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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格：
(标记一)
在截至本季度末的季度内
或
从中国到中国的过渡期
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 | (佣金) | (税务局雇主 |
公司或组织) | 文件编号) | 识别号码) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人电话号码，包括区号：(
不适用
(前姓名或前地址，如自上次报告后更改)
根据该法第12(B)款登记的证券：
每节课的标题 |
| 交易 符号： |
| 每个交易所的名称 在其上注册的 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。(2)注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了根据1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司： | ||
新兴成长型公司： |
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是
截至2021年8月16日，
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CC Neuberger主体控股II
表格10-Q季度报告
目录
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| 页码：第 | |
第一部分财务信息 | ||||
项目1. | 财务报表 | 3 | ||
截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表 | 3 | |||
截至2021年6月30日的三个月和六个月以及2020年5月12日(初始)至2020年6月30日期间的未经审计的简明运营报表 | 4 | |||
截至2021年6月30日的三个月和六个月以及2020年5月12日(初始)至2020年6月30日期间的未经审计的股东权益变动表 | 5 | |||
截至2021年6月30日的6个月和2020年5月12日(初始)至2020年6月30日期间的未经审计的现金流量表简明报表 | 6 | |||
未经审计的简明财务报表附注 | 7 | |||
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 | ||
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 | ||
第四项。 | 管制和程序 | 28 | ||
第二部分：其他信息 | ||||
第1项。 | 法律程序 | 28 | ||
第1A项。 | 风险因素 | 28 | ||
第二项。 | 未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用 | 29 | ||
第三项。 | 高级证券违约 | 29 | ||
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 29 | ||
第五项。 | 其他信息 | 29 | ||
第6项 | 陈列品 | 30 | ||
签名 | 31 | |||
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第一部分-财务信息
第一项财务报表
CC Neuberger主体控股II
浓缩资产负债表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||
| (未经审计) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金 | $ | | $ | | ||
预付费用 | | | ||||
流动资产总额 |
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信托账户中的投资和现金 |
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总资产 | $ | | $ | | ||
负债与股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 | $ | | $ | | ||
应计费用 |
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应计费用关联方 | | | ||||
流动负债总额 |
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递延律师费 | | — | ||||
与首次公开发行(IPO)相关的递延承销佣金 | | | ||||
衍生负债 | | | ||||
总负债 | | | ||||
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承诺和或有事项 | ||||||
A类普通股， |
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股东权益： |
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优先股，$ | ||||||
A类普通股，$ |
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B类普通股，$ |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
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总负债与股东权益 | $ | | $ | | ||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的经营简明报表
在这段期间内 | |||||||||
从5月12日开始， | |||||||||
对于三个人来说 | 在过去的六个月里 | 2020年(开始) | |||||||
截至的月份 | 截至6月30日， | 一直持续到6月30日， | |||||||
| 2021年6月30日 |
| 2021 |
| 2020 | ||||
一般和行政费用 | $ | | $ | | $ | | |||
运营亏损 | ( | ( | ( | ||||||
其他收入(费用)： | |||||||||
衍生负债公允价值变动 | ( | | | ||||||
信托账户中投资的未实现收益(亏损) | ( | | | ||||||
其他收入(费用)合计 | ( | | | ||||||
净(亏损)收入 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
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| ||||||||
A类普通股基本和摊薄加权平均流通股 |
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普通股基本和稀释后净收益 | $ | | $ | | $ | | |||
B类普通股基本和摊薄加权平均流通股 | | | | ||||||
普通股基本和稀释后净(亏损)收益 | $ | ( | $ | $ | | ||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明股东权益变动表
截至2021年6月30日的三个月和六个月：
普通股 | 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||
A级。 | *B级 | 实缴 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金额： |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 权益 | ||||||
余额-2020年12月31日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
可能被赎回的股票 | ( |
| ( | |
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| ( |
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| ( | |||||||
净收入 | |
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余额-2021年3月31日(未经审计) | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
可能被赎回的股票 | | | | | | | | ||||||||||||
净损失 | | | | | | ( | ( | ||||||||||||
余额-2021年6月30日(未经审计) |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
为2020年5月12日(初始)至2020年6月30日：
普通股 | 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||
A级。 | *B级 | 实缴 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金额： |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 权益 | ||||||
平衡-2020年5月12日(初始) | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
向保荐人发行B类普通股 (1)(2) |
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净损失 |
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| ( |
| ( | |||||
余额-2020年6月30日(未经审计) |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的现金流量表简明表
在这段期间内 | ||||||
从5月12日开始， | ||||||
六个人 | 2020年(开始) | |||||
截至的月份 | 到6月 | |||||
| 2021年6月30日 |
| 30, 2020 | |||
经营活动的现金流： | ||||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
| |||||
衍生负债公允价值变动 | ( |
| | |||
信托账户中投资的未实现收益 | ( | | ||||
营业资产和负债变动情况： | ||||||
预付费用 | | | ||||
应付帐款 | | | ||||
应计费用 | ( | | ||||
应计费用关联方 | | | ||||
递延律师费 | |
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用于经营活动的现金净额 | ( | | ||||
现金净变动 | ( |
| | |||
现金-期初 | |
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现金-期末 | $ | | $ | | ||
补充披露非现金投资和融资活动： |
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可能赎回的A类普通股价值变动 | $ | | $ | | ||
为换取向保荐人发行B类普通股而支付的预付费用 | $ | | $ | | ||
递延发售成本计入应付账款 | $ | | $ | | ||
应计费用中包括的递延发行成本 | $ | | $ | | ||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
注1-组织、业务运作和呈报依据说明
CC Neuberger Trust Holdings II(“本公司”)是一家新注册成立的空白支票公司，于2020年5月12日在开曼群岛注册成立。本公司注册成立的目的是与本公司尚未选择的一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。本公司可能在任何行业或部门寻求业务合并。
截至2021年6月30日，公司尚未开始运营。从2020年5月12日(成立)到2021年6月30日期间的所有活动都与公司的成立及其首次公开募股(“首次公开募股”)有关，自首次公开募股结束以来，寻找预期的首次公开募股业务合并。该公司已选择12月31日为其财政年度结束。
本公司保荐人为美国特拉华州有限责任公司CC Neuberger Trust Holdings II保荐人有限责任公司(“保荐人”)，首次公开招股的注册声明于2020年7月30日生效。2020年8月4日，本公司完成首次公开募股(IPO)。
在首次公开发行(IPO)结束的同时，本公司完成了中信股份的定向增发(“定向增发”)。
首次公开发售(IPO)及私募完成后，$
公司管理层对其首次公开募股和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。公司的初始业务组合必须是一个或多个经营业务或资产，其公平市场价值至少等于
7
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
本公司将为其公众股份持有人(“公众股东”)提供于企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并有关，或(Ii)以要约收购方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东批准业务合并或进行收购要约，将完全由本公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的公开股票，按业务合并完成前两个工作日计算(最初预计为$
尽管如上所述，本公司经修订及重订的组织章程大纲及细则规定，公众股东连同该股东的任何联属公司或与该股东一致或作为“集团”行事的任何其他人士(根据经修订的“1934年证券交易法”(下称“交易法”)第13节所界定)，将被限制赎回其股份的总额超过
本公司的保荐人、高管和董事将同意不对本公司修订和重新制定的组织章程大纲和章程提出修正案，这将影响本公司规定赎回与企业合并有关的公开股份或赎回公众股票的义务的实质或时间
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
如果公司不能在以下时间内完成业务合并
与赎回
初始股东同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，将放弃对方正股份的清算权。然而，如果初始股东在首次公开募股中或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成业务合并，他们将有权从信托账户中清算关于该等公开发行股票的分配。承销商已同意，如果本公司未能在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注6)的权利，在这种情况下，该等金额将包括在信托账户中持有的资金中，这些资金将可用于赎回本公司的公开股票。在这种分配的情况下，剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有#美元
陈述的基础
随附的公司未经审计的简明财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和S-X法规第8条编制的。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的所有信息和脚注。管理层认为，为公平列报而考虑的所有调整(由正常应计项目组成)都已包括在内。截至2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度的预期业绩。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2021年5月24日提交给证券交易委员会的10-K/A表格修正案1中包括的经审计的财务报表及其注释一起阅读。
新兴成长型公司
本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订的证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”，它可能利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404节的审计师认证要求，减少关于公司高管薪酬的披露义务。以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，就业法案第102(B)(1)节豁免新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则，直到私人公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据交易所法案注册的证券类别)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。《就业法案》(JOBS Act)规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私营公司有不同的申请日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私营公司采用新准则或修订准则时采用新准则或经修订准则。
这可能会使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较，后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期，这可能是困难或不可能的。
风险和不确定性
2020年1月30，世界卫生组织宣布全球卫生紧急状态，原因是一种新的冠状病毒株(“新冠肺炎爆发”)。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情列为大流行。新冠肺炎疫情的全面影响还在继续演变。新冠肺炎疫情对公司经营业绩、财务状况和现金流的影响将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间和蔓延以及相关的建议和限制。这些事态发展以及新冠肺炎疫情对金融市场和整体经济的影响具有高度不确定性，无法预测。如果金融市场和/或整体经济受到较长时间的影响，公司的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到重大不利影响。此外，公司完成初始业务合并的能力可能会受到重大不利影响，这是因为政府正在实施重大措施来控制或处理新冠肺炎疫情的影响，包括旅行限制、关闭业务和隔离等，这些措施可能会限制公司与潜在投资者举行会议的能力，或者影响潜在目标公司的人员、供应商和服务提供商及时谈判和完善初始业务合并的能力。该公司完成初始业务合并的能力还可能取决于筹集额外股本和债务融资的能力，这可能会受到新冠肺炎疫情和随之而来的市场低迷的影响。
流动性与资本资源
截至2021年6月30日，该公司约有
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
在首次公开发售完成前，本公司的流动资金需求已通过支付$
基于上述，管理层相信，本公司将有足够的营运资金及向保荐人或保荐人的联营公司或本公司若干高级职员及董事借款的能力，以较早完成业务合并或自本申请日期起计一年的时间满足本公司的需要。在此期间，本公司将使用这些资金支付现有应付帐款，确定和评估潜在的初始业务合并候选者，对潜在目标业务进行尽职调查，支付差旅费用，选择要合并或收购的目标业务，以及构建、谈判和完成业务合并。
关于公司根据财务会计准则委员会2014-15年更新的会计准则(“ASU”)“披露实体作为持续经营的能力的不确定性”对持续经营的考虑进行的评估，管理层认定，与上述合并期相关的强制清算和随后的解散令人对公司作为持续经营的持续经营的能力产生很大的怀疑。如果公司在2022年8月4日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有任何调整。
附注2-主要会计政策摘要
预算的使用
根据美国公认会计原则编制这些财务报表要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露。做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在制定其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。
信托账户持有的投资证券
首次公开发售及私募完成后，本公司须将首次公开发售的净收益及若干私募收益存入信托账户，该账户可投资于“投资公司法”第2(A)(16)节所述的美国政府证券，到期日不超过185天，或投资于符合根据“投资公司法”颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，该等基金只投资于公司管理层所决定的直接美国政府国库义务。该等信托账户可投资于“投资公司法”第2(A)(16)节所述的美国政府证券，到期日不超过185天，或投资于符合根据“投资公司法”颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于公司管理层确定的直接美国政府国库义务。直至(I)企业合并完成和(Ii)信托账户分配两者中较早者为止。信托账户中的投资被归类为交易型证券，在每个报告期末以公允价值列示于简明资产负债表。交易证券公允价值变动产生的损益计入随附的未经审计的简明经营报表的信托账户投资收入。信托账户中投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的，但对每日净额已公布的开放式货币市场基金的投资除外。
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目录
CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
资产价值(“资产净值”)，在这种情况下，公司使用资产净值作为公允价值的实际权宜之计。这些投资的资产净值通常保持不变，为$。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)承保的#美元。
金融工具的公允价值
该公司资产和负债的公允价值符合FASB ASC主题820“公允价值计量”项下的金融工具的资格，其公允价值近似于浓缩资产负债表中的账面价值。
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。美国公认会计准则(GAAP)建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。
该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(3级计量)。这些层级包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的输入，如活跃市场中相同工具的报价； |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或没有，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归入公允价值层次的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
衍生负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。该公司根据ASC 480和ASC 815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)的规定，评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入式衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期末重新评估。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
该公司总共发行了
对于被归类为资产或负债的股权挂钩合同，本公司确认股权挂钩合同在每个资产负债表日的公允价值，并将营业报表中的变化记录为衍生负债公允价值变化的(收益)损失。在公开认股权证尚未交易且没有可观察到的定价时，公开认股权证最初使用二项式网格定价模型进行估值，现在根据公开市场报价进行估值。当认股权证符合整体定价表时，私募认股权证使用二项式网格定价模型进行估值，否则使用Black-Scholes定价模型进行估值。远期购买协议的估值采用公开股票和认股权证的可观察市场价格，相对于合同现金收益的现值，每种价格都根据执行成功业务合并的可能性进行了调整。在准备这些模型时使用的假设包括波动性、合同条款、贴现率、股息率、到期日和无风险利率等估计。
根据公司股价价值和上述其他假设，用于计算公司衍生资产和负债公允价值的估计在每个资产负债表日都会发生变化。如果这些假设发生变化或公司股价或利率出现重大波动，则从一个资产负债表期间计算的公允价值可能与下一个资产负债表期间计算的公允价值大不相同。
与首次公开募股(IPO)相关的发售成本
发售成本包括法律、会计、承销折扣以及与首次公开发行直接相关的其他成本。发售成本以相对公允价值为基础分配给首次公开发行(IPO)中发行的可分离金融工具，与收到的总收益进行比较。与认股权证负债相关的发售成本在发生时计入已发生的费用，在简明的经营报表中作为非营业费用列报。与A类普通股相关的发售成本在首次公开募股(IPO)完成后计入股东权益。.
可能赎回的A类普通股
本公司根据ASC 480的指引，对其A类普通股进行会计核算，但可能需要赎回。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时需要赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，截至2021年6月30日和2020年12月31日，
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
所得税
FASB ASC主题740“所得税”规定了确认门槛和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。有几个
开曼群岛政府目前没有对收入征税。根据开曼群岛所得税规定，本公司不征收所得税。因此，所得税没有反映在公司未经审计的简明财务报表中。公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化。
每股普通股净收益(亏损)
每股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。本公司并未考虑于首次公开发售及定向增发中出售的认股权证的影响，以购买合共
该公司未经审计的简明营业报表包括以类似于每股收益两级法的方式列报需要赎回的普通股每股收益(亏损)。A类普通股的基本和稀释每股普通股净收入(亏损)的计算方法是，将信托账户中持有的投资所赚取的收入除以可从信托账户中提取的适用税金后的净额，得出净(亏损)收入约为$(
重新分类
某些上一年的金额在这些精简财务报表中进行了重新分类，以确认本年度的列报方式。
近期采用的会计准则
2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号文件。债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权的合同(分主题815-40)：会计可转换票据和合同在实体自己的股权中，通过取消当前美国公认会计原则要求的主要分离模式，简化了可转换票据的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释后每股收益的计算。公司于2021年1月1日提前采用了ASU。采用ASU并未影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。
近期会计公告
管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计声明如果目前被采纳，将不会对公司的财务报表产生实质性影响。
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目录
CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
注3-首次公开募股
2020年8月4日，本公司完成首次公开募股(IPO)。
每个单元由以下组件组成A类普通股和一份公共逮捕令。每份完整的公共认股权证使持有者有权购买
注4-私募
在首次公开发行(IPO)结束的同时，公司完成了首次公开募股(IPO)的定向增发。
每份私募认股权证均可行使全班A股普通股，价格为$
保荐人和本公司的高级管理人员和董事已同意，除有限的例外情况外，不会转让、转让或出售他们的任何私募认股权证，直到
附注5--关联方交易
方正股份
2020年8月4日，公司发布
初始股东已同意在以下情况发生之前不转让、转让或出售其创始人的任何股份：(I)
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目录
CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
关联方贷款
2020年5月19日，赞助商同意向该公司提供至多$
此外，为了弥补与企业合并相关的营运资金不足或融资交易成本，发起人或发起人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。如果本公司完成业务合并，本公司可以从向本公司发放的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。在企业合并没有结束的情况下，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但
行政支持协议
自与首次公开招股有关的表格S-1上的注册声明生效之日起，通过完成初始业务合并和公司清算，本公司向保荐人报销向本公司提供的办公空间、秘书和行政服务金额$
远期购房安排
关于公开发售事项的完成，本公司与我们的保荐人成员Neuberger Berman Opportunistic Capital Solutions Master Fund LP(“NBOKS”)订立了远期购买协议，该协议将规定购买最多$
基于绩效的薪酬
在成功完成公司的业务合并后，向我们的首席财务官支付金额较大的$
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目录
CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
附注6--承付款和或有事项
登记和股东权利
根据登记及股东权利协议，方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证(以及行使私人配售认股权证及可能于转换营运资金贷款时发行的任何A类普通股)的持有人有权享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求公司登记此类证券。此外，持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
承销协议
该公司向承销商授予了一项-从招股说明书发布之日起最多购买的日期选择权
承销商有权获得#美元的承保折扣。
附注7-股东权益
A类普通股--*本公司获授权发行
B类普通股-本公司获授权发行
公司B类普通股持有人有权
优先股-*本公司获授权发行
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
附注8-衍生负债
认股权证：
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司已
公有认股权证只能对整数股行使。分拆单位后，不会发行零碎公开认股权证，而只会买卖全部公开认股权证。公开认股权证将于(A)项较后时间开始可予行使。
私募认股权证与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于：(1)私募认股权证和行使私募认股权证后可发行的A类普通股在以下情况下将不能转让、转让或出售：(1)私募认股权证和在行使私募认股权证时可发行的A类普通股在以下情况下将不能转让、转让或出售
公司可赎回公开认股权证(但不得赎回私募认股权证)：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 以……的价格$ |
| ● | 在最低限度上三天前的书面通知救赎；和 |
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未经审计的简明财务报表附注
| ● | 如果且仅在以下情况下，A类普通股的最后一次报告销售价格为在一个交易日内交易四天-截至本公司向权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日止的交易日期间相等于或超过$ |
如果公司如上所述要求赎回公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”这样做。
开始
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 在…$ |
| ● | 在最低限度上 |
| ● | 如果且仅当上次报告的A类普通股销售价格等于或超过$ |
A类普通股的“公允市值”，是指A类普通股在在向权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日止的交易日。
行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价格和数量在某些情况下可能会调整，包括在股票资本化或资本重组、重组、合并或合并的情况下。不过，对于以低于其行使价的价格发行A类普通股，权证将不会调整。此外，在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算认股权证股份。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。
远期购买协议
远期购买协议规定最多购买#美元。
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
附注9-公允价值计量
下表列出了公司截至2021年6月30日和2020年12月31日分别按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值技术的公允价值等级：
2021年6月30日
|
| 中国报价： |
| 重要的和其他的 |
| 重要的和其他的 | |||
活跃的房地产市场 | 可观察到的数据输入 | 无法观察到的输入 | |||||||
描述 | (一级) | (二级) | (第三级) | ||||||
资产： | |||||||||
信托账户中的投资-美国财政部证券 (1) |
| $ | | $ | — | $ | — | ||
负债： | |||||||||
衍生权证负债-公有权证 | $ | | $ | — | $ | — | |||
衍生权证负债-私募认股权证 | $ | — | $ | — | $ | | |||
衍生负债-远期购买协议 | $ | — | $ | — | $ | | |||
2020年12月31日
| 中国报价： |
| 重要的和其他的 |
| 重要的和其他的 | ||||
活跃的房地产市场 | 可观察到的数据输入 | 无法观察到的输入 | |||||||
描述 | (一级) | (二级) | (第三级) | ||||||
资产： | |||||||||
信托账户中的投资-美国财政部证券(1) |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
负债： | |||||||||
衍生权证负债-公有权证 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
衍生权证负债-私募认股权证 |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
衍生负债-远期购买协议 |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
(1)-不包括$
一级资产包括对美国国债的投资。该公司利用实际贸易数据、基准收益率、交易商或经纪人的市场报价以及其他类似来源来确定其投资的公允价值。
收件人/发件人 , ，及在本报告所述期间结束时确认。有几个
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目录
CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
公募认股权证和私募认股权证的公允价值最初按公允价值计量，公募认股权证采用二项式/点阵模型，私募认股权证采用Black-Scholes期权定价模型。自2020年9月以来，公共认股权证的公允价值一直基于该等认股权证的上市市场价格(一级计量)计量。该公司的私募认股权证在权证受整体定价表约束时使用二项式网格定价模型进行估值，否则使用Black-Scholes定价模型进行估值。该公司的远期购买协议是利用公开股票和认股权证的可观察市场价格相对于合同现金收益的现值进行估值的，每种价格都根据执行成功业务合并的可能性进行了调整。截至2021年6月30日止三个月及六个月，本公司确认因衍生负债公允价值变动而产生的营业报表(亏损)收益约为$(
第3级衍生负债的对账摘要如下：
截至2020年12月31日的余额 |
| $ | |
认股权证负债的公允价值变动 |
| ( | |
远期购买协议公允价值变动 |
| ( | |
截至2021年6月30日的余额 | $ | |
衍生资产所包括的私募认股权证及远期购买协议的估值方法包括若干重大不可观察的投入，导致该等估值在公允价值计量架构中被分类为第三级。这些方法包括成功业务合并的概率，该概率被确定为
下表提供了有关计量日期的第3级公允价值计量投入的量化信息：
截至6月30日， | 截至12月31日， |
| |||||
私人认股权证 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
股票价格 | $ | | $ | | |||
波动率 |
| | % |
| | % | |
要转换的期权的预期寿命 |
| |
| | |||
无风险利率 |
| | % |
| | % | |
股息率 |
| % |
| % | |||
截至6月30日， | 截至12月31日， |
| |||||
远期购买协议 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
股票价格 | $ | | $ | | |||
成交概率 |
| | % |
| | % | |
贴现条件 |
| |
| | |||
无风险利率 |
| | % |
| | % | |
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CC Neuberger主体控股II
未经审计的简明财务报表附注
注10-后续事件
管理层对后续事件进行了评估，以确定截至2021年8月16日(财务报表发布之日)发生的事件或交易是否需要对财务报表进行潜在调整或披露，并得出结论，所有需要确认或披露的事件都已确认或披露。
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目录
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
提及“公司”、“我们”、“我们”或“我们”时，指的是CC Neuberger Trust Holdings II。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其附注一并阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
有关前瞻性陈述的注意事项
本季度报告采用10-Q表格，包括1933年《证券法》(经修订)第227A节和经修订的1934年《证券交易法》(简称《交易法》)第21E节所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于可能的业务合并及其融资，以及相关事项，以及本表格10-Q中包含的除历史事实陈述以外的所有其他陈述。这些陈述可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于，在我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中描述的那些因素。
概述
吾等为空白支票公司，于二零二零年五月十二日注册成立为开曼群岛豁免公司，目的是与吾等尚未选择的一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并。我们可以在任何行业或部门寻求业务合并。我们的保荐人是CC Neuberger Trust Holdings II保荐人有限责任公司，特拉华州的一家有限责任公司(我们的“保荐人”)。
我们的首次公开募股(首次公开募股)注册声明于2020年7月30日宣布生效。于2020年8月4日，我们完成首次公开发售约82,800,000股股份(“单位”，就单位所包括的A类普通股而言，称为“公开股份”)，包括因承销商行使其超额配售选择权而发行10,800,000股，每股10，00元，产生毛利约828.0元，招致发售成本约4,630万元，包括约2,900万元。
在首次公开发售结束的同时，我们完成了向保荐人私募(“私募”)约18,560,000份认股权证(每份为“私募认股权证”及统称为“私募认股权证”)的私募(“私募”)，每份私募认股权证的价格为1.00美元，为本公司带来约1,860万美元的总收益。
在首次公开募股(IPO)和私募完成后，首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益中的8.28亿美元(每单位10.00美元)被存入信托账户(“信托账户”)，该账户位于美国，由大陆股票转让信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)担任受托人，并投资于经修订的“1940年投资公司法”第(2)(A)(16)节所指的美国“政府证券”。到期日不超过185天或符合根据投资公司法颁布的规则第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于本公司确定的直接美国政府国库券，直至(I)完成业务合并和(Ii)信托账户的分配，两者中较早者为准。
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目录
如果我们无法在首次公开募股结束后24个月内(或2022年8月4日)完成业务合并，我们将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股票，但赎回时间不超过10个工作日，以每股价格赎回公众股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括利息(支付解散费用的利息最高不超过10万美元，扣除已支付或应支付的税款后的净额)除以该等赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利)及(Iii)在赎回该等赎回后，经其余股东及吾等董事会批准，尽快清盘及解散，在第(Ii)及(Iii)条的情况下，须遵守我们根据开曼群岛法律须就债权人的债权作出规定的义务，并在所有情况下须受适用法律的其他要求所规限。吾等经修订及重新修订的组织章程大纲及细则规定，若吾等在完成初始业务合并前因任何其他原因而终止，吾等将在合理可能范围内尽快(但不得超过10个营业日)遵循上述有关清盘信托账户的程序，惟须受适用的开曼群岛法律规限。
经营成果
从成立到2021年6月30日，我们的整个活动都与我们的组建、首次公开募股(IPO)的准备以及首次公开募股(IPO)结束以来寻找预期的首次公开募股(IPO)业务合并有关。到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。在完成最初的业务合并之前，我们不会产生任何营业收入。我们将以现金和现金等价物利息收入的形式产生营业外收入。我们预计，作为一家上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用，我们将产生更多费用。此外，我们在每个报告期确认与我们认股权证负债的经常性公允价值计量变化相关的其他收入(费用)中的非现金收益和亏损。
截至2021年6月30日的三个月，我们净亏损约780万美元，其中包括衍生负债公允价值变化亏损700万美元，一般和行政成本约801,000美元，信托账户投资亏损约5,000美元。
截至2021年6月30日的六个月，我们的净收入约为1,960万美元，其中包括约2,050万美元的衍生负债公允价值变动收益和约135,000美元的信托账户投资收入，但被约110万美元的一般和行政成本部分抵消。
从2020年5月12日(成立)到2020年6月30日，我们亏损了大约17,000美元，其中仅包括一般和行政费用。
流动性与资本资源
截至2021年6月30日，我们的运营银行账户中约有43.3万美元，营运资金约为64.4万美元。
于首次公开发售完成前，吾等的流动资金需求已由本公司保荐人支付25,000美元以支付若干开支，以换取发行方正股份，以及根据向吾等保荐人发出的票据协议(“票据”)提供约267,000美元的贷款。于首次公开发售及私募完成后，我们的流动资金需求已由完成非信托户口私募所得款项满足。我们在2020年9月10日全额偿还了票据。此外，为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本，我们的赞助商可以(但没有义务)向我们提供营运资金贷款。截至2021年6月30日，没有任何营运资金贷款项下的未偿还金额。
基于上述，管理层相信，我们将有足够的营运资金和借款能力从我们的保荐人或我们的保荐人的关联公司，或我们的高级管理人员和董事那里，以满足我们的需求，通过完成业务合并的较早时间或自本申请以来的一年。在此期间，我们将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务，以及构建、谈判和完善业务合并。
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目录
关于公司根据财务会计准则委员会2014-15年更新的会计准则(“ASU”)“披露实体作为持续经营的能力的不确定性”对持续经营的考虑进行的评估，管理层认定，与上述合并期相关的强制清算和随后的解散令人对公司作为持续经营的持续经营的能力产生很大的怀疑。如果公司在2022年8月4日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有任何调整。
我们继续评估新冠肺炎疫情的影响，得出的结论是，具体影响截至压缩资产负债表之日尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
合同义务
登记和股东权利
根据登记及股东权利协议，方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证(以及行使私人配售认股权证及可能于转换营运资金贷款时发行的任何A类普通股)的持有人有权享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求我们登记此类证券。此外，持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销协议
我们授予承销商45天的选择权，从招股说明书之日起，以首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金，额外购买最多10800,000个单位。2020年8月4日，我们根据承销商全面行使超额配售选择权，完成了该等增发单位的发行。
承销商有权在首次公开募股(IPO)结束时获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约1660万美元。此外，承销商有权获得每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约2900万美元。仅在我们完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延承销佣金将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
行政支持协议
自与首次公开招股有关的S-1表格注册声明的生效日期起至完成初始业务合并和公司清盘的较早日期起，吾等每月向保荐人偿还向吾等提供的办公空间、秘书和行政服务20,000美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们在随附的简明营业报表中分别产生了大约60,000美元和120,000美元的一般和行政费用，以及与行政服务协议相关的应计费用220,000美元。
关键会计政策
管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是按照美国公认的会计原则编制的。在编制财务报表时，我们需要对财务报表中资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露做出影响的估计和判断。我们持续评估我们的估计和判断，包括与金融工具公允价值和应计费用相关的估计和判断。我们根据历史经验、已知趋势和事件以及我们认为在当时情况下合理的各种其他因素进行估计，这些因素的结果构成对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。该公司已将以下内容确定为其关键会计政策：
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衍生负债
我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们评估我们所有的金融工具，包括已发行的股票购买认股权证，以确定该等工具是否为衍生工具或包含符合嵌入衍生工具资格的特征。这个财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”(“ASC 480”)和FASB ASC主题815“衍生工具和对冲”(“ASC 815”)衍生工具的分类，包括此类工具是否应记录为负债或权益，在每个报告期结束时重新评估。
我们在首次公开发售及承销商行使其超额配售选择权时，合共发行了20,700,000份与单位发行有关的认股权证(“公开认股权证”)，并发行了18,560,000份私募认股权证。此外，吾等就首次公开发售订立远期购买协议，规定吾等保荐人的联属公司可购买最多200,000,000美元的A类普通股，每个单位由一股A类普通股及一份认股权证的十六分之三份认股权证组成，可按每股11.50美元购买一股A类普通股，购买价为每单位10.00美元，于吾等完成初步业务合并的同时进行私募(“远期购买协议”)。根据美国会计准则第815条，我们所有未清偿认股权证及远期购买协议均确认为衍生资产及负债。
对于被归类为资产或负债的股权挂钩合同，我们在每个资产负债表日记录股权挂钩合同的公允价值，并将营业报表中的变化记录为衍生负债公允价值变化的(收益)损失。我们的公开认股权证最初采用二项式网格定价模型进行估值，当时公开认股权证还没有交易，没有可观察到的定价，现在根据公开市场报价进行估值。我们的私募认股权证在权证受整体定价表约束时，使用二项式网格定价模型进行估值，否则使用Black-Scholes定价模型进行估值。我们的远期购买协议是根据公开股票和认股权证的可观察市场价格相对于合同现金收益的现值进行估值的，每种价格都根据执行成功业务合并的可能性进行了调整。在准备这些模型时使用的假设包括波动性、合同条款、贴现率、股息率、到期日和无风险利率等估计。
根据我们的股价和上述其他假设，用于计算我们衍生资产和负债的公允价值的估计在每个资产负债表日都会发生变化。如果我们的假设发生变化，或者我们的股票价格或利率出现大幅波动，从一个资产负债表时期到下一个资产负债表时期计算的公允价值可能会有很大不同。
可能赎回的A类普通股
强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时需要赎回，而不完全在本公司控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。我们的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围内，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别为72,731,349股和70,773,184股可能需要赎回的A类普通股作为临时股本列示，不在公司浓缩资产负债表的股东权益部分。
每股普通股净收益(亏损)
每股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。在计算每股摊薄收益(亏损)时，吾等并未考虑于首次公开发售及定向增发中出售的认股权证购买合共39,260,000股本公司A类普通股的影响，因为根据库存股方法计入该等认股权证将属反摊薄。
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我们未经审计的简明营业报表包括以类似于每股收益两级法的方式列报需要赎回的普通股的每股收益(亏损)。在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，A类普通股的基本和稀释后每股普通股净收入(亏损)的计算方法是，将信托账户中持有的投资所赚取的收入，减去可从信托账户提取的适用税金，分别产生约5000美元和13.5万美元的净(亏损)收入，除以这一时期已发行的A类普通股的加权平均数量，计算得出的结果是：在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，A类普通股的净收益(亏损)分别约为5000美元和13.5万美元。B类普通股的基本和稀释后的每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)减去A类普通股应占的收入除以当期发行的B类普通股的加权平均数。
近期会计公告
2020年8月，FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，债务--可转换债务和其他期权(子主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有股权合同(子主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)，通过取消美国现行公认会计原则所要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计核算(“ASU 2020-06”)。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。我们于2021年1月1日通过了ASU 2020-06。采用ASU没有影响我们的财务状况、经营结果或现金流。
我们的管理层不认为任何其他最近发布但尚未生效的会计声明，如果目前被采纳，将对我们的财务报表产生实质性影响。
表外融资安排
截至2021年6月30日，我们没有任何S-K规则第303(A)(4)(Ii)项定义的表外安排。
就业法案
“2012年创业法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，简称“JOBS法案”)包含了一些条款，其中包括放宽符合条件的上市公司的某些报告要求。我们有资格成为一家“新兴成长型公司”，根据“就业法案”(JOBS Act)，我们可以遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。因此，财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
此外，我们正在评估依赖于就业法案提供的其他减少的报告要求的好处。根据JOBS法案中规定的某些条件，如果我们作为一家“新兴成长型公司”选择依赖此类豁免，我们可能不会被要求(I)根据第404条就我们的财务报告内部控制系统提供审计师证明报告，(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案对非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露信息，(Ii)根据“多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法”(Dodd-Frank Wall Street改革and Consumer Protection Act)，提供非新兴成长型上市公司可能需要的所有薪酬披露，其中包括：(I)根据第404条提供关于我们财务报告内部控制系统的审计师证明报告；(Iii)遵守PCAOB可能采纳的有关强制性审计公司轮换或提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)更多信息的核数师报告附录的任何要求，以及(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股(IPO)完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”，以较早的为准。
第三项：关于市场风险的定量和定性披露
我们是一家较小的报告公司，根据交易法规则第12b-2条的定义，我们不需要提供本项目另外要求的信息。
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第四项：安全控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的公司报告中需要披露的信息被累积并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定。
在我们现任首席执行官和首席财务官(我们的“认证人员”)的参与下，我们的管理层根据“交易法”第13a-15(B)条评估了截至2021年6月30日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的认证人员得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序并不有效，这是因为我们之前报告的财务报告内部控制存在重大弱点，这与我们将公共和私募认股权证归类为股本组成部分而不是衍生品负债有关。重大弱点在截至2021年12月31日的10-K/A报表中进行了识别和讨论。
尽管截至2021年6月30日发现了重大弱点，但管理层(包括认证官员)认为，本10-Q报表中包含的简明财务报表在所有重要方面都相当符合美国公认会计原则所列会计期间的财务状况、经营结果和现金流量。
财务报告内部控制的变化
我们已经开始了与识别上述重大弱点相关的补救工作，并在截至2021年6月30日的季度中采取了以下步骤：
· | 我们已经实施了旨在确保我们确定并将适用的会计准则应用于所有复杂交易的程序。 |
· | 我们正在建立额外的监测和监督控制，旨在确保我们的财务报表和相关披露的准确性和完整性。 |
虽然我们采取了相当大的行动来弥补实质性的弱点，但这种补救措施还没有得到充分的证明。因此，我们继续测试我们在第二季度实施的控制措施，以评估我们的控制措施是否有效运行。虽然不能保证，但我们相信，我们的实质性弱点将在2021财年期间得到弥补。
除上述变化外，在截至2021年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他资料
第一项：法律诉讼
没有。
第11A项风险因素
与公司在2021年5月24日提交给证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K/A表格年度报告第1号修正案中披露的风险因素相比，没有实质性的变化。
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目录
第二项：未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用
未登记销售
2020年5月19日，我们发行了787.5万股方正股票，换取了2.5万美元的出资额。2020年7月15日，我们进行了股票资本化，我们的发起人总共持有22,250,000股方正股票。在股票资本化之后，2020年7月，我们的保荐人将40,000股方正股票转让给了我们的独立董事提名人乔尔·阿尔斯费恩(Joel Alsfine)和詹姆斯·奎拉(James Quella)。2020年7月30日，我们实现了股票资本化，导致初始股东总共持有25,700,000股方正股票。这些证券是根据“证券法”第4(A)(2)节所载的免注册规定发行的，与本公司的组织有关。
2020年8月4日，保荐人购买了18,560,000份私募认股权证，每份可行使的认股权证可按每股11.50美元(可调整)的价格购买一股普通股，每份认股权证的价格为1.00美元(总计18,560,000美元)，私募与首次公开募股(IPO)同步结束。此次发行是根据证券法第4(A)(2)节所载的注册豁免规定进行的。
该等销售并无支付承保折扣或佣金。
收益的使用
2020年7月6日，我们完成了82,800,000股的首次公开发行，其中包括承销商全面行使其10,800,000股的超额配售选择权。首次公开发售的单位以每单位10.00元的发行价出售，总收益为8.28亿元。瑞士信贷证券(美国)有限公司、花旗全球市场公司和摩根士丹利公司担任首次公开发行的联合簿记管理人，麦格理资本(美国)公司、Loop Capital Markets LLC和Natixis Securities America LLC担任首次公开发行的联席管理人。此次发行的证券是根据证券法关于表格S-1的登记声明(档案号第333-239875和第333-240217号)登记的。登记声明于2020年7月30日生效。
在首次公开募股方面，我们产生了大约4630万美元的发售成本(包括大约2900万美元的递延承销佣金)。其他产生的发售成本主要包括与首次公开发售有关的准备费用。在扣除承销折扣及佣金(不包括递延部分，如完成首次公开发售将于完成时支付)及首次公开发售开支后，吾等首次公开发售及出售私募认股权证所得款项净额8.28亿美元(或首次公开发售售出的每单位10.00美元)存入信托户口。首次公开发售的净收益和出售私募认股权证的某些收益保存在信托账户中，并按照本季度报告中其他部分的描述进行投资。
首次公开发售及私募所得款项的计划用途并无重大改变，一如本公司有关首次公开发售的最终招股说明书所述。
第三项高级证券违约
没有。
第二项第四项：煤矿安全信息披露
不适用。
第五项：其他信息
没有。
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目录
第六项展品。
展品 |
| 描述 |
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31.1 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官和董事进行认证。 | ||
31.2 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证。 | ||
32.1 | 依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证 | ||
32.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明 | ||
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | ||
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | ||
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | ||
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | ||
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | ||
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | ||
104 | 封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名人代表其签署。
日期：2021年8月16日 | 由以下人员提供： | /s/Chinh E.Chu |
| 姓名： | 朱锦娥 |
| 标题： | 首席执行官 |
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