业务说明

COMSovereign 控股公司(前身为无人机航空控股公司)是一家向全球网络运营商、移动设备运营商、政府单位和其他企业提供技术先进的 电信解决方案的供应商。该公司已 整合了通信、电力和便携基础设施技术、功能和产品组合，使 潜在的3G网络能够升级到4G和4G-LTE网络，并将促进未来5G和“下一代”(“Ng”)网络的快速铺设 。该公司专注于新功能，包括信号调制、天线、软件、硬件和固件 技术，这些技术可在射频频谱上实现更高效的数据传输。公司的产品解决方案 辅之以广泛的服务，包括技术支持、系统设计和集成，以及复杂的研究和开发计划 。公司凭借其创新的技术、广泛的产品供应、高质量的 和高性价比的客户解决方案，以及其全球客户基础和分销的规模，在全球范围内展开竞争。此外，该公司认为 作为美国为数不多的电信设备和服务提供商之一，它在迅速增加近期国内销售额方面处于独特的地位。  

2021年1月29日，本公司 完成了对Skyline Partners Technology LLC的收购，Skyline Partners Technology LLC是一家科罗拉多州有限责任公司，业务名称为Fastback Networks(“Fastback”)。FastBack是智能回程无线电(IBR)系统的制造商，可向几乎任何位置提供高性能的 无线连接，包括那些受到非视距(NLOS)限制的地点。

2021年2月25日， 公司完成了对Sky Sapience Ltd.的收购，Sky Sapience Ltd.是一家根据以色列国法律成立的公司。 SKS是一家总部位于以色列的无人机制造商，拥有专利的绳索悬停技术，为全球客户提供长期、移动和全天候的情报、监视和侦察(ISR)能力，用于陆基和海基应用。 SKS是一家根据以色列国法律成立的公司。 SKS是一家总部位于以色列的无人机制造商，拥有专利的绳索悬停技术，为全球客户提供长期、移动和全天候的情报、监视和侦察(ISR)能力。

2021年4月1日，公司 完成了对内华达州公司RVision，Inc.的收购。RVision是一家开发技术先进的 视频和通信产品以及专为政府和私营部门商业行业设计的物理安全解决方案的公司。

2021年6月3日，该公司完成了对加州有限责任公司Innovation Digital，LLC(“Innovation Digital”)的收购。创新数字公司是“Beyond 最先进的”混合模拟/数字信号处理解决方案、知识产权(IP)许可以及设计和咨询服务的首屈一指的提供商 。

见注11-商业收购以供进一步讨论公司收购事宜 。

演示基础

随附的公司财务报表是根据美国公认会计原则 (“美国公认会计原则”)编制的。 本公司的财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(包括正常经常性应计项目)都已包括在内。历史信息不一定代表公司未来的运营结果、财务状况或现金流。

如注15所述 -股东权益，自2021年1月21日起，本公司颁布了本公司普通股的3股1股反向股票 拆分(“拆分”)。简明综合财务报表和随附的 附注使拆分生效，如同它发生在第一个期间的期初一样。

合并原则

截至2021年6月30日的三个月和六个月的 业绩不一定代表公司的运营结果、财务状况或整个会计年度或未来运营期间可能预期的现金流。本文中包含的未经审计的简明合并财务报表 应与合并财务报表一起阅读，并将其附注 包含在公司截至2020年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明综合财务报表 包括本公司及其所有子公司的账目 。所有公司间交易和账户都已注销。

新冠肺炎和市场动态

2020年3月，世界卫生组织将新冠肺炎疫情列为流行病，美国总统宣布其为全国紧急状态。随着疫情的持续发展及其未来影响仍不确定，公司将继续监测市场 和环境对业务的影响。

重新分类

某些 2020年6月30日的非实质性金额已重新分类，以与本期列报保持一致。

使用预估的

根据美国公认会计原则编制未经审计的财务报表要求管理层作出估计和假设， 会影响报告期内报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用 。实际结果可能与这些估计不同。

截至2021年6月30日及截至2021年6月30日的六个月，与公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中描述的重大会计政策相比，公司的重大会计政策没有重大变化 。

美国 GAAP要求管理层在财务报表发布后一年内评估公司作为持续经营企业的持续经营能力，并在某些情况下提供相关的附注披露。

随附的 未经审计简明综合财务报表和附注的编制假设公司将继续作为一家持续经营的企业 。截至2021年6月30日的6个月，公司运营产生的现金流为负。28.85百万 ，累计赤字为$91.41百万美元。

管理层 预计，在不久的将来，公司将依赖额外的债务安排或投资资本为增长计划提供资金 。公司打算将自身定位为能够通过资本市场筹集更多资金，包括但不限于获得一笔或多笔信贷额度、发行债务和/或进入股票市场。

该公司的财政 经营业绩和累计亏损等因素令人对该公司是否有能力继续 作为持续经营的企业产生很大的怀疑。该公司将继续采取上述行动，并努力增加收入和运营 现金流，以满足其未来的流动性需求。然而，不能保证本公司将成功地进行任何可能进行的融资 ，如果本公司不能筹集额外资本，可能会对其未来的运营 和生存能力产生不利影响。

下表汇总了公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的收入确认时间：

公司按来源和地理目的地对收入进行分类，以描述收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。

按来源划分的收入 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月包括以下内容：

按地理目的地划分的收入 包括截至2021年6月30日和2020年6月的三个月和六个月的以下内容：

合同余额

公司有对价权时记录合同资产，无条件对价权时记录应收账款 。合同负债包括在履行 履约义务之前收到的现金付款(或无条件获得现金的权利)。截至2021年6月30日，公司没有合同资产余额。

下表汇总了公司与客户合同相关的合同负债期初和期末余额。

在截至2021年6月30日的六个月内，合同负债增加的主要原因是发票金额尚未满足收入确认标准，但部分被之前递延收入满足的收入 确认标准所抵消。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款 包括以下内容：

公司确认$0.20百万美元和$0.13截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的坏账支出分别为百万美元 和0.20百万美元和$0.38截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月分别为100万美元。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，库存 包括以下内容：

预付费 截至2021年6月30日和2020年12月31日的费用包括：

截至2021年6月30日和2020年12月31日，财产和设备净额包括以下内容：

公司确认$0.44百万美元和$0.29截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月折旧费用分别为百万美元 和0.8百万美元和$0.52截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月分别为100万美元。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，应付账款和应计费用包括以下内容：

运营 租约

公司拥有办公、制造和仓库空间、办公设备和车辆的运营租赁。

作为2021年2月25日收购SKS业务 的一部分，该公司承担了灵活办公空间的租赁，剩余期限约为28将于2023年7月1日到期的 个月。每月还款额为$16在租约的剩余期限内，1000美元。该租赁不包括 隐含回报率；因此，该公司使用基于类似条款的其他租赁的递增借款利率。

作为2021年2月25日收购SKS业务的一部分，该公司假设车辆租赁的剩余加权平均期限约为11月。 每月平均付款为$2在租约的剩余期限内，1000美元。租赁包括来自 的隐含回报率5.41%至6%，并且没有续订选项。

2021年4月，该公司签订了为期60个月的办公设备租赁合同，按月付款，不提供续订选项。租赁 不包括隐含回报率；因此，该公司使用基于类似 条款的其他租赁的递增借款利率。

2021年5月，该公司的一家子公司本公司对其现有设施租约进行了 修订，将到期日延长至2022年6月20日，并将年度基数提高至每月12000美元。该租赁不包括隐含回报率；因此，该公司使用基于类似条款的其他 租赁的递增借款利率。这一修改产生了额外的使用权资产和租赁负债12万美元。

作为2021年4月1日收购RVision业务的 一部分，本公司承担了一份剩余期限约为 35个月的办公空间租约，租期将于2024年3月31日到期。在租约的剩余期限内，每月还款7000美元。该租赁没有 包含隐含回报率；因此，该公司使用基于类似条款的其他租赁的递增借款利率。

与公司经营租赁相关的其他 信息如下：

下表分别显示了截至2021年6月30日和2020年12月31日与公司 经营租赁相关的加权平均剩余租期和加权平均折扣率：

下表 将前五年每年的未贴现现金流的固定部分和剩余年份合计 与截至2021年6月30日的简并资产负债表中记录的租赁负债进行了核对：

融资 租赁

公司拥有某些制造和办公设备的融资租赁。

与本公司融资租赁相关的信息 如下：

下表分别显示了截至2021年6月30日和2020年12月31日与本公司 融资租赁相关的加权平均剩余租期和加权平均折扣率：

下面的 表将前五年每年的未贴现现金流的固定部分和剩余年份合计 与截至2021年6月30日的简并资产负债表中记录的融资租赁负债进行了核对：

天际 合作伙伴技术有限责任公司

2021年1月29日，公司 完成了对Fastback的收购，支付了现金对价$1.32100万美元，并发行了$1.50百万总本金 定期票据金额和$11.15百万可转换票据本金总额，可转换为普通股，转换价格为$ 5.22每股，可予调整。见附注13-债务协议以进一步讨论笔记。FastBack的 产品补充并增强了公司的5G连接产品。所有由此产生的商誉预计都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企业合并核算的收购方式进行了采购核算。因此， 收购价已按相关资产和负债的公允价值比例分配给相关资产和负债。转让对价超出收购净资产的估计公允价值的部分 计入商誉。下表 汇总了收购的资产和承担的负债以及初步收购，计入了截至2021年6月30日在简明合并资产负债表中确认的资产和负债的公允价值：

此 收购价分配是初步的，正在等待第三方估值分析和营运资金的最终敲定，因为 截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成详细的估值分析。

天空 Sapience Ltd.

2021年2月25日， 公司完成了对SKS的收购。初步购买价格对价总额为#美元。11.78百万美元，取决于周转资本和其他成交后调整，相当于(I)成交当日支付的现金#美元2.71百万，(Ii)2,555,209 公允价值为$的公司普通股9.07百万或$3.55每股，其中总计1,151,461股票将 存放在托管基金中，用于满足成交后根据购股协议向卖方提出的任何赔偿要求 。SKS的产品是对该公司用于商业通信、国防和国家安全市场的绳系无人机产品组合的补充和增强。 所有由此产生的商誉预计都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企业合并核算的收购方式进行了采购核算。因此， 收购价已按相关资产和负债的公允价值比例分配给相关资产和负债。转让对价超出收购净资产的估计公允价值的部分 计入商誉。下表 汇总了收购的资产和承担的负债以及初步收购，计入了截至2021年6月30日在简明合并资产负债表中确认的资产和负债的公允价值：

此收购价分配 是初步的，正在等待第三方估值分析和营运资金的最终敲定，因为截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成详细的估值分析 。

RVision， Inc.

2021年4月1日，公司 完成了对RVision的收购。该公司收购了100RVision已发行股本的%，以换取2,000,000 其公允价值为$的普通股5.5百万或$2.75每股。根据收购条款，公司 根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提交了登记声明，以登记转售 1,000,000除某些例外情况外，公司同意在根据证券法提交的任何登记声明中包括该等普通股的剩余股份，以便在截止日期后一年内进行首次公开发行。RVision的产品 补充和增强了公司的通信产品，并提供了进入政府和私营部门商业 行业的更多渠道。所有由此产生的商誉预计都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企业合并核算的收购方式进行了采购核算。因此， 收购价已按相关资产和负债的公允价值比例分配给相关资产和负债。转让对价超出收购净资产的估计公允价值的部分 计入商誉。下表 汇总了收购的资产和承担的负债以及初步收购，计入了截至2021年6月30日在简明合并资产负债表中确认的资产和负债的公允价值：

此 收购价分配是初步的，正在等待第三方估值分析和营运资金的最终敲定，因为 截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成详细的估值分析。

创新 数字有限责任公司

2021年6月3日，公司 完成对创新数码的收购。初步购买价格对价总额为#美元。8.94百万美元，相当于 支付的现金对价$1.0百万，3,165,322公允价值为$的普通股7.34百万或$2.32每股，以及本金金额为$的 本票0.60百万美元，可转换为普通股，转换价格为$2.35。根据收购条款，本公司已同意根据经修订的1933年证券法(“证券法”)提交登记声明，以登记转售3,165,322普通股。见附注13-债务协议 有关备注的进一步讨论。创新数字增强了公司的知识产权和许可能力组合 。所有由此产生的商誉预计都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企业合并核算的收购方式进行了采购核算。因此， 收购价已按相关资产和负债的公允价值比例分配给相关资产和负债。转让对价超出收购净资产的估计公允价值的部分 计入商誉。下表 汇总了收购的资产和承担的负债以及初步收购，计入了截至2021年6月30日在简明合并资产负债表中确认的资产和负债的公允价值：

此 收购价分配是初步的，正在等待第三方估值分析和营运资金的最终敲定，因为 截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成详细的估值分析。

下表列出了截至2021年6月30日的6个月商誉账面金额的变动情况：

下表列出了截至2021年6月30日和2020年12月31日本公司无形资产的账面总额和累计摊销情况：

无形资产摊销费用为#美元。3.17百万美元和$2.62 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月分别为100万美元和6.47百万美元和$5.23截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月分别为100万。在截至2021年6月30日的六个月内，公司损坏了年内更换的过时软件 。截至2021年6月30日的三个月和六个月的减值费用为0.28百万美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月没有减值费用 。本公司的摊销一般以无残值为基础，采用直线摊销法 ，因为它最能代表无形资产的利益。但是，资本化软件使用(1)可变现净值测试中较大的 进行摊销，该测试基于当前毛收入与项目当前和预计未来毛收入总额的比例 或(2)直线摊销。下表按主要无形资产类别列出了加权平均摊销 期间：

截至2021年6月30日，未摊销 在未来五年及以后收购的无形资产的预期摊销费用如下：

担保 应付票据

本公司的一家子公司 此前已开立本票，本金不得超过#美元。0.55一百万美元的利息8.5年利率 ，到期日为2018年8月31日。2019年9月11日，该票据被修改，双方同意未偿还余额 $0.81一百万美元将在2020年2月28日。本期票由子公司的几乎所有资产担保。 截至2020年12月31日，本金总额为$0.79在这张纸币下有一百万美元未偿还。本票据的本金总额 已在2021财年全额偿还。

本公司的一家子公司 此前开立了本金为#美元的本票。0.45一百万美元的利息9.0年利率为%，并计划于 于2022年3月1日。截至2020年12月31日，本金总额和美元0.15这张期票以子公司的所有资产、某些房地产和现金账户为抵押，并由子公司的某些 管理层担保。这张票据的本金总额在2021财年得到了全额偿还。

本公司的一家子公司 此前开立了本金为#美元的本票。50数以千计的人对此感兴趣7.9年息%，计划于2021年9月1日到期。这张期票由子公司的业务设备、某些房地产和现金账户担保，并由子公司的某些管理层担保。截至2020年12月31日，本金总额为$11 这张纸币下有1000美元未偿还。这张票据的本金总额在2021财年得到了全额偿还。

该公司的一家子公司 此前签订了一项贷款协议，根据该协议，该公司获得了#美元2.0百万美元，按年利率计息9.0年利率为%，预计 将于2021年11月26日。一旦发生违约，利率将自动增加到15任何按月复利的未付本金和利息，以及所有未付本金和应计利息将按需到期，年利率为 。应计利息 按复利计算，每半年支付一次，每年5月和11月支付一次。本金计划在到期日 全额到期，但可以全额或部分预付，无需支付违约金。这笔贷款由子公司的所有资产担保 ，并由本公司担保。债务发行成本是由于发行了35万股普通股和8万美元的现金 支付的结果。该公司在2020财年拖欠了这笔贷款，导致利率上升至每月复合年利率15%，产生了5%的滞纳金，贷款和应计利息按需到期。记录为债务贴现和发行成本的金额 在2020财年的简明综合运营报表 中已全部摊销并在利息支出中确认，原因是贷款从违约事件按需到期。截至2020年12月31日， 本金总额为$2.0根据这笔贷款，有100万美元未偿还。2021年1月26日，这笔贷款的本金为100万美元 ，所有应计利息合计为123万美元，已按每单位4.15美元的费率完全清偿， 在我们的公开募股中定义，并在附注15中披露-股东权益，结果发行了295,674股普通股 ，以及最多295,674股普通股的认股权证，可在2026年1月26日或之前的任何时间以每股4.50美元 的收购价行使。2021年1月26日的灭顶之灾治愈了所有违约事件。截至2021年6月30日，这笔贷款的未偿还本金总额为100万美元。 

2020年2月26日， 公司签订了一项0.6百万有担保的商业贷款，利息为78.99年息，到期日期为2020年12月26日。 贷款由本公司的资产担保。截至2020年12月31日，本金总额为$75根据这笔贷款，1,000美元未偿还 且逾期。这笔贷款的本金总额在2021年得到全额偿还。

关于2020年3月6日收购一家子公司的交易 ，本公司在FirstBank承担了一笔本金为98万美元的担保贷款，年利率为5%，到期日为2020年6月1日。这笔贷款随后被延长至2020年9月15日，对于超过延长到期日仍未偿还的本金余额，年利率 提高至36%。这笔贷款由子公司的某些 资产担保。这笔贷款受到契诺的约束，根据该契诺，子公司必须在每个财年结束时满足某些财务和非财务 契诺。截至2020年12月31日，此贷款的未偿还本金总额为86万美元， 已逾期。这笔贷款的本金总额在2021财年得到了全额偿还。

2020年3月19日，本公司 签订了一项金额为201万美元的担保贷款协议，年利率为5%，到期日为2020年8月31日，随后延长至2020年10月15日。到期时，利率自动提高到年利率18%， 逾期10天以上的余额要加收5%的滞纳金。这笔贷款以公司的某些知识产权 资产作担保。截至2020年12月31日，这笔 贷款的未偿还和逾期本金总额为201万美元。2021年1月26日，这笔贷款的本金总额和应计利息合计为225万美元， 按照我们公开募股中定义的每单位4.15美元的费率完全清偿，并在附注15中披露-股东权益， 外加10,000股转换红利，发行552,231股普通股，以及最多可购买552,231股普通股的认股权证，可在2026年1月26日或之前的任何时候以每股4.50美元的收购价行使.

关于2020年3月6日收购一家子公司， 公司：承担了各种设备融资贷款，本金余额总额约为$0.2百万美元，由相关设备担保，利息从6.7%至8.5每年的百分比。每月本金和利息应在 期限内到期。截至2020年12月31日，本金余额合计约为0.18根据这些 贷款，有100万未偿还和逾期贷款。这些贷款的本金总额在2021财年得到了全额偿还。

2020年12月8日，公司 签订了本金总额为$的担保贷款协议1.1百万美元，原始发行折扣为$0.1百万， ，利率为10年息2%，于2021年1月6日到期。一旦发生违约，任何未付本金或适用法律允许的最高金额(按月复利)的利率将自动 增加至年利率36%，所有未付本金和应计利息将按需到期。这笔贷款由本公司的一家子公司担保，并以 公司在子公司的股权、子公司的所有资产和 公司的某些知识产权资产作为担保。作为这项交易的一部分，公司首席执行官丹尼尔·L·霍奇斯(Daniel L.Hodges)向贷款人和经纪人转让了他个人拥有的、 已发行的和已发行的普通股共计23,334股。这些股票的总公允价值为14万美元 。该公司将此作为霍奇斯先生的贡献计入债务发行成本。本公司向本次交易的配售代理支付的债务发行 费用为50000美元。截至2020年12月31日，本金总额为 美元1.1根据这笔贷款，有100万美元未偿还。2021年1月26日，这笔贷款的本金40万美元和应计利息 合计50万美元，按照我们公开发行的定义 和附注15中披露的每单位4.15美元的费率完全清偿-股东权益，导致发行119,418股普通股，以及认股权证 ，可购买最多119,418股普通股，可在2026年1月26日或之前的任何时间以每股4.50美元的收购价行使。这笔贷款的剩余70万美元本金在2021财年全额偿还。

2021年1月15日，关于 收购亚利桑那州图森市的新制造设施，一家子公司根据 签订了担保贷款协议，根据该协议，它获得了一笔金额高达536万美元的贷款，未偿还贷款余额的利息为 (I)年利率8%或(Ii)年利率高于1个月LIBOR利率6.75%，于2022年1月15日到期。贷款结束时，贷款人从贷款金额中扣留了51万美元作为利息准备金。此外，贷款金额中的88万美元被扣留 ，可能会在以后支付，用于支付贷款人批准的贷款担保物业的改善工程。利息按月支付。 贷款到期时应全额支付。一旦发生违约，贷款利率每年将额外增加5.00%，贷款的未偿还本金、应计利息和费用可能按需到期。在到期日期 或更早的日期(由于加速而可能立即支付贷款的未付余额)和贷款的任何预付款 时，子公司将支付相当于(A)54000美元或(B)未付贷款余额的1.00%和 所有未付应计利息和费用中的较大者的退出费。根据某些条款和条件，在支付费用后，子公司可要求将到期日延长 六个月。这笔贷款由子公司的土地、建筑和某些其他资产担保，并由本公司和本公司首席执行官丹尼尔·L·霍奇斯(Daniel L.Hodges) 担保。此外, 与土地和建筑资产相关的所有租赁和租金权利 均已转让给贷款人，因为子公司可能无法履行其在贷款项下的义务 。这笔贷款受子公司在每个 财季和财年结束时签订的某些财务和非财务契约的约束。该公司为交易产生的债务发行成本为16万美元。截至2021年6月30日，这笔贷款的未偿还本金总额为448万美元。

关于其于2021年1月29日收购一家子公司， 本公司承担了卖方对一笔本金为21万美元的担保贷款的义务，该贷款对 未偿还贷款余额产生利息，(I)年利率高于最优惠利率5.75%或(Ii)每月4000美元，到期日 为2021年4月30日。利息按月付息。一旦发生违约，贷款利率将额外增加 5.00年息%，以及贷款的未偿还本金、应计利息和费用可能会在要求时到期。贷款 由子公司的资产担保。这笔贷款的本金在2021财年得到了全额偿还。

应付票据

就之前收购两家子公司 而言，本公司承担了卖方在本金为#美元的本票上的义务。0.5 百万美元，利息为12.0年利率，到期日为2017年10月17日，随后延期至2020年9月30日 利率下调至10每年的百分比。应计利息和全部本金余额在到期时到期。到期后， 利率提高到15逾期超过5天的余额，年利率为%。2020年间，2019年10月1日至2019年12月31日期间的所有未付应计利息均转换为4,832普通股。截至2020年12月31日，本金总额为 美元0.5在这张票据下，有一百万美元未偿还和逾期。2021年1月26日，本票据的本金总额 和应计利息合计为56万美元，按照我们公开发售的定义和附注15披露的每单位4.15美元的费率完全清偿-股东权益，导致发行135,324股普通股， 连同认股权证，可购买最多135,324股普通股，可在2026年1月26日或之前的任何时间以每股4.50美元的收购价行使 。

就之前收购两家子公司 而言，本公司承担了本金为#美元的本票卖方的义务。0.18 百万美元，利率为15年利率为%，于2017年11月30日到期，随后延期至2020年9月30日，利率下调至10每年的百分比。应计利息和本金到期并在到期时支付。到期后， 利率提高到15逾期超过5天的余额，年利率为%。截至2020年12月31日，本金总额为 美元0.18100万美元未偿还且逾期未付。这张票据的本金总额在2021财年得到了全额偿还。

该公司的一家子公司 此前开立了一张本金为#美元的90天期本票。4.4百万美元，原始发行折扣为$0.4百万美元。 随后，本票据被修改为按年利率计息8年利率%，并使用新的付款条件延长到期日。 2019年9月，期票增加到$5.0百万美元，因为所有未付的应计利息已加入本金余额 ，并将到期日延长至2020年3月20日，并将利率提高至10每年的百分比。2020年4月，本票据的到期日延长至2020年8月31日，年利率提高至12%，公司向贷款人提供33,334股 作为债务发行成本的普通股已缴足且不可评估的股份。截至2020年12月31日，本票据项下未偿还本金总额 350万美元。于2021年1月26日，本票据本金总额 和应计利息合计421万美元，按照我们公开发售中定义并在附注15中披露的每单位4.15美元的费率完全清偿。股东权益，结果发行了1,014,716股普通股， 连同认股权证，可购买最多1,014,716股普通股，可在2026年1月26日或之前的任何时间以每股4.50美元的收购价行使 。

该公司的一家子公司此前已开立了几张本金总额为$的期票 。0.45百万美元，实际利率为133由于单次付款激励，年利率为% ，于2019年12月6日到期。在这些期票中，本金总额为#美元。0.2欠三名 名员工一百万美元。应计利息和本金到期并在到期时支付。这些票据已逾期，并以 %的利率累计利息。18每年的百分比。截至2020年12月31日，本金总额为$67根据这些 票据，1000美元未偿还和逾期。这些票据的本金总额在2021财年得到了全额偿还。

在 二零二零年三月五号，本公司售出本金50万美元、原始发行贴现5.4万美元、于2020年11月30日到期的本票。 此外，作为利息，该公司向贷款人发行了16,667股普通股 ，公允价值为57,000美元，这被确认为债务折价，并在票据期限内摊销为利息支出。 在到期日之后仍未支付的任何本金余额按15%的年利率应计利息。截至2020年12月31日，本票据项下未偿还和逾期的本金总额 为50万美元。2021年1月26日，本票据的本金总额 和应计利息合计为51万美元，已按我们公开发售中定义并在附注15中披露的每单位4.15美元的费率完全清偿。 股东权益，从而发行123,305股普通股 ，以及购买最多123,305股普通股的认股权证，可在2026年1月26日或之前的任何时间以每股4.50美元 的收购价行使。

就2020年3月6日收购一家子公司 而言，本公司订立本票或同意向卖方支付本金总额 $0.58100万美元，不计息，需要每月本金支付。截至2020年12月31日，总金额为0.55 百万美元未偿还且逾期。然而，没有与这一违约相关的处罚。这些票据的本金总额 已在2021财年全额偿还。