所见即所得_10q.htm

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

☒

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

 

 

 

在截至本季度末的季度内2021年6月30日

或

 

☐

根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

 

 

 

由_

 

委托文件编号：001-33035

 

WidePoint公司

(其章程所指明的注册人的确切姓名)

 

特拉华州

 

52-2040275

(述明或其他司法管辖权

 

(税务局雇主

公司或组织)

 

识别号码)

  

瓦普尔斯磨坊路11250号, 南塔210号楼, 费尔法克斯, 维吉尼亚

 

22030

(主要行政办公室地址)

 

(邮政编码)

   

(703) 349-2577

(注册人电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每节课的标题

商品代号

注册的交易所名称

普通股，每股面值0.001美元

所见即所得

纽约证券交易所美国证券交易所

 

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求：是☒表示没有☐。

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件：是*☒：没有☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速滤波器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☒

规模较小的报告公司

☒

 

 

新兴成长型公司

☐

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。是☐，不是☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐，不是☒

 

截至2021年8月10日，共有9,117,059注册人已发行和已发行的普通股。

 

 

 

  

WidePoint公司

 

索引

 

 

 

页码

 

第一部分财务信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1项。

简明合并财务报表

 

3

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日止三个月和六个月期间的简明综合业务报表(未经审计)

 

3

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日止三个月和六个月的简明综合全面(亏损)收益表(未经审计)

 

4

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计)

 

5

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月现金流量表简明合并报表(未经审计)

 

6-7

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的股东权益简明综合变动表(未经审计)

 

8-9

 

 

 

 

 

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

 

10

 

 

 

 

 

 

第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

22

 

 

 

 

 

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

 

28

 

 

 

 

 

 

第四项。

管制和程序

 

28

 

 

 

 

 

 

第二部分：其他信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1项。

法律程序

 

29

 

 

 

 

 

 

第1A项。

风险因素

 

29

 

 

 

 

 

 

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

 

29

 

 

 

 

 

 

第三项。

高级证券违约

 

29

 

 

 

 

 

 

第四项。

煤矿安全信息披露

 

29

 

 

 

 

 

 

第五项。

其他信息

 

29

 

 

 

 

 

 

第6项

陈列品

 

30

 

 

 

 

 

 

签名

 

31

 

 

 

 

 

 

认证

 

 

 

 

 
2

目录

     

第一部分财务信息

 

第一项精简合并财务报表。

 

WidePoint公司及其子公司

简明合并业务报表

 

  

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

收入

 

$19,983,420

 

 

$54,783,790

 

 

$40,634,263

 

 

$94,449,146

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(包括摊销和折旧#美元120,250, $142,150, $239,333，及$301,768，分别)

 

 

15,991,159

 

 

 

49,726,210

 

 

 

31,926,123

 

 

 

84,426,234

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

3,992,261

 

 

 

5,057,580

 

 

 

8,708,140

 

 

 

10,022,912

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和市场营销

 

 

533,528

 

 

 

439,684

 

 

 

1,015,827

 

 

 

931,915

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般和行政费用(包括基于股份的薪酬#美元243,821, $209,427, $426,663及$490,868，分别)

 

 

3,267,587

 

 

 

3,733,516

 

 

 

6,575,249

 

 

 

7,203,608

 

折旧及摊销

 

 

253,857

 

 

 

266,404

 

 

 

504,748

 

 

 

529,632

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总运营费用

 

 

4,054,972

 

 

 

4,439,604

 

 

 

8,095,824

 

 

 

8,665,155

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入(亏损)

 

 

(62,711)

 

 

617,976

 

 

 

612,316

 

 

 

1,357,757

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他(费用)收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

 

192

 

 

 

(68)

 

 

2,567

 

 

 

3,025

 

利息支出

 

 

(69,290)

 

 

(76,190)

 

 

(140,306)

 

 

(158,307)

其他收入

 

 

2

 

 

 

9

 

 

 

2,498

 

 

 

340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他费用合计

 

 

(69,096)

 

 

(76,249)

 

 

(135,241)

 

 

(154,942)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备前收入(亏损)

 

 

(131,807)

 

 

541,727

 

 

 

477,075

 

 

 

1,202,815

 

所得税拨备

 

 

72,924

 

 

 

53,100

 

 

 

96,382

 

 

 

230,300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净(亏损)收入

 

$(204,731)

 

$488,627

 

 

$380,693

 

 

$972,515

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(0.02)

 

$0.06

 

 

$0.04

 

 

$0.12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本加权平均流通股

 

 

9,072,281

 

 

 

8,392,031

 

 

 

9,033,905

 

 

 

8,388,020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释后每股收益

 

$(0.02)

 

$0.06

 

 

$0.04

 

 

$0.11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释加权平均流通股

 

 

9,072,281

 

 

 

8,496,426

 

 

 

9,191,532

 

 

 

8,466,440

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

  

 
3

目录

 

WidePoint公司及其子公司

简明综合综合(亏损)损益表

 

   

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

净(亏损)收入

 

$(204,731)

 

$488,627

 

 

$380,693

 

 

$972,515

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他全面收益(亏损)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除税后的外币换算调整

 

 

19,633

 

 

 

27,599

 

 

 

(35,316)

 

 

(9,731)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他综合收益(亏损)

 

 

19,633

 

 

 

27,599

 

 

 

(35,316)

 

 

(9,731)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合(亏损)收益

 

$(185,098)

 

$516,226

 

 

$345,377

 

 

$962,784

 

  

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

     

 
4

目录

 

WidePoint公司及其子公司

压缩合并资产负债表

 

       

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

资产

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$14,947,372

 

 

$15,996,749

 

应收账款，扣除坏账准备净额为$86,854及$114,169分别在2021年和2020年

 

 

8,753,986

 

 

 

35,882,661

 

未开票应收账款

 

 

12,429,292

 

 

 

13,848,726

 

其他流动资产

 

 

1,893,391

 

 

 

1,763,633

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产总额

 

 

38,024,041

 

 

 

67,491,769

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非流动资产

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备，净值

 

 

854,053

 

 

 

573,039

 

经营性租赁使用权资产、净额

 

 

5,744,148

 

 

 

6,095,376

 

无形资产，净额

 

 

2,286,665

 

 

 

2,187,503

 

商誉

 

 

18,555,578

 

 

 

18,555,578

 

递延税项资产，净额

 

 

5,622,880

 

 

 

5,606,079

 

其他长期资产

 

 

1,331,146

 

 

 

815,007

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$72,418,511

 

 

$101,324,351

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$9,017,637

 

 

$36,221,981

 

应计费用

 

 

12,447,202

 

 

 

15,626,313

 

递延收入

 

 

1,788,379

 

 

 

2,016,282

 

经营租赁负债的当期部分

 

 

592,639

 

 

 

577,855

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债总额

 

 

23,845,857

 

 

 

54,442,431

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

营业租赁负债，扣除当期部分后的净额

 

 

5,632,233

 

 

 

5,931,788

 

其他负债

 

 

246,037

 

 

 

-

 

递延收入，扣除当期部分

 

 

430,191

 

 

 

398,409

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债

 

 

30,154,318

 

 

 

60,772,628

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事项(附注14)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股，$0.001票面价值；10,000,000授权股份；2,045,714已发行且未发行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，$0.001票面价值；30,000,000授权股份；9,099,560和8,876,515分别发行和发行的股票

 

 

9,100

 

 

 

8,876

 

额外实收资本

 

 

101,871,610

 

 

 

100,504,741

 

累计其他综合损失

 

 

(139,931)

 

 

(104,615)

累计赤字

 

 

(59,476,586)

 

 

(59,857,279)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益总额

 

 

42,264,193

 

 

 

40,551,723

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$72,418,511

 

 

$101,324,351

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

  

 
5

目录

  

 WidePoint公司及其子公司

简明合并现金流量表

 

  

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$380,693

 

 

$972,515

 

将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

递延所得税(福利)费用

 

 

(20,298)

 

 

228,185

 

折旧费用

 

 

504,798

 

 

 

580,089

 

(追讨)坏账拨备

 

 

(24,544)

 

 

571

 

无形资产摊销

 

 

239,333

 

 

 

251,311

 

递延融资成本摊销

 

 

-

 

 

 

1,667

 

基于股份的薪酬费用

 

 

426,663

 

 

 

490,868

 

资产负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款和未开票应收账款

 

 

28,567,676

 

 

 

(20,204,950)

盘存

 

 

(110,791)

 

 

(295,057)

预付费用和其他流动资产

 

 

(22,415)

 

 

(9,251)

其他资产

 

 

27,160

 

 

 

18,334

 

应付账款和应计费用

 

 

(30,488,525)

 

 

19,998,926

 

应付所得税

 

 

40,017

 

 

 

(16,784)

递延收入和其他负债

 

 

(177,159)

 

 

(385,520)

其他负债

 

 

246,037

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动提供的现金净额(用于)

 

 

(411,355)

 

 

1,630,904

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

购置物业和设备

 

 

(90,302)

 

 

(165,377)

资本化的硬件和软件开发成本

 

 

(1,159,583)

 

 

(519,312)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用于投资活动的净现金

 

 

(1,249,885)

 

 

(684,689)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

 

 

银行信贷额度预付款

 

 

-

 

 

 

1,895,659

 

偿还银行信用额度预付款

 

 

-

 

 

 

(1,895,659)

融资租赁义务项下的本金偿还

 

 

(285,755)

 

 

(291,315)

净结清限制性股票奖励时代员工缴纳的预扣税

 

 

(140,865)

 

 

-

 

回购普通股

 

 

-

 

 

 

(10,113)

普通股发行/市场发行，扣除发行成本

 

 

1,071,045

 

 

 

-

 

行使股票期权所得收益

 

 

10,250

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动提供(用于)的现金净额

 

 

654,675

 

 

 

(301,428)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

汇率对现金及现金等价物的净影响

 

 

(42,812)

 

 

(3,689)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金净(减)增

 

 

(1,049,377)

 

 

641,098

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初现金和现金等价物

 

 

15,996,749

 

 

 

6,879,627

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末现金和现金等价物

 

$14,947,372

 

 

$7,520,725

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

  

 
6

目录

   

*WidePoint公司及其子公司

简明合并现金流量表(续)

 

        

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

补充现金流信息

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$140,242

 

 

$153,609

 

缴纳所得税的现金

 

$159,335

 

 

$-

 

非现金投融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

*应付账款中资本化的硬件和软件开发成本

 

$76,245

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

  

 
7

目录

 

WidePoint公司及其子公司

简明合并股东权益变动表

 

     

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

已发布

 

 

金额

 

 

资本

 

 

保监处

 

 

赤字

 

 

总计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(未经审计)

 

平衡，2020年1月1日

 

 

8,386,145

 

 

$83,861

 

 

$95,279,114

 

 

$(242,594)

 

$(70,180,963)

 

$24,939,418

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

回购普通股

 

 

(2,416)

 

 

(24)

 

 

(10,089)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(10,113)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

254,499

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

254,499

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非限制性股票期权

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,942

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,942

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(亏损)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(37,330)

 

 

-

 

 

 

(37,330)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

483,888

 

 

 

483,888

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年3月31日

 

 

8,383,729

 

 

$83,837

 

 

$95,550,466

 

 

$(279,924)

 

$(69,697,075)

 

$25,657,304

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行普通股-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

58,123

 

 

 

581

 

 

 

(581)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

182,928

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

182,928

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非限制性股票期权

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,499

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,499

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利得

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27,599

 

 

 

-

 

 

 

27,599

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

488,627

 

 

 

488,627

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年6月30日

 

 

8,441,852

 

 

$84,418

 

 

$95,759,312

 

 

$(252,325)

 

$(69,208,448)

 

$26,382,957

 

 

 
8

目录

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

累计

 

 

 

 

已发布

 

 

金额

 

 

资本

 

 

保监处

 

 

赤字

 

 

总计

 

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2021年1月1日

 

 

8,876,515

 

 

$8,876

 

 

$100,504,741

 

 

$(104,615)

 

$(59,857,279)

 

$40,551,723

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行普通股-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期权练习

 

 

2,500

 

 

 

2

 

 

 

10,248

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

10,250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行普通股-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

91,650

 

 

 

92

 

 

 

(140,986)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(140,894)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过在市场上发行普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

计划，扣除发行成本45392美元

 

 

100,687

 

 

 

101

 

 

 

1,088,297

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,088,398

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

157,107

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

157,107

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非限制性股票期权

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

25,735

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

25,735

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(亏损)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(54,949)

 

 

-

 

 

 

(54,949)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

585,424

 

 

 

585,424

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2021年3月31日

 

 

9,071,352

 

 

$9,071

 

 

$101,645,142

 

 

$(159,564)

 

$(59,271,855)

 

$42,222,794

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行普通股-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

28,208

 

 

 

29

 

 

 

(29)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受限

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

214,852

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

214,852

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票补偿费用-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非限制性股票期权

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

28,969

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

28,969

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行普通股的发售成本/

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在市场上提供产品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(17,324)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(17,324)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

19,633

 

 

 

-

 

 

 

19,633

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(204,731)

 

 

(204,731)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2021年6月30日

 

 

9,099,560

 

 

$9,100

 

 

$101,871,610

 

 

$(139,931)

 

$(59,476,586)

 

$42,264,193

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

 

 
9

目录

 

WidePoint公司及其子公司

简明合并财务报表附注

(未经审计)

 

      

1.业务组织和性质

 

组织

 

WidePoint公司(“WidePoint”或“公司”)于1997年5月30日在特拉华州注册成立，通过其在美国大陆、爱尔兰、荷兰和英国的全资运营子公司开展业务。该公司的主要行政和行政总部设在弗吉尼亚州的费尔法克斯。

 

业务性质

 

该公司是可信移动管理(TM2)的领先提供商。该公司的TM2平台和服务解决方案使其客户能够通过其符合联邦标准的平台智能电信管理系统(ITMS™)有效地保护、管理和分析其移动通信资产的整个生命周期。该公司的ITMS™平台符合SSAE18标准，并获得了美国国土安全部和美国商务部的运营授权。此外，该公司还获得了总务署对其TM2平台的身份认证部分进行操作的授权。该公司是美国国防部指定的两个外部证书颁发机构之一，为联邦政府(包括联邦政府的所有承包商)提供ECA证书，包括物联网和机器身份的数字证书、PIV(个人身份验证)和PIV-I(个人身份验证互操作性)。该公司的身份管理部门通过了FISMA中度认证，是一个受信任的根证书颁发机构，提供在联邦网桥下交叉认证的证书。该公司的TM2平台由内部托管，并可通过专门为每个客户配置的安全客户门户按需访问。该公司可以以多种配置交付这些解决方案，从利用平台即服务到包括为所有最终用户和组织提供全生命周期支持的全方位服务解决方案。

 

该公司还向通信服务提供商(CSP)和企业提供数字交互式计费和分析。我们的定制解决方案使他们的最终客户能够通过我们先进的自助式用户门户全天候在线查看和分析他们的账单。我们的解决方案在托管和安全的环境中交付，使我们的CSP能够全面了解他们的收入模式，从而推动更强大的客户体验，降低他们的运营成本并提高盈利能力。

 

该公司很大一部分收入来自联邦政府机构资助的合同，WidePoint公司的子公司以主承包商或分包商的身份为这些机构提供资金。该公司相信，在可预见的未来，与联邦政府机构签订的合同将是主要的收入来源。公司无法控制的外部因素，如政府管理、预算和其他政治事项的延误和/或变动，可能会影响此类工作的时间和开始，可能会导致经营业绩的变化，并直接影响公司的财务业绩。成功的合同履行和任何季度开工或完成的合同数量以及业务量和合同数量的变化都可能导致各季度的经营业绩有很大差异。

 

公司的很大一部分费用，如人员和设施成本，都是短期固定的，可能不容易通过公司市场的变化来管理，这些变化可能会对提供服务的定价和/或成本造成压力。

 

该公司有定期的资本支出要求，以维护和升级与其托管解决方案相关的内部技术基础设施，而在任何给定季度发生的其他此类成本可能会很高。

 

 
10

目录

    

新冠肺炎

 

冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行造成了严重的宏观经济不确定性、波动性和干扰。对新冠肺炎将如何影响我们的业务的评估正在进行中，涵盖了我们业务的方方面面，包括新冠肺炎将如何影响我们的客户、员工、分包商、业务合作伙伴和资本市场。虽然在截至2021年6月30日的六个月中，公司没有经历重大中断，但我们经历了一些供应链延迟，以及由于缺乏客户生成的需求而导致的新客户获取大幅减少。我们无法完全预测新冠肺炎疫情将对我们未来的财务状况、运营结果或现金流产生什么影响。

 

此外，支出政策、预算优先顺序和资金水平的变化是影响政府客户购买水平的关键因素。在当前新冠肺炎大流行的情况下，这些客户未来的预算优先事项和资金水平可能会受到不利影响。

 

2.列报依据和会计政策

 

陈述的基础

 

本文所包括的截至2021年6月30日的未经审核简明综合财务报表以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月期间的每个季度的未经审计简明综合财务报表均由本公司根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则和规定编制。根据这些规定，按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。管理层认为，公允财务业绩报告所需的所有调整(包括正常经常性调整)均反映在列报的中期财务报表中。截至2020年12月31日的简明综合资产负债表来自本公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的经审计的综合财务报表。截至2021年6月30日的三个月和六个月期间的运营结果不一定代表全年的运营结果。

 

合并原则

 

随附的简明综合财务报表包括本公司、其全资子公司和被收购实体自各自收购日期以来的账目。所有重要的公司间金额在合并中都被剔除了。

 

普通股反向拆分

 

2020年10月23日，公司向特拉华州部长提交了修订后的公司注册证书的修订证书，以实现公司普通股的十分之一反向股票拆分，自2020年11月6日美国东部时间下午5点起生效。修订证书还将公司普通股的法定股份数量从1.1亿股减少到3000万股。。所有股票、限制性股票奖励(“RSA”)和每股信息已追溯调整，以反映反向股票拆分。

 

外币

 

以外币计价的资产和负债根据每个报告期末的现行汇率换算成美元。由此产生的换算调整，连同任何相关的税收影响，都包括在累计其他全面收益(股东权益的一个组成部分)中。折算调整在出售或大量清算海外业务投资时重新分类为收益。收入和支出按年内平均月末汇率换算。与以功能货币以外的货币进行的交易(包括功能货币为美元的美国境外业务)相关的损益在公司的简明综合运营报表中净额报告，具体取决于活动的性质。

   

 
11

目录

    

预算的使用

 

按照美国普遍接受的会计原则编制简明合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额。需要使用估计和判断的更重要领域涉及收入确认、应收账款估值准备金、实现无形资产和商誉的能力、实现递延所得税资产的能力、某些金融工具的公允价值以及或有事项和诉讼的评估。管理层根据历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设做出估计。实际结果可能与这些估计不同。管理层在本季度使用的会计估计没有重大变化。

 

细分市场报告

 

我们的TM2解决方案产品包括公司从中赚取收入和产生成本的整体单一业务。该公司的TM2解决方案产品是集中管理的，并在此基础上向其首席运营决策者报告，后者将其业务作为一个单一部门进行评估。有关收入构成的详细信息，请参阅附注13。

 

重大会计政策

 

与公司在2021年3月23日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中披露的那些相比，公司在2021年前6个月的重大会计政策没有重大变化。

 

最近采用的会计准则

 

2019年12月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了第2019-12号会计准则更新(“ASU”)，题为“所得税(主题740)：简化所得税会计”，作为其降低会计准则复杂性的举措的一部分。该标准消除了与期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债有关的某些例外情况。该准则还澄清和简化了所得税会计的其他方面。该标准适用于财年，以及这些财年内的过渡期，从2020年12月15日之后开始。本公司于2021年1月1日采用该准则，对本公司的简明合并财务报表没有实质性影响。

 

评估中的会计准则

 

2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，“金融工具--信贷损失(话题326)：金融工具信用损失的计量(“主题326”)。主题326修订了关于报告以摊余成本为基础持有并可供出售的债务证券的资产的信贷损失的指导方针。对于以摊余成本为基础持有的资产，主题326取消了当前GAAP中可能的初始确认阈值，而是要求实体反映其对所有预期信贷损失的当前估计。信贷损失准备是从金融资产的摊余成本基础上扣除的计价账户，用以表示预计应收回的净额。对于可供出售的债务证券，信用损失应以类似于现行GAAP的方式计量，但第326主题将要求将信用损失作为津贴而不是减记来列报。ASU的这一更新影响到持有金融资产和租赁净投资的实体，这些租赁没有通过净收入按公允价值核算。这一更新对公司在2022年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。本公司继续评估即将采用的这一新准则对其综合财务报表的影响。

 

 
12

目录

    

3.应收账款和重大集中

 

该公司的大部分应收账款是根据与美国联邦政府机构签订的固定价格合同以及与几家公司签订的类似定价结构开具的。截至所示期间，下表中按客户类型划分的应收账款包括以下内容：

 

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

政府(1)

 

$7,185,598

 

 

$34,097,906

 

商业广告(2)

 

 

1,655,242

 

 

 

1,898,924

 

应收账款总额

 

 

8,840,840

 

 

 

35,996,830

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

减去：坏账准备(3)

 

 

86,854

 

 

 

114,169

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款净额

 

$8,753,986

 

 

$35,882,661

 

  

(1)政府合同通常是固定价格，不超过期限为五(5)年的安排，包括一个基准年和四(4)个年度选项年续签。政府应收账款在一张合并的月度发票下开具，自发货之日起拖欠约三十(30)至六十(60)天，付款一般在发票开具之日起三十(30)天内到期。政府应收账款可能会因为政府机构的行政处理延迟、持续的预算决议可能延迟合同资金的可获得性和/或签约官员提出的仅行政发票更正请求而延迟，这可能会延迟我们的政府客户的付款处理。

 

(2)商业合同通常是固定价格安排，合同期限从两(2)年到三(3)年不等。商业应收账款根据基本的合同条款和条件开具账单，这些条款和条件的付款期限通常从三十(30)天到九十(90)天不等。商业应收账款按客户应收金额扣除坏账准备(如有必要)列报。

 

(3)截至2021年6月30日的三个月，公司确认了$24,300收回现有坏账拨备。本公司历来并无为其政府客户保留坏账准备，因为本公司并未经历过重大或经常性的坏账费用，而合约的性质及规模亦不需要本公司设立该等坏账准备。

 

显著浓度

 

下表显示截至以下日期占综合贸易应收账款百分之十(10%)或更多的客户：

    

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

作为百分比

 

 

作为百分比

 

客户名称

 

应收账款

 

 

应收账款

 

 

 

(未经审计)

 

美国国土安全部总部

 

 

23%

 

 

-

 

美国海岸警卫队

 

 

10%

 

 

-

 

国家航空航天局

 

 

11%

 

 

-

 

美国人口普查局

 

 

12%

 

 

70%

  

 

 
13

目录

    

下表显示了在本期间和/或比较期间占合并收入百分之十(10%)或更多的客户：

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

作为百分比

 

 

作为百分比

 

 

作为百分比

 

 

作为百分比

 

客户名称

 

收入

 

 

收入

 

 

收入

 

 

收入

 

 

 

(未经审计)

 

美国移民和海关执法局

 

 

19%

 

 

--

 

 

 

19%

 

 

10%

美国国土安全部总部

 

 

12%

 

 

--

 

 

 

13%

 

 

--

 

美国运输安全管理局

 

 

10%

 

 

--

 

 

 

--

 

 

 

--

 

美国海岸警卫队

 

 

12%

 

 

--

 

 

 

16%

 

 

--

 

美国人口普查局

 

 

--

 

 

 

60%

 

 

-

 

 

 

51%

  

4.未开票应收账款

 

未开票应收账款是指在资产负债表日因发票处理时间或固定合同开票时间表的延误而未向客户开具发票的已赚取但未开具发票的收入。我们的未开票应收账款中有很大一部分是运营商服务以及报告期末交付但未开具发票的硬件和软件产品。

 

下表显示截至以下日期占合并未开单应收账款百分之十(10%)或更多的客户：

  

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

作为百分比

 

 

作为百分比

 

客户名称

 

应收账款

 

 

应收账款

 

 

 

(未经审计)

 

美国国土安全部总部

 

 

20%

 

 

11%

美国移民和海关执法局

 

 

42%

 

 

20%

美国人口普查局

 

 

-

 

 

 

25%

美国海岸警卫队

 

 

13%

 

 

16%

美国运输安全管理局

 

 

10%

 

 

-

 

   

5.其他流动资产和应计费用

 

截至下列日期，其他流动资产包括：

  

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

盘存

 

$1,101,596

 

 

$990,976

 

预付租金、保险和其他资产

 

 

791,795

 

 

 

772,657

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他流动资产总额

 

$1,893,391

 

 

$1,763,633

 

  

 
14

目录

    

截至下列日期，应计费用包括以下内容：

 

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

运营商服务成本

 

$9,763,550

 

 

$11,832,170

 

薪俸税和薪俸税

 

 

1,559,588

 

 

 

2,774,138

 

库存采购、顾问和其他费用

 

 

1,068,643

 

 

 

1,004,303

 

其他

 

 

 55,422

 

 

 

 15,702

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$12,447,203

 

 

$15,626,313

 

 

于截至2020年12月31日止年度，本公司根据冠状病毒援助、救济及经济保障(“CARE”)法案行使延期支付社会保障税雇主部分的选择权，其中50%须于2021年12月31日前偿还，其余部分须于2022年12月31日前偿还。该公司已将截至2022年12月31日到期的246,037美元的延期付款计入综合资产负债表中的其他负债。

   

6.财产和设备

 

截至下列日期，主要财产和设备类别如下：

   

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

计算机硬件和软件

 

$2,681,802

 

 

$2,271,000

 

家具和固定装置

 

 

458,057

 

 

 

462,361

 

租赁权的改进

 

 

310,035

 

 

 

318,449

 

汽车

 

 

32,385

 

 

 

31,913

 

总财产和设备

 

 

3,482,279

 

 

 

3,083,723

 

减去：累计折旧和摊销

 

 

2,628,226

 

 

 

2,510,684

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备，净值

 

$854,053

 

 

$573,039

 

 

在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，财产和设备折旧费用约为$104,140及$206,500，分别为。在截至2020年6月30日的三个月和六个月期间，财产和设备折旧费用约为$130,000及$216,200，分别为。

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，没有对自有财产和设备进行实质性处置。

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月期间，用于折旧财产和设备的估计使用寿命没有变化。

 

 
15

目录

    

7.商誉和无形资产

 

该公司已记录的商誉为#美元。18,555,578截至2021年6月30日。在截至2021年6月30日的六个月期间，商誉的账面金额没有变化。

 

无形资产包括以下内容：

 

 

 

2021年6月30日

 

 

 

 

 

 

 

毛收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

行李搬运

 

 

累计

 

 

上网本

 

 

 

金额

 

 

摊销

 

 

价值

 

 

 

(未经审计)

 

渠道关系

 

 

2,628,080

 

 

 

(1,255,638)

 

 

1,372,442

 

内部开发的软件

 

 

2,183,759

 

 

 

(1,421,226)

 

 

762,533

 

商号和商标

 

 

290,472

 

 

 

(138,782)

 

 

151,690

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$5,102,311

 

 

$(2,815,646)

 

$2,286,665

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

行李搬运

 

 

累计

 

 

上网本

 

 

 

金额

 

 

摊销

 

 

价值

 

 

 

(未经审计)

客户关系

 

$1,980,000

 

 

$(1,980,000)

 

$-

 

渠道关系

 

 

2,628,080

 

 

 

(1,168,036)

 

 

1,460,044

 

内部开发的软件

 

 

1,846,194

 

 

 

(1,280,108)

 

 

566,086

 

商号和商标

 

 

290,472

 

 

 

(129,099)

 

 

161,373

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$6,744,746

 

 

$(4,557,243)

 

$2,187,503

 

   

在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，公司资本化了$665,900及$1,235,800分别用于内部开发的软件成本，主要与升级我们的ITMS™(智能电信管理系统)、下一代TDI相关TM应用程序、安全身份管理技术和网络运营中心，其中$208,935在此期间，从正在进行的基本建设工作转移到内部开发的软件。进行中的基本建设计入综合资产负债表中的其他长期资产。

 

在截至2020年6月30日的三个月和六个月期间，公司资本化了$178,000及$519,000内部开发的软件成本，主要与升级我们的安全身份管理技术和网络运营中心有关。

 

于截至2021年6月30日止六个月期间，本公司以历史成本及累计摊销之金额出售已悉数摊销之无形资产。1,980,000。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，没有处置无形资产。

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月期间，记录的摊销费用总额约为#美元。120,300及$125,700，分别为。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，记录的摊销费用总额约为#美元。239,300及$251,300，分别

 

 
16

目录

    

截至2021年6月30日，我们无形资产在未来五年的年度摊销估计约为：

  

剩余部分2021

 

$280,887

 

2022

 

 

523,546

 

2023

 

 

424,869

 

2024

 

 

214,226

 

2025

 

 

194,570

 

此后

 

 

648,567

 

总计

 

$2,286,665

 

   

8.授信额度

 

2017年6月15日，本公司与大西洋联合银行(前身为Access National Bank)签订《贷款与担保协议》(《贷款协议》)。贷款协议规定了$5.0百万营运资金循环授信额度。

 

自2021年4月30日起，本公司与大西洋联合银行签订了第六份修订协议(“修订协议”)，以修订现有贷款协议。修改协议将贷款的到期日从2021年4月30日至2022年6月15日.

 

贷款协议要求本公司每季度遵守以下财务契约：(I)维持至少$调整后的最低有形净值2.0百万美元，(Ii)维持最低合并EBITDA至少为利息支出的两倍，(Iii)维持流动比率1.1至1.0(不包括根据租赁会计准则报告的融资租赁负债)。

 

营运资金信贷额度下的可用金额以借款基数为准，借款基数等于(I)500万美元或(Ii)两者中较小者。50公司合格应收账款净未付余额的%。该设施由该公司所有个人财产的第一留置权担保，包括其在美国的应收账款、一般无形资产、存货和设备。截至2021年6月30日，该公司有资格借入最多$4.6在借款基数公式下的100万美元。

 

9.所得税

 

该公司向美国国税局(“IRS”)提交美国联邦所得税申报单，以及各州和某些外国的所得税申报单。在2003及以后的纳税年度，该公司可能要接受美国国税局(IRS)或各个州税务辖区的审查。该公司可能会在2014年后的纳税年度接受多个外国国家的审查。截至2021年6月30日，该公司没有接受美国国税局(IRS)、任何州或外国税收管辖区的审查。在2021年6月30日或2020年12月31日，公司没有任何未确认的税收优惠。将来，如果适用，任何与不确定的税收状况有关的利息和罚款都将在所得税费用中确认。

 

截至2021年6月30日，该公司约有36.1净营业亏损(NOL)结转，扣除第382条潜在的限制，可用于抵消联邦所得税未来的应税收入。这些联邦NOL结转将在2021年至2036年之间到期。包括在记录的递延税项资产中，公司有大约$36.0可用于抵销未来应纳税所得额的100万美元，用于州所得税目的。这些州的NOL结转将在2024年至2036年之间到期。由于1986年税制改革法案中的所有权变更条款，我国国内NOL的一部分在未来一段时间内可能会受到限制。此外，结转的一部分可能会在用于减少未来所得税负债之前到期。

 

 
17

目录

    

管理层评估现有的正面和负面证据，以估计未来是否会产生足够的应税收入来使用现有的递延税项资产。在现行所得税会计准则下，与其他主观证据(如我们对未来增长的预测、税务筹划和其他税收战略)相比，这些客观证据的权重更大。在2020年，部分原因是该公司在美国联邦税收管辖区实现了三年的累计税前收入，管理层认定有足够的积极证据得出结论，认为递延税项资产更有可能变现。因此，该公司相应降低了估值免税额，并发放了#美元。8.22020年第四季度的递延税项资产估值免税额为100万美元，以抵消其2020年收益产生的常规税费支出。2021年期间估值免税额没有变化。未来，本公司估值拨备的变化可能源于(其中包括)额外的税前营业亏损导致其估值拨备增加或税前营业收入导致其估值拨备减少。

 

10.股东权益

 

普通股

 

本公司获授权发行30,000,000普通股，$0.001每股面值。截至2021年6月30日，有9,099,560已发行和已发行的股票。在截至2021年6月30日的六个月期间，有132,384根据RSA的归属条款归属的普通股。两名员工获得的股份少于授予的股份，因为他们选择总共拥有12,526为满足每位雇员的相应税负而预扣的股份约为$140,900。该公司支付的这笔税款在综合现金流量表上被记为融资活动的现金流量。

 

在截至2020年6月30日的六个月期间，58,123根据RSA的归属条款归属的普通股。

 

在截至2021年6月30日的6个月期间，由于行使股票期权而发行的普通股和已实现的毛收入为2,500及$10,250，分别为。

 

在截至2020年6月30日的6个月内，没有股票期权行使。

 

在市场发售协议上

 

2020年8月18日，公司与B.Riley Securities，Inc.(“B.Riley FBR”)、Benchmark Company，LLC(“Benchmark”)和Spartan Capital Securities，LLC(“Spartan”，以及B.Riley FBR和Benchmark，“销售代理”)签订了一项市场发行销售协议(“销售协议”)，根据该协议，公司可以发行和出售我们普通股的股票，面值为$#。0.001每股，按销售协议不时规定。销售协议规定出售合计发行价最高可达$的公司普通股股份(“股份”)。24,000,000.

 

销售协议将于出售销售协议项下全部股份或在许可范围内终止销售协议的较早者终止。

 

本公司并无义务出售任何股份，本公司可随时暂停出售协议项下的要约或终止出售协议。在截至2021年6月30日的三个月期间，公司没有出售任何股票。在截至2021年6月30日的六个月期间，本公司100,687以总收益$换取股份1.1百万美元。在截至2021年6月30日的六个月期间，本公司产生了$62,700出价成本。

 

 
18

目录

    

11.以股份为基础的薪酬

 

基于股票的薪酬(包括限制性股票奖励)既代表基于股票期权的费用，也代表股票授予费用。下表列明了当年终了期间股票补偿费用计入一般费用和行政费用的构成情况：

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

限制性股票补偿费用

 

$214,852

 

 

$182,928

 

 

$371,959

 

 

$437,427

 

不合格期权股票补偿费用

 

 

28,969

 

 

 

26,499

 

 

 

54,704

 

 

 

53,441

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股份的税前薪酬总额

 

$243,821

 

 

$209,427

 

 

$426,663

 

 

$490,868

 

  

公司的股票激励计划由董事会薪酬委员会管理，授权授予或奖励激励性股票期权、非限制性股票期权(NQSO)、限制性股票奖励(RSA)、股票增值权、股息等价权、业绩单位奖励和幻影股份。公司在行使股票期权时发行新的普通股。

 

限制性股票

 

公司根据授予日期的公允价值记录所有限制性股票奖励的公允价值，并在归属期间以直线方式摊销股票补偿。限制性股票奖励股票在归属时发行，并计入已发行和已发行普通股的总数。在截至2021年6月30日的6个月内，本公司批准了83,326份RSA。

 

不合格股票期权

 

该公司使用Black-Scholes期权定价模型(“Black-Scholes模型”)估计不合格股票奖励的公允价值。每个股票奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型估计的，该模型要求假设股息率、无风险利率、波动性、罚没率和预期期权寿命。无风险利率以美国国债收益率为基础，期限与授予时生效的期权的预期期限一致。预期波动性是基于我们普通股在预期期权期限内的历史波动性。授予期权的预期期限是基于对历史员工解雇率和期权行使的分析。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，没有授予非限制性股票期权奖励。

 

截至2021年6月30日，该公司约有788,246未确认的基于股份的薪酬支出总额，扣除估计没收后，与将在以下加权平均剩余期间确认的基于股票的薪酬相关1.1年。

 

 
19

目录

    

12.每股普通股收益(EPS)

 

以下各期的基本每股收益和稀释后每股收益计算如下：

   

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

基本每股收益计算：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净(亏损)收入

 

$(204,731)

 

$488,627

 

 

$380,693

 

 

$972,515

 

普通股加权平均数

 

 

9,072,281

 

 

 

8,392,031

 

 

 

9,033,905

 

 

 

8,388,020

 

基本每股收益

 

$(0.02)

 

$0.06

 

 

$0.04

 

 

$0.12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释每股收益计算：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净(亏损)收入

 

$(204,731)

 

$488,627

 

 

$380,693

 

 

$972,515

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股加权平均数

 

 

9,072,281

 

 

 

8,392,031

 

 

 

9,033,905

 

 

 

8,388,020

 

假设的稀释性证券转换产生的增量股份

 

 

-

 

 

 

104,395

 

 

 

157,627

 

 

 

78,420

 

调整后的普通股加权平均数

 

 

9,072,281

 

 

 

8,496,426

 

 

 

9,191,532

 

 

 

8,466,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释后每股收益

 

$(0.02)

 

$0.06

 

 

$0.04

 

 

$0.11

 

      

在截至2021年6月30日的三个月内，152,500未行使的股票期权和限制性股票奖励的部分被排除在每股亏损的计算之外，因为将这些证券包括在内将是反稀释的。

 

13.与客户签订合约的收入

 

编制下表是为了提供有关本报告所述期间与客户的合同收入构成的更多信息：

  

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

运营商服务

 

$11,898,302

 

 

$44,944,155

 

 

$23,247,174

 

 

$73,087,424

 

托管服务

 

 

8,085,118

 

 

 

9,839,635

 

 

 

17,387,089

 

 

 

21,361,722

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$19,983,420

 

 

$54,783,790

 

 

$40,634,263

 

 

$94,449,146

 

  

 
20

目录

      

该公司确认与以下客户类型的客户签订的合同收入如下：

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

美国联邦政府

 

$16,649,566

 

 

$51,338,765

 

 

$33,581,297

 

 

$84,874,450

 

美国各州和地方政府

 

 

64,705

 

 

 

25,773

 

 

 

118,088

 

 

 

51,286

 

外国政府

 

 

12,993

 

 

 

59,737

 

 

 

39,089

 

 

 

65,906

 

商业企业

 

 

3,256,156

 

 

 

3,359,515

 

 

 

6,895,789

 

 

 

9,457,504

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$19,983,420

 

 

$54,783,790

 

 

$40,634,263

 

 

$94,449,146

 

     

该公司确认与以下地理区域的客户签订合同的收入：

   

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

北美

 

$18,763,660

 

 

$53,706,367

 

 

$38,173,804

 

 

$92,248,748

 

欧洲

 

 

1,219,760

 

 

 

1,077,423

 

 

 

2,460,459

 

 

 

2,200,398

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$19,983,420

 

 

$54,783,790

 

 

$40,634,263

 

 

$94,449,146

 

    

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内，公司确认了大约568,000及$492,600分别为与截至2020年12月31日和2019年12月31日包括在递延收入中的金额相关的收入。

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内，公司确认了大约1,510,000及$1,300,000分别为与截至2020年12月31日和2019年12月31日包括在递延收入中的金额相关的收入。

 

14.承担及或有事项

 

雇佣协议

 

该公司与某些高管签订了雇佣协议，其中规定了薪酬水平，并规定在某些情况下支付遣散费。

 

诉讼

 

本公司并未涉及任何重大法律程序。

 

 
21

目录

    

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

 

有关前瞻性陈述的注意事项

 

这份Form 10-Q季度报告包含有关我们的业务、运营和财务业绩和状况的前瞻性陈述，以及我们对业务运营和财务业绩和状况的计划、目标和预期，这些陈述可能会受到风险和不确定因素的影响。本10-Q表格中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。您可以通过诸如“目标”、“预期”、“假设”、“相信”、“可能”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“潜在”、“定位”、“预测”、“应该”、“目标”、“意志”“Will”和其他类似的表达，它们是对未来事件和未来趋势的预测或指示。这些前瞻性陈述是基于对我们的业务和我们经营的行业以及我们管理层的信念和假设的当前预期、估计、预测和预测。这些陈述不是对未来业绩或发展的保证，涉及已知和未知的风险、不确定性以及在某些情况下超出我们控制范围的其他因素。所有前瞻性陈述都会受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与我们预期的大不相同，包括：

 

 

·

新冠肺炎疫情对我们业务和运营的影响；

 

·

我们成功执行战略的能力；

 

·

我们维持盈利能力和正现金流的能力；

 

·

我们的产品获得市场认可的能力；

 

·

我们有能力赢得新合同，执行合同延期，并扩大现有合同的服务范围；

 

·

我们与拥有比我们更多资源的公司竞争的能力；

 

·

我们有能力渗透到商业领域，扩大我们的业务；

 

·

我们留住关键人员的能力；以及

 

·

我们于2021年3月24日向证券交易委员会提交的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中列出的风险因素。

   

本10-Q表格中包含的前瞻性陈述仅在本表格发布之日作出。除非法律另有要求，否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。提醒读者不要过度依赖前瞻性陈述。在这份关于Form 10-Q的季度报告中，除非上下文另有说明，否则术语“公司”和“WidePoint”以及“我们”、“我们”、“我们”和“我们”统称为WidePoint公司及其合并子公司。

 

业务概述

 

我们是可信移动管理(TM2)的领先提供商，该解决方案由联邦认证的通信管理、身份管理以及交互式账单显示和分析解决方案组成。我们帮助我们的客户在这个充满挑战和复杂的商业环境中实现其移动性管理和安全目标的组织使命。

 

我们通过灵活的托管服务模式提供我们的TM2解决方案，该模式包括一组可扩展且全面的功能，任何客户都可以使用这些功能来满足移动性管理最常见的功能、技术和安全要求。我们的TM2解决方案在设计和实施时考虑到了灵活性，因此它可以通过简单的配置设置而不是昂贵的软件开发来满足各种客户需求。我们TM2解决方案的灵活性使我们的客户能够快速扩展或收缩其移动性管理需求。我们的TM2解决方案通过安全的联邦政府认证的专有门户托管并按需访问，该门户为我们的客户提供管理、分析和保护其宝贵通信资产的能力，并部署身份管理解决方案，提供对受限环境的安全虚拟和物理访问。

  

 
22

目录

  

收入组合

 

我们的收入组合受客户驱动因素的影响而波动，这些因素包括：i)客户提出技术和附件更新要求的时间；ii)需要运营商服务的新客户的加入；iii)随着我们优化他们的数据和语音使用，运营商服务随后减少；iv)产品或服务交付的延迟；v)客户控制权或领导权的变化延长了我们的销售周期、法律或资金的变化，以及其他可能意外地改变我们获得的收入和/或服务持续时间的情况。因此，我们的收入将因季度而异。

 

有关我们业务运营的更多信息，请参阅我们于2021年3月23日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中对我们业务的描述。

 

战略重点和值得注意的事件

 

我们相信，随着公共和私营部门寻求满足支持移动劳动力的额外需求，对我们的TM2解决方案的需求将继续增长。我们还相信，当前的新冠肺炎疫情和疫情后的环境将增加对WidePoint服务的需求，因为我们的客户和潜在客户希望管理、保护和了解他们的移动资产，这是由于大量员工远程工作的结果。我们的长期战略重点和目标是因为我们需要扩大我们的临界质量，以便我们有更大的灵活性为技术解决方案投资提供资金，并推出新的销售和营销计划，以扩大我们的市场份额，增加我们产品的广度，以改善公司的可持续性和增长。

 

2021财年，我们将继续聚焦以下重点目标：

 

 

■

销售高利润率的托管服务，

 

■

通过投资于我们的业务开发和销售团队资产来扩大我们的销售渠道，

 

■

与我们的主要系统集成商和战略合作伙伴一起寻求更多机会，

 

■

改进我们的专有平台和产品，包括为ITMS™申请FedRAMP认证，与我们的联邦政府机构一起维护我们的ATO，以及升级我们的安全身份管理技术。

 

■

努力成功交付并扩大新授予的国土安全部CWMS 2.0 IDIQ下的工作范围，以及

 

■将我们的解决方案产品扩展到商业领域。

  

我们的长期战略重点和目标是为了扩大我们的临界质量，以便我们有更大的灵活性为技术解决方案的投资提供资金，并推出新的销售和营销计划，以扩大我们的市场份额和产品的广度，以改善公司的可持续性和增长。我们实现长期目标的战略包括：

 

 

■

寻求增值和战略性收购，以扩大我们的解决方案和客户基础，

 

■

提供新的增量产品以增加我们现有的TM2产品，

 

■

开发和测试创新的新产品，以增强我们的TM2产品，以及

 

■

将我们的数据中心和支持基础设施过渡到更具成本效益且获得联邦政府批准的云环境，以符合预期的未来合同要求。

  

我们相信，这些行动可能会推动我们的TM2产品的战略重新定位，并可能包括出售不结盟产品以及收购补充和补充产品，从而可能产生更专注的核心TM2产品集。

  

 
23

目录

  

经营成果

 

截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月

 

收入。截至2021年6月30日的三个月的收入约为2000万美元，与2020年的约5480万美元相比，减少了约3480万美元(或64%)。我们在这几个时期的收入组合如下：

  

 

 

截至三个月

 

 

 

 

 

 

6月30日，

 

 

美元

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

方差

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

 

运营商服务

 

$11,898,300

 

 

$44,944,149

 

 

$(33,045,849)

托管服务：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

托管服务费

 

 

6,634,033

 

 

 

7,866,533

 

 

 

(1,232,500)

可收费的服务费

 

 

1,017,669

 

 

 

1,704,869

 

 

 

(687,200)

转售和其他服务

 

 

433,418

 

 

 

268,239

 

 

 

165,179

 

 

 

 

8,085,120

 

 

 

9,839,641

 

 

 

(1,754,521)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$19,983,420

 

 

$54,783,790

 

 

$(34,800,370)

    

我们的运营商服务减少的主要原因是美国商务部完成了支持2020年人口普查的合同，其次是运营商信贷和运营商成本优化的结果，该优化降低了我们与其他联邦政府客户的每台设备的平均成本。

 

我们的管理服务费下降很大程度上是因为移动设备配件的销售时间推迟到了下个季度。

 

与去年相比，应计费服务费收入有所下降，原因是美国商务部支持2020年人口普查的项目完成，但部分被向美国国土安全部机构提供的额外服务所抵消。

 

由于产品转售，转售和其他服务与去年相比有所增加。转售和其他服务本质上是交易性的，因此，每个季度的收入数额和时间都会有很大的不同。

 

收入成本。截至2021年6月30日的三个月期间，收入成本约为1590万美元(占收入的80%)，而2020年约为4970万美元(占收入的91%)。这一下降是由运营商服务减少推动的。

 

毛利。截至2021年6月30日的三个月期间，毛利润约为390万美元(占收入的20%)，而2020年的毛利润约为510万美元(占收入的9%)。毛利率百分比的增长是由利润率较高的管理服务收入的增长推动的。由于运营商服务和托管服务收入之间的收入组合，我们的毛利润百分比将因季度而异。

 

销售部和市场部。截至2021年6月30日的三个月期间，销售和营销费用约为50万美元(占收入的3%)，而2020年约为40万美元(占收入的1%)。我们将继续投资于我们的业务开发和销售团队资产，这被确定为我们2021年的主要目标之一。“

 

一般和行政。截至2021年6月30日的三个月期间，一般和行政费用约为330万美元(占收入的16%)，而2020年约为370万美元(占收入的7%)。一般和管理费用的减少是由于工资成本降低，但数据中心成本的增加部分抵消了这一影响。

 

 
24

目录

    

折旧和摊销。截至2021年6月30日的三个月的折旧和摊销费用约为254,900美元，而2020年的折旧和摊销费用约为266,400美元。折旧和摊销费用的增加反映了我们可折旧资产基础的增加。

 

其他(费用)收入。截至2021年6月30日的三个月期间，其他净支出约为69,100美元，而2020年的支出约为76,200美元。净支出的减少实质上反映了利息支出的减少，这与信贷额度和租赁负债方面的借款比上一年有所减少有关。

 

所得税。截至2021年6月30日的三个月期间，所得税支出约为72,900美元，而2020年为53,100美元。截至2021年6月30日的三个月，所得税的估计实际税率为27.3%，而截至2020年6月30日的三个月的实际税率为19.1%。

 

净(亏损)收入。 由于上述累积因素，截至2021年6月30日的3个月的净亏损约为204700美元，而去年同期的净收益约为488600美元。

 

截至2021年6月30日的6个月与截至2020年6月30日的6个月

 

收入。截至2021年6月30日的6个月期间，收入约为4060万美元，与2020年的约9440万美元相比，减少了约5380万美元(或57%)。我们在这几个时期的收入组合如下：

 

 

 

截至六个月

 

 

 

 

 

 

6月30日，

 

 

美元

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

方差

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

 

运营商服务

 

$23,247,169

 

 

$73,087,420

 

 

$(49,840,251)

托管服务：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

托管服务费

 

 

14,893,463

 

 

 

15,341,664

 

 

 

(448,201)

可收费的服务费

 

 

2,039,186

 

 

 

3,009,717

 

 

 

(970,531)

转售和其他服务

 

 

454,445

 

 

 

3,010,345

 

 

 

(2,555,900)

 

 

 

17,387,094

 

 

 

21,361,726

 

 

 

(3,974,632)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$40,634,263

 

 

$94,449,146

 

 

$(53,814,883)

  

我们的运营商服务减少的主要原因是美国商务部支持2020年人口普查的合同的终止，其次是运营商信用的转嫁，以及运营商成本优化的结果，该优化降低了我们与其他联邦政府客户的每台设备的平均成本。

 

我们的管理服务费下降很大程度上是由于配件销售的时机。

 

与去年相比，应计费服务费收入有所下降，原因是美国商务部支持2020年人口普查的项目完成，但部分被向美国国土安全部机构提供的额外服务所抵消。

 

由于2020年大量产品转售的时机，转售和其他服务减少。转售和其他服务本质上是交易性的，因此，每个季度的收入数额和时间都会有很大的不同。

 

收入成本。截至2021年6月30日的6个月期间，收入成本约为3190万美元(占收入的79%)，而2020年约为8440万美元(占收入的89%)。这一下降是由于与美国商务部合同有关的运营商服务、配件销售成本和产品转售成本与去年相比下降所致。

  

 
25

目录

    

毛利。截至2021年6月30日的6个月期间，毛利润约为870万美元(占收入的21%)，而2020年的毛利润约为1000万美元(占收入的11%)。毛利率百分比的增长是由利润率较高的管理服务收入的增长推动的。由于运营商服务和托管服务收入之间的收入组合，我们的毛利润百分比将因季度而异。

 

销售部和市场部。由于加大了业务开发力度，截至2021年6月30日的六个月期间，销售和营销费用约为100万美元(占收入的2%)，而2020年的销售和营销费用约为90万美元(占收入的1%)。

 

一般和行政。截至2021年6月30日的6个月期间，一般和行政费用约为660万美元(占收入的16%)，而2020年约为720万美元(占收入的8%)。一般和管理费用的减少是由于工资成本降低，但数据中心成本的增加部分抵消了这一影响。

 

折旧和摊销。截至2021年6月30日的6个月的折旧和摊销费用约为504,700美元，而2020年约为529,600美元。折旧和摊销费用的减少反映了我们的可折旧资产基础的减少。

 

其他(费用)收入。截至2021年6月30日的6个月期间，其他净支出约为135,200美元，而2020年约为154,900美元。净支出的减少实质上反映了利息支出的减少，这与信贷额度和租赁负债方面的借款比上一年有所减少有关。

 

所得税。截至2021年6月30日的6个月期间，所得税支出约为96,400美元，而2020年为230,300美元。截至2021年6月30日的6个月，所得税的估计有效税率为27.0%，而截至2020年6月30日的6个月的实际税率为19.1%。

  

净收入。 由于上述累积因素，截至2021年6月30日的6个月的净收益约为380,700美元，而去年同期的净收益约为972,500美元。

 

流动性与资本资源

 

自成立以来，我们一直通过我们的业务、信贷安排和证券销售为运营和资本支出提供资金。我们的直接流动性来源包括现金和现金等价物、应收账款、未开账单的应收账款以及与大西洋联合银行的营运资本信贷安排，最高可达500万美元。在2020年间，我们建立了市场(ATM)股权销售计划(如下所述)，允许我们不时通过该计划下的销售代理出售高达2400万美元的普通股。我们不能保证，如果需要，我们是否能够以优惠的条件筹集资金，或者根本不能。

 

截至2021年6月30日，我们的净营运资本约为1420万美元，而截至2020年12月31日，我们的净营运资本为1300万美元。净营运资本的增加主要是由通过自动取款机销售计划发行普通股的收益以及临时的应付时间差异推动的。我们可能需要筹集额外的资本，为重大的增长举措和/或收购提供资金，而且不能保证会以可接受的条件获得额外的资本，或者根本不能保证有额外的资本可用。

 

 
26

目录

    

自动柜员机销售计划

 

2020年8月18日，我们与B.Riley证券公司、基准公司、有限责任公司和斯巴达资本证券有限责任公司签订了市场发行销售协议(“销售协议”)，根据该协议，我们可以根据销售协议的规定，不时提供和出售最多2,400万美元的普通股，每股票面价值0.001美元。我们没有义务出售任何股份，我们可以随时暂停销售协议项下的要约或终止销售协议。在截至2021年6月30日的6个月里，我们根据自动取款机计划出售了100,687股票，截至2021年6月30日，剩余容量为1860万美元。

 

经营活动的现金流

 

经营活动提供的现金表明我们有能力从经常性业务活动中产生足够的现金流。我们最大的现金运营费用是劳动力成本和公司赞助的医疗福利计划。我们的第二大现金运营费用是我们的设施成本和相关技术通信成本，以支持向客户交付我们的服务。我们以不可取消的长期合同租赁我们的大部分设施，这可能会限制我们在短期内降低固定基础设施成本的能力。对我们固定劳动力和/或基础设施成本的任何更改都可能需要相当长的时间才能生效，具体取决于所做更改的性质以及终止任何尚未到期的协议的现金支付。由于客户发票处理延迟常常超出我们的控制，我们不时会遇到暂时性的收款时间差异。

 

在截至2021年6月30日的6个月里，在应收账款和临时支付时间差异的推动下，运营中使用的净现金约为40万美元，而截至2020年6月30日的6个月提供的净现金约为160万美元。

 

投资活动的现金流

 

投资活动中使用的现金显示了我们对基础设施的长期投资。我们维护自己的技术基础设施，可能需要额外购买计算机硬件、软件和其他固定基础设施资产，以确保我们的环境得到适当维护，并能够支持我们的客户义务。我们通常通过可用现金或资本租赁融资协议为购买长期基础设施资产提供资金。

 

截至2021年6月30日的6个月，用于投资活动的现金约为130万美元，包括计算机硬件和软件采购以及资本化的内部开发软件成本，主要用于升级我们的ITMS™平台、安全身份管理技术和网络运营中心以及TDI™。

 

截至2020年6月30日的6个月，用于投资活动的现金约为685,000美元，包括购买计算机硬件和软件以及资本化的内部开发软件成本，主要用于升级我们的安全身份管理技术和网络运营中心。

 

融资活动的现金流

 

融资活动提供(用于)的现金表明我们的债务融资以及融资交易和行使股票期权的收益。

 

在截至2021年6月30日的6个月里，融资活动提供的现金约为654,700美元，反映了通过自动柜员机销售发行普通股的收益110万美元，扣除发行成本，行使股票期权的收益约为10,250美元，被约285,600美元的租赁本金偿还以及代表员工支付的约140,900美元的净结算限制性股票奖励的预扣税所抵消。

 

在截至2020年6月30日的6个月中，融资活动中使用的现金约为301,400美元，反映了约190万美元的信贷额度预付款和付款，约10,100美元的普通股回购，以及约291,300美元的融资租赁本金偿还。

 

汇率对现金及其等价物的净影响

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月里，欧元对美元的逐步贬值使我们的外汇现金余额的换算价值与去年相比减少了约42,800美元。

 

通货膨胀率

 

管理层认为，到目前为止，通货膨胀还没有对我们的经营产生实质性影响。然而，由于大流行，我们有可能在未来的商业运营的某些方面面临通胀压力，比如设备和劳动力成本。管理层将继续监测通货膨胀，并评估通货膨胀对我们的业务和运营未来可能产生的影响。

   

 
27

目录

  

表外安排

  

根据证券交易委员会的规定，该公司没有现有的表外安排。

   

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

  

不是必需的。

   

项目4.控制和程序

 

在我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的参与下，我们对我们的披露控制和程序进行了评估，这一术语是根据1934年证券交易法(修订后的“证券交易法”)颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条定义的。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在本季度报告(Form 10-Q)所涵盖的期限结束时有效，以确保在SEC规则和表格中指定的时间段内，记录、处理、汇总和报告根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息。这些披露控制和程序包括控制和程序，旨在确保我们在提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定。

 

财务报告内部控制的变化

 

在截至2021年6月30日的三个月期间，本公司的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

 

 
28

目录

    

第二部分-其他资料

 

项目1法律程序

 

本公司目前并未参与任何重大法律程序。

 

项目1A风险因素

 

我们的风险因素与我们在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。

 

第二项未登记的股权证券销售和收益使用

 

股票回购计划

 

2019年10月7日，公司公告称，董事会批准了一项股票回购计划(《2019年回购计划》)，将购买至多250万美元的公司普通股。任何回购都将遵守SEC的规则10b-18(如果适用)，并且可以在公开市场或私下协商的交易中进行，包括进入衍生品交易。在截至2020年3月31日的三个月内，我们根据股票回购计划回购了2,416股股票，总金额为10,100美元。作为预防措施，该计划于2020年3月9日暂停，原因是新冠肺炎大流行。

 

第3项高级证券违约

 

无

 

第4项矿山安全披露

 

无

 

第5项其他信息

 

无

 

 
29

目录

    

项目6.展品

 

证物编号：

 

描述

 

 

 

31.1

 

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发的首席执行官证书(兹提交)。

 

 

 

31.2

 

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发的首席财务官证书(兹提交)。

 

 

 

32

 

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条颁发的首席执行官和首席财务官证书(随函存档)。

 

 

 

101.

-交互式数据文件

 

101.INS+XBRL实例文档

 

101.SCH+XBRL分类扩展架构文档

 

101.CAL+XBRL分类扩展计算链接库文档

 

101.DEF+XBRL分类定义链接库文档

 

101.LAB+XBRL分类扩展标签Linkbase文档

 

101.PRE+XBRL分类扩展演示文稿链接库文档

   

 
30

目录

 

签名

 

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

  

 

WidePoint公司

    
日期：2021年8月16日由以下人员提供：/s/金华康

 

 

金华康 
  总裁兼首席执行官 
    

日期：2021年8月16日

 

/s/凯莉·H·金

 

 

 

凯莉·H·金

 

 

 

首席财务官

 

 

 
31