
                                                             
净亏损    -    -    -    -    -    -    -    -    (6,238,449)   (6,238,449)   (3,569,112)   (9,807,561)
                                                             
2021年3月31日的余额    -    -    -    -    8,580,000    8,580    102,189,645    1,092,609    (51,148,746)   52,142,088    33,716,790    85,858,878 
                                                             
普通股发行    -    -    -    -    8,389,324    8,389    39,260,191    -    -    39,268,580    -    39,268,580 
                                                             
转换 普通股到A系列优先股   6,380     6     -    -    (6,380,000)   (6,380)   6,374    -    -    -    -    - 
                                                             
将 应付关联方票据折算为B系列优先股   -    -    2,132     2     -    -    12,999,998    -    -    13,000,000    -    13,000,000 
                                                             
将 A系列和B系列优先股转换为普通股   (6,380)   (6)   (2,132)   (2)   8,512,000    8,512    (8,504)   -    -    -    -    - 
                                                             
非控股权益变更    -    -    -    -    -    -    (2,885,117)   (343,225)   -    (3,228,342)   3,228,342    - 
                                                             
转换 关联方应付普通股票据   -    -    -    -    9,163,965    9,164    51,217,402    -    -    51,226,566    -    51,226,566 
                                                             
子公司股票发行    -    -    -    -    -    -    1,961,349    -    -    1,961,349    784,100    2,745,449 
                                                             
出售子公司股权的收益    -    -    -    -    -    -    21,432    -    -    21,432    8,568    30,000 
                                                             
更改 未实现的投资损失   -    -    -    -    -    -    -    (25,663)   -    (25,663)   (10,259)   (35,922)
                                                             
外币折算    -    -    -    -    -    -    -    (764,544)   -    (764,544)   (305,647)   (1,070,191)
                                                             
向非控股股东分配    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    (1,069,250)   (1,069,250)
                                                             
净亏损    -    -    -    -    -    -    -    -   (66,650,864)  (66,650,864)   (8,238,460)   (74,889,324)
                                                             
2021年6月30日的余额    -   $-    -   $-    28,265,289   $28,265   $204,762,770   $(40,823)  $(117,799,610)  $86,950,602   $28,114,184   $115,064,786 

  

F-3
 

 

Alset 易居国际公司及其子公司

合并 股东权益报表

截至2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

 

 

   系列 A优先股   B系列优先股   普通股 股                         
   股票   面值 价值0.001美元   股票   面值 价值0.001美元   股票   面值 价值0.001美元   额外 实收资本   累计 其他综合收益   累计赤字    合计 Alset Ehome国际股东权益   非控股权益    股东权益合计  
合并后在2020年1月1日的余额    -   $-    -   $-    10,001,000   $10,001   $56,772,175   $1,458,289   $(42,089,625)  $16,150,839   $7,067,596   $23,218,435 
                                                             
子公司股票发行    -    -    -    -    -    -    2,025,807    -    -    2,025,807    353,537    2,379,344 
                                                             
出售子公司股权的收益    -    -    -    -    -    -    3,270    -    -    3,270    1,730    5,000 
                                                             
更改 未实现的投资损失   -    -    -    -    -    -    -    (8,240)   -    (8,240)   (4,359)   (12,599)
                                                             
外币折算    -    -    -    -    -    -    -    (1,094,810)   -    (1,094,810)   (579,211)   (1,674,021)
                                                             
向非控股股东分配    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    (197,400)   (197,400)
                                                             
净收入    -    -    -    -    -    -    -    -    1,615,002    1,615,002    636,439    2,251,441 
                                                             
2020年3月31日的余额    -    -    -    -    10,001,000    10,001    58,801,252    355,239    (40,474,623)   18,691,868    7,278,332    25,970,200 
                                                             
注销流通股    -    -    -    -    (3,601,000)   (3,601)   3,601    -    -    -    -    - 
                                                             
子公司股票发行    -    -    -    -    -    -    1,262,990    -    -    1,262,990    770,156    2,033,146 
                                                             
更改 少数股权   -    -    -    -    -    -    (445,936)   (18,317)   -    (464,253)   464,253    - 
                                                             
出售子公司股权的收益    -    -    -    -    -    -    16,959    -    -    16,959    10,341    27,300 
                                                             
更改 未实现的投资损失   -    -    -    -    -    -    -    8,147    -    8,147    4,968    13,115 
                                                             
外币折算    -    -    -    -    -    -    -    389,413    -    389,413    237,459    626,872 
                                                             
净亏损    -    -    -    -    -    -    -    -    (1,165,054)   (1,165,054)   (1,269,460)   (2,434,514)
                                                             
合并后在2020年6月30日的余额    -   $-    -   $-    6,400,000   $6,400   $59,638,866   $734,482   $(41,639,677)  $18,740,070   $7,496,049   $26,236,119 

 

见 合并未经审计财务报表附注。

 

F-4
 

 

Alset 易居国际公司及其子公司

合并 现金流量表

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月

(未经审计)

 

   2021   2020 
       (合并 ) 
经营活动产生的现金流           
运营净收益(亏损)   $(84,696,885)  $178,312 
调整 ，将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的净现金进行核对：          
折旧   34,164    13,062 
摊销使用权资产    259,691    141,097 
债务贴现摊销    50,813,099    3,777 
基于共享的 薪酬   133,983    1,564,376 
国外 汇率交易收益   (2,421,031)   (1,375,471)
证券投资未实现亏损(收益)    30,703,914    (1,561,486)
权益法投资亏损    102,306    140,740 
经营性资产和负债变动           
房地产 房地产   (2,584,817)   (2,387,115)
应收帐款    (6,503)   497,845 
预付 费用   (1,480,203)   (411,057)
证券投资    (952,509)   - 
库存   33,236    (17,231)
应付账款和应计费用    173,892    3,011,179 
应计利息相关方    73,903    100,324 
递延 收入   52,057    940,699 
运营 租赁责任   (167,161)   (147,231)
建筑商 存款   (720,987)   (249,145)
应缴所得税    -    114,653 
净额 经营活动提供(用于)现金   (10,649,851)   557,328 
净额 停产经营活动中使用的现金   -    (353,123)
净额 经营活动提供(用于)现金   (10,649,851)   204,205 
           
投资活动产生的现金流           
购买固定资产    (87,044)   (4,182)
全球机遇基金清算收益    -    301,976 
购买投资证券    (758,208)   - 
向关联方销售投资证券    2,480,000    - 
发放 应收借款关联方   

(240,129

)   (200,000)
从应收借款继续 -关联方   840,000    123,185 
净额 投资活动提供的现金   2,234,619    220,979 
净额 非持续投资活动提供的现金   -    - 
净额 投资活动提供的现金   2,234,619    220,979 
           
融资活动产生的现金流           
普通股发行收益    

39,268,580

    

615,623

 
行使附属认股权证收益    2,753,203    - 
认股权证行使前收到的收益    

-

    1,419,605 
出售子公司股份的收益    280,000    2,264,791 
子公司优先股股息    (73,750)   (4,861)
从应付票据继续    -    671,634 
继续 来自PPP贷款   68,502    - 
向非控股股东分配    (1,151,500)   (197,400)
偿还应付票据    (690,035)   (265,367)
应付票据关联方收益    

5,545,495

    -  
还款 至应付票据-关联方   (2,102,400)   202,167 
净额 融资活动提供的现金   43,898,095    4,706,192 
净额 非持续融资活动提供的现金   -    - 
净额 融资活动提供的现金   43,898,095    4,706,192 
           
净增现金和受限现金    34,482,863    5,131,376 
外汇汇率对现金的影响    (293,205)   14,844 
现金 和受限现金-期初   31,735,479    8,552,744 
现金 和受限现金-期末  $66,925,137   $13,698,964 
           
补充 现金流信息          
支付利息的现金   $14,454   $8,031 
缴纳税款的现金   $451,410   $- 
           
补充 披露非现金投融资活动          
投资未实现亏损   $(37,909)  $- 
初始 确认ROU/租赁责任  $256,928   $- 
通过发行本票获取 真实的合作伙伴股票  $10,003,689   $- 
向关联方出售活泼投资   $2,279,872   $- 
受共同控制的交易记录   $57,190,499   $- 
有益的 转换功能  $(50,770,192)  $- 
折算 关联方应付票据转至普通股  $64,226,566   $- 

 

见 合并未经审计财务报表附注。

 

F-5
 

 

* 1.业务性质和重要会计政策摘要

 

运营性质

 

Alset Ehome International Inc.(“公司”或“AEI”)前身为HF Enterprise Inc.，于2018年3月7日和1000年前在特拉华州注册成立向本公司创办人、主席兼行政总裁陈恒 辉发行普通股。AEI是一家多元化控股公司，主要从事Ehome社区和其他房地产、金融服务、数字转型技术、生物健康活动和消费品的 开发，业务遍及美国、新加坡、香港、澳大利亚和韩国。本公司主要通过其子公司Alset International Limited(“Alset International”，简称“Alset International”，以下简称“Alset International”)管理其主要业务。新加坡(br}eDevelopment Limited)，一家在新加坡证券交易所上市的公司。

 

根据提供的产品和服务， 公司有四个运营部门。这些业务包括房地产、数字转型技术和生物健康这三个主要业务， 是我们运营的主要业务， 还包括第四类业务，包括某些其他业务活动。目前，我们的金融服务活动在我们的其他业务活动中报告 。我们的生物健康活动包括消费品的销售。

 

* 2.持续经营的企业

 

随附的 综合财务报表是根据本公司是一家持续经营的企业编制的，该企业在正常业务过程中考虑 资产变现和负债清偿。该公司在过去六个月中经历了运营亏损 。截至2021年6月30日止六个月，本公司累计亏损117,799,610美元以及损失$5,082,288从行动中脱颖而出。

 

因此，这些情况可能会让人对我们是否有能力从我们的合并财务报表发布之日起12个月继续经营下去产生很大的怀疑。然而，该公司预计至少在未来12个月内，手头将有大量现金和强劲的 经营性现金流入。截至2021年6月30日，该公司拥有59,529,026美元现金和受限现金$7,396,111相比之下，现金为24,965,946美元和受限现金$6,769,533截至2020年12月31日。SED马里兰发展有限责任公司(SED Marland Development LLC)有一家8美元的公司来自制造商和贸易商的百万信用额度 信托公司(“M&T银行”)，与M&T银行的贷款余额为#美元。0截至2021年6月30日。管理层已 评估了与公司履行义务能力有关的条件，并计划继续从第三方金融机构借款以满足营运现金需求。 截至2021年6月30日和2020年12月31日，关联方贷款 为5989374美元及$2,534,281。 在偿还关联方债务人之前，为公司运营提供资金是我们的首要任务。因此，在关联方债务人偿还之前，可用现金将 用于为公司的运营提供资金。同时，管理层将同时 与关联方债务人共同制定偿还关联方贷款的计划，这些贷款应按需偿还。

 

在截至2021年6月30日的6个月内，批次销售收入约为8.5美元百万美元，我们的生物健康业务收入约为$ 3.7百万美元。此外，本公司并无拖欠任何贷款及借款本息 ，并已于年内偿还其中一笔银行贷款。

 

由于管理层的计划，银行账户中的大量现金，房地产和生物健康业务在截至2021年6月30日的6个月内的有利现金收入 ，以及8美元的可获得性鉴于根据M&T银行贷款 协议可获得600万欧元的信贷额度，本公司相信，最初引起对持续经营能力产生重大怀疑的条件已得到缓解 。然而，我们无法确切地预测我们产生流动性的行动的结果，如果我们不能做到这一点， 可能会对我们未来的运营产生负面影响。

 

3.重要会计政策摘要

 

列报依据和合并原则

 

公司的综合财务报表是按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的中期报告要求编制的。 公司的合并财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的中期报告要求编制的。这些中期财务报表的编制基准与公司年度财务报表相同 管理层认为，这些报表反映了所有调整，仅包括正常的经常性调整，这些调整是公平陈述公司财务信息所必需的 。这些中期业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度或任何其他中期或任何其他未来年度的预期结果 。这些未经审计的综合财务报表 应与本公司于2021年4月14日提交的截至2020年12月31日的10-K表格中包括的本公司经审计的综合财务报表及其附注 一并阅读。

 

F-6
 

 

合并财务报表包括本公司及其控股和控股子公司的所有账户。公司 合并其拥有50%以上有表决权普通股的实体并控制运营。 合并子公司之间的所有公司间交易和余额均已取消。

 

公司的合并财务报表包括以下 实体截至2021年6月30日和2020年12月31日的财务状况、经营业绩和现金流，如下：

子公司明细表

      可归属 截至以下日期的利息： 
根据AEI合并的子公司名称   州 或公司或组织的其他司法管辖区  2021年6月30日    2020年12月31日  
       %    % 
恒辉 国际私人有限公司。有限责任公司  新加坡   100    100 
恒辉 商务发展有限公司。有限责任公司  新加坡   100    100 
恒辉实业有限公司。LTD.  新加坡   -    100 
环球电子健康有限公司  香港 香港   100    100 
Alset 国际有限公司(f.k.a.新加坡电子发展有限公司)  新加坡   71.4    57.1 
新加坡 建设发展私人有限公司LTD.  新加坡   71.4    57.1 
艺术 Estudio Pte.LTD.  新加坡   36.4*   29.1*
新加坡 建筑私人有限公司。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
全球 生物医学私人有限公司。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
Alset 创新私人有限公司有限公司(F.k.a.)SED投资私人有限公司。有限公司)  新加坡   71.4    57.1 
健康 财富幸福私人有限公司。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
SED 大写私人。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
LiquidValue 资产管理公司有限公司(F.k.a.)恒辉资产管理有限公司。有限公司)  新加坡   76.6    46.9*
SED 家居有限公司  香港 香港   71.4    57.1 
SED 管理私人。有限公司(F.k.a.)SED Reits Management Pte.有限公司)  新加坡   71.4    57.1 
全球 基金私人有限公司的科技基金。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
新加坡 eChainLogistic Pte.LTD.  新加坡   71.4    57.1 
BMI Capital Partners International Limited。  香港 香港   71.4    57.1 
SED 珀斯私人有限公司(Sed Perth Pty)LTD.  澳大利亚   71.4    57.1 
SED 智能家居公司(F.k.a SED Home International，Inc.)  美利坚合众国    71.4    57.1 
LiquidValue 开发公司(F.k.a.(SED智能家居公司)  美利坚合众国    71.4    57.1 
Alset Ehome Inc.(f.k.a.Alset iHome Inc.、SED Home&REITs Inc.和SED Home，Inc.)  美利坚合众国    71.4    57.1 
SED 美国有限责任公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
150 黑橡树GP，Inc.  美利坚合众国    71.4    57.1 
SED 美国发展公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
150 CCM Black Oak，Ltd.  美利坚合众国    71.4    57.1 
得克萨斯之家有限责任公司(SED Texas Home，LLC)  美利坚合众国    71.4    57.1 
SED Ballenger，LLC  美利坚合众国    71.4    57.1 
马里兰州发展有限责任公司SED   美利坚合众国    59.7    47.8*
SED 开发管理有限责任公司  美利坚合众国    60.7    48.6*
SED Builder，LLC  美利坚合众国    71.4    57.1 
GigWorld Inc.(F.k.a.HotApp区块链公司(HotApp BlockChain Inc.)  美利坚合众国    71.2    57.0 
HotApp 区块链私人。有限公司(F.k.a.)HotApps国际私人有限公司(HotApps International Pte.)有限公司)  新加坡   71.2    57.0 
HotApp 国际有限公司  香港 香港   71.2    57.0 
HWH 国际公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
健康 财富幸福公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
HWH 多策略投资公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
SED REIT Inc.  美利坚合众国    71.4    57.1 
Gig Stablecoin Inc.(F.k.a.Crypto Exchange Inc.)  美利坚合众国    71.2    57.0 
HWH 世界公司  美利坚合众国    71.2    57.0 
Hwh 世界私人。LTD.  新加坡   71.2    57.0 
UBeauty 有限公司  香港 香港   71.4    57.1 
WeBeauty 韩国公司  韩国   71.4    57.1 
HWH 世界有限公司  香港 香港   71.4    57.1 
HWH 世界公司  韩国   71.4    57.1 
Alset 生物健康私人有限公司。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
Alset 能源私人有限公司LTD.  新加坡   71.4    57.1 
Alset 支付公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
Alset World Pte.LTD.  新加坡   71.4    57.1 
生物健康 水务公司  美利坚合众国    71.4    57.1 
影响 生物健康私人。LTD.  新加坡   71.4    57.1 
美国 Home REIT Inc.  美利坚合众国    76.6    46.9*
Alset Solar Inc.  美利坚合众国    57.1    45.7*
HWH KOR Inc.  美利坚合众国    71.4    57.1 
打开 House Inc.  美利坚合众国    71.4    57.1 
打开 租赁公司。  美利坚合众国    71.4    57.1 
Hapi 咖啡馆公司(内华达州)  美利坚合众国    71.4    57.1 
Global Solar REIT Inc.  美利坚合众国    71.4    57.1 
OpenBiz Inc.  美利坚合众国    71.4    57.1 
Hapi 咖啡馆公司(德克萨斯州)  美利坚合众国    100    100 
HWH (S)私人LTD.  新加坡   71.4    - 
美国太平洋银行(American Pacific Bancorp Inc.)  美利坚合众国    86.4    - 
恒丰 财务有限公司  香港 香港   86.4    - 
分散 财务公司  美利坚合众国    86.4    - 
True Partner International Limited  香港 香港   100    - 
LiquidValue 开发私人。LTD.  新加坡   100    - 
LiquidValue 发展有限公司。  香港 香港   100    - 
EPowerTech Inc.  美利坚合众国    100    - 
Alset ePower Inc.  美利坚合众国    100    - 

 

* 虽然本公司间接持有这些实体不到50%的股份，但本公司的子公司直接持有这些实体50%以上的股份，因此仍被并入本公司.

 

F-7
 

 

使用预估的

 

按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设，以影响财务报表日期的 报告的资产和负债额以及披露的或有资产和负债，以及报告期内报告的收入和费用。管理层作出的重大估计包括但不限于坏账准备、房地产资产估值、已售出地块的开发成本和资本化利息的分配、投资的公允价值、递延税项的估值准备和或有事项。实际结果可能与这些估计值 不同。

 

在 我们的房地产开发业务中，征地成本是按照面积法分摊到每个地块上的，地块的大小与项目所有地块的总面积相比 。开发成本和资本化利息根据已完成项目的预期开发和利息总成本 分配给已售出地块，并根据已售出地块相对于项目所有地块预期销售价值的销售价格 分配这些成本的一个百分比。

 

如果 根据预测和相对预期销售价值分摊开发成本和资本化利息是不可行的， 也可以根据面积法(地块大小与项目所有地块总面积之比)来分配这些成本。

 

受共同控制的实体之间的交易

 

于2021年3月12日，本公司与本公司创办人、主席兼行政总裁陈恒辉订立证券购买协议(“SPA”)，拟进行四项交易，包括(I)购买若干认股权证(“认股权证”) 以购买1,500,000,000,000Alset International Limited(“Alset International”)的股票，价值$28,363,966； (Ii)购买LiquidValue Development Pte Ltd.(“LVD”)的全部已发行和已发行股票，价值为 $173,395； (Iii)购买62,122,908True Partner Capital Holding Limited(HKG：8657)(“True Partner”)普通股，价值6,729,629美元； 和(Iv)购买4,775,523美国太平洋银行(APB)普通股，价值28,653,138美元。 上述四笔交易的总金额为$63,920,129， 可转换本票(“Alset CPN”)应可转换为本公司 普通股(“AEI普通股”)的股份，面值0.001美元，但须受Alset CPN的条款和条件以及公司股东的批准所规限， 应由公司于结算日在可转换本票(“Alset CPN”)中支付，可转换为本公司的 普通股(“AEI普通股”)，票面价值为0.001美元每股，以AEI的 股票市价换算价计算。AEI的股票市场价格为$5.59每股，相当于彭博社引述的AEI普通股在2021年1月4日之前每股收盘价的平均值 。上述四笔从陈恒辉手中收购的交易 是共同控制下的实体之间的交易。

 

2020年10月15日，美国太平洋银行(后来成为本公司的多数股权子公司)签订收购 协议，收购3,500,001恒丰财务有限公司(“恒丰财务”)普通股， 代表100% HFL普通股，代价为1,500,000美元， 通过发行和分配250,000美国太平洋银行A类普通股股份 Bancorp。HFL是在香港注册成立的有限责任公司。HFL的主要业务是放贷、证券交易和投资。这笔交易于2021年4月21日完成。本公司与陈恒辉之间的交易由陈恒辉共同控制 。

 

共同控制交易产生了以下财务报告期的会计基础：

 

  ● 截至2021年3月12日，对权证和真实合作伙伴股票的 收购进行了前瞻性核算，它们并不代表 报告实体的变化。
  ●

LVD、APB和HFL的 收购处于共同控制之下，并根据ASC 850-50进行了合并 。综合财务报表根据收购LVD、APB和HFL以及截至2020年1月1日的LVD、APB和HFL的经营业绩进行了回顾性 调整，以供比较。

 

AEI的 股票价格是$10.032021年3月12日，承诺日。有利的 转换功能(“bcf”)内在价值为50,770,192美元对于四张可转换本票， 在这些交易后被记录为可转换票据的债务折价。可归因于BCF的债务折价按实际利息法在发行至债务可转换之日的 期间摊销。如果债务被转换，贴现的 将立即摊销至全部融资成本。2021年5月13日和2021年6月14日，所有Alset CPN均为$63,920,128和应累算利息306,438美元都被转换成了2,123B系列优先股和 9,163,965股本公司普通股。

 

现金 和现金等价物

 

公司将收购日到期日为三个月或以下的所有高流动性投资视为现金等价物。 现金和现金等价物包括手头和银行的现金，以及金融机构的短期存款，这些存款可随时转换为已知金额的现金，并受价值变化风险微乎其微的影响。没有 截至2021年6月30日和2020年12月31日的现金等价物

 

受限 现金

 

作为与制造商和贸易商信托公司(“M&T银行”)贷款协议的 一项条件，该公司被要求 维持最低260万美元在 贷款人开立的计息账户中，作为贷款的额外担保。这些资金需要保留作为贷款的抵押品，直到贷款 全部还清并终止贷款协议。该公司还在M&T银行有一个托管账户，用于存入批量销售的现金收益的一部分 。托管账户中的资金专门用于支付 M&T银行的贷款。在贷款协议终止之前，这些资金需要保留在托管帐户中用于支付贷款。 截至2021年6月30日和2020年12月31日，这两个帐户的总余额为$4,757,477和5,729,067美元， 。

 

F-8
 

 

作为与澳大利亚国民银行有限公司签订的与澳大利亚房地产开发项目珀斯项目有关的贷款协议的 一项条件，该公司被要求维持50,000澳元， 无息账户。截至2021年6月30日和2020年12月31日，账户余额为$37,540和38,550美元， 。这些资金将继续作为贷款的抵押品，直到全额偿还。

 

公司将资金存入专门用于股权投资的经纪账户。截至2021年6月30日和2020年12月31日，这些经纪账户中的现金余额 为2,601,096美元及$1,001,916， 。

 

账款 应收账款和坏账准备

 

应收账款是指买家、承包商和所有第三方的应收账款，扣除坏账准备后的应收账款。截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款余额为1180881美元及$1,366,194， 。大约1美元 百万美元和$1.3截至2021年6月30日和2020年12月31日的应收账款中，分别有100万美元来自DSS和商家协议，根据该协议，公司使用DSS信用卡平台 从我们的直销中收取资金。

 

公司每月监控其应收账款余额，以确保它们是可收回的。本公司以季度为基础，利用其历史经验来估算其坏账应收账款拨备。本公司的坏账准备 是根据具体确定的账户和非特定金额估计的预计损失， 在确定适当的情况下。一般来说，津贴金额主要取决于事业部管理层的历史经验、 拖欠趋势、清算率、应收账款的账龄、信用质量指标和特定客户的财务状况 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，津贴为0美元.

 

盘存

 

存货 按成本或可变现净值中较低者列报。成本采用先进先出的方法确定，包括将库存带到当前位置和条件的所有成本 。可变现净值是在正常业务过程中的估计销售价格减去进行销售所需的估计成本 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，库存由HWH World Inc.的成品 组成。该公司不断评估是否需要为过时储备和可能的价格优惠 将库存减记至可变现净值。

 

投资证券 证券

 

投资 指公允价值易于确定的股权投资、权益方法投资、公允价值不容易确定的股权投资和债务证券。

 

按公允价值投资证券

 

公司按报告期末上市股价计算的公允价值记录所有股权投资，公允价值可随时确定。 公司按报告期末的公开交易股价计算的公允价值记录所有股权投资。Amarantus BioScience Holdings(“AMBS”)和True Partner Capital Holding Limited(“True Partner”)是上市公司。公司对AMBS和True Partner没有重大影响，因为公司 是大约5.3的实益所有者AMBS普通股的% 和15.5真正合作伙伴的% 。股票的公允价值由报价的股票价格决定。

 

2021年4月12日，该公司收购了650万场外上市公司Value Exchange International(以下简称“Value Exchange International”)普通股，认购价合计为$650,000。 交易完成后，公司拥有约18% 属于Value Exchange International，对其没有重大影响。股票的公允价值由股票报价 价格确定。

 

F-9
 

 

在截至2021年6月30日的六个月内，本公司子公司建立了 交易证券组合。其目标是从市场价格的短期差异中赚取利润。本公司 对我们投资组合中的任何交易证券没有重大影响，这些交易证券的公允价值由报价股票价格确定 。

 

公司已为下列权益证券选择公允价值选项，否则这些证券将按照权益 会计方法入账。Holista CollTech Limited(“Holista”)、Document Securities Systems Inc.(“DSS”)、OptimumBank Holdings，Inc.(“OptimumBank”)和American Premium Water Corp(“APW”)均为上市公司，公允价值由报价的股票价格决定。本公司对该等投资有重大影响但并无控股权， 因此，本公司的投资可按权益会计或公允价值会计入账。

 

  ● 公司对DSS有重大影响。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司拥有约11.7DSS普通股的% 。我们的首席执行官是DSS的股东和董事会主席。我们的联席首席执行官、陈恒辉的儿子陈东默也是DSS的董事。
     
  ● 公司对Holista有重大影响，因为公司及其首席执行官是大约16.8% 的Holista流通股和我们的首席执行官在Holista董事会任职。
     
  ● 公司对OptimumBank有重大影响。我们的首席执行官是大约3.9持有OptimumBank流通股% ，并在OptimumBank董事会任职。
     
  ● 公司对APW有重大影响，因为该公司是大约8.7APW拥有% 股普通股，公司一名高级职员在APW董事会担任董事职务。

 

于2020年3月2日，本公司获得认股权证，购买关联方私人创业公司美国医疗房地产投资信托基金公司(“AMRE”)的股份，并与本公司联贷20万美元。本票。有关此 交易的更多详细信息，请参阅注10-关联方交易，关联方应收票据。截至2021年6月30日和2020年12月31日，AMRE为私营公司。根据管理层的分析，AMRE认股权证的公允价值为 $0截至2021年6月30日和2020年12月31日。

 

公司持有购买25万英镑的股票期权Vivacitas普通股的价格为$1在Vivacitas公开募股日期 之前的任何时间。截至2020年12月31日，Vivacitas是一家私营公司。根据管理层的分析，Vival itas股票期权的公允价值为0美元截至2020年12月31日。2021年3月18日， 公司将持有Vival itas所有权和股票期权的子公司出售给DSS的间接子公司。有关此交易的更多详细信息 ，请参阅注10-关联方交易。将Vival itas的投资出售给DSS.

 

按成本投资证券

 

对公允价值不容易确定的股权证券的投资 以成本减去减值计量，减去通过有序交易中可见的价格变化调整的减值 同一发行人的相同或类似投资。当发生可能产生重大不利影响的事件或环境变化时，这些投资按 非经常性基础上的公允价值计量。减值损失 在综合全面收益表中确认，等同于账面价值超过投资公允价值的金额 。

 

公司持有Vivacitas Oncology Inc.(“Vivacitas”)的股权，这是一家私人公司，目前未在 交易所上市。我们以成本减去任何减值，加上或减去同一发行人相同或相似投资的有序 交易中可观察到的价格变化所导致的变化来衡量Vival itas。我们在Vivacitas的所有权于2021年3月18日以2,480,000美元的价格出售给DSS 。 差额$2,279,872在销售价格和我们的原始投资之间， 成本被记录为考虑关联方交易的额外实收资本。有关此交易的更多详细信息，请参阅 注释10关联方交易。

 

F-10
 

 

2020年9月8日，该公司收购了1,666股票，大约1.45% 所有权，出自私人公司Nervotec Pte Ltd(“Nervotec”)，收购价为37,826美元。 本公司应用ASC 321，并按成本减去任何减值，加上或减去因同一发行人相同或相似投资的有序交易中可见价格变动而产生的变动而计量Nervotec。

 

2020年9月30日，该公司收购了20,000股票，大约19% 所有权，出自私营公司海腾环球(泰国)有限公司(“海腾”)，收购价为42,562美元。 Hyten是泰国的一家直销公司。本公司对Hyten及应用ASC 321并无重大影响，并以成本减去任何减值，加上或减去因同一发行人的相同 或类似投资的有序交易中可见价格变动而导致的变动而计量 Hyten。

 

在截至2021年6月30日的六个月内，该公司投资了$19,609在K美容研究实验室有限公司(“K美容”) 18% 所有权。K Beauty是为采购、开发和生产各种韩国制造的美容产品以及韩国原产的美容产品而成立的，目的是向HWH的会员分销渠道分销。

 

没有迹象表明通过类似证券和投资的交易减值或可观察到的价格发生变化，投资仍按成本列账 。

 

权益法会计下的投资 证券

 

公司在权益法会计制度下对有重大影响的单位进行股权投资核算。根据这一方法， 集团按比例应占投资收益(亏损)在综合全面收益表中确认。收到的股息 减少了投资的账面金额。当本公司在权益法被投资人中的亏损份额等于或 超过其在该实体的投资的账面价值时，本公司将继续在 全面收益表中报告其权益法亏损份额，以此作为对其在被投资人的其他投资账面价值的调整。 通过评估投资市值低于账面价值 的下降是否是暂时的，审查权益法投资的减值情况。 本公司应占权益法投资的亏损份额等于或 超过其在该实体的投资的账面价值时，本公司将继续在 全面收益表中报告其权益法亏损份额，并将其作为对被投资方其他投资账面价值的调整。在作出此决定时，会评估是否应确认价值损失的因素。 该等因素包括考虑本集团持有投资的意图及能力，以及被投资人维持盈利能力的能力 ，以证明投资的账面价值是合理的。当价值下降被视为非暂时性时，减值损失在其他费用中确认 。

 

美国医疗房地产投资信托基金公司(American Medical REIT Inc.)

 

LiquidValue 资产管理公司有限公司(“LiquidValue”)，该公司的子公司拥有的股份不到1% 美国医疗房地产投资信托公司(“AMRE”)于2021年6月30日收购美国医疗房地产投资信托基金公司(“AMRE”)，这是一家专注于医疗房地产的初创REIT公司。 AMRE收购最先进的、专门建造的医疗设施，并以安全的三重净租赁方式将其租赁给市场占有率占主导地位的领先临床运营商 。AMRE的目标是医院(关键通道和专科外科)、医师团体诊所、门诊外科中心和其他有执照的医疗设施。我们的首席执行官陈恒辉是AMRE的执行主席兼董事 。LiquidValue没有投资股权，但向AMRE提供了一笔贷款(有关这笔交易的更多细节，请参阅附注10， 关联方交易)。在资产负债表上，AMRE的按比例亏损被记录为负债，累计权益 法投资亏损。在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，AMRE的投资损失为77,459美元及$140,740， 。在截至2021年和2020年6月30日的6个月中，AMRE的投资损失为102,306美元及$140,740， 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，权益法投资累计亏损为368,235美元及$265,929， 。

 

甜蜜 Sense，Inc.

 

生物生命 生物生命 糖业公司(“生物生命”)是Alset International旗下的子公司，于2018年4月25日与Quality Components，LLC(“QI”)签订合资协议。该协议创建了一个名为Sweet Sense，Inc.(“Sweet Sense”)的实体 ，即50% 由BioLife和50QI拥有% 。管理层认为其50% 投资对Sweet Sense有重大影响，并按权益会计方法核算投资。

 

F-11
 

 

2019年11月8日，该公司的子公司Impact Biedical Inc.购买了50$从QI获得% 甜蜜感觉91,000并记录了收购亏损 $90,001。 截至2019年11月8日，合资企业的总投资额为$91,000按比例计算的损失总额为90,001美元。 该交易不在ASC 805业务合并的范围内，因为此次收购计入了资产购买，而不是业务合并 。作为一项资产收购，该公司按成本记录了交易，并将ASC 730用于支付正在进行的研发成本 ，这是Sweet Sense的主要成本。因此，甜蜜的感觉是一种81.8% 为Impact Biological Inc.的子公司所有，因此于2020年6月30日并入公司的简明合并财务报表 。作为Impact Biological Inc.的子公司，Sweet Sense处于Impact Biological Inc.的停产状态(参见注释13停产)。

 

与Novum合资

 

2021年4月20日，公司的间接子公司之一SED Capital Pte。与数字资产管理公司Novum Alpha Pte Ltd(“Novum”)签订合资协议。根据本协议，SED Capital 将拥有合资公司Credas Capital Pte Ltd(“Credas”)已发行和实缴资本的% ，剩余部分50% Novum持有的股权。Credas计划于2021年第四季度在瑞士主要证券交易所和欧洲最大的证券交易所之一瑞士证券交易所(Six Swiss Exchange)开发和推出其首个基于数字资产的交易所交易产品(Exchange-Traded Product)。

 

投资债务证券

 

债务 证券按公允价值报告，未实现损益(减值损失除外)在累计其他 综合收益或亏损中确认。债务证券的已实现损益在全面收益的合并报表 的净收益中确认。本公司会考虑各种因素，包括(但不限于)当前的经济和市场状况、公司的经营业绩(包括当前的收益趋势) 和其他特定于公司的信息，来监控其投资的非临时性减值。

 

公司投资了5万美元在共享服务的可转换本票中， Inc.(“共享服务可转换票据”)是一家在美国场外交易市场上市的公司。管理层使用Black-Scholes估值模型对可转换票据的价值进行了 估计。票据的公允价值为$。29,069和66,978美元分别是2021年6月30日和2020年12月31日。

 

2021年2月26日，该公司投资约88,599美元在韩国私人公司Vector Com Co.，Ltd (“Vector Com”)的可转换票据中。利率是2年息% ，期限为两年 年。转换价格约为 $21.26， 每股Vector Com普通股。截至2021年6月30日，管理层估计票据的公允价值为88,599美元， 初始成交价。

 

房地产 房地产资产

 

房地产 资产按成本入账，但符合财务会计准则委员会(“FASB”)ASC 805-“企业合并”中 对企业合并的定义的房地产资产除外， 收购的资产按公允价值入账。利息、物业税、保险和其他与项目直接相关的增量成本(包括工资) 在主要设施和土地改善的建设期间资本化。资本化期 从开发地块的活动开始时开始，到构建的资产完成时结束。资本化成本记录 作为与其相关的资产的一部分，并在成批出售时减少。

 

公司资本化的建筑成本约为0.2美元百万美元和$3.7截至2021年和2020年6月30日的三个月分别为100万美元。 该公司资本化的建筑成本约为1.4美元百万美元和$6.1截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月分别为100万 和

 

F-12
 

 

公司的政策是为美国的每个主要项目获取独立的第三方评估，作为我们确定潜在减值触发事件评估的一部分 。管理层可以使用市场比较法来评估其他相对较小的项目，如澳大利亚珀斯的项目。除根据ASC 360-物业厂房及设备(“ASC 360”)对潜在触发事件进行年度评估外，本公司每年对账面净值资产应用基于公允价值的减值测试 ，如果某些事件或情况表明可能发生减值 损失，则临时进行。

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月内， 公司的任何项目都没有记录减值。

 

正在开发中的属性

 

正在开发的物业 是为在正常业务过程中销售而建造的物业，而不是为公司 自用、租赁或资本增值而持有的物业。

 

租赁 物业

 

租赁 购买物业的目的是出租给租户。2021年3月15日和2021年5月11日，Alset Ehome，Inc.签署了购买协议，购买了德克萨斯州蒙哥马利县的30套住房。到2021年6月30日，30套房屋全部关闭，购买总价为6,825,907美元。 所有这些购买的房屋都是我们租赁业务的财产。

 

对独栋住宅物业的投资

 

公司将其对单户住宅物业的投资作为资产收购进行会计处理，并按其收购价 记录这些收购。购买价格根据收购日的相对 公允价值在土地、建筑、装修和现有租约之间分配。此分配的收购价包括收购成本，通常 包括法律费用、所有权费用、物业检查和估价费用以及其他成交成本。

 

建筑物 改进和建筑物折旧的估计使用年限约为10至27.5年，分别使用直线 方法。

 

当发生事件或商业环境变化时， 公司会评估其对独户住宅物业的投资减值。 表明资产的账面价值可能无法完全收回。当此类事件发生时，管理层通过将资产的账面价值与其公允价值进行比较来确定是否存在减值。如果存在减值，资产将减记 至其估计公允价值。在截至2021年6月30日的六个月内，公司没有确认任何减值损失。

 

收入 确认和销售成本

 

ASC 606-与客户签订的合同收入(“ASC 606”)确立了报告有关实体向客户提供商品或服务合同产生的收入和现金流的 性质、金额、时间和不确定性的信息的原则 。本公司于2018年1月1日采用本新标准，采用修改后的追溯法。采用这一 新准则并未对我们的财务报表产生实质性影响。

 

根据ASC 606，收入在客户获得对承诺的商品或服务的控制权时确认。确认的收入金额 反映了公司预期有权获得的对价，以换取这些商品或服务。ASC 606的条款 包括一个五步程序，通过该程序确定收入确认，描述了向客户转移货物或服务的金额 ，该金额反映了公司预期有权获得的支付，以换取这些货物或服务。ASC 606要求公司执行以下步骤：

 

(1) 确定与客户的合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格； (4)将交易价格分配到合同中的履约义务；以及(5)在履行义务时确认收入 。

 

F-13
 

 

以下 按部门表示本公司的收入确认政策：

 

房地产 房地产

 

房产 销售额

 

公司的主营业务是土地开发。该公司购买土地并将其开发为住宅小区。 已开发的地块出售给建筑商(客户)，用于建造新房。建筑商在拿下地块之前与公司签订销售合同 。价格和时间表在合同中确定和商定。建筑商在购买地块之前进行检查，以确保 满足合同中的所有条件和要求。Ballenger项目收入确认的五个步骤流程的详细细目 ，约占70%% 和99在截至2021年和2020年6月30日的六个月中，分别占公司收入的%、 如下：

 

  ● 确定 与客户签订的合同。

 

公司已经与建筑商签署了开发生地的协议，准备建造地块。合同已就价格、 时间表和所提供内容的规格达成一致。

 

  ● 确定 合同中的履约义务。

 

履行 公司的义务包括向客户交付已开发的批次，这些批次需要满足合同中概述的特定规格 。客户在接受所有权之前检查所有批次，以确保符合所有规格。

 

  ● 确定 交易价格。

 

每批的 交易价格是固定的，并在合同中规定。后续的任何变更单或价格更改都需要双方批准 。

 

  ● 将 交易价格分配到合同中的履约义务。

 

每个 批次或一组批次被视为单独的履约义务，合同中指定的价格将分配给 。

 

  ● 当(或作为)实体履行绩效义务时确认 收入。

 

建筑商在取得地块所有权之前进行检查，以确保满足所有条件/要求。公司在所有权转让的时间点确认收入 。所有权转让后，公司不再承担进一步的履约义务或继续参与 。

 

租金 收入

 

根据 ASC 842租赁(“ASC 842”)， 公司根据主要分类为经营性租赁的租赁将房地产租赁给其租户。房地产租金收入由最低基本租金和收取的租赁终止费收入 组成。

 

租户的租金 在租约的初始期限内按照每份租赁协议的条款以直线方式记录。 租金收入确认从租户控制空间开始，一直持续到相关租赁期。通常， 本公司的租约为租户提供一个或多个多年续订选项，包括与初始租期提供的条款和条件基本相同的条款和条件 ，但租金可能会增加

 

公司将从租户那里收到的租赁付款相关的租金收入提前延后。这些金额在公司合并资产负债表中的递延收入和其他应付款项中列报 。

 

F-14
 

 

租金 收入取决于几个因素的可收入性评估，包括支付历史、租户和任何担保人的财务实力、物业的历史运营和运营趋势以及当前的经济状况。如果我们对 这些因素的评估表明，我们不可能收回几乎所有应收账款，则租金收入将限制为 直线确认的租金收入(视情况而定)或从承租人收取的租赁付款中较小的一个。根据租赁协议确认的租金收入与合同到期金额之间的差额将 计入或计入直线应收租金或直线租金负债(视情况而定)。截至2021年6月30日止六个月，本公司未确认任何递延收入，并收取所有到期租金。

 

销售前脚福利评估

 

我们 已经对所有NVR地块建立了前脚福利(FFB)评估。这是弗雷德里克县允许的一项为期30年的年度评估 ，要求房主向开发商报销在地块安装公共水和下水道的费用。 这些评估在房屋结算后生效，届时我们可以将收集权出售给投资者，他们将一次性支付 ，使我们能够更快地实现收入。售价从3000美元起至$4,500每个家庭，取决于家庭的类型。我们从前脚福利评估中获得的总收入约为1美元百万美元。要确认FFB评估的收入， 我们和NVR都必须履行履行义务。我们的履约义务在我们完成给水和下水道设施的建设 并与NVR完成批次销售后即告完成，NVR在完成批次销售之前对这些给水和下水道设施进行检查 以确保满足所有规格。NVR的履约义务是将他们建造的房屋出售给房主。我们的FFB收入是 在NVR完成向房主销售房屋后按季度确认的。与这些FFB投资者的协议不受监管机构的 修订，因此我们来自FFB评估的收入也不受影响。在截至2021年6月30日 和2020年6月的三个月中，我们确认的收入为141,575和74,879美元分别来自FFB评估。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，我们确认的收入为248,646和115,202美元分别来自FFB评估。

 

销售成本

 

土地 征用成本根据面积法分配到每个地块，即地块大小与项目中所有地块的总大小的比较 。开发成本和资本化利息根据已完成项目的总预期开发成本和利息分配给已售出地块 ，并根据已售出地块的销售价格与项目中所有地块的预期销售价值 相比较来分配这些成本的一个百分比。

 

如果 根据预测和相对预期销售价值分摊开发成本和资本化利息是不可行的， 也可以根据面积法(地块大小与项目所有地块总面积之比)来分配这些成本。

 

生物健康

 

产品 直销

 

公司的净销售额由产品销售额组成。本公司的履约义务是将其产品转让给其第三方 独立分销商(“分销商”)。该公司通常在产品运往其分销商时确认收入。

 

公司的总代理商可以获得总代理商津贴，其中包括折扣、返点和公司支付的批发佣金 。本公司向总代理商销售产品所产生的总代理商津贴计入 净销售额，因为总代理商津贴代表建议零售价的折扣。

 

除总代理商津贴外，公司还对销售主管总代理商提供的与其销售组织的发展、保留和管理相关的服务给予领导奖励。 领导层奖励是根据实现的 销售额支付的，这些销售额记录在一般费用和管理费用中。该公司在发运产品时确认收入。公司 在销售点收到现金或信用卡付款的销售净价。

 

F-15
 

 

如果总代理商及时将产品退回公司，他/她可以从公司获得此类退回产品的更换产品 。此外，公司还维持一项回购计划，根据该计划，公司将回购销售给 已决定退出业务的分销商的产品。主要与公司的回购计划相关的产品退货津贴 在记录销售时提供。此应计额基于每个国家/地区的历史回报率和相关的回报 模式，该模式反映了最初销售后最多12个月的预期回报。

 

年度 会员资格

 

公司向其总代理商收取年度会员费。费用是固定的，在加入会员时全额支付 ，恕不退还。会员可以打折购买产品、使用某些后台服务、 获得注册新会员的佣金以及参加公司活动。本公司确认会员期内与会员制相关的收入 。在会员费被确认为收入之前，它被记录为递延收入。与会员相关的递延收入 为2919,283美元 及$2,867,226分别于2021年6月30日和2020年12月31日。

 

其他 业务

 

剩余 个履约义务

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，没有 剩余的绩效义务或持续的 参与，因为其他业务活动部门内的所有服务义务都已完成。

 

外币

 

本位币 和报告币种

 

本公司各实体的财务报表中包含的项目 使用该实体所处的主要经济环境 的货币(“本位币”)计量。本公司的财务报表以美元 (“报告货币”)表示。

 

本公司的职能货币和报告货币为美元(“美元”)。公司位于新加坡、香港、澳大利亚和韩国的子公司的财务记录均以当地货币保存， 新加坡元(新元)、港币(港币)、澳元(“澳元”)和韩元(“韩元”)也是这些实体的功能货币。

 

外币交易

 

期间以本位币以外的货币进行的交易 按交易发生时适用的汇率 折算为本位币。交易损益在营业报表中确认。

 

本公司的大部分外币交易损益来自汇率变动对新加坡实体和美国实体之间的公司间贷款的影响。 该公司录得外汇收益958,334美元及$796,709截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月亏损。 该公司录得外汇收益2,421,031美元及$1,463,773分别截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内。外币交易损益在业务中入账。

 

合并实体财务报表折算

 

货币 以本位币以外的货币计价的资产和负债按资产负债表日的汇率折算为本位币。本公司以新加坡元、港币、澳元和韩元为本位币的实体将其经营业绩和财务状况转换为本公司的报告货币美元。 资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算。收入、费用、损益 使用当年的平均汇率换算。折算调整报告为累计折算调整， 显示为综合收益(亏损)的单独组成部分。

 

F-16
 

 

截至2021年6月30日止三个月，本公司录得其他外币换算综合亏损1,070,191美元和一美元626,872在截至2020年6月30日的三个月内，累计其他综合亏损 。截至2021年6月30日止六个月，本公司因 外币换算而录得其他综合亏损2,839,631美元和一美元1,047,149截至2020年6月30日的6个月亏损， 累计其他综合亏损。

 

非控股权益

 

非控股 权益指附属公司中非直接或间接归属于本公司所有者的权益，并于综合经营及全面收益表及综合资产负债表中于权益内分别列示 ，与本公司所有者应占权益分开 列示。

 

于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司的非控股权益总额为28,114,184美元及$38,023,260， 。

 

资本化 融资成本

 

融资成本，如贷款发放费、管理费、利息和其他相关融资成本，如果这些融资活动与房地产开发直接相关，则应资本化并计入资产负债表。 如果这些融资活动与房地产开发直接相关，则应将这些融资成本资本化并记录在资产负债表上。

 

资本化 融资成本根据已完成项目的总预期开发成本和利息成本分配给已售出地块，并根据已售出地块的销售价格与项目中所有地块的预期销售价值相比分配这些成本的一个百分比。 如果根据预测和相对预期销售额分配资本化融资成本是不可行的，则这些成本 也可以基于面积法进行分配，该方法使用地块相对于项目总面积的大小并分配成本

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，资本化融资成本为3,257,033美元及$3,513,535， 。

 

有益的 转换功能

 

公司评估转换功能是否有益，如ASC 470-30中所述。可转换应付票据固有的有利的 转换特征的内在价值，不与可转换应付票据分开核算，也不能在转换时以现金结算，被视为对可转换应付票据的折让。此贴现 使用有效利息法在票据发行之日至票据到期日这段时间内摊销。如果应付票据 在合同期限结束前注销，未摊销折价将在报废期间计入利息支出。 一般而言，在考虑融资交易中包含的可拆卸票据的相对 公允价值(如果有的话)后，通过将有效转换价格与转换后收到的承诺日期的普通股股票公允价值进行比较，来衡量受益转换功能。

 

最近 会计声明

 

会计 公告尚未采用

 

2016年6月，美国财务会计准则委员会发布了ASU No.2016-13，“金融工具--信贷损失(主题326)：衡量 金融工具的信贷损失”(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13年度要求以摊销成本计量的金融资产以预计收取的净额列报 。预期信用损失的衡量基于过去事件的相关信息，包括历史经验、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测。 实体在确定适合其情况的相关信息和估算方法时必须使用判断。 ASU 2016-13年度报告适用于2019年12月15日之后的年度报告期，包括该财年 财年内的过渡期，需要采用修改后的追溯方法，并对自指导意见生效的第一个报告期开始 开始的留存收益进行累计效果调整。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10，将较小报告公司的ASU 2016-13实施推迟到2022年12月15日之后的财年。本公司目前正在 评估ASU 2016-13年度对其未来合并财务报表的影响。

 

F-17
 

 

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进财务报告参考汇率改革。 本更新中的修订提供了可选的权宜之计和例外，用于将公认会计原则(GAAP)应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易(如果满足某些标准) 。本更新中的修订 仅适用于引用伦敦银行同业拆借利率或其他参考利率的合同、套期保值关系和其他交易 预计将因参考利率改革而终止的其他参考利率。公司的信贷额度协议规定了在LIBOR不可用的情况下确定 替代利率或替代利率的程序。本更新中的修订自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效 。公司目前正在评估ASU 2020-04对其未来合并财务报表的影响 。

 

  4. 浓度

 

公司在不同国家的不同金融机构维护现金余额。这些余额通常由中央银行的保险公司担保。有时，这些余额可能会超过保险限额。截至2021年6月30日和2020年12月31日， 未投保现金和受限现金余额为63,973,230美元及$25,752,637， 。

 

截至2021年6月30日的三个月中，两个客户约占97%， 和3公司房地产和开发收入的% 。在截至2020年6月30日的三个月中，两个客户约占96%， 和4公司房地产和开发收入的% 。在截至2021年6月30日的6个月中，两个客户约占 97%， 和3公司房地产和开发收入的% 。在截至2020年6月30日的6个月中，两个客户约占98%， 和2公司房地产和开发收入的% 。

 

  5. 细分市场

 

运营部门被定义为企业的组成部分，其独立的财务信息由首席运营决策者或决策小组定期评估 ，以决定如何分配资源和评估业绩。 公司的首席运营决策者是首席执行官。该公司经营并报告了四个业务部门：房地产、数字转型技术、生物健康和其他业务活动。目前，我们的金融服务活动 列在我们的其他业务活动项下。我们的生物健康收入包括消费品的销售。该公司的 可报告细分市场是根据其提供的服务和销售的产品确定的，而不是根据其运营的地理区域 确定的。公司首席运营决策者根据部门收入评估部门业绩。成本从税前分部收入(亏损)中剔除 ，报告为“其他”，包括公司一般和行政活动 ，这些活动不能分配到四个应报告的分部。

 

下表汇总了以下资产负债表日期以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的公司部门信息：

部门信息的日程表

  

房地产 房地产

   数字化转型技术    生物健康 业务   其他   总计 
                     
截至2021年6月30日的六个月                          
收入  $8,478,673   $-   $3,671,673   $-   $12,150,346 
销售成本    (6,125,201)   -    (180,603)   -    (6,305,804)
毛利    2,353,472    -    3,491,070    -    5,844,542 
运营费用    (625,555)   (69,375)   (1,910,582)   (8,321,318)   (10,926,830)
营业收入(亏损)    1,727,917    (69,375)   1,580,488    (8,321,318)   (5,082,288)
其他 收入(费用)   (9,177)   617,562    (28,743,495)   (51,026,886)   (79,161,996)
所得税前净收益(亏损)    1,718,740    548,187    (27,163,007)   (59,348,204)   (84,244,284)

 

F-18
 

 

  

房地产 房地产

   数字化转型技术    生物健康 业务   其他   总计 
                     
截至2020年6月30日的6个月 个月                         
收入  $5,001,794   $-   $29,202   $-   $5,030,996 
销售成本    (3,992,926)   -    -    -    (3,992,926)
毛利    1,008,868    -    29,202    -    1,038,070 
运营费用    (502,928)   (95,261)   (213,800)   (2,776,535)   (3,588,524)
营业收入(亏损)    505,940    (95,261)   (184,598)   (2,776,535)   (2,550,454)
其他 收入(费用)   6,894    3    (17,208)   2,853,730    2,843,419 
所得税前净收益(亏损)    512,834    (95,258)   (201,806)   77,195    292,965 
                          
2021年6月30日                          
现金 和受限现金  $9,842,218   $154,738   $3,251,622   $53,676,559   $66,925,137 
总资产    30,877,470    154,840    43,241,793    53,064,444    127,338,547 
                          
2020年12月31日                          
现金 和受限现金  $8,150,769   $158,058   $1,590,265   $21,836,387   $31,735,479 
总资产    28,954,484    158,160    524,603    78,076,498    107,713,745 

 

 

  6. 共同管控业务

 

由于 于2021年3月12日与陈恒辉的交易及于2021年4月21日收购恒丰财务有限公司(“恒丰财务”)的交易、共同控制实体之间的交易(有关该等交易的详情请参阅附注3- 重要会计政策摘要)，本公司已披露截至2020年6月30日止六个月的综合经营报表及其他全面 收益，以调整截至2020年12月31日的综合资产负债表

调整信息日程表

截至2020年6月30日的6个月的综合 营业及其他全面收益表

 

   正如 之前报道的那样   共同控制下的APB和HFL的收购    共同控制下收购LVD有限公司    按 组合 
收入                    
房地产 房地产  $5,001,794   $-   $-   $5,001,794 
生物健康   29,202    -    -    29,202 
收入                    
    5,030,996    -    -    5,030,996 
运营费用                     
销售成本    3,992,926    -    -    3,992,926 
常规 和管理   3,398,753    183,903    5,868    3,588,524 
运营费用总额    7,391,679    183,903    5,868    7,581,450 
                     
运营亏损    (2,360,683)   (183,903)   (5,868)   (2,550,454)
                     
其他 收入(费用)                    
利息 收入   12,491    21,485    51    34,027 
利息 费用   (140,516)   -    -    (140,516)
外汇交易收益    1,375,471    -    88,302    1,463,773 
证券投资未实现收益(亏损)    1,592,647    (31,259)   98    1,561,486 
已实现证券投资收益    2,281         24,114    26,395 
权益法证券投资亏损    (140,740)             (140,740)
财务 成本   -    (4,890)   -    (4,890)
其他 收入   42,002    1,882    -    43,884 
合计 其他收入(费用)，净额   2,743,636    (12,782)   112,565    2,843,419 
                     
所得税前持续经营净收益(亏损)    382,953    (196,685)   106,967    292,965 
                     
持续经营收入 税费   (114,653)   -    -    (114,653)
                     
持续经营净收益(亏损)    268,300    (196,685)   106,697    178,312 
                     
停产亏损 ，税后净额   (361,385)   -    -    (361,385)
净收益(亏损)    (93,085)   (196,685)   106,697    (183,073)
                     
可归因于非控股权益的净亏损    (620,433)   (12,588)   -    (633,021)
                     
普通股股东应占净收益(亏损)   $527,348   $(184,097)  $106,697   $449,948 
                     
其他 综合亏损，净额                    
证券投资未实现收益    516    -    -    516 
外币 币种折算调整   (1,047,149)   -    -    (1,047,149)
综合 收益(亏损)   (1,139,718)   (196,685)   106,697    (1,229,706)
                     
非控股权益综合亏损    (988,963)   (12,588)   -    (1,001,551)
                     
综合 普通股股东应占收益(亏损)  $(150,755)  $(184,097)  $106,697   $(228,155)
                     
每股净收益(亏损)-基本和稀释后收益(亏损)                  
继续 操作  $0.08           $0.08 
停产 运营  $(0.03)          $(0.03)
每股净收益   $0.05           $0.05 
                     
加权 平均未偿还普通股-基本普通股和稀释普通股   9,880,967              9,880,967 

 

F-19
 

 

截至2020年12月31日的合并资产负债表

 

   正如 之前报道的那样   共同控制下的APB和HFL的收购    共同控制下收购LVD有限公司    淘汰   按 组合 
资产：                         
当前 资产：                         
现金  $22,124,491   $2,348,478   $492,977   $-   $24,965,946 
受限 现金   6,769,533    -    -    -    6,769,533 
应收账款，净额    1,366,194    -    -    -    1,366,194 
其他 应收款   270,222    279,177    95,177    -    644,576 
备注： 应收账款关联方   624,986    24,583    -    -    649,569 
预付 费用   1,470,680    -    -    -    1,470,680 
库存   90,068    -    -    -    90,068 
按公允价值投资证券    48,857,483    313,343    1,631    -    49,172,457 
按成本价投资证券    280,516    -    -    -    280,516 
权益证券法投资    -    -    74,535    (74,535)   - 
存款   47,019    1,801    -    -    48,820 
流动资产合计    81,901,192    2,967,382    664,320    (74,535)   85,458,359 
                          
房地产 房地产                         
正在开发中的属性    20,505,591    -    -    -    20,505,591 
运营 租赁使用权资产   574,754    -    -    -    574,754 
存款   249,676    -    -    -    249,676 
应收借款    -    840,000    -    -    840,000 
财产 和设备，净额   85,365    -    -    -    85,365 
总资产   $103,316,578   $3,807,382   $664,320   $(74,535)  $107,713,745 
                          
负债 和股东权益：                         
流动 负债：                         
应付账款和应计费用   $1,553,132   $118,133   $-   $-   $1,671,226 
递延 收入   2,867,226    -    -    -    2,867,226 
建筑商 存款   1,262,336    -    -    -    1,262,336 
运营 租赁责任   381,412    -    -    -    381,412 
应付票据    172,706    -    -    -    172,706 
备注： 应付关联方   1,526,208    184,250    823,823    -    2,534,281 
流动负债合计    7,763,020    302,383    823,823    -    8,889,226 
长期负债 ：                         
建筑商 存款   -    -    -    -    - 
运营 租赁责任   193,342    -    -    -    193,342 
应付票据    636,362    -    -    -    636,362 
总负债    8,592,724    302,383    823,823    -    9,718,930 
                          
股东权益 ：                         
普通股 股   8,570    47,756    -    (47,756)   8,570 
额外 实收资本   97,950,440    3,975,261    756,487    47,756    102,729,944 
累计赤字    (43,010,991)   (993,296)   (906,010)   -    (44,910,297)
累计 其他综合收益(亏损)   2,153,318    -    (9,980)   -    2,143,338 
股东权益合计    57,101,337    3,029,721    (159,503)   -    59,971,555 
非控股权益    37,622,517    475,278    -    (74,535)   38,023,260 
股东权益合计    94,723,854    3,504,999    (159,503)   (74,535)   97,994,815 
                          
负债和股东权益合计   $103,316,578   $3,807,382   $664,320   $(74,535)  $107,713,745 

 

F-20
 

 

  7. 房地产 房地产资产

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，房地产资产包括：

房地产资产明细表

   2021年6月30日    2020年12月31日  
         
施工中   $6,498,049   $9,567,841 
持有土地进行开发    9,781,674    10,937,750 
租赁 物业，净额   6,810,685    - 
房地产资产总额   $23,090,408   $20,505,591 

 

  单户住宅物业

 

截至2021年6月30日，公司拥有30德克萨斯州蒙哥马利县的独栋住宅物业(“SFR”) 。该公司在这些SFR上的总投资为#美元6.8百万美元。折旧费用为15,222美元及$0分别截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月。 折旧费用为15,222美元及$0分别截至2021年和2020年6月30日的6个月。

 

下表显示了截至2021年6月30日我们的SRF摘要：

独栋住宅物业汇总

   住宅数量    累计投资    平均每户投资  
SFRS   30   $6,825,907   $227,530 

 

 

  8. 建筑商 存款

 

2015年11月，SED马里兰州发展有限责任公司(“SED马里兰州”)与NVR，Inc.(“NVR”) 签订了关于在Ballenger Run项目中向NVR出售独栋住宅和联排住宅地块的地块购买协议。此后，采购协议修改了三次 。根据协议，NVR有权购买479台成交价约为$64,000,000， ，升级3自2018年6月1日起每年% 次。

 

作为协议的一部分，NVR需要支付560万美元的押金。。 在将地块出售给NVR后，9.9购买价格的% 作为押金的返还。NVR违反协议将导致NVR没收押金。 2019年1月3日和2020年4月28日，NVR又给了马里兰州SED两笔10万美元的押金及$220,000， ，分别基于《批次采购协议第三修正案》。在2021年6月30日和2020年12月31日，有541,349美元及$1,262,336分别以存款形式持有。

 

  9. 应付票据

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，应付票据包括以下内容：

应付票据明细表

   2021年6月30日    2020年12月31日  
M&T 银行贷款，扣除债务贴现   -    636,362 
购买力平价 贷款   68,502    - 
澳大利亚 贷款   168,181    172,706 
应付票据合计   $236,683   $809,068 

 

M&T 银行贷款

 

2019年4月17日，SED马里兰发展有限责任公司与制造商和贸易商信托公司(“M&T 银行”)签订了一项开发贷款协议，本金金额在任何时候都不超过800万美元的未偿还金额， ，累计贷款垫款金额为$18,500,000。 信用额度的利率为伦敦银行同业拆借利率加375个基点。SED 马里兰发展有限责任公司还获得了总金额高达$的信用证(“信用证”)贷款。900,000 信用证佣金为1.5%信用证面额的年利率为% 。如果信用证被支取，将收取其他标准贷款费。该贷款为循环信用额度 。信用证贷款不是循环贷款，预付和偿还的金额不能再借。偿还贷款 协议以$作为担保2,600,000抵押基金和向贷款人签发的马里兰州SED物业的信托契约。截至2021年6月30日，循环贷款的 未偿还余额为0美元。 作为交易的一部分，公司产生了金额为$的贷款发放费和结算费。381,823并将其转化为在建项目。

 

F-21
 

 

2020年6月18日，LiquidValue Development Inc.的全资子公司Alset Ehome Inc.(“Alset Ehome”)与制造商和贸易商信托公司(“贷款人”)签订了 贷款协议。

 

根据贷款协议 ，贷款人向Alset Ehome提供了一笔总额高达2990,000美元的非循环贷款(“贷款”)。信贷额度 的利率为伦敦银行同业拆借利率加375个基点。贷款的偿还以Alset Ehome某些子公司拥有的物业 上向贷款人签发的信托契约为担保。这笔贷款的到期日是2022年7月1日 。LiquidValue Development Inc.及其一家子公司是这笔贷款的担保人。担保人必须在贷款期限内保持合计最低净资产，总金额不低于20,000,000美元。。 本公司自2020年12月31日起遵守本公约。

 

在截至2020年12月31日的一年中，Alset Ehome借入了664,810美元同时向M&T银行支付贷款发放费 $61,679在贷款期限内摊销。 截至2020年12月31日，剩余的未摊销债务折扣为42,906美元。 金额为$的贷款664,810， 连同所有应计利息25,225美元， 已于2021年5月28日付清。这笔贷款于2021年6月结束。此外，债务贴现#美元42,907在截至2021年6月30日的六个月内全额摊销。

 

工资支票 保障计划贷款

 

2021年2月11日，公司进入五年 年本金为$的M&T银行票据 68,502根据“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”)下的Paycheck保护计划(“PPP 条款说明”)。PPP贷款由本票证明 。购买力平价定期票据以固定年利率1.00计息%， 前16个月的本金和利息延期或直到我们申请贷款豁免。发生违约事件时，PPP条款备注可能会 加速。

 

PPP定期票据不受美国小型企业管理局(United States Small Business Administration)的担保和担保。公司可向M&T银行申请 免除PPP定期票据，可免除的金额至少等于60%公司产生的工资成本和其他符合条件的付款的% ，根据CARE法案的条款计算。目前 ，我们无法量化PPP条款说明中将被原谅的部分。截至2021年6月30日，我们欠 $68,502给M&T银行。

 

澳大利亚 贷款

 

2017年1月7日，SED Perth Pty Ltd(“SED Perth”)与澳大利亚国民银行有限公司(National Australian Bank Limited)签订贷款协议(“澳大利亚贷款”)，为土地开发提供资金。该贷款安排为SED Perth提供了高达约46万美元的资金 并在以下时间成熟2018年12月31日 。澳大利亚的贷款由 正在开发的土地和35276美元的质押保证金担保。。 这笔贷款以澳元计价。我们的首席执行官Chan Heng Fai 和Holista CollTech首席执行官兼iGalen Inc.联合创始人Rajen Manicka已经提供了约500,000美元的个人担保。澳大利亚贷款的利率是根据贷款协议中定义的适用于每个业务市场融资组成部分的加权平均利率计算的， 范围为4.12% 至4.86截至2021年6月30日的6个月及以后的年利率为% 4.36% 至5.57截至2020年6月30日的6个月的年利率为% 。2017年9月7日，对澳大利亚贷款进行了修改，将最大借款能力 降至约$179,000。 在2020年间，修改了澳大利亚贷款的条款，以反映延长的到期日为2022年4月30日 。这被视为债务修改。 本公司没有向澳大利亚国民银行有限公司支付修改贷款协议的费用。

 

F-22

 

 

  10. 相关 方交易记录

 

董事个人担保

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司一名董事提供了约50万美元的个人担保， 为AEI和合并实体从金融机构获得外部贷款。

 

将Vivacitas的投资出售给DSS

 

2021年3月18日，该公司出售了对美国生物制药公司Vivacitas的股权投资，相当于248万美元普通股和购买的股票期权 250,000Vivacitas普通股价格为1美元在 公开发行日期前的任何时间，以$$的价格出售给DSS的一家子公司2,480,000。 本公司行政总裁兼创办人陈恒辉同时担任Vival itas及DSS的董事职位。交易完成后，我们 不再拥有对Vivacitas的任何投资。Vival itas的普通股和股票期权的原始成本为200,128美元。 我们没有确认此交易的损益。差额为$2,279,872考虑到这是一笔关联方交易，在销售价格和我们的原始投资之间， 成本被记录为额外的实收资本。

 

购买True Partners Capital Holding Limited的股票

 

2021年3月12日，该公司购买了62,122,908True Partners Capital Holding Limited普通股 ，价格为$6,729,629是从关联方那里来的。股票在 收购日的公平市值为10,003,689美元。 购买价格与公平市场价值之间的差额为$3,274,060在公司的合并股东权益表中记录为股权交易 。

 

应付票据

 

陈 恒辉向LiquidValue Development Pte提供了一笔免息、按需预付款。LiquidValue有限公司及其子公司LiquidValue 发展有限公司用于一般业务。截至2021年6月30日和2020年12月31日，未偿还余额约为836,198美元及$823,823， 。

 

陈 恒辉向Alset Ehome International提供了一笔按需支付的免息预付款，用于公司的一般业务 。预付款已在截至2021年6月30日的6个月内偿还，截至2021年6月30日和2020年12月31日，未偿还余额为0美元。及$178,400， 。

 

陈 恒辉向SED Perth Pty提供了一笔免息、按需预付款。有限公司的一般业务。截至2021年6月30日 和2020年12月31日，未偿还余额为14,002美元及$14,379， 。

 

2020年8月20日，公司收购了30,000,000陈恒辉的普通股交换 两年期无息票据$1,333,429。 在截至2021年6月30日的6个月内，公司偿还了1,321,600美元自 2021年6月30日和2020年12月31日未偿还金额为11829美元及$1,333,429， 。

 

于2021年3月12日，本公司与本公司创办人、主席兼行政总裁陈恒辉订立证券购买协议(“SPA”)，拟进行四项交易，包括(I)购买若干认股权证(“认股权证”) 以购买1,500,000,000,000Alset International Limited(“Alset International”)的股票，价值$28,363,966； (Ii)购买LiquidValue Development Pte Ltd.(“LVD”)的全部已发行和已发行股票，价值为 $173,395； (Iii)购买62,122,908True Partners Capital Holding Limited(HKG：8657)(“True Partners”)普通股，价值6,729,629美元； 和(Iv)购买4,775,523美国太平洋银行(APB)普通股，价值28,653,138美元。 上述四笔交易的总金额为$63,920,129， 可转换本票(“Alset CPN”)应可转换为公司 普通股(“AEI普通股”)的股份，面值为0.001美元，但须受Alset CPN的条款和条件以及公司股东的批准所规限，并应于结算日由公司以可转换本票(“Alset CPN”)的形式支付，根据Alset CPN的条款和条件以及公司的股东批准，可转换为公司的 普通股(“AEI普通股”)。每股，以AEI的 股票市价换算价计算。AEI的股票市场价格为$5.59每股，相当于彭博社援引AEI普通股在2021年1月4日之前每股收盘价的平均值，AEI的股价为 $10.03在承诺日期 2021年3月12日。受益转换功能(“BCF”)的内在价值为$50,770,192对于四张可转换本票，交易后将 记为可转换本票的债务折价。2021年5月13日和6月14日所有Alset CPN为63,920,128美元及应累算利息$306,438已转换为2,123B系列优先股和 9,163,965本公司普通股。

 

2021年5月14日，特拉华州的Alset Ehome International Inc.(以下简称“公司”)借入7,395,472新元新加坡元(约等于$)5,545,495美元)，来自陈恒辉。未支付的贷款本金应于2022年5月14日到期并支付，贷款不计息。截至2021年6月30日 未偿还余额为4943095美元.

 

恒辉向恒丰财务有限公司提供了一笔按需支付的免息预付款，用于一般业务。截至2021年6月30日 和2020年12月31日，未偿还余额为184,250美元及$0， 。

 

F-23

 

 

管理费

 

Mackenzie Equity Partners由公司子公司LiquidValue Development董事查尔斯·麦肯齐(Charles MacKenzie)所有，自2015年以来一直与公司签订咨询 协议。根据2018年1月1日修订的协议条款，公司每月支付20,000美元的费用为这些咨询服务。公司发生了 美元的费用60,000以及6万美元分别截至2021年6月30日和 2020年6月的三个月。公司产生的费用为$120,000和12万美元截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月分别为 ，于本公司综合资产负债表中列为房地产的一部分，因服务涉及物业及项目管理 。2021年6月，麦肯锡股权合伙公司(MacKenzie Equity Partners)获得了额外的$60,000奖金支付。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司欠该关联方2万美元及$0， 。

 

咨询 服务

 

陈 董默通过Pop Motion Consulting Pte受聘于本公司担任顾问。陈东默是本公司董事长兼首席执行官陈恒辉的儿子。 2020年8月，这份咨询协议终止，陈东默成为阿尔赛特国际公司的一名员工 ，担任首席开发官。陈东默于2020年12月11日被任命为阿尔赛特国际有限公司的执行董事 ，并于2021年3月1日被任命为阿尔赛特国际有限公司的联席首席执行官。陈彤 Moe于2021年7月1日被任命为Alset Ehome International的联席首席执行官。

 

公司发生的费用为0美元及$59,144分别截至2021年6月30日和 2020年6月的三个月。公司发生了0美元的费用及$118,288分别截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，该公司欠Pop Motion的咨询费为0美元.

 

应收关联方票据

 

于 2020年3月2日LiquidValue Asset Management Pte.LiquidValue有限公司(“LiquidValue”)获得20万美元来自美国医疗房地产投资信托基金公司的本票 (“AMRE”)，这是一家少于 截至2021年6月30日，LiquidValue拥有1%的股份。 来自Alset International的陈恒辉和陈东默是美国医疗房地产投资信托基金公司(American Medical REIT Inc.)的董事。这份报告的利息为 8%% 和两年内付清 。LiquidValue还收到了以行权价5.00美元购买AMRE股票的认股权证 每股。权证的 金额等于票据本金除以行权价格。如果AMRE未来要进行IPO，且IPO价格 低于每股10.00美元，则将行权价格下调至IPO价格的50%(50%)。截至2021年6月30日和2020年12月31日，认股权证的公平市值为0美元。 公司应计$21,366和13,431美元截至2021年6月30日和2020年12月31日的利息收入。

 

2017年1月24日，Alset International的全资子公司SED Capital Pte Ltd借出35万美元敬伊加伦。贷款期限为两年。，第一年年利率为3%，第二年年利率为5%。到期期限在两年后按 需求续订，年利率为5%。截至2021年6月30日和2020年12月31日，未偿还本金为$350,000累计利息为70,291美元及$61,555， 。

 

截至2021年6月30日，公司为运营预付款234,744美元给Hyten，这是一家泰国的直销公司 ，该公司持有该公司大约19% 所有权。该公司为运营提供了29,968美元的预付款至APW，一家由 公司持有的关联方公司8.7% 所有权。

 

向员工提供贷款

 

2020年11月24日，美国太平洋银行。Inc.借出56万美元致本公司其中一间附属公司的高级职员、本公司主席兼行政总裁陈恒辉的儿子陈同墨，利息如下：6%， 到期日为2023年11月23日 . 这笔 贷款以阿尔赛特易居国际80,000股的不可撤销指示函为抵押。 2020年11月24日，美国太平洋银行。Inc.借出28万美元致本公司其中一间附属公司的雇员林胜汉，利率为6%，到期日为2023年11月23日。这笔 贷款由Alset Ehome International的40,000股不可撤销的指导书担保。在发放这些贷款之后，本公司收购了美国太平洋银行的大部分已发行和已发行普通股。 截至2021年6月30日，本金和利息均为$840,000和28,031美元， 陈东默和林圣鸿的两笔贷款都全部还清了。

 

F-24

 

 

  11. 股权

 

于2021年6月14日，本公司提交经修订的第三份经修订的公司注册证书 的修订案(下称“修订案”)，以增加本公司的法定股本。该修正案将公司的法定股本 增加到250,000,000普通股 股和25,000,000优先 股，从20,000,000股普通股 股和5,000,000优先股分别为 股。

 

公司已指定6380优先股作为A系列优先股2,132作为B系列优先股。

 

A系列优先股的持有者 有权获得等同于 实际支付给公司普通股股票的股息(面值0.001美元)的股息，并以同样的形式在转换后的基础上获得股息每股(“普通股”)， 按普通股支付时 。A系列已发行优先股的每位持有者有权投票，投票权等于A系列优先股的每股可转换成的普通股整体股数 。A系列优先股的持有人 在公司清算时有权获得与A系列优先股持有人在 A系列优先股完全转换为普通股的情况下获得的相同金额。

 

B系列优先股的持有者 有权获得等同于 实际支付给公司普通股面值0.001美元股票的股息的股息，且股息形式与实际支付的股息相同，且股息的形式与公司普通股面值0.001美元的实际股息相同每股(“普通股”)， 按普通股支付时 。已发行的B系列优先股的每位持有人有权投票，投票权等于B系列优先股的每股可转换成的普通股总股数 。B系列优先股 的持有人在公司清算时有权获得与B系列优先股持有人在 B系列优先股全部转换为普通股的情况下获得的相同金额。

  

公司根据ASC 815-15“衍生品和套期保值”分析了优先股和用于衍生会计对价的嵌入转换选择权，并确定转换选择权应归类为股权。

 

2021年1月19日，该公司发行了10,000份作为公关服务补偿的普通股 公允价值为$60,900.

 

于2021年5月3日，本公司与其行政总裁陈恒辉订立借贷及交换协议，据此，陈恒辉 以交换6,380,000股本公司普通股的方式，借出其持有的本公司普通股股份予本公司他总共拥有的普通股股份 6,380公司新指定的A系列可转换优先股的股份 。自2021年6月提交修正案后生效 本公司发行了由陈恒辉拥有的实体6,380,000全部6,380股自动转换后的普通股公司A系列可转换优先股的流通股 。

 

2021年5月12日，公司与陈恒辉签订交换协议，根据协议，陈恒辉将13,000,000美元的应付票据2,132公司新指定的B系列优先股 的股份。自2021年6月《修正案》备案后，本公司发布陈恒辉2,132,000所有2,132股自动转换后的普通股公司B系列可转换优先股的流通股 。

 

于2021年5月10日，本公司与Aegis Capital Corp.订立承销协议(“承销协议”)， 作为承销商(“承销商”)的唯一簿记管理人及代表，有关(I)4,700,637宗的 承销公开发行(“发行”)。公共单位(“公共单位”)， 向公众公布的价格为$5.07每个公共单位，每个公共单位由 组成(A)一股普通股，面值$0.001每股(“普通股”)，(B) 一份A系列认股权证(“A系列认股权证”，统称为“A系列认股权证”)，购买一股普通股 ，初始行权价为$5.07(C)一份B系列权证(“B系列权证”，统称为“B系列权证”，统称为“B系列权证”，与A系列权证一起，简称“权证”)，以购买普通股的一半股份，初始行使价为6.59美元(br})；(C)一份B系列认股权证(“B系列认股权证”，统称为“B系列认股权证”，与A系列认股权证一起，简称“认股权证”)以6.59美元的初始行权价购买普通股的一半股份。每股整股，可行使至发行日期五周年 和(Ii)1,611,000预出资单位(“预出资单位”)， 向公众公布的价格为5.06美元每个预筹资金单位 包括(A)一份预资权证(“预资权证”和统称为“预资权证”) 购买一股普通股，(B)一份A系列认股权证和(C)一份B系列认股权证。普通股股票、预出资认股权证和认股权证一起发行，但普通单位和预出资单位中包含的证券分别发行 。发行后，所有投资者行使了他们的预融资单位和额外的1,611,000发行了普通股以及A系列和B系列认股权证。

 

F-25

 

 

公司还授予承销商45天的超额配售选择权，最多可购买808,363份普通股和/或最多 的额外股份808,363额外的A系列认股权证将购买808,363份普通股，和/或最多808,363额外的B系列认股权证将购买404,181份普通股股份。是次发售，包括 部分行使承销商的超额配售选择权808,363首轮认股权证及808,363份B系列权证，于2021年5月13日关闭。在2021年6月期间，宙斯盾行使了购买额外808,363普通股，价格为5.07美元每股普通股，截至2021年6月30日仍保持 808,363B系列搜查证。在2021年6月期间，投资者行使了1,266,025A系列认股权证和6,598B系列认股权证。作为发售 以及随后收到预筹资金单位和认股权证的行使通知的结果，本公司发行了8,389,324份发行普通股及 随后收到预筹资金单位及认股权证的行使通知，本公司所得款项净额为$39,268,580.

 

公司产生了大约88,848美元与发行和后续认股权证相关的费用 ，包括SEC费用、FINRA费用、审计师费用和备案费用。

 

下表显示了截至2021年6月30日从2021年5月发行和行使的认股权证收到的净资金。

发行时收到的净资金和行使权证的明细表

   股票   面值 值   收到金额  
供奉   4,700,637   $4,701   $29,145,056 
练习 ，共预付资金的单位   1,611,000   $1,611   $16,110 
承销商练习 首轮认股权证   808,363   $808   $3,755,774 
练习 ，共A系列和B系列权证   1,269,324   $1,269   $6,440,487 
产品 费用   -   $-   $(88,848)
总计   8,389,324   $8,389   $39,268,580 

 

在2021年6月30日，共有28,265,289个 已发行和已发行的普通股。

 

下面的 表汇总了截至2021年6月30日的六个月的权证活动 。

授权证活动日程表

   普通股认股权证    加权 平均值行权价格   剩余 合同期限(年)   聚合 内在价值 
认股权证 截至2020年12月31日的未偿还款项   108,000   $9.80    2.91   $- 
认股权证 于2020年12月31日归属并可行使   

108,000

   $9.80    2.91   $- 
授与   14,240,000    4.18          
练习   (2,080,986)   5.06           
没收、 取消、过期   -    -           
认股权证 截至2021年6月30日未偿还   12,267,014   $4.08    4.85   $3,077,823 
认股权证 于2021年6月30日归属并可行使   12,267,014   $4.08    4.85   $3,077,823 

 

F-26

 

 

GigWorld Inc.出售股份

 

在截至2021年6月30日的6个月内，该公司出售了280,000向国际投资者出售GigWorld的股票，金额为28万美元， 入账为追加实收资本。本公司持有505,381,376总流通股506,898,576股在出售之前。出售后，公司仍拥有约 99GigWorld总流通股的% 。

 

在截至2020年6月30日的6个月内，该公司出售了37,300将GigWorld的股票出售给国际投资者 ，金额为32,300美元， 入账为追加实收资本。本公司持有500,821,889总流通股506,898,576股在出售之前。出售后，公司 仍拥有大约99GigWorld总流通股的% 。

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内，GigWorld的股票销售与其流通股相比微不足道 ，并未改变少数股权。

 

向少数股东分配

 

在截至2021年6月30日的六个月内，SED马里兰发展有限责任公司董事会批准了向会员支付的付款分配计划，并支付了1,151,500美元分配给少数股东。 在截至2020年6月30日的六个月内，SED马里兰发展有限责任公司董事会批准了对成员的支付分配计划，并支付了 $197,400分配给少数股东。

 

Alset International所有权变更

 

在截至2021年6月30日的六个月里，阿尔赛特国际公司发行了1,160,581,454份普通股通过认股权证行使，行权价约为 $0.03每股收益35,878,698美元现金，其中包括来自Alset Ehome International的约3300万美元，用于行使其认股权证购买Alset International普通股。Alset Ehome International和Alset International之间的认股权证行使交易 是公司间交易，仅影响合并股东权益报表的非控股 权益的变化。 截至2021年6月30日的6个月内，阿尔赛特国际的股票薪酬支出为73,292美元随着《纽约时报》的发行1,500,000把股份分给一名官员。公司对Alset International的所有权 从57.1% 截至2020年12月31日71.4% 截至2021年6月30日。

 

A 子公司发行股票

 

在 中2020年3月，美国太平洋银行。(该公司其后成为本公司的控股附属公司)开始私下发售其证券单位。每个单位 由一股A类普通股组成，面值为$0.01每股及其1股系列 A5% 面值为% 的累计优先股$0.01每股，认购价为6美元每单位。投资者从此次非公开发行中获得的净收益 为$2,232,491截至2020年6月30日。

 

F-27

 

 

* 12.租赁收入

 

公司通常根据租赁协议租用其SFR，租期为一年 。根据我们物业现有的 租约，在每个日历年的2021年6月30日至租期结束时，未来的最低租金收入如下：

 

      
2021  $97,350 
2022   75,403 
未来收入合计   $172,753 

 

物业 管理协议

 

公司已与物业经理签订物业管理协议，根据该协议，物业经理通常监督 ，并指导我们投资组合中物业的租赁、管理和广告，包括收取租金和充当与租户的联络 。公司向物业管理人支付90美元的物业管理费每月每个物业单位，并收取相当于每份租约年租金一个月的租赁费 。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，物业管理人产生的物业管理费 为$2,740 和0美元， 。截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月，物业管理人的物业管理费为$。2,740和0美元， 。截至2021年6月30日及2020年6月30日止三个月，物业管理人的租赁费为$。14,475和0美元， 。截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月，物业管理人的租赁费为$。14,475和0美元， 。

 

13. 停止运营

 

于2020年4月27日，我们的子公司之一Global Biobedical Pte Ltd(“GBM”)与Document Securities Systems Inc.(“DSS”)的全资子公司DSS BioHealth Security，Inc.(“DBHS”)签订换股协议。 据此，DBHS同意通过换股方式收购 GBM的全资子公司Impact Biopedical Inc.的全部已发行股本。 DSS BioHealth Security，Inc.(“DBHS”)是Document Securities Systems Inc.(“DSS”)的全资子公司。 DSS BioHealth Security，Inc.(“DBHS”)是Document Securities Systems Inc.(“DSS”)的全资子公司。双方同意，就Impact BioMedical股票向GBM发行的总对价为 如下：(I)483,334DSS普通股新发行股份；及(Ii)46,868新发行的DSS永久可转换优先股系列新股，声明价值46,868,000美元 ($1,000每股)。可转换优先股将可转换为DSS普通股，转换价格为6.48美元优先股的普通股每股陈述价值， 受19.9% 基于GBM实益拥有的DSS普通股已发行总流通股的% 受益所有权转换限制(所谓的“拦截器”)。除适用法律或法规要求外，可转换优先股的持有者将没有投票权，可转换优先股也不会产生或支付任何股息。可转换优先股的持有者将有权获得1,000美元的清算优先权DSS将有权按所有持有人比例赎回全部或 当时已发行的可转换优先股的任何部分，赎回价格为每股赎回价格 ，相当于每股清算价值。

 

根据 ASU 2014-08，如果满足以下所有标准，则处置交易符合中断操作的定义：

 

  1. 处置组构成一个实体的一个组件或一个实体的一组组件。
     
  2. 实体(或实体的一组组件)的 组件符合待售分类标准、以出售方式处置、 或以非出售方式处置(例如，“通过放弃、在基于所放弃的非货币性资产的记录金额计量的交换中、或在分拆中分配给所有者”)。
     
  3. 处置一个实体(或一个实体的一组组件)的一个组件 代表着一个战略转变，它已经(或将会)对一个实体的运营和财务结果产生重大影响。

 

Impact 生物医学公司及其子公司有财务报告。该交易是以出售方式处置的，对我们的财务 业绩有重大影响。由于符合上述所有测试标准，我们在合并财务报表中将本次出售交易视为非连续性业务 。

 

2020年8月21日，交易完成，Impact Biolical Inc.成为DBHS的直接全资子公司。GBM收到483,334份DSS普通股及46,868DSS优先股的股票，这些优先股可以 转换为7,232,716股普通股(但是，任何转换将 受制于GBM已同意的阻滞剂，如上所述)。在这笔交易之后，我们举行了500,001DSS的普通股，相当于9.7股DSS已发行普通股的% 。我们的首席执行官陈恒辉拥有另外一家14.5DSS普通股的% (不包括我们持有的任何普通股或优先股)，是DSS董事会的执行主席 。本公司已为DSS普通股选择公允价值选项，否则将按照权益 会计方法入账。ASC 820，公允价值计量和披露，定义了金融资产的公允价值。我们通过报价对1级以下的DSS普通股 股票进行估值，通过优先股可转换成的普通股 的价值对2级以下的优先股进行估值。DSS普通股的报价为6.95美元截至2020年8月21日。作为处置Impact生物医学的对价，DSS普通股 和优先股GBM的总公允价值为#美元。53,626,548。 截至2020年8月21日，Impact Biedical的资产净值为57,143美元。 差额$53,569,405被记录为额外实收资本。我们没有 确认此交易的损益，因为它是关联方交易。

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内，Impact Biopical Inc.的停产运营亏损为0美元及$361,385， 。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，Impact Biedical Inc.的停产运营亏损为0美元及$361,385， 。

 

2020年10月16日，GBM将总计4293A系列可转换优先股股份转换为662,500DSS普通股的股份。2021年5月25日和 2021年6月21日，GBM再次将总计42,575A系列可转换优先股股份转换为6,570,170DSS普通股的股份。我们现在拥有大约 11.8% 的DSS普通股，我们的首席执行官陈恒辉拥有3.1DSS普通股的% (不包括我们持有的任何普通股)。

 

14、累计其他综合收益

 

以下 汇总了累计其他综合收益扣除税后余额的变化情况：

累计其他综合收益扣除税后余额变动表

   证券投资未实现损益    外币折算    更改 少数股权   总计 
2021年1月1日的余额   $(48,758)  $2,258,017   $(65,921)  $2,143,338 
                     
其他 综合收益   (1,135)   (1,010,527)   (39,067)   (1,050,729)
                     
2021年3月31日的余额   $(49,893)  $1,247,490   $(104,988)  $1,092,609 
                     
其他 综合收益   (25,663)   (764,544)   (343,225)   (1,133,432)
                     
2021年6月30日的余额   $(75,556)  $482,946   $(448,213)  $(40,823)

 

   证券投资未实现损益    外币折算    更改 少数股权   总计 
2020年1月1日的余额   $(59,888)  $1,603,145   $(84,968)  $1,458,289 
                     
其他 综合收益   (8,240)   (1,094,810)   -    (1,103,050)
                     
2020年3月31日的余额   $(68,128)  $508,335   $(84,968)  $355,239 
                     
其他 综合收益   8,147    389,413    (18,317)   379,243 
                     
2020年6月30日的余额   $(59,981)  $897,748   $(103,285)  $734,482 

 

F-28

 

 

* 15.按公允价值计量的投资

 

财务 按公允价值经常性计量的资产汇总如下，并在截至2021年6月30日和2020年12月31日的综合资产负债表中披露：

按公允价值经常性计量的金融资产表  

   金额 为   公允价值计量 使用   金额 为 
   成本   级别 1   级别 2   级别 3   公允价值  
2021年6月30日                          
资产                         
投资 证券-公允价值  $14,784,540   $27,004,907   $-   $-   $27,004,907 
投资 证券-交易   968,525    954,109    -    -    954,109 
可转换 优先股   42,889,000    -    -    -    - 
可转换 应收票据   138,599    -    -    117,668    117,668 
认股权证 -美国优质水   860,342    -    -    2,048,747    2,048,747 
认股权证 -amre   -    -    -    -    - 
                          
按公允价值计算的证券投资总额   $59,641,006   $27,959,016   $-   $2,166,415   $30,125,431 

 

   金额 为   公允价值计量 使用   金额 为 
   成本   级别 1   级别 2   级别 3   公允价值  
2020年12月31日                          
资产                         
投资 证券-公允价值选项  $7,404,911   $10,549,102   $-   $-   $10,549,102 
投资 证券-交易   17,650    18,654    -    -    18,654 
可转换 优先股   42,889,000    -    -    37,675,000    37,675,000 
可转换 应收票据   50,000    -    -    66,978    66,978 
认股权证 -美国优质水   860,342    -    -    862,723    862,723 
认股权证 -amre   -    -    -    -    - 
股票 期权-Vival itas   -    -    -    -    - 
按公允价值计算的证券投资总额   $51,221,903   $10,567,756   $-   $38,604,701   $49,172,457 

 

在以下方面实现了 收益截至2021年6月30日的6个月和2020年的投资证券为$296,961和26,395美元， 。证券投资的未实现亏损为#美元。30,703,914在截至2021年6月30日的6个月中，证券投资未实现收益为1,561,486美元 在截至2020年6月30日的六个月内。 这些损益直接计入净收益(亏损)。 截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，应收可转换票据的公允价值变动为37909美元及$516， ，并计入合并股东权益表。

 

F-29

 

 

对于 美国交易股票，我们使用彭博市场股票价格作为股价来计算公允价值。对于海外股票，我们使用当地证券交易所的 股票价格来计算公允价值。下图分别显示了股权证券投资在2021年6月30日和2020年12月31日的公允价值详情。 投资的公允价值分别为2021年6月30日和2020年12月31日。

股权证券投资公允价值附表  

   股价        市场价值     
   6/30/2021   股票   6/30/2021   估值
                
DSS (关联方)  $1.790    7,732,671*  $13,841,481   按公允价值投资证券
                   
AMBS (关联方)  $0.008    20,000,000   $150,000   按公允价值投资证券
                   
Holista (关联方)  $0.044    46,226,673   $2,047,424   按公允价值投资证券
                   
美国 优质水(关联方)  $0.007    122,039,000   $817,661   按公允价值投资证券
                   
OptimumBank (关联方)  $4.820    92,980   $448,164   按公允价值投资证券
                   
真正的 合作伙伴  $0.135    62,122,908   $8,400,177   按公允价值投资证券
                   
值 交换  $0.200    6,500,000   $1,300,000   按公允价值投资证券
                   
交易 股票            $954,109   按公允价值投资证券
                   
    合计 一级股权证券   $27,959,016    
Nervotech   不适用    1,666   $37,826   按成本价投资证券
Hyten 全局   不适用   20,000   $42,562   按成本价投资证券
K 美容   不适用    3,600   $19,609   按成本价投资证券
    股票证券合计    $28,059,013    

 

   股价        市场价值     
   12/31/2020   股票   12/31/2020   估值
                
DSS (关联方)  $6.240    1,162,501*  $7,254,006   按公允价值投资证券
                   
AMBS (关联方)  $0.008    20,000,000   $160,000   按公允价值投资证券
                   
Holista (关联方)  $0.055    46,226,673   $2,565,469   按公允价值投资证券
                   
美国 优质水(关联方)  $0.002    122,039,000   $256,284   按公允价值投资证券
                   
OptimumBank (关联方)  $3.370    92,980   $313,343   按公允价值投资证券
                   
交易 股票            $18,654   按公允价值投资证券
                   
    合计 一级股权证券   $10,567,756    
万岁 (关联方)   不适用   2,480,000   $200,128   按成本价投资证券
Nervotech   不适用    1,666   $37,826   按成本价投资证券
Hyten 全局   不适用    20,000   $42,562   按成本价投资证券
                   
    股票证券合计    $10,848,272    

 

* 30比1的比率 (“反向分割”) 于下午5：01生效美国东部时间2020年5月7日(“生效时间”)

 

F-30

 

 

DSS可转换优先股

 

在截至6月30日的6个月内 ，2021年全球生物医学私人有限公司将42,575DSS的优先股进入6,570,170DSS的普通股。

 

共享 服务可转换票据

 

共享服务可转换票据截至2021年6月30日和2020年12月31日的3级类别下的 公允价值是使用Black-Scholes估值模型计算的，估值采用以下加权平均假设：

重要投入和假设的明细表  

  

六月 三十，

2021

  

12月 31，

2020

 
         
股息 收益率   0.00%   0.00%
预期的 波动性   158.61%   210.07%
风险 免息   3.25%   0.13%
合同 期限(以年为单位)   1.26    11.76 
执行 价格  $0.15   $0.15 

 

我们 假设股息率为0.00共享服务中的% 。波动性是基于共享服务公司普通股的历史波动性。无风险利率 从适用期间的美国国债利率中获得。

 

可观察到的投入价值的变化 可能会导致本公司3级金融工具的公允价值发生重大变化。 这种可能性的显著增加(减少)将导致公允价值计量的增加(降低)。

 

以下 表汇总了在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月期间记录为其他全面收益(亏损)的公允价值变动，包括 使用重大不可观察到的投入(第三级)经常性地以公允价值计量的所有金融资产的净转入和/或净转出 (第三级)：

公允价值变动附表  

   总计 
2021年1月1日的余额   $66,978 
总损失    (1,987)
2021年3月31日的余额   $64,991 
总损失    (35,922)
2021年6月30日的余额   $29,069 

 

   总计 
2020年1月1日的余额   $26,209 
总损失    (12,599)
2020年3月31日的余额   $13,610 
总收益    13,115 
2020年6月30日的余额   $26,725 

 

F-31

 

 

向量 Com可转换债券

 

2021年2月26日，该公司投资约88,599美元在韩国私人公司Vector Com Co.，Ltd (“Vector Com”)的可转换债券中。利率是2年息% ，期限为两年 年。转换价格约为 $21.26， 每股Vector Com普通股。截至2021年6月30日，管理层估计这张票据的公允价值与最初的收购价保持不变

 

认股权证

 

于2020年3月2日，本公司获得认股权证，购买关联私人创业公司Amre的股份，并与 本公司联贷20万美元本票。有关此 交易的更多详细信息，请参阅注10关联方交易，关联方公司应收票据。截至2021年6月30日和2020年12月31日，AMRE为私营公司。根据管理层的分析，认股权证的公允价值为#美元。0截至2021年6月30日和2020年12月31日。

 

2020年7月17日，该公司购买了122,039,000股票，大约9.99% 所有权，122,039,000行权价为$的权证0.0001每股，来自APW，合计购买价格为122,039美元 。 我们通过Black-Scholes期权定价模型对3级类别下的APW权证进行估值，来自APW 的权证的公允价值为$862,723截至2020年12月31日，2,048,747美元截至2021年6月30日。

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，3级类别下的APW认股权证的公允价值是使用Black-Scholes 估值模型计算的，估值采用以下加权平均假设：

重要投入和假设的明细表  

   2021年6月30日    2020年12月31日  
         
库存 价格  $0.0067   $0.0021 
行权价格   0.001    0.001 
风险 免息   1.40%   0.88%
年化波动率    205.71%   178.86%
从 年到到期日   9.07    9.58 

 

16.承诺和意外情况

 

批次 销售协议

 

2015年11月23日，SED马里兰发展有限责任公司完成了1570万美元的收购Ballenger Run，a197-英亩 位于马里兰州弗雷德里克县的土地分区开发项目。此前，RBG Family，LLC于2014年5月28日签订了一项1500万美元的与NVR签订的可转让房地产销售合同， RBG Family，LLC将根据该合同促进197巴伦格的几英亩土地一直延伸到NVR。 2014年12月10日，NVR通过执行转让和假设协议将本合同转让给SED Marland Development，LLC，并签订了一系列批次购买协议，根据这些协议，NVR将从SED Marland Development，LLC购买443个细分住宅地块。 2018年12月31日，SD马里兰与NVR签订了关于Ballenger Run的地块购买协议第三修正案。根据第三修正案，马里兰州SED将把5.9英亩的CCRC地块转换成36个地块(28英尺宽的别墅地块)，并出售给NVR。马里兰州SED 马里兰州寻求所需的分区批准，将此类地块的数量从85个更改为121个，并于2019年7月获得批准。随后， 马里兰州开发部门签署了地块购买协议第四修正案，根据该修正案，NVR同意购买所有新的 121个地块。

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内，NVR购买了31地段及19分别是地段。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，NVR购买了58地段及46分别是地段。截至2021年6月30日和2020年12月31日，NVR共购买了446台和388分别是地段。

 

F-32

 

 

租契

 

该公司通过租赁空间租赁位于马里兰州、新加坡、白玉兰、得克萨斯州、香港和韩国的办公室，总计约 15,811个根据租约从2020年12月到2024年3月的不同日期到期，面积为 平方英尺。这些租约的租金从1美元到1美元不等。2,265至23,297美元每月一次。我们根据这些 写字楼租约支付的租金总额为$140,271和 $85,558分别在截至2021年和2020年6月30日的三个月内。根据这些写字楼租约，我们的租金总额为$。272,985和171,116美元在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月中， 。下表概述了租赁条款的详细内容：

经营和续订租赁条款租金明细表  

办公室 位置   租期 截至2020年12月31日   续订 2021年租期
新加坡   2020年6月至2021年5月   2021年6月至2022年5月
香港 香港   2020年10月至2022年10月    
韩国 韩国   2020年8月至2022年8月    
美国得克萨斯州木兰花   2019年11月至2021年4月   2021年5月至2021年10月
美国马里兰州贝塞斯达   2015年8月至2020年12月   2021年1月至2024年3月

 

公司采用ASU No.2016-02租赁(主题842)(“ASU 2016-02”)确认所有租期超过12个月的租约的使用权资产和租赁负债 。我们选择了实际的权宜之计，不承认期限在12个月以下的租赁协议的经营租赁使用权、资产和经营租赁负债。经营性租赁使用权资产和经营性 租赁负债根据开始 日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。由于我们的租赁不提供易于确定的 隐含利率，因此我们根据租赁开始时可用的信息 估算递增借款利率以贴现租赁付款。我们的增量借款利率在2021年为3.9%，2020年为每年0.5%至4.5%， 用作贴现率。截至2021年6月30日，经营性租赁使用权资产和经营性租赁负债余额为#美元。728,828和741,915美元， 。截至2020年12月31日，经营租赁使用权资产和经营租赁负债余额为#美元。574,754和574,754美元， 。

 

下表 汇总了截至2021年6月30日根据这些租赁到期的未来付款。

 

截至12月31日的 年度：

租赁付款明细表  

      
2021  $280,947 
2022   361,405 
2023   95,104 
2024   24,430 
合计 最低租赁付款   761,886 
减少： 折扣效果   (19,971)
未来最低租赁付款现值    741,915 
减去： 租赁项下的当前债务   (147,135)
长期租赁义务   $594,780 

 

* 17.董事和员工福利

 

股票 期权计划AEI

 

公司保留50万激励薪酬 计划项下的普通股，适用于高素质的高管和其他员工、高级管理人员、董事、顾问和其他为公司或其相关实体提供服务的人员。本计划旨在使该等人士获得或增加本公司的所有权权益 ，以加强该等人士与本公司股东之间的利益互补性，并为该等人士提供业绩激励，以最大限度地努力创造股东价值。截至2021年6月30日和2020年12月31日，未授予任何期权。

 

F-33

 

 

Alset 国际股票期权计划

 

2013年11月20日，Alset International批准了股票期权计划(“2013计划”)。员工、执行董事和 名非执行董事(包括独立董事)有资格参加2013计划。

 

下表汇总了2013计划截至2021年6月30日的6个月的股票期权活动：

选项活动的时间表

   普通股期权    行使 价格   剩余 合同期限(年)   聚合 内在价值 
截至2020年12月31日的未偿还    1,061,333   $0.09    3.00   $- 
已授予 并于2020年12月31日可行使   1,061,333   $0.09    3.00   $- 
授与   -    -           
练习   -    -           
没收、 取消、过期   -    -           
截至2021年6月30日的未偿还金额    1,061,333   $0.09    2.50   $- 
已授予 并可于2021年6月30日行使   1,061,333   $0.09    2.50   $- 

 

* 18.后续事件

 

公开 产品

 

于2021年7月27日，本公司与Aegis Capital Corp.订立承销协议(“承销协议”)， 作为承销商(“承销商”)的唯一簿记管理人及代表，涉及(I)5,324,139股的 包销公开发售(“发行”)。普通股，面值$0.001每股(“普通股”)，向公众公布的价格为2.12美元。每股普通股及(Ii)9,770,200预资金权证(“预资金权证”) 购买9,770,200份普通股，向公众公开的价格为$ 2.11每一份预付资金的授权书。此次发售于2021年7月30日 截止。

 

公司授予承销商45天的超额配售选择权，最多可购买2,264,150份普通股的额外股份。公司 还向承销商支付了相当于7.0发行总收益的% 以及相当于1.5的非实报性费用发行总收益的% 。此外，本公司同意向代表发行认股权证(“代表认股权证”)，以购买相当于3.0在此次发行中出售的股份总数(包括预先出资的认股权证相关股份)的% ，或购买的认股权证总数最多为520,754股 股票，假设承销商全面行使其 超额配售选择权。代表的认股权证的行使价格等于125公开发行价的% ，即2.65美元每股，自发行之日起行使期限为24个月 。

 

公司及其董事和高管还同意，除某些有限的例外情况外，在发行日期后的一(1)年和九十(90)天内，未经承销商事先书面同意，不得直接或间接(A)直接或间接要约、出售或以其他方式转让或处置本公司的任何股本股份 或任何可转换为或可行使或可交换的股票。 在发行日期之后的一年和九十(90)天内，除某些有限的例外情况外，不得在未经承销商事先书面同意的情况下直接或间接地要约、出售或以其他方式转让或处置本公司的任何股本或可转换为或可行使或可交换的任何证券。或(B)向美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)提交或安排 提交与发售本公司任何 股股本或可转换为或可行使或可交换为本公司股本 股的任何证券有关的任何登记声明。

 

F-34

 

 

预筹资权证是向那些在发售中购买普通股的买家提出并出售的，否则将导致 买家及其关联公司和某些关联方实益拥有超过4.99股的股份。 认股权证是向在发售中购买普通股的买家提供并出售的，否则 买家及其关联公司和某些关联方将实益拥有4.99以上% (或在购买者选择时，9.99%)紧随替代普通股发行完成 之后的公司已发行普通股，否则购买者的实益所有权将超过公司已发行普通股的4.99% (或，在购买者选择时，为9.99%)，否则将导致购买者的实益所有权超过公司已发行普通股的4.99%(或，在购买者选择时，9.99%)。 每份预付资金认股权证可以一股普通股行使，行使价为0.01美元每股。预资权证可立即 行使，并可在所有预资权证全部行使之前随时行使。

 

此次发行为公司带来的净收益约为28.8美元在扣除承销折扣 和佣金以及支付本公司应支付的与此次发行相关的其他估计发售费用后，本公司将支付300万欧元。 公司拟将发售所得款项净额用于以下目的：(I)为可能收购新公司 及其他物业提供资金；(Ii)为物业的进一步发展(包括服务及基础设施)提供资金；(Iii)开发物业的租赁机会；(Iv)行使附属公司的认股权证以完成(I)-(Iii)项；及(V) 作为营运资金及一般公司用途。

 

美国证券交易委员会(SEC)于2021年7月27日宣布，与此次发行相关的S-1表格注册声明 有效。

 

截至 8月16日，2021年购买了本次发行中的预融资权证的投资者行使了6,461,800购买认股权证6,461,800公司普通股和 公司获得64,618美元从这些演习中脱颖而出。

 

系列 A权证演练

 

从2021年7月1日至2021年8月16日，在公司2021年5月发行中购买A系列权证的投资者行使了 认股权证，购买了98,000份公司普通股的股份。 公司收到$496,860从这些演习中脱颖而出。

 

F-35

 

 

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

前瞻性 陈述

 

本 Form 10-Q包含符合1995年“私人证券诉讼改革法案”的某些前瞻性陈述。为此目的，本10-Q表格中包含的任何非历史事实陈述均可视为前瞻性陈述 。在不限制上述规定的情况下，“可能”、“将”、“预期”、“相信”、 “预期”、“估计”或“继续”或类似术语旨在识别前瞻性 陈述。这些陈述本质上涉及大量风险和不确定性，实际结果可能因各种因素而大不相同，其中许多因素不在我们的控制范围之内。这些因素包括不限于一般的经济条件 和我们可能参与的行业，我们选择的行业内的竞争，包括来自更大竞争对手的竞争， 技术进步和未能成功发展业务关系。

 

业务 概述

 

Ehome International Inc.是一家多元化控股公司，主要通过其子公司从事Ehome社区和其他房地产、金融服务、数字转型技术、生物健康活动和消费产品的开发，业务遍及美国、新加坡、香港、韩国和澳大利亚。 Ehome International Inc.是一家多元化控股公司，主要通过其子公司开发Ehome社区和其他房地产、金融服务、数字转型技术、生物健康活动和消费产品，业务遍及美国、新加坡、香港、韩国和澳大利亚。我们的增长战略是利用我们的资本资源，寻求 我们可以在全球网络中利用的机会，并加快我们有机业务的扩展。我们主要通过我们71.4%(截至申请日)持股的子公司Alset International Limited管理 我们的主要业务，Alset International Limited是一家在新加坡证券交易所上市的 公司。

 

新冠肺炎大流行的金融影响

 

房地产项目

 

新冠肺炎疫情对我们业务的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定，无法 预测。新冠肺炎疫情对全球经济的深远影响可能会对我们业务的各个方面产生负面影响，包括房地产需求。从2020年3月到2021年6月30日，我们继续在我们的Ballenger Run项目 (在马里兰州)出售地块，用于建造NVR的联排别墅。与2020年前六个月售出的46件拍品相比，2021年前六个月向NVR出售的此类拍品增加到58件。这样的联排别墅通常是第一套住房，通常不需要购房者 出售现有住房。我们认为低利率鼓励了房屋销售。许多买家选择在项目 上虚拟观看家居模型。这项技术允许他们向销售人员提问，并参观镇上的房屋。房屋关闭可以通过电子方式进行。

 

我们 收到强烈的迹象表明，全国各地的购房者和租房者继续表示有兴趣从人口更稠密的城市地区搬到郊区。我们相信，我们的Ballenger Run项目非常适合和定位于满足这些买家的需求。 我们在Ballenger Run的最新销售阶段涉及独栋住宅，已有大量感兴趣的潜在买家签约 获取有关房屋供应的更多信息和最新信息。

 

新冠肺炎疫情可能会影响我们员工和承包商继续工作的能力，以及我们迅速高效开展业务的能力 。到目前为止，在大流行的早期阶段，我们在巴伦格跑道(Ballenger Run)项目中经历了俱乐部会所建设的放缓，该项目的完工落后于计划。我们认为，造成这一延误的部分原因是政策要求减少在室内空间工作的承包商数量。

 

新冠肺炎疫情可能会对当地政府在批准所需审批方面的及时性产生不利影响。相应地，新冠肺炎疫情 可能会导致我们房地产项目的重要阶段推迟完工。

 

2

 

 

对员工的影响

 

我们的大部分美国员工都在我们位于马里兰州贝塞斯达的办公室工作。在我们位于德克萨斯州的办公室，我们享受了2020年5月50%的租金减免 。

 

自2020年3月以来，我们的 美国员工已转向主要在家工作，但到目前为止，这对我们的运营影响微乎其微。我们在新加坡和香港的 员工可以在需要时在家工作，对我们的运营影响最小，但我们的员工在香港和新加坡办事处之间的出差能力受到了极大的限制，我们的员工在美国和非美国办事处之间的旅行自2020年3月以来一直暂停。新冠肺炎疫情降低了我们管理层 前往黑橡树项目的频率；但是，我们在德克萨斯州有一个承包商负责监督该项目。管理层 继续定期监督Ballenger Run项目。我们管理层和员工的流动性限制可能会降低我们 进行新交易和扩展现有项目的能力。

 

我们 没有裁减与新冠肺炎疫情有关的工作人员。到目前为止，我们不必花费大量资源 来处理与新冠肺炎疫情相关的员工健康和安全问题。但是，我们的员工人数很少，如果有大量员工 因生病或家人生病而无法工作，可能会对我们的运营造成不利影响。

 

可能或目前正在影响我们业务的事项

 

除上述事项外，可能影响或正在影响我们财务业绩的主要挑战和趋势包括：

 

我们有能力通过我们不同的公司集团之间的交叉销售和收入分享安排来提高我们的收入；

 

我们有能力确定要收购的补充业务，在需要时为这些收购获得额外融资 并将其整合到我们现有的运营中；

 

我们有能力以可接受的薪酬水平为我们的每项业务吸引称职、熟练的技术和销售人员 来管理我们的管理费用；以及

 

我们能够在扩展每项业务以及产品和服务时控制运营费用。

 

运营结果

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月营业报表摘要

 

   三个月- 个月结束   六个月 结束 
  

六月 三十，

2021

  

六月 三十，

2020

  

六月 三十，

2021

  

六月 三十，

2020

 
收入  $6,543,432   $2,065,825   $12,150,346   $5,030,996 
运营费用   $11,219,462   $4,190,095   $17,232,634   $7,581,450 
其他 收入(费用)  $(70,212,030)  $165,794   $(79,161,996)  $2,843,419 
停产亏损   $-   $(361,385)  $-   $(361,385)
净亏损   $(74,889,324)  $(2,434,514)  $(84,696,885)  $(183,073)

 

3

 

 

收入

 

下表列出了我们每个报告部门收入的期间变化：

 

   截至6月30日的三个月，   变化 
   2021   2020   美元   百分比 
房地产 房地产  $4,584,542   $2,047,405   $2,537,137    124%
生物健康   1,958,890    18,420    1,940,470    10,535%
数字化改造技术    -    -    -    - 
其他   -    -    -    - 
总收入   $6,543,432   $2,065,825   $4,477,607    217%

 

   截至6月30日的6个月 个月，   变化 
   2021   2020   美元   百分比 
房地产 房地产  $8,478,673   $5,001,794   $3,476,879    70%
生物健康   3,671,673    29,202    3,642,471    12,473%
数字化改造技术    -    -    -    - 
其他   -    -    -    - 
总收入   $12,150,346   $5,030,996   $7,119,350    142%

 

截至2021年和2020年6月30日的三个月，收入 分别为6,543,432美元和2,065,825美元。截至2021年和2020年6月30日的6个月，收入分别为12,150,346美元和5,030,996美元 。2021年前两个季度，Ballenger项目的物业销售增加，以及我们的间接子公司HWH World的直接销售 ，这两个季度的收入都有所增加。对于我们的Ballenger 项目，建筑商必须根据其适用的销售协议购买最低数量的批次。我们从 向建筑商出售地块中获得收入。我们目前没有参与房屋建设。

 

销售按Ballenger项目地块评估的前脚福利(FFBs)的收入 从截至2020年6月30日的三个月的74,879美元增加到截至2021年6月30日的三个月的141,575美元。销售FFBs的收入从截至2020年6月30日的6个月的115,202美元增加到截至2021年6月30日的6个月的248,646美元。这一增长是2021年面向购房者的房产销售增加和更高价值的FFBs销售增加的混合结果。

 

2021年第二季度，该公司开始向租户出租房屋。截至2021年6月30日的三个月和六个月，这项租赁业务的收入为21,947美元。该公司预计，随着我们收购更多的出租房屋并成功出租，这项业务的收入将继续增加。

 

我们生物健康部门2020年前六个月的收入 来自iGalen Inc.(前身为iGalen USA，LLC)的直销， iGalen International Inc.是Alset International的53%持股子公司，iGalen International Inc.100%拥有iGalen International Inc.的股份。2020年12月30日，Alset International对iGalen International的 所有权被出售给iGalen International的一名董事。在截至2020年6月30日的三个月中，iGalen Inc.的收入为17,420美元。在截至2020年6月30日的六个月里，iGalen Inc.的收入为28,202美元。

 

近年来，该公司通过Health Wealth Happness Pte的一家子公司将其生物健康部门扩展到韩国市场。HWH World Inc.(以下简称“HWH World”)。HWH World类似于iGalen Inc.，基于健康补充剂的直销模式 。HWH World在截至2021年和2020年6月30日的三个月中分别确认了1,958,890美元和1,000美元的收入。HWH World 在截至2021年和2020年6月30日的六个月中分别确认了3671,673美元和1,000美元的收入。

 

4

 

 

运营费用

 

下表列出了我们每个报告细分市场的销售成本的期间变化：

 

   截至6月30日的三个月，   变化 
   2021   2020   美元   百分比 
房地产 房地产  $2,510,369   $1,609,223   $901,146    56%
生物健康   97,581    -    97,581    100%
数字化改造技术    -    -    -    - 
其他   -    -    -    - 
销售总成本   $2,607,950   $1,609,223   $998,727    62%

 

   截至6月30日的6个月 个月，   变化 
   2021   2020   美元   百分比 
房地产 房地产  $6,125,201   $3,992,926   $2,132,275    53%
生物健康   180,603    -    180,603    100%
数字化改造技术    -    -    -    - 
其他   -    -    -    - 
销售总成本   $6,305,804   $3,992,926   $2,312,878    58%

 

销售成本 从截至2020年6月30日的三个月的1,609,223美元增加到截至2021年6月30日的三个月的2,607,950美元，这是 Ballenger Run项目销售额和HWH World销售额增加的结果。销售成本从截至2020年6月30日的6个月的3,992,926美元增加到截至2021年6月30日的6个月的6,305,804美元，这是由于Ballenger Run项目的销售额和HWH World销售额的增加。资本化的建筑费用、财务成本和土地成本分配给销售。我们预计 销售总成本将随着收入的增加而增加。

 

截至2020年6月30日和2021年6月30日的三个月，毛利率分别从456,602美元增加到3,935,482美元。在截至2020年和2021年6月30日的6个月中，毛利率分别从1,038,070美元增加到5,844,542美元。毛利率的增长是由于 HWH World毛利率的增长，主要是由于销售额的增加和Ballenger项目的销售额的增加。

 

下表列出了我们每个报告部门的运营费用的期间变化。

 

   截至6月30日的三个月，   变化 
   2021   2020   美元   百分比 
房地产 房地产  $266,066   $225,872   $40,194    18%
生物健康   1,064,102    81,009    983,093    1,214%
数字化改造技术    39,247    77,033    (37,786)   -49%
其他   7,242,097    2,196,958    5,045,139    230%
运营费用总额   $8,611,512   $2,580,872   $6,030,640    234%

 

   截至6月30日的6个月 个月，   变化 
   2021   2020   美元   百分比 
房地产 房地产  $625,555   $502,928   $122,627    24%
生物健康   1,910,582    213,800    1,696,782    794%
数字化改造技术    69,375    95,261    (25,886)   -27%
其他   8,321,318    2,776,535    5,544,783    200%
运营费用总额   $10,926,830   $3,588,524   $7,338,306    204%

 

2021年第二季度运营费用的 增长主要是由于我们的一家子公司向其首席执行官支付了两次奖金 ，金额约为600万美元。*根据与首席执行官达成的高管聘用协议，子公司每月支付约 美元，每年支付两次奖金，其中包括：(I)一次付款相当于子公司在任何一年的市值增长的5%(5%)；(Ii)一次付款相当于子公司 在任何一年的资产净值增长的5%(5%)。此外，2021年房地产开发运营费用比2020年增加的主要原因是销售相关费用的增加。我们生物健康业务费用的增加是由于支付给我们分销商的佣金增加 ，这与销售额的增加有关。

 

5

 

 

其他 收入(费用)

 

在截至2021年6月30日的三个月中，公司的其他支出为70,212,030美元，而截至2020年6月30日的三个月的其他收入为165,794美元。在截至2021年6月30日的6个月中，公司有79,161,996美元的其他支出，而截至2020年6月30日的6个月的其他 收入为2,843,419美元。证券投资未实现损益和融资成本的变化是这两个时期波动的主要原因。截至2021年6月30日的三个月，证券投资的未实现亏损为21,168,905美元，而截至2020年6月30日的三个月，证券投资的未实现亏损为1,103,064美元。截至2021年6月30日的6个月中，证券投资的未实现亏损为30,703,914美元，而截至2020年6月30日的6个月中，证券投资的未实现亏损为1,561,486美元。截至2021年6月30日的三个月，融资成本为50,261,203美元，而截至2020年6月30日的三个月，融资成本增加了347美元。截至2021年6月30日的6个月，融资成本为50,844,071美元，而截至2020年6月30日的6个月亏损4,890美元。

 

停产 运营

 

于2020年4月27日，我们的子公司之一Global Biobedical Pte Ltd(“GBM”)与Document Securities Systems Inc.(“DSS”)的全资子公司DSS BioHealth Security，Inc.(“DBHS”)签订换股协议。 据此，DBHS同意通过换股方式收购 GBM的全资子公司Impact Biopedical Inc.的全部已发行股本。 DSS BioHealth Security，Inc.(“DBHS”)是Document Securities Systems Inc.(“DSS”)的全资子公司。 DSS BioHealth Security，Inc.(“DBHS”)是Document Securities Systems Inc.(“DSS”)的全资子公司。双方同意，将向GBM发行的受影响生物医药股票的总对价如下：(I)DSS普通股的483,334股新发行股票；以及(Ii)新系列DSS永久可转换优先股的46,868股新发行股票，声明价值为46,868美元(每股1,000美元)。可转换优先股将可转换为DSS普通股，转换价格为每股普通股6.48美元的优先股声明价值，但受基于GBM实益拥有的DSS普通股已发行总流通股的19.9%实益所有权转换限制(所谓的“阻止”)的限制。可转换优先股的持有者将没有投票权，除非适用法律或法规要求 ，可转换优先股不会产生或支付任何股息。可转换优先股的持有人将有权获得每股1,000美元的清算优先权，而DSS将有权按所有持有人的比例赎回当时已发行的全部或部分可转换优先股 ，赎回价格相当于该 每股清算价值。

 

根据 ASU 2014-08，如果满足以下所有标准，则处置交易符合中断操作的定义：

 

  1. 处置组构成一个实体的一个组件或一个实体的一组组件。
     
  2. 实体(或实体的一组组件)的 组件符合待售分类标准、以出售方式处置、 或以非出售方式处置(例如，“通过放弃、在基于所放弃的非货币性资产的记录金额计量的交换中、或在分拆中分配给所有者”)。
     
  3. 处置一个实体(或一个实体的一组组件)的一个组件 代表着一个战略转变，它已经(或将会)对一个实体的运营和财务结果产生重大影响。

 

Impact 生物医学公司及其子公司有财务报告。该交易是以出售方式处置的，对我们的财务 业绩有重大影响。由于符合上述所有测试标准，我们在财务报表中将此次出售交易视为非连续性业务 。

 

6

 

 

2020年8月21日，交易完成，Impact Biolical Inc.成为DBHS的直接全资子公司。GBM获得了483,334股DSS普通股和46,868股DSS优先股，这些优先股可以转换为7,232,716股普通股 (然而，任何转换都将以GBM同意的阻滞剂为准，如上所述)。本次交易后，我们持有DSS普通股500,001股 股，占DSS已发行普通股的9.7%。我们的首席执行官陈恒辉额外持有DSS 14.5%的普通股(不包括我们持有的任何普通股或优先股)，他是DSS 董事会的执行主席。本公司已为DSS普通股选择公允价值选择权，否则该普通股将按权益会计方法计入 。ASC 820，公允价值计量和披露，定义了金融资产的公允价值。我们 通过报价对一级类别下的DSS普通股进行估值，并通过优先股可转换为的 普通股的价值对二级类别下的优先股进行估值。截至2020年8月21日，DSS普通股的报价为6.95美元。 作为处置Impact Biological的对价，DSS普通股和优先股GBM收到的总公允价值为53,626,548美元。 截至2020年8月21日，Impact Biological的资产净值为57,143美元。差额53,569,405美元记为额外实缴资本 。我们没有确认这笔交易的收益或损失，因为这是一笔关联方交易。

 

在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，Impact Biedical Inc.的停产运营亏损分别为0美元和361,385美元。 在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，Impact Biedical Inc.的停产运营亏损分别为0美元和361,385美元。

 

2020年10月16日，GBM将总计4,293股A系列可转换优先股转换为662,500股DSS普通股 。2021年5月25日和2021年6月21日，GBM将总计42,575股A系列可转换优先股 转换为6,570,170股DSS普通股。我们现在拥有DSS约11.8%的普通股，我们的首席执行官陈恒辉(Chan Heng Fai)另外拥有DSS 3.1%的普通股(不包括我们持有的任何普通股)。

 

净收益(亏损)

 

截至2021年6月30日的三个月，公司净亏损74,889,324美元，而截至2020年6月30日的三个月净亏损为2,434,514美元。在截至2021年6月30日的6个月中，公司净亏损84,696,885美元，而截至2020年6月30日的6个月净亏损为183,073美元。

 

流动性 与资本资源

 

截至2021年6月30日，我们的 在建房地产资产已从截至2020年12月31日的20,505,591美元减少到16,279,723美元。 这一下降主要反映了地块销售的增加，销售成本的增加高于与在建项目相关的资本化成本。 在截至2021年6月30日的6个月中，我们购买了30套住房，这些住房将用于公司的 租赁业务。截至2021年6月30日，我们的租赁物业资产为6810685美元。

 

我们的 现金已从截至2020年12月31日的24,965,946美元增加到截至2021年6月30日的59,529,026美元。我们的负债从2020年12月31日的9,718,930美元 增加到2021年6月30日的12,273,761美元。截至2021年6月30日，我们的总资产已从截至2020年12月31日的107,713,745美元增加到127,338,547美元 ，这主要是由于现金和证券投资的增加。

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月现金流量摘要

 

   截至6月30日的6个月 个月 
   2021   2020 
净额 由经营活动提供(用于)的现金  $(10,649,851)  $204,205 
净额 投资活动提供的现金  $2,234,619   $220,979 
净额 融资活动提供的现金  $43,898,095   $4,706,192 

 

经营活动产生的现金流

 

2021年前六个月，运营活动使用的净现金为10,649,851美元，而2020年同期运营活动提供的净现金为204,205美元。较高的预付款和购买用于投资目的的交易证券以及用于租赁业务的土地解释了2021年前六个月用于经营活动的现金流增加的原因。

 

7

 

 

投资活动产生的现金流

 

2021年前六个月，投资活动提供的净现金为2,234,619美元，而2020年同期投资活动提供的净现金为220,979美元。在截至2021年6月30日的六个月中，我们在证券上投资了758,208美元，在关联方的本票上投资了240,129美元，并从将Vivacitas 肿瘤学出售给关联方的交易中获得了大约250万美元，从偿还关联方的本票中获得了840,000美元。在截至2020年6月30日的六个月内，我们从全球机会基金清算中获得了301,976美元。我们还向关联方借出本票200,000美元 ，并从关联方应收贷款中获得123,185美元。

 

融资活动产生的现金流

 

截至2021年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为43,898,095美元，而截至2020年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金 为4,706,192美元。2021年前6个月融资活动提供的现金增加主要是由于股票发行收益39,268,580美元和行使认股权证收益2,756,203美元。 在截至2021年6月30日的6个月里，我们还从向个人投资者出售GigWorld股票获得了280,000美元的现金收益，并从一笔贷款中获得了68,502美元。此外，公司还向一家少数股权投资者发放了1,151,500美元 ，并向关联方借款5,545,495美元。在截至2020年6月30日的六个月内，我们通过一家子公司的私募发行股票获得现金收益2,264,791 美元，在权证行使前收到1,419,605美元，向一名少数股权投资者分发了197,400美元，并从关联方贷款中借入202,167美元。

 

表外安排 表内安排

 

我们 没有任何合理地可能对我们的财务状况、 收入、运营业绩、流动性或资本支出产生当前或未来影响的表外安排。

 

通货膨胀的影响

 

我们 认为，通胀对截至2021年6月30日的六个月或截至2020年12月31日的年度的运营业绩没有实质性影响。我们不能向您保证未来的通货膨胀不会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响 。

 

外汇汇率的影响

 

外汇汇率变化对公司间贷款(根据ASC 830)的影响 主要是从新加坡到美国的贷款，2021年6月30日和2020年12月31日分别约为2,710万美元和2,480万美元，是综合经营报表和其他全面收益外币交易损益大幅波动的原因 。由于新加坡和美国之间的公司间贷款余额明年将保持在约2500万美元，我们预计这种汇率波动仍将对2021年的运营结果产生重大影响 ，特别是考虑到外汇汇率可能并预计将会波动。如果未来降低同业拆借金额 ，效果也会降低。然而，目前我们预计不会在短期内偿还公司间贷款 。

 

新兴 成长型公司状态

 

根据就业法案的定义，我们 是一家“新兴成长型公司”，我们可以利用适用于非“新兴成长型公司”的其他上市公司的各种 报告要求的某些豁免。就业法案第107条 规定，“新兴成长型公司”可以利用证券法第7(A)(2)(B)条规定的延长过渡期 来遵守新的或修订的会计准则。换句话说，“新兴 成长型公司”可以推迟采用某些会计准则，直到这些准则适用于私营公司。 我们已选择利用这些豁免，直到我们不再是新兴成长型公司，或者直到我们肯定且 不可撤销地选择退出此豁免。

 

季节性

 

房地产业务受成本季节性变化的影响，因为某些工作更有可能在一年中的特定时间执行。 这可能会不时影响Alset Ehome Inc.的费用。此外，如果我们开始建造房屋，当我们在特定地点开始销售流程时，我们可能会 经历周期性的销售高峰。

 

8

 

 

第 项3.关于市场风险的定量和定性披露

 

由于 为S-K法规第10(F)(1)项所定义的“较小的报告公司”，本公司不需要提供此项要求的信息 。

 

第 项4.控制和程序

 

(A) 对披露控制和程序的评估

 

截至本报告所涵盖期间结束时，在我们的 管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，对 我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法(经修订)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的设计和操作的有效性进行了评估 (“交易法”)。基于这项评估，我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序尚未生效，以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在 证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求 披露的信息是累积的 包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。

 

(B) 公司财务报告内部控制的变化

 

在截至2021年6月30日的季度期间，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15(D)-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

 

第 部分II.其他信息

 

第 项1.法律程序

 

不适用于本报告所涵盖的时间段。

 

第 1A项。风险因素

 

不适用于较小的报告公司。

 

第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用

 

于2021年5月3日，本公司与其主席兼行政总裁陈恒辉 订立贷款及交换协议，据此，陈恒辉以其持有的6,380,000股普通股交换合共6,380股本公司新指定的A系列可换股优先股，借出其持有的本公司普通股股份。此类证券 不是根据1933年证券法注册，而是根据证券法第3(A)(9)节的豁免发行的 证券法。2021年6月14日，陈恒辉将6380股A系列优先股重新转换为638万股公司普通股 。

 

于2021年5月12日，本公司与本公司主席兼行政总裁陈恒辉订立一项交换协议，自2021年5月13日起生效，根据该协议，陈恒辉以一张面额为28,363,966美元的可转换本票项下本金13,000,000美元，交换本公司新指定的B系列优先股2,132股。此类证券并非根据1933年证券法注册 ，而是根据证券法第3(A)(9)条的豁免发行的。2021年6月14日 陈恒辉将2,132股B系列优先股转换为2,132,000股公司普通股。

 

9

 

 

于2021年5月10日，本公司与宙斯盾资本公司(Aegis Capital Corp.)订立承销协议(“承销协议”)， 作为承销商(以下简称“承销商”)的唯一簿记管理人及代表，有关(I)4,700,637个普通股(“普通股”)的 次承销公开发行(“发行”)，向公众公布的价格为 每普通股5.07美元。面值$0.001每股 (“普通股”)，(B)一份A系列认股权证(“A系列认股权证”及统称为“A系列 认股权证”)，购买一股普通股，初始行使价为每股5.07美元，可行使至发行日期 五周年，及(C)一份B系列认股权证(“B系列认股权证”及统称为“B系列认股权证”)，及(C)一份B系列认股权证(“B系列认股权证”及以下统称为“B系列认股权证”)，以及(C)一份B系列认股权证(“B系列认股权证”及统称为“B系列认股权证”)。认股权证“)以每股6.59美元的初步行使价购买一半普通股，可行使至发行日期五周年；及(Ii)1,611,000个预出资单位(”预出资单位“)，向公众公布的价格为每个预出资单位5.06美元，每个预出资单位包括 一份预资权证(”预资金权证“)，以及(Ii)向公众公布的1,611,000个预出资单位(”预出资单位“)， 包括：(A)一份预资权证(”预资金权证“)；及(Ii)向公众公布的预资款权证(”预资金权证“)；及(Ii)每股预资金权证(”预资金权证“)。(B)一份A系列认股权证及(C)一份B系列认股权证。普通股、预筹资权证、 和认股权证的股票一起发售，但普通单位和预筹资金单位所包含的证券是分开发行的。 此次发行是根据公司S-1表格(档案号为333-255757)的注册声明进行的，该声明于2021年5月10日宣布 生效。

 

公司还授予承销商45天的超额配售选择权，可额外购买最多808,363股普通股和/或 最多808,363股A系列额外认股权证，以购买808,363股普通股，和/或最多808,363股B系列额外认股权证 ，以购买404,181股普通股。此次发行包括部分行使承销商购买808,363份A系列认股权证和808,363份B系列认股权证的超额配售选择权，于2021年5月13日截止。承销商于2021年6月17日行使意甲认股权证 。

 

2021年6月，一些参与发行的投资者开始行使A系列和B系列认股权证。

 

截至2021年8月16日，已行使A系列认股权证1,266,025份和B系列认股权证6,598份，发行本公司普通股1,269,324股 。

 

本次发行为本公司带来的净收益约为2,920万美元，其中不包括行使此次发行中出售的权证和预筹资权证所得的收益(如有)，以及扣除承销折扣和佣金以及支付 本公司应支付的与此次发行相关的其他预计发售费用。2021年5月17日，本公司支付了从发行中收到的37,894,063.20新加坡元(相当于约28,475,719美元)，以行使认股权证， 以每股0.048新加坡元(相当于约0.036 美元)的行使价购买阿尔赛特国际有限公司的789,459,650股票。所得款项已由阿尔赛特国际有限公司收到。

 

2021年6月14日，陈恒辉根据2021年3月12日发行的50,920,1292%可转换本票 将本金50,920,129美元和利息306,437美元转换为本公司普通股9,163,965股。

 

第 项3.高级证券违约

 

没有。

 

第 项4.矿山安全信息披露

 

不适用 。

 

项目 5.其他信息

 

没有。

 

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物品 6.展品

 

以下 文档作为本报告的一部分进行归档：

 

1.1 承销协议，日期为2021年5月10日，由Alset Ehome International Inc.和Aegis Capital Corp.签署，作为其中提到的承销商的代表 ，在此引用本公司于2021年5月14日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的8-K表格当前报告中的附件1.1。 这份协议日期为2021年5月10日，由Alset Ehome International Inc.和Aegis Capital Corp.签署，作为其中提到的承销商的代表 。
   
3.1 公司A系列可转换优先股指定证书 ，通过引用公司当前8-K报表附件3.1并入本文，该报告于2021年5月4日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)
   
3.2 公司B系列可转换优先股的指定证书 ，在此引用本公司于2021年5月12日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的8-K表格中的附件3.1。
   
3.3 修正案证书 ，参考2021年6月14日提交给证券交易委员会的Form 8-K中的附件3.1并入。
   
4.1 预先出资的认股权证协议，在此引用本公司于2021年5月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)的8-K表格当前报告的附件4.1。
   
4.2 本公司于2021年5月14日向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交的8-K表格的当前报告的附件4.2，作为参考纳入本协议的一系列认股权证协议。 该协议于2021年5月14日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。
   
4.3 B系列认股权证协议，在此引用本公司于2021年5月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)的8-K表格当前报告的附件4.3。
   
10.1 本公司与陈恒辉之间的贷款 及交换协议，在此引用本公司于2021年5月4日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的8-K表格当前报告的附件10.1并入本文。
   
10.2 A系列认股权证代理协议的表格 ，通过引用于2021年5月4日提交给证券交易委员会的表格S-1上的附件10.33并入。
   
10.3 B系列认股权证代理协议的表格 ，通过引用合并于2021年5月4日提交给证券交易委员会的表格S-1上的附件10.34。
   
10.4 本公司与陈恒辉之间签订的交易所协议，在此引用本公司于2021年5月12日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的当前表格8-K报告的附件10.1。
   
10.5 期票 在此引用本公司于2021年5月20日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件10.1。
   
10.6 高管雇佣协议，由Alset Ehome International Inc.、恒辉商务发展私人有限公司和陈同部签订，日期为 ，截至2021年7月1日，通过引用2021年7月7日提交给美国证券交易委员会的表格8-K中的附件10.1并入
   
31.1a* 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发的首席执行官证书 。
   
31.1b* 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发联席首席执行官证书 。
   
31.2a* 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节对联席首席财务官的认证 。
   
31.2b* 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节对联席首席财务官的认证 。
   
32.1** 首席执行官和首席财务官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条颁发的证书 。
   
101.INS XBRL 实例文档
101.SCH XBRL 分类扩展架构文档
101.校准 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101度 XBRL 分类扩展定义Linkbase文档
101.实验室 XBRL 分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档

 

* 随函存档。

** 随函提供。

 

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签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的 签名人代表其签署。

 

  Alset Ehome国际公司。
     
8月 16日， 2021 发件人： /s/ 陈恒辉
   

陈 恒辉

董事会主席 和

首席执行官

    (首席执行官 )

 

8月 16日， 2021 发信人： /s/ 陈东茂
    陈 董默
    联席首席执行官
    (首席执行官 )

 

8月 16日， 2021 发件人： /s/ 荣国伟
   

荣国 魏

联席首席财务官

    (负责人 财务会计官)

 

8月 16日， 2021 发件人： /s/ 雷伟良艾伦
   

雷 惠良艾伦

联席首席财务官

    (负责人 财务会计官)

 

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