VASO_10q.htm

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

 

表格10-Q

 

☒

根据1934年证券交易法第13或15(D)条规定的季度报告

  

在截至本季度末的季度内2021年6月30日

 

☐

根据1934年证券交易法第13或15(D)条提交的过渡报告

 

由_的过渡期

 

委托文件编号：0-18105

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/839087/000165495421009103/vaso_10qimg1.jpg

 

瓦索公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

特拉华州

 

11-2871434

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

 

(美国国税局雇主

识别号码)

 

商业街137号., 套房200, 普莱恩维尤, 纽约11803

(主要行政办公室地址)

 

注册人电话号码(516) 997-4600

  

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒*☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒表示没有☐。

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速文件服务器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

规模较小的报告公司

☒

 

 

新兴成长型公司：

☐

  

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐，不是☒

 

根据该法第12(B)条登记的证券：无

 

2021年8月12日普通股流通股数量，面值0.001美元-175,127,878

 

 

 

 

Vaso公司及其子公司

 

索引

 

第一部分-财务信息

 

3

 

 

 

 

 

项目1--财务报表

 

3

 

截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的精简合并资产负债表

 

3

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表和全面收益(亏损)(未经审计)

 

4

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益报表(未经审计)

 

5

 

截至2021年和2020年6月30日止六个月的简明综合现金流量表(未经审计)

 

6

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

 

7

 

项目2-管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

20

 

项目4--控制和程序

 

28

 

 

 

 

 

第二部分-其他资料

 

29

 

项目6--展品

 

29

 

 

 
第2页

目录

  

第一部分-财务信息

 

项目1--财务报表

 

Vaso公司及其子公司：

压缩合并资产负债表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

资产

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$9,407

 

 

$6,819

 

短期投资

 

 

620

 

 

 

766

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款和其他应收款，扣除坏账准备和佣金调整#美元4,813在2021年6月30日和$4,2082020年12月31日

 

 

3,533

 

 

 

9,776

 

关联方应收账款

 

 

18

 

 

 

18

 

盘存

 

 

1,297

 

 

 

1,384

 

递延佣金费用

 

 

2,376

 

 

 

2,354

 

预付费用和其他流动资产

 

 

882

 

 

 

1,151

 

流动资产总额

 

 

18,133

 

 

 

22,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备，扣除累计折旧#美元9,577在2021年6月30日和$8,8332020年12月31日

 

 

2,992

 

 

 

3,885

 

经营性租赁使用权资产

 

 

942

 

 

 

1,009

 

商誉

 

 

15,702

 

 

 

15,688

 

无形资产，净值

 

 

3,549

 

 

 

3,949

 

其他资产，净额

 

 

2,358

 

 

 

2,190

 

对EECP全球公司的投资

 

 

1,096

 

 

 

1,116

 

递延税项资产，净额

 

 

271

 

 

 

271

 

总资产

 

$45,043

 

 

$50,376

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$3,533

 

 

$6,285

 

累算佣金

 

 

241

 

 

 

1,474

 

应计费用和其他负债

 

 

6,314

 

 

 

4,867

 

融资租赁负债-流动

 

 

185

 

 

 

190

 

经营租赁负债-流动

 

 

621

 

 

 

540

 

应缴销售税

 

 

563

 

 

 

621

 

递延收入--当期部分

 

 

12,613

 

 

 

11,516

 

应付票据--本期部分

 

 

5,129

 

 

 

5,970

 

因关联方原因

 

 

31

 

 

 

236

 

流动负债总额

 

 

29,230

 

 

 

31,699

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

长期负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付票据，扣除当期部分

 

 

27

 

 

 

5,779

 

融资租赁负债，扣除当期部分

 

 

135

 

 

 

246

 

营业租赁负债，扣除当期部分后的净额

 

 

321

 

 

 

469

 

递延收入，扣除当期部分

 

 

7,054

 

 

 

6,188

 

其他长期负债

 

 

1,007

 

 

 

910

 

长期负债总额

 

 

8,544

 

 

 

13,592

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事项(附注N)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股，$.01票面价值；1,000,000授权股份；于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的零股

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，$.001票面价值；250,000,000授权股份；185,435,965和185,244,299分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行的股票；175,127,878和174,936,212分别于2021年6月30日及2020年12月31日发行的股份

 

 

185

 

 

 

185

 

额外实收资本

 

 

63,903

 

 

 

63,886

 

累计赤字

 

 

(54,865)

 

 

(57,002)

累计其他综合收益

 

 

46

 

 

 

16

 

国库股，按成本价计算，10,308,0872021年6月30日和2020年12月31日的股票

 

 

(2,000)

 

 

(2,000)

股东权益总额

 

 

7,269

 

 

 

5,085

 

 

 

$45,043

 

 

$50,376

 

  

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

 
第3页

目录

     

Vaso公司及其子公司

简明合并经营报表和全面收益(亏损)

(单位为千，每股数据除外)

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

六月三十日，

 

 

六月三十日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

收入

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

托管IT系统和服务

 

$10,442

 

 

$10,776

 

 

$21,696

 

 

$22,059

 

专业的销售服务

 

 

4,971

 

 

 

4,720

 

 

 

9,626

 

 

 

9,887

 

设备销售和服务

 

 

718

 

 

 

798

 

 

 

1,329

 

 

 

1,577

 

总收入

 

 

16,131

 

 

 

16,294

 

 

 

32,651

 

 

 

33,523

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

托管IT系统和服务的成本

 

 

6,348

 

 

 

6,650

 

 

 

13,195

 

 

 

13,462

 

专业销售服务费

 

 

995

 

 

 

950

 

 

 

1,985

 

 

 

1,970

 

设备销售和服务成本

 

 

148

 

 

 

320

 

 

 

271

 

 

 

577

 

总收入成本

 

 

7,491

 

 

 

7,920

 

 

 

15,451

 

 

 

16,009

 

毛利

 

 

8,640

 

 

 

8,374

 

 

 

17,200

 

 

 

17,514

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和行政

 

 

9,192

 

 

 

8,823

 

 

 

18,148

 

 

 

19,141

 

研发

 

 

170

 

 

 

183

 

 

 

314

 

 

 

365

 

总运营费用

 

 

9,362

 

 

 

9,006

 

 

 

18,462

 

 

 

19,506

 

营业亏损

 

 

(722)

 

 

(632)

 

 

(1,262)

 

 

(1,992)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他(费用)收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息和融资成本

 

 

(71)

 

 

(153)

 

 

(206)

 

 

(414)

利息和其他收入，净额

 

 

(23)

 

 

(11)

 

 

27

 

 

 

16

 

获得购买力平价贷款的宽恕

 

 

3,646

 

 

 

-

 

 

 

3,646

 

 

 

-

 

出售EECP Global股权的收益

 

 

-

 

 

 

110

 

 

 

-

 

 

 

110

 

其他(费用)收入合计(净额)

 

 

3,552

 

 

 

(54)

 

 

3,467

 

 

 

(288)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入(亏损)

 

 

2,830

 

 

 

(686)

 

 

2,205

 

 

 

(2,280)

所得税(费用)福利

 

 

(50)

 

 

(11)

 

 

(68)

 

 

108

 

净收益(亏损)

 

 

2,780

 

 

 

(697)

 

 

2,137

 

 

 

(2,172)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他综合收益(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算收益(亏损)

 

 

51

 

 

 

(14)

 

 

30

 

 

 

(79)

综合收益(亏损)

 

$2,831

 

 

$(711)

 

$2,167

 

 

$(2,251)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股收益(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本的和稀释的

 

$0.02

 

 

$(0.00)

 

$0.01

 

 

$(0.01)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本

 

 

171,438

 

 

 

169,746

 

 

 

171,139

 

 

 

169,071

 

-稀释

 

 

173,582

 

 

 

169,746

 

 

 

172,211

 

 

 

169,071

 

  

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

   

 
第4页

目录

    

Vaso公司及其子公司：

股东权益简明合并报表

(单位：千)

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

其他

 

 

总计

 

 

 

普通股

 

 

库存股

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

全面

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

股票

 

 

金额

 

 

-资本

 

 

赤字

 

 

损失

 

 

权益

 

2020年1月1日的余额

 

 

183,744

 

 

$184

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,803

 

 

$(57,360)

 

$(313)

 

$4,314

 

基于股份的薪酬

 

 

1,000

 

 

 

1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27

 

外币兑换损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(65)

 

 

(65)

净损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,475)

 

 

-

 

 

 

(1,475)

2020年3月31日的余额(未经审计)

 

 

184,744

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,829

 

 

$(58,835)

 

$(378)

 

$2,801

 

基于股份的薪酬

 

 

224

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27

 

对累计翻译损失进行重新分类

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

187

 

 

 

187

 

外币兑换损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(14)

 

 

(14)

净损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(697)

 

 

-

 

 

 

(697)

2020年6月30日的余额(未经审计)

 

 

184,968

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,856

 

 

$(59,532)

 

$(205)

 

$2,304

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年1月1日的余额

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,886

 

 

$(57,002)

 

$16

 

 

$5,085

 

基于股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

外币兑换损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(21)

 

 

(21)

净损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(643)

 

 

-

 

 

 

(643)

2021年3月31日的余额(未经审计)

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,895

 

 

$(57,645)

 

$(5)

 

$4,430

 

基于股份的薪酬

 

 

192

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

外币折算收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

51

 

 

 

51

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

2021年6月30日余额(未经审计)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,903

 

 

$(54,865)

 

$46

 

 

$7,269

 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

 
第5页

目录

     

Vaso公司及其子公司

简明合并现金流量表

(单位：千)

  

 

 

*截至六个月的时间

(6月30日)

 

 

 

2021

 

 

2020

 

经营活动的现金流

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

净收益(亏损)

 

$2,137

 

 

$(2,172)

将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

1,124

 

 

 

1,251

 

递延所得税

 

 

-

 

 

 

(122)

EECP Global的投资亏损

 

 

20

 

 

 

39

 

获得购买力平价贷款的宽恕

 

 

(3,646)

 

 

-

 

出售EECP Global股权的收益

 

 

-

 

 

 

(110)

坏账拨备和佣金调整

 

 

455

 

 

 

295

 

存货减记

 

 

175

 

 

 

-

 

基于股份的薪酬

 

 

17

 

 

 

54

 

营业资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款和其他应收款

 

 

5,792

 

 

 

10,971

 

关联方应收账款

 

 

-

 

 

 

(85)

盘存

 

 

134

 

 

 

158

 

递延佣金费用

 

 

(22)

 

 

714

 

预付费用和其他流动资产

 

 

271

 

 

 

53

 

其他资产，净额

 

 

(151)

 

 

(359)

应付帐款

 

 

(2,753)

 

 

(2,171)

累算佣金

 

 

(1,087)

 

 

(1,322)

应计费用和其他负债

 

 

1,331

 

 

 

(946)

应缴销售税

 

 

(59)

 

 

(219)

递延收入

 

 

1,963

 

 

 

(2,094)

因关联方原因

 

 

(205)

 

 

(15)

其他长期负债

 

 

97

 

 

 

94

 

经营活动提供的净现金

 

 

5,593

 

 

 

4,014

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

购买设备和软件

 

 

(124)

 

 

(434)

赎回短期投资

 

 

155

 

 

 

-

 

出售EECP Global股权所得收益

 

 

-

 

 

 

1,150

 

投资活动提供的净现金

 

 

31

 

 

 

716

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度的偿还

 

 

(1,575)

 

 

(1,325)

应付票据收益

 

 

-

 

 

 

3,752

 

偿还应付票据和融资租赁义务

 

 

(1,526)

 

 

(1,581)

偿还应付票据-关联方

 

 

-

 

 

 

(718)

融资活动提供的现金净额(用于)

 

 

(3,101)

 

 

128

 

汇率差异对现金和现金等价物的影响

 

 

65

 

 

 

(38)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金及现金等价物净增加情况

 

 

2,588

 

 

 

4,820

 

现金和现金等价物-期初

 

 

6,819

 

 

 

2,124

 

现金和现金等价物--期末

 

$9,407

 

 

$6,944

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充披露现金信息

 

 

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$242

 

 

$454

 

已缴所得税

 

$97

 

 

$28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投融资活动补充日程表

 

 

 

 

 

 

 

 

经营性租赁使用权、资产负债的初步确认

 

$251

 

 

$513

 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

 
第6页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

  

附注A--业务组织和计划

 

Vaso公司于1987年7月在特拉华州注册成立。除文意另有所指外，凡提及“我们”、“公司”、“注册人”、“Vaso”或“管理层”，均指Vaso公司及其子公司。

 

概述

 

Vaso公司主要在医疗保健和信息技术(“IT”)行业的三个不同业务领域开展业务。我们通过这三个业务部门管理和评估我们的运营，并报告我们的财务结果。

 

 

·

IT部门通过全资子公司VasoTechnology，Inc.运营，主要专注于医疗保健IT和管理的网络技术服务；

 

 

 

 

·

专业销售服务部门通过全资子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare运营，主要专注于向保健提供商中间市场销售通用电气保健公司(“GEHC”)的保健资本设备；以及

 

 

 

 

·

设备部门通过一家全资子公司Vasomedical，Inc.经营，主要专注于专有医疗设备和软件的设计、制造、销售和服务。

  

VasoTechnology

 

VasoTechnology，Inc. 本公司于2015年5月成立，当时本公司收购NetWolves，LLC及其联属公司的所有资产，包括NetWolves Network Services，LLC(统称为“NetWolves”)的会员权益。它目前由托管网络和安全服务部门以及医疗IT应用部门组成。其目前提供的服务包括：

 

 

·

受管放射学和成像应用程序(医疗保健IT产品精选供应商的渠道合作伙伴)。

 

·

托管网络基础设施(路由器、交换机和其他核心设备)。

 

·

受管网络传输(FCC许可运营商转售超过175个设施合作伙伴)。

 

·

托管安全服务。

  

VasoTechnology结合了专有技术、方法论和第三方应用程序来实现其价值主张。

 

VasoHealthcare

 

VasoHealthcare于二零一零年开始运作，同时本公司与通用电气公司(“GE”)的医疗保健事业部GEHC签署独家销售代理协议(“GEHC协议”)，以进一步在医疗保健提供商的中间市场销售某些医疗保健资本设备。自那以后，该公司的GEHC设备销量大幅增长。

 

VasoHealthcare目前的产品包括：

 

 

·

GEHC诊断成像主要设备。

 

·

上述设备的GEHC服务协议。

 

·

使用上述设备的GEHC培训服务。

 

·

GEHC和第三方金融服务。

 

 
第7页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

      

血管内科

 

Vasomedical是该公司专有医疗设备业务的业务部门，包括国内和国际市场各种医疗设备的设计、开发、制造、销售和服务，包括Vasomedical Global和Vasomedical Solutions业务部门(参见注释M)。这些设备主要用于心血管监测和诊断系统。其目前的产品包括：

 

 

·

比奥™系列动态心电图监护仪和动态血压记录仪。

 

·

圆弧®心电信号和血压信号的系列分析、报告和通信软件。

 

·

MobiCare™多参数无线生命体征监护系统。

 

·

EECP®非侵入性、门诊治疗缺血性心脏病的治疗系统。

  

这一细分市场利用其丰富的心血管设备知识和重要的工程资源，以符合成本效益的方式创建和营销其专有技术。它与渠道合作伙伴的全球分销网络合作销售其产品。它还为其他医疗器械公司提供工程和OEM服务。

 

附注B-中期报表列报

 

预算的列报和使用依据

 

随附的简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)有关中期财务资料的会计及披露规则及规定编制。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和披露已根据此类规则和规定被浓缩或省略。因此，这些简明综合财务报表应与公司于2021年5月5日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(截至2020年12月31日)中包括的经审计的综合财务报表及其相关注释一并阅读。

 

这些未经审计的简明综合财务报表包括我们控制的公司的账目。管理层认为，随附的简明综合财务报表反映了公平列报本公司中期业绩所需的所有调整(包括正常经常性调整)。任何中期的经营结果不一定代表任何其他中期或全年的预期结果。

 

按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设影响截至简明综合财务报表之日报告的资产和负债额、未经审计的简明综合财务报表和附注中或有资产和负债的披露，以及列报期间的收入、费用和现金流量的报告金额。实际金额和结果可能与这些估计不同。公司作出的估计和假设是基于历史因素、当前情况以及公司管理层的经验和判断。该公司持续评估其估计和假设。

 

重大会计政策与近期会计公告

 

最近采用的会计公告

 

2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量，为某些金融资产的信用减值的计量和确认提供了新的指导。这样的指导将影响我们如何确定估计的不可收回应收账款拨备。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10，将SEC定义的较小报告公司的ASU 2016-13生效日期从2020年第一季度改为2023年第一季度，并允许提前采用。我们目前正在评估亚利桑那州立大学2016-13年度对我们的合并财务报表和相关披露的影响。

 

 
第8页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

      

上期财务报表修订

 

正如我们在2020年年度报告中披露的那样，我们在之前发布的财务报表中发现了某些错误陈述。这些错误陈述包括一名中层管理员工挪用资金，以及部分记录向客户收取的某些监管费用作为收入。我们根据SEC工作人员会计公报(“SAB”)主题1.M，重要性，编入会计准则汇编(“ASC”)主题250，会计变更和错误更正(“ASC 250”)对前期财务报表中的错误陈述的重要性进行了评估，得出的结论是，这些错误陈述对上一年度或中期并不重要。然而，在我们的2020年年报中，我们修订了之前发布的2019年合并财务报表，以纠正这些错误陈述。

 

为配合本季度报告的提交，我们修订了随附的截至2020年6月30日止三个月及六个月的简明综合经营及全面收益(亏损)、现金流量及股东权益变动报表，并就影响该等期间的错报修订相关附注。我们将在未来修订之前发布的剩余2020年季度财务报表，以对应于2021年提交的Form 10-Q季度报告。

 

 

 

合并业务报表和

综合收益(亏损)

 

 

合并业务报表和

综合收益(亏损)

 

 

 

截至2020年6月30日的三个月(未经审计)

 

 

截至2020年6月30日的六个月(未经审计)

 

(单位为千，每股数据除外)

 

据报道，

 

 

调整，调整

 

 

经修订的

 

 

据报道，

 

 

调整，调整

 

 

经修订的

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

托管IT系统和服务

 

$10,822

 

 

$(46)

 

$10,776

 

 

$22,161

 

 

$(102)

 

$22,059

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利-IT部门

 

 

4,172

 

 

 

(46)

 

 

4,126

 

 

 

8,699

 

 

 

(102)

 

 

8,597

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和行政

 

 

8,769

 

 

 

54

 

 

 

8,823

 

 

 

19,035

 

 

 

106

 

 

 

19,141

 

营业亏损

 

$(532)

 

$(100)

 

$(632)

 

$(1,784)

 

$(208)

 

$(1,992)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$(597)

 

$(100)

 

$(697)

 

$(1,964)

 

$(208)

 

$(2,172)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合损失

 

$(611)

 

$(100)

 

$(711)

 

$(2,043)

 

$(208)

 

$(2,251)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本的和稀释的

 

$(0.01)

 

$(0.00)

 

$(0.00)

 

$(0.01)

 

$(0.00)

 

$(0.01)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合并现金流量表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年6月30日的六个月(未经审计)

 

(单位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

据报道，

 

 

调整，调整

 

 

经修订的

 

净损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$(1,964)

 

$(208)

 

$(2,172)

应付帐款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$(2,379)

 

$208

 

 

$(2,171)

 

 
第9页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

      

 

 

合并股东权益变动表

 

 

 

累计赤字

 

 

股东权益总额

 

(单位：千)

 

据报道，

 

 

调整，调整

 

 

经修订的

 

 

据报道，

 

 

调整，调整

 

 

经修订的

 

2020年1月1日的余额

 

$(55,885)

 

$(1,475)

 

$(57,360)

 

$5,789

 

 

$(1,475)

 

$4,314

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$(1,367)

 

$(108)

 

$(1,475)

 

$(1,367)

 

$(108)

 

$(1,475)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年3月31日的余额(未经审计)

 

$(57,252)

 

$(1,583)

 

$(58,835)

 

$4,384

 

 

$(1,583)

 

$2,801

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$(597)

 

$(100)

 

$(697)

 

$(597)

 

$(100)

 

$(697)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年6月30日的余额(未经审计)

 

$(57,849)

 

$(1,683)

 

$(59,532)

 

$3,987

 

 

$(1,683)

 

$2,304

 

  

附注C-收入确认

 

收入的分类

 

下表列出了按我们的业务运营和收入确认时间分类的收入：

 

(单位：千)

 

 

 

截至2021年6月30日的三个月(未经审计)

 

 

截至2020年6月30日的三个月(未经审计)

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

网络服务

 

$9,371

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$9,371

 

 

$

9,555

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$9,555

 

软件销售和支持

 

 

1,071

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,071

 

 

 

1,221

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,221

 

佣金

 

 

-

 

 

 

4,971

 

 

 

-

 

 

 

4,971

 

 

 

-

 

 

 

4,720

 

 

 

-

 

 

 

4,720

 

医疗设备销售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

686

 

 

 

686

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

598

 

 

 

598

 

医疗设备服务

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

32

 

 

 

32

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

200

 

 

 

200

 

 

 

$10,442

 

 

$4,971

 

 

$718

 

 

$16,131

 

 

$10,776

 

 

$4,720

 

 

$798

 

 

$16,294

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的六个月(未经审计)

 

 

 

截至2020年6月30日的6个月(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

网络服务

 

$19,490

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$19,490

 

 

$19,931

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$19,931

 

软件销售和支持

 

 

2,206

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,206

 

 

 

2,128

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,128

 

佣金

 

 

-

 

 

 

9,626

 

 

 

-

 

 

 

9,626

 

 

 

-

 

 

 

9,887

 

 

 

-

 

 

 

9,887

 

医疗设备销售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,263

 

 

 

1,263

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,169

 

 

 

1,169

 

医疗设备服务

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

66

 

 

 

66

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

408

 

 

 

408

 

 

 

$21,696

 

 

$9,626

 

 

$1,329

 

 

$32,651

 

 

$22,059

 

 

$9,887

 

 

$1,577

 

 

 

33,523

 

 

 
第10页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

      

 

 

截至2021年6月30日的三个月(未经审计)

 

 

截至2020年6月30日的三个月(未经审计)

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

随时间推移确认的收入

 

$9,246

 

 

$-

 

 

$31

 

 

$9,277

 

 

$9,762

 

 

$-

 

 

$165

 

 

$9,927

 

在某个时间点确认的收入

 

 

1,196

 

 

 

4,971

 

 

 

687

 

 

 

6,854

 

 

 

1,014

 

 

 

4,720

 

 

 

633

 

 

 

6,367

 

 

 

$10,442

 

 

$4,971

 

 

$718

 

 

$16,131

 

 

$10,776

 

 

$4,720

 

 

$798

 

 

$16,294

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的六个月(未经审计)

 

 

截至2020年6月30日的六个月(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专业型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务

细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

 

IT细分市场

 

 

销售服务细分市场

 

 

装备

细分市场

 

 

总计

 

随时间推移确认的收入

 

$19,271

 

 

$-

 

 

$63

 

 

$19,334

 

 

$20,257

 

 

$-

 

 

$305

 

 

$20,562

 

在某个时间点确认的收入

 

 

2,425

 

 

 

9,626

 

 

 

1,266

 

 

 

13,317

 

 

 

1,802

 

 

 

9,887

 

 

 

1,272

 

 

 

12,961

 

 

 

$21,696

 

 

$9,626

 

 

$1,329

 

 

$32,651

 

 

$22,059

 

 

$9,887

 

 

$1,577

 

 

$33,523

 

 

分配给剩余履约义务的交易价格

 

截至2021年6月30日，分配给未履行(或部分未履行)已执行合同的履约义务的交易价格总额约为$67.8100万美元，其中我们预计确认的收入如下：

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

会计年度收入确认(未经审计)

 

 

 

2021年剩余时间

 

 

2022

 

 

2023

 

 

此后

 

未履行的履约义务

 

$24,710

 

 

$23,897

 

 

$8,499

 

 

$10,664

 

    

合同责任

 

合同责任出现在我们的医疗保健、IT、VasoHealthcare和Vasomedical业务中。在我们的医疗保健和IT服务业务中，与客户的付款安排通常包括签订合同时到期的初始付款和基于产品交付和上线的里程碑付款，以及上线后每月支付的订阅和支持费用。在适用的情况下，在启用和客户验收之前收到的客户付款或记录的应收账款将作为合同负债递延。这些金额总计约为#美元。378,000及$553,000分别于2021年6月30日和2020年12月31日，并计入我们简明合并资产负债表的应计费用和其他负债。

 

在我们的VasoHealthcare业务中，我们会在客户接受底层设备之前为某些里程碑开具账单。这些金额总计约为#美元。19,655,000及$17,689,000分别于2021年6月30日和2020年12月31日，并在我们的精简合并资产负债表中归类为当期或长期递延收入。此外，我们还记录了由于客户订单减少而预期偿还给GEHC的金额的合同责任。这些金额总计约为#美元。1,194,000及$1,118,000分别于2021年6月30日和2020年12月31日，并计入我们简明合并资产负债表的应计费用和其他负债。

 

在我们的血管医疗业务中，我们会在履行之前为交付后服务和不同期限的服务合同开具账单。这些金额总计约为#美元。12,000及$15,000分别于2021年6月30日和2020年12月31日，并在我们的精简合并资产负债表中归类为当期或长期递延收入。

 

在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，我们确认了大约3.0百万美元和$1.9分别在2021年1月1日和2021年4月1日包括在我们合同负债余额中的收入为100万美元。

 

 
第11页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

       

附注D部分报告和浓度

 

Vaso公司主要在医疗保健和信息技术行业的三个不同的业务领域开展业务。我们通过这三个可报告的部门管理和评估我们的业务，并报告我们的财务结果。

 

 

·

IT部门通过全资子公司VasoTechnology，Inc.运营，主要专注于医疗保健IT和管理的网络技术服务；

 

 

 

 

·

专业销售服务部门通过全资子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare运营，主要专注于向保健提供商中间市场销售GEHC的保健资本设备；以及

 

 

 

 

·

设备部门通过一家全资子公司Vasomedical，Inc.经营，主要专注于专有医疗设备的设计、制造、销售和服务。

  

首席运营决策者是该公司的首席执行官，他与高级管理层一起，根据营业收入和调整后的EBITDA(净收益(亏损)加上利息支出(收益)、净额、税费、折旧和摊销以及基于非现金的股票薪酬)来评估部门业绩。财务、人力资源和信息技术等行政职能被集中起来，并将相关费用分配到每个部门。其他非直接归属于经营部门的成本，如审计、法律、董事费用、投资者关系和其他，以及某些资产-主要是现金余额-在下面的公司实体中报告。没有部门间的收入。各部门的财务信息摘要如下：

 

(单位：千)

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

来自外部客户的收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$10,442

 

 

$10,776

 

 

$21,696

 

 

$22,059

 

专业的销售服务

 

 

4,971

 

 

 

4,720

 

 

 

9,626

 

 

 

9,887

 

装备

 

 

718

 

 

 

798

 

 

 

1,329

 

 

 

1,577

 

总收入

 

$16,131

 

 

$16,294

 

 

$32,651

 

 

$33,523

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$4,094

 

 

$4,126

 

 

$8,501

 

 

$8,597

 

专业的销售服务

 

 

3,976

 

 

 

3,770

 

 

 

7,641

 

 

 

7,917

 

装备

 

 

570

 

 

 

478

 

 

 

1,058

 

 

 

1,000

 

毛利总额

 

$8,640

 

 

$8,374

 

 

$17,200

 

 

$17,514

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$(246)

 

$(695)

 

$(179)

 

$(1,287)

专业的销售服务

 

 

(47)

 

 

310

 

 

 

(382)

 

 

(123)

装备

 

 

(128)

 

 

(94)

 

 

(115)

 

 

(143)

公司

 

 

(301)

 

 

(153)

 

 

(586)

 

 

(439)

营业总收入(亏损)

 

$(722)

 

$(632)

 

$(1,262)

 

$(1,992)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$415

 

 

$510

 

 

$901

 

 

$1,017

 

专业的销售服务

 

 

38

 

 

 

45

 

 

 

76

 

 

 

86

 

装备

 

 

75

 

 

 

73

 

 

 

147

 

 

 

148

 

公司

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

折旧及摊销总额

 

$528

 

 

$628

 

 

$1,124

 

 

$1,251

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$62

 

 

$261

 

 

$86

 

 

$417

 

专业的销售服务

 

 

3

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

2

 

装备

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

36

 

 

 

13

 

公司

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2

 

现金资本支出总额

 

$65

 

 

$263

 

 

$124

 

 

$434

 

 

 
第12页

目录

    

 

 

(单位：千)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

可识别资产

 

 

 

 

 

 

它

 

$25,714

 

 

$28,110

 

专业的销售服务

 

 

5,792

 

 

 

9,171

 

装备

 

 

6,387

 

 

 

6,668

 

公司

 

 

7,150

 

 

 

6,427

 

总资产

 

$45,043

 

 

$50,376

 

 

通用电气医疗保健公司31%和29分别占截至2021年和2020年6月30日的三个月收入的1%，以及29截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月期间，每一个月的收入都占到了收入的30%。通用电气医疗保健(GE Healthcare)也占到了$0.9百万或26%和$5.1百万或52分别为2021年6月30日和2020年12月31日的应收账款和其他应收账款的%。没有其他客户贡献了10%或更多的收入。

   

附注E-每股普通股净收益(亏损)

 

普通股每股基本收益的计算方法是适用于普通股股东的收益除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释后的每股普通股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合同被行使或转换为普通股时可能发生的稀释。

 

稀释后每股收益是根据已发行股票的加权平均数加上所有可能稀释的普通股计算得出的。计算每股收益时使用的基本股份和稀释股份的对账如下：

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的6个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

基本加权平均流通股

 

 

171,438

 

 

 

169,746

 

 

 

171,139

 

 

 

169,071

 

未归属限制性股票的稀释效应

 

 

2,144

 

 

 

-

 

 

 

1,072

 

 

 

-

 

稀释加权平均流通股

 

 

173,582

 

 

 

169,746

 

 

 

172,211

 

 

 

169,071

 

 

下表代表了在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的稀释每股收益计算中被排除的普通股等价物，因为纳入它们的影响将是反稀释的。

 

 

(单位：千)

 

 

 

截至6月30日的三个月和六个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

限制性普通股授予

 

 

9

 

 

 

4,874

 

   

 

 
第13页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

 

附注F-应收账款和其他应收款，净额

 

下表列出了公司截至2021年6月30日和2020年12月31日的应收账款和其他应收账款的信息：

 

(单位：千)

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

贸易应收账款

 

$7,436

 

 

$13,960

 

未开票应收账款

 

 

910

 

 

 

-

 

员工应收账款

 

 

-

 

 

 

24

 

坏账准备和佣金调整

 

 

(4,813)

 

 

(4,208)

应收账款和其他应收账款净额

 

$3,533

 

 

$9,776

 

     

主题606项下的合同应收款包括贸易应收款和未开票应收款。应收贸易账款包括已发运产品和提供的服务的到期金额。未开票应收款代表根据主题606确认但尚未开票的可变对价。如果作为应收账款基础的基本销售订单金额发生变化，GEHC协议下记录的已开票和未开票金额将在后续期间进行调整。

 

坏账准备和佣金调整包括因客户无法支付所需款项而造成的估计损失，以及因销售订单金额随后的变化而产生的调整，这些变化可能会减少本公司根据GEHC协议最终将收到的金额。员工应得的主要是预付给销售人员的佣金。

 

附注G--库存，净额

 

扣除准备金后的库存包括以下内容：

 

(单位：千)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

原料

 

$775

 

 

$669

 

在制品

 

 

32

 

 

 

4

 

成品

 

 

490

 

 

 

711

 

 

 

$1,297

 

 

$1,384

 

 

该公司为缓慢流动的库存保留了#美元的准备金。166,000及$167,000分别于2021年6月30日和2020年12月31日。

 

附注H-商誉和其他无形资产

 

商誉$14,375,000分配给IT部门。剩下的$1,327,000商誉的增加归因于设备部门内的财务报告部门。NetWolves和FGE报告单位在2021年6月30日和2020年12月31日的净资产账面价值为负值。商誉变动的组成部分如下：

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

截至六个月

 

 

年终

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

 

期初

 

$15,688

 

 

$17,271

 

外币折算调整

 

 

14

 

 

 

82

 

出售EECP Global的股权

 

 

-

 

 

 

(1,665)

期末

 

$15,702

 

 

$15,688

 

  

 
第14页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

    

公司的其他无形资产包括资本化的与客户相关的无形资产、专利和技术成本以及软件成本，如下所述：

 

(单位：千)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

与客户相关

 

 

 

 

 

 

费用

 

$5,831

 

 

$5,831

 

累计摊销

 

 

(4,113)

 

 

(3,947)

 

 

 

1,718

 

 

 

1,884

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专利和技术

 

 

 

 

 

 

 

 

费用

 

 

1,894

 

 

 

1,894

 

累计摊销

 

 

(1,637)

 

 

(1,521)

 

 

 

257

 

 

 

373

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

软体

 

 

 

 

 

 

 

 

费用

 

 

3,422

 

 

 

3,394

 

累计摊销

 

 

(1,848)

 

 

(1,702)

 

 

 

1,574

 

 

 

1,692

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$3,549

 

 

$3,949

 

   

专利和技术按直线摊销，预计使用年限分别为十年和八年。与客户相关的重要无形资产的成本按预计相关收入总额的比例摊销；其他与客户相关的无形资产的成本在资产的预计经济寿命七年内按直线摊销。软件成本在其预期使用年限五年内按直线摊销。

 

摊销费用总计为$214,000及$226,000分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和美元428,000及$458,000分别截至2021年和2020年6月30日的6个月。

 

 
第15页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

 

未来五年的无形资产摊销包括：

 

 

(单位：千)

 

截至12月31日的年度，

 

(未经审计)

 

2021年剩余时间

 

 

634

 

2022

 

 

778

 

2023

 

 

554

 

2024

 

 

485

 

2025

 

 

418

 

 

 

$2,869

 

    

注一--其他资产，净额

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日的其他资产净额包括：

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

递延佣金费用-非流动

 

$1,910

 

 

$1,683

 

应收贸易账款-非流动

 

 

384

 

 

 

448

 

其他，2021年6月30日和2020年12月31日的应收贷款损失准备金净额为412美元

 

 

64

 

 

 

59

 

 

 

$2,358

 

 

$2,190

 

   

附注J--应计费用和其他负债

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，应计费用和其他负债包括以下内容：

 

(单位：千)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

应计补偿

 

$1,048

 

 

$1,044

 

应计费用-其他

 

 

1,693

 

 

 

1,854

 

其他负债

 

 

3,573

 

 

 

1,969

 

 

 

$6,314

 

 

$4,867

 

 

 
第16页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

      

附注K-递延收入

 

公司递延收入的变化如下：

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

期初递延收入

 

$18,484

 

 

$18,675

 

 

$17,704

 

 

$19,343

 

取消合并EECP全局

 

 

-

 

 

 

(769)

 

 

-

 

 

 

(769)

净增加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期延长服务合同

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1)

 

 

142

 

延期在职和培训

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3

 

延迟服务安排

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5

 

递延佣金收入

 

 

3,092

 

 

 

475

 

 

 

5,705

 

 

 

1,879

 

确认为收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期延长服务合同

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(2)

 

 

(137)

延期在职和培训

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

延迟服务安排

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(5)

递延佣金收入

 

 

(1,908)

 

 

(1,900)

 

 

(3,739)

 

 

(3,981)

期末递延收入

 

 

19,667

 

 

 

16,480

 

 

 

19,667

 

 

 

16,480

 

减：当前部分

 

 

12,613

 

 

 

9,187

 

 

 

12,613

 

 

 

9,187

 

期末长期递延收入

 

$7,054

 

 

$7,293

 

 

$7,054

 

 

$7,293

 

   

 

票据L-应付票据

 

应付票据包括以下内容：

 

(单位：千)

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

信用额度

 

$2,771

 

 

$4,346

 

应付票据

 

 

35

 

 

 

3,803

 

应付票据-MedTech

 

 

2,350

 

 

 

3,600

 

债务总额

 

 

5,156

 

 

 

11,749

 

减：当前部分

 

 

(5,129)

 

 

(5,970)

 

 

$27

 

 

$5,779

 

  

 

NetWolves保持着$4.0贷款机构的百万信用额度。2021年3月，这条线路的到期日延长到2022年6月30日在偿还$时825,000以及随后的季度付款$50,000从2021年6月30日开始。额度下的预付款由NetWolves网络服务有限责任公司的几乎所有资产担保，并由Vaso公司担保。截至2021年6月30日的6个月内，900,000在抽签中得到了回报。截至2021年6月30日，该公司已提取约1美元2.8100万美元，所有这些都包括在公司截至2021年6月30日的简明综合资产负债表的当前部分应付票据中。额度下不允许额外借款。信贷协议包括某些金融契约。截至2021年6月30日，该公司遵守了这些公约。2021年8月10日，该公司额外偿还了$1.4(见附注O)，并将未偿还的提款减少到约#美元。1.4百万美元。

 

 
第17页

目录

 

Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

     

公司维持了额外的$2.0贷款机构的百万信用额度。2021年3月，美元675,000余额和应计利息全部付清，线路关闭。

 

2020年4月，公司的Biox子公司发行了人民币100万元(约合美元)的票据147,000)与一家中资银行合作，用于营运资金目的。票据由Biox的资产担保，利息为4.35%。2021年4月15日到期，已全额偿还。

 

2021年6月，公司的Paycheck Protection Program(PPP)贷款为#美元3,610,900及相关累算利息约#美元35,000被小企业管理局原谅了。该公司报告免除债务带来的收益约为#美元。3,646,000在其简明合并经营报表中的其他(费用)收入。

 

附注：M-关联方交易

 

该公司记录的利息费用总额约为$90,000及$177,000分别于截至2021年及2020年6月30日止六个月期间，根据MedTech的本票(“票据”)向MedTechnology Investments，LLC(“MedTech”)支付。MedTech Notes在2015年用于为收购NetWolves提供部分资金。$2,300,000在$4,800,000由MedTech提供，由本公司董事或其家庭成员提供。该批债券附有利息，每季派息一次，年息率为9到2019年5月29日的原始到期日为止。2018年8月，MedTech同意延长美元的到期日3,600,000增加一年，由2019年5月29日至2020年5月29日，但最少须有$1,200,000的本金在2019年12月31日或之前支付，余额的年利率增加到10在扩展期间的%。$1,200,000根据MedTech对银行信用额度延期的同意，本金被免除2020年9月30日。债券可预付，不受惩罚，并从属于附属担保协议所界定的任何现行或未来优先债务。附属担保协议保证支付和履行本公司在票据项下的义务。2020年4月，$1.2已偿还本金百万元，到期日为$3.6其中百万份债券的续期至二零二一年四月三十日，新利率为6每年的百分比。在偿还美元后，到期日于2021年3月再次延长至2022年6月30日。1.2百万美元和随后的季度付款$50,000从2021年6月30日开始。利率维持在6每年的百分比。总计$2.4截至2021年6月30日，MedTech票据的百万未偿还余额包括在公司简明综合资产负债表的流动负债中。2021年8月10日，该公司又赚了1美元1.2支付本金100万美元(见附注O)，并将未偿还余额减少到约#美元1.2百万美元。

 

公司董事会副主席David Lieberman是纽约州的执业律师，也是Beckman Lieberman&Associates LLP律师事务所的高级合伙人。Beckman Lieberman&Associates LLP为公司提供某些法律服务。费用约为$48,000及$55,000分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，费用约为$95,000及$118,000分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月。截至2021年6月30日和2020年，没有未偿还的金额。

 

2020年4月，本公司完成了对51将其全资子公司EECP Global Corporation(“EECP Global”)的股本%出售给总部位于中国的重庆PSK-Health科技发展有限公司(以下简称“EECP全球”)。1,150,000。EECP Global成立于2019年9月，负责持有其EECP业务的所有资产和负债。在交易完成的同时，公司与EECP Global签署了一份为期三年的管理服务协议，为EECP Global在美国的业务和运营提供管理服务。根据这项协议，EECP全球公司从2020年4月1日起向公司偿还所有直接费用，并支付管理费，这是销售的生效日期。

 

该公司使用权益法来核算其在EECP全球公司的权益，因为它有能力对该实体施加重大影响，并在其精简的综合经营报表中报告其在EECP全球业务中的其他收入(费用)份额。在截至2021年6月30日的三个月和六个月里，公司在EECP Global的亏损中所占份额约为$33,000及$20,000分别计入其他(费用)收入，并计入其简明综合经营报表中的其他(费用)收入。于2021年6月30日，本公司录得应付关联方的净额约为$28,000在其简明的合并资产负债表上，代表其收取的应收EECP全球公司的款项，扣除EECP全球公司的费用和成本报销款项后，仍为应付EECP全球公司的款项。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

      

附注N--承付款和或有事项

 

诉讼

 

本公司目前及过去一直是其业务所涉及的各种法律程序(主要是与员工有关的事宜)的一方。本公司相信，所有未决法律程序的总体结果不太可能对本公司的业务或综合财务状况产生重大不利影响。

 

销售代理协议

 

2017年12月，本公司与GEHC签订了修订的GEHC协议，该协议最初于2010年5月19日签署。修正案将协议期限延长至2022年12月31日，在某些情况下，可在及时通知后提前终止，无论是无故终止还是无故终止。根据协议，VasoHealthcare是向特定细分市场/客户销售精选GE Healthcare诊断成像产品的独家代表48美国和哥伦比亚特区毗连的州。在某些条件下，GE Healthcare可能会无故终止该协议。有理由提前终止协议的情况包括：没有实质性地实现某些销售目标，没有维持最低数量的销售代表，以及不符合各种法律和GEHC政策要求。

 

雇佣协议

 

2019年5月10日，本公司修改了与总裁兼首席执行官马骏博士的雇佣协议，规定除非本公司提前终止，否则任期五年并可延期，但在任何情况下都不能延长至2026年5月31日之后。雇佣协议规定每年补偿#美元。500,000。马博士有资格在任期内的每个财政年度获得奖金。红利的数额和发放时机由董事会决定。马博士亦有资格获得董事会酌情决定的任何长期激励薪酬计划下的奖励，以及授予本公司股票的期权和奖励。雇佣协议还规定，如果在雇佣协议期满前终止合同，则可报销某些费用和某些遣散费福利。

 

注O-后续事件

 

2021年8月10日，该公司赚了一美元1.4根据其信用额度支付百万美元和澳元1.2其MedTech Note的本金支付为100万美元。付款后，未偿还余额约为#美元。1.4百万美元的信用额度和$1.2在MedTech的笔记上有一百万美元。

 

 
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目录

 

Vaso公司及其子公司

       

项目2-管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

除本报告包含的历史信息外，讨论的事项均为前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。在本报告中使用的“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“可能”、“计划”、“潜在”和“打算”等词语以及与公司或其管理层有关的类似表述都是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于公司管理层的信念，以及公司管理层所做的假设和目前可获得的信息。可能导致实际结果大不相同的因素包括：商业和经济条件的影响，包括目前的新冠肺炎疫情已经对经营业绩产生不利影响；IT和医疗保健领域发生剧变的影响；竞争性程序和产品及其定价的影响；医疗保险报销政策；意想不到的制造或供应商问题；产品开发计划中无法预见的困难和延迟；美国和海外监管机构和第三方付款人的行动；GEHC协议的延续以及公司在提交给美国证券交易委员会的报告中不时报告的风险因素。公司不承担因未来事件或发展而更新前瞻性陈述的义务。

 

除文意另有所指外，凡提及“我们”、“公司”、“注册人”、“Vaso”或“管理层”，均指Vaso公司及其子公司

 

一般概述

 

新冠肺炎大流行

 

新冠肺炎疫情已经并将继续对美国经济产生重大影响，预计它将继续对公司的财务状况和经营业绩产生负面影响。目前我们还不能合理地估计总的影响会是什么。这场大流行导致劳动力和旅行限制，并在许多商业部门的供应链、生产和需求方面造成商业中断。我们的专业销售服务部门的设备订单受到了负面影响，我们预计2021年剩余时间我们的所有业务将继续受到负面影响，特别是诊断成像设备的专业销售服务部门。此外，我们的IT部门的经常性收入业务也受到了负面影响，因为我们的一些客户受到了停摆的不利影响，这一部门的新业务似乎也放缓了。疫情还可能对我们的现金收入产生负面影响，因为一些客户要求忍耐或推迟向我们付款。

 

大流行可能会影响我们2021年上半年以后的行动，这取决于大流行的持续时间以及经济重新开放的时机和成功。

 

我们已经采取了重要步骤来保护我们的员工和客户。我们的许多员工一直在远程工作，我们正在实施计划，按照疾控中心和各州政府颁布的指导方针重新开放我们的工作地点。此外，根据CARE法案的Paycheck保护计划，该公司还获得了360万美元的贷款。这笔贷款主要用于支付我们在规则规定的一段时间内的工资成本，从而使我们能够维持我们的员工队伍，并继续为我们的客户提供服务和解决方案。2021年6月，小企业管理局(Small Business Administration)全部免除了这笔贷款以及应计利息。

 

 
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Vaso公司及其子公司

      

我们的业务部门

 

Vaso公司(“Vaso”)于1987年7月在特拉华州注册成立。我们主要在医疗保健和信息技术行业的三个不同的业务领域开展业务。我们通过这三个业务部门管理和评估我们的运营，并报告我们的财务结果。

 

 

·

IT部门通过全资子公司VasoTechnology，Inc.运营，主要专注于医疗保健IT和管理的网络技术服务；

 

 

 

 

·

专业销售服务部门通过全资子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare运营，主要专注于向保健提供商中间市场销售GEHC的保健资本设备；以及

 

 

 

 

·

设备部门通过一家全资子公司Vasomedical，Inc.经营，主要专注于专有医疗设备的设计、制造、销售和服务。

  

关键会计政策和估算

 

我们对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是基于随附的未经审计的简明综合财务报表，这些报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响在财务报表日期和报告期内报告的资产、负债、收入、费用和相关披露的金额。虽然这些估计是基于我们对时事的了解，但我们的实际金额和结果可能与这些估计不同。我们的估计基于历史因素、当前情况以及我们管理层的经验和判断，他们不断评估判断、估计和假设，并可能聘请外部专家协助评估。

 

我们的某些会计政策被认为是“关键的”，因为它们对财务报表的列报都是最重要的，需要管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断，因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。有关我们关键会计政策的讨论，请参阅我们于2021年5月5日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中的简明合并财务报表附注B和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。

 

上期财务报表修订

 

对某些上期金额进行了修订，以反映更正错误陈述的影响，并纠正以前记录的期外调整的时间。有关更多信息，请参阅简明合并财务报表附注中的附注B。

 

经营业绩-截至2021年和2020年6月30日的三个月

 

收入

 

截至2021年和2020年6月30日的三个月，总收入分别为16,131,000美元和16,294,000美元，同比减少163,000美元，降幅为1%。在部门基础上，IT和设备部门的收入分别减少了334,000美元和80,000美元，而专业销售服务部门的收入增加了251,000美元。

 

截至2021年6月30日的三个月，IT部门的收入为10,442,000美元，而截至2020年6月30日的三个月为10,776,000美元，减少了334,000美元，降幅为3%，其中184,000美元来自NetWolves收入下降，150,000美元来自医疗保健IT业务收入下降。2021年第二季度，我们的IT部门每月经常性收入为9,246,000美元，占部门收入的89%，占去年同期部门收入的9,762,000美元，占部门收入的91%(见附注C)。

 

2021年第二季度，专业销售服务部门的佣金收入为4971,000美元，比2020年同期的4,720,000美元增加了251,000美元，增幅为5%。佣金收入的增加主要是由于GEHC在此期间交付的基础设备数量增加，以及适用于此类交付的混合佣金率提高。根据销售协议的具体条款，只有当基础设备已在客户现场验收时，公司才会确认佣金收入。因此，在客户接受设备之前，根据与GE Healthcare达成的协议应开票或开票和收到的金额在简明综合资产负债表中记录为递延收入。截至2021年6月30日，公司的简明综合资产负债表中记录了1965.5万美元的递延佣金收入，其中704.6万美元是长期佣金收入。截至2020年6月30日，公司的简明综合资产负债表记录了16,465,000美元递延佣金收入，其中7,278,000美元为长期佣金收入。递延收入增加的主要原因是新订单的增加。

 

 
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Vaso公司及其子公司

 

在截至2021年6月30日的三个月里，设备部门的收入减少了8万美元，降幅为10%，从去年同期的79.8万美元降至71.8万美元，主要原因是服务收入下降。

    

毛利

 

截至2021年和2020年6月30日的三个月，毛利润分别为8，64万美元，占收入的54%，毛利润为8,374,000美元，占收入的51%，同比增长266,000美元，占收入的3.2%。在部门基础上，IT部门的毛利润减少了32,000美元，或不到1%，而专业销售服务和设备部门的毛利润分别增加了206,000美元，或6%；92,000美元，或19%。

 

截至2021年6月30日的三个月，IT部门毛利润为4,094,000美元，占部门收入的39%，而截至2020年6月30日的三个月，IT部门毛利润为4,126,000美元，占部门收入的38%。与去年同期相比减少了32,000美元，降幅不到1%，这主要是因为NetWolves和医疗保健IT业务的销售额都较低，但部分被医疗保健IT业务利润率较高的销售组合所抵消。

 

截至2021年6月30日的三个月，专业销售服务部门的毛利润为3,976,000美元，占部门收入的80%，而截至2020年6月30日的三个月，毛利润为3,770,000美元，占部门收入的80%，增长了206,000美元，增幅为6%。绝对值的增加主要是因为佣金收入增加，这是因为混合佣金率较高，以及2021年第二季度交付的GEHC设备数量高于去年同期。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，专业销售服务部门的佣金成本分别为995,000美元和95万美元，反映了与公认佣金收入相关的佣金支出。

 

在确认相关佣金收入之前，与短期递延收入相关的佣金费用在资产负债表上计入短期递延佣金费用，或与长期递延收入作为其他资产的一部分计入资产负债表。

 

2021年第二季度，设备部门毛利润增至57万美元，占部门收入的79%，而2020年同期为478,000美元，占部门收入的60%。毛利润增长了92,000美元，增幅为19%，这是该季度利润率较高的销售组合的结果。

 

营业亏损

 

截至2021年和2020年6月30日止三个月的营业亏损分别为722,000美元和632,000美元，亏损增加90,000美元，增幅为14%，这是因为营业成本(下文)的同比增幅远远超过毛利的增幅。在部门基础上，IT部门在2021年第二季度录得运营亏损246,000美元，而2020年同期的运营亏损为695,000美元；设备部门在2021年第二季度录得运营亏损128,000美元，而2020年同期的运营亏损为94,000美元；专业销售服务部门在2021年第二季度录得运营亏损47,000美元，而2020年同期的运营收入为310,000美元。

 

在截至2021年6月30日的三个月里，IT部门的运营亏损降至246,000美元，而2020年同期的运营亏损为695,000美元，原因是销售、一般和行政(“SG&A”)成本降低。在截至2021年6月30日的三个月里，专业销售服务部门的营业收入与2020年同期的营业收入相比减少了35.7万美元，这是由于较高的SG&A成本被较高的毛利润部分抵消。2021年第二季度，设备部门报告运营亏损12.8万美元，而2020年第二季度运营亏损为9.4万美元，增加了3.4万美元。这一增长是由于SG&A和研发成本增加，部分被更高的毛利润所抵消。

 

 
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Vaso公司及其子公司

     

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的SG&A成本分别为9,192,000美元和8,823,000美元，同比增长369,000美元，增幅为4%。在部门基础上，2021年第二季度IT部门的SG&A成本比去年同期减少了422,000美元，原因是人员成本降低；专业销售服务部门的SG&A成本增加了563,000美元，主要原因是差旅和人员成本增加；设备部门的SG&A成本增加了81,000美元，这主要是由于营销和人员成本增加。没有分配到部门的公司成本增加了147,000美元，主要是由于会计和董事费用增加。

 

2021年第二季度的研发(R&D)费用为17万美元，占收入的1%，比2020年第二季度的18.5万美元(占收入的1%)减少了1.5万美元，占收入的8%。减少的主要原因是IT部门的产品开发费用减少。

 

调整后的EBITDA

 

我们将调整后的EBITDA(未计利息、税项、折旧和摊销前的收益(亏损))定义为净收益(亏损)加上利息支出(收益)，净额；税费；折旧和摊销前的折旧和摊销；以及基于股票的薪酬的非现金支出。调整后的EBITDA是投资界用于比较和估值目的的指标。我们披露这一指标是为了支持和促进与研究分析师和投资者的对话。

 

调整后的EBITDA不是根据美国GAAP衡量财务业绩的指标，也不应被视为营业收入的替代品，我们认为营业收入是美国GAAP中最直接的可比性指标。调整后的EBITDA作为一种分析工具有其局限性，在评估我们的经营业绩时，您不应单独考虑调整后的EBITDA，也不应将其作为根据美国公认会计原则编制的净利润或其他综合收益表数据的替代品。其他公司计算调整后EBITDA的方式可能与我们不同，限制了其作为比较指标的有用性。

 

净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账如下：

 

 

 

(单位：千)

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

净收益(亏损)

 

$2,780

 

 

$(697)

利息支出(收入)，净额

 

 

78

 

 

 

152

 

所得税费用

 

 

50

 

 

 

11

 

折旧及摊销

 

 

528

 

 

 

628

 

基于股份的薪酬

 

 

8

 

 

 

27

 

调整后的EBITDA

 

$3,444

 

 

$121

 

 

截至2021年6月30日的季度，调整后的EBITDA增加了332.3万美元，从截至2020年6月30日的季度的12.1万美元增至344.4万美元。增加的原因是净收入增加，但主要被利息支出以及折旧和摊销的减少部分抵消。

 

利息和其他收入(费用)

 

截至2021年6月30日的三个月的利息和其他收入(支出)为3552,000美元，而2020年同期为54,000美元。利息和其他收入(支出)的增加主要是由于在截至2021年6月30日的三个月里，购买力平价贷款减免增加了364.6万美元。

 

 
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Vaso公司及其子公司

      

所得税费用

 

在截至2021年6月30日的三个月里，我们记录的所得税支出为5万美元，而2020年同期为1.1万美元。3.9万美元的增长主要是因为我们中国业务的税费增加。

 

净收益(亏损)

 

截至2021年6月30日的三个月的净收益为278万美元，而截至2020年6月30日的三个月的净亏损为69.7万美元，改善了347.7万美元。在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，每股收益分别为0.02美元和0.00美元。净收入增长的主要原因是截至2021年6月30日的三个月的PPP贷款减免。

 

经营业绩-截至2021年和2020年6月30日的六个月

 

收入

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的总收入分别为32,651,000美元和33,523,000美元，同比减少872,000美元，降幅为3%。在部门基础上，IT、专业销售服务和设备部门的收入分别减少了36.3万美元、26.1万美元和24.8万美元。

 

截至2021年6月30日的6个月，IT部门的收入为21,696,000美元，而截至2020年6月30日的6个月为22,059,000美元，减少了363,000美元，降幅为2%，其中44万美元是由于NetWolves收入下降，部分被医疗保健IT业务运营增加77,000美元所抵消。2021年上半年，我们的IT部门每月经常性收入为19,271,000美元，占部门收入的89%，占去年同期部门收入的20,257,000美元，占部门收入的92%(见附注C)。

 

2021年上半年，专业销售服务部门的佣金收入为962.6万美元，与2020年上半年的988.7万美元相比，减少了261,000美元，降幅为3%。佣金收入减少的主要原因是GEHC在此期间交付的基础设备数量减少，以及适用于此类交付的混合佣金率降低。根据销售协议的具体条款，只有当基础设备已在客户现场验收时，公司才会确认佣金收入。因此，在客户接受设备之前，根据与GE Healthcare达成的协议应开票或开票和收到的金额在简明综合资产负债表中记录为递延收入。截至2021年6月30日，公司的简明综合资产负债表中记录了1965.5万美元的递延佣金收入，其中704.6万美元是长期佣金收入。截至2020年6月30日，公司的简明综合资产负债表记录了16,465,000美元递延佣金收入，其中7,278,000美元为长期佣金收入。递延收入增加的主要原因是新订单的增加。

 

在截至2021年6月30日的6个月内，设备部门的收入从去年同期的1,577,000美元减少到1,329,000美元，降幅为248,000美元，降幅为16%，主要原因是在2020年第二季度出售EECP业务的股权后，EECP业务解除了合并。在形式基础上，由于EECP业务也未计入2020年上半年的财务报表，设备部门的收入将增加202,000美元，增幅为18%。

 

毛利

 

截至2021年和2020年6月30日的六个月，毛利润分别为17,200,000美元，占收入的53%，和17,514,000美元，占收入的52%，同比减少314,000美元，占收入的2%。在部门基础上，IT和专业销售服务部门的毛利润分别减少了9.6万美元(1%)和27.6万美元(3%)，而设备部门的毛利润增加了5.8万美元(6%)。

 

截至2021年6月30日的6个月，IT部门毛利润为8,501,000美元，占部门收入的39%，而截至2020年6月30日的6个月，IT部门毛利润为8,597,000美元，占部门收入的39%。同比减少96,000美元，降幅为1%，主要是由于医疗保健IT业务利润率较低的产品销售组合被NetWolves较高的利润率销售组合部分抵消。

  

 
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Vaso公司及其子公司

      

截至2021年6月30日的6个月，专业销售服务部门的毛利润为7,641,000美元，占部门收入的79%，而截至2020年6月30日的6个月，毛利润为7,917,000美元，占部门收入的80%，减少了276,000美元，占部门收入的3%。美元绝对值减少的主要原因是佣金收入减少，这是因为混合佣金率较低，以及2021年上半年交付的GEHC设备数量低于去年同期。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，专业销售服务部门的佣金成本分别为198万5千美元和197万美元，反映了与确认的佣金收入相关的佣金支出。

 

在确认相关佣金收入之前，与短期递延收入相关的佣金费用在资产负债表上计入短期递延佣金费用，或与长期递延收入作为其他资产的一部分计入资产负债表。

 

2021年上半年，设备部门毛利润增至1,058,000美元，占部门收入的80%，而2020年上半年为1,000,000美元，占部门收入的63%。毛利润增长58,000美元，增幅为6%，这是2021年上半年销售的非EECP产品毛利率上升的结果，但部分被2021年上半年财务中排除EECP业务导致的收入下降所抵消。

 

营业亏损

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的运营亏损分别为1,262,000美元和1,992,000美元，改善了730,000美元，或37%，这是因为运营成本(下文)的同比降幅远远超过毛利润的降幅。在部门基础上，IT部门在2021年上半年录得运营亏损179,000美元，而2020年同期的运营亏损为1,287,000美元；设备部门在2021年上半年录得115,000美元的运营亏损，而2020年同期的运营亏损为143,000美元；专业销售服务部门的运营亏损增加了259,000美元，从2020年上半年的123,000美元增加到2021年同期的382,000美元。

 

在截至2021年6月30日的6个月期间，IT部门的运营亏损降至179,000美元，而2020年同期的运营亏损为1,287,000美元，原因是销售、一般和行政(“SG&A”)成本下降，部分被毛利润下降所抵消。在截至2021年6月30日的6个月里，专业销售服务部门的运营亏损比2020年同期的运营亏损增加了25.9万美元，这是由于SG&A成本上升和毛利润下降。2021年上半年，设备部门报告运营亏损11.5万美元，而2020年上半年运营亏损为14.3万美元，改善了2.8万美元。这一改善是由于更高的毛利润，但被更高的SG&A和研发成本所抵消。

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的SG&A成本分别为18,148,000美元和19,141,000美元，同比减少993,000美元，降幅为5%。在部门基础上，2021年上半年IT部门的SG&A成本比上年同期减少了1,129,000美元，原因是人员成本减少；专业销售服务部门的SG&A成本略微减少了17,000美元；设备部门的SG&A成本略微增加了7,000美元。未分配到部门的公司成本增加了146,000美元，主要是由于会计和董事费用增加。

 

2021年上半年的研发(R&D)费用为314,000美元，占收入的1%，比2020年上半年的365,000美元(占收入的1%)减少了51,000美元，占收入的14%。减少的主要原因是IT部门的产品开发费用减少。

 

调整后的EBITDA

 

我们将调整后的EBITDA(未计利息、税项、折旧和摊销前的收益(亏损))定义为净收益(亏损)加上利息支出(收益)，净额；税费；折旧和摊销前的折旧和摊销；以及基于股票的薪酬的非现金支出。调整后的EBITDA是投资界用于比较和估值目的的指标。我们披露这一指标是为了支持和促进与研究分析师和投资者的对话。

 

 
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Vaso公司及其子公司

      

调整后的EBITDA不是根据美国GAAP衡量财务业绩的指标，也不应被视为营业收入的替代品，我们认为营业收入是美国GAAP中最直接的可比性指标。调整后的EBITDA作为一种分析工具有其局限性，在评估我们的经营业绩时，您不应单独考虑调整后的EBITDA，也不应将其作为根据美国公认会计原则编制的净利润或其他综合收益表数据的替代品。其他公司计算调整后EBITDA的方式可能与我们不同，限制了其作为比较指标的有用性。

 

净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账如下：

     

 

 

(单位：千)

 

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

净收益(亏损)

 

$2,137

 

 

$(2,172)

利息支出(收入)，净额

 

 

199

 

 

 

412

 

所得税费用(福利)

 

 

68

 

 

 

(108)

折旧及摊销

 

 

1,124

 

 

 

1,251

 

基于股份的薪酬

 

 

17

 

 

 

54

 

调整后的EBITDA

 

$3,545

 

 

$(563)

 

在截至2021年6月30日的期间，调整后的EBITDA增加了4108,000美元，从截至2020年6月30日的563,000美元增加到3,545,000美元。这一增长主要是由于截至2021年6月30日的6个月，购买力平价贷款减免增加了364.6万美元，但部分被较低的利息支出以及较低的折旧和摊销所抵消。

 

利息和其他收入(费用)

 

截至2021年6月30日的6个月的利息和其他收入(支出)为346.7万美元，而2020年同期为28.8万美元。利息和其他收入的增加主要是由于截至2021年6月30日的6个月的PPP贷款减免。

 

所得税(费用)福利

 

截至2021年6月30日的6个月，我们记录的所得税支出为6.8万美元，而2020年同期的所得税优惠为10.8万美元。从收益到费用的变化主要是因为我们的中国业务在2020年上半年逆转了递延纳税义务。

 

净收益(亏损)

 

截至2021年6月30日的6个月的净收益为2,137,000美元，而截至2020年6月30日的6个月的净亏损为2,172,000美元，增加了4,309,000美元，增幅为198%。在截至2021年和2020年6月30日的6个月里，每股收益和每股亏损分别为0.01美元和0.01美元。改善的主要原因主要是PPP贷款减免，以及截至2021年6月30日的6个月运营费用减少。

 

 
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流动性与资本资源

 

现金和现金流

 

我们的运营资金来自营运资金。截至2021年6月30日，我们的现金及现金等价物为9,407,000美元，负营运资本为11,097,000美元，而截至2020年12月31日，我们的现金及现金等价物为6,819,000美元，负营运资本为9,431,000美元。截至2021年6月30日的负营运资本为10,237,000美元，可归因于递延佣金支出和递延收入的净余额。这些都是非现金支出和收入项目，对未来现金流没有影响。

 

截至2021年6月30日的6个月中，经营活动提供的现金为5593,000美元，其中包括对净收入进行调整后的净收入282,000美元以及经营资产和负债提供的现金5,311,000美元，而2020年同期经营活动提供的现金为4,014,000美元。账户余额的变化主要反映账户和其他应收款减少5792 000美元，但因应计佣金和应付账款分别减少1087 000美元和2753 000美元而被部分抵销。

 

在截至2021年6月30日的6个月期间，投资活动提供的现金为3.1万美元，原因是赎回了15.5万美元的短期投资，但被用于购买设备和软件的12.4万美元所抵消。

 

在截至2021年6月30日的6个月期间，融资活动中使用的现金为3101,000美元，原因是偿还了1,575,000美元的信贷额度和1,526,000美元的应付票据和融资租赁义务。

 

流动性

 

该公司预计将从运营中产生足够的现金流，以履行未来12个月的义务。

 

预计新冠肺炎大流行可能会在2021年剩余季度期间及之后继续对我们的运营产生不利影响，这取决于大流行的持续时间以及经济重新开放的时机和成功。

 

 
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项目4--控制和程序

 

信息披露控制和程序的评估

 

根据交易法颁布的披露控制和程序报告被定义为旨在确保我们在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告的控制和程序。披露控制和程序包括但不限于旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”))或执行类似职能的人员(视情况而定)的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定。

 

截至本报告所述期末，在公司高级管理层(包括首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官))的监督和参与下，对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，以提供实现披露控制和程序预期目标的合理保证。鉴于我们在截至2020年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中指出的重大弱点，公司在截至2021年6月30日的季度实施了额外的内部控制程序，正如我们在截至2020年12月31日的年度Form 10-K报告中所讨论的那样。因此，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

 

财务报告内部控制的变化

 

*除上文所述外，本公司截至2021年6月30日止财政季度的财务报告内部控制并无任何重大影响或合理可能会对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变动。

  

 
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第二部分-其他资料

 

项目6--展品

 

陈列品

 

31

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过的第13a-14(A)条规定的首席执行官和首席财务官的证明。

 

 

32

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明。

 

 
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Vaso公司及其子公司

     

根据交易法的要求，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。

 

 

瓦索公司

    
由以下人员提供：/秒/马军

 

 

马军 
  总裁兼首席执行官 
  (首席行政主任) 

 

 

 

 

 

 

/s/迈克尔·J·比彻(Michael J.Beecher)

 

 

 

迈克尔·J·比彻(Michael J.Beecher)

 

 

 

首席财务官和首席会计官

 

 

日期：2021年8月16日

 

 
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