美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2021年6月30日的季度
| 过渡 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的报告 |
对于 ，从_
佣金 档号：001-35384
数据存储公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
| (州或其他 管辖权公司 或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
| (主要执行机构地址 ) | (邮政编码) |
注册人的 电话号码，包括区号：1(212)564-4922
根据该法第12(B)条登记的证券 ：无
| 每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 资本市场 | ||||
| 资本市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是☒ 否☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则405要求提交的每个交互数据文件。
是 ☒No☐
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司 还是新兴的成长型公司申请者。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器 ☐ | 加速文件管理器☐ |
| 规模较小的报告公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用 的延长过渡期，以遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
是☐ 否☒
截至2021年8月12日，注册人 普通股的流通股数量为6690311股，每股面值0.001美元。
数据存储公司：
表格10-Q
索引
| 页面 | |||
| 第一部分-财务信息 | |||
| 项目1 | 财务报表 | ||
| 截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的精简 合并资产负债表 | 1 | ||
| 精简 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表(未经审计) | 3 | ||
| 精简 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东权益合并报表(未经审计) | 5 | ||
| 简明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月现金流量表合并表(未经审计) | 7 | ||
| 简明合并财务报表附注 合并财务报表 | 9 | ||
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 32 | |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和 定性披露 | 38 | |
| 第四项。 | 控制和程序 | 38 | |
| 第 第二部分-其他信息 | |||
| 第1项。 | 法律程序 | 39 | |
| 第1A项。 | 风险因素 | 39 | |
| 第二项。 | 股权证券的未登记销售 和收益的使用 | 40 | |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 40 | |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 40 | |
| 第五项。 | 其他信息 | 40 | |
| 第6项 | 陈列品 | 41 | |
| 数据 存储公司及其子公司 |
|
综合资产负债表 |
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款(减去坏账准备#美元 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备： | ||||||||
| 财产和设备 | ||||||||
| 减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净资产和设备 | ||||||||
| 其他资产： | ||||||||
| * | ||||||||
| **出售经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| *其他资产 | ||||||||
| *无形资产，净值 | ||||||||
| 其他资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付股息 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 信用额度 | ||||||||
| 应付融资租赁 | ||||||||
| 融资租赁应付关联方 | ||||||||
| 短期经营租赁负债 | ||||||||
| 或有对价 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 1 |
| 长期应付票据 | ||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||
| 长期应付融资租赁 | ||||||||
| 长期融资租赁应付关联方 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，A系列面值$; 授权股份；和分别于2021年和2020年发行和发行的股票 | ||||||||
| 普通股，面值$; 授权股份；和分别于2021年和2020年发行和发行的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 道达尔数据存储公司股东权益 | ||||||||
| 合并子公司的非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股东权益 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
| 2 |
| 数据 存储公司及其子公司 |
| 合并 运营报表 |
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月 个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | ||||||||||||||||
| 运营收入 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入(费用) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 或有负债收益 | ||||||||||||||||
| 设备处置损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 债务减免收益 | ||||||||||||||||
| 合计 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 扣除所得税拨备前的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税拨备 | ||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 合并子公司非控股权益 | ||||||||||||||||
| 可归因于Data Storage Corp的净收入 | ||||||||||||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 3 |
| 普通股股东应占净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股收益 -基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股收益 -稀释后 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权 平均股数-基本 | ||||||||||||||||
| 加权 平均股份数-稀释 |
附注是这些合并 财务报表的组成部分。
| 4 |
| 数据存储公司及其子公司： |
| 合并股东权益报表 |
| 截至2021年和2020年6月30日的6个月 |
| 优先股 | 普通股 | 额外缴费 | 累计 | 非控制性 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 将优先系列转换为股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股及认股权证所得款项 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权行权 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股和股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 余额2020年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 作为补偿发行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权行权 | — | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股和股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分
| 5 |
| 数据 存储公司及其子公司： |
| 精简 合并股东权益报表 |
| 截至2020年6月30日和2021年6月30日的三个月 |
| (未经审计) |
| 优先股 股 | 普通股 股 | 额外 已缴费 | 累计 | 非控制性 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额 2020年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股和股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 余额 2021年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 将优先系列转换为普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股和认股权证所得收益(扣除发行成本) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 期权演练 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股和股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分
| 6 |
| 数据存储公司及其子公司 |
| 合并现金流量表。 |
| 截至 6月30日的六个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 调整 将净收入与经营活动提供的净现金进行核对： | ||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 债务减免收益 | ( | ) | ||||||
| 或有负债收益 | ( | ) | ||||||
| 设备处置损失 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他资产 | ( | ) | ||||||
| 预付费用 和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用权 资产 | ||||||||
| 应付账款 和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 运营 租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的现金净额 | ||||||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| *资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| *现金 业务收购对价 | ( | ) | ||||||
| 净额 投资活动中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 发行应付票据的收益 | ||||||||
| 融资租赁义务关联方还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还融资租赁义务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发行普通股和认股权证的收益 | ||||||||
| 因行使期权而收到的现金 | ||||||||
| 偿还 应付股息 | ( | ) | ||||||
| 偿还信用额度 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净额 融资活动提供的现金 | ||||||||
| 增加现金 和现金等价物 | ||||||||
| 期初现金 和现金等价物 | ||||||||
| 7 |
| 现金和现金 等价物，期末 | $ | $ | ||||||
| 补充披露 | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资 和融资活动： | ||||||||
| 优先股股息应计 | $ | $ | ||||||
| 通过融资租赁获得的资产 | $ | $ |
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 8 |
数据存储公司
及其子公司
精简合并财务报表附注
截至2021年6月30日的三个月和六个月
附注1--列报依据、组织和其他事项
Data Storage Corporation(“DSC” 或“公司”)为灾难恢复解决方案、基础设施即服务(IaaS)、网络安全以及语音和数据解决方案提供基于订阅的长期协议。
DSC总部位于纽约州梅尔维尔，为医疗保健、银行和金融、分销服务、制造、建筑、教育和政府行业的企业提供解决方案和服务。DSC的收入来自订阅服务和解决方案、托管服务、软件以及 维护、设备和入职配置。DSC在纽约、马萨诸塞州、德克萨斯州、佛罗里达州和北卡罗来纳州的几个技术中心维护基础设施和存储设备。
于2021年5月31日，本公司 完成该特定协议及合并计划(“合并协议”)所预期的合并(“合并”) 与佛罗里达州的Data Storage FL，LLC及本公司的全资附属公司Data Storage FL，LLC(“合并 子公司”)、佛罗里达州的有限责任公司旗舰解决方案公司(“旗舰”)(“旗舰”)完成合并(“合并”)。旗舰是IBM 解决方案、托管服务和云解决方案的提供商。公司预计旗舰业务将与 公司现有的IBM业务协同，并通过两个组织的整合预期有意义的运营效率。 公司还相信，合并将为合并后的实体提供一个全面的一站式提供商，以便在每个组织各自的企业以及中端市场客户之间交叉销售解决方案。 合并后公司的主要产品 预计将包括广泛的多云信息技术解决方案，这些解决方案采用高度安全、可靠的企业级云服务 为使用IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司提供云服务，包括：基础架构即服务(IaaS)、数字信息灾难恢复(DRaaS)、网络安全即服务(CSaaS)和数据分析即服务。
| 9 |
附注2-主要会计政策摘要
合并原则
简明合并财务报表包括(I)本公司、(Ii)其全资子公司、数据存储公司(位于特拉华州)和位于佛罗里达州的Data Storage FL，LLC、(Iii)旗舰解决方案有限责任公司(位于佛罗里达州的有限责任公司)和(Iv)其控股子公司、内华达州的Nexxis公司的账户。(I)本公司、(Ii)其全资子公司、特拉华州的Data Storage Corporation和位于佛罗里达州的Data Storage FL，LLC、(Iii)位于佛罗里达州的有限责任公司旗舰解决方案有限责任公司以及(Iv)其控股子公司Nexxis Inc.(内华达州的一家公司)的账户。所有重要的 公司间交易和余额都已在合并中消除。
陈述的基础
本公司的简明合并财务报表 按照美国公认会计原则 编制。 美国公认会计原则(US GAAP) 本公司的简明合并财务报表是按照美国公认会计原则(US GAAP)编制的。
按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和 注释披露已被精简。因此， 这些财务报表中包含的信息应与截至 的经审计财务报表以及公司于2021年3月31日提交的公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“2020 10-K表格”)中包含的截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度财务报表一并阅读。本公司管理层认为， 这些简明综合财务报表包括所有必要的调整，这些调整仅属正常和经常性性质，是公平列报本公司截至2021年6月30日的财务状况表、截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和现金流量所必需的 。截至2021年6月30日的三个月和六个月的运营结果 不一定代表截至2021年12月31日的整个财年的预期结果。
企业合并.
我们按照收购会计方法核算业务 合并，这要求我们将收购的资产、 和收购日承担的负债与商誉分开确认公允价值。虽然我们使用我们的最佳估计和假设来准确地 评估在收购日期收购的资产和承担的负债以及或有对价(如果适用)，但我们的 估计本身就是不确定的，需要改进。因此，在自收购日期起计最长为 年的计量期内，我们记录了对收购资产和承担的负债的调整，并将相应的抵销 记入商誉。在计量期结束或收购资产或承担负债的价值最终确定后(以先到者为准)，任何后续调整都将在我们的综合经营报表中确认。
对业务组合进行会计处理 要求我们的管理层做出重大估计和假设，特别是在收购日，包括我们对无形资产、承担的合同义务、重组负债、收购前或有事项、 和或有对价的估计(如果适用)。尽管我们认为我们过去所做的假设和估计 是合理和适当的，但它们在一定程度上是基于历史经验和从被收购公司管理层获得的信息，本质上是不确定的。对我们收购的某些无形资产进行估值时的关键估计 包括来自产品销售、客户合同和收购技术的未来预期现金流，以及项目完工时的预计现金流和贴现率。可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类假设、估计或实际结果的准确性或 有效性。
| 10 |
最近发布和新采用的会计公告
2016年6月，FASB 发布了ASU No.2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)，金融工具信贷损失计量 (“ASU-2016-13”)。ASU 2016-13影响贷款、债务证券、贸易应收账款以及 有合同权利收取现金的任何其他金融资产。ASU要求实体确认预期的信贷损失，而不是已发生的金融资产损失 。ASU 2016-13财年在2022年12月15日之后的下一财年有效，包括该财年内的过渡期 。本公司预计，采用本ASU后，不会对本公司的简明综合财务报表 造成重大影响。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务 报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的 收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
金融工具的估计公允价值
公司的财务工具包括现金、应收账款、应付账款、信用额度、应付票据和租赁承诺。管理层 认为，由于这些工具的短期性质或债务工具使用的市场利率，这些账户于2021年6月30日的估计公允价值与资产负债表 所反映的账面价值接近。本公司若干应付票据和资本租赁债务的账面价值 根据该等债务的利率和条款与本公司目前市场上可用的类似债务的利率和条款的风险水平进行 比较而得出，接近其公允价值。
| 11 |
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日或剩余到期日为三个月或以下的所有 高流动性投资视为 现金等价物。
信用风险及其他风险和不确定性集中
导致本公司信用风险集中的金融工具和资产主要包括现金和现金等价物、短期投资 和贸易应收账款。本公司的现金和现金等价物保存在美国主要金融机构。 这些机构的存款可能超过为此类存款提供的保险金额。
该公司的客户主要集中在美国。
公司在正常业务过程中提供信贷 。该公司对其客户进行持续的信用评估，并根据特定客户的信用风险、历史趋势和其他信息对 个可疑账户进行预留。
截至2021年6月30日，DSC
有两个客户的应收账款余额占应收账款总额的33%。截至2020年6月30日，DSC有
两个客户的应收账款余额为
在截至2021年6月30日的六个月中，公司有一个客户占收入的15%。在截至2020年6月30日的六个月中，公司有一个客户占收入的15%。
在截至2021年6月30日的六个月中，公司有一个客户占收入的15%
应收账款/信用损失拨备
该公司以开放式信用为基础向客户销售其服务 。应收账款是无抵押、无利息的客户债务。应收账款通常在30天内到期。信用损失准备反映了因信用损失而无法收回的预计应收账款 。预计应收账款拨备是根据具体事实和情况(包括账龄、金额和客户地位等)为个人账户计提的 。 未根据历史经验特别审核的其他应收账款也计提了拨备。客户提前开具服务发票 ，这些服务反映在公司资产负债表上的递延收入中。
财产和设备
物业及设备
按成本入账，并按其估计使用年限或租赁期内折旧，采用直线法
作财务报表用途。折旧的估计使用年限为5至
| 12 |
所得税
递延税项资产和 负债被确认为可归因于计入 金额的现有资产和负债的财务报表与其各自的计税基础之间的差异以及结转的营业亏损和税收抵免之间的未来税务后果。递延 税项资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些 暂时性差额的年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司 对其递延税项资产享有全额估值津贴。
根据FASB ASC 740-10，不确定的纳税状况不需要披露 ，除非人们认为很可能会提出索赔，并且结果很可能是不利的 。根据本指南，截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司没有任何不确定的 税务头寸符合在财务报表中确认或披露的条件。公司2019年、2018年和 2017年的联邦和州纳税申报单仍需接受各自税务机关的审核。该公司的 联邦或州纳税申报单目前均未接受审查。
商誉和其他无形资产
根据公认会计准则， 公司至少每年对商誉和其他无形资产进行减值测试。如果报告单位的账面价值超过其估计公允价值，则存在减值。为了确定商誉和无形资产的公允价值， 公司使用了许多直接影响测试结果的市场参与者方法的假设和估计。 在做出这些假设和估计时，公司使用业界认可的估值模型和设定的标准，这些模型和标准经过审查 并得到各级管理层的批准。
收入确认
商品和服务的性质
以下是对公司产生收入的产品和服务的说明 ，以及履行义务的性质、履行时间和每种产品和服务的重要付款条件 ：
| 1) | 基础设施即服务(IaaS)和灾难恢复收入 |
基础设施即服务(IaaS) 使客户能够在第3层数据中心的DSC企业级技术资产上进行迁移、计算和存储。DSC提供 全包式解决方案，从而实现可靠且经济高效的多租户IBM Power计算、闪存、灾难恢复和网络安全，同时消除客户资本支出。
客户端无需订阅IaaS即可订阅灾难恢复解决方案。DSC直接提供的产品包括高可用性、数据保险存储和DRaaS类型的解决方案，包括备用 服务器，使客户能够集中和简化其关键任务数字信息和技术环境。客户的 数据已存储，维护公司治理和法规的保留计划，以在 灾难中实现其恢复工作的目标。
| 2) | 托管服务 |
这些服务在合同开始时执行 。公司在安装过程中为客户提供专业帮助。自注册和设置 服务可确保正确安装解决方案或软件，并按设计运行，为客户提供最佳解决方案。 此外，作为托管服务客户的客户要求DSC提供时间和材料计费。
| 13 |
该公司还通过向客户提供软件、硬件、第三方维护合同和第三方云服务的支持、管理和续订，获得 一次性和基于订阅的收入。托管服务包括服务台、远程访问、年度恢复测试和 制造商对设备的支持以及对客户端系统性能的在线监控。
| 3) | 设备和软件收入 |
公司提供设备和软件，并积极参与与IBM的合作，为客户提供创新的业务解决方案。公司 是IBM以及为客户提供的各种软件、基础设施和混合云解决方案的合作伙伴。
收入分解
在下表中， 收入按主要产品线、地理位置和收入确认时间分类。
| 在这三个月里 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础架构和服务灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在这三个月里 | ||||||||||||
| 截至2020年6月30日 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础架构和服务灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在这三个月里 | ||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||
| 收入确认的时机 | 2021 | 2020 | ||||||
| 在某个时间点传输的产品 | $ | $ | ||||||
| 随时间推移转移的产品和服务 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
| 14 |
| 在过去的六个月里 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础架构和服务灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在过去的六个月里 | ||||||||||||
| 截至2020年6月30日 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础架构和服务灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在过去的六个月里 | ||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||
| 收入确认的时机 | 2021 | 2020 | ||||||
| 在某个时间点传输的产品 | $ | $ | ||||||
| 随时间推移转移的产品和服务 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
合同应收账款 按发票金额入账，是无抵押、无利息的客户债务。预计无法收回的应收账款拨备是根据具体的事实和情况，包括账龄、金额和客户身份等标准，为个人账户计提的。
销售额通常记录在提供服务的月份 。对于按年计费的客户，递延收入将在合同有效期内记录并摊销 。
分配给剩余 履约义务的交易价格
公司有以下 绩效义务：
| 1) | 数据保险存储：将数据加密并传输到安全位置的基于订阅的服务进一步将数据复制到第二个DSC数据中心，在那里数据保持加密。确保企业合规性的保留计划。它提供二十四(24)小时或更短的恢复时间，使用先进的数据减少技术缩短恢复时间。 |
| 15 |
| 2) | 高可用性(“HA”)：基于订阅的服务，提供经济高效的镜像软件复制技术，并提供一(1)小时或更短的恢复时间 | |
| 3) | 基础设施即服务(IaaS)：基于订阅的服务为IBM Power和Intel服务器系统提供“按需容量” | |
| 4) | 网际网路：基于订阅的服务提供持续的互联网连接，同时提供故障保护，提供灾难恢复 | |
| 5) | 支持和维护：基于订阅的服务提供对服务器、防火墙、台式机或软件以及临时支持和帮助台的支持 | |
| 6) | 初始实施/设置费用：登机和设置IaaS和DRaaS | |
| 7) | 设备销售：向最终用户销售服务器和数据存储设备 | |
| 9) | 许可证：授予SSL证书和其他许可证 | |
| 2) | 高可用性(“HA”)：基于订阅的服务，提供经济高效的镜像软件复制技术，并提供一(1)小时或更短的恢复时间 | |
| 3) | 基础设施即服务(IaaS)：基于订阅的服务为IBM Power和Intel服务器系统提供“按需容量” |
使用备用服务器进行灾难恢复、 高可用性、数据保险存储、IaaS、消息逻辑、支持和维护以及互联网
如上所述的订阅服务 允许客户端在预定时间段内访问一组数据或接收服务。由于客户端在某个时间点获得了 访问权限，但在订阅期的剩余时间内继续拥有访问权限，因此该客户端被视为 在实体执行时同时接收和消费该实体的绩效所提供的好处。因此， 相关履约义务被视为在合同期限内按比例履行。由于履约义务 在合同期限内均匀履行，因此收入在合同期限内以直线方式确认。
初始设备费
公司将 启动费用作为单独的履约义务进行核算。设置服务只执行一次，因此在执行服务的时间点确认收入 ，公司有权获得付款。
设备销售
对于设备销售 履约义务，产品的控制权在某个时间点转移(即，货物已装运或交付 至客户所在地，具体取决于装运条款)。注意到在这种 意义上，履约义务的履行不会发生在ASC 606-10-25-27至29中定义的一段时间内，因此履约义务被视为在履行对客户的义务的时间点(ASC 606-10-25-30)(即，货物已 离开运输设施或交付给客户，具体取决于运输条款)得到满足。
| 16 |
许可证发放-授予SSL证书 和其他许可证
在许可 履约义务的情况下，根据 许可证的性质，产品的控制权会在时间点或随时间转移。收入标准确定了两种类型的IP许可：访问IP的权利和使用IP的权利。为了帮助 确定许可证提供的是使用权还是访问权，ASC 606定义了两类IP：功能性IP 和符号性IP。本公司的许可安排通常不要求本公司通过下载或直接连接向客户端提供其专有内容 。在合同有效期内，公司不会 继续对授予的许可证进行更新或升级。根据该指导，公司认为其许可证产品 类似于功能性IP，并在授予许可证和/或续订新期限时确认收入。
付款条件
合同条款 通常从12个月到36个月不等，带有自动续订选项。公司提前一个月向客户开具服务发票 ，外加任何超额费用或附加服务。
保修
该公司对其部分合同提供有保证的 服务级别和服务保证。这些保修不是单独销售的，根据 ASC 606-10-50-12(A)的规定，这些保修将被视为“保证保修”。
重大判断
在合同 有多个履约义务的情况下，公司根据判断分别为每个履约义务确定独立价格 。每项履约义务的价格是通过查看类似服务的市场数据以及 公司对每项单独服务的历史定价来确定的。计算每项履约义务的总和，以确定 各项服务的总价格。接下来，确定每项服务占总价格的比例。 将该比例应用于总合同价格，以便将交易价格分配给每项履约义务。
长期资产减值
根据财务会计准则委员会(FASB ASC 360-10-35)，每当事件和情况表明资产的账面价值可能无法收回时，本公司都会审查其长期资产的减值情况。如果账面金额超过估计的未贴现未来现金流量，则确认减值损失，即账面价值超过公允价值的金额。
广告费
本公司在产生与广告相关的
费用时承担这些费用。该公司招致的费用为252286美元和
| 17 |
DSC遵循FASB ASC 718-10-10的要求 ，基于股份的支付方式关于发放给员工和非员工的股票薪酬。 DSC有协议和安排，要求在不同时间向员工和顾问发放股票作为薪酬 和定期奖金。此股票补偿的费用等于授予股票当日股票价格的公允价值乘以授予的股票数量。
用于确定在此期间发行的期权公允价值的估值方法 是Black-Scholes期权定价模型。Black-Scholes 模型需要使用一些假设，包括股票价格的波动性、平均无风险利率 和期权的加权平均预期寿命。无风险利率是根据适当期限的连续复合 无风险利率计算的。股息率假设为零，因为本公司从未就其普通股支付或宣布任何现金股息 ，并且在可预见的未来不打算就其普通股支付股息。 预期罚没率是根据管理层的最佳评估估算的。
估计波动率是对DSC股票价格在奖励预期期限内每年预期波动幅度的衡量 。DSC的 估算波动率是基于这些实体在与奖励预期寿命相等的一段时间内的历史股价计算的。
根据财务会计准则 ASC 260-10-5每股收益，每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数 。稀释后每股收益的计算方法是：将假设的潜在普通股从可能以股票或现金结算的合同转换而产生的收益或亏损，经调整后的净收益(亏损) 除以每个期间普通股、普通股等价物和潜在稀释性证券的加权平均数。 每期已发行的普通股、普通股等价物和潜在稀释性证券的加权平均数。
下表列出了计算截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的基本每股收益和稀释后每股收益所需的信息：
| 截至六月三十号的三个月， | 截至六月三十号的六个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益(亏损) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股加权平均数 股-基本 | ||||||||||||||||
| 稀释性证券 期权 | ||||||||||||||||
| 认股权证 | ||||||||||||||||
| 普通股加权平均数 股-稀释 | ||||||||||||||||
| 每股收益(亏损)，基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释后每股收益(亏损) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 18 |
下表列出了被排除在稀释后每股净收益(亏损)之外的普通股潜在股票数量 每股净收益(亏损)，因为它们的影响是反稀释的：
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||
| 选项 | |||||||||||||||||
| 认股权证 | |||||||||||||||||
附注3--财产和设备
按成本价计算的财产和设备包括：
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 存储设备 | $ | $ | ||||||
| 网站和软件 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 租赁权的改进 | ||||||||
| 计算机硬件和软件 | ||||||||
| 数据中心设备 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净资产和设备 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的折旧费用分别为479,768美元和
| 19 |
附注4-商誉和无形资产
商誉和无形资产包括以下内容：
| 2021年6月30日 | ||||||||||||||||||
| 估计寿命 | 累计 | |||||||||||||||||
| 以年为单位 | 总金额 | 摊销 | 网络 | |||||||||||||||
| 无形资产不摊销 | ||||||||||||||||||
| 商誉 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 商标 | ||||||||||||||||||
| *不摊销的无形资产总额 | ||||||||||||||||||
| 无形资产应摊销 | ||||||||||||||||||
| 客户列表 | ||||||||||||||||||
| ABC收购合同 | ||||||||||||||||||
| SIAS获得的合同 | ||||||||||||||||||
| 竞业禁止协议 | ||||||||||||||||||
| 网站和数字资产 | ||||||||||||||||||
| 应摊销的无形资产总额 | ||||||||||||||||||
| 商誉和无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
未来三年的摊销计划如下：
| 截至6月30日的12个月， | |||||
| 2022 | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 总计 | $ | ||||
截至2021年6月30日和
2020年6个月的摊销费用分别为97,275美元和
附注5-租契
经营租约
该公司目前有 两份位于纽约州梅尔维尔的办公空间租约。
纽约州梅尔维尔写字楼 的第一次租赁于2019年9月1日开始。本租约的租期为三年零十一个月，与我们在同一大楼的现有租约同时终止 。基本年租金为10,764美元，按月平均分期付款 897美元。
| 20 |
纽约州梅尔维尔的办公空间
于2017年11月20日签订第二份租约，从2018年4月2日开始。本租约的租期为5年零3个月，每年86,268美元，每年递增3%，于
从2015年2月1日开始，国际扶轮沃里克的办公空间租约要求每月支付2324美元，这一金额上升到了2324美元。
该公司在纽约、马萨诸塞州和北卡罗来纳州租用机架 空间。这些租约是按月签订的，每月租金约为25,000元。
2020年，公司
在德克萨斯州达拉斯签订了新的机架空间租赁协议。租期为13个月，需要每月支付
$
融资租赁义务
2020年6月1日，公司
与Arrow Capital Solutions，Inc.签订租赁协议，租赁设备。租赁义务支付给Arrow
Capital Solutions，每月分期付款5,008美元。这份租约的利率是
2020年6月29日，公司
与Arrow Capital Solutions，Inc.签订租赁协议，租赁设备。租赁义务支付给Arrow
Capital Solutions，每月分期付款5050美元。这份租约的利率是
2020年7月31日，公司
与Arrow Capital Solutions，Inc.签订租赁协议，以融资租赁方式租赁设备。租赁义务
支付给Arrow Capital Solutions，每月分期付款4524美元。这份租约的利率是
融资租赁义务关联方
2018年4月1日，本公司
与Systems Trading Inc.(“Systems Trading”)签订租赁协议，将所有设备租赁再融资至一个
租赁。这项租赁义务支付给Systems Trading公司，每两个月分期付款23,475美元。租赁的利息为
%
2019年1月1日，
公司与Systems Trading签订租赁协议。此租赁义务支付给Systems Trading，每月分期付款29,592美元。
租赁利率为
2019年4月1日，公司
与Systems Trading签订了两份租赁协议，以添加新的数据中心设备。第一份租约要求每月分期付款1,328美元，租期为
| 21 |
2020年1月1日，
公司与Systems Trading签订了新的设备租赁协议。租赁义务应支付给交易系统
每月分期付款10,534美元。
租赁的利率为
2021年3月4日，公司与Systems Trading签订了一份新的租赁协议，自2021年4月1日起生效。本租赁义务 支付给Systems Trading，每月分期付款1,567美元，2024年3月31日到期。租赁利率为 8%。
公司确定 安排在开始时是否包含租赁。使用权“ROU”资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利 租赁负债代表其支付租赁所产生的租赁款项的义务。 ROU资产和负债在租赁开始日根据租赁期内租赁付款的估计现值确认 。该公司的租赁期包括在合理确定其 将行使该选择权时延长租约的选择权。根据 实际权宜之计，12个月或12个月以下的租赁不会记录在资产负债表上。净收益资产及负债于租赁开始日根据租赁期内租赁付款的估计 现值确认。本公司在租赁期内按直线原则确认这些租赁的租赁费用 。本公司确认可变租赁付款在产生该等付款义务的期间 。取决于指数或费率的可变租赁付款最初在开始 日使用指数或费率计量，否则在发生的期间确认可变租赁付款。在准备ROU资产和经营负债时使用了7%的贴现率。
租赁费用的构成如下：
| 截至2021年6月30日的六个月 | ||||
| 融资租赁： | ||||
| 资产摊销 ，计入折旧和摊销费用 | $ | |||
| 租赁负债利息， 计入利息支出 | ||||
| 经营租赁： | ||||
| 资产摊销， 计入总运营费用 | ||||
| 租赁负债利息， 计入总运营费用 | ||||
| 总净租赁成本 | $ | |||
| 补充资产负债表 有关租赁的信息如下 | ||||
| 经营租约 | ||||
| 经营租赁 净资产 | $ | |||
| 流动经营租赁负债 | ||||
| 非流动经营租赁 负债 | ||||
| 经营租赁负债总额 | $ | |||
| 22 |
| 2021年6月30日 | ||||
| 融资租赁： | ||||
| 财产和设备，按成本价计算 | $ | |||
| 累计摊销 | ( | ) | ||
| 财产和设备，净值 | ||||
| 融资租赁的流动负债 | $ | |||
| 融资租赁，扣除流动债务后的净额 | ||||
| 融资租赁负债总额 | $ | |||
与租赁有关的补充现金流和其他信息 如下：
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | ||||
| 与营业租赁相关的营业现金流 | $ | |||
| 与融资租赁相关的融资现金流 | $ | |||
| 加权平均剩余租期(年)： | ||||
| 经营租约 | ||||
| 融资租赁 | ||||
| 加权平均贴现率： | ||||
| 经营租约 | % | |||
| 融资租赁 | % | |||
截至2021年6月30日的营业和融资租赁项下的长期债务到期日如下：
| 在截至6月30日的12个月里， | 经营租约 | 融资租赁 | ||||||
| 2022 | $ | |||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 租赁付款总额 | ||||||||
| 减去：代表利息的数额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁债务总额 | ||||||||
| 减：当前 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 23 |
截至2021年6月30日，
公司没有其他尚未开始的重大运营或融资租赁。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，所有营业租约下的租金支出分别为41,894美元和1美元。
注6-承诺和或有事项
新冠肺炎
新冠肺炎疫情 在全球范围内造成了重大的不确定性、波动性和经济混乱。新冠肺炎将在多大程度上对公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响 取决于众多因素，其中许多因素具有高度不确定性、瞬息万变和无法控制。这些因素包括但不限于：(I)大流行的持续时间和范围；(Ii)针对大流行已经并将继续采取的政府、企业和个人行动，包括旅行限制、隔离、社会距离、在家工作和就地避难所的命令和关闭； (Iii)对美国和全球经济的影响以及经济复苏的时间和速度；(Iv)对金融市场和金融市场的潜在不利影响。(V)潜在商誉或其他减损费用；(Vi)由于无处不在的远程工作条件而增加的网络安全风险 ；以及(Vii)由于对员工及其家属的健康和安全造成任何不利影响，公司有效开展业务的能力 。
根据纽约行政命令 202.6“基本业务”，数字存储中心是基于行政命令 第2号：基本基础设施(包括电信和数据中心)和第12号行政命令：提供基本服务或产品(包括物流和技术支持)的供应商的“基本业务”。 第2号行政命令：包括电信和数据中心在内的基本基础设施；第12号：提供基本服务或产品(包括物流和技术支持)的供应商。此外，由于疫情的影响，所有员工，包括 公司的专业技术人员，都在远程或虚拟环境中工作。DSC始终保持团队成员进行虚拟工作的能力 ，公司将继续保持虚拟状态，直到州和/或联邦政府 表明环境可以安全恢复工作。远程工作显著增加，特别是在较长时间内 ，可能会加剧公司业务的某些风险，包括网络安全事件的风险增加以及个人或机密信息的不当传播，尽管公司不认为这些情况已经或 将对其内部控制或财务报告系统造成实质性不利影响。如果新冠肺炎疫情恶化， 公司的业务可能会受到影响，包括但不限于：设备、员工或与其他第三方的业务关系。 新冠肺炎对公司或其第三方合作伙伴的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有很高的不确定性，无法有把握地预测，包括疫情持续时间、可能出现的有关新冠肺炎严重程度的新信息，以及遏制新冠肺炎或处理其影响的行动 , 还有其他的。我们造成的任何此类中断或损失都可能对公司的 财务业绩和我们按预期开展业务的能力产生重大不利影响。
循环信贷安排
二零零八年一月三十一日，
公司与一家银行签订了循环信贷额度。这项信贷安排最高可提供10万美元外加贷款。
| 24 |
附注7-应付票据
于2020年4月30日，本公司根据2020年3月27日颁布的冠状病毒援助、救济A分部下的Paycheck Protection Program(“PPP”)和 经济保障法(“CARE Act”)从一家银行机构获得本金481,977美元(“贷款”)的贷款。 本公司从银行机构获得一笔本金为481,977美元的贷款(“贷款”)。 根据2020年3月27日颁布的“冠状病毒援助、救济”A分部下的Paycheck Protection Program(“PPP”)和 经济保障法(“CARE Act”)。这笔贷款以日期为2020年4月30日的 票据的形式，于2022年4月30日到期，年利率固定为1.00%，从2020年11月5日 开始按月支付。贷款资金只能用于留住工人和维持工资，或支付抵押贷款付款、租赁 付款和水电费。管理层将全部贷款金额用于合格费用。根据PPP条款，某些 金额的贷款如果用于CARE法案中所述的符合条件的费用，则可以免除。公司已申请 贷款减免。
2021年6月1日，公司 承担了旗舰解决方案有限责任公司的PPP贷款，金额为307,300美元。在截至2021年6月30日的六个月内，购买力平价贷款 被免除，公司在综合经营报表上记录了债务免除收益。
附注8-股东(赤字)
股本
公司拥有2.6亿股 法定股本，包括普通股，面值0.001美元，以及 优先股，每股票面价值0.001美元。
2021年3月8日，公司 股东批准了一项修订后的公司章程修正案，对公司已发行和已发行普通股进行反向股票拆分 ，比例由董事会自行决定，范围为每2(2)至60(60)股普通股中有一(1)股普通股，这种修订 只有在董事会仍认为合适的情况下才能实施2021年5月13日，公司S-1表格注册声明(第333-23506号文件)宣布生效(“S-1注册声明”)。2021年5月13日， 本公司根据《1933年证券法》第462(B)条向美国证券交易委员会(SEC)提交了S-1表格(第333-256111号文件)的注册说明书(修订后)，以注册立即宣布生效的额外证券 。
2021年5月6日，公司 根据1993年证券法 向美国证券交易委员会(SEC)第4号修正案提交了S-1-注册声明，拟发售1,162,790股(每个单位包括一股普通股和一股认股权证，以购买一股普通股 )。
于2021年5月13日，本公司 以Maxim Group LLC为代表(以下简称“代表”)与Maxim Group LLC订立承销协议(“承销协议”)，承销公开发售(“发行”) 共1,600,000股(“单位”)，每股包括一股本公司普通股，面值 $每股(“普通股”)，连同一份认股权证，以相当于每股普通股7.425美元的行使价购买一股普通股(每份为“认股权证” ，统称为“认股权证”)。
| 25 |
公开发行价 为每单位6.75美元，承销商同意以7.5%的折扣价购买160万个单位 。本公司授予代表45天的选择权，以额外购买240,000股普通股和/或额外240,000股认股权证(其任何组合) 以弥补超额配售。2021年5月15日，代表行使超额配售选择权，额外购买240,000股认股权证，购买240,000股普通股。此次发行的总收益为1,080万美元。
根据承销协议，本公司发行最多可购买8万股普通股的认股权证(“代表认股权证”)。
代表的认股权证可按美元行使。
承销协议 包含公司的惯例陈述、担保和契诺以及成交的惯例条件、 各方的义务和终止条款。此外，根据承销协议的条款，本公司已同意 赔偿承销商因发行引起或与发行相关的损失、费用和损害，包括证券法项下的责任 ，或分担承销商可能被要求就这些债务支付的款项。
根据承销协议 ，除若干例外情况外，本公司每位董事及行政人员及其若干股东已 同意自其实益拥有的普通股发售结束之日起实施180天的“禁售期”，而本公司同意禁售期为120天，在未事先取得任何普通股或可转换为普通股的证券的情况下，不得要约、出售、订立出售合约出售、质押或以其他方式处置任何普通股或可转换为普通股的证券。
2021年5月14日，公司 实施了40股1股的反向股票拆分。因此，随附的简明财务报表 中的所有股票信息都进行了调整，就好像反向股票拆分发生在显示的最早日期一样。
在截至2021年6月30日的6个月内，员工通过无现金行使行使了6592个期权，普通股。
| 26 |
普通股期权
以下是公司 期权活动和相关信息的摘要：
| 股份数量 在选项下 | 范围： 期权价格 每股 | 加权 平均值 行权价格 | 加权 平均值 合同 生命 | |||||||||||||||||
| 2020年12月31日的未偿还期权 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 授予的期权 | — | |||||||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | — | |||||||||||||||||
| 过期/取消 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日未偿还期权 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年6月30日可行使的期权 | $ | - | $ | |||||||||||||||||
基于股票的薪酬 期权费用总计76,221美元和$分别在截至2021年6月30日和2020年6月的六个月的业绩中确认 。
用于确定年内发行期权公允价值的估值方法 是Black-Scholes期权定价模型。Black-Scholes 模型需要使用一些假设，包括股票价格的波动性、平均无风险利率 和期权的加权平均预期寿命。
无风险利率假设 基于观察到的零息美国国债利率，其到期日适用于期权的期限 。
估计波动率是 衡量本公司股票价格在奖励预期期限内每年的预期波动量的指标。 本公司对估计波动率的计算基于本公司在 相当于奖励预期寿命的一段时间内的历史股价。
截至2021年6月30日，根据公司的基于股票的薪酬计划授予的未确认员工期权相关的未确认薪酬支出总额为187,890美元，预计将在加权平均期间约为好几年了。
优先股
分红
A系列 优先股的每股优先于所有普通股的持有人有权获得现金股息，但只能从合法可用资金 中获得，因此，现金股息从A系列优先股的原始发行价 起每年10%(10%)的比率发放，除非公司支付，否则每年复利。2021年5月18日，该公司将将A系列优先股转换为43,806股普通股。作为此次交易的一部分 该公司还支付了$应计和未付股息。截至2021年6月30日，应计股息为0美元。
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注9-诉讼
我们目前没有卷入任何我们认为可能对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响的诉讼 。 在任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构之前或由其进行的诉讼、查询或调查均未进行，或据我们公司或我们任何子公司的高管所知， 我们公司或任何子公司的高管、DSC或其子公司的高管或董事以此类身份威胁或影响DSC、其普通股、其任何子公司、DSC或其子公司的高级管理人员或董事，因此不利的决定可能会产生实质性的不利影响。
附注10--关联方交易
融资租赁义务相关方
在截至2021年6月30日的三个月内，本公司签订了一项关联方融资租赁义务。详情见注5。
Nexxis Capital LLC
查尔斯·皮卢索(董事长兼首席执行官)和哈罗德·施瓦茨(总裁)共同拥有Nexxis Capital LLC(简称Nexxis Capital LLC)100%的股份。Nexxis Capital 成立的目的是购买设备并向Nexxis Inc.的客户提供租赁。
公司收到的资金
为3968美元和
附注11-合并
旗舰解决方案， 有限责任公司
于2021年2月4日，本公司与数据存储 FL，LLC(佛罗里达州一家有限责任公司及其全资子公司)、旗舰解决方案 Solutions、佛罗里达州一家有限责任公司LLC(“旗舰”)以及旗舰公司所有已发行和未偿还的有限责任公司会员权益的所有者(统称为“股东”) 订立了合并协议和合并计划(“合并协议”)。 FL，LLC是一家位于佛罗里达州的有限责任公司及其全资子公司(“合并子”)， Solutions Solutions，LLC(简称“旗舰”)以及旗舰公司所有已发行和未偿还的有限责任公司会员权益的所有者(统称为“股东”) 公司于2021年5月31日收购旗舰公司，成为其全资子公司。
根据合并 ，在旗舰公司和合并子公司向佛罗里达州州务卿提交合并细则 生效之前已发行和未偿还的所有股权已转换为 以现金支付的总金额最高可达10,500,000美元的权利，其中包括5,550,000美元，但须扣除公司在完成交易时承担的任何除外负债的金额 ，并须按以下有关 的规定进行调整 根据旗舰未经审核的2018年备考财务报表及经审核的2019及2020年财务报表(“2020年审核”)计算的旗舰估值(“旗舰估值”)的金额 减少 少于10,500,000美元。如果根据2020年审计计算的旗舰估值低于10,500,000美元， 则在完成对旗舰2019、2020和2021年财务报表(“2021年审计”)的审计后十五(15)天内，本公司已同意以本公司 普通股股票的形式向股东支付根据2021年审计计算的旗舰估值超过$的金额。 如果根据2020年审计计算的旗舰估值低于10,500,000美元，则在完成对旗舰公司2019、2020和2021年财务报表(“2021年审计”)的审计后十五(15)天内，本公司同意以本公司 普通股股票的形式向股东支付根据2021年审计计算的旗舰估值超过$$的金额。最高限额为4950,000美元。
| 28 |
此外，本公司于完成交易时支付予股权持有人的现金合并代价须按旗舰于完成交易时的营运资金净额高于或低于合并协议规定的目标营运资金金额调整。 以美元换美元 为基准进行调整。 本公司于完成交易时支付予股权持有人的现金合并代价须按旗舰于交易完成时的营运资金净额高于或低于合并协议规定的目标营运资金金额调整。
同时 旗舰公司与旗舰公司行政总裁Mark Wyllie订立雇佣协议，该协议 于完成交易后生效，据此，Wyllie先生将于交易完成后继续担任旗舰公司首席执行官 。旗舰公司根据Wyllie 雇佣协议承担的义务也将由本公司担保。Wyllie雇佣协议规定：(I)每年基本工资为170,000美元，(Ii)管理层奖金为旗舰公司在任期内每个日历季度根据GAAP确定的 自由现金流中可用净收入的25%(25%)，(Iii)向他发放 公司股票期权的协议，该协议须经董事会批准，与他的职位和业绩相适应，并反映公司高管薪酬计划 (Iv) 人寿保险福利，金额为40万美元；(V)四周带薪假期。如果Wyllie先生因正当理由(定义见Wyllie雇佣协议)或旗舰公司无故终止雇用 ，他将有权通过最初的三年雇佣期满获得其年度基本工资，并获得等同于其最后一次支付的年度奖金的金额 ，每季度支付一次。在此情况下，Wyllie先生将有权在最初的三年雇佣期满后获得其年度基本工资和相当于其上一次支付的年度奖金的金额 ，按季度支付。根据Wyllie雇佣协议，吾等已同意选举Wyllie 先生为董事会成员及旗舰公司董事会成员，只要他继续受雇于本公司。雇佣 协议包含惯常的竞业禁止条款，这些条款在其有效期内和 期满后的两年内适用。此外，根据威利雇佣协议，, 只要Wyllie先生继续受雇于我们，他将被任命为公司 董事会成员，并担任旗舰公司董事会成员。
| 29 |
交易完成后，旗舰公司截至交易结束的财务报表与本公司的合并 财务报表合并。这些金额是暂定的，可能会在测算期内进行调整。
以下是购进价格的构成部分：
| 购买价格： | ||||
| 支付给卖方的现金 | $ | |||
| 或有对价-股份 | ||||
| 购买总价 | ||||
| 收购的资产： | ||||
| 现金 | ||||
| 应收帐款 | ||||
| 预付费用 | ||||
| 固定资产 | ||||
| 网站和数字资产 | ||||
| 保证金 | ||||
| 收购的总资产 | ||||
| 承担的负债： | ||||
| 应付账款和应计费用 | ||||
| 递延收入 | ||||
| 应付购买力平价贷款 | ||||
| 承担的总负债 | ||||
| 取得的净资产 | ||||
| 超额收购价 | $ |
由于收购日期至今的时间有限，旗舰公司的资产和负债主要根据其收购日期进行记录 账面价值。管理层相信，由于该等工具的短期性质，该等账目于收购日的估计公允价值与其 账面值大致相同，如上表所示。剩余资产和负债 主要包括商誉和客户关系。随着估值完成并获得完成分析所需的信息，我们将把剩余资产和负债调整为公允价值 ，但不迟于一年从收购数据 中调整。出于初步分配采购价格的目的，超出的采购价格已记录为商誉 。
以下是本公司与旗舰解决方案公司运营的未经审计的预计合并结果 ，就好像这两个实体在2020年1月1日合并一样。
| 截至三个月 | ||||
| 2020年6月30日 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股东应占净收益 | $ | |||
| 每股净收益 | $ | |||
| 加权平均流通股数 | ||||
| 30 |
| 截至六个月 | ||||
| 6月30日， 2020 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股东应占净收益 | $ | |||
| 每股净收益 | $ | |||
| 加权平均流通股数 | ||||
| 截至三个月 | ||||
| 6月30日， 2021 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股东应占净收益 | $ | |||
| 每股净收益 | $ | |||
| 加权平均流通股数 | ||||
| 截至六个月 | ||||
| 6月30日， 2021 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股东应占净收益 | $ | |||
| 每股净收益 | $ | |||
| 加权平均流通股数 | ||||
注12-后续事件
2021年6月30日之后，投资者行使了 455,390份认股权证普通股价格为3,381,271美元。
2021年7月21日，公司完成了股权发行，同时公司出售了1,375,000股普通股和1,031,250股认股权证，净收益为760万美元。 认股权证的行使价为6.14美元，期限为5年半。
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项目2. 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
您应阅读以下 管理层对我们财务状况和经营成果的讨论和分析，同时阅读本季度报告第I部分10-Q表第1项中包含的未经审计的合并财务报表及其附注，以及我们于2021年3月31日提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的 Form 10-K财年年报(以下简称“年度报告”)中包含的截至2020年12月31日的年度经审计的财务报表及其附注：我们的财务状况和经营成果的讨论和分析内容包括：我们的未经审计的合并财务报表及其附注，包括在本季度报告的第I部分，第1项的Form 10-Q表中；以及 我们截至2020年12月31日的财年的经审计的财务报表及其附注本Form 10-Q季度报告包含前瞻性陈述，包括但不限于 与我们的计划、战略、目标、预期、意图和资源充足性有关的陈述。 请投资者注意，此类前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，包括但不限于以下内容： (I)我们的计划、战略、目标预期和意图可能随时发生变化;(Ii) 我们的计划和运营结果将受到我们管理Growth;和(Iii)其他风险和不确定性的能力的影响 我们在提交给美国证券交易委员会的文件中不时指出的其他风险和不确定性。
在某些情况下，您可以 通过以下术语识别前瞻性陈述：可能、将、应该、 、可能、预期、计划、打算、预期、 相信、估计、预测、潜在、继续或 这些术语或其他类似术语的否定。尽管我们相信前瞻性 陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。此外， 我们或任何其他人均不对此类声明的准确性和完整性承担责任。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅说明截止日期。自本报告发布之日起，我们没有义务更新 任何前瞻性声明。
公司概述：
该公司在提供灾难恢复、基础设施即服务、网络安全和数据分析等业务连续性服务方面拥有25年的经验 。我们为我们的客户提供基于订阅的长期协议，期限从12个月到60个月不等。服务由美国地理位置各异的第3级数据中心提供 。虽然我们很大一部分收入是基于订阅的， 我们也通过销售用于网络安全、数据存储、IBM Power Systems设备和 托管服务解决方案的设备和软件来获得收入。
该公司总部位于纽约州梅尔维尔，为多个行业的广泛客户提供解决方案和服务，包括医疗保健、银行和金融、分销服务、制造、建筑、教育和政府。我们拥有一支内部业务开发团队，并在美国和加拿大拥有签约的独立分销渠道。DSC的签约经销商 能够提供灾难恢复和混合云解决方案、IBM和英特尔基础架构即服务云解决方案 ，无需投资于基础设施、数据中心或电信服务或专业技术人员， 这大大降低了向其客户群提供我们的解决方案的准入门槛。
2021年期间，我们新增了 个分销商，完成了与旗舰解决方案集团的合并，并专注于扩大销售和营销分销。 我们最近还通过新产品ezSecurity™扩展了针对远程远程计算的网络安全解决方案。
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根据从IBM获得的最新信息，我们的 全球基础设施即服务和灾难恢复即服务的目标市场估计在金融、零售、医疗保健、政府和分销行业和部门的虚拟IBM Power服务器超过100万台 。虽然基础设施即服务和灾难恢复即服务解决方案是 核心产品，但我们也继续在该市场提供辅助解决方案。
在过去的二十年里，我们的使命是全天候保护我们的客户数据，确保业务连续性， 帮助满足他们的合规要求，同时改进对客户数字信息的控制。
我们在2016年10月收购了ABC Services，Inc.和ABC Services II，Inc.(统称为ABC)的资产，包括安全基础设施和服务有限责任公司剩余50%的资产，这加速了我们进军基于云的托管服务、扩展的网络安全解决方案和能够提供设备和扩展技术支持的混合云解决方案的战略 。
2021年5月31日，Data Storage Corporation(以下简称“公司”)完成了与佛罗里达州Data Storage FL，LLC和 公司全资子公司(“合并子公司”)、旗舰解决方案公司(“旗舰公司”)、佛罗里达州 有限责任公司 的所有者(统称为“股权持有人”)达成的该特定 协议和合并计划(“合并协议”)所设想的合并(“合并”)。 合并协议和合并计划(“合并协议”)与Data Storage FL，LLC(“合并协议”)、公司全资子公司(“合并子公司”)、旗舰解决方案公司(“旗舰”)、佛罗里达州 有限责任公司(统称“股权持有人”)(“股权”)，据此，本公司 透过合并附属公司与旗舰公司并并入旗舰公司(“结束”)收购旗舰公司，旗舰公司为合并中尚存的 公司，并因此成为本公司的全资附属公司。
旗舰专注于IBM用户社区 ，在全球范围内提供设备、软件、网络安全、数据分析、托管云解决方案等解决方案和服务。公司 预计旗舰业务将与公司现有的IBM用户社区重点协同，并通过整合组织来预期 有意义的运营效率。该公司还相信，合并还将为 合并后的实体提供全面的一站式提供商，以便在各组织各自的企业以及 中端市场客户之间交叉销售解决方案。合并后公司的主要产品预计将包括广泛的多云信息 技术解决方案，为使用IBM Power Systems、Microsoft Windows 和Linux的公司提供高度安全、可靠的企业级云服务，其中包括：基础架构即服务(IaaS)、数字信息灾难恢复(DRaaS)、网络安全即服务 (CSaaS)和数据分析即服务。我们打算通过协同收购来继续我们的增长战略。
我们的 办事处位于纽约和佛罗里达州，包括技术中心，这些中心经过调整，以满足我们客户的要求。除了办公室员工外，我们还雇佣了额外的远程员工。DSC维护其基础设施、存储和网络设备，以 在纽约、马萨诸塞州、得克萨斯州、佛罗里达州、北卡罗来纳州和加拿大的六个地理位置不同的数据中心提供我们的订阅解决方案。
行动结果
截至2021年6月30日的三个月与2020年6月30日相比
总收入在截至 2021年6月31日的三个月中，增长了1,522,624美元或76%。这一增长主要归因于旗舰合并带来的额外销售额 和每月订阅收入的增加。
| 收入 | 在这三个月里 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %变化 | |||||||||||||
| 基础架构和服务灾难恢复/云服务 | $ | 1,725,163 | $ | 1,382,870 | $ | 342,293 | 25 | % | ||||||||
| 设备和软件 | 760,451 | 247,187 | 513,264 | 208 | % | |||||||||||
| 托管服务 | 809,487 | 219,392 | 590,095 | 269 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服务 | 183,118 | 153,887 | 29,231 | 19 | % | |||||||||||
| 其他 | 50,030 | 2,289 | 47,741 | 2,086 | % | |||||||||||
| 总收入 | $ | 3,528,249 | $ | 2,005,625 | $ | 1,522,624 | 76 | % | ||||||||
销售成本。截至2021年6月30日的三个月，销售成本为2,021,324美元，与截至2020年6月30的三个月的1,140,421美元相比，增加了880,903美元或77%。880,903美元的增长主要与生产和销售我们的产品或服务的变动成本有关 。
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销售、一般和行政费用。 截至2021年6月30日的三个月，销售、一般和行政费用为1,602,311美元，比截至2020年6月30日的三个月的988,266美元增加了614,045美元， 或62%。净增长反映在下面的图表中。
| 销售、一般和行政费用 | 在这三个月里 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %变化 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 642,863 | $ | 501,482 | $ | 141,381 | 28 | % | ||||||||
| 增加专业费用 | 226,312 | 37,201 | 189,111 | 508 | % | |||||||||||
| 软件即服务费用增加 | 53,318 | 33,370 | 19,948 | 60 | % | |||||||||||
| 广告费用增加 | 155,510 | 72,551 | 82,959 | 114 | % | |||||||||||
| 佣金费用增加 | 298,909 | 243,080 | 55,829 | 23 | % | |||||||||||
| 所有其他费用的增加 | 225,399 | 100,582 | 124,817 | 124 | % | |||||||||||
| 总费用 | $ | 1,602,311 | $ | 988,266 | $ | 614,045 | 62 | % | ||||||||
由于旗舰合并增加了 员工，聘用了我们的首席财务官，以及员工的年度业绩增长和绩效奖励 ，工资上涨了。
专业费用增加的主要原因是 旗舰合并产生的费用，以及两家新的投资者关系公司。
S软件即服务费用(SaaS)增加 ，原因是向现有供应商支付的改进Salesforce和购买新用户许可证的额外成本。
广告费增长主要归因于 合并后推出的额外旗舰营销活动。
佣金费用由于收入增加而增加 。佣金费用因与合同经销商和员工的合同协议不同而有所不同。
所有其他费用增长的主要原因是 在线培训和继续教育的增加、旗舰活动后差旅的增加以及坏账支出的增加 。由于疫情的影响，员工在家工作的相关成本降低，以及与我们在纽约梅尔维尔的办公空间相关的费用减少，这部分抵消了这一影响 。
其他收入(费用)。其他 截至2021年6月30日的三个月的收入(费用)从截至2020年6月30日的三个月的306,321美元减少到230,947美元，降幅为75,374美元。 其他收入减少的主要原因是上一年 记录的或有负债记录收益和本期记录的设备处置损失。
扣除所得税拨备前的净收益(亏损) 。截至2020年6月30日的三个月，扣除所得税拨备前的净收入为135,561美元，而截至2020年6月30日的三个月的净收入为183,259美元。
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截至2021年6月30日的6个月与2020年6月30日相比
总收入截至2021年6月31日的6个月增加了1,998,605美元，增幅为49%。这一增长主要归因于旗舰合并带来的额外销售额 和每月订阅收入的增加。
| 收入 | 在过去的六个月里 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %变化 | |||||||||||||
| 基础架构和服务灾难恢复/云服务 | $ | 3,385,511 | $ | 2,776,590 | $ | 608,921 | 22 | % | ||||||||
| 设备和软件 | 1,225,334 | 575,928 | 649,406 | 113 | % | |||||||||||
| 托管服务 | 1,036,254 | 439,867 | 596,387 | 136 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服务 | 378,444 | 307,084 | 71,360 | 23 | % | |||||||||||
| 其他 | 77,397 | 4,866 | 72,531 | 1,491 | % | |||||||||||
| 总收入 | $ | 6,102,940 | $ | 4,104,335 | $ | 1,998,605 | 49 | % | ||||||||
销售成本。截至2021年6月30日的6个月，销售成本为3,442,223美元，比截至2020年6月30的6个月的2,356,538美元增加1,085,685美元或46%。增加的1,085,685美元主要是由于生产和销售我们的产品或服务而产生的变动成本 。
销售、一般和行政费用。 截至2021年6月30日的6个月，销售、一般和行政费用为2,720,718美元，比截至2020年6月30日的6个月的1,864,892美元增加855,826美元， 或46%。净增长反映在下面的图表中。
| 销售、一般和行政费用 | 在过去的六个月里 | |||||||||||||||
| 截至6月30日， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $CHANGE | %变化 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 1,152,493 | $ | 944,215 | $ | 208,278 | 22 | % | ||||||||
| 增加专业费用 | 351,844 | 83,543 | 268,301 | 321 | % | |||||||||||
| 软件即服务费用增加 | 105,461 | 68,138 | 37,323 | 55 | % | |||||||||||
| 广告费用增加 | 252,286 | 137,931 | 114,355 | 83 | % | |||||||||||
| 佣金费用增加 | 512,163 | 428,948 | 83,215 | 19 | % | |||||||||||
| 所有其他费用的增加 | 346,471 | 202,117 | 144,354 | 71 | % | |||||||||||
| 总费用 | $ | 2,720,718 | $ | 1,864,892 | $ | 855,826 | 46 | % | ||||||||
薪金增加的原因是 旗舰合并增加了员工，聘用了我们的首席财务官，并给员工加薪。
专业费用主要增加 ，原因是旗舰合并产生的费用，以及两家新的投资者关系公司。
S软件即服务费用(SaaS) 增加的原因是向现有供应商支付的改进Salesforce和购买新用户许可证的额外成本。
广告费增长主要是由于旗舰合并的额外营销活动 。
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佣金费用由于 收入增加而增加。佣金费用因与合同总代理商和 员工的合同协议不同而有所不同。
所有其他费用增长主要是由于在线培训和继续教育的增加、旗舰合并后差旅的增加以及坏账支出的增加 。由于疫情，员工在家工作的相关成本降低了 ，与我们在纽约梅尔维尔的办公空间相关的费用也减少了，这部分抵消了这一影响。
其他 收入(费用)。其他截至2021年6月30日的6个月的收入(支出)从截至2020年6月30日的6个月的259,881美元减少到195,902美元，降幅为63,979美元。其他收入减少的主要原因是上一年度记录的 或有负债记录的收益和本期记录的设备处置损失。
扣除所得税拨备前的净收益(亏损) 。截至2021年6月30日的6个月，扣除所得税拨备前的净收入为135,901美元，而截至2020年6月30日的6个月的净收入为142,786美元。
流动性和 资本资源
综合财务报表 采用适用于持续经营企业的美国公认会计原则(“GAAP”) 编制，假设DSC将在正常业务过程中变现其资产并履行其负债 。
如果我们成功地 发展了业务，确定了潜在的收购目标并协商了此类收购的条款，并且收购价格 包括现金部分，我们计划使用我们的营运资金和任何融资的收益来为此类收购提供资金 成本。
我们对 我们流动性的看法基于当前信息。如果此信息被证明是不准确的，或者如果情况发生变化，我们可能 无法满足我们的流动性需求，这将需要重新谈判关联方资本设备租赁、减少广告和营销计划 、重新谈判我们与Nexxis的安排和/或降低主要股东高管的工资 。
我们签订了长期合同 来提供基于订阅的解决方案，这些解决方案按月向客户开具发票。我们相信，根据我们迄今已签订的实际合同，我们与客户签订的订阅 合同总价值超过1,000万美元。此外，我们继续看到客户兴趣分销渠道扩展和销售提案 增加。2021年，我们打算利用我们的技术专长、数据中心利用率、在数据中心部署的资产 、全天候监控和软件，继续努力扩大我们在IBM“Power i”基础设施云和业务连续性市场(IBM“Power ”的利基市场)和灾难恢复全球市场的占有率。 我们将利用我们的技术专长、数据中心利用率、在数据中心部署的资产、24x365监控和软件来扩大我们在IBM“Power I”基础设施云和业务连续性市场的占有率。
在截至2021年6月30日的六个月内，DSC的现金从2020年12月31日的893,598美元增加到3,076,120美元，增幅为2,182,522美元。净现金825,017美元是由DSC的经营活动提供的， 主要是由于资产和负债的变化。净现金6,240,503美元 主要用于投资活动，主要来自购买旗舰产品。净现金7,598,008美元是由主要由出售普通股和认股权证产生的融资活动提供的 。这被股息和融资租赁债务的偿还所抵消。
DSC的营运资金赤字 在2021年6月30日为3,636,919美元，比2020年12月31日的2,666,448美元增加了970,471美元。这一增长主要是由于应以公司普通股股份支付的或有对价增加所致。这被现金和应收账款增加以及应付股息减少所抵消。
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表外安排
DSC与未合并实体或其他人员(也称为“特殊 目的实体”)没有任何表外 安排、融资或其他关系。
非GAAP财务指标
调整后的EBITDA
为了补充我们根据GAAP呈报的合并财务报表 并向投资者提供有关我们财务业绩的更多信息，我们 考虑并将调整后的EBITDA计入本文中，这是一种非GAAP财务衡量标准。我们将调整后的EBITDA视为经营业绩指标 ，因此，我们认为与之最直接可比的GAAP财务指标是净收益(亏损)。我们将调整后的EBITDA定义为经利息和融资费用、折旧、摊销、股票薪酬和其他非现金 收入和费用调整后的净收入。我们相信，调整后的EBITDA为我们的经营业绩提供了一个重要的衡量标准，因为它允许管理层、 投资者、债券持有人和其他人通过消除我们的 资产基础、任何资产处置或减值、基于股票的薪酬以及与 我们依赖发行股权挂钩债务证券为我们的营运资本提供资金的 相关的其他非现金收入和支出项目的影响，来评估和比较一段时期内的持续经营业绩。
我们使用调整后EBITDA作为一种分析工具有其局限性 ，不应孤立地考虑或替代GAAP报告的对我们业绩的分析 ，因为排除的项目可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大影响。此外， 我们对调整后EBITDA的衡量可能与其他公司对调整后EBITDA的衡量有所不同。在评估我们的业绩时， 调整后的EBITDA应与其他财务业绩指标一起考虑，包括各种现金流指标、净收入 和其他GAAP结果。未来，我们可能会披露不同的非GAAP财务指标，以帮助我们的投资者和 其他人更有意义地评估我们未来的运营结果，并将其与我们之前报告的运营结果进行比较。
下表分别显示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的净收入与调整后EBITDA的对账 ：
| 在截至的三个月内 | 在截至的六个月内 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 净收入 | $ | 135,561 | $ | 183,259 | $ | 135,901 | $ | 142,786 | ||||||||
| 非GAAP调整： | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 309,855 | 252,809 | 577,044 | 494,467 | ||||||||||||
| 利息收支 | 46,621 | 43,679 | 81,666 | 90,119 | ||||||||||||
| 或有负债收益 | — | (350,000 | ) | — | (350,000 | ) | ||||||||||
| 设备处置损失 | 29,732 | — | 29,732 | — | ||||||||||||
| 免除债务的收益 | (307,300 | ) | — | (307,300 | ) | — | ||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 34,050 | 41,338 | 76,221 | 74,386 | ||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 248,519 | $ | 171,085 | $ | 593,264 | $ | 451,758 | ||||||||
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第3项：关于市场风险的定量和定性披露
作为较小的报告公司，此项目不是必需的 。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估。
截至本报告所述期间结束时，在DSC管理层(包括其主要执行人员)的监督和参与下，DSC根据规则13a-15(E)和规则15d-15(E)的定义对其披露控制和程序进行了评估，该规则是根据1934年“证券交易法”(下称“交易法”)颁布的(“交易法”)而颁布的。基于此 评估，DSC的首席执行官得出结论，DSC的披露控制和程序无效 ，无法确保DSC在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则规定的期限内(基于以下所述的重大弱点)得到记录、 处理、汇总和报告 。
管理层评估期间发现的重大弱点 是(I)缺乏足够的内部会计专业知识，无法合理地 保证我们的财务报表及其附注是根据公认会计准则编制的，以及(Ii)缺乏职责分离 以确保对财务报表编制进行充分审核。根据上市公司会计监督委员会审计准则第5号的定义，重大缺陷是缺陷或缺陷的组合，因此有合理的 可能性无法防止或检测年度或中期财务报表的重大错报。
由于其固有的 限制，财务报告内部控制可能无法防止或检测错误陈述。因此，即使那些被确定为有效的系统也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。
财务内部控制变更 报告。
在截至2021年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响 或合理地可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。2021年5月18日，公司聘请克里斯·H·帕纳乔塔科斯(Chris H.Panagiotakos)担任公司首席财务官。Chris拥有超过23年的上市公司会计经验 ，并带来了与上市公司会计事务相关的广泛经验。
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第二部分-其他资料
第1项法律诉讼
我们目前没有卷入任何我们认为可能对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响的诉讼 。 在任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构之前或由其进行的诉讼、查询或调查均未进行，或据我们公司或我们任何子公司的高管所知， 我们公司或任何子公司的高管、DSC或其子公司的高管或董事以此类身份威胁或影响DSC、其普通股、其任何子公司、DSC或其子公司的高级管理人员或董事，因此不利的决定可能会产生实质性的不利影响。
第1A项。风险因素。
投资我们的普通股 风险很高。您应仔细考虑以下风险，以及本10-Q表格季度报告中的所有其他信息 ，包括我们的简明合并财务报表及其附注。如果 以下任何风险实际发生，我们的经营业绩、财务状况和流动性可能会受到重大不利影响。 因此，我们普通股的交易价格可能会下跌，您可能会损失部分或全部投资。以下 信息更新了年度报告第I部分第1A项“风险 因素”中披露的信息，应与之一并阅读。除以下披露者外，年报所披露的风险因素 并无重大变动。
我们没有产生大量的净收入 ，未来可能无法维持盈利能力或正现金流。
如截至2020年12月31日和2019年12月31日的综合 经审计财务报表所示，截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我们的股东应占净收益(亏损)分别为55,339美元和54,452美元。截至2020年12月31日，DSC的现金和 现金等价物为893,598美元，营运资金缺口为2,666,448美元。如截至2021年6月30日的综合未经审计财务 报表所示，我们的净收益为135,901美元，股东应占净收益 为139,113美元。截至2020年6月30日，DSC的现金及现金等价物为3076,120美元，营运资金缺口为3,636,919美元。
我们已发现我们的 内部控制中存在缺陷，我们不能保证这些缺陷将得到有效补救，也不能保证未来不会发生更多材料 缺陷。
我们发现截至2020年12月31日的年度财务报告的内部控制存在重大缺陷 。于2021年6月30日，我们的主要行政人员得出结论 我们的披露控制和程序不能有效地确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在证券交易委员会规则中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，该规则基于下面描述的重大缺陷。重大缺陷是财务报告内部 控制的缺陷或缺陷的组合，因此我们的财务报表存在重大错误陈述的合理可能性 管理层评估期间发现的重大弱点是：(I) 缺乏足够的内部会计专业知识，无法合理保证我们的财务报表及其附注是根据公认会计原则编制的，以及(Ii)缺乏职责分工，以确保对财务报表编制进行充分审查 。
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我们将需要 花费时间和资源来进一步改进财务报告的内部控制，包括通过扩充员工。 但是，我们不能向您保证，修改后的财务报告内部控制将使我们能够发现或避免未来的重大缺陷 。
我们尚未保留足够的员工或聘请足够的具有GAAP陈述(尤其是复杂的 工具)相关经验的外部顾问来设计和实施有效的披露控制和程序，或内部控制。2021年5月18日，该公司聘请克里斯·H·帕纳乔塔科斯(Chris H.Panagiotakos)担任公司首席财务官。Chris拥有超过23年的上市公司会计经验 ，并带来了与上市公司会计事务相关的广泛经验。
我们目前的控制和 我们开发的任何新控制可能会因为业务条件的变化而变得不够用，包括我们的国际扩张导致的复杂性增加 。此外，未来可能会发现我们在财务报告披露控制或内部控制方面的弱点 。任何未能开发或保持有效控制，或在实施或改进过程中遇到任何困难 ，都可能损害我们的经营业绩或导致我们无法履行报告义务 ，并可能导致我们重报前期财务报表。未能实施和保持有效的财务报告内部控制 也可能对管理报告和独立注册的 会计师事务所对我们财务报告内部控制的审计结果产生不利影响，我们最终将被要求在提交给SEC的 定期报告中包括这些内容。无效的披露控制和程序，以及对财务报告的内部控制 也可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心，这 可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
与旗舰解决方案公司合并相关的风险
2021年5月31日，公司 完成了与Data Storage FL，LLC(位于佛罗里达州的一家有限责任公司，也是公司的全资子公司)和旗舰解决方案公司LLC(“旗舰”)的合并(“合并”)，旗舰解决方案公司是IBM解决方案、托管服务和云解决方案的提供商 。公司预计旗舰业务将与公司现有的IBM业务协同， 预计通过两个组织的整合将提高运营效率，合并将为合并后的 实体提供全面的一站式提供商，以便在每个组织各自的企业以及 中端市场客户之间交叉销售解决方案。合并后公司的主要产品预计将包括广泛的多云信息技术解决方案 ，这些解决方案以高度安全、可靠的企业级云服务的形式面向使用IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司， 包括：基础架构即服务(IaaS)、数字信息灾难恢复(DRaaS)、网络安全即服务(CSaaS)、 和数据分析即服务。
然而，由于合并最近刚刚完成，公司仍面临与合并相关的风险和未知因素 。最终，公司可能无法实现与旗舰公司合并的预期收益，并且整合和运营 数据存储和旗舰公司的业务可能比预期的更困难、更耗时或成本更高。此外，整合 并运营旗舰业务可能会导致比预期更高的资本支出，这可能导致公司 需要为我们的运营筹集额外资本。
第二项股权证券的未登记销售及所得款项的使用。
除下文所述外，在截至2021年6月30日期间，没有未登记的 本公司股权证券销售，这些销售之前未在Form 8-K的当前报告 中报告。
在截至2021年6月30日的6个月内，员工通过无现金行使行使了6,592份期权，换取了5,060股普通股。
第3项高级证券违约
在截至2021年6月30日的期间内，高级证券没有违约 。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
本项下没有要求 披露之前未披露的其他信息。
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第六项展品
| 证物编号： | 描述 | |
| 4.1 | 2021年5月18日的代表权证(通过引用附件4.1并入2021年5月18日提交的Form 8-K(档案号001-35384))。 | |
| 4.2 | 普通股认股权证表格(通过引用附件4.2并入表格8-K(文件号001-35384)，提交日期为2021年5月18日)。 | |
| 4.3 | 本公司与VStock Transfer LLC之间于2021年5月18日签署的认股权证代理协议(通过引用附件4.3合并为2021年5月18日提交的8-K表格(文件编号001-35384))。 | |
| 4.4 | 保证书表格(通过引用附件4.1并入表格8-K(文件号001-35384)，提交日期为2021年7月20日)。 | |
| 10.1# | Data Storage Corporation和Chris H.Panagiotakos之间签订的要约函(通过引用附件10.1合并到2021年5月18日提交的Form 8-K(文件编号001-35384))。 | |
| 10.2 | 数据存储公司、数据存储FL有限责任公司、旗舰解决方案有限责任公司和股权所有者之间于2021年2月4日签订的合并协议和计划(通过引用附件10.1合并到2021年6月3日提交的8-K表格(文件编号001-35384))。 | |
| 10.3# | 与Mark Wyllie的雇佣协议(通过引用附件10.2并入Form 8-K(文件号001-35384)，提交日期为2021年6月3日)。 | |
| 10.4 | 数据存储公司与某些买方于2021年7月19日签署的证券购买协议表格(通过引用附件10.1并入表格8-K(文件编号001-35384)，提交日期为2021年7月20日)。 | |
| 10.5 | 数据存储公司和Maxim Group LLC于2021年7月19日签订的配售代理协议表(通过引用附件10.2合并到2021年7月20日提交的Form 8-K(文件号001-35384))。 | |
| 31.1* | 注册人首席执行官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条(规则13a-14(A)或规则15d-14(A))进行的认证。 | |
| 31.2* | 注册人首席财务官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条(规则13a-14(A)或规则15d-14(A))出具的证明。 | |
| 32.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官的认证。 | |
| 32.2* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条由首席财务官出具的证明。 |
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| 101.INS | XBRL即时文档 | |
| 101.SCH | XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF* | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB* | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE* | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
*现送交存档。
#表示管理合同或补偿计划。
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签名
根据1934年证券交易法的要求 ，注册人已正式委托下列正式授权的签名人代表其签署本报告。
| 数据存储公司 | ||
| 日期：2021年8月16日 | ||
| 由以下人员提供： | /s/ 查尔斯·M·皮卢索 | |
| 查尔斯·M·皮卢索 | ||
| 首席执行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2021年8月16日 | ||
| 由以下人员提供： | /s/ Chris H.Panagiotakos | |
| 克里斯·H·帕纳乔塔科斯 | ||
| 首席财务官 | ||
| (首席财务官) | ||
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