美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
| | 根据1934年证券交易法第13或15(D)节的季度报告。 | |
在截至本季度末的季度内 | ||
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告。 | |
由_至_的过渡期 | ||
委托文件编号：
CVD设备公司
(注册人在其约章内的姓名)
| | |
| 州或其他司法管辖区 公司或组织) | (国际税务局雇主识别号码) |
| | |
| (主要行政办公室地址) | |
(
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | |
检查注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义)。
| 大型加速文件服务器☐ | 加速文件服务器☐ | |
| 规模较小的报告公司 | 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
| 是否☑ |
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量：
CVD设备公司及其子公司
索引
| 第一部分-财务信息 | |
| 项目1--简明合并财务报表(未经审计) |
|
| 截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
| 截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合运营报表 |
4 |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东权益变动简明综合报表 | 5 |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月简明现金流量表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 |
7 |
| 项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
25 |
| 第3项--关于市场风险的定量和定性披露 |
36 |
| 项目4--控制和程序 |
36 |
| 第II部分-其他信息 |
|
| 项目1--法律诉讼 |
37 |
| 项目1A--风险因素 |
37 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益使用 |
37 |
| 第3项-高级证券违约 |
37 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 |
37 |
| 项目5--其他信息 |
37 |
| 项目6--展品 |
37 |
| 签名 |
39 |
| 展品索引 |
40 |
第1部分-财务信息
项目1--财务报表
CVD设备公司及其子公司
简明综合资产负债表
| (未经审计) | ||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 应收税金 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 持有待售资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 长期债务的当期到期日 | ||||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 持有待售债务 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务，扣除当期部分后的净额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(见附注13) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股-$面值-已授权、已发行和已发行的股份在2021年6月30日及2020年12月31日 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并操作报表
(未经审计)
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售和运输 | ||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 债务清偿收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入(亏损)合计(净额) | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税费用(福利) | ( | ) | ||||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股普通股基本收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股普通股摊薄收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加权平均普通股 | ||||||||||||||||
| 杰出-基础 | ||||||||||||||||
| 加权平均普通股 | ||||||||||||||||
| 突出-稀释 | ||||||||||||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 价值 | 其他内容 实缴 资本 | 留用 收益/ (累计 赤字) | 总计 | ||||||||||||||||
| 2021年4月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2020年4月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
截至2021年和2020年6月30日的6个月
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 价值 | 其他内容 实缴 资本 | 留用 收益 (累计 赤字) | 总计 | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2020年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
| 截至六个月 | ||||||||
| 六月三十日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 将净(亏损)收入与经营活动中使用的现金净额进行调整 | ||||||||
| 债务清偿收益 | ( | ) | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 营业资产(增加)/减少 | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 合同资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盘存 | ( | ) | ||||||
| 应收税金 | ( | ) | ||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 经营负债增加/(减少) | ||||||||
| 应付帐款 | ( | ) | ||||||
| 应计费用 | ( | ) | ||||||
| 合同责任 | ( | ) | ||||||
| 调整总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流 | ||||||||
| 薪资保障计划贷款收益 | ||||||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动提供的现金净额(用于) | ( | ) | ||||||
| 现金及现金等价物净(减)增 | ( | ) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流信息： | ||||||||
| 已缴所得税 | $ | $ | ||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1:
陈述的基础
随附的CVD设备公司及其附属公司(统称“本公司”)的未经审计简明综合财务报表是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则和编制说明编制的。10-Q和文章8规例S-X.他们确实是这样做的不包括美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有信息和脚注。管理层认为，为编制中期财务报告，所有必要的调整(包括正常经常性应计项目)不其中包含了误导性因素，所有这些调整都是正常的经常性调整。该项目的运营结果三和六截至的月份2021年6月30日是不必要地表明可预期的截至本年度的结果2021年12月31日
截至以下日期的压缩综合资产负债表2020年12月31日已按表格所载日期的经审核综合财务报表派生10-K，启用SEC2021年3月31日但确实如此不包含美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有信息和脚注。这些未经审计的简明合并财务报表应与该报告一并阅读。
所有重要的公司间余额和交易均已在合并中冲销。此外，为符合本期列报，对上期合并财务报表进行了某些重新分类。
业务发展
在……里面2021年1月公司董事会认为有必要改变公司的业务战略和方向，并任命伊曼纽尔·拉基奥斯(Emmanuel Lakios)为总裁兼首席执行官(原为我们负责销售和营销的副总裁)，以评估公司的业务战略和运营。根据这一评估，由于材料业务持续亏损和需要继续进行大量投资，董事会得出结论，我们的主要重点应该放在核心设备业务上，材料业务战略应该进行修订，其目前的一些要素可能会减少或停止。基于分析，包括对Tantaline产品线的预测持续亏损和负现金流，公司已经实施了计划，以减少对我们Tantaline产品线的进一步投资。此外，我们还记录了一笔#美元的减值费用。
注1:(续)
在.期间2021年2月，为增加本公司的流动资金及提供必要的营运资金以支持本公司的持续业务及营运，董事会决定出售位于555北研究中心，纽约州伊斯利普(The“555建筑物“)。管理层决定555大楼是不目前和未来的业务运营需要，并得出结论，材料业务的任何剩余要素都可以整合到其在中伊斯利普的剩余设施(“355建设“)，它相信可以满足我们在可预见的未来增长的任何需要。在……里面2021年4月该公司完成了将其Tantaline产品线转移到355建筑，而MesoScribe整合到355建筑已经启动。Tantaline产品线的所有功能都已合并到丹麦办事处，与Tantaline相关的美国费用也已停止。在……上面2021年3月29日本公司与K钢铁有限责任公司订立协议，出售555建筑，等等2021年7月26日该公司已完成出售555大楼。售价是$
注2:*重要会计政策摘要。
收入确认
本公司通过合同协议设计、制造和销售定制化化学气相沉积设备。这些系统销售要求公司交付正常运行的设备，这些设备通常在三至十八从开始接受订单起计的几个月。随着时间的推移，公司通过使用一种基于成本的输入法确认收入，因为它描述了公司在履行履行义务方面的进展。在这种方法下，固定价格合同产生的收入根据迄今发生的成本与完成履约义务时估计的总成本之比进行确认，通常在三几个月后十八月份。
已发生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及与合同履行有关的间接成本，如用品、工具、维修和折旧成本。当项目材料已按照项目工程设计的要求购买或移至在制品并安装时，合同材料成本包括在发生的成本中。基于成本的收入确认输入法要求公司对完成项目的成本进行估算。在做出这样的估计时，需要做出重大判断来评估与完成项目的成本相关的假设，包括材料、劳动力和其他系统成本。如果任何合同的估计总成本大于合同净收入，公司将确认损失已知期间的全部估计损失，并可以合理估计。
注2:*重要会计政策摘要(续)
收入确认(续)
“合同资产”包括通常由合同项下的系统销售产生的未开单金额，以及确认的收入超过向客户开单的金额。金额可能不超过其估计的可变现净值。合同资产根据我们的合同运行周期被归类为流动资产。
“合同负债”包括超过确认收入的预付款和账单。在制造周期内，公司通常在收到订单和进度付款后收到首付款。合同负债根据我们的合同运营周期分类为流动负债，并在每个报告期结束时逐个合同报告，扣除确认的收入后的净额。
对于产品的直接销售，收入在承诺的产品或服务的控制权转移给我们的客户时确认，金额反映了我们预期有权换取这些产品或服务的对价(交易价)。履约义务是合同中承诺将不同的产品或服务转让给客户的承诺，是美国会计准则下的会计单位。606,“与客户签订合同的收入”。
最新会计准则
在……里面2016年6月，FASB发布的会计准则更新(“ASU”)2016-13,金融工具-信贷损失(主题326)，其中要求按摊余成本计量的金融资产应按预期收取的净额列报。信贷损失准备是一个估值账户，从金融资产的摊余成本基础上扣除，以预期收取的金额列报账面净值。损益表反映了对新确认的金融资产的信贷损失的计量，以及在此期间发生的预期信贷损失的增减。预期信贷损失的计量是基于历史经验、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测。在……上面2019年11月15日FASB推迟了较小报告公司的生效日期。此更新中的修订现在从以下财年开始生效2022年12月15日以及在这些年度期间内的过渡期。我们目前正在评估这一更新对我们合并财务报表的影响。
我们相信有不是通过了额外的新会计准则，但不然而，这对我们财务报表的读者来说是有效的。然而，有许多新的提案正在制定中，如果这些提案获得通过，可能对我们的财务报告有重大影响。
注3:*
现金和现金等价物
该公司拥有现金和现金等价物#美元。
该公司将大部分临时现金投资放在金融机构，这些机构不定期可能超过联邦存款保险公司的限额。存在风险的金额2021年6月30日和2020年12月31日是$
销售集中度
来自任何地方的单个客户的收入一期限可以超过10%占我们总收入的一半。在.期间三截至的月份2021年6月30日超出的客户数10%,并代表
应收账款
该公司在正常业务过程中向几个行业的不同公司销售产品和服务。该公司根据一系列因素进行持续的信用评估，以评估应收账款收回的可能性，这些因素包括过去的交易经验、对其信用记录的评估以及对合同发票条款的审查，以确定其客户的财务实力。该公司还保留了预期损失的准备金。在…2021年6月30日超出的客户数10%应收账款余额，代表总体而言，2020年12月31日代表的客户应收账款余额。
注4:*收入分解
下表显示了三和六截至的月份2021年6月30日和2020(以千为单位)：
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
注4:*营收分项(续)
该公司的未确认合同收入约为$
需要判断来评估假设，包括合同净收入和总估计成本，以确定我们在合同完成方面取得的进展，并计算相应的收入数额以确认。
系统销售估计值的变化有多种原因，包括不仅限于(I)建造加速或延迟，(Ii)产品成本预测更改，(Iii)与成本相关的更改单或附加组件，或(Iv)用于估算成本的其他信息的更改。预算的更改可能对公司的合并经营报表有实质性影响。
合同资产负债
合同资产包括：(I)保留金，代表已赚取但未开票的部分，客户推迟付款，直至达到某些合同里程碑；以及(Ii)未开票应收账款，代表在向客户开单之前确认的收入，这在长期合同中是常见的。合同负债包括超过确认收入的客户预付款和账单。
在.期间六截至的月份2021年6月30日和2020,合同资产增长约为百万和100万美元，分别是根据项目里程碑完成的工作超过账单的结果。
正在进行的输入法类型合同的合同资产和合同负债汇总如下：
| 2021 | ||||
| 进行中合约所招致的费用 | $ | |||
| 预计收益 | ||||
| 比林斯到目前为止 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 与非系统合同相关的递延收入 | ( | ) | ||
| 包括在随附的资产负债表中 | ||||
| 在以下标题下： | ||||
| 合同资产 | $ | |||
| 合同责任 | $ | ( | ) | |
注5:*库存，净额
| 库存包括： | ||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 盘存 | $ | $ | ||||||
注6:*净额
应收账款是在扣除大约#美元的可疑账款准备后列报的。
注7:*长期债务
该公司与汇丰银行签订了一项贷款协议，该协议以我们位于纽约州中央伊斯利普的总部为抵押。这笔贷款在#年到期。
在……上面2017年11月30日，公司购买了位于555北研究中心，纽约州伊斯利普(The“555建筑物“)。这座大楼的买入价是$。
这张票据是在#年付款的。
注7:*长债(续)
该公司遵守其在按揭下的财务契约，2021年6月30日。
在……上面2020年4月21日，本公司与美国汇丰银行签订贷款协议(“贷款协议”)，根据该协议，本公司获得一笔本金为#美元的贷款。
购买力平价贷款的债务由公司发行的票据代表，将于#年#月#日到期。2022年4月21日并以%的利率计息。1%每年。这张纸条可能由本公司在到期前的任何时间预付不是提前还款罚金。根据购买力平价条款，全部或部分贷款可能基于在以下位置支付的款项，可以被宽恕第一 二十四岁在收到与工资成本相关的收益后数周，继续支付集团医疗福利、公用事业和之前发生的其他债务的抵押贷款利息2020年2月15日。该公司于#年提出宽恕申请。2021年4月以及其他2021年6月14日本公司收到其贷款人的通知，该通知于2021年6月10日小企业管理局批准了公司的购买力平价贷款豁免申请，并向贷款人支付了购买力平价贷款的全部本金和应计利息。因此，本公司已在三和六截至的月份2021年6月30日债务清偿收益#美元
注8:持有待售资产和负债
为增加本公司的流动资金及提供必要的营运资金以支持其持续的业务及营运，本公司决定出售555大楼。管理层已决定555大楼曾经是不现在和将来的业务运营所需的，材料业务的任何剩余元素都可以整合到355管理层相信，该大楼可以满足公司在可预见的未来发展的任何需要。
在……上面2021年3月29日该公司与K钢铁有限责任公司签订了一项协议，出售其555建筑，等等2021年7月26日该公司已完成出售555大楼。售价是$
注8:持有待售资产和负债(续)
建筑费用，包括利息和手续费，金额为$
此外，该注释还与555建筑物被归类为流动负债的一部分2021年6月30日为出售而持有的负债，款额为$
注9:*
该公司记录了作为一般和行政费用的一部分#美元。
与以下项目相关的股票期权活动摘要2001股票期权计划，2007股票激励计划和2016开始期间的股票激励计划2021年1月1日穿过2021年6月30日具体如下：
注9:*
| 2001年非限制性股票期权计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 练习 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练的 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 2007年股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 练习 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练的 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 2016年股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 练习 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练的 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
对于六截至的月份2021年6月30日公司授予了
| 股价 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股息率 | % | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期寿命(以年为单位) |
注9:*
本公司共有
下表汇总了有关未完成和可执行的期权的信息，网址为2021年6月30日。
| 未完成的期权 | 可行使的期权 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | 加权 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 锻炼 | 数 | 剩余 | 锻炼 | 固有的 | 数 | 锻炼 | 固有的 | ||||||||||||||||||||||||
| 价格范围 | 杰出的 | 合同 | 价格 | 价值 | 可操练的 | 价格 | 价值 | ||||||||||||||||||||||||
| $4.00 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $7.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $10.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $12.01 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
限制性股票奖
下表汇总了以下项目的限制性股票奖励六截至的月份2021年6月30日：
| 加权 | ||||||||
| 的股份 | 平均资助金 | |||||||
| 受限 | 约会集市 | |||||||
| 库存 | 价值 | |||||||
| 截至2020年12月31日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | $ | |||||||
| 没收/取消 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2021年6月30日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
尚未发放的限制性股票奖励的公允价值将计入归属期间的股票补偿费用。自.起2021年6月30日有一块钱
注9:*
限售股单位
下表汇总了与年度未偿还限制性股票单位相关的活动。六截至的月份2021年6月30日：
| 加权 | ||||||||
| 的股份 | 平均资助金 | |||||||
| 受限 | 约会集市 | |||||||
| 股票单位 | 价值 | |||||||
| 截至2020年12月31日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 没收/取消 | (- | ) | $ | - - | ||||
| 截至2021年6月30日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
既有限制性股票单位的总公允价值为#美元。
已发行的限制性股票单位的公允价值将计入归属期间的股票补偿费用。自.起2021年6月30日有一块钱
注10:*
自.起2021年6月30日和2020年12月31日，本公司已就所有递延税项净资产提供全额估值津贴。这是基于管理层的评估，包括上一次三多年来的经营亏损，它更有可能比不递延税金净资产可能不将在未来实现。在……上面2020年3月27日，“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”)是由美国国会颁布的。由于CARE法案的颁布，#年产生的净营业亏损(“NOL”)2018-2020现在可以带回去五几年来，公司确认了大约$
注11:*
每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益(分子)除以当期已发行普通股的加权平均数(分母)。稀释后每股收益的计算类似于基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潜在稀释普通股已经发行，将会发行的额外普通股的数量。
计算每股收益时使用的基本股份和稀释股份的对账如下：
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 期权和未既得限制性股票的稀释效应 | ||||||||||||||||
| 稀释加权平均流通股 | ||||||||||||||||
下表表示在计算年度稀释后每股收益时未计入的普通股等价物。三和六截至的月份2021年6月30日和2020,因为纳入它们的效果将是反稀释的。
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 股票期权 | ||||||||||||||||
要购买的股票期权
期权的稀释性潜在普通股是根据库存股方法计算的，该方法假设行使所有期权的收益用于按市值回购普通股。收益耗尽后剩余的股份数量代表证券的潜在稀释效应。
注12:*部门报告
本公司通过 (3)部分：CVD设备(“CVD”)、不锈钢设计概念(“SDC”)和CVD材料(“材料”)。CVD段用于化学气相沉积设备制造。SDC是该公司位于纽约州索格蒂斯的气体控制系统超高纯度制造部门。材料部门的成立是为了为航空航天、医疗、电子和其他应用提供材料涂层。公司根据几个因素对业绩进行评估，其中主要的财务衡量标准是税前收益或(亏损)。
公司的公司管理活动在抵销和未分配栏中报告。这些活动主要包括公司间利润、与某些公司高管和支持人员有关的费用、与公司董事会有关的费用、授予公司管理人员的股票的股票期权费用、某些咨询费用、投资者和股东关系活动，以及公司的所有法律、审计和专业费用以及利息费用。
截至三个月六月三十日，
(单位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2021 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 整合 | |||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收入(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2020 | ||||||||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
注12:*部门报告(续)
截至六个月六月三十日，
(单位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2021 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2020 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
*所有抵销分录代表在合并中为外部财务报告而抵销的部门间收入。
注13:英国广播公司报道了一些重大事件-冠状病毒(COVID)-19)
该公司一直在积极监测冠状病毒(COVID-19)爆发和随之而来的大流行及其对全球经济和运营环境的影响，特别是对公司、员工、运营和财务状况的影响。2020年3月，世界卫生组织承认COVID-19疫情是基于疾病的全球传播、其引起的疾病的严重程度及其对社会的影响而导致的一种大流行。作为对COVID的回应-19在疫情爆发后，许多国家、州、城市和其他地理区域的政府都采取了预防或保护措施，例如对旅行和商业运营施加限制，包括政府完全或部分关闭包括我们公司在内的许多学校和企业，并建议或要求个人限制或放弃外出时间。因此，COVID-19疫情严重限制了包括美国在内的许多国家的经济活动水平，并继续对全球经济活动产生实质性的不利影响，尤其是航空航天部门，该公司的很大一部分业务依赖于该部门，由于缺乏航空旅行，该部门的业务一直面临大幅减少。该公司的新订单水平开始于第一四分之一2020,继续进入第一四分之一2021已经大幅减少，而美国的新订单第二四分之一2021其中高得多的大约是$
注14:*后续活动--出售555建房
在……上面2021年3月29日该公司与K钢铁有限责任公司签订了一项协议，出售其555建筑，等等2021年7月26日该公司已完成出售555大楼。售价是$
此外，该注释还与555建筑物被归类为流动负债的一部分2021年6月30日为出售而持有的负债，款额为$
注14:*后续活动--出售555建筑(续)
下面是关于以下项目的形式资产负债表2021年7月26日出售555建筑：
| 形式 | 形式 | |||||||||||
| 2021年6月30日 | 调整 | 2021年6月30日 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | (1) | $ | ||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||||||
| 合同资产 | ||||||||||||
| 库存，净额 | ||||||||||||
| 应收税金 | ||||||||||||
| 其他流动资产 | ( | ) | (2) | |||||||||
| 持有待售资产 | ( | ) | (3) | - | ||||||||
| 流动资产总额 | ( | ) | ||||||||||
| - | ||||||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||||||
| 其他资产 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||||||
| 应计费用 | ( | ) | (4) | |||||||||
| 长期债务的当期到期日 | ||||||||||||
| 合同责任 | ||||||||||||
| 持有待售债务 | ( | ) | (5) | - | ||||||||
| 流动负债总额 | ( | ) | ||||||||||
| 长期债务，扣除当期部分后的净额 | ||||||||||||
| 总负债 | ( | ) | ||||||||||
| 承付款和或有事项(见附注13) | ||||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||
| 普通股-$面值-已授权、已发行和已发行的股份在2021年6月30日及2020年12月31日 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||||||
| 留存收益 | ( | ) | (6) | |||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
注14:*后续活动--出售555建筑(续)
上述形式资产负债表的脚注。
| (1) | 出售建筑物的净收益，扣除全额付款后的净额555房屋抵押，以及相关的结算费。 |
| (2) | 收到预付领航税的分摊，以及租赁空间的经纪人费用，地址为555大楼。 |
| (3) | 出售与建筑相关的资产。 |
| (4) | 支付555房屋租户向买方支付的托管保证金555大楼。 |
| (5) | 按揭利率为555在建筑物销售结束时，建筑物得到了回报。 |
| (6) | 出售建筑物的净收益扣除相关成本后的大约净收益 |
第二项：报告管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
除本文包含的历史信息外，本“管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析”包含符合“1995年美国私人证券诉讼改革法案”(修订)的前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致公司的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些前瞻性陈述以各种因素为基础，利用许多重要假设和其他重要因素得出，可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要假设和其他因素，包括但不限于：公司的竞争’公司现有的和潜在的未来产品线；’是否有能力在需要时以可接受的条件获得融资；公司的不确定性’这些不确定性包括：公司未来盈利能力的不确定性；所收购业务或产品线未来盈利能力的不确定性；公司未来扩张的不确定性；新型新冠肺炎病毒对我们以及我们的客户、供应商和其他第三方业务和运营的影响。这些前瞻性陈述的推导还涉及上文未确定的其他因素和假设，这些假设未能实现以及其他因素也可能导致实际结果与预测的结果大相径庭。公司没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映实际结果、假设的变化或影响这些前瞻性陈述的其他因素的变化。过去的业绩并不能保证未来的业绩。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅说明了它们作出的日期。在本报告中使用的词语，“相信，” “期待，” “期望，” “估计，” “计划，” “打算，” “将要”类似的表述旨在识别前瞻性陈述。
冠状病毒(新冠肺炎)
我们一直在积极监测冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发及其对全球的影响。到目前为止，我们的首要关注点一直是确保员工的健康和安全。为此，我们在适当的情况下采取了社会疏远做法，实施了旅行限制，并采取行动确保我们的设施定期进行清洁和消毒。这是一个新颖而具有挑战性的时代，这场危机的严重性要求我们考虑所有促进员工安全的选择，包括在适当的情况下，或者在需要遵守外国、国家、州或其他国家的规定的情况下和/或命令，在我们的某些地点和生产设施暂停工作，以保护员工和遏制冠状病毒的传播。*所有这些行动都对我们的经营业绩产生了不利影响。特别是我们业务的很大一部分依赖的航空航天部门，由于缺乏航空旅行，其业务面临大幅减少。由于新冠肺炎爆发的时机，我们在截至2020年12月31日的一年中到2021年第一季度的新订单水平大幅下降，而2021年第二季度的新订单水平大幅上升，约为600万美元，这对我们从2020年第二季度开始的收入产生了实质性的不利影响。虽然公司2020年第一季度的财务业绩反映了新冠肺炎的初步影响，但截至2020年12月31日的年度和截至2021年6月30日的6个月反映了实质性的不利影响, 由于许多不确定性(包括COVID Delta变体的影响)，我们无法预测大流行对我们2021年剩余时间财务状况和运营业绩的影响程度，但在任何直接或间接受到这场大流行影响的未来时期，影响可能是实质性的。疫情的长期影响是高度不确定的，无法预测。
当前的发展动态
从历史上看，我们几乎所有的收入都来自我们的定制设备业务和我们的不锈钢设计概念(SDC)气体管理和化学品输送控制系统部门。在我们产品的营销、销售和制造过程中，我们需要几个月到一年多的漫长销售周期才能完成生产和交付。此外，由于市场状况的突然变化、竞争和其他因素，对我们的设备和相关消费品和服务的需求可能会出现波动。这可能而且已经导致我们的收入流大幅波动。
为了应对这种销售波动，我们试图使我们的业务多样化，并将其扩展到提供物质产品和服务。这一战略包括发展我们为目标客户/市场需求提供材料涂层和表面处理的能力(“材料业务”)。本着这一目标，我们于2016年12月收购了Tantaline，并于2017年10月收购了MesoScribe。为了促进这些新的业务线，我们花了13,850,000美元购买了一栋楼来容纳这两家运营中的子公司。这座18万平方英尺的建筑(“555大楼”)原计划容纳美国的材料业务，并为这些业务的预期增长提供足够的空间。此外，我们还保留了一座13万平方英尺的建筑(“355大楼”)，这里是我们业务的设备产品部分以及我们的公司总部。
我们在2020、2019年和2018年分别投资了约160万美元、270万美元和250万美元，用于建筑改善、机械和其他主要与材料业务相关的费用。
材料业务的预期增长没有达到预期。虽然我们在设施、设备和采购方面进行了大量投资，以推进我们的战略，但事实证明，上述投资严重消耗了我们的财务和流动性。自2018年以来，材料业务的收入在2018年为170万美元，2019年为160万美元，2020年为230万美元，不包括360万美元的减值费用，所有年份都记录了运营亏损，总亏损为250万美元。这些累积业绩是由于Tantaline业务的营业亏损被MesoScribe业务150万美元的营业利润所抵消。在截至2021年6月30日的6个月里，材料业务的收入为170万美元，营业收入为140万美元。营业收入来自Tantaline和Mesoscribe业务的营业收入。
此外，我们的总收入从2017年的4110万美元下降到2020年的1690万美元。过去三年(2018-2020年)的累计运营亏损(不包括360万美元的减值费用)总计1450万美元，其中包括2018年(530万美元)、2019年(500万美元)和2020年(420万美元)。由于这些持续亏损以及对材料业务的投资，我们的现金余额从2016年12月31日的2170万美元下降到2020年12月31日的770万美元和2021年6月30日的540万美元，流动性紧张。新冠肺炎危机对航空航天行业产生的负面影响是造成和加剧这一下降的原因，这是由于旅行减少和行业燃气轮机发动机销售减少造成的。近年来，航空航天销售额占我们总收入的60%。
截至2021年6月30日，我们对355大楼和555大楼的抵押贷款债务分别为190万美元和910万美元。355号大楼抵押贷款债务将于2022年3月到期，而555号大楼抵押贷款债务已于2021年7月26日全额偿还，原因是出售了该大楼(出售详情见下文)。
2021年1月，我们的董事会得出结论，我们需要改变方向和新的领导层，以评估我们的业务战略和运营，并及时采取行动阻止和扭转过去几年的下滑。因此，他们任命伊曼纽尔·拉基奥斯(Emmanuel Lakios)为总裁兼首席执行官(原为我们负责销售和营销的副总裁)。我们开始深入分析我们的整个业务和运营，包括材料业务。基于这一分析，我们认为我们的主要关注点应该放在核心设备业务上，材料业务战略应该进行修订，其目前的一些要素可能会减少或停止。基于这一分析，我们预测我们的Tantaline产品线将继续亏损，现金流为负，因此，我们已经实施了计划，以消除对我们的Tantaline产品线的进一步投资，这将导致大约150-200万美元的额外成本。此外，我们在截至2020年12月31日的第四季度和年度记录了360万美元的减值费用。根据目前正在审查的某些决定和行动，可能会产生额外的成本，包括与员工相关的成本和租赁终止成本，估计约为400,000美元。
为了增加我们的流动性并提供必要的营运资金来支持我们正在进行的业务和运营，我们决定在2021年2月出售555大楼。我们确定，目前或未来的业务运营不需要555大楼，材料业务的任何剩余元素都可以整合到355大楼中，我们相信355大楼可以满足我们在可预见的未来增长的任何需要。2021年4月，我们完成了将我们的Tantaline产品线迁移到355大楼的工作，同时启动了将MesoScribe整合到355大楼的工作。Tantaline产品线的所有功能都已合并到丹麦办事处，与Tantaline相关的美国费用也已停止。
2021年3月29日，我们与Steel K，LLC就出售我们的555大楼达成了协议，2021年7月26日，我们完成了555大楼的销售。售价为24,360,000美元，可根据分摊、调整和抵免进行调整。销售收益的一部分用于偿还555号楼的现有抵押债务，包括利息和手续费9,352,719美元，以及与完成交易有关的各种费用。该公司的净收益约为1400万美元。
运营说明书
| 截至三个月 |
截至六个月 |
|||||||||||||||
| 六月三十日， |
六月三十日， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | 4,034,408 | $ | 3,718,884 | $ | 7,400,268 | $ | 9,755,244 | ||||||||
| 收入成本 |
3,188,746 | 3,117,369 | 6,236,026 | 7,218,205 | ||||||||||||
| 毛利 |
845,662 | 601,515 | 1,164,242 | 2,537,039 | ||||||||||||
| 毛利% |
20.9 | % | 16.2 | % | 15.7 | % | 26.0 | % | ||||||||
| 运营费用 |
||||||||||||||||
| 研发 |
128,512 | 96,108 | 228,944 | 209,936 | ||||||||||||
| 销售和运输 |
217,976 | 131,263 | 353,731 | 297,040 | ||||||||||||
| 一般事务和行政事务 |
1,582,098 | 1,506,398 | 3,283,278 | 3,054,156 | ||||||||||||
| 总运营费用 |
1,928,586 | 1,733,769 | 3,865,953 | 3,561,132 | ||||||||||||
| 营业亏损 |
(1,082,924 | ) | (1,132,254 | ) | (2,701,711 | ) | (1,024,093 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
403 | 5,478 | 1,626 | 30,380 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(107,000 | ) | (114,484 | ) | (214,221 | ) | (230,522 | ) | ||||||||
| 债务清偿收益 |
2,443,418 | - | 2,443,418 | - | ||||||||||||
| 其他收入 |
217,592 | 107,880 | 436,827 | 218,688 | ||||||||||||
| 其他收入(亏损)合计(净额) |
2,554,413 | (1,126 | ) | 2,667,650 | 18,546 | |||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
1,471,489 | (1,133,380 | ) | (34,061 | ) | (1,005,547 | ) | |||||||||
| 所得税费用(福利) |
1,064 | 1,049 | 1,064 | (1,529,596 | ) | |||||||||||
| 净收益(亏损) |
$ | 1,470,425 | $ | (1,134,429 | ) | $ | (35,125 | ) | $ | 524,049 | ||||||
截至2021年6月30日的三个月与2020年6月30日
收入
截至2021年6月30日的三个月，我们的收入为400万美元，而截至2020年6月30日的三个月为370万美元，增长了130万美元或8.5%。尽管实现了这一温和的销售增长，但总体销售水平继续受到负面影响。这主要归因于新冠肺炎的影响，它大幅减少了公司从2020年第一季度开始、截至2020年12月31日的年度到2021年第一季度的订单，这反过来又大幅减少了我们随后几个季度的收入。截至2021年6月30日的三个月的收入较上年同期增加，主要是因为我们的CVD材料部门的收入增加了70万美元，我们的SDC部门的收入增加了100万美元，但与零部件和设备销售相关的CVD设备部门的收入减少了150万美元，这在一定程度上抵消了这一增长。截至2021年6月30日的季度的新订单约为600万美元，而截至2021年3月31日的上一季度为380万美元，截至2020年6月30日的季度为190万美元。
截至2021年6月30日的三个月，CVD设备部门贡献的收入为180万美元，占我们总收入的45.0%，低于该部门在截至2020年6月30日的三个月贡献的230万美元，后者占我们总收入的61.3%。这一收入下降是设备销售增加140万美元和零部件销售减少(190万美元)的结果，备件销售受到新冠肺炎导致的航空航天需求放缓的影响。
截至2021年6月30日的三个月，我们SDC部门的收入为110万美元，而截至2020年6月30日的三个月为100万美元，增加了10万美元。
在截至2021年6月30日的三个月里，我们的CVD材料部门的收入为110万美元，而截至2020年6月30日的三个月的收入为140万美元。这一70万美元的增长主要是因为与我们丹麦业务相关的Tantaline®相关收入增加了160万美元，订单费率与去年同期相比有所提高。
毛利
截至2021年6月30日的三个月毛利为180万美元，毛利率为20.9%，而截至2020年6月30日的三个月毛利为160万美元，毛利率为16.2%。毛利率和毛利率的增长主要是由于制造效率的提高，在较小程度上是由于更高的销售水平利用了固定成本，但部分被截至2020年6月30日的三个月内开始的员工工资总额和相关成本的减少所抵消，这是由于实施了新冠肺炎的授权。
研发、销售及一般和行政费用
研究与开发
由于我们的定制订单需要进行技术开发，我们的研发团队及其费用在他们直接为客户项目工作时会计入销售商品的成本。当他们不在客户项目上工作时，他们在我们的应用实验室工作，他们的成本被计入研发费用。截至2021年和2020年6月30日的三个月，我们的研发费用总额分别为12.8万美元和9.6万美元，增加了3.2万美元。
卖
截至2021年6月30日的三个月，销售费用为21.8万美元，占收入的5.4%，而截至2020年6月30日的三个月，销售费用为13.1万美元，占收入的3.5%。2021年的增长主要是由于员工和员工相关成本降低的影响，在截至2020年6月30日的三个月里，由于新冠肺炎相关任务，而随着我们恢复正常运营，我们在2021年扩大了对客户账户接洽的关注，增加了人员和差旅相关成本。他说：
一般事务和行政事务
截至2021年6月30日的三个月，一般和行政费用为160万美元，占收入的39.2%，而截至2020年6月30日的三个月，一般和行政费用为150万美元，占收入的40.5%，增加了10万美元。这些费用增加的主要原因是，腾出555大楼和为合并业务准备355大楼的费用为232 000美元，与人事费用和外部服务有关，以及法律费用增加152 000美元，其中27 000美元与准备出售555大楼有关，余额与一般公司治理、员工相关事项和知识产权有关，部分被收回坏账185 000美元和主要由于555大楼减少的折旧所抵消。
营业亏损
由于销售额增加以及由此带来的120万美元的毛利率增加，被120万美元的运营费用增加所抵消，我们在截至2021年6月30日的三个月的运营亏损为110万美元，而截至2020年6月30日的三个月的运营亏损为110万美元。
其他收入(费用)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，其他收入(支出)分别为2554,000美元和1,000美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，债务清偿收益分别为2,443,000美元和0美元，这是在截至2021年6月30日的三个月中免除了公司PPP贷款的2,443,000美元债务收入的结果。在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，转租我们555大楼的一部分的其他收入分别为218,000美元和108,000美元。增加11万美元是由于2021年入住率增加导致租金上涨。由于利率下降和现金余额减少，截至2021年6月30日的三个月的利息收入减少了5000美元，降至0美元，而2020年为5000美元。此外，在截至2021年6月30日的三个月里，与公司抵押贷款相关的利息支出减少了8000美元，降至10.7万美元，而2020年为11.5万美元。
所得税
在分别截至2021年和2020年6月30日的三个月里，与最低州税相关的所得税支出为1,000美元。我们继续评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，这项资产已全部预留用于按季度审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间、成本控制措施和其他因素。
净(亏损)收入
由于上述因素，包括确认240万美元免除与公司购买力平价贷款相关的债务收入的影响，我们报告截至2021年6月30日的三个月净收益为150万美元，或每股基本和稀释后收益0.22美元，而截至2020年6月30日的三个月净亏损(110万美元)，或每股基本和稀释后收益(0.17美元)。
截至2021年6月30日的6个月与2020年6月30日
收入
截至2021年6月30日的6个月，我们的收入为740万美元，而截至2020年6月30日的6个月为980万美元，减少了240万美元，降幅为24.1%。收入减少的主要原因是新冠肺炎的影响，从2020年第一季度开始，截至2020年12月31日的一年，公司的订单数量大幅减少，一直到2021年第一季度(而2021年第二季度的新订单数量大幅增加，约为600万美元)。这反过来又大大减少了我们在随后几个季度的收入。这一下降主要是由于我们的CVD设备部门与零部件和设备销售相关的收入减少了260万美元，我们的SDC部门减少了180万美元，这部分被我们的CVD材料部门增加了100万美元所抵消。
在截至2021年6月30日的6个月中，CVD设备部门贡献的收入为380万美元，占我们总收入的51.5%，比该部门在截至2020年6月30日的6个月中贡献的640万美元(占我们总收入的65.4%)低40.2%或260万美元。这一净收入减少的原因是，受新冠肺炎导致的航空航天需求放缓的影响，零部件销售减少了280万美元，部分被设备销售增加了200万美元所抵消。
截至2021年6月30日的6个月，我们SDC部门的收入为190万美元，而截至2020年6月30日的6个月为270万美元，减少了180万美元，这主要是由于在截至2020年6月30日的6个月内完成了一笔大订单的收入。
截至2021年6月30日的6个月，我们CVD材料部门的收入为170万美元，而截至2020年6月30日的6个月为170万美元。这100万美元的增长是因为主要来自公司丹麦业务的Tantaline®相关收入增加了170万美元，以及MesoScribe产品收入增加了130万美元，这两个方面都是新订单费率提高的结果。
毛利
截至2021年6月30日的六个月毛利为120万美元，毛利率为15.7%，而截至2020年6月30日的六个月毛利为250万美元，毛利率为26.0%。毛利率和毛利率的下降，主要是由于新冠肺炎的影响导致销售额减少230万美元，以及支持更高销售水平的固定成本和工资的影响，但由于实施新冠肺炎授权，员工工资和相关成本从截至2020年6月30日的六个月开始减少，部分抵消了这一影响。
研发、销售及一般和行政费用
研究与开发
由于我们的定制订单需要进行技术开发，我们的研发团队及其费用在他们直接为客户项目工作时会计入销售商品的成本。当他们不在客户项目上工作时，他们在我们的应用实验室工作，他们的成本被计入研发费用。截至2021年和2020年6月30日的6个月，我们的研发费用总额分别为22.9万美元和21万美元，增加了1.9万美元。
卖
截至2021年6月30日的6个月，销售费用为354,000美元，占收入的4.8%，而截至2020年6月30日的6个月，销售费用为297,000美元，占收入的3.0%。2021年的增长主要是由于员工和员工相关成本降低的影响，在截至2020年6月30日的六个月里，由于新冠肺炎相关授权，我们扩大了对2021年客户账户接洽的关注，增加了人员和差旅相关成本。
一般事务和行政事务
截至2021年6月30日的6个月，一般和行政费用为330万美元，占收入的44.4%，而截至2020年6月30日的6个月，一般和行政费用为310万美元，占收入的31.3%，增加了20万美元。这些费用增加的主要原因是腾出555大楼和为合并业务准备355大楼的费用232,000美元，与人事费用和外部服务有关，以及法律费用增加425,000美元，其中100,000美元与准备出售555大楼有关，其余部分与一般公司治理、员工相关事项和知识产权有关。这部分被收回185000美元的坏账和主要由于555号大楼201000美元的折旧减少所抵消。
营业亏损
由于销售额大幅下降以及由此导致的毛利率下降和一般和行政费用增加，我们在截至2021年6月30日的6个月中的运营亏损为270万美元，而截至2020年6月30日的6个月的运营亏损为100万美元。
其他收入(费用)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，其他收入(支出)分别为266.8万美元和1.9万美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月中，债务清偿收益分别为2,443,000美元和0美元，这是在截至2021年6月30日的6个月中免除了公司PPP贷款的2,443,000美元债务收入的结果。在截至2021年和2020年6月30日的六个月里，转租我们555大楼的一部分的其他收入分别为437,000美元和21.9万美元。增加21.8万美元是由于2021年入住率增加导致租金上涨。由于利率下降和现金余额减少，截至2021年6月30日的6个月，利息收入减少了2.8万美元，降至2000美元，而2020年为3万美元。此外，截至2021年6月30日的6个月，与抵押贷款相关的利息支出减少了17,000美元，降至214,000美元，而2020年为231,000美元。
所得税
在截至2021年6月30日的6个月里，与最低州税相关的所得税支出为1,000美元，而截至2020年6月30日的6个月的所得税优惠为150万美元。2020年3月27日，美国国会颁布了CARE法案。由于CARE法案的颁布，2018-2020年度产生的净营业亏损(“NOL”)现在可以结转五年，导致公司确认了约150万美元的应收税款。我们继续评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，这项资产已全部预留用于按季度审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间、成本控制措施和其他因素。
净(亏损)收入
由于上述因素，包括确认240万美元免除与公司购买力平价贷款相关的债务收入的影响，我们报告截至2021年6月30日的6个月净亏损(3.5万美元)，或每股基本和稀释后收益(0.01美元)，而截至2020年6月30日的6个月净收益为524,000美元(包括如上所述的150万美元税收优惠)，或每股基本和稀释后收益0.08美元。
流动性与资本资源
截至2021年6月30日，我们的总营运资金为1150万美元，而截至2020年12月31日的总营运资金为810万美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为540万美元和770万美元。
用于经营活动的现金净额为190万美元。这是经非现金项目调整后的净亏损200万美元、库存增加120万美元和合同资产增加160万美元的结果，但部分被应计费用增加140万美元、合同负债增加120万美元、其他资产减少120万美元和应付帐款增加110万美元所抵消。
这一时期的长期债务减少了130万美元，这是因为与我们在纽约州中央伊斯利普的两家设施有关的抵押贷款本金支付减少了130万美元。
在截至2021年6月30日的6个月中，资本支出为11.8万美元，主要用于355大楼的改善，这与将公司的业务从555大楼设施中转移出来有关。
我们与HSBC USA，N.A.(“HSBC”)签订了一项贷款协议，该协议以我们位于南科技大道355号的Central Islip总部的抵押贷款为抵押。这笔贷款分120个月连续等额分期付款，本金加利息2.5万美元，2022年3月到期时最后一次气球付款。截至2021年6月30日和2020年12月31日的余额分别约为190万美元和210万美元。贷款利息由我们选择，按LIBOR加1.75%或Prime减0.5%的可变利率计算(2021年6月30日和2020年12月31日分别为1.82%和1.89%)。
2017年11月30日，我们购买了555大楼，用于我们的材料业务。这块土地和大楼的购买价格为1385万美元，不包括成交费。
作为收购事项的一部分，吾等新成立的全资附属公司55N Research Corporation(“受让人”)及Islip IDA与汇丰银行订立一项金额为10,387,500美元的费用及租赁按揭及抵押协议(“贷款”)，用作支付部分购买价格，以收购位于555大楼的物业。该贷款由受让人与本行之间于二零一七年十一月三十日发出的若干票据(“票据”)作为证明，并以日期为二零一七年十一月三十日的若干费用及租赁按揭及抵押协议(“按揭”)以及租约及租金的抵押品转让(“租约转让”)作抵押。
票据分连续60个月平均分期付款，金额为62,481美元，包括利息。截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿余额分别约为910万美元和930万美元。票据就每期利息(定义见票据)计息，固定息率为3.9148厘。票据的到期日原定于2022年12月，但在2021年7月26日，公司完成了出售其555号大楼的交易，并全额偿还了这笔抵押。截至2021年6月30日，本票据的全部金额记录为持有待售负债。售价为24,360,000美元，可根据分摊、调整和抵免进行调整。销售收益的一部分用于偿还555号楼的现有抵押债务，包括利息和手续费9,352,719美元，以及与完成交易有关的各种费用。该公司的净收益约为1400万美元。
2019年8月5日，我们签订了抵押贷款修改协议，以最低流动资产(MLC)契约取代了以前的契约，2020年10月22日，我们签订了第二份抵押贷款修改协议，修改了某些MLC余额。截至2021年6月30日，我们遵守了抵押贷款下的财务契约。
由于新冠肺炎疫情的影响，我们于2020年4月21日与美国汇丰银行美国分行签订了一项贷款协议(“贷款协议”)，根据美国国会于2020年3月27日颁布的“关爱法案”第一部分A项下的支付支票保护计划(“PPP”)，我们获得了一笔本金为2,415,970美元的贷款。
购买力平价贷款将于2022年4月21日到期，年利率为1%。我们发行的票据代表了这笔贷款的义务。票据可以在到期前的任何时候预付，没有预付罚金。根据购买力平价条款，根据收到收益后24周内支付的款项，可以免除全部或部分贷款，这些款项与工资成本、继续集团医疗福利、公用事业和2020年2月15日之前发生的其他债务的抵押贷款利息有关。本公司已于2021年4月提出宽免申请，并于2021年6月14日收到贷款人通知，于2021年6月10日，SBA批准本公司的PPP贷款宽免申请，并向贷款人支付PPP贷款的全部本金及应计利息。因此，公司在截至2021年6月30日的三个月和六个月中确认了债务收入的减免，金额为2,443,418美元。
由于2020年3月27日CARE法案的颁布，允许NOL的五年结转，我们承认了150万美元的税收优惠。在截至2020年12月31日的一年中，我们已经收到了180万美元，截至2021年6月30日，仍有170万美元的应收账款。
基于所有这些因素，我们相信我们的现金和现金等价物头寸以及来自运营的现金流将足以满足我们在提交本10-Q表格后的12个月内的营运资本和资本支出要求。如果目前的环境持续更长时间或恶化，我们将继续评估我们的运营，并采取预期的行动，以保持我们的运营现金，以支持营运资金需求，以及遵守我们的贷款契约。
表外安排。
我们目前没有表外安排。
第三项*
不适用。
第四项：金融监管机构、监管机构和程序。
信息披露控制和程序的评估s
我们维持一套信息披露控制和程序体系(根据1934年修订的《交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)条的规定)。根据交易所法案第13a-15(B)条的要求，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的指导下，审查并评估了截至本10-Q表格季度报告(以下简称“报告”)所涵盖期间结束时，我们的披露控制和程序(见交易所法案第13a-15(E)条的定义)的设计和运作有效性。
基于这一审查和评估，我们的首席执行官和首席财务官以及我们管理层的其他人确定，截至本报告所涵盖的10-Q表格期末，披露控制和程序是有效的，可以提供合理的保证，确保此类信息已积累并在适当情况下传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和财务官，以便及时做出有关披露的决定。
内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案第13a-15(F)条或规则15d-15(F)条的定义)在最近一个会计季度内没有发生重大影响或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
对控制措施有效性的限制
我们相信，无论管制系统的设计和运作如何完善，都不能绝对确保管制系统的目标得以达致，而任何管制措施的评估，也不能绝对保证一间公司内的所有管制问题和舞弊事件(如有的话)均已被发现。
CVD设备公司
第二部分
其他信息
| 第一项。 |
法律诉讼。 |
没有。
| 项目1A。 |
风险因素。 |
没有。
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用。 |
没有。
| 第三项。 |
高级证券违约。 |
没有。
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露。 |
不适用，不适用。
| 第五项。 |
其他信息。 |
没有。
| 第6项。 |
陈列品 |
| 10.1 |
本公司总裁兼首席执行官Emmanuel Lakios与本公司签订了日期为2021年6月1日的雇佣协议。* |
| 10.2 |
公司执行副总裁兼首席财务官托马斯·麦克尼尔与公司签订的雇佣协议，日期为2021年6月1日。* |
| 31.1* |
首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年8月16日 |
| 31.2* |
首席财务官托马斯·麦克尼尔(Thomas McNeill)证书，日期为2021年8月16日 |
| 32.1* |
根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年8月16日 |
| 32.2* |
根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席财务官Thomas McNeill的证书，日期为2021年8月16日 |
| 101.1** |
内联XBRL实例。 |
| 101.SCH** |
内联XBRL分类扩展架构。 |
| 101.CAL** |
内联XBRL分类扩展计算。 |
| 101.DEF** |
内联XBRL分类扩展定义。 |
| 101.LAB** |
内联XBRL分类扩展标签。 |
| 101.PRE** |
内联XBRL分类扩展表示。 |
| 104 |
封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL中，包含在附件101中) |
________________
*现送交存档。
**根据S-T法规第406T条，这些互动数据文件被视为未提交，或根据修订的1933年证券法第11或12节被视为招股说明书注册声明的一部分，被视为未根据1934年证券交易法第18条的目的被提交，否则不承担这些条款下的责任。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由其正式授权的下列签署人在本报告上签字。2021年8月的一天。
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|
CVD设备公司 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
由以下人员提供： |
/s/ 伊曼纽尔·拉基奥斯 |
|
|
|
|
伊曼纽尔·拉基奥斯 |
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|
|
首席执行官 |
|
| (首席行政主任) | |||
| 由以下人员提供： | /s/托马斯·麦克尼尔(Thomas McNeill) | ||
| 托马斯·麦克尼尔 | |||
| 执行副总裁兼 | |||
| 首席财务官 | |||
| (主要财务及 | |||
| (会计主任) | |||
展品索引
| 10.1 |
本公司总裁兼首席执行官Emmanuel Lakios与本公司签订了日期为2021年6月1日的雇佣协议。* |
| 10.2 |
公司执行副总裁兼首席财务官托马斯·麦克尼尔与公司签订的雇佣协议，日期为2021年6月1日。* |
| 31.1* |
首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年8月16日 |
| 31.2* |
首席财务官托马斯·麦克尼尔(Thomas McNeill)证书，日期为2021年8月16日 |
| 32.1* |
根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年8月16日 |
| 32.2* |
根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席财务官Thomas McNeill的证书，日期为2021年8月16日 |
| 101.1** |
内联XBRL实例。 |
| 101.SCH** |
内联XBRL分类扩展架构。 |
| 101.CAL** |
内联XBRL分类扩展计算。 |
| 101.DEF** |
内联XBRL分类扩展定义。 |
| 101.LAB** |
内联XBRL分类扩展标签。 |
| 101.PRE** |
内联XBRL分类扩展表示。 |
| 104 |
封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL中，包含在附件101中) |
________________
*现送交存档。
**根据S-T法规第406T条，这些互动数据文件被视为未提交，或根据修订的1933年证券法第11或12节被视为招股说明书注册声明的一部分，被视为未根据1934年证券交易法第18条的目的被提交，否则不承担这些条款下的责任。