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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
根据1934年证券交易法第(13)或15(D)款提交的采石场报告 | ||
截至本季度的季度报告 | ||
或 | ||
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
在由至至的过渡期内
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其约章)
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人电话号码,包括区号)
根据ACT第12(B)条登记的证券:无
根据ACT第12(G)条登记的证券:无
每节课的标题 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章229.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☐
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的fi财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是
截至2021年8月10日,注册人发行的普通股数量为
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目录
页 | |
第一部分-财务信息 | 2 |
项目1.财务报表(未经审计) | 2 |
截至2021年6月3日30日和2020年12月31日的精简合并资产负债表 | 2 |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表 | 3 |
截至2021年和2020年6月30日止六个月的简明合并现金流量表 | 4 |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明股东权益变动表 | 5 |
简明合并财务报表附注 | 6 |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 18 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 26 |
项目4.控制和程序 | 26 |
第二部分-其他资料 | 26 |
项目1.法律诉讼 | 26 |
第1A项。危险因素 | 27 |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 27 |
项目3.高级证券违约 | 28 |
项目4.矿山安全披露 | 28 |
第5项:其他信息 | 28 |
项目6.展品 | 29 |
签名 | 31 |
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第一部分财务信息
项目1.财务报表
Assured Holdings Corp.
压缩合并资产负债表
(以千为单位,不包括每股和每股金额)
| 2010年6月30日 |
| 2011年12月31日 | |||
2021年(未经审计) | 2020 | |||||
资产 | ||||||
流动资产 |
|
|
|
| ||
现金 | $ | | $ | | ||
应收账款净额 |
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应收所得税 | | | ||||
其他流动资产 |
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应由PES支付 | | | ||||
流动资产总额 |
| |
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权益法投资 |
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财产、厂房和设备、净值 |
| |
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经营性租赁使用权资产 | — | | ||||
融资租赁使用权资产 | | | ||||
递延税项资产,净额 | | — | ||||
无形资产,净值 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 | ||||||
负债 | ||||||
流动负债 | ||||||
应付账款和应计负债 | $ | | $ | | ||
债务的当期部分 |
| — |
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租赁负债的当期部分 |
| |
| | ||
其他流动负债 |
| |
| | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
租赁负债,扣除当期部分后的净额 |
| |
| | ||
债务,扣除当期部分后的净额 |
| |
| | ||
购置负债 | | — | ||||
购置股发行责任 |
| |
| | ||
股票期权负债的公允价值 |
| |
| | ||
履约股票发行责任 |
| — |
| | ||
递延税负净额 |
| — |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
承担和或有事项(附注7) | ||||||
股东权益 | ||||||
普通股:$ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
总负债和股东权益 | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
2
目录
Assured Holdings Corp.
简明合并业务报表
(以千为单位,不包括每股和每股金额)
(未经审计)
截至6月30日的三个月, | 截至6月30日的6个月: | ||||||||||
2021 |
| 2020 | 2021 |
| 2020 | ||||||
收入 |
|
|
|
|
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| |||||
患者服务费,净额 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
医院、管理层和其他 |
| |
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总收入 |
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| ( |
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| ( | |||
收入成本 |
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毛利率 |
| |
| ( |
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| ( | |||
运营费用 | |||||||||||
一般事务和行政事务 |
| |
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销售和市场营销 |
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| | |||
折旧及摊销 |
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| | |||
总运营费用 |
| |
| |
| |
| | |||
运营亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
其他收入(费用) | |||||||||||
权益法投资收益(亏损) |
| |
| ( |
| ( |
| ( | |||
其他收入(费用),净额 |
| |
| ( |
| ( |
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增值费用 | ( | ( | ( | ( | |||||||
利息支出,净额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
其他费用合计 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
所得税前亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
所得税优惠 |
| |
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净损失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
普通股每股亏损 | |||||||||||
基本信息 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
稀释 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
计算每股所用普通股的加权平均数-基本 |
| |
| |
| |
| | |||
计算中使用的普通股加权平均数-稀释 |
| |
| |
| |
| |
见简明合并财务报表附注.
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| 截至6月30日的6个月: | |||||
2021 |
| 2020 | ||||
经营活动的现金流 | ||||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | ||
将净亏损与经营活动中使用的净现金进行调整 | ||||||
权益法投资损失 |
| |
| | ||
基于股票的薪酬 |
| |
| | ||
折旧及摊销 |
| |
| | ||
债务发行成本摊销 |
| |
| — | ||
股票期权公允价值准备 |
| ( |
| ( | ||
增值费用 | | | ||||
可转债发行中股权部分的税收影响 | — | ( | ||||
经营性资产和负债变动 | ||||||
应收账款净额 |
| ( |
| | ||
预付费用 | ( | — | ||||
使用权资产 | | — | ||||
应付账款和应计负债 |
| ( |
| ( | ||
关联方应收账款 |
| ( |
| ( | ||
租赁责任 | ( | ( | ||||
所得税 |
| ( |
| ( | ||
其他资产和负债 |
| ( |
| | ||
用于经营活动的现金净额 |
| ( |
| ( | ||
投资活动的现金流 | ||||||
购买设备和家具 |
| — |
| ( | ||
为收购支付的净现金 |
| ( |
| ( | ||
从权益法投资收到的分配 |
| |
| | ||
投资活动提供(用于)的现金净额 |
| |
| ( | ||
融资活动的现金流 | ||||||
普通股发行收益净额 | | — | ||||
本票的偿还 |
| — |
| ( | ||
支付宝保障计划贷款的收益 |
| |
| | ||
偿还信用额度 |
| — |
| ( | ||
债券收益 | | — | ||||
偿还短期债务 | ( | — | ||||
可转换债券收益 | — | | ||||
融资活动提供的现金净额 |
| |
| | ||
增加(减少)现金 |
| ( |
| | ||
期初现金 |
| |
| | ||
期末现金 | $ | | $ | | ||
补充现金流信息 | ||||||
支付的利息 | $ | | $ | | ||
已缴所得税 | $ | — | $ | | ||
补充非现金流量信息 | ||||||
用融资租赁购买设备 | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
4
目录
Assured Holdings Corp.
简明合并股东权益变动表
(单位为千,份额除外)
(未经审计)
|
| 其他内容 |
| 留用 |
| 总计 | ||||||||
普通股 | 实缴 | 收益 | 股东的 | |||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| (赤字) |
| 股权 | |||||
余额,2020年3月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
未来股票补偿期权行使的预期税收损失 |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||
可转换债券发行的股权构成 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
寻获人认股权证的公允价值 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净损失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2020年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
余额,2021年3月31日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
普通股发行,净额 | | | | — | | |||||||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
债券发行中的权益部分 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
履约分享债务的清偿 | | — | | — | | |||||||||
净损失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2021年6月30日。 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
|
| 其他内容 |
| 留用 |
| 总计 | ||||||||
普通股 | 实缴 | 收益 | 股东的 | |||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| (赤字) |
| 股权 | |||||
余额,2019年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
未来股票补偿期权行使的预期税收损失 |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||
可转换债券发行的股权构成 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
寻获人认股权证的公允价值 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净损失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2020年6月30日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
余额,2020年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
普通股发行,净额 | | | | — | | |||||||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
债券发行中的权益部分 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
履约分享债务的清偿 | | — | | — | | |||||||||
净损失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2021年6月30日。 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
见简明合并财务报表附注。
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.业务性质
Assure Holdings Corp.(“本公司”或“Assured”),通过其
神经监测雇用技术专家,他们利用技术设备和他们的技术培训来监测手术过程中的神经信号,并先发制人地将发现的任何与神经相关的问题通知潜在的外科医生。在手术过程中,技术人员在手术室里执行他们的服务。技术人员由第三方认证机构认证。
除了这些服务是由第三方签约神经科医生或认证读者提供之外,网络提供的支持服务与神经监测类似。网络公司提供的支持服务与神经监测技术人员提供的支持服务同时进行,且与神经监测技术人员提供的支持服务相同,只是通常发生在异地。
本公司最初于2016年11月7日在科罗拉多州注册成立。在反向合并的同时,该公司于2017年5月16日在内华达州重新注册。
神经监测公司于2015年8月25日在科罗拉多州成立,目前拥有多家全资子公司。该公司的服务直接通过该公司在美国销售。
Networks于2016年11月7日在科罗拉多州成立,在众多提供商网络实体(PE)中持有不同的所有权权益,这些实体都是专业的IONM实体。这些实体按照权益会计方法核算。
网络还管理网络没有所有权利益的其他PE,并向这些PE收取管理费,该管理费被记为服务收入。
该公司于#年在美国运营。
新冠肺炎
我们的业务和运营结果一直并将继续受到全球新冠肺炎大流行及相关事件的不利影响,我们预计其影响将继续下去。到目前为止,影响包括各个市场和行业的大幅波动时期,包括医疗保健行业。波动性已经并将继续对我们的客户以及我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响,并可能导致我们的长期资产减值,包括商誉、增加的信贷损失和对其他公司的投资减值。特别是,医疗保健行业、医院和选择性程序提供商已经并可能继续受到大流行和/或其他我们无法控制的事件的影响,进一步的波动可能会对这些行业、客户和我们的业务产生额外的负面影响。此外,新冠肺炎疫情以及(在较小程度上)对其他行业的影响,包括汽车、电子和房地产,燃料成本上涨,美国的贸易限制,以及短暂的通胀,已经并可能继续影响我们客户及其服务的患者的财务状况。
此外,美国联邦、州和外国政府为应对新冠肺炎疫情而采取的行动,包括旅行禁令、在家待在家里的命令以及学校、商业和娱乐场所的关闭,也对我们开展业务的市场产生了并可能继续产生重大不利影响。新冠肺炎带来的风险是,我们的员工、供应商和其他合作伙伴可能会在很长一段时间内无法进行正常的商业活动,包括由于关闭或停留在-
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
政府当局可能要求或授权的上门订单。我们在审查与工作场所安全相关的流程,包括疾病控制和预防中心(CDC)建议的社会距离和卫生做法时,实施了允许员工远程工作的政策。新冠肺炎大流行还可能导致获取新客户和执行续订的延迟,还可能影响我们的业务,因为消费者行为会因应大流行而发生变化。
自2021年第二季度开始,针对新冠肺炎的疫苗供应和管理增加,对社会、商业、旅行和政府活动和职能(包括医疗保健和选择性手术)的限制有所放宽,我们经历了行业经济活动的逐步恢复。另一方面,各地区的感染率继续波动,新的病毒株,包括三角洲变异株,仍然是一个风险,这可能会导致在我们服务的地理区域实施限制措施。此外,大流行还造成持续的全球影响,包括供应链中断、产品短缺、递送成本增加、政府监管加强、医疗保健系统紧张以及发货、产品开发、技术发布和设施准入延迟。
我们一直在密切关注新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响,包括旨在减轻新冠肺炎影响的立法,如2020年3月颁布的冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案,以及2021年3月颁布的2021年美国救援计划法案。尽管我们2021年预期收入的很大一部分来自固定费用和最低保证安排,主要来自资金雄厚的大型客户,我们认为这在一定程度上缓解了我们业务面临的风险,但我们的单位收入和基于可变费用的收入将继续受到新冠肺炎疫情引发的波动、供应链中断、微芯片短缺和潜在市场低迷的影响。
新冠肺炎大流行未来对公司运营和财务业绩的全面影响是不确定的,将取决于许多公司控制之外的因素,包括但不限于大流行的时间、程度、轨迹和持续时间;疫苗的可获得性、分销和有效性;新冠肺炎新变种的传播;继续和重新实施防护性公共安全措施;新冠肺炎对整合收购、扩张计划、实施远程医疗的影响、对选择性程序的限制、延迟支付或汇款以及监管增加的影响。虽然我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务的全面影响和持续时间,但我们正在积极管理我们的财务支出,以应对持续的不确定性。有关新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响的进一步讨论,请参见表格10-K第I部分第1A项--风险因素。
2.陈述的基础
合并财务报表包括本公司及其全资子公司和多数股权实体的账目。随附的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的,该原则考虑了公司作为持续经营企业的持续经营以及在正常业务过程中的资产变现和负债清偿。随附的合并财务报表不包括任何必要的调整,如果公司不能继续经营下去的话。所有重要的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
对于管理层认定本公司不拥有控股权,但对该实体的经营政策有不同程度影响的实体,本公司的投资采用权益会计方法入账。
与2021年3月30日提交的10-K报告中披露的截至2020年12月31日的年度的重大会计政策相比,在截至2021年6月30日的6个月中,公司的重大会计政策或最近的会计声明没有发生变化。
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
3.租契
在ASC 842下,租契如果合同转让了在一段时间内控制已确定的财产、厂房或设备(已确定的资产)的使用权以换取对价,则合同是租赁或包含租赁。为确定合同是否转让了在一段时间内控制所确定资产的使用权,一实体应评估该实体在整个使用期内是否同时具有以下两项:(A)有权从使用所确定的资产中获得实质上所有的经济利益;(B)有权指示使用所确定的资产。本公司在确定租赁期限时不承担续订,除非在租赁开始时认为续订是合理的保证。租赁协议一般不包含重大剩余价值担保或重大限制性契约。
初始租期为12个月或以下的租约不计入综合资产负债表;本公司在租赁期内按直线原则确认这些租约的租赁费用。作为实际的权宜之计,公司选择不将公司办公设施的非租赁组成部分(例如,公共区域维护成本)与租赁组成部分(例如,包括租金的固定付款)分开,而是将每个单独的租赁组成部分及其相关的非租赁组成部分作为单个租赁组成部分进行核算。
经营租约
本公司根据以下条款租赁公司办公设施
融资租赁
本公司以各种融资租赁方式租赁医疗设备,所述利率从
简明的综合资产负债表包括截至2021年6月30日和2020年12月31日的使用权(“ROU”)资产的以下金额(以千计):
| 2010年6月30日 | 2011年12月31日 | ||||
2021 |
| 2020 | ||||
运营中 |
| $ | — |
| $ | |
金融 |
| |
| | ||
总计 |
| $ | |
| $ | |
融资租赁资产报告为累计摊销净额#美元。
以下是经营租赁和融资租赁租赁成本的组成部分(以千计):
截至6月30日的6个月: | ||||||
2021 |
| 2020 | ||||
租赁费: | ||||||
经营租约 | $ | | $ | | ||
融资租赁: | ||||||
ROU资产摊销 | | | ||||
租赁负债利息 | | | ||||
融资租赁总成本 | | | ||||
总租赁成本 | $ | | $ | |
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
以下为经营性和融资性租赁的加权平均租赁条款和贴现率:
自.起 | 自.起 | ||||
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||
加权平均剩余租赁年限(年): | |||||
经营租约 |
| ||||
融资租赁 |
| ||||
加权平均贴现率: | |||||
经营租约 |
| — | | ||
融资租赁 |
| | |
该公司收购了ROU资产,以换取#美元的租赁负债。
截至2021年6月30日的未来最低租赁付款和相关租赁负债如下(以千为单位):
|
|
| 总计 | ||||||
运营中 | 金融 | 租赁 | |||||||
租契 | 租契 | 负债 | |||||||
剩余部分2021 | $ | — | $ | | $ | | |||
2022 |
| — |
| |
| | |||
2023 |
| — |
| |
| | |||
2024 | — | | | ||||||
2025 | — | | | ||||||
此后 |
| — |
| |
| | |||
租赁付款总额 |
| — |
| |
| | |||
减去:推定利息 |
| — |
| ( |
| ( | |||
租赁负债现值 | — | | | ||||||
减去:租赁负债的当期部分 |
| — |
| |
| | |||
非流动租赁负债 | $ | — | $ | | $ | |
注:未来最低租赁支付不包括短期租赁以及支付给房东的可变公共区域维护、保险和房地产税。
4.债务
工资保障计划
在2021年3月期间,公司根据美国小企业管理局支付支票保护计划(PPP)获得了一笔金额为#美元的无担保贷款。
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
债券
2021年6月10日,公司根据日期为2021年3月8日的承诺函(“承诺函”)与Centurion Financial Trust(由Centurion Asset Management Inc.(“Centurion”)成立的投资信托基金)达成最终协议,以获得信贷安排。*根据承诺函的条款,Assue向Centurion发行了一份日期为2021年6月9日的债权证(“债券”),到期日为2025年6月9日(“到期日”),本金为#美元。
不时提取和未偿还的债券本金,应当在到期日之前和到期日之后、违约和判决之日起全额计息,利率以较大者为准。
就高级循环贷款而言,担保人可不时预付其项下未清偿的预付款,金额不低于
信贷安排由附属公司根据担保条款提供担保,并由Assue和附属公司目前和未来所有资产的一级担保权益作为担保协议条款的担保。
保证向百夫长支付贷款的第一笔预付款,承诺费为
债券收益的一部分用于偿还中央银行信贷额度和中央银行本票。
认股权证费用
此外,Assured还向百夫长颁发了一份
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
本公司的债务概述如下:
2010年6月30日 | 2011年12月31日 | |||||
| 2021 |
| 2020 | |||
中央银行信贷额度 | $ | — | $ | | ||
中央银行本票 |
| — |
| | ||
PPP本票 |
| |
| — | ||
| |
| | |||
可转换债券面值 |
| |
| | ||
减去:归属于转换特征和认股权证的公允价值 |
| ( |
| ( | ||
加上:隐含利息的增加 |
| | | |||
| |
| | |||
百夫长债券的面值 | | — | ||||
减去:归属于认股权证的公允价值 | ( | — | ||||
加上:隐含利息的增加 | | — | ||||
减去:净债务发行成本 | ( | |||||
| |
| — | |||
债务总额 |
| |
| | ||
减去:债务的当前部分 |
| — |
| ( | ||
长期债务 | $ | | $ | |
截至2021年6月30日,未来最低本金支付汇总如下(以千为单位):
|
| PPP | 银行 |
| 敞篷车 | ||||
|
| 贷款 | 负债 |
| 债务 | ||||
剩余部分2021 | $ | — | $ | — | $ | — | |||
2022 |
| — |
| — |
| — | |||
2023 |
| — |
| — |
| | |||
2024 |
| — |
| — |
| | |||
2025 |
| — |
| |
| — | |||
2026 | | — | — | ||||||
总计 | | | | ||||||
减去:归属于转换特征和认股权证的公允价值 |
| — |
| ( |
| ( | |||
加上:增值和隐含利息 |
| — |
| |
| | |||
减去:净债务发行成本 | — | ( | — | ||||||
$ | | $ | | $ | |
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
5.股本
普通股
普通股:
收购股份
关于收购Sentry Neuromonitor,LLC(“卖方”)资产,我们向卖方或卖方选择的委托人发行了价值#美元的注册人普通股。
股票发行
关于普通股购买协议,在2020年6月期间,本公司发布了
可转换债券
在2021年第二季度,可转换债券的一名持有人行使了将已发行本金转换为普通股的权利,行使价格为#美元。
股票期权
2020年12月10日,我们的股东批准了对公司股票期权计划的修订,修订了此前于2019年11月20日批准的计划(修订后的股票期权计划)。截至2021年6月30日,
该计划项下之购股权由董事会不时酌情授出,归属期间及其他条款由董事会厘定。
股票期权活动摘要如下:
未完成的期权 | ||||||||||
|
| 加权 |
| 加权 |
| |||||
平均值 | 平均值 | |||||||||
数量 | 锻炼 | 剩余 | 集料 | |||||||
股份标的 | 单价 | 合同 | 内在价值 | |||||||
至选项 | 分享 | 寿命(以年为单位) | (单位:千) | |||||||
2020年12月31日的余额 |
| | $ | | ||||||
授予的期权 |
| | | |||||||
行使的期权 |
| — | — | |||||||
选项已取消/过期 |
| ( | | |||||||
2021年6月30日的余额 |
| | |
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| $ | | |||
于2021年6月30日归属并可行使 |
| | |
|
| $ | |
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目录
Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
下表汇总了截至2021年6月30日根据公司股票期权计划已发行和可行使的股票期权信息:
未完成的期权 | 可行使的期权 | |||||||||
| 加权 |
|
|
| ||||||
平均值 | 加权 | 加权 | ||||||||
剩余 | 平均值 | 平均值 | ||||||||
数量 | 合同 | 行权价格 | 数 | 行权价格 | ||||||
杰出的 | 寿命(以年为单位) | 每股 | 可操练的 | 每股 | ||||||
| $ | |
| | $ | | ||||
| $ | |
| | $ | | ||||
| $ | |
| | $ | | ||||
| $ | |
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| $ | |
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| $ | |
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$ | | | $ | | ||||||
| $ | |
| | $ | | ||||
$ | | | $ | | ||||||
$ | | | $ | | ||||||
| $ | |
| | $ | |
该公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定期权的估计公允价值。每项期权授予的公允价值在授予之日确定,费用以直线方式记录,并作为一般和行政费用的组成部分计入综合经营报表。模型中使用的假设包括预期寿命、波动性、无风险利率、股息率和罚没率。公司对这些假设的确定概述如下。
预期寿命 — 预期寿命假设是基于对公司历史上员工锻炼模式的分析。
波动率 — 波动率是使用公司普通股的历史波动率计算的,期限与预期寿命一致。
无风险利率 — 无风险利率假设是基于剩余期限与期权预期寿命相似的问题的美国国债利率。
股息率 — 预期股息率是根据董事会宣布的前四个季度的现金股息计算的,并用这一结果除以该季度公司普通股的平均收盘价。到目前为止,该公司还没有宣布分红。
罚没率 — 由于历史上没收的次数有限,本公司在授予时不估计没收比率。因此,没收将在没收授权金时记录下来。
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Assured Holdings Corp.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
有几个
预期寿命(以年为单位) |
|
| |
无风险利率 |
| | % |
股息率 |
| — | % |
预期波动率 |
| | % |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月,在我们的合并财务报表中确认的基于股票的薪酬支出为$
认股权证
截至2021年6月30日和2020年12月31日,有
| 未完结认股权证的数目 | |
2020年12月31日的余额 |
| |
债券、已发行认股权证(附注4) |
| |
2021年6月30日的余额 |
| |
6.每股亏损
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的前三个月普通股基本和完全稀释每股亏损的计算(除每股金额外,以千计):
| 截至6月30日的三个月, | 截至6月30日的6个月: | ||||||||||
2021 |
| 2020 | 2021 |
| 2020 | |||||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
基本加权平均已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
每股普通股基本亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
稀释加权平均已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
每股普通股摊薄亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
每股基本净亏损采用期内已发行普通股的加权平均数计算。每股摊薄净亏损采用库存股方法计算,以计算当期已发行普通股的加权平均数,如果摊薄,则计算潜在的已发行普通股。潜在稀释性普通股包括行使股票期权后可发行的增发普通股,减去假设收益的股份。假设收益的计算包括员工在行使权力时获得的实际收益和该期间的平均未确认股票补偿成本。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
要购买的股票期权
7.收购
自2021年4月30日起,Assue Networks Texas Holdings II,LLC(一家科罗拉多州有限责任公司,Assure Holdings(以下简称“买方”)的全资子公司)与Sentry Neuromonitor LLC(“卖方”)和Kenneth Sly(代表德克萨斯州有限责任公司(“KRS”)Sly Holdings,LLC)、Wesley Varghese和(代表Northern Lights Investments and Consulting)签订了一项资产购买协议(“购买协议”),该协议于2021年4月30日生效,该公司是Assue Holdings(以下简称“买方”)的全资子公司,科罗拉多州有限责任公司,Assue Networks Texas Holdings II,LLC是Assure Holdings(以下简称“买方”)的全资子公司。LLC和Shelia Jumper(统称为“校长”)。
此次收购于2021年4月30日(“截止日期”)完成。
根据购买协议的条款,Assure Texas Holdings同意购买与卖方的互动神经监测业务(“业务”)相关的若干资产(“收购资产”),并承担卖方的某些责任。收购资产包括(其中包括)本业务使用的所有资产、若干有形个人财产、存货、与本业务有关的卖方记录、押金和预付费用、与本业务相关的若干合同、许可证、知识产权、商誉和应收账款。从会计角度看,此次收购符合企业合并的条件。
资产的收购价由现金和股票组成,应付方式如下:
现金支付方式
现金对价为$
股票支付费用。
由卖方选择发行给卖方或委托人的普通股,价值$
报销金额:
向卖方偿还自2020年12月31日以来卖方或其负责人注入的运营资本,用于可核实和合理的费用,与过去的商业惯例保持一致,最高限额为$
应收奖金
买方同意向卖方或由卖方选定的委托人支付奖金,金额相当于#美元。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
赚取,。(Ii)第二次付款为$。
创始人奖金
注册人同意支付$
根据采购协议,买方同意与买方确定的卖方某些关键人员签订雇佣协议。买方标准雇佣协议形式的雇佣协议包括:(1)最低年薪为#美元。
收购Sentry的初始会计是不完整的,因为我们在我们估值专家的支持下,正在最后确定所收购净资产的公平市场价值计算。此外,该公司正在审查用于确定购买会计的适用的未来现金流量。因此,与Sentry收购相关的合并财务报表中记录的金额是初步的,计量期仍然开放。-下表汇总了截至收购日收购的资产和承担的负债的总对价的初步分配(单位:千):
购买价格对价: |
| ||
现金 |
| $ | |
普通股,按公允价值计算 |
| | |
总对价 |
| $ | |
收购的资产: | |||
现金 |
| $ | |
应收账款 | | ||
使用权资产 |
| | |
收购的总资产 |
| | |
承担的负债: | |||
应付账款和应计负债 | | ||
租赁责任 | | ||
承担的总负债 | | ||
初步商誉 |
| $ | |
8.承担及或有事项
弥偿
公司在正常业务过程中是各种协议的一方,根据这些协议,公司有义务就某些事项向第三方提供赔偿。这些义务包括但不限于与医生签订的合同,在某些情况下,公司同意赔偿第三方因以下事项造成的损失,包括但不限于
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
医疗事故和其他责任。任何此类未来索赔(如果提出)对未来财务业绩的影响不能进行合理估计,因为这些潜在索赔的最终结果存在相当大的不确定性。
在内华达州法律允许的情况下,公司签订协议,在高级管理人员或董事正在或曾经以该身份应公司要求服务期间,就某些事件或事件向其高级管理人员和董事提供赔偿。根据这些赔偿协议,公司未来可能需要支付的最大潜在金额是无限的;然而,公司认为,鉴于公司历史上没有任何此类付款,以及估计未来此类付款的可能性很低,这些赔偿协议的估计公允价值是无关紧要的。此外,公司有董事和高级职员责任保险,旨在减少其财务风险,并可能使公司能够追回任何付款,如果发生的话。
绩效份额薪酬
作为2016年反向收购交易(“RTO”)的一部分,本公司与
9.后续活动
本公司对截至本季度报告日期的后续事件进行评估,没有发现需要报告的事件。
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第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与所附的未经审计的简明综合财务报表及其附注以及我们截至2020年12月31日的年度经审计的财务报表及其附注一起阅读,这些报表和附注可在Assue Holdings Corporation于2021年3月30日提交的Form 10-K(“Form 10-K”)中找到。
本季度报告包含前瞻性陈述,这些陈述受1995年“私人证券诉讼改革法”规定的避风港条款的约束。诸如“预期”、“预期”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“将会”、“可能”、“打算”、“目标”等词汇以及此类词汇的类似表达或变体旨在识别前瞻性陈述,但不是本季度报告中识别前瞻性陈述的唯一手段。将某些陈述认定为“前瞻性”并不意味着没有明确指出的其他陈述就不是前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外,所有其他陈述均为前瞻性陈述,包括但不限于有关我们未来收入、增长率、竞争力、毛利率、支出、税费、现金流量、管理层对当前及未来业务计划和目标、总体经济状况、新冠肺炎疫情及相关事件的影响、收购对我们财务状况和经营业绩的影响以及财务资源支持未来经营和资本支出的充足程度的陈述。
尽管本季度报告中的前瞻性陈述反映了我们管理层的诚信判断,但此类陈述只能基于我们目前已知的事实和因素。因此,前瞻性陈述必然会受到风险、不确定性以及条件、意义、价值和效果方面的变化的影响,包括我们在提交给证券交易委员会(SEC)的10-K表格年度报告和其他文件(如我们的10-Q表格季度报告和当前的8-K表格报告)中在“风险因素”标题下讨论的那些内容。这些风险、不确定因素以及条件、重要性、价值和效果方面的变化可能会导致我们的实际结果与本文表述的结果大不相同,并且以难以预见的方式出现。请读者不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日发表,基于我们目前合理了解的信息。除法律要求外,我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述,以反映本季度报告日期之后可能发生的任何事件或情况。请读者仔细审阅和考虑本季度报告中的各种披露,这些披露试图就可能影响我们的业务、财务状况、运营结果和前景的风险和因素向感兴趣的各方提供建议。
概述
Assue专注于为医生提供一整套手术中神经监测(“IONM”)服务。IONM是一项作为护理标准已有20多年历史的服务,作为脊柱、耳朵、鼻子和喉咙、心血管和人体其他部位等侵入性手术期间的风险缓解工具。该公司的业务由一个单独的可报告部门组成。确保神经监护仪雇佣一名技术人员,他们在每个手术过程中都在手术室现场,并使用行业标准的诊断机械覆盖病例。技术人员由第三方认证机构认证。自2015年以来,Assure通过对提供商网络实体(PE)的一系列投资和与提供商网络实体(PE)签订的管理服务协议,解决了其业务中的专业IONM部分。除了技术公司的现场技术服务外,这些PE还与非现场神经学家/读者签约,从远程位置提供IONM覆盖,作为冗余和风险缓解的一种级别。总体而言,提供和提供的技术和专业IONM服务提供了一个交钥匙平台,以帮助使手术更安全。该公司的目标是通过提供一个增值平台,处理从日程安排到覆盖、到计费和收款的每一个组成部分,从而确立Assured作为IONM服务的主要提供商的地位。该公司的战略重点是利用最优秀的员工和合作伙伴来提供对包括患者、医生和股东在内的所有利益相关者都有利的结果。
该公司主要从事脊柱和神经外科的神经监测。向更多的外科垂直领域扩张是Assue公司发展战略的一部分。通过将其神经监测平台应用于血管、耳鼻喉等其他外科垂直领域,Assuure的服务的潜在市场得到了极大的扩展。该公司在路易斯安那州、密歇根州、宾夕法尼亚州、得克萨斯州、科罗拉多州、南卡罗来纳州和亚利桑那州都有业务。2021年4月,该公司与哨兵神经监测和其他卖家签订了资产购买协议,这些卖家历史上一直在德克萨斯州运营。该公司相信,持续的地理扩张计划,再加上外科垂直扩张努力和选择性收购,将在未来创造巨大的增长机会。
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目录
该公司的现金需求主要来自其服务产生的收入、利用银行本票和信用额度、发行可转换债券、政府贷款计划以及出售普通股。该公司维持其资产账面价值的能力有赖于成功营销其服务并维持未来的盈利运营,目前还无法预测其结果。该公司还表示,它打算通过发展更多的PE关系,并直接与医院和外科中心签订服务合同来扩大其业务。未来,该公司可能需要筹集更多资金,以继续发展其业务计划。欲了解有关Assue公司的更多信息,请访问www.Assueneuromonitor oring.com、www.sedar.com和www.otcmarket s.com。
新冠肺炎
我们的业务和运营结果一直并将继续受到全球新冠肺炎大流行及相关事件的不利影响,我们预计其影响将继续下去。到目前为止,影响包括各个市场和行业的大幅波动时期,包括医疗保健行业。波动性已经并将继续对我们的客户以及我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响,并可能导致我们的长期资产减值,包括商誉、增加的信贷损失和对其他公司的投资减值。特别是,医疗保健行业、医院和选择性程序提供商已经并可能继续受到大流行和/或其他我们无法控制的事件的影响,进一步的波动可能会对这些行业、客户和我们的业务产生额外的负面影响。此外,新冠肺炎疫情以及(在较小程度上)对其他行业的影响,包括汽车、电子和房地产,燃料成本上涨,美国的贸易限制,以及短暂的通胀,已经并可能继续影响我们客户及其服务的患者的财务状况。此外,美国联邦、州和外国政府为应对新冠肺炎疫情而采取的行动,包括旅行禁令、在家呆命令以及关闭学校、商业和娱乐场所,也对我们开展业务的市场产生了重大不利影响。新冠肺炎带来的风险是,我们的员工、供应商和其他合作伙伴可能会在很长一段时间内无法进行正常的业务活动, 包括由于政府当局可能要求或授权的停工或呆在家里的命令。我们在审查与工作场所安全相关的流程时,实施了允许员工远程工作的政策,包括疾病控制和预防中心建议的社会距离和卫生做法。新冠肺炎大流行还可能导致获取新客户和执行续订的延迟,还可能影响我们的业务,因为消费者行为会因应大流行而发生变化。
进入2021年第二季度以来,新冠肺炎疫苗供应和管理增加,社交、商务、旅游、政府活动和职能限制放宽,行业经济活动逐步恢复。另一方面,各地区的感染率继续波动,新的病毒株,包括三角洲变异株,仍然是一个风险,这可能会导致在我们服务的地理区域实施限制措施。此外,大流行还造成持续的全球影响,包括供应链中断、产品短缺、递送成本增加、政府监管加强、医疗保健系统紧张以及发货、产品开发、技术发布和设施准入延迟。
我们一直在密切关注新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响,包括旨在减轻新冠肺炎影响的立法,如2020年3月颁布的冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案,以及2021年3月颁布的2021年美国救援计划法案。尽管我们2021年预期收入的很大一部分来自固定费用和最低保证安排,主要来自资金雄厚的大型客户,我们认为这在一定程度上缓解了我们业务面临的风险,但我们的单位收入和基于可变费用的收入将继续受到新冠肺炎疫情引发的波动、供应链中断、微芯片短缺和潜在市场低迷的影响。
新冠肺炎大流行未来对公司运营和财务业绩的全面影响是不确定的,将取决于许多公司控制之外的因素,包括但不限于大流行的时间、程度、轨迹和持续时间;疫苗的可获得性、分销和有效性;新冠肺炎新变种的传播;继续和重新实施防护性公共安全措施;新冠肺炎对整合收购、扩张计划、实施远程医疗的影响、对选择性程序的限制、延迟支付或汇款以及监管增加的影响。*虽然我们无法预测新冠肺炎大流行对我们业务的全面影响和持续时间,但我们正在积极管理我们的财务支出,以应对持续的不确定性。有关新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响的进一步讨论,请参见表格10-K第I部分第1A项--风险因素。
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行动结果
截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月相比
下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的前三个月精简综合财务损益表中的精选财务信息。下表中列出的所有美元金额均以数千美元表示,但每股和每股金额除外。
| 截至6月30日的三个月: | 变化 | 变化 |
| ||||||||
2021 |
| 2020 |
| $ |
| % |
| |||||
收入 | ||||||||||||
患者服务费,净额 | $ | 3,694 | $ | (11,653) | $ | 15,347 | (131.7) | % | ||||
医院、管理层和其他 |
| 2,528 |
| 917 |
| 1,611 | 175.7 | % | ||||
总收入 |
| 6,222 |
| (10,736) |
| 16,958 | (158.0) | % | ||||
收入成本 |
| 3,170 |
| 1,039 |
| 2,131 | 205.1 | % | ||||
毛利率 |
| 3,052 |
| (11,775) |
| 14,827 | (125.9) | % | ||||
运营费用 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 |
| 3,963 |
| 1,711 |
| 2,252 | 131.6 | % | ||||
销售和市场营销 |
| 166 |
| 163 |
| 3 | 1.8 | % | ||||
折旧及摊销 |
| 387 |
| 261 |
| 126 | 48.3 | % | ||||
总运营费用 |
| 4,516 |
| 2,135 |
| 2,381 | 111.5 | % | ||||
运营亏损 |
| (1,464) |
| (13,910) |
| 12,446 | (89.5) | % | ||||
其他收入/(支出) | ||||||||||||
权益法投资损失 |
| 20 |
| (1,110) |
| 1,130 | (101.8) | % | ||||
其他收入(亏损),净额 |
| 1 |
| (4) |
| 5 | (125.0) | % | ||||
增值费用 | (120) | (207) | 87 | (42.0) | % | |||||||
利息支出,净额 |
| (218) |
| (53) |
| (165) | 311.3 | % | ||||
其他费用合计 |
| (317) |
| (1,374) |
| 1,057 | (76.9) | % | ||||
所得税前亏损 |
| (1,781) |
| (15,284) |
| 13,503 | (88.3) | % | ||||
所得税优惠 |
| 474 |
| 1,954 |
| (1,480) | (75.7) | % | ||||
净损失 | $ | (1,307) | $ | (13,330) | $ | 12,023 | (90.2) | % | ||||
普通股每股亏损 | ||||||||||||
基本信息 | $ | (0.02) | $ | (0.38) | $ | 0.36 | (94.1) | % | ||||
稀释 | $ | (0.02) | $ | (0.38) | $ | 0.37 | (96.7) | % | ||||
加权平均数普通股-基本股 |
| 57,949,285 |
| 34,795,313 |
| 23,153,972 | 66.5 | % | ||||
加权平均数普通股-稀释 |
| 57,949,285 |
| 34,795,313 |
| 23,153,972 | 66.5 | % |
收入
截至2021年6月30日和2020年6月30日的前三个月,扣除隐性价格优惠后,总收入分别为620万美元和1070万美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日,我们分别记录了110万美元和1500万美元的隐性价格优惠津贴。
患者服务费收入在提供IONM服务期间确认,当收款得到合理保证且可以估计时,应由第三方付款人支付的可变现净额。该公司的大部分服务是在网络外提供的,并向第三方保险公司收费。我们根据我们从私人保险公司收取的历史费率,记录每个病例的网络外技术和专业收入(包括住院服务费,净额)。我们对网外收入的收入估计过程是基于1-2岁的保险案例的收集经验,管理层认为最近的收集经验更能指示未来的每个案例的收集率。该公司根据合同确认来自医院和手术中心客户以及公司没有所有权权益的某些PE的收入。提供服务的收入在提供服务后入账。
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目录
在截至2021年6月30日的前三个月里,Assue管理了3,189起案件,其中它保留了100%的专业收入(来自我们的全资子公司),而去年同期为2,087起,它保留了100%的专业收入(来自我们的全资子公司),案件数量增长了60%。
收入成本
截至2021年6月30日的前三个月,收入成本为320万美元,而2020年同期为100万美元。收入成本主要由第三方计费费用、我们内部计费和收款部门的成本、技术人员工资和医疗用品组成。第三方账单费用记录为收入的10%,因此,当我们改变隐含的价格优惠估计时,第三方账单费用也会有很大差异。技术人员的工资和医疗用品随着神经监测病例的数量而变化。我们内部账单和收款部的成本随着我们这个部门的加强和他们负责开具发票的案件数量的增加而增加。在截至2021年6月30日的前三个月里,神经监测病例的数量比截至2020年6月30日的前三个月增加了60%,这使得收入成本同比增加。
一般事务和行政事务
截至2021年和2020年6月30日的前三个月,一般和行政费用分别为400万美元和170万美元。期间之间的增长主要与我们申请在纳斯达克上市、收购Sentry和与Centurion进行债务融资有关的法律费用增加有关,以及随着我们继续建立内部账单和收款功能,员工人数增加。
销售和市场营销
截至2021年6月30日和2020年6月30日的前三个月,销售和营销费用持平于16.6万美元和16.3万美元。
折旧及摊销
截至2021年6月30日和2020年6月30日的前三个月,折旧和摊销费用分别为38万7千美元和26.1万美元。*这一增长主要与ROU租赁资产与上年相比增加有关。
权益法投资损失
Assue按比例确认其在非全资PE产生的净收益(亏损)中的比例份额。在截至2021年6月30日的前三个月,公司确认了2万美元的权益法投资收入,而截至2020年6月30日的前三个月为亏损110万美元。差异主要与记录前面提到的隐含价格优惠有关,2020年的价格优惠明显大于2021年。
增值费用
本公司于截至2021年及2020年6月30日止三个月分别录得增值开支12万美元及20.7万美元。*本公司在债务期限内增加中央银行和百夫长债务的公允价值和该等债务的面值之间的差额。他说:
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利息支出,净额
利息支出,截至2021年6月30日的前三个月净额为21.1万美元,而截至2020年6月30日的前三个月为5.3万美元。同比增长的主要原因是未偿债务余额增加和债务发行成本的摊销。
所得税优惠
截至6月30日的前三个月,2021年所得税优惠为47.4万美元,而截至2020年6月30日的三个月为190万美元。本公司的估计年度税率主要受本公司在每个司法管辖区赚取的应纳税所得额以及财务报表账面金额和纳税基础之间的永久性差异的影响。
截至2021年6月30日的6个月与截至2020年6月30日的6个月相比
下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的前六个月精简综合财务损益表中的精选财务信息。下表中列出的所有美元金额均以数千美元表示,但每股和每股金额除外。
| 截至6月30日的6个月: | 变化 | 变化 |
| ||||||||
2021 |
| 2020 |
| $ |
| % |
| |||||
收入 | ||||||||||||
患者服务费,净额 | $ | 6,644 | $ | (9,307) | $ | 15,951 | (171.4) | % | ||||
医院、管理层和其他 |
| 4,343 |
| 2,904 |
| 1,439 | 49.6 | % | ||||
总收入 |
| 10,987 |
| (6,403) |
| 17,390 | (271.6) | % | ||||
收入成本 |
| 5,702 |
| 2,830 |
| 2,872 | 101.5 | % | ||||
毛利率 |
| 5,285 |
| (9,233) |
| 14,518 | (157.2) | % | ||||
运营费用 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 |
| 7,095 |
| 3,896 |
| 3,199 | 82.1 | % | ||||
销售和市场营销 |
| 501 |
| 452 |
| 49 | 10.8 | % | ||||
折旧及摊销 |
| 672 |
| 520 |
| 152 | 29.2 | % | ||||
总运营费用 |
| 8,268 |
| 4,868 |
| 3,400 | 69.8 | % | ||||
运营亏损 |
| (2,983) |
| (14,101) |
| 11,118 | (78.8) | % | ||||
其他收入/(支出) | ||||||||||||
权益法投资损失 |
| (3) |
| (1,217) |
| 1,214 | (99.8) | % | ||||
其他收入(亏损),净额 |
| (2) |
| 53 |
| (55) | (103.8) | % | ||||
增值费用 | (215) | (392) | 177 | (45.2) | % | |||||||
利息支出,净额 |
| (236) |
| (106) |
| (130) | 122.6 | % | ||||
其他费用合计 |
| (456) |
| (1,662) |
| 1,206 | (72.6) | % | ||||
所得税前亏损 |
| (3,439) |
| (15,763) |
| 12,324 | (78.2) | % | ||||
所得税优惠 |
| 901 |
| 2,019 |
| (1,118) | (55.4) | % | ||||
净损失 | $ | (2,538) | $ | (13,744) | $ | 11,206 | (81.5) | % | ||||
普通股每股亏损 | ||||||||||||
基本信息 | $ | (0.04) | $ | (0.39) | $ | 0.35 | (88.7) | % | ||||
稀释 | $ | (0.04) | $ | (0.39) | $ | 0.36 | (91.3) | % | ||||
加权平均数普通股-基本股 |
| 57,002,355 |
| 34,795,313 |
| 22,207,042 | 63.8 | % | ||||
加权平均数普通股-稀释 |
| 57,002,355 |
| 34,795,313 |
| 22,207,042 | 63.8 | % |
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目录
收入
截至2021年6月30日和2020年6月30日的前六个月,扣除隐含的价格优惠,总收入分别为1100万美元和640万美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日,我们分别记录了120万美元和1940万美元的隐性价格优惠津贴。
患者服务费收入在提供IONM服务期间确认,当收款得到合理保证且可以估计时,应由第三方付款人支付的可变现净额。该公司的大部分服务是在网络外提供的,并向第三方保险公司收费。我们根据我们从私人保险公司收取的历史费率,记录每个病例的网络外技术和专业收入(包括住院服务费,净额)。我们对网外收入的收入估计过程是基于1-2岁的保险案例的收集经验,管理层认为最近的收集经验更能指示未来的每个案例的收集率。该公司根据合同确认来自医院和手术中心客户以及公司没有所有权权益的某些PE的收入。提供服务的收入在提供服务后入账。
在截至2021年6月30日的前六个月里,Assue管理着5,983起案件,其中它保留了100%的专业收入(来自我们的全资子公司),而去年同期,它管理了4,078起案件,其中它保留了100%的专业收入(来自我们的全资子公司),案件数量增长了47%。
收入成本
截至2021年6月30日的前6个月,收入成本为570万美元,而2020年同期为280万美元。收入成本主要由第三方计费费用、我们内部计费和收款部门的成本、技术人员工资和医疗用品组成。第三方账单费用记录为收入的10%,因此,当我们改变隐含的价格优惠估计时,第三方账单费用也会有很大差异。技术人员的工资和医疗用品随着神经监测病例的数量而变化。我们内部账单和收款部的成本随着我们这个部门的加强和他们负责发票的案件数量的增加而增加。在截至2021年6月30日的前六个月里,神经监测病例的数量比截至2020年6月30日的前六个月增加了47%,这增加了收入成本。
一般事务和行政事务
截至2021年和2020年6月30日的前六个月,一般和行政费用分别为710万美元和390万美元。期间之间的增长主要与我们申请在纳斯达克上市、收购Sentry和与Centurion进行债务融资有关的法律费用增加有关,以及随着我们继续建立内部账单和收款功能,员工人数增加。在截至2021年6月30日的六个月中,我们发生了与向美国证券交易委员会提交S-1表格注册表和初始10-K表格相关的法律和审计费用,这些费用是非经常性费用。
销售和市场营销
截至2021年6月30日和2020年6月30日的前六个月,销售和营销费用为50.1万美元和45.2万美元。同比增长主要与渠道开发投资有关。
折旧及摊销
截至2021年6月30日和2020年6月30日的前六个月,折旧和摊销费用分别为67.2万美元和52万美元。*这一增长主要与ROU租赁资产与上年相比增加有关。
权益法投资损失
Assue按比例确认其在非全资PE产生的净亏损中所占份额。在截至2021年6月30日的前6个月,公司确认了3000美元的权益法投资亏损,而截至2020年6月30日的前6个月为120万美元。*差异主要与前面提到的隐含价格优惠的记录有关,这些优惠在2020年明显大于2021年。
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目录
增值费用
本公司于截至2021年及2020年6月30日止六个月分别录得增值开支21.1万美元及39.2万美元。*本公司在债务期限内增加中央银行和百夫长债务的公允价值和该等债务的面值之间的差额。他说:
利息支出,净额
利息支出,截至2021年6月30日的前6个月净额为23.6万美元,而截至2020年6月30日的前6个月为10.6万美元。同比增长的主要原因是未偿债务余额增加。
所得税优惠
截至6月30日的前6个月,2021年所得税优惠为901万美元,而截至2020年6月30日的6个月为200万美元。本公司的估计年度税率主要受本公司在每个司法管辖区赚取的应纳税所得额以及财务报表账面金额和纳税基础之间的永久性差异的影响。
财务状况、流动资金和资金来源
截至2021年6月30日,我们的现金状况为400万美元,而2020年12月31日的现金余额为440万美元。截至2021年6月30日,营运资本为2630万美元,而2020年12月31日为1740万美元。我们依赖于多家私营保险公司和医院系统的付款,这些公司的付款政策和付款周期差异很大。由于我们主要是私营保险公司的网络外账单,我们索赔的收集时间可能超过24个月。
在截至2021年6月30日的前六个月,我们从运营中获得了约680万美元的现金,而去年同期的现金收入约为700万美元。截至2021年6月30日,扣除隐性价格优惠后记录的应收账款为1860万美元,而2020年12月31日为1500万美元。截至2021年6月30日的前六个月,我们从私募股权投资实体收到了23.4万美元的现金分配,而去年同期为28.7万美元。
我们的运营资金主要来自提供服务所产生的收入以及股权和债务融资。我们预计未来12个月将通过经营活动、债务融资和股权发行赚取的现金来履行我们的义务。
截至2021年6月30日的前6个月,经营活动中使用的现金为630万美元,而去年同期为2.3万美元。现金被用来为运营提供资金(如上所述),并为我们的增长战略提供资金。
截至2021年6月30日的前六个月,投资活动提供的现金为7.8万美元,与收到的私募股权分配相关,被与Sentry收购相关的付款所抵消。*截至2020年6月30日的前六个月,用于投资活动的现金为250万美元,主要与针对Neuro-Pro收购的付款有关,部分被从PE收到的分配所抵消。
截至2021年6月30日的前6个月,融资活动提供的现金为580万美元,其中740万美元来自债券净收益,170万美元来自工资保护计划贷款,83.2万美元来自普通股发行收益,被410万美元的银行债务支付所抵消。截至2020年6月30日的前6个月,融资活动提供的现金为280万美元,主要是由于发行可转换债券的收益为250万美元,工资保护计划的收益为120万美元,但被82.6万美元的银行债务支付所抵消。
我们的近期现金需求主要涉及工资支出、贸易应付账款、债务支付、资本租赁支付和一般公司债务。截至2021年6月30日和2020年12月31日,大约50%-55%的贸易和其他应付款包括应计账单费用。这些费用将不会到期和支付,直到基础应收账款被收取,这可能是较长期的。
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目录
债券
2021年6月10日,公司根据日期为2021年3月8日的承诺函(“承诺函”)与Centurion Financial Trust(由Centurion Asset Management Inc.(“Centurion”)成立的投资信托基金)达成最终协议,以获得信贷安排。*根据承诺函的条款,Assue向Centurion发行了一份日期为2021年6月9日的债券(“债券”),到期日为2025年6月9日(“到期日”),本金为1,100万美元,涉及一项信贷安排,该信贷安排包括600万美元的优先定期贷款(“高级定期贷款”)、200万美元的优先循环贷款(“高级循环贷款”)和300万美元的高级定期购置额度(“高级定期收购额度”),以及*根据某些条件和Centurion的批准,公司将获得高级收购线,为未来的收购提供资金。*信贷安排将于2025年6月到期。他说:
不时提取及未偿还的债券本金,应于本债券到期前及到期后、违约及判决,以9.50厘或加拿大皇家银行最优惠利率加7.05厘的年利率(以较大者为准)全数计息,按月计算及复利,并于未偿还债务的每个月的第一个营业日支付,第一笔付款将于2021年7月2日预付款至还款日,其后按月支付。*承诺与未偿还贷款金额之间的差额应在2021年6月至可用期结束期间承担备用费用,金额为每年1.50%,按月计算和复利拖欠,并在承诺金额仍可用和未支取的每个月的第一个工作日支付,第一笔付款将于2021年7月2日到期。逾期利息按相同利率加3%的年利率计算和支付。
对于高级循环贷款,Assue可以不时预付其项下未偿还的预付款,并在不少于10个工作日之前书面通知预付款日期和金额,最低金额为250,000美元。任何已预付的高级循环贷款金额均可重新垫付。*就高级定期贷款及高级定期收购项目而言,Assured可于本协议项下首次垫款的每个周年日预付其下未偿还的垫款,金额不超过定期贷款项下当时未偿还的所有垫款总额的25%,且在每种情况下均须给予不少于30天的书面通知,告知本公司有意在该周年日预付款项及建议预付金额。除上一句所允许者外,对定期贷款的任何预付款只能在提前30天发出关于预付款日期和金额的书面通知时支付,并受本公司在该预付款日支付相当于(I)十二(12)个月利息和(Ii)预付日至到期日剩余月份利息中的较小者的预付款费用的约束,该预付金额按适用定期贷款于预付款日的有效利率计算。任何数额的预付定期贷款都不能重新垫付。
信贷安排由附属公司根据担保条款提供担保,并由Assue和附属公司目前和未来所有资产的一级担保权益作为担保协议条款的担保。
Assue在贷款的第一笔预付款中向Centurion支付了2.25%的承诺费,即24.8万美元,这笔承诺费是从第一笔预付款中扣留的。
债券收益的一部分用于偿还中央银行信贷额度和中央银行本票。
表外安排
我们没有重大的未披露的表外安排,这些安排对我们的经营业绩或财务状况具有或合理地可能对当前或未来产生影响。
我们有来自关联方的应收账款和PE的股权投资,这些应收账款到期并应支付给那些实体,这些实体自己收取应收账款。若该等实体无法收回其应收账款或该等应收账款估值出现减值,本公司将需要减少其关联方应收账款及/或其于PE的股权投资。
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目录
关键会计政策
我们按照公认会计准则编制合并财务报表。GAAP的应用要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响我们的合并财务报表和附注以及本MD&A中报告的金额。我们认为,我们最重要的会计政策需要大量估计和管理判断,这是与收入、应收账款和所得税有关的政策,如下所述。我们的其他重要会计政策在截至2021年3月30日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的Form 10-K年度报告中包括的合并财务报表附注的附注2(列报基础)和附注3(重要会计政策摘要)中进行了总结。
我们不断评估用于编制合并财务报表的会计政策和估计。一般而言,我们的估计是基于历史经验、对当前趋势的评估、来自第三方专业人士的信息以及我们认为在已知事实和情况下是合理的各种其他假设。估计可能需要大量的判断,一组不同的假设可能会导致我们报告的结果发生实质性变化。他说:
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用
项目4.控制和程序
披露控制和程序
截至本Form 10-Q季度报告涵盖的期末,在首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的监督下,并在首席财务官(CFO)的参与下,对我们的披露控制和程序(定义见1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第13a-15(E)条)的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间结束时,我们的披露控制和程序有效地确保:(I)我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,以及(Ii)我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息被累积并传达给我们的首席执行官和首席财务官。在此基础上,首席执行官和首席财务官得出结论,截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束时,我们的披露控制和程序有效地确保:(I)我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告
内部控制的变化
我们的管理层评估了截至2020年12月31日和2021年6月30日的财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时,我们的管理层使用了特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的“内部控制-综合框架(2013)”中规定的标准。根据我们的管理评估,我们得出的结论是,截至2020年12月31日,我们对财务报告的内部控制无效。管理层注意到,对复杂交易的会计审查控制不力,职责分工不当,管理层认为这是一个重大弱点。针对发现的重大弱点,管理层在2021年第一季度实施了关于复杂交易会计的严格审查程序,并计划在2021年期间纠正职责分工。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
吾等并不知悉任何重大待决或威胁诉讼,或政府当局已知拟进行的任何诉讼,而该等诉讼可能或将会对吾等或吾等的整体营运造成重大不利影响。
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目录
第1A项。危险因素
在截至2021年6月30日的三个月内,我们在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。巴塞罗那
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
第2(B)及2(C)项不适用。
项目2(A)--股票发行
总人数 | ||
2021 | 已发行普通股 | |
四月(1) | 1,186,129 | |
可能 | — | |
六月(2) | 907,795 | |
总计 | 2,093,924 |
(1) | 哨兵采集 |
关于收购Sentry Neuromonitor,LLC(“卖方”)资产,吾等向卖方或卖方选择的委托人发行价值为1,625,000美元的注册人普通股,按生效日期在多伦多证券交易所创业板报价(1,186,129股普通股)确定。此外,注册人同意不迟于2021年5月14日与买方和卖方共同选择的托管代理托管注册人价值65万美元的普通股(474,452股普通股)。*普通股自实际交付给卖方或委托人之日起实行12个月的锁定期。普通股是根据修订后的1933年证券法(“证券法”)第4(A)(2)条和适用的州证券法豁免发行的。*普通股股票是证券法第144条所界定的“限制性证券”。
(2) | 其他普通股发行 |
清偿债务
关于与公平服务提供商的债务清偿,注册人根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节和适用的州证券法豁免,以每股1.53美元的视为价值发行了75,000股普通股。*普通股股票是证券法第144条所定义的“限制性证券”,并受适用的加拿大证券法规定的持有期限的约束。
普通股
在普通股购买协议方面,注册人根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节和适用的州证券法豁免,以每股0.80美元的价格发行了780,162股普通股。*普通股股票是证券法第144条所定义的“限制性证券”,并受适用的加拿大证券法规定的持有期限的约束。
债券
关于债券的条款(见我们的简明综合财务报表附注4),注册人发行了1,375,000股不可转让普通股认购权证,根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节和适用的州证券法豁免。*普通股股票是证券法第144条所定义的“限制性证券”,并受适用的加拿大证券法规定的持有期限的约束。
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目录
可转换债券
关于可转换债券的条款(参见我们的简明综合财务报表附注5),注册人根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节和适用的州证券法豁免发行了52,633股普通股。*普通股股票是证券法第144条所定义的“限制性证券”,并受适用的加拿大证券法规定的持有期限的约束。
细则701补偿性赠款和发放
在2021年4月,我们根据证券法第701条,向一位新任命的董事授予了150,000份购买普通股的期权,期限为5年,执行价为1.12美元(1.40加元)。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他 信息
信贷安排
正如之前在2021年6月16日提交的8-K表格中所报告的那样,我们签订了与Centurion Financial Trust(由Centurion Asset Management Inc.(“Centurion”)成立的一家投资信托基金)达成最终协议,以确保获得信贷安排。Assured发行了一份日期为2021年6月9日的Centurion债券,到期日为2025年6月9日,本金为11,000,000美元,涉及一项信贷安排,其中包括6,000,000美元的优先定期贷款、2,000,000美元的优先循环贷款和3,000,000美元的优先定期收购额度(“信贷安排”)。*信贷安排由某些担保子公司提供担保。
采纳商业行为和道德准则
2021年8月11日,董事会通过了《商业行为和道德准则》,取代了我们之前的《商业行为和道德准则》。
.
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目录
项目6.展品
展品 数 | 描述 |
---|---|
3.1 | 蒙特勒资本公司2017年5月15日的公司章程(通过引用附件3.1合并到公司的表格中(S-1于2021年2月11日提交给证券交易委员会) |
3.2 | 日期为2017年5月15日的驯化条款(从不列颠哥伦比亚省到内华达州)(通过引用附件3.2合并到公司的表格中(S-1于2021年2月11日提交给证券交易委员会) |
3.3 | 蒙特勒资本公司2017年5月17日注册章程(更名)修正案证书(在2021年2月11日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中,引用附件3.3将其并入公司(S-1于2021年2月11日提交给美国证券交易委员会) |
3.4 | Assue Holdings Corp.(在2021年2月11日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中引用附件3.4中的内容并入本公司(S-1于2021年2月11日提交给美国证券交易委员会) |
4.1 | 证券说明(通过引用本公司于2021年3月30日提交给证券交易委员会的10-K表格附件4.1并入) |
10.1* | 蒙特勒资本公司与Assue Holdings Inc.的换股协议日期为2017年5月16日(在2021年2月11日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.1并入) |
10.2* | Assue Neuromonitor和Preston Parsons之间的股票授予协议日期为2016年6月15日(在2021年2月11日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.2并入) |
10.3 | Assured Neuromonitor和Matthew Willer之间的股票授予协议,日期为2016年6月15日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.3并入) |
10.4 | Assue Holdings Corp.与Preston Parsons之间的雇佣协议日期为2016年11月至7日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.4并入) |
10.5 | Assue Holdings Corp.与John Farlinger于2018年6月1日签订的雇佣协议(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.5并入) |
10.6 | Assue Holdings Corp.与Trent Carman之间的高管聘用协议(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.6并入) |
10.7 | Assue Holdings Corp.与Preston Parsons于2018年8月16日达成的债务和解协议(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.7并入) |
10.8 | Assue Holdings Corp.与Preston Parsons于2020年3月4日签署的股份授予修正案和转让协议(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.8并入) |
10.9 | 2020年12月29日股票授予协议格式(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.9并入) |
10.10 | Assue Holdings Corp.与Farmers&Stockmens Bank旗下的中央银行和信托公司之间的贷款协议,日期为2020年8月12日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.10并入) |
10.11 | Assue Holdings Corp.子公司与Farmers&Stockmens Bank旗下中央银行和信托公司之间的担保协议,日期为2020年8月12日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.11并入) |
10.12 | Assure Holdings Corp.与Farmers&Stockmens Bank旗下的中央银行和信托公司之间的安全协议,日期为2020年8月12日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.12并入) |
10.13 | Assue Holdings Corp.向农民和斯托克门斯银行(Farmers&Stockmens Bank)旗下的中央银行和信托公司开出的本票,日期为2020年8月12日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.13并入) |
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目录
展品 数 | 描述 |
---|---|
10.14 | Assue Holdings Corp.与出售股东之间的证券购买协议日期为2020年12月1日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.14并入) |
10.15 | Assured Holdings Corp.与出售股东之间的注册权协议日期为2020年12月1日(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.15并入) |
10.16 | 经修订的股票期权计划(2020年12月10日批准)(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件610.16并入) |
10.17 | 股权激励计划(2020年12月10日批准)(在公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格中引用附件110.17并入) |
10.18 | 薪资保障本票(在公司于2021年3月2日提交给证券交易委员会的8-K表格中引用附件10.1并入) |
10.19 | 日期为2021年4月30日的资产购买协议(通过引用本公司2021年5月6日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件10.1并入) |
10.20 | 日期为2021年3月8日的承诺书(通过引用本公司2021年6月16日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件10.1并入) |
10.21 | 日期为2021年6月9日的债券(通过引用本公司于2021年6月16日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件10.2合并而成) |
10.22 | 日期为2021年6月9日的担保(通过引用本公司于2021年6月16日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件10.3并入) |
10.23 | 日期为2021年6月9日的安全协议(通过引用本公司于2021年6月16日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件10.4并入) |
10.24 | 日期为2021年6月9日的合同转让(通过引用本公司于2021年6月16日提交给证券交易委员会的8-K表格的附件10.5并入) |
10.25 | 日期为2021年6月9日的认股权证表格(通过引用本公司于2021年6月16日提交给证券交易委员会的8-K表格第10.6号附件并入) |
14.1+ | 道德守则 |
21.1 | 本公司的子公司(通过引用本公司于2021年2月11日提交给证券交易委员会的S-1表格附件21.1注册成立) |
31.1+ | 根据《交易法》规则13a-14对首席执行官的认证 |
31.2+ | 根据《交易法》规则13a-14对首席财务官进行认证 |
32.1++ | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节认证首席执行干事 |
32.2++ | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节认证首席财务官 |
101.INS+ | 内联XBRL实例文档 |
101.SCH+ | 内联XBRL架构文档 |
101.CAL+ | 内联XBRL计算链接库文档 |
101.DEF+ | 内联XBRL定义Linkbase文档: |
101.LAB+ | 内联XBRL标签Linkbase文档 |
101.PRE+ | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档: |
104+ | 本公司截至2021年6月30日的季度报告Form 10-Q的封面采用内联XBRL格式(载于附件101)。 |
+ | 谨此提交。 |
++ | 随信提供。 |
* | 指管理合同或补偿计划、合同或安排。 |
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签名者代表其签署本报告。
Assured Holdings Corp.
由以下人员提供: | /s/ 约翰·法林格 | 通过 | : /s/ 约翰·普莱斯 | |
约翰·法林格(John Farlinger),执行主席兼首席执行官 |
| 约翰·普莱斯,首席财务官(首席财务官) | ||
(首席行政主任) |
| |||
| ||||
日期:2021年8月16日 |
| 日期:2021年8月16日 |
31