10-Q

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错误Q2--12-31DHC收购公司0001838163P1YP20DP0DP2DP10DP3M截至2020年12月31日，包括最多1125,000股，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，则可予以没收。2021年3月1日，本公司完成股本，据此额外发行了1,437,500股B类普通股，从而产生了总计8,625,000股方正流通股。截至2021年6月30日，创始人股票包括总计888,732股股票，这些股票在承销商选举部分行使超额配售选择权后被保荐人没收。所有股份及相关金额均已追溯重列，以反映股份资本(见附注6)。截至2020年12月31日，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，最多不包括1125,000股可被没收的股票。2021年3月1日，本公司完成股本，据此额外发行了1,437,500股B类普通股，从而产生了总计8,625,000股方正流通股。截至2021年6月30日，创始人股票包括总计888,732股股票，这些股票在承销商选举部分行使超额配售选择权后被保荐人没收。所有股份及相关金额均已追溯重列，以反映股份资本(见附注6)。截至2020年12月31日，包括最多1,125,000股可被没收的股票，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权。2021年3月1日，本公司完成股本，据此额外发行了1,437,500股B类普通股，从而产生了总计8,625,000股方正流通股。截至2021年6月30日，创始人的股票包括总计888,732股，在承销商选举部分行使超额配售选择权后，保荐人可能会没收这些股票。所有股份及相关金额均已追溯重列，以反映股份资本(见附注6)。00018381632021-06-3000018381632020-12-3100018381632021-04-012021-06-3000018381632021-01-012021-06-3000018381632021-01-012021-03-3100018381632021-03-042021-03-0400018381632021-01-012021-12-3100018381632021-03-052021-03-0500018381632021-03-310001838163美国-GAAP：公共类别成员2021-06-300001838163US-GAAP：CommonClassBMember2021-06-300001838163Dhcau：PrivatePlacementWarrantsMemberDhcau：海绵成员美国-GAAP：IPO成员2021-06-300001838163Dhcau：PrivatePlacementWarrantsMember2021-06-300001838163Dhcau：公证会员2021-06-300001838163Dhcau：公证会员美国-GAAP：公共类别成员Dhcau：赎回TriggerPriceOneMember2021-06-300001838163美国-GAAP：公共类别成员Dhcau：ShareRedemptionTrigerPriceMemberDhcau：SharePriceTenUsdMember2021-06-300001838163Dhcau：公证会员美国-GAAP：公共类别成员Dhcau：赎回TriggerPrice2成员2021-06-300001838163美国-GAAP：公共类别成员Dhcau：PrivatePlacementWarrantsMember2021-06-300001838163美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001838163美国-GAAP：IPO成员2021-06-300001838163US-GAAP：CommonClassBMemberDhcau：海绵成员2021-06-300001838163US-GAAP：CommonClassBMemberDhcau：FounderSharesMemberDhcau：海绵成员2021-06-300001838163Dhcau：海绵成员2021-06-300001838163Dhcau：海绵成员Dhcau：WorkingCapitalLoanMember2021-06-300001838163Dhcau：PrivatePlacementWarrantsMemberDhcau：海绵成员美国-GAAP：超额分配选项成员2021-06-300001838163美国-GAAP：公共类别成员Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMember2021-06-300001838163美国-GAAP：公共类别成员Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMemberDhcau：保修练习价格一次会员(WarrantExercisePriceOneMember)2021-06-300001838163美国-GAAP：公共类别成员Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMemberDhcau：保修练习价格两个成员2021-06-300001838163美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：保修会员Dhcau：公证会员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-06-300001838163美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：保修会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Dhcau：PrivatePlacementWarrantsMember2021-06-300001838163Dhcau:InitialMeasurementAndOverAllotmentMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Dhcau:PublicWarrantsAndPrivatePlacementWarrantsMember2021-06-300001838163Dhcau：AdministrativeServiceAgreement成员2021-06-300001838163US-GAAP：CommonClassBMember2020-12-310001838163美国-GAAP：公共类别成员2020-12-310001838163SRT：最大成员数美国-GAAP：超额分配选项成员2020-12-310001838163Dhcau：公证会员2020-12-310001838163Dhcau：PrivatePlacementWarrantsMember2020-12-310001838163Dhcau：WorkingCapitalLoanMemberDhcau：海绵成员2020-12-310001838163Dhcau：A类可赎回普通共享成员2021-04-012021-06-300001838163Dhcau：ClassB不可赎回普通共享成员2021-04-012021-06-300001838163US-GAAP：CommonClassBMember美国-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300001838163US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001838163美国-GAAP：公共类别成员美国-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300001838163美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001838163Dhcau：公证会员美国-公认会计准则：保修会员2021-04-012021-06-300001838163Dhcau：保修责任会员美国-公认会计准则：保修会员2021-04-012021-06-300001838163Dhcau：ClassA 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格

10-Q

(标记一)

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

截至该季度的六月三十日，2021

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期

至

委托文件编号：

001-40130

DHC收购公司

(注册人的确切姓名载于其约章)


开曼群岛		98-1574798
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

535硅片驱动器, 100套房

南湖, 德克萨斯州

76092

(主要行政办公室地址)

(214)

452-2300

(发行人电话号码)

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
单位，每个单位由一股A类普通股组成，面值为0.0001美元，以及三分之一一张可赎回的认股权证	DHCAU	纳斯达克股票市场有限责任公司
作为单位一部分计入的A类普通股	DHCA	纳斯达克股票市场有限责任公司
可赎回认股权证包括作为单位的一部分，每份完整的认股权证可行使一股A类普通股，行使价为11.50美元	DHCAW	纳斯达克股票市场有限责任公司

检查发行人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是**☒*☐

用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。是**☒*☐

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司或一家新兴的成长型公司。请参阅“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

规则12B-2

《交易法》的一部分。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义

12b-2

《交易法》(Exchange Act)。是的。☒*☐

截至2021年8月16日，有30,945,072A类普通股，面值0.0001美元，7,736,268B类普通股，面值0.0001美元，已发行和已发行。

第一部分-财务信息

第一项中期财务报表

DHC收购公司

浓缩资产负债表


	6月30日， 2021			12月31日， 2020
	(未经审计)
资产
流动资产
现金	$	1,081,105			—
预付费用		744,911			—

流动资产总额		1,826,016			—
递延发售成本		—			71,546
信托账户中持有的现金		309,450,720			—

总资产	$	311,276,736		$	71,546

负债和股东权益
流动负债
累计 e 体验	$	59,405		$	—
应计发售费用		17,000			37,905
关联方预付款		123,780			—
本票关联方		—			13,641

流动负债总额		200,185			51,546
搜查令 l 能力		16,831,114			—
应付递延承销费		10,830,775			—

总负债		27,862,074			51,546

承诺和或有事项
可能赎回的A类普通股；27,841,466和不是赎回价值为$的股票10.00分别于2021年6月30日和2020年12月31日的每股收益		278,414,660			—
股东权益
优先股，$0.0001票面价值；5,000,000授权股份；不是已发行且未偿还的NE		—			—
A类普通股，$0.0001票面价值；500,000,000授权股份；3,103,606和不是已发行和已发行股份(不包括27,841,466和不是可能赎回的股票)分别于2021年6月30日和2020年12月31日		311			—
B类普通股，$0.0001票面价值；50,000,000授权股份；7,736,268和8,625,000分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票(1)		774			863
其他内容实缴资本		7,057,359			24,137
累计赤字		(2,058,442	)		(5,000	)

总股东权益		5,000,002			20,000

总负债和股东权益	$	311,276,736		$	71,546

(1)	截至2020年12月31日，最多包括1,125,000如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，股票将被没收。2021年3月1日，本公司实施股份资本化，据此增加1,437,500发行了B类普通股，总共发行了8,625,000方正的流通股。截至2021年6月30日，创始人股票包括总计888,732股股票，这些股票在承销商选举部分行使超额配售选择权后被保荐人没收。所有份额和相关金额都已追溯重报，以反映份额大写(见附注6)。

附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。

DHC收购公司

简明股东权益变动表

截至2021年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)


	A类普通股						B类(1) 普通股						其他内容实缴			累计			总计股东的
	股票			金额			股票			金额			资本			赤字			权益
余额-2021年1月1日		—		$	—			8,625,000		$	863		$	24,137		$	(5,000	)	$	20,000
出售30,945,072单位，扣除承销折扣、认股权证公允价值和发行成本		30,945,072			3,095			—			—			282,311,487			—			282,314,582
为私募认股权证支付超过公允价值的现金		—			—			—			—			3,133,522			—			3,133,522
甲类可能赎回的普通股		(27,906,410	)		(2,791	)		—			—			(279,061,309	)		—			(279,064,100	)
净损失		—			—			—			—			—			(1,403,996	)		(1,403,996	)

余额-2021年3月31日		3,038,662		$	304			8,625,000		$	863		$	6,407,837		$	(1,408,996	)	$	5,000,008
方正股份将被没收		—			—			(888,732	)		(89	)		89			—			—
可能赎回的A类普通股变动		64,944			7			—			—			649,433			—			649,440
净损失		—			—			—			—			—			(649,446	)		(649,446	)

余额-2021年6月30日		3,103,606		$	311			7,736,268		$	774		$	7,057,359		$	(2,058,442	)	$	5,000,002

(1)	截至2020年12月31日，最多包括1,125,000如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，股票将被没收。2021年3月1日，本公司实施股份资本化，据此增加1,437,500发行了B类普通股，总共发行了8,625,000方正的流通股。6月30日， 2021 ，创始人的股票包括高达888,732在承销商选择部分行使超额配售选择权后，保荐人可没收的股票。所有份额和相关金额都已追溯重报，以反映份额大写(见附注6)。

附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。

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简明财务报表附注

2021年6月30日

注1.组织机构和业务运作说明

DHC Acquisition Corp.(“本公司”)为一间空白支票公司，于年注册为开曼群岛豁免公司。2020年12月22日。本公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、购股、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。

本公司不限于为完成企业合并而特定的行业或部门。本公司是一家早期和新兴成长型公司，因此，本公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年6月30日的所有活动与本公司的组建、首次公开募股(“首次公开募股”)(如下所述)以及首次公开募股之后确定业务合并的目标公司有关。公司最早在业务合并完成之前不会产生任何营业收入。该公司将产生

非运营

首次公开招股所得收益的利息收入。该公司已选择12月31日为其财年结束日期。

本公司首次公开发行股票注册书于2021年3月1日宣布生效。2021年3月4日，本公司完成首次公开发行30,000,000单位(“单位”，就包括在出售单位内的A类普通股而言，为“公众股份”)，为$10.00每单位产生的毛收入为$300,000,000在注释中对此进行了描述

在首次公开招股结束的同时，本公司完成了6,000,000认股权证(“私人配售认股权证”)，价格为$1.50以私募方式向DHC保荐人有限责任公司(“保荐人”)配售每份认股权证，总收益为$9,000,000，请参阅注释中的说明

在2021年3月4日首次公开募股(IPO)结束后，金额为$300,000,000 ($10.00首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证所得的单位净收益)存入一个信托账户(“信托账户”)，该账户位于美国，只能投资于1940年“投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)节所指的美国政府证券，到期日为185天数或较少或在本公司选定的符合规则条件的货币市场基金中自称是货币市场基金的任何不限成员名额的投资公司

2a-7

根据投资公司法，由本公司厘定，直至(I)完成业务合并及(Ii)分配信托账户内持有的资金，两者以较早者为准，如下所述。

2021年3月5日，承销商部分行使超额配售选择权，导致额外945,072发行单位总额为$9,450,720。在承销商部分行使其超额配售选择权方面，公司还完成了一项额外的销售。126,010私募认股权证价格为$1.50每份私募认股权证，总收益为$189,015。总计$9,450,720存入信托账户，使信托账户中持有的总收益达到#美元。309,450,720.

交易成本总计为$17,501,346，由$组成6,189,014现金承销费，$10,830,775递延承销费和美元481,557其他发行成本。

公司管理层对首次公开发售和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算普遍用于完成企业合并。本公司将在其证券交易所挂牌上市的规则将要求本公司的初始业务组合必须与一项或多项目标业务进行合并，这些目标业务的总公平市值至少为80在签署与初始业务合并有关的最终协议时，信托账户持有的资产的百分比(不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款)。只有在交易后公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并50目标的已发行和未偿还有表决权证券的%或以上，或以其他方式获得目标的控股权，足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。不能保证公司能够成功完成业务合并。

本公司将为其已发行及已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供于企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并有关或(Ii)以要约收购方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行要约收购将由本公司作出决定。公众股东将有权赎回他们的公开股票，相当于截至二业务合并完成前的几个工作日(最初为$10.00每股公开发行股票，加上信托账户资金所赚取的任何按比例计算的利息(扣除应付税金)，除以当时发行和发行的公开发行股票的数量。这个

每股

公司将支付给承销商的递延承销佣金将不会减少分配给赎回其公开股票的公众股东的金额(如附注所述

)。本公司认股权证业务合并完成后，将不会有赎回权。

只有当公司的有形资产净值至少为#美元时，公司才会继续进行业务合并5,000,001于紧接完成业务合并之前或之后，如本公司寻求股东批准，其将收到根据开曼群岛法律批准业务合并的普通决议案，该决议案需要出席本公司股东大会并于会上投票的大多数股东投赞成票。如适用法律或证券交易所上市规定并不要求股东投票，而本公司因业务或其他原因而决定不进行股东投票，则根据其经修订及重新修订的组织章程大纲及细则，本公司将根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的收购要约规则进行赎回，并在完成业务合并前向证券交易委员会提交收购要约文件。然而，如果交易需要股东批准，

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简明财务报表附注

2021年6月30日

如本公司符合适用法律或证券交易所上市规定，或本公司因业务或其他原因决定取得股东批准，本公司将根据委托书规则而非根据要约收购规则，连同委托书征集一并提出赎回股份。如果公司就企业合并寻求股东批准，发起人已同意投票表决其持有的任何方正股份(定义见附注4)和公开股份，赞成批准企业合并。此外，每个公众股东都可以选择赎回其公开发行的股票，无需投票，如果他们真的投票了，无论他们投票支持还是反对最初的业务合并。

尽管如上所述，如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行赎回，本公司修订和重新制定的组织章程大纲和章程将规定，公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的“1934年证券交易法”(下称“交易法”)第13节的定义)，将被限制赎回其股票，赎回的金额不得超过1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00015%的公众股份，未经本公司事先同意。

保荐人及本公司高级职员及董事已同意放弃：(I)放弃他们就完成本公司业务合并而持有的任何方正股份及公众股份的赎回权，及(Ii)放弃其就方正股份及所持有的任何公众股份的赎回权利，以进行股东投票，以批准修订本公司经修订及重新修订的组织章程大纲及章程细则(A)，以修改本公司允许与业务有关的赎回义务的实质或时间。100如果公司未在以下时间内完成业务合并，则持有公众股份的百分比24在首次公开招股结束后数月内或(B)就任何其他有关股东权利的条文作出规定，及(Iii)若本公司未能在以下时间内完成初步业务合并，则放弃从信托账户就其持有的任何创办人股份清算分派的权利；及(Iii)如本公司未能在以下时间内完成初步业务合并，他们将放弃从信托账户就其持有的任何创办人股份进行清算的权利24在本次募股结束后的几个月内。

公司将在2023年3月4日之前完成业务合并(合并期)。如果公司在合并期内没有完成业务合并，公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务，(Ii)在合理范围内尽快完成，但不超过十之后的工作日，赎回公开发行的股票，赎回价格为

每股

价格，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户持有的资金赚取的利息，以前没有释放给公司以支付其纳税义务(减去不超过#美元)100,000(I)支付解散费用的利息，而利息须扣除应付税款)，除以当时已发行及已发行的公众股份数目，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如有的话)的权利)；及(Iii)在赎回后，在获得本公司其余股东及本公司董事会批准的情况下，尽快清盘及解散，但每宗赎回均须受本公司根据开曼群岛法律就债权人及股东的债权作出规定的义务所规限；及(Iii)在获得本公司其余股东及本公司董事会的批准下，于赎回后尽快进行清盘及解散，但须受本公司根据开曼群岛法律规定债权人及股东的债权的义务所规限。本公司认股权证将不会有赎回权或清算分派，若本公司未能在合并期内完成业务合并，该等认股权证将会到期变得一文不值。

发起人同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，发起人将放弃对方正股份的清算权。然而，如果保荐人在首次公开募股中或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成业务合并，该等公开发行的股票将有权从信托账户清算分配。承销商已同意放弃其延期承销佣金的权利(见附注

在本公司未能在合并期内完成业务合并的情况下，该等款项将包括在信托账户内持有的其他可用于赎回公众股份的资金中，而在此情况下，该等款项将包括在信托账户内可用于赎回公众股份的其他资金中。在这种分布的情况下，有可能

每股

剩余可供分配的资产价值将低于单位首次公开募股价格($10.00).

为了保护信托账户中的金额，发起人已同意，如果第三方(本公司的独立注册会计师事务所除外)就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论达成交易协议的预期目标业务提出任何索赔，并在一定范围内对本公司承担责任，则将信托账户中的金额降至(I)$以下10.00或(Ii)因信托资产价值减少而于信托账户清盘当日在信托账户内持有的每股公开股份的较低金额，在每种情况下，均为扣除可能提取以缴税的利息后的净额。(Ii)信托账户中持有的每股公共股票的较低金额，原因是信托资产的价值减少，在每种情况下，均扣除可能提取的利息以支付税款。这一责任不适用于执行放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的第三方提出的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿对某些债务(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债)提出的任何索赔，但这一责任不适用于第三方提出的任何索赔，该第三方放弃寻求进入信托账户的任何权利，并不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿提出的任何索赔。此外，如果已执行的豁免被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使所有卖主、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业和与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议，放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利益或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。

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简明财务报表附注

2021年6月30日

附注2.主要会计政策摘要

陈述的基础

随附的未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的，并按照说明编制。

10-Q

和条例第八条

S-X

美国证券交易委员会。根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规则和规定，通常包括在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被浓缩或省略。因此，它们不包括完整呈现财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审核简明财务报表包括所有调整，包括正常经常性调整，这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。

随附的未经审计的简明财务报表应与该公司于2021年3月2日提交给证券交易委员会的首次公开募股(IPO)招股说明书一起阅读。截至2021年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定表明截至2021年12月31日的年度预期业绩。

新兴成长型公司

根据证券法第2(A)节的定义，本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订的“新兴成长型公司”，它可能利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守萨班斯-奥克斯利法案第2404节的独立注册会计师事务所认证要求，减少关于其高管薪酬的披露义务。以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

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简明财务报表附注

2021年6月30日

此外，就业法案第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于

非新兴市场

但任何这样选择退出的公司都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发出或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时，本公司作为一间新兴的成长型公司，可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的公众公司进行比较，后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期，这可能是困难或不可能的。

预算的使用

根据公认会计准则编制未经审计的简明财务报表要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用。

做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制估计时考虑到的在财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会在短期内发生变化，原因是一个或多个未来确认事件。这些财务报表中包含的较重要的会计估计之一是权证负债的公允价值的确定。随着获得更新的信息，这些估计可能会发生变化，因此，实际结果可能与这些估计大不相同。

现金和现金等价物

本公司考虑所有原始到期日为三和六个月或更少的购买作为现金等价物。“公司”就是这么做的。不是截至2021年6月30日和2020年12月31日，我没有任何现金等价物。

报价成本

发售成本包括与首次公开发售直接相关的通过首次公开发售产生的法律、会计和其他费用。发售成本以相对公允价值为基准，与收到的总收益相比，分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。与认股权证负债相关的发售成本在简明经营报表中计入支出。与发行的A类普通股相关的发售成本在首次公开发行(IPO)完成时计入股东权益。

可能赎回的A类普通股

公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债和股权”中的指导，对其可能需要赎回的A类普通股进行会计核算。强制赎回的A类普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时需要赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，在2021年6月30日，27,841,466可能赎回的A类普通股分别作为临时权益列报，不在公司资产负债表的股东权益部分。

认股权证负债

本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC 480和FASB ASC主题815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。本公司根据ASC所载指引对认股权证进行会计处理

815-40

在这种情况下，认股权证不符合股权处理标准，必须记录为负债。因此，本公司按公允价值将认股权证归类为负债，并在每个报告期将认股权证调整为公允价值。这项责任须受

重新测量

在行使之前的每个资产负债表日期，公允价值的任何变化都会在我们的经营报表中确认。私募认股权证和公开认股权证在没有可观察到的交易价格的时期内，使用蒙特卡洛模拟进行估值。于公开认股权证从单位中分离后的期间内，公共认股权证的市场报价将用作于每个相关日期的公允价值。

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简明财务报表附注

2021年6月30日

所得税

该公司在美国会计准则第740号专题“所得税”下核算所得税，该专题规定了确认门槛和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。本公司管理层决定开曼群岛为本公司的主要税务管辖区。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有不是未确认的税收优惠和不是利息和罚金的应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化。

本公司被认为是一家获豁免的开曼群岛公司，与任何其他应税司法管辖区无关，目前不受开曼群岛或美国的所得税或所得税申报要求的约束。因此，本公司的税项拨备为零在本报告所述期间。

每股普通股净收益(亏损)

每股普通股净亏损的计算方法是净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。在计算每股普通股摊薄收益(亏损)时，并未考虑与(I)首次公开发售、(Ii)行使超额配股权及(Iii)私人配售认股权证相关发行的认股权证的影响，因为截至2021年6月30日止三个月及六个月本公司普通股的平均股价低于行使价，因此，根据库藏股方法纳入该等认股权证将属反摊薄。本公司的营业报表包括可能赎回的普通股的每股收益(亏损)列报，其方式类似于

两等舱

每股收益(亏损)法。A类可赎回普通股的每股基本和稀释后普通股净收入的计算方法是，将信托账户上赚取的利息收入除以自最初发行以来已发行的A类可赎回普通股的加权平均数。B类股票基本和稀释后每股净亏损

不可赎回

普通股的计算方法是，将经A类可赎回普通股的收入调整后的净亏损除以B类可赎回普通股的加权平均数。

不可赎回

期内已发行普通股。B类

不可赎回

普通股包括方正股份，因为这些股份没有任何赎回功能，也不参与信托账户赚取的收入。

下表反映了每股普通股的基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法(以美元计算，每股金额除外)：


	前三名已结束的几个月 6月30日， 2021			对于这六个人来说已结束的几个月 6月30日， 2021
可能赎回的A类普通股
分子：可分配给可能赎回的A类普通股的收益
信托账户持有的有价证券赚取的利息	$	—		$	—

可归因于A类普通股的净收益(亏损)，可能需要赎回	$	—		$	—

分母：加权平均A类普通股，可能赎回
基本和稀释加权平均流通股，A类普通股，可能需要赎回		30,945,072			30,945,072

每股基本和稀释后净收益(亏损)，A类普通股，可能需要赎回	$	—		$	—


不可赎回普通股
分子：净亏损减去净收益-基本
净损失	$	(649,446	)	$	(2,053,442	)
减去：可分配给A类普通股的净收入，但可能需要赎回		—			—

不可赎回净亏损-基本亏损	$	(649,446	)	$	(2,053,442	)

分母：加权平均 n 在- r 可选的 *B类普通股
基本和稀释后的加权平均流通股， n 可赎回的班级 B 普通股		7,736,268			7,654,031

每股基本净亏损， n 可赎回的 *B类普通股	$	(0.08	)	$	(0.27	)

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)的承保限额#美元。250,000。本公司并未因该等账目而蒙受亏损，管理层相信本公司不会因该等账目而面临重大风险。

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2021年6月30日

金融工具的公允价值

公司资产和负债的公允价值符合ASC主题820“公允价值计量”项下的金融工具资格，其公允价值与所附的简明资产负债表中的账面价值大致相同，主要是由于其短期性质，但

法定负债(见

注9)。

最新会计准则

2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了“会计准则更新”(“ASU”)。

2020-06,

债务-带转换和其他选项的债务(小主题

470-20)

衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题

815-40)

(“ASU

2020-06”)

简化某些金融工具的会计核算。ASU

2020-06

取消了当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模式，并简化了与实体自有股权中的合同的股权分类有关的衍生品范围例外指导。新标准还对可转换债务和独立工具引入了额外的披露，这些工具与实体的自有股本挂钩并以其结算。ASU

2020-06

修订稀释后每股盈利指引，包括要求使用

IF-转换

适用于所有可兑换票据的方法。ASU

2020-06

2022年1月1日生效，应在全面或修改的追溯基础上适用，允许从2021年1月1日开始提前采用。公司目前正在评估ASU的影响(如果有的话

2020-06

会对其财务状况、经营业绩或现金流产生影响。

管理层不相信任何其他最近颁布但尚未生效的会计准则(如果目前采用)会对本公司未经审计的简明财务报表产生重大影响。

注3.公开发售

根据首次公开发行(IPO)，该公司出售了30,000,000单位，售价为$10.00每单位。每个单位由一个A类普通股和

三分之一

一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)。每份完整的公共认股权证使持有人有权以#美元的价格购买一股A类普通股。11.50每股，可予调整(见附注8)。2021年3月5日，承销商部分行使超额配售选择权，导致额外945,072发行单位总额为$9,450,720.

注4.私募

在首次公开招股结束的同时，保荐人购买了6,000,000私募认股权证，价格为$1.50每份私募认股权证，总购买价为$9,000,000。赞助商已同意购买至多一个额外的600,000私募认股权证，总购买价为额外$900,000如果超额配售选择权部分由承销商全部行使。3月5日，赞助商购买了126,010私募认股权证额外的总购买价为$189,015与部分行使承销商的超额配售选择权有关。每份私募认股权证均可行使购买一A类普通股，价格为$11.50每股，可予调整(见附注

)。私募认股权证的部分收益被加到信托账户持有的首次公开发行(IPO)收益中。若本公司未能在合并期内完成业务合并，出售私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)，而私募认股权证将于到期时变得一文不值。

注5.关联方交易

方正股份

2020年12月，赞助商支付了$25,000代表公司支付某些费用，作为对7,187,500B类普通股(“方正股份”)。2021年3月1日，本公司实施股份资本化，据此增加1,437,500发行了B类普通股，总共发行了8,625,000方正的流通股。截至2021年6月30日，创始人股票包括高达888,732承销商选举发起人部分行使超额配售选择权后被发起人没收的股份，使方正股份的数量集中代表20首次公开发售(假设保荐人在首次公开发售中并无购买任何公开发售股份)完成后，本公司已发行及已发行股份的百分比(假设保荐人在首次公开发售中并无购买任何公开发售股份)。由于承销商剩余的超额配售选择权将于2021年6月30日之后到期，888,732方正股份被没收。

发起人同意，在(I)在本公司完成业务合并一年后和(Ii)在业务合并之后，(X)如果本公司A类普通股的收盘价等于或超过$$(以较早者为准)之前，不转让、转让或出售任何方正股份。(I)在本公司完成业务合并后一年内，(Ii)在业务合并完成后，(X)如果本公司A类普通股的收盘价等于或超过$12.00每股(按股份拆分、股份资本化、重组、资本重组及类似事项调整)20任何时间内的交易日

30-交易

最少开始的一天150本公司业务合并后五天或(Y)本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易，导致本公司所有公众股东有权将其A类普通股交换为现金、证券或其他财产的日期。

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2021年6月30日

行政服务协议

本公司自2021年3月4日起，通过本公司完成企业合并及其清算的较早时间，订立协议，向保荐人的一家关联公司支付合计$10,000每月办公空间、秘书和行政服务的费用。三个月和六个月

告一段落

2021年6月30日

行政事务费用总额为#美元。30,000及$40,000，和$40,000包括在应计费用中

凝缩

截至2021年6月30日的资产负债表。

本票关联方

2020年12月29日，保荐人向公司发行了一张无担保本票(“本票”)，据此，公司可借入本金总额高达#美元的本金。300,000。这张期票是

非利息

于(I)于2021年7月31日或(Ii)首次公开发售完成后(以较早者为准)承担及支付。未偿还的金额$171,357在2021年3月9日首次公开募股(IPO)结束后偿还。本票项下的借款不再可用。

来自关联方的进展

截至2021年6月30日，赞助商支付了123,780代表公司支付与某些发售和运营成本相关的费用。预付款是无息的，目前是按需支付的。

关联方贷款

为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司可以偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，或由贷款人自行决定，最高可达#美元。1,500,000此类营运资金贷款可转换为企业合并后实体的认股权证，价格为#美元。1.50根据搜查令。这类认股权证将与私人配售认股权证相同。除上述外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有

不是营运资金贷款

太棒了。

注6.承诺

风险和不确定性

管理层继续评估

新冠肺炎

该公司认为，尽管该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响在这些财务报表公布之日还不能轻易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

注册权

根据于2021年3月4日订立的登记权协议，方正股份、私募配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的任何认股权证(以及因行使私募配售认股权证或转换营运资金贷款而发行的任何A类普通股)的持有人将有权根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的登记权协议获得登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求公司登记此类证券。此外，持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权。然而，登记和股东权利协议规定，本公司将不允许根据证券法提交的任何登记声明在适用的锁定期终止之前生效，这发生在(I)在方正股份的情况下，以及(Ii)在私募认股权证和相应的认股权证的基础上的A类普通股的情况下，30在业务合并完成后的几天内。注册权协议不包含因延迟注册公司证券而导致的违约金或其他现金结算条款。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。

承销协议

该公司向承销商授予了一项

45-天

自首次公开发行(IPO)之日起最多可购买的选择权4,500,000额外单位，以首次公开发行(IPO)价格减去承销折扣和佣金的超额配售(如果有)。2021年3月5日，承销商选择部分行使超额配售选择权，购买额外的945,072单位及其购买附加设备的选择权3,554,928单位已过期。

承销商有权获得#美元的递延费用。0.35每单位，或$10,830,775总体而言。根据承销协议的条款，仅在公司完成业务合并的情况下，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

注7.股东权益

优先股

—

本公司获授权发行5,000,000面值为$的优先股0.0001每股股份，并享有本公司董事会不时厘定的指定、投票权及其他权利及优惠权，而该等指定、投票权及其他权利及优惠权可由本公司董事会不时厘定。在2021年6月30日和2020年12月31日，有不是已发行或已发行的优先股。

班级

*A股普通股

-本公司获授权发行500,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。公司A类普通股持有人有权一为每一股投票。截至2021年6月30日，有3,103,606已发行和已发行的A类普通股，不包括27,841,466可能赎回的A类普通股。截至2020年12月31日，有不是A类普通股已发行或已发行。

DHC收购公司

简明财务报表附注

2021年6月30日

班级

B类普通股

-本公司获授权发行50,000,000面值为$的B类普通股0.0001每股。B类普通股持有人有权一为每一股投票。在2021年6月30日和2020年12月31日，有7,736,268和8,625,000发行并流通股B类普通股。

除法律另有规定外，A类普通股和B类普通股的持有人将在提交股东表决的所有其他事项上作为一个类别一起投票；前提是在公司最初的业务合并之前，只有B类普通股的持有人才有权就董事的任命进行投票。

在业务合并时，B类普通股将自动转换为A类普通股a

一对一

基数，可予调整。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行量超过首次公开募股(IPO)中出售的金额，并与企业合并的结束有关，则B类普通股转换为A类普通股的比率将被调整(除非大多数已发行和已发行的B类普通股的持有人同意就任何此类发行或被视为发行免除此类反稀释调整)，以便在所有B类普通股转换后可发行的A类普通股的数量20首次公开发售完成时所有已发行及已发行普通股总额的百分比，加上就业务合并已发行或视为已发行的所有A类普通股及与股权挂钩的证券(不包括向业务合并中的任何卖方发行或将会发行的任何股份或股权挂钩证券，以及向本公司作出的贷款转换后向保荐人或其联属公司发行的任何私募等值认股权证)。

附注8.认股权证法律责任

截至2021年6月30日，有10,315,024未执行的公共授权证。截至2020年12月31日，有不是未执行的公共授权证。公有认股权证只能对整数股行使。各单位分开后，将不会发行零碎认股权证，而只会买卖整份认股权证。公开认股权证将于(A)项较后时间开始可予行使。一首次公开招股结束起计一年及(二)30在企业合并完成后六天。公开认股权证将会到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。

本公司将无义务根据公开认股权证的行使交付任何A类普通股，亦无义务结算该等公开认股权证的行使，除非证券法下有关发行公开认股权证的A类普通股的注册声明当时生效，且有关招股章程为现行招股说明书，惟本公司须履行其注册责任，或获得有效豁免注册。任何公共认股权证均不得以现金或无现金方式行使，本公司亦无责任向寻求行使认股权证的持有人发行任何股份，除非行使认股权证时发行的股份已根据行使认股权证持有人所在国家的证券法注册或符合资格，或可获豁免。

本公司已同意在切实可行的范围内尽快，但在任何情况下不得晚于二十在公司业务合并结束后的几个工作日，公司将利用其商业上合理的努力向证券交易委员会提交一份登记声明，根据证券法，在行使认股权证时可发行的A类普通股注册，公司将利用其商业上合理的努力使其在以下时间内生效60在企业合并结束后的一个工作日内，维持该登记说明书和与该等A类普通股有关的现行招股说明书的效力，直至权证协议规定的权证到期或赎回为止；只要A类普通股在行使并非在国家证券交易所上市的认股权证时符合证券法第(18)(B)(1)节规定的“备兑证券”的定义，本公司可根据证券法第(3)(A)(9)节的规定，要求行使认股权证的公募认股权证持有人在“无现金基础上”这样做，如果本公司如此选择，本公司将不会被要求提交或但在没有豁免的情况下，将利用其商业上合理的努力，根据适用的蓝天法律对股票进行登记或资格认定。

一旦认股权证可行使，本公司可赎回公开认股权证(当A类普通股每股价格等于或超过$时赎回认股权证)。18.00):

•

全部而非部分；

•

售价为$0.01每张搜查证；

•

在最低限度上30向每名认股权证持有人发出提前数天的赎回书面通知；及

•

当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过每股18.00美元(根据行使时可发行的股份数量或认股权证的行使价格进行调整后调整)20一个交易日内的交易日

30-交易

于本公司向认股权证持有人发出赎回通知前三个交易日止。

本公司不会赎回认股权证，除非证券法下有关发行可于行使认股权证时发行的A类普通股的登记声明届时生效，而有关该等A类普通股的最新招股说明书可于

30-天

赎回期。如果认股权证可赎回，即使本公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格，本公司仍可行使赎回权。

DHC收购公司

简明财务报表附注

2021年6月30日

救赎

当每类股票的价格

*普通股等于或超过$10.00.

一旦认股权证可行使，本公司可赎回尚未赎回的认股权证：

•

全部而非部分；

•

$0.10每张搜查令最少30提前几天书面通知赎回

提供

持有人将能够在赎回前以无现金方式行使认股权证，并获得根据赎回日期和A类普通股的“公平市值”确定的股票数量；

•

当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过每股公开股票10.00美元(经行使时可发行的股份数量或认股权证的行使价格调整后调整)20日内交易日

-交易

在本公司向认股权证持有人发出赎回通知前三个交易日结束的期间；及

•

如果A类普通股的收盘价为任何20一个交易日内的交易日

30-交易

截至吾等向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日为止的期间少于$18.00每股，私募认股权证也必须同时以与未发行的公开认股权证相同的条款被赎回。

此外，如果(X)，公司发行额外的A类普通股或股权挂钩证券，用于与企业合并的结束相关的融资目的，发行价或有效发行价低于$9.20每股普通股(发行价格或有效发行价格将由董事会真诚确定，如向保荐人或其关联公司发行，则不考虑保荐人或该等关联公司在发行前持有的任何方正股份)(“新发行价格”)，(Y)该等发行的总收益总额超过1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00060在企业合并完成之日，可用于为初始业务合并提供资金的股权收益总额的%及其利息(扣除赎回净额)，以及(Z)A类普通股在年度内的成交量加权平均交易价20从我们完成初始业务合并的前一个交易日开始的交易日(这样的价格，即“市值”)低于$9.20每股认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市值和新发行价格中较高者的百分比，每股18.00美元的赎回触发价格将调整为(最接近的)等于180市值和新发行价中较高者的百分比，以及美元10.00每股赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中的较高者(调整至最接近的美分)。

截至2021年6月30日，有6,126,010私募认股权证未偿还。截至2020年12月31日，有不是私募认股权证未偿还。私募认股权证将与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于(X)私募认股权证和在行使私募认股权证时可发行的A类普通股在以下情况下不得转让、转让或出售：(X)在行使私募认股权证之前，私募认股权证和可发行的A类普通股将不可转让、转让或出售。30企业合并完成后五天，除某些有限的例外情况外。此外，私募认股权证将可在无现金基础上行使，并将

不可赎回

如上所述，只要它们是由初始购买者或其允许的受让人持有的。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有，私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

附注9.公允价值计量

本公司金融资产和负债的公允价值反映管理层对本公司在计量日在市场参与者之间有序交易中因出售资产而收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司力求最大限度地利用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：

一级：

相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。

第二级：

可观察到的输入，而不是一级输入。二级投入的例子包括活跃市场上类似资产或负债的报价，以及不活跃市场上相同资产或负债的报价。

第三级：

基于我们对市场参与者将在资产或负债定价中使用的假设的评估，无法观察到的输入。

截至2021年6月30日，信托账户中持有的资产包括$309,450,720在……里面

现金

。截至2020年12月31日，有不是信托账户中持有的资产。截至2021年6月30日止三个月及六个月内，本公司并无从信托账户提取任何利息收入。

下表列出了本公司在2021年6月30日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的负债信息，并显示了本公司用于确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：


描述	水平		6月30日， 2021
负债：
认股权证法律责任-公开认股权证		1	$	10,521,324
认股权证责任-私募认股权证		3	$	6,309,790

DHC收购公司

简明财务报表附注

2021年6月30日

认股权证根据ASC作为负债入账。

815-40

并在附带的2021年6月30日未经审计的浓缩资产负债表上以权证负债的形式列示。认股权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在简明经营报表中认股权证负债的公允价值变动中列示。

本公司利用对私募认股权证和公开认股权证的蒙特卡罗模拟，于2021年3月4日，也就是公司首次公开发行(IPO)之日，确定了认股权证的初始公允价值。本公司将(I)出售单位(包括一股A类普通股及

一半

(Ii)出售私募认股权证，及(Iii)发行B类普通股，首先按其于初步计量时厘定的公允价值计算，其余所得款项按其于初始计量日期的相对公允价值分配予须赎回的A类普通股、A类普通股及B类普通股。由于使用了不可观察到的输入，权证在最初测量日期被归类为3级。由于在活跃市场中使用股票代码为DHCAW的可观察市场报价，从该单位分离公有权证后对公募认股权证的后续计量被归类为1级。私募认股权证的后续测量是使用蒙特卡洛模拟(Monte Carlo Simulation)计算的，该模拟被认为是3级测量。

3级权证的蒙特卡洛模拟模型的关键输入如下：


输入	6月30日， 2021
无风险利率		1.10	%
预期期限(年)		5.0
预期波动率		15	%
行权价格	$	11.50
单价	$	10.00

下表列出了3级认股权证负债的公允价值变动情况：


	私募基金配售		公众			认股权证债务
截至2021年1月1日的公允价值	$	—	$	—		$	—
2021年3月4日的初步测算(IPO)		5,940,000		9,900,000			15,840,000
2021年3月5日初测值(超额配售)		124,750		311,874			436,624
公允价值变动		245,040		412,621			657,641

截至2021年3月31日的公允价值	$	6,309,790	$	10,624,475		$	16,934,265
公允价值变动		—		(103,151	)		(103,151	)
转到一级		—		(10,521,324	)		(10,521,324	)
公平 v 截至2021年6月30日的价值	$	6,309,790	$	—		$	6,309,790

进出第1、2和3级的转账在发生估值技术或方法变化的报告期结束时确认。截至2021年6月30日止六个月内，由3级计量转为1级公允价值计量的认股权证的估计公允价值为$。10,521,324。有几个不是转接自

第3层至

水平

2在截至2021年6月30日的三个月和六个月内。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”是指DHC收购公司。提及我们的“管理层”或“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事，提及“赞助商”是指DHC赞助商有限责任公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括1933年证券法第27A节和交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与预期和预测的结果大相径庭。除包括在本表格中的历史事实陈述外的所有陈述

10-Q

本“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中有关完成拟议的业务合并(定义见下文)、公司的财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述，其中包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中有关完成拟议业务合并(定义见下文)的陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇以及类似的词汇和表达都是为了识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同，包括拟议的业务合并的条件未得到满足。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅该公司向美国证券交易委员会(SEC)提交的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅，网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述，也不承担任何义务。

概述

我们是一家于2020年12月22日在开曼群岛注册成立的空白支票公司，成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证所得的现金、我们的股票、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务合并。

我们预计，在执行收购计划的过程中，我们将继续招致巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。

经营成果

到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。截至2021年6月30日，我们唯一的活动是组织活动，即为首次公开募股(IPO)做准备所必需的活动，如下所述，并确定业务合并的目标公司。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们产生了

非运营

信托账户中持有的有价证券的利息收入。作为一家上市公司，我们会产生费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及尽职调查费用。

截至2021年6月30日的三个月，我们净亏损649,446美元，其中包括运营成本752,597美元，被认股权证负债公允价值变化103,151美元所抵消。

截至2021年6月30日的6个月，我们净亏损2,053,442美元，其中包括运营成本912,613美元，认股权证负债公允价值变动554,490美元，以及分配给认股权证负债的交易成本586,339美元。

流动性与资本资源

2021年3月4日，我们以每单位10.00美元的价格完成了30,000,000个单位的首次公开募股，产生了3亿美元的毛收入。在首次公开发售结束的同时，我们完成向保荐人出售6,000,000份私募认股权证，每份私募认股权证的价格为1.50美元，所得毛收入为9,000,000美元。

2021年3月5日，关于承销商全面行使超额配售选择权，我们以每单位10.00美元的价格完成了额外945,072个单位的销售，总收益为9,450,720美元。此外，我们还完成了以每份私募认股权证1.50美元的价格出售额外的126,010份私募认股权证，总收益为189,015美元。

在首次公开发售、部分行使超额配售选择权和出售私募认股权证之后，总共有309,450,720美元存入信托账户。我们产生了17,501,346美元的首次公开募股(IPO)相关成本，包括6,189,014美元的承销费，10,830,775美元的递延承销费和481,557美元的其他成本。

截至2021年6月30日的6个月，运营活动中使用的现金为1,571,319美元。净亏损2,053,442美元，受认股权证负债公允价值变动554490美元和分配给认股权证负债的交易成本586,339美元的影响。营业资产和负债的变动使用了658,706美元现金进行经营活动。

截至2021年6月30日，我们在信托账户中持有的现金为309,450,720美元。如果有的话，我们可以从信托账户中提取利息来缴税。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的利息(减去应付所得税)来完成我们的业务合并。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金，进行其他收购和实施我们的增长战略。

截至2021年6月30日，我们的现金为1,081,105美元。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业、对潜在目标企业进行业务尽职调查、往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、厂房或类似地点、审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。

为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本，发起人或我们的某些高级管理人员和董事或他们的关联公司可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并，我们将偿还这些贷款金额。如果企业合并没有结束，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还。根据贷款人的选择，最高可达150万美元的此类贷款可转换为权证，每份权证的价格为1.50美元。认股权证将与私募认股权证相同。

我们认为我们不需要筹集额外的资金来满足我们经营业务所需的开支。然而，如果我们对确定目标企业、承诺的成本的估计

纵深

如果尽职调查和协商业务合并的金额低于实际所需金额，我们可能没有足够的资金在业务合并之前运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务在完成我们的业务合并后赎回大量的公开发行的股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。

失衡

板材布置

我们没有义务、资产或负债，这些都会被视为

失衡

截至2021年6月30日的床单安排。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易，这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体，其建立的目的是为了促进

失衡

板材排列。我们还没有签订任何

失衡

资产负债表融资安排，成立任何特殊目的实体，担保其他实体的任何债务或承诺，或购买任何

非金融类

资产。

合同义务

我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了向我们其中一家赞助商的附属公司支付每月10,000美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政服务费用的协议。我们从2021年3月4日开始收取这些费用，并将继续每月收取这些费用，直到业务合并和我们的清算完成的较早时间。

承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，或总计1050万美元。仅在我们完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

关键会计政策

根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策：

认股权证负债

我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们根据ASC 480和ASC 815评估我们的所有金融工具，包括已发行的股票购买权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。我们根据ASC中包含的指导对认股权证进行核算。

815-40

在这种情况下，认股权证不符合股权处理标准，必须记录为负债。因此，我们将权证按其公允价值归类为负债，并在每个报告期将权证调整为公允价值。这项责任须受

重新测量

在行使之前的每个资产负债表日期，公允价值的任何变化都会在我们的经营报表中确认。私募认股权证和公开认股权证在没有可观察到的交易价格的情况下，使用蒙特卡洛模拟进行估值。于公开认股权证从单位中分离后的期间内，公共认股权证的市场报价将用作于每个相关日期的公允价值。

可能赎回的A类普通股

我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债和股权”中的指导，对我们可能需要转换的普通股进行会计核算。必须强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在我们完全无法控制的情况下进行赎回)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股都被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列示，不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分。

每股普通股净收益(亏损)

我们将应用

两等舱

计算每股收益的方法。A类可赎回普通股每股基本及摊薄每股净收益(亏损)，计算方法为将信托账户赚取的利息收入除以自最初发行以来已发行的A类可赎回普通股加权平均数。每股普通股净亏损，基本和稀释后为B类

不可赎回

普通股的计算方法是将A类可赎回普通股的净收益(亏损)减去可归属于A类可赎回普通股的收入除以B类可赎回普通股的加权平均数。

不可赎回

所列期间的已发行普通股。


	页面
第一部分金融信息
项目1.财务报表
截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表		1
截至2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明营业报表		2
截至2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东权益变动表		3
截至2021年6月30日的6个月未经审计的现金流量表简明表		4
简明财务报表附注(未经审计)		5
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析		16
项目3.关于市场风险的定量和定性披露		18
项目4.控制和程序		18
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼		18
第1A项。风险因素		19
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用		19
项目3.高级证券违约		20
项目4.矿山安全信息披露		20
项目5.其他信息		20
项目6.展品		20
第三部分：签名		22


经营活动的现金流：
净损失	$	(2,503,442	)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
认股权证负债的公允价值变动		554,490
分配给认股权证负债的交易成本		586,339
营业资产和负债变动情况：
预付费用		(718,111	)
应计费用		59,405

用于经营活动的现金净额		(1,571,319	)

投资活动的现金流：
信托账户中现金的投资		(309,450,720	)

用于投资活动的净现金		(309,450,720	)

融资活动的现金流：
出售单位的收益，扣除支付的承保折扣后的净额		303,261,706
出售私募认股权证所得款项		9,189,015
关联方垫款所得		123,780
本票还款--关联方		(171,357	)
支付要约费用		(300,000	)

融资活动提供的现金净额		312,103,144

现金净变动		1,081,105
现金-期初		—

现金-期末	$	1,081,105

非现金投资和融资活动：
计入应计发售成本的发售成本	$	17,000

通过本票支付的报盘费用	$	130,916

通过本票支付预付费用	$	26,800

可能赎回的A类普通股初步分类	$	271,198,440

需赎回的A类普通股价值变动	$	7,216,220

应付递延承销费	$	10,830,775

没收方正股份	$	(89	)


不是的。		展品说明
不是的。		展品说明

31.1*		依据证券交易法令规则证明主要行政人员13A-14(A)，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过

31.2*		依据证券交易法令规则证明首席财务官13A-14(A)，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过

32.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证


32.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的认证

101.INS*		XBRL实例文档

101.SCH*		XBRL分类扩展架构文档

101.CAL*		XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF*		XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB*		XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE*		XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)


	DHC收购公司

日期：2021年8月16日	由以下人员提供：	/s/克里斯托弗·加尔特纳
	姓名：	克里斯托弗·加特纳
	标题：	联席首席执行官执行主任
		(首席行政主任)

日期：2021年8月16日	由以下人员提供：	/s/克里斯托弗·加尔特纳
	姓名：	克里斯托弗·加特纳
	标题：	首席财务官
		(首席财务会计官)


	三个月告一段落 6月30日，			六个月截至6月30日，
	2021			2021
一般和行政费用	$	752,597		$	912,613

运营亏损		(752,597	)		(912,613	)
其他收入(费用)：
认股权证负债的公允价值变动		103,151			(554,490	)
交易成本分配加盖至认股权证负债		—			(586,339	)

其他收入(费用)合计(净额)		103,151			(1,140,829	)

净损失	$	(649,446	)	$	(2,053,442	)

基本和稀释加权平均流通股，A类普通股，可能需要赎回		30,945,072			30,945,072

基本网和稀释网收入每股收益，可能赎回的A类普通股	$	—		$	—
基本和稀释后的加权平均流通股， n 可赎回的 B类普通股(1)		7,736,268			7,654,031

基本和稀释后每股净亏损，不是 N-可赎回 C 拉丝B 普通股	$	(0.08	)	$	(0.27	)

规模较小的新闻报道公司