附件99.1
SCISPARC有限公司
中期合并财务报表
截至2021年6月30日
未经审计
索引
| 页面 | |
| 合并财务状况表 | 2-3 |
| 合并损益表及其他全面损失表 | 4 |
| 合并权益变动表(亏损) | 5-7 |
| 合并现金流量表 | 8-10 |
| 中期合并财务报表附注 | 11-17 |
SCISPARC有限公司
合并财务状况表
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||||||
| 注意事项 | 美元(千美元) | |||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 7,590 | $ | 144 | $ | 1,946 | ||||||||||
| 受限存款 | 11 | 34 | 10 | |||||||||||||
| 其他应收账款 | 731 | 632 | 594 | |||||||||||||
| 8,332 | 810 | 2,550 | ||||||||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||||||
| 对合作伙伴的投资 | - | 742 | - | |||||||||||||
| 财产和设备，净值 | 10 | 41 | 11 | |||||||||||||
| 10 | 783 | 11 | ||||||||||||||
| $ | 8,342 | $ | 1,593 | $ | 2,561 | |||||||||||
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
2
SCISPARC有限公司
合并财务状况表
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||||||
| 注意事项 | 美元(千美元) | |||||||||||||||
| 负债和权益 | ||||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||||
| 贸易应付款 | $ | 354 | $ | 1,108 | $ | 556 | ||||||||||
| 其他应付帐款 | 34 | 65 | 34 | |||||||||||||
| 短期贷款 | - | 61 | 188 | |||||||||||||
| 可转换部件 | 3b | - | 397 | - | ||||||||||||
| 认股权证 | 366 | - | 353 | |||||||||||||
| 754 | 1,637 | 1,131 | ||||||||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证 | 3b、4b | - | 598 | - | ||||||||||||
| - | 598 | - | ||||||||||||||
| 公司股东应占权益(亏损)： | 4 | |||||||||||||||
| 股本和溢价 | 53,802 | 47,721 | 49,040 | |||||||||||||
| 为基于股份的支付交易预留资金 | 4,312 | 4,872 | 4,315 | |||||||||||||
| 认股权证 | 6,256 | - | 2,207 | |||||||||||||
| 外币折算储备 | 497 | 497 | 497 | |||||||||||||
| 具有非控制性权益的交易 | 559 | 559 | 559 | |||||||||||||
| 累计赤字 | (57,838 | ) | (54,344 | ) | (55,188 | ) | ||||||||||
| 7,588 | (695 | ) | 1,430 | |||||||||||||
| 非控制性权益 | - | 53 | - | |||||||||||||
| 总股本(赤字) | 7,588 | (642 | ) | 1,430 | ||||||||||||
| $ | 8,342 | $ | 1,593 | $ | 2,561 | |||||||||||
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
3
SCISPARC有限公司
合并 损益表和其他综合亏损表
| 截至6月30日的六个月， | 年终 十二月三十一日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||||||
| 注意事项 | 美元(千美元)，每股金额除外 | |||||||||||||||
| 研发费用 | 5a | $ | 962 | $ | 493 | $ | 649 | |||||||||
| 一般和行政费用 | 5b | 1,665 | 970 | 1,902 | ||||||||||||
| 其他费用 | - | - | 742 | |||||||||||||
| 营业亏损 | 2,627 | 1,463 | 3,293 | |||||||||||||
| 财政收入 | - | (29 | ) | (630 | ) | |||||||||||
| 财务费用 | 23 | 1,204 | 872 | |||||||||||||
| 运营亏损 | 2,650 | 2,638 | 3,535 | |||||||||||||
| 损失 | 2,650 | 2,638 | 3,535 | |||||||||||||
| 全面损失总额 | 2,650 | 2,638 | 3,535 | |||||||||||||
| 归因于： | ||||||||||||||||
| 公司股权持有人 | 2,650 | 2,638 | 3,482 | |||||||||||||
| 非控制性权益 | - | - | (53 | ) | ||||||||||||
| 2,650 | 2,638 | 3,535 | ||||||||||||||
| 公司股东应占每股基本亏损： | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | 0.01 | 0.01 | 0.10 | |||||||||||||
| 公司股东应占每股摊薄亏损： | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | 0.01 | 0.01 | 0.11 | |||||||||||||
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
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SCISPARC有限公司
合并 权益变动表(亏损)
截至2021年6月30日的6个月
| 归属于本公司股权持有人 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份
资本 和 溢价 | 储备 来自 基于共享的 付款 笔交易 | 认股权证 | 交易记录 非 控制 兴趣 | 外国 币种 翻译 保留 | 累计 赤字 | 总计 | 非控制性 兴趣 | 总计 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 | $ | 49,040 | 4,315 | 2,207 | 559 | 497 | (55,188 | ) | 1,430 | - | 1,430 | |||||||||||||||||||||||||
| 收益(亏损) | - | - | - | - | - | (2,650 | ) | (2,650 | ) | - | (2,650 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 发行股本，扣除发行费用(*)(附注4d) | 3,365 | - | 4,334 | - | - | - | 7,699 | - | 7,699 | |||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证的行使(附注4C) | 1,370 | - | (285 | ) | - | - | - | 1,085 | - | 1,085 | ||||||||||||||||||||||||||
| 购股权到期 | 27 | (27 | ) | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份支付的成本 | - | 24 | - | - | - | - | 24 | - | 24 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | 53,802 | 4,312 | 6,256 | 559 | 497 | (57,838 | ) | 7,588 | - | 7,588 | |||||||||||||||||||||||||
| (*) | 净 发行费用44.9万美元。 |
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
5
SCISPARC有限公司
合并 权益变动表
截至2020年6月30日的6个月
| 归属于本公司股权持有人 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份
资本 和 溢价 | 储备 来自 基于共享的 付款 笔交易 | 认股权证 | 交易记录 非 控制 兴趣 | 外国 币种 翻译 保留 | 累计 赤字 | 总计 | 非控制性 兴趣 | 总计 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年1月1日的余额 | $ | 46,100 | 4,862 | - | 261 | 497 | (51,706 | ) | 14 | - | 14 | |||||||||||||||||||||||||
| 收益(亏损) | - | - | - | - | - | (2,638 | ) | (2,638 | ) | - | (2,638 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 授权重新分类 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行股本 | 1,462 | - | - | - | - | - | 1,462 | - | 1,462 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非控制性权益 | - | - | - | 298 | - | - | 298 | 53 | 351 | |||||||||||||||||||||||||||
| 购股权到期 | 159 | (159 | ) | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份支付的成本 | - | 169 | - | - | - | - | 169 | - | 169 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | 47,721 | 4,872 | - | 559 | 497 | (54,344 | ) | (695 | ) | 53 | (642 | ) | |||||||||||||||||||||||
附注是中期综合财务报表的组成部分。
6
SCISPARC有限公司
合并 权益变动表
截至2020年12月31日的年度
| 归属于本公司股权持有人 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份
资本 和 溢价 | 储备 来自 基于共享的 付款 笔交易 | 认股权证 | 交易记录 非 控制 兴趣 | 外国 币种 翻译 保留 | 累计 赤字 | 总计 | 非控制性 兴趣 | 总计 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年1月1日的余额 | $ | 45,636 | $ | 4,862 | $ | 464 | $ | 261 | $ | 497 | $ | (51,706 | ) | $ | 14 | $ | - | $ | 14 | |||||||||||||||||
| 收益(亏损) | - | - | - | (3,482 | ) | (3,482 | ) | (53 | ) | (3,535 | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 授权重新分类 | (464 | ) | (464 | ) | (464 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行股本，扣除发行费用(1) | 2,763 | - | 2,207 | - | - | - | 4,970 | - | 4,970 | |||||||||||||||||||||||||||
| 可转换债券的转换 | 3 | - | - | - | - | - | 3 | - | 3 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非控制性权益 | - | - | - | 298 | - | - | 298 | 53 | 351 | |||||||||||||||||||||||||||
| 购股权到期 | 638 | (638 | ) | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份支付的成本 | - | 91 | - | - | - | - | 91 | - | 91 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | 49,040 | 4,315 | 2,207 | 559 | 497 | (55,188 | ) | 1,430 | - | 1,430 | |||||||||||||||||||||||||
| (1) | 扣除发行费用78.4万美元。 |
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
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SCISPARC有限公司
合并 现金流量表
| 截至6月30日的六个月， | 年终 十二月三十一日， | |||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||||||
| 损失 | $ | (2,650 | ) | $ | (2,638 | ) | $ | (3,535 | ) | |||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||||||
| 对损益项目的调整： | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 1 | 33 | 164 | |||||||||
| 基于股份支付的成本 | 24 | 169 | 91 | |||||||||
| 财务费用，净额 | 13 | 710 | (476 | ) | ||||||||
| 联营公司投资减值 | - | - | 795 | |||||||||
| 38 | 912 | 574 | ||||||||||
| 营运资金调整： | ||||||||||||
| 其他应收账款减少(增加) | (137 | ) | (557 | ) | (519 | ) | ||||||
| 贸易应付款增加(减少) | (202 | ) | 193 | (752 | ) | |||||||
| 其他应付帐款减少 | - | (43 | ) | (75 | ) | |||||||
| (339 | ) | (407 | ) | (1,346 | ) | |||||||
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (2,951 | ) | $ | (2,133 | ) | $ | (4,307 | ) | |||
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
8
SCISPARC有限公司
合并 现金流量表
| 截至6月30日的六个月， | 年终 十二月三十一日， | |||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||||||
| 投资于受限制的银行存款 | (1 | ) | $ | - | $ | 24 | ||||||
| 投资活动提供的净现金 | (1 | ) | - | 24 | ||||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||||||
| 发行股本及认股权证所得款项(扣除发行费用)(附注4) | 7,699 | 1,441 | 5,026 | |||||||||
| 支付与上期相关的发行费用(B) | - | - | 116 | |||||||||
| 租赁负债支付的利息 | - | - | (7 | ) | ||||||||
| 偿还租赁债务 | - | - | (26 | ) | ||||||||
| 认股权证的行使(附注4C) | 1,085 | - | - | |||||||||
| 偿还短期信贷 | (188 | ) | (8 | ) | (1,410 | ) | ||||||
| 收到他人的短期信贷，净额 | - | (26 | ) | 1,660 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | 8,596 | 1,407 | 5,359 | |||||||||
| 增加(减少)现金和现金等价物 | 5,644 | (726 | ) | 1,076 | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | 1,946 | 870 | 870 | |||||||||
| 期末现金和现金等价物 | 7,590 | $ | 144 | $ | 1,946 | |||||||
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
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SCISPARC有限公司
合并 现金流量表
截至六个月 六月三十日， | 截至 12月31日的年度， | |||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||
| (A)重大非现金交易： | ||||||||||||
| 对合作伙伴的投资 | $ | - | $ | 742 | $ | - | ||||||
| 认股权证的行使 | $ | - | $ | 1,419 | $ | - | ||||||
| 修改租赁协议 | $ | - | $ | 101 | $ | - | ||||||
附注是 中期综合财务报表的组成部分。
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SCISPARC有限公司
中期合并财务报表附注
注1：-一般信息
| a. | 本公司是一家制药公司，在以色列注册成立，并于2004年8月23日开始运营。在2014年3月之前，SciSparc及其当时的子公司(“本集团”)主要致力于开发几种创新的免疫疗法产品，以及SciSparc在免疫疗法领域的自有专利。2015年8月，该公司决定采取不同的商业战略，根据这一战略，它将专注于开发基于大麻素分子的批准药物组合。以此为重点，该公司目前正在进行以Δ9-四氢大麻酚和/或非精神活性大麻二醇为基础的治疗多发性抽动症以及治疗阻塞性睡眠呼吸暂停、疼痛和自闭症谱系障碍的开发计划。 |
| 截至2021年6月30日，本公司有两个子公司，这两个子公司都是根据以色列法律注册成立的公司(“子公司”)：(1)Brain Bright Ltd.(“Brain Bright”)；和(2)Evero Health Ltd. |
| 这两家子公司都是私营公司，截至这些财务报表日期， Brain Bright是一家不活跃的公司，没有资产或负债。本公司还拥有劳拉制药有限公司(“劳拉”)约27%的股本。Lara是一家根据以色列法律成立的私人公司，据本公司所知，该公司不从事任何业务，而且在任何情况下，SciSparc对Lara没有重大影响，因为它在Lara的董事会中没有 个代表。该公司在2015年注销了对Lara的全部投资。 |
| 2018年10月3日，SciSparc通过持有THR 82.36%的股权，获得了特拉华州公司Treatix Healthcare Resources Inc.(简称THR)的控制权，该公司成立于2018年7月31日。2019年6月27日，在最终确定THR解散后，SciSparc解除了THR的合并。 |
| b. | 这些临时综合财务报表应与该公司于2021年3月30日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的年度财务报表及附注一并阅读。(《2020年年度合并财务报表》) |
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中期合并财务报表附注
注1：-General (续)
| c. | 中期综合财务报表中有关美国存托凭证的所有信息均假设本公司所有普通股均已转换为美国存托凭证。截至2021年6月30日，每股ADS相当于140股普通股(见附注4a)。[更多信息见附注7a，“报告期之后的后续事件”。] |
| d. | 在截至2021年6月30日的6个月里，该公司净亏损约265万美元，经营活动产生的现金流为负约295万美元。截至2021年6月30日，由于经常性经营亏损，该公司累计亏损约5780万美元。由于公司目前没有产生收入的活动，公司的持续运营取决于其从外部来源筹集资金的能力。这种依赖将持续下去，直到该公司能够通过销售其产品或将其技术商业化来为其运营提供资金。此外，该公司目前的所有研发业务都处于搁置状态，需要额外的资金才能取得进展。此外，本公司管理层相信，本公司截至2021年8月15日(“批准日”)持有的现金余额(其中批准了截至2021年6月30日的中期综合财务报表)将足以为其在可预见的未来的经营活动提供资金。 |
| e. | 本公司截至2021年6月30日止六个月的中期综合财务报表于2021年8月15日获批准发布。关于中期综合财务报表的编制，根据对后续事件的权威指导，本公司在综合财务状况报表日期2021年6月30日至2021年8月15日(未经审计的中期综合财务报表可供发布的日期)之后对后续事件进行了评估。 |
注2：-重要的 会计政策
中期合并财务报表的编制依据 ：
中期综合财务报表 乃根据国际会计准则(“IAS”)第34号“中期财务报告”编制。 编制中期综合财务报表时采用的主要会计政策与编制2020年年度综合财务报表时遵循的会计政策一致。
12
SCISPARC有限公司
中期合并财务报表附注
注3：-可转换贷款
| a. | 于2020年1月15日，本公司与第三方订立过桥贷款协议(“过桥贷款”)，其中第三方借给本公司5万美元(“过桥贷款金额”)。2020年4月17日，本公司已全额偿还过桥贷款金额，包括利息2,000美元。因此，过桥贷款被终止，没有进一步的效果。 |
| b. | 于2020年3月19日，本公司与德克尔制药有限公司(“德克尔”)订立证券购买协议，据此，德克尔同意通过定向增发交易(“定向增发”)向本公司投资。在定向增发时，德克尔被认为是本公司的关联方；然而，它不再是本公司的关联方。在私募方面，德克尔收到了可转换本票(“票据”)，原始本金总额约为350,000美元，总购买价为315,000美元，将在12个月内分几批支付。此外，本公司发出认股权证，购买最多4,490份本公司美国存托凭证(“私募认股权证”)及571份美国存托凭证。私募的第一批本金为220,000美元，购买价为198,000美元。债券为无抵押债券，到期日为2021年3月23日，年息率为12厘，并可由持有人选择，按每股ADS 24.5美元(“固定转换价”)的初步转换价转换为美国存托凭证，并可予调整。于债券发行六个月后，换股价应相等于本公司或其转让代理收到换股通知当日在纳斯达克或当时买卖本公司美国存托凭证或普通股的任何交易所所报的固定换股价或美国存托凭证最低交易价的70%中的较低者。私募认股权证可于实际截止日期当日或之后、发行五周年当日交易结束当日或之前随时行使，初步行使价为每股ADS 24.5美元, 可随时调整。债券于二零二零年十一月八日终止，首期款项由本公司悉数偿还。 |
评估中使用的评估方法概述 ：
公允价值是指在计量日期 在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债将收到的价格 。
经济学方法论：
私募认股权证的‘ 公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型计算的，该模型考虑了下面披露的每个估值期间的参数 ，其中估值在(I)发行日期和(Ii)每个报告日期进行，并具有以下 假设：
| 2021年6月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 股息率(%) | 0 | 0 | ||||||
| 预期波动率(%) | 136 | 132 | ||||||
| 无风险利率(%) | 0.87 | 0.38 | ||||||
| 基本股价(元) | 7.98 | 3.625 | ||||||
| 行使价(美元) | 24.5 | 24.5 | ||||||
| 认股权证公允价值(美元) | 5.51 | 2.22 | ||||||
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中期合并财务报表附注
注4：股本
| a. | 截至2021年6月30日、2020年6月30日和2020年12月31日的股本构成： |
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | 2020年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 授权 | 已发出，并已发出 未完成 |
授权 | 已发出，并已发出 未完成 |
授权 | 已发出，并已发出 未完成 |
|||||||||||||||||||
| 股份数量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股无面值普通股 | 3,600,000,000 | 317,686,651 | 1,800,000,000 | 145,148,593 | 1,000,000,000 | 563,521,454 | ||||||||||||||||||
美国存托凭证说明：
纽约梅隆银行(Bank Of New York Mellon)作为托管机构登记并交付公司的美国存托凭证。 每股ADS相当于140股普通股。每个ADS还代表 托管人可能持有的任何其他证券、现金或其他财产。
反向股份拆分
于2020年9月17日，本公司 召开股东特别大会，股东批准(其中包括)(I)将本公司 股本由500,000,000股普通股增加至750,000,000股普通股；及(Ii)将本公司股本进行反向拆分，比例最高为20：1(“反向拆分”)。
2020年10月16日，本公司召开 股东特别大会，股东批准将本公司股本由 7.5亿股普通股增加至18亿股普通股。
2020年10月1日，公司 董事会决定反向拆分的最终比例为20：1，并于2020年10月16日生效。在反向拆分的同时，其美国存托凭证与普通股比率的改变生效，据此，相当于40股普通股的每股ADS改为每股代表140股普通股的ADS。
2021年3月2日，本公司召开 股东特别大会，股东同意取消普通股面值，并 将本公司股本由18亿股普通股增加至36亿股普通股。
2021年7月19日，公司 董事会决定反向拆分的最终比例为140：1，并于2021年8月9日生效。在反向拆分的同时，美国存托凭证与普通股比率的改变生效，据此，相当于140股普通股的每股ADS改为每股ADS代表1股普通股。由于ADS与普通股的比率将在与反向拆分相同的 比例基础上降低，预计不会对ADS股价产生整体影响。每个持有者持有的美国存托凭证数量 预计不会改变，ADS持有者也不需要采取任何行动。
已发行及已发行股本：
| 普通数量 个共享 | ||||
| 2021年1月1日的余额 | 145,148,593 | |||
| 股份注销 | (182 | ) | ||
| 发行股本-2021年3月融资(附注4d) | 128,284,240 | |||
| 于2020年11月行使认股权证(附注4c) | 30,254,000 | |||
| 行使预付资金认股权证(附注4D) | 14,000,000 | |||
| 2021年6月30日的余额 | 317,686,651 | |||
14
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中期合并财务报表附注
注4：股权 (续)
| b. | 于2020年4月1日，本公司与机构投资者订立最终证券购买协议(“2020年4月购买协议”)，以购买4,166,668个单位，每份包括(I)一份预筹资权证以购买一份ADS及(Ii)一份B系列认股权证以购买一份ADS，购买价为每单位0.2999美元。B系列认股权证的行使价为每股ADS 0.43美元，可在发行时行使，自发行之日起5年内到期。此次发售为该公司带来了大约125万美元的毛收入。这些证券的出售于2020年4月3日完成。于二零二零年四月采购协议结束后至批准日期为止，所有预付资金认股权证均已行使。此外，4,161,668份B系列认股权证已根据2020年4月购买协议所述的无现金行使机制行使，本公司无须进一步考虑。截至批准日期，有5000份B系列认股权证未行使。 |
B系列认股权证被归类为金融负债，自发行之日起以及随后的任何财务 报告日，将以公允价值通过损益计量(因此，与B系列认股权证相关的发行费用将通过损益记录)。没有对价 将归因于预先出资的认股权证，这是一种股权工具。
B系列认股权证的转换成分 的估值按照IFRS 9的要求和IFRS 13的要求设定为公允价值，并被本公司归类为3级 。
| c. | 于2020年11月20日，本公司通过 发行总计835,447个单位的方式完成了毛收入4,200,000美元的发售，每个单位包括(I)一个ADS和(Ii)两个认股权证，每个认股权证以每单位5.02美元的购买 价格购买一个ADS(“认股权证”)。2020年11月发行的权证行使价为每份ADS 5.02美元，可在发行时行使，自发行之日起5年内到期。 |
2020年11月的权证 被归类为本公司股权中的已发行权证。
在2021年2月至2021年6月期间，本公司因行使2020年11月的216,100份认股权证而收到收益1,085,000美元，并发行了30,254,000股 股票。
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注4：股权 (续)
| d. | 于2021年3月4日，本公司完成与数名认可机构投资者 的非公开发售，总收益8,150,000美元，拟发行合共1,152,628个单位，详情如下：(A)916,316个单位，每单位售价 7.07美元，其中包括(I)本公司一个ADS，及(Ii)A系列认股权证，以购买同等数量的单位购买 (“2021年A系列认股权证”)及系列。及(B)236,312个预筹单位，每单位售价7.069元，包括(I)一份预资权证以购买一份ADS 及(Ii)一份2021年系列A权证及一份2021年系列B权证。 |
A系列权证的行使价为每份ADS 7.0 7美元，B系列权证的行使价为每份ADS 10.6美元(“2021年3月权证”)。 这两种权证均可在发行时行使，并将于发行之日起五年内到期。
2021年3月的认股权证被归类为本公司股权中的已发行认股权证 。
于2021年6月，本公司发行了 14,000,000股股份，以行使100,000,000股预筹资金认股权证。
注5：-损益项目的附加 信息
| 截至6月30日的六个月， | 年终 十二月三十一日， | |||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||||||
| 美元(千美元) | ||||||||||||
| a. 研究和 开发费用： | ||||||||||||
| 工资及相关费用 | $ | 183 | $ | 181 | $ | 322 | ||||||
| 股份支付 | 17 | 100 | 69 | |||||||||
| 临床研究 | 49 | 1 | - | |||||||||
| 监管、专业和其他费用 | 322 | 178 | 119 | |||||||||
| 研究和临床前研究 | 142 | 33 | 139 | |||||||||
| 化学和配方 | 249 | - | - | |||||||||
| 962 | 493 | 649 | ||||||||||
| b. 一般 和管理费用： | ||||||||||||
| 工资及相关费用 | 99 | 106 | 237 | |||||||||
| 股份支付 | 7 | 69 | 22 | |||||||||
| 专业人士及董事酬金 | 884 | 679 | 1,283 | |||||||||
| 业务发展费用 | - | 5 | 58 | |||||||||
| 办公室维修、租金和其他费用 | 55 | 53 | 182 | |||||||||
| 投资者关系和业务费用 | 562 | 7 | 22 | |||||||||
| 监管费用 | 58 | 51 | 98 | |||||||||
| $ | 1,665 | $ | 970 | 1,902 | ||||||||
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注6：-报告期内发生的重大事件
| a. | 公共卫生疫情或疫情可能会对公司的业务造成不利影响。2019年末，中国武汉报道了一种新的新冠肺炎毒株，也被称为冠状病毒。虽然最初疫情主要集中在中国，但现在已经蔓延到其他几个国家，包括以色列，全球都有感染报告。冠状病毒对公司运营的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定，不能有把握地预测，包括疫情的持续时间和严重程度，以及遏制冠状病毒或治疗其影响可能需要采取的行动。特别是，冠状病毒在全球的持续传播可能会对公司的运营和员工队伍产生不利影响，包括其他公司的研究和临床试验以及筹集资金的能力，这反过来又可能对公司的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响 |
公司将继续 监测情况，如上所述，公司预计新冠肺炎疫情将在接下来的几个月继续对公司业务和全球产生影响。
| b. | 2021年1月7日，本公司股东大会通过选举Amnon Ben Shay先生和Alon Dayan先生为本公司外部董事，任期三年，自大会召开之日起生效。 |
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