美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 10-Q
(标记 一)
日期为2021年6月30日的季度报告根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的报告 |
截至2021年6月30日的6个月的
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
对于 ,过渡期从_
佣金 档号:000-55656
清洁能源技术公司(Clean Energy Technologies,Inc.)
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(州 或其他司法管辖区 公司或组织) |
(I.R.S. 雇主 标识 编号) |
加利福尼亚州科斯塔梅萨红山大道,邮编:92626
(主要执行机构地址 )
(949) 273-4990
(注册人电话号码 ,含区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)条要求提交的所有报告,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。☒是☐否
勾选标记表示注册人是否已在过去 12个月内(或注册人被要求提交并发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有), 根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个互动数据文件。☒是☐否
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅交易法第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义 。
大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
较小的报告公司
| |
新兴
成长型公司 |
如果 新兴成长型公司用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守 根据☐交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐是☒否
截至2021年8月14日,注册人面值0.001美元的普通股中有921,650,238股已发行和流通。
根据该法第12(B)条登记的证券
每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
OTCQB |
清洁能源技术公司(Clean Energy Technologies,Inc.)
(a 内华达公司)
目录表
页面 | ||
第一部分:财务信息披露。 | ||
项目 1。 | 合并财务报表 | 4 |
第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 26 |
第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
第 项4. | 控制和程序 | 33 |
第二部分:其他信息来源。 | ||
项目 1。 | 法律程序 | 33 |
第 1A项。 | 危险因素 | 33 |
第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 33 |
第 项3. | 高级证券违约 | 34 |
第 项4. | 煤矿安全信息披露 | 34 |
第 项5. | 其他信息 | 34 |
第 项6. | 展品 | 34 |
第 I部分-财务信息
第 项1.财务报表
清洁能源技术公司
合并 财务报表
(以美元表示 )
2021年6月30日 30(未经审计)
财务 报表索引 | |
合并资产负债表2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日 | 4 |
合并业务报表(未经审计) | 5 |
合并股东权益报表(未经审计) | 6 |
合并现金流量表(未经审计) | 7 |
合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
4 |
清洁能源技术公司
合并 资产负债表
未经审计,2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款-净额 | ||||||||
租赁应收资产 | ||||||||
库存 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备--网络 | ||||||||
商誉 | ||||||||
长期融资应收账款--(净额) | ||||||||
许可证 | ||||||||
专利 | ||||||||
使用权资产-长期 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
非流动资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东(赤字) | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付帐款 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
保修责任 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
衍生负债 | ||||||||
设施租赁负债-当前 | ||||||||
信用额度 | ||||||||
应付票据-GE | ||||||||
应付可转换票据(扣除#美元贴现后的净额 | ||||||||
应付关联方票据 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期债务: | ||||||||
应付票据PPL | ||||||||
应付关联方票据 | ||||||||
设施租赁责任-长期 | ||||||||
长期净负债 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承诺和或有事项 | $ | $ | ||||||
股东(亏损) | ||||||||
优先D股,声明价值$ | 每股; 授权股份; 股票和 已发行及已发行的股份 和 截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿还债务- | |||||||
普通股,$ | 票面价值; 授权股份; 和 截至2021年6月30日和2020年12月31日分别发行和发行的股票||||||||
拟发行的股份 | - | |||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东赤字 | $ | $ |
附注 是这些合并财务报表不可分割的一部分
5 |
清洁能源技术公司
合并操作报表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月
未经审计
三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
销货成本 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
一般和行政费用 | ||||||||||||||||
薪金 | ||||||||||||||||
旅行 | ||||||||||||||||
专业费用 | ||||||||||||||||
设施租赁和维护 | ||||||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||||||
总费用 | ||||||||||||||||
营业净利润/(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
衍生法律责任的变更 | ( | ) | ||||||||||||||
债务清偿和减记的收益/(亏损) | ||||||||||||||||
利息和融资费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前净利润/(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税费用 | - | - | - | - | ||||||||||||
净利润/(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
每股信息: | ||||||||||||||||
基本加权平均数 | ||||||||||||||||
已发行普通股 | ||||||||||||||||
每股普通股净利润/(亏损)基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
每股信息: | ||||||||||||||||
稀释加权平均数 | ||||||||||||||||
已发行普通股 | ||||||||||||||||
稀释后每股普通股净利润/(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
附注 是本合并财务报表不可分割的一部分
6 |
清洁能源技术公司
合并 股东权益报表
2020年6月30日和2019年12月31日
普通股.001面值 | 优先股 | 将发行普通股 | 额外缴费 | 累计 | 股东亏损 | |||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
为债务转换而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
以现金形式发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
首选转换 | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2020年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
为S1承诺发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | $ | ( | ) |
清洁能源技术公司
合并 股东权益报表
2021年6月30日和12月31日。2020年
普通股.001面值 | 优先股 | 将发行普通股 | 额外缴费 | 累计 | 股东亏损 | |||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
为转换认股权证而发行的股份 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
为REG A发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为应计股息发行的股份 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
首选系列D的改装 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
诱导股 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
以现金形式发行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
为转换认股权证而发行的股份 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
以现金形式发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
待转换的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注 是这些合并财务报表不可分割的一部分
7 |
清洁能源技术公司
合并 现金流量表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月
未经审计
2021 | 2020 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净收益/(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
调整以将净亏损调整为净现金 | ||||||||
用于经营活动的: | ||||||||
折旧及摊销 | ||||||||
债务清偿收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
为S1发行的股票 | ||||||||
债务贴现和融资费用的变化 | ||||||||
衍生法律责任的变更 | ( | ) | ( | ) | ||||
资产负债变动情况: | ||||||||
使用权资产(增加)减少 | ||||||||
租赁负债(增加)减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
应收账款(增加)减少 | ( | ) | ||||||
库存(增加)减少 | ( | ) | ||||||
应付帐款(减少)增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
应计费用的其他(减少)增加 | ( | ) | ||||||
其他(减少)应计费用关联方增加 | ||||||||
递延收入的其他(减少)增长 | - | ( | ) | |||||
客户存款的其他(减少)增加 | ( | ) | ||||||
经营活动提供(使用)的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动的现金流 | ||||||||
购买物业厂房和设备 | - | - | ||||||
用于投资活动的现金流 | - | - | ||||||
融资活动的现金流 | ||||||||
银行透支/(还款) | - | ( | ) | |||||
应付票据和信用额度的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付票据收益 | ||||||||
应付票据收益关联方 | - | |||||||
以现金形式发行的股票 | ||||||||
融资活动提供的现金流 | ||||||||
现金及现金等价物净(减)增 | ( | ) | ||||||
期初现金及现金等价物 | ||||||||
期末现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
补充现金流信息: | ||||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
已缴税款 | $ | $ |
附注 是这些合并财务报表不可分割的一部分
8 |
清洁能源技术公司
合并财务报表附注 (未经审计)
注 1-总则
这些 截至2021年6月30日及截至2021年6月30日止六个月的未经审核中期综合财务报表,反映管理层认为根据美国公认会计原则,为公平陈述本公司所呈报期间的财务状况及经营业绩而必须作出的所有调整。所有调整 都属于正常循环性质。
这些 未经审计的中期综合财务报表应与本公司截至2020年12月31日的财年报告中包含的本公司财务报表及其附注 一并阅读。本公司假设中期财务信息 的使用者已阅读或有权查阅上一时期经审计的财务报表,并可在此情况下确定公平列报所需的额外披露的充分性。截至2021年6月30日的6个月的运营业绩 不一定代表截至2021年12月31日的全年业绩。
清洁能源技术公司的重要会计政策摘要 旨在帮助您理解公司的 财务报表。财务报表和附注代表公司管理层,管理层对其完整性和客观性负责。
企业 历史记录
清洁能源技术公司的全资子公司Clean Energy HRS LLC 怀着应对气候变化、创造更美好、更清洁和环境可持续的未来的愿景,于2015年9月11日从通用电气国际公司(General Electric International) 手中收购了热回收解决方案公司的资产。根据FASB No.2014-17 Business Companies(主题805),资产收购和相关融资交易导致公司控制权变更 。因此,这些交易符合业务合并的条件。根据 主题805,本公司选择采用下推会计,估值日期为2015年12月31日。因此,我们确认了 747,976美元的商誉。
通用电气 于2010年10月从Calnetix获得了磁轴承技术的权利和16项全球专利,并进一步开发了下一代余热发生器,最终由Clean Energy Technologies从通用电气手中收购。我们在2016年10月收购后完成了 生产设施。我们整合了我们的传统和HRS业务,并于2017年初开始生产。2018年初,我们与一家大型机构股权合作伙伴接洽,并完成了第一轮融资。我们正在通过扩大市场占有率和扩大电力市场的产品组合来执行 我们的业务战略。我们将继续 设计、制造产品并将其运往欧洲、美国、加拿大和东南太平洋地区,并计划向亚洲扩张。我们将继续 建立强大的积压工作和商机管道,同时在我们新股权合作伙伴的支持下开发发电机组的下一个破坏性热量 。
我们 最近在A法规的股票发行中筹集了400万美元,并计划继续筹集600万美元,具体取决于市场 条件。我们计划利用此次发行所得资金扩大和增强我们的现有业务,改善我们的资产负债表,并 在美国和中国拓展利润率更高的基于能源的新业务。
我们 签订了设计、建造和运营可再生能源和废物回收设施的制造和销售协议。我们使用 烧蚀热解系统在高温下处理工业和城市有机废物,生产可再生的高热值燃料气和增值化学品。该系统的主要优点是更好的废物来源和混合灵活性、近零排放、模块化设计、零液体排放和零固体废物残渣。我们专注于工业和市政固体废物、垃圾填埋场、农业废物和林业废物的应用。
我们 计划建立一个金融部门,将客户对低碳能源的需求结合起来,我们相信这将配合最近的投资者 为低碳能源项目提供资金的趋势。低碳能源对可持续发展正变得越来越重要,我们相信 正被公认为实现全球经济增长和维持生活水平的关键途径。我们相信,我们的努力 将提高我们在低碳能源项目上的销售和盈利能力。“
9 |
正在关注
财务报表是以持续经营为基础编制的,在正常业务过程中考虑了业务的连续性、资产的变现和负债的清算。截至2021年6月30日,公司股东总赤字为2394,794美元,营运资金赤字为3378,663美元。截至2021年6月30日,该公司的累计赤字为16,814,754美元。 因此,该公司是否有能力继续经营下去,实在令人怀疑。不能保证公司 将实现其目标并实现盈利运营,并且仍取决于其(1)获得足够的债务和/或股本 资本和/或(2)从运营中产生正现金流的能力。
运营计划
我们的 目标是将CETY定位为热电和能效市场的全球领先者,瞄准那些有可能转化为电能的 浪费热的行业。
我们 计划利用我们专有的磁悬浮轴承涡轮机技术,安装超过100台,运行时间超过100万小时 ,以增加我们在中低温余热回收市场的市场份额。
我们 利用在热回收解决方案和清洁能源市场拥有专业知识的直销团队和全球分销团队。我们 还与集成商、顾问和项目开发人员以及集成解决方案提供商建立了关系。
我们 计划扩展我们的核心专业知识,以识别、收购和开发领先的清洁能源和清洁技术解决方案和产品。 我们希望继续利用我们的关系和专业知识,通过新的内部 开发破坏性热能发电技术、收购、热电联产和许可协议,在清洁和可再生能源领域扩张。
CETY 通过我们的门户网站和社交媒体保持在线状态。我们的应用工程师协助将商机 转化为项目。我们通过提供维护和产品支持为我们的Clean Cycle TM发电机客户提供技术支持 。
我们产品的销量与全球石油、天然气、煤炭和太阳能的价格有关。随着价格的上涨,我们的产品为客户带来了更好的投资回报。它们还依赖于监管驱动因素和财政激励。在美国,针对热能发电引入了新的 废物能源回收房地产投资税收抵免,这将支持在美国的额外 销售。
CETY 实施了Microsoft新的企业资源规划软件,提供准确、及时的信息,以支持更加 稳健和高效的供应链。运营领导层正在不断努力降低制造成本,并确定 个成本较低的地区,以支持我们产品的更高利润率。
我们 计划建立一个金融部门,为使用我们产品和服务的客户提供资金。
注 2-重要会计政策的列报和汇总依据:
清洁能源技术公司(前身为Probe Manufacturing,Inc.)重要会计政策摘要是为了帮助 理解公司的财务报表。财务报表和附注代表公司的 管理层,他们对其完整性和客观性负责。
综合财务报表及相关附注乃根据 美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制,并包括本公司及其全资附属公司的账目。所有材料 公司间余额和交易记录都已在合并中冲销。
估计数
按照美国公认的会计原则编制财务报表要求管理层 做出影响报告资产和负债报告金额的估计和假设,并披露财务报表日期的或有资产和 负债以及报告期内报告的收入和费用金额。此类 估计可能与实际财务结果大不相同。重要的估计包括长期资产的可回收性, 应收账款的收取以及库存和储备的估值。
10 |
现金 和现金等价物
我们 在摩根大通银行保留了大部分现金账户。总现金余额由联邦存款保险公司(“FDIC”)为每家商业银行提供最高250,000美元的保险(我们有时可能会超过这个数字)。就现金流量表 而言,我们将所有初始到期日为一年或以下的现金和高流动性投资视为现金等价物。
应收账款
我们的应收账款收款能力受到我们所服务的地理区域和行业经济波动的影响。根据过去的经验和对帐户的具体分析,提供了 无法收回金额的准备金。虽然我们预计将收取 到期金额,但实际收款可能与预计金额不同。截至2021年6月30日和2020年12月31日,我们为 可能无法收回的应收账款预留了75,000美元和75,000美元。我们的长期融资应收账款准备金政策 是以合同为基础确定的,并考虑了融资安排的期限。截至2021年6月30日和2020年12月31日,我们分别有247,500美元和247,500美元的潜在无法收回的长期融资应收账款准备金。
截至2021年6月30日,五个 (5)客户约占应收账款的98%。我们的贸易账户主要代表无担保的 应收账款。从历史上看,我们与这些贸易账户相关的坏账冲销一直微不足道。
租赁 资产
截至2021年6月30日和2020年6月30日,我们从通用电气购买了一项租赁资产,价值1,309,527美元,但由于 购买价格分配,我们确认的价值为217,584美元。租约将于2021年第二季度启用,将在120个月内每月产生约20,000美元的收入。有关更多信息,请参见注释3。
库存
存货 按加权平均成本或市值中的较低者进行估值。我们的行业经历了技术的变化、市场价值的变化和原材料供应的变化,以及客户需求的变化。我们根据对现有库存水平和预测客户需求的定期审计和周期盘点,为估计的过剩和陈旧库存进行拨备 ,有时还会拨备额外的拨备 。任何存货冲销都记入备用金账户。截至2021年6月30日和2020年12月31日,我们为 可能过时的库存预留了250,000美元。
财产 和设备
财产 和设备按成本入账。根据资本租赁持有的资产于租赁开始时以最低租赁付款现值 或相关资产的公允市值中较低者入账。日常维护和维修费用 计入运营费用。折旧和摊销按直线法计算 相关资产的以下估计使用寿命:
财产和设备预计使用年限明细表
家具和固定装置 | ||||
装备 | ||||
租赁权的改进 |
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长寿资产
我们的 管理层通过确定长期资产在其剩余寿命内的折旧和摊销是否可以通过预计的未贴现的未来现金流收回来评估其长期资产的可回收性。长期资产减值金额 如有,按公允价值计量,并计入管理层确定长期资产减值期间的经营费用 。但是,不能保证市场状况不会改变或对我们服务的需求会持续,这 可能会导致未来长期资产的减值。
收入 确认
公司根据ASU编号2014-09“与客户的合同收入(主题606)”(“ASC 606”)确认收入。
履行 随时间推移履行的义务
FASB ASC 606-10-25-27至25-29、25-36至25-37、55-5至55-10
如果满足以下标准之一,则 实体会随时间转移对商品或服务的控制权,并履行履行义务并确认收入:
A. 客户在实体执行时获得并消费实体执行所提供的好处(如FASB ASC 606-10-55-5至55-6中所述)。
B. 实体的绩效创建或增强客户控制的资产(例如,Oracle Work in Process),因为资产是 创建或增强的(如FASB ASC 606-10-55-7中所述)。
C. 该实体的业绩不会为该实体创造替代用途的资产(见FASB ASC 606-10-25-28),实体 有权获得迄今已完成的业绩付款(如FASB ASC 606-10-25-29所述)。
履行 在某个时间点履行的义务
FASB ASC 606-10-25-30
如果在一段时间内未履行履约义务,则在某个时间点履行履约义务。要确定客户获得承诺资产控制权且实体履行履约义务的时间点 ,实体应 考虑FASB ASC 606-10-25-23至25-26中关于控制的指导。此外,还应考虑 控制权转移的指标,包括但不限于以下指标:
A. 实体有权获得资产付款
B. 客户对资产拥有合法所有权
C. 实体已转让资产的实物所有权
D. 客户拥有资产的重大风险和回报
E. 客户已接受资产
收入标准的 核心原则是,公司应确认收入,以描述承诺的货物或服务向客户转移的金额 ,金额应反映公司预期有权获得的这些货物或服务的对价 。只有当公司有可能收取其有权收取的对价 以换取转移给客户的商品和服务时,公司才会将五步模式应用于合同。此外,a)如果客户取消合同,公司也没有 资产的替代用途,以及b)拥有完全可强制执行的权利,可以收到所完成工作的付款 (即,客户需要在满足各种里程碑和/或时间期限时付款)
以下五个步骤适用于实现我们HRS和Cty Europe部门的核心原则:
● | 确定 与客户签订的合同 |
● | 确定 合同中的履约义务 | |
● | 确定 成交价 |
● | 将交易价格分配给合同中的履约义务 |
● | 在公司履行绩效义务时确认 收入 |
以下 步骤适用于我们的传统工程和制造部门:
● | 我们 生成报价单 |
● | 我们 收到客户的采购订单。 |
● | 我们 按照他们的规格生产产品 |
● | 我们 在装船时开具发票 |
● | 期限通常为净30天 |
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此外, 我们的合同不时规定,在设备投入使用之前,客户没有义务支付最终付款,即 10%的最终付款。截至2021年6月30日和2020年6月30日,我们有33,000美元和33,000美元的递延收入,预计将在2021年第三季度确认 。
此外, 我们会根据合同不时要求客户预付押金。截至2021年6月30日和2020年12月31日,我们 的客户存款余额分别为112,730美元和82,730美元。
金融工具的公允价值
财务会计准则委员会发布了ASC(会计准则编纂)820-10(财务会计准则第157号),关于金融资产和负债的“公允价值计量和披露”。ASC 820-10提供了公允价值计量框架,并要求扩大 关于公允价值计量的披露。FASB ASC 820-10将公允价值定义为将收到的资产价格或 市场参与者在计量日在本金或最有利市场上有序交易中转移负债所需支付的退出价格。FASB ASC 820-10还建立了公允价值层次结构,要求实体在可用的情况下最大限度地使用可观察到的投入。以下汇总了 公司用来衡量公允价值的标准所要求的三个级别的投入:
● | 级别 1:相同资产或负债的活跃市场报价。 |
● | 第 2级:除第1级价格外的可观察输入,如类似资产或负债的报价;不活跃的市场报价 或相关资产或负债的基本完整 期限的可观察或可观察的市场数据证实的其他输入。 |
● | 第
3级:市场活动很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入
。该公司的衍生负债已被估值为3级工具。我们使用点阵模型对衍生负债
进行估值,波动率为并使用无风险利率 |
公司的金融工具包括现金、预付费用、存货、应付帐款、应付可转换票据、关联方垫款 和衍生负债。由于这些 票据的短期性质,现金、预付费用、投资、应付账款、 应付可转换票据和关联方垫款的估计公允价值与其账面价值大致相同。
截至2021年6月30日和2020年12月31日,公司金融工具的 账面金额反映:
可转换票据衍生负债公允价值附表
1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
可转换票据衍生负债公允价值--2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ |
1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
可转换票据衍生负债公允价值--2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ |
由于该等金融工具属短期性质,应付账款及应计开支的账面值 被视为代表其各自的公允价值。
其他 综合收益
本公司 没有其他全面收益(亏损)的重大组成部分,因此,所有期间的净亏损等于全面亏损。
13 |
基本 每股盈利/(亏损)是根据已发行普通股的加权平均数计算的。截至2021年6月30日,我们 有921,650,238股已发行普通股用于计算基本每股收益。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的基本加权平均普通股 和等价物分别为895,498,243股和762,265,411股。截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月,基本加权平均普通股和等价物分别为853,322,779股和760,217,962股。截至2021年6月30日,我们有可转换票据,可转换为约480,751,127股额外普通股,8,754,720股普通股认股权证。 在截至2021年6月30日和2020年6月的三个月中,完全稀释的加权平均普通股和等价物被扣留在计算范围内,因为它们被认为是反稀释的。截至2021年6月30日的6个月,完全稀释的加权平均普通股和等价物为1,339,978,304股。在截至2020年6月30日的6个月中,完全稀释的加权平均普通股和等价物被扣留在 计算中。
研究和开发
我们 在截至2021年6月30日和2020年6月的三个月内没有研发费用。
细分市场 披露
FASB 编码主题280部门报告建立了报告有关 企业可报告部门的财务和描述性信息的标准。该公司有三个需要报告的部门:清洁能源HRS(HRS)、Cty Europe和传统的 电子制造服务部门。细分市场的确定基于多个因素,包括产品和服务的性质、生产流程的性质、客户基础、交付渠道和类似的经济特征。请参阅注释1 ,了解在每个细分市场下生产的各种产品类别的说明。
运营部门的业绩根据其税前运营贡献或部门收入进行评估。分部收入定义为净销售额减去销售成本、分部销售、一般和行政费用,不包括无形资产摊销 、股票薪酬、其他费用(收入)、净额和利息以及其他净额。
分部报告明细表
选择的 财务数据:
在截至的六个月内 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
净销售额 | ||||||||
制造业和工程学 | ||||||||
清洁能源HRS | ||||||||
赛蒂欧洲 | ||||||||
总销售额 | ||||||||
分部收入和税前对账 | ||||||||
制造业和工程学 | ||||||||
清洁能源HRS | ||||||||
赛蒂欧洲 | ||||||||
部门总收入 | ||||||||
对帐项目 | ||||||||
一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
薪金 | ( | ) | ( | ) | ||||
旅行 | ( | ) | ( | ) | ||||
专业费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
设施租赁和维护 | ( | ) | ( | ) | ||||
折旧及摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
衍生法律责任的变更 | ||||||||
获得债务清偿 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前净亏损 | ( | ) |
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
总资产 | ||||||||
电子组件 | ||||||||
清洁能源HRS | ||||||||
赛蒂欧洲 | ||||||||
总资产 |
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基于股份的薪酬
本公司已采用财务会计准则第123R号“股份支付”(SFASNo.123R) (现已包含于财务会计准则汇编主题718,薪酬-股票薪酬),取代了APB第25号意见“向员工发行股票的会计处理”及其相关实施指南,并取消了最初发布的第123号财务会计准则第25号意见 的内在价值会计方法。本声明要求实体根据授予日的公允价值计量 为换取股权工具授予而获得的员工服务成本,其中包括授予股票期权和认股权证 (有限例外情况下)。根据该标准,每个奖励的公允价值是在授予日使用满足特定要求的期权定价模型估计的。我们使用Black-Scholes 期权定价模型来估计股票奖励(包括股票期权和认股权证)的公允价值。Black-Scholes模型符合SFAS No.123R的要求;但是,生成的公允价值可能不反映其实际公允价值,因为它没有考虑 某些因素,例如归属要求、员工流失和可转让性限制。Black-Scholes模型估值 受我们的股价和一系列假设的影响,包括预期波动率、预期寿命、无风险利率和预期股息 。我们根据历史波动率估算股票期权在授予日的预期波动率和估计寿命。 对于“无风险利率”,我们使用90天期政府债券的恒定到期日国债利率。期限 等于选项到期前的时间。股息率不适用,因为公司没有支付任何股息, 我们也不会在可预见的将来支付这些费用。我们的限制性股票的公允价值是基于我们的自由交易普通股的市值 ,在授予日使用20个交易日的平均值计算得出的。授予时,基于股份的薪酬费用 在我们的财务报表中确认,最终预计将根据历史员工流失率授予奖励 ,费用相应减少。它还进行了调整,以考虑到股票的限制性和成交量稀少的性质。如果实际自然减员与这些估计值不同, 费用将在后续期间进行审查和调整。
我们 每季度重新评估用于评估基于股票的奖励的假设,如果变化需要不同的假设, 基于股票的薪酬支出可能与过去的支出有很大差异。我们可能需要根据基于股票的奖励的任何增加、取消或调整来调整任何剩余的基于股票的薪酬支出 。费用 在要求员工提供服务以换取奖励的期间内确认-必要的服务 期间(通常为授权期)。对于员工未提供必要服务的权益工具,不确认补偿成本。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月里,由于发行普通股,我们有0美元的基于股票的费用。 截至2021年6月30日,我们没有更多的非既得性费用需要确认。
15 |
所得税 税
联邦 目前没有缴纳所得税,因为我们自清洁能源技术公司成立以来一直处于亏损状态。
2018年12月22日,H.R.1(原名《减税和就业法案》)(简称《税法》)颁布。在美国国税法的重大 更改中,税法将美国联邦企业所得税税率(“联邦税率”)从35%降至21%,自2018年1月1日起生效。公司将使用 21%的联邦税率和9%的加利福尼亚州估计税率计算截至2020年12月31日的年度所得税支出。
所得税 根据ASC 740-10-25所得税确认中的负债会计方法计提。根据这种方法,递延所得税被记录下来,以反映资产和负债的计税基准 与其在每个年末的财务报告金额之间的差异在未来几年的税收后果。如果管理层认为公司没有达到ASC 740-10-25-5所要求的“更有可能”的标准,将计入递延 纳税资产的估值免税额。
递延 所得税金额反映用于财务 报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税报告目的的金额之间的临时差异的净税收影响。
截至2021年6月30日 ,使用30%的法定税率,我们的净营业亏损结转约为7,965,036美元,递延税项资产为2,389,511美元。递延税金资产可以在未来期间确认,但不得超过20年。但是,由于未来事件的不确定性 ,我们已经预订了$2,389,511的估值津贴。财务会计准则委员会(FASB ASC)740规定了确认阈值和计量属性 ,用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。FASB ASC 740 还提供关于取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡方面的指导。 截至2021年6月30日,公司尚未持有任何需要根据FASB ASC 740披露的税务头寸。
递延税金资产明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
递延税金资产 | $ | $ | ||||||
估价免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税金资产(净额) | $ | $ |
2018年2月13日,内华达州清洁能源技术公司(“注册人”或“公司”) 与MGW Investment I Limited(“MGWI”) 签订了普通股购买协议(“股票购买协议”)。公司获得907,388美元,以换取公司发行302,462,667股限制性股票,每股面值为.001美元(“普通股”)。
2018年2月13日,公司和甜点风险投资有限公司。本公司(“CVL”)订立可换股票据购买协议 (“可换股票据购买协议”,连同购股协议及据此拟进行的交易 ,“融资”),据此,本公司向CVL发行本金为939,500美元的可换股本票(“CVL 票据”),年利率为10%,到期日为2020年2月13日 。根据协议的规定,CVL票据可按每股0.003美元的价格转换为普通股。此票据已 分配给MGW Investments。
这 导致了控制的更改,将网络运行限制在该日期之后。我们在美国和加利福尼亚州缴税。此外,本公司目前在2015年12月31日之前没有待审核的未结纳税年度。公司 正在填写联邦和州纳税申报单。
16 |
重新分类
上期财务报表中的某些 金额已重新分类,以符合本期列报。这些重新分类 不会像以前报告的那样对报告的收入、总资产或股东权益产生影响。
最近 发布了会计准则
公司正在审查以下最新更新的影响。本公司预计这些项目中的任何一项都不会对财务报表产生重大影响 。
更新 2021-03-无形资产-商誉和其他(主题350):评估触发事件的会计替代方案。
本更新中的 修订在2019年12月15日之后的财政年度内生效。对于截至2021年3月30日尚未发布或提供发布的中期和年度财务报表,允许提前采用 。
更新 2021-01-参考汇率改革(主题848):
实体可以选择从包括2020年3月12日或之后的临时 期开始的任何日期起,以完全追溯的方式应用本更新中的修订。
2016年6月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2016-13号,金融工具-信贷 损失[编码为会计准则编码主题(ASC)326]。ASC 326在美国公认会计原则(US GAAP)的基础上增加了当前的预期信用损失(CECL)模型,这是一种基于预期损失而不是已发生损失的计量模型。根据 这一新的指导方针,实体将其对预期信贷损失的估计确认为津贴,财务会计准则委员会认为这将导致 更及时地确认此类损失。这将于2023年1月生效,对公司的影响将微乎其微。
更新2020-06-债务-具有转换和其他选项的债务(子主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权中的合约 (子主题815-40):实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理。 我们预计此更新不会因为采用此更新而对我们的财务产生任何实质性影响。
附注 3-应收账款和票据
应收账款和票据明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
应收帐款 | $ | $ | ||||||
坏账准备减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
应收账款(净额) | $ | $ |
我们的 应收账款已质押给我们的信用额度--国际银行。
租赁应收资产明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
租赁资产 | $ | $ |
公司目前正在修改租赁资产以满足协议的规定,截至2021年6月30日,租赁付款的任何收款 尚未被认为是可能的,因此根据ASC 842-30-25-3,标的资产没有被取消确认,也没有在销售型租赁上确认的租赁投资净额 。
融资应收账款标的资产终止确认附表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
长期融资应收账款 | $ | $ | ||||||
坏账准备减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
长期融资应收账款--净额 | $ | $ |
根据 按合同签订的合同,或为应对某些情况或安装困难,公司可选择允许 无息还款超过1年。
我们的 长期应收融资被质押给我们的信用额度--国际同业银行。
17 |
注 4-库存
按主要分类划分的存货 包括以下内容:
库存明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
原料 | $ | $ | ||||||
在制品 | - | |||||||
总计 | ||||||||
超额或陈旧库存准备金减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
库存 | $ | $ |
我们的 库存已质押给我们的信用额度--国家银行间银行(Nations Interbanc)。
附注 5-财产和设备
财产 和设备由以下内容组成:
财产和设备明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
资本设备 | $ | $ | ||||||
租赁权的改进 | ||||||||
累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定资产净值 | $ | $ |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月,我们的折旧费用分别为5,104美元和6,474美元。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月,我们的折旧费用分别为10,208美元和12,948美元。
我们的物业、厂房和设备已质押给我们的信贷额度--国际银行。
附注 6-无形资产
无形 资产由以下资产组成:
无形资产明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
商誉 | $ | $ | ||||||
许可证 | ||||||||
专利 | ||||||||
累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
无形资产净值 | $ | $ |
我们 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的摊销费用分别为2969美元和2969美元。
我们 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的摊销费用分别为5938美元和5938美元。
18 |
附注 7-应计费用
应计费用明细表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
应计工资 | $ | $ | ||||||
应计费用 | ||||||||
$ | $ |
附注 8-应付票据
公司发行了一张以公司资产作担保的应付给个人的短期票据,日期为2013年9月6日,金额为 50,000美元,固定费用金额为3,500美元。截至2019年12月31日,未偿余额为36500美元。2020年1月30日,我们以每股0.02美元的收购价发行了1,700,000股普通股,作为全额结算的应付票据,金额 为36,500美元,应计利息为19,721美元。因此,我们在2020年第一季度确认了22,221美元的收益 。
2013年11月11日,我们与American Interbanc(现为Nations Interbanc)签订了应收账款融资协议。本协议项下未偿还的金额 按每月2.5%的利率计息。它是由公司的资产担保的。此外, 由我们的首席执行官坎比兹·马赫迪亲自担保。截至2021年6月30日,未偿还余额为1,232,293美元 ,而截至2020年12月31日为1,680,350美元。
2021年4月1日,我们与dhn Capital,LLC dba Nations Interbanc签订了采购订单融资协议修正案。国家 Interbanc已将应计费用余额降低275,000.00美元,并将应计费率降至每30天2.25%。因此,CETY 同意在每个月的最后一个日历日之前汇款最低50,000美元。
这张票据的年利率为2.66%。
应付票据附表
对通用电气的总负债
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
应付票据GE | $ | $ | ||||||
应计过渡服务 | ||||||||
应计利息 | ||||||||
总计 | $ | $ |
19 |
我们 目前拖欠根据我们与通用电气的资产购买协议支付的购买价格,原因是我们 认为由于对资产估值的误解,我们有权降低支付的购买价格。
2020年5月4日,该公司与Comerica银行签订了一项工资保护贷款,由SBA担保,2022年5月4日到期,利率为1%,为110,700美元。这笔票据付款将于2022年5月4日全额到期,也有宽恕的可能。截至本申请日期 ,此说明已被原谅。
2021年2月4日,该公司与Comerica银行签订了工资保护贷款,由SBA担保,2023年2月4日到期 ,利率为1%。本票据应于2023年2月4日全额付款,并有可能获得宽恕。 截至本文件提交之日,本票据已获宽恕。
可转换 票据
2017年5月5日,我们签订了一份9个月期的可转换票据,应付金额为78,000美元,
,按以下利率计息
2017年5月24日,我们签订了一份9个月期的可转换票据,应付金额为32,000美元,
,按以下利率计息
我们于2019年10月30日签订了一份应付金额为103,000美元的可转换票据,到期日为2020年10月30日,按12%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。此 票据已于2020年5月1日全额支付。
我们于2020年1月8日签订了一份应付金额为103,000美元的可转换票据,到期日为2021年1月8日,按12%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。随后 可转换功能的公允价值为87,560美元,我们记录了87,560美元的债务折扣。2020年7月7日,此票据已全额支付 。
我们于2020年2月19日签订了一份应付金额为53,000美元的可转换票据,到期日为2021年2月19日,按12%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。此票据已于2020年8月18日全额支付。
20 |
于2020年7月6日,清洁能源技术有限公司(“本公司”)与LGH Investments,LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券 购买协议”),据此,本公司向投资者 发行原本金为164,800美元的可转换本票(“票据”),以及认股权证(“认股权证”) ,以购买1,500,000股本公司普通股。每股票面价值为.001美元(“普通股”)和一股 百万股(1,000,000股)普通股限制性股票(“承诺费股份”)。票据的原始发行折扣 为4,800元,年息为8厘,到期时派息。票据于发行日起计8个月到期,并可于任何 时间转换为普通股,转换价格相当于每股0.02美元,可予调整。这些股票在发行日 使用当天的股价进行估值,总价值为19,211美元。我们还确认了17861美元的债务折扣。在截至2020年9月30日的三个月内,我们摊销了3234美元的债务贴现。截至2020年9月30日的未摊销债务折扣为14,267美元 。本票据已于2020年12月31日全额兑换。这张票据被转换为14,035,202股普通股,总额为171,229美元,包括本金164,800美元和应计利息6,429美元。同样在2021年1月12日,该公司发行了697,861股普通股 ,作为27,914美元的无现金认股权证的赎回。
我们于2020年7月15日签订了一份应付金额为128,000美元的可转换票据,到期日为2021年7月15日,按12%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。此 票据已于2020年10月16日全额支付。
于2020年8月17日,清洁能源技术有限公司(“本公司”)与LGH Investments,LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券 购买协议”),据此,本公司向投资者 发行原本金为103,000美元的可转换本票(“票据”),以及购买1,500,000股本公司普通股的认股权证(“认股权证”) 。每股票面价值为.001美元(“普通股”)和一股 百万股(1,000,000股)普通股限制性股票(“承诺费股份”)。票据的原始发行折扣 为3,000元,年息为8厘,到期时派息。票据于发行日起计8个月到期,并可于任何 时间转换为普通股,转换价格相当于每股0.02美元,可予调整。这些股票在发行日 使用当天的股价进行估值,总价值为19,211美元。我们还确认了17861美元的债务折扣。在截至2021年6月30日的六个月中,我们摊销了14,627美元的债务折扣。截至2021年6月30日,未摊销债务贴水为0美元。此 票据已于2021年1月8日全额支付。
我们于2020年9月10日签订了一份应付金额为63,000美元的可转换票据,到期日为2021年7月15日,按11%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。此 票据已于2021年1月15日全额支付。
于2020年10月14日 清洁能源技术有限公司(“本公司”)与Firstfire Global Opportunities Fund LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券 购买协议”),据此,本公司 向投资者发行原本金为168,000美元的可转换本票(“票据”)及认股权证 (“认股权证”),以购买1,500,000股本公司普通股。每股票面价值为.001美元(“普通股”)和1,250,000股限制性普通股(“承诺费股”)。票据原来发行的折扣为$8,000,年息8厘,到期时派息。票据自发行日起计8个月到期,可随时转换为普通股 ,转换价格相当于每股0.02美元,可随时调整。这些股票在发行日期 使用当天的股价进行估值,总价值为24,282美元。我们还确认了24282美元的债务折扣。在截至2021年3月31日的三个月中,我们摊销了19,093美元的债务贴现。截至2021年6月30日的未摊销债务贴现为0美元。 本票据已于2021年1月29日全额偿付。同样在2021年1月12日,该公司发行了697,861股普通股,作为27,914美元的无现金权证的赎回 。
我们于2020年11月10日签订了一份应付金额为53,000美元的可转换票据,到期日为2021年11月10日,按11%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。此票据已于2021年2月11日全额支付。
21 |
我们于2020年12月18日签订了一份应付金额为83,500美元的可转换票据,到期日为2021年12月18日,按11%的年利率计息 。它在发行六个月后可兑换,转换率为紧接转换日期前十五(15)个交易日我们普通股的两个最低收盘价(彭博LP报道)的平均值的65%(65%) 。我们还签订了一项股票购买协议,可能会转换为普通股。此票据已于2021年3月11日全额支付。
2021年6月24日,MGW I将其可转换票据的未偿还余额中的75,000美元转换为25,000,000股公司 普通股。
可转换票据附表
因可转换票据而产生的合计
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
可转换票据总额 | $ | $ | ||||||
应计利息 | ||||||||
债务贴现 | - | ( | ) | |||||
总计 | $ | $ |
附注 9-衍生负债
作为 可转换票据的结果,我们在票据发行之日确认了嵌入的衍生负债。我们还重新评估了资产负债表日期未偿还票据余额上的 剩余衍生负债。我们使用 二项式网格模型对衍生负债进行估值,预期波动率范围为120%至130%,无风险利率范围为0.05%至0.1%。其余 衍生负债为:
衍生负债公允价值附表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
可转换贷款的衍生负债: | ||||||||
未偿余额 | $ | $ |
附注 10-承付款和或有事项
公司收到了Oberon证券公司的291,767美元发票,该发票存在争议。该公司认为,它对 索赔有抗辩能力,并计划在法律允许的情况下提出适当的反诉和行动。本索赔未记录任何责任 ,因为本公司认为本公司胜诉的可能性较大 索赔。
运营 租赁合同
截至2017年5月1日 ,我们的公司总部位于加利福尼亚州科斯塔梅萨Redhill Unit A 2990号。2017年3月10日,公司签署了一份18200平方英尺的CTU工业大厦租赁协议。租赁期为7年零2个月,从2017年7月1日开始。 截至12月31日的未来最低租赁付款为:2018年10月,我们与我们在意大利的设施 签署了一份无限期转租协议,任何一方都可以提前60天通知终止,每月1,000欧元。由于 终止条款较短,我们将此视为按月租赁。
未来最低租赁付款明细表
年 | 租赁费 | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
推算利息 | ( | ) | ||
租赁净负债 | $ |
我们 截至2021年6月30日和2020年6月的六个月的租赁费分别为168,910美元和193,636美元。
22 |
ASB ASU 2016-02“租赁(主题842)”-2016年2月,FASB发布了ASU 2016-02,要求承租人将其资产负债表上的几乎所有租赁确认为使用权资产和租赁负债。出于损益表的目的,财务会计准则委员会保留了双重模式,要求租赁分为经营性租赁或融资性租赁。分类将基于与当前租赁会计中应用的标准基本类似的标准,但没有明确的亮线。出租人会计类似于当前的 模式,但已更新,以与承租人模式和新收入确认标准的某些更改保持一致。此ASU在2018年12月15日之后的财年(包括这些财年内的过渡期)有效 。自2019年1月1日起,我们已采用上述ASU 。使用权资产和租赁负债已按未来最低租赁付款的现值入账 ,采用5%的平均借款利率,公司正在利用过渡期减免和当前 租赁的“流失”。
遣散费 福利
马赫迪先生将获得遣散费福利,其中包括一笔现金付款,金额相当于马赫迪先生有权通过剩余时间、雇佣期限或一(1)年(以较大者为准)获得的工资。
附注 11-股本交易
2005年4月21日,我们的董事会和股东批准了公司在内华达州的重新注册,由此我们将授权普通股的数量增加到200,000,000股,并指定每股面值为0.001美元。
2006年5月25日,我们的董事会和股东批准了对公司章程的修订,授权发行新的优先股系列 ,指定为C系列,由15,000股授权股票组成。
2017年6月30日,我们的董事会和股东批准将我们的授权普通股数量增加到400,000,000股 ,并将我们的授权优先股数量增加到10,000,000股。增加我们授权资本的修正案已 提交,并于2017年7月5日生效。
2018年8月28日,我们的董事会和股东批准将我们的法定普通股数量增加到8亿股。 增加我们的法定资本的修正案已提交,并于2018年8月23日生效。
2019年6月10日,我们的董事会和股东批准将我们的法定普通股数量增加到20亿股。 增加我们的法定资本的修正案于2019年9月27日生效
常见 股票交易
在 2019年第一季度,我们签署了发行4,000,000股普通股的协议,价值0.015美元,总价值60,000美元 ,用于转换800股D系列优先股,这些优先股随后发行。
我们 还将60,000美元的承诺费(与首选的D系列禁止反言协议和贴现转换条款相关)计入 账户,用于公允价值差额,该差额与留存收益相抵销。
2019年6月10日,我们以每股0.02美元的价格向认可投资者发行了500,000股普通股,总价格为10,000美元 。作为交易的一部分,我们还发行了50万份认股权证。每份认股权证可按普通股每股0.04美元行使 ,自协议日期起一年期满。
2019年7月19日,我们以每股0.02美元的价格向认可投资者发行了500,000股普通股,总价格为10,000美元 。作为交易的一部分,我们还发行了50万份认股权证。每份认股权证可按普通股每股0.04美元行使 ,自协议日期起一年期满。
2019年9月19日,我们以每台0.02美元的收购价签订了250,000台的股票购买协议,总价 为5,000美元,以私下出售给经认可的投资者。每个单位包括一股普通股和一股认股权证,购买一股普通股 ,可按每股普通股0.04美元行使,自协议日期起一年期满。自2019年9月30日起,这些股票包括在将发行的股票中 ,随后于2019年10月15日发行。
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2019年12月5日,我们以每台0.015美元的收购价向认可投资者私下发售了5,000,000台,总价为75,000美元。 每个单位包括一股普通股和一股认股权证,购买一股普通股,每股可行使 $0.04。
2020年1月21日,我们的1-A表格注册声明通过了美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的审核,根据该声明,我们可以 以每股0.03美元的收购价发行最多300,000,000股我们的普通股。截至本协议发布之日,已发行4523333股 普通股。
于2020年1月30日,我们以每股0.02美元的收购价发行了1,700,000股普通股,作为全额结算应付票据 ,金额为36,500美元,应计利息为19,721美元。因此,我们在2020年第一季度确认了22,221美元的收益。
2020年2月3日,我们根据REG A发行计划发行了3690,000股普通股,每股0.03美元。这些股票不受限制 并且可以自由交易。
2020年2月4日,我们以每股0.04美元的价格发行了2,000,000股普通股,以换取800股D系列优先股的转换 。
2020年3月17日,我们通过REG A发行了833,333股普通股,每股0.03美元。这些股票不受限制 并且可以自由交易。
2020年6月8日,内华达州的清洁能源技术公司(以下简称“本公司”)与内华达州的有限责任公司GHS Investments LLC签订了股权融资协议 (“股权融资协议”)和注册权协议(“注册权协议”)。根据股权融资协议的条款,GHS同意在提交给美国证券交易委员会(“委员会”)的S-1表格注册声明(“注册声明”) 生效后向公司提供最多2,000,000美元,因此我们发行了764,526股普通股 作为承诺费,这笔费用的估值和费用为10,000美元。2020年7月23日,这份S-1表格正式生效。
在截至2021年6月30日的年度内,我们根据在GHS的S-1注册声明发行了22,572,272股普通股,净收益总额为321,951 ,并因此支出了171,794美元的法律和融资费用。
于2020年7月6日,清洁能源技术有限公司(“本公司”)与LGH Investments,LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券 购买协议”),据此,本公司向投资者 发行原本金为164,800美元的可转换本票(“票据”),以及认股权证(“认股权证”) ,以购买1,500,000股本公司普通股。每股票面价值为.001美元(“普通股”)和一股 百万股(1,000,000股)普通股限制性股票(“承诺费股份”)。2020年12月31日,本票据被转换为14,035,202股普通股,总额171,229美元,包括本金164,800美元,外加应计利息6,429美元,因此本票据已全额支付。同样在2021年1月12日,该公司发行了697,861股普通股,作为27,914美元的无现金权证的赎回。
2020年7月23日,我们以每股0.04美元的价格发行了3,000,000股普通股,以换取1,200股D系列优先股的转换 。
于2020年8月17日,清洁能源技术有限公司(“本公司”)与LGH Investments,LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券 购买协议”),据此,本公司向投资者 发行原本金为103,000美元的可转换本票(“票据”),以及购买1,500,000股本公司普通股的认股权证(“认股权证”) 。每股票面价值为.001美元(“普通股”)和一股 百万股(1,000,000股)普通股限制性股票(“承诺费股份”)。票据的原始发行折扣 为3,000元,年息为8厘,到期时派息。票据于发行日起计8个月到期,并可于任何 时间转换为普通股,转换价格相当于每股0.02美元,可予调整。这些股票在发行日 使用当天的股价进行估值,总价值为19,211美元。我们还确认了17861美元的债务折扣。在截至2021年6月30日的六个月中,我们摊销了14,627美元的债务折扣。截至2021年6月30日,未摊销债务贴水为0美元。此 票据已于2021年1月8日全额支付。同样在2021年2月5日,该公司发行了110万股普通股,作为44,000美元无现金权证的赎回 。
24 |
于2020年10月14日,清洁能源技术公司
(“本公司”)与Firstfire Global
Opportunities Fund LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券购买协议”),据此,本公司向投资者发行原本金为168,000美元的可转换本票
(“票据”),以购买认股权证(“认股权证”)。
2021年2月5日,我们发行了300万股普通股 ,价格为$
每股1,200股,以换取我们D系列优先股的1,200股。
2021年2月9日,我们发行了2,275,662股普通股
,以换取$
2021年2月9日,我们发行了200万股普通股 ,价格为$
每股,以换取我们D系列优先股的800股。
2021年2月23日,我们发行了3754,720股普通股
,收购价为$
2021年3月5日,我们发行了8,333,333股普通股 ,收购价为$
以每股500,000美元的总价在非公开出售中出售给一名认可投资者。
2021年3月10日,我们发行了32,125,000股普通股 ,收购价为$
以每股2,570,000美元的总价以私下出售的方式出售给一名认可投资者。
2021年3月12日,我们发行了162.5万股,
以每股0.08美元的价格出售我们的普通股,以换取 我们D系列优先股的股票和D系列优先股的应计股息165,487 。
普通股
我们的公司章程授权我们发行2,000,000,000股普通股,面值$
每股。截至2021年6月30日,已发行的普通股有921,650,238股。 所有已发行的普通股均已缴足股款,且未予评估。我们 普通股的每一股在各方面都享有相同的权利和特权。我们普通股的持有者有权对提交给我们股东投票的所有事项 进行投票,并且每持有一股普通股有权投一票。没有累计投票权 。
我们普通股的持有者有权在满足任何已发行优先股的任何优先股的任何优先权利和优惠后,在董事会可能不时宣布的用于该目的的合法可用资金中平等分享 股息和其他分派 。如果我们清算、 解散或清盘,普通股持有者将有权按比例分享我们所有剩余资产的分配 在清偿我们对已发行优先股持有者的所有债务和义务后, 可供分配。
优先股
我们的公司章程授权我们发行2000万股优先股,面值$
每股。我们的董事会有权在一个或多个系列中发行额外的优先股 ,并确定每个系列的名称和要纳入每个系列的股票数量 。我们的董事会还被授权设置每个此类系列股票的权力、特权、优惠和相对参与性、可选性或 其他权利(如果有),以及每个此类 系列股票的资格、限制或限制。
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除非我们的董事会另有规定, 所有系列优先股的股票在清盘时在股息支付和资产分配方面将平价 。我们发行我们优先股的任何股份都可能产生延迟、推迟或阻止我们控制权变更或主动收购提议的效果 。发行优先股还可能减少可分配给普通股持有人的收益和 资产金额,或者可能对普通股持有人的权利和权力(包括投票权)产生不利影响 。
我们之前授权发行了440股A系列可转换 优先股,
B系列可转换优先股和15,000股C系列可转换优先股。截至2006年8月20日,所有A系列、B系列和C系列优先股均已转换为普通股。
自2013年8月7日起,我们的董事会指定
一系列我们的优先股为D系列优先股,授权发行15,000股。我们的D系列优先股发行条款授权
我们在六个月内通过多次交易超额配售500,000美元,以筹集最多1,000,000美元。我们收到了总计
$
以下是D系列优先股的主要条款 。D系列优先持有者最初有权获得特别月薪,年利率为17.5%。最初,D系列优先股还有权在未能如期支付现金股息的情况下获得特别股息。 如果公司在支付此类 股息的日历月末起五(5)个工作日内未支付股息,公司将向投资者额外支付3.5%的特别股息。任何未支付或应计的特别股息 将在清算或赎回时支付。对于任何其他股息或分配,D系列优先股在转换后的基础上与 普通股一起参与。D系列优先股持有人可在一年(1)持有期后的任何时间,通过向本公司发送转换通知,选择转换D系列优先股,这是他们唯一的 决定权。转换率等于转换前十(10)个交易日内普通股的三(3)个最低收盘价的平均值,等于0.08美元或20%的折扣率。D系列优先股可从合法可供分配的资金中赎回 D系列优先股的个人持有人可以在发行结束一(1)年后的任何时间赎回D系列优先股 ,价格等于初始购买价格加上所有应计但未支付的股息,前提是如果公司向投资者发出通知 它不处于赎回D系列优先股的财务状况, 本公司与D系列优先股持有人 有义务真诚协商延长赎回期。本公司及时通知投资者,其 不具备赎回D系列优先股的财务状况,本公司与投资者正在进行谈判,以确定合适的延长期。 公司可以选择在任何时候以等于 初始购买价格加上所有应计但未支付的股息的价格赎回D系列优先股,但投资者有权转换,方法是提供关于其赎回意图的书面通知 。每位投资者有权在公司赎回D系列优先股前至少十(10)天 转换D系列优先股。
关于D系列优先股的认购,我们发行了F系列认股权证,以$购买总计375,000股我们的普通股。
2014年8月21日,一名持有5,000股D系列优先股
的持有人同意将股息率降低至
2019年第一季度,我们签署了协议 ,发行价值400万美元的普通股
总价值60,000美元,用于转换 D系列优先股 ,随后发行。
我们还记录了一笔60,000美元的承诺费作为交换 ,以换取“退出”和禁止反言协议以及贴现转换条款,以说明我们抵消留存收益的公允价值差额 。
2020年2月4日,我们发行了200万股普通股 ,价格为$
每股,以换取我们D系列优先股的800股。
2020年7月23日,我们发行了300万股我们的 普通股,价格为$
每股1,200股,以换取我们D系列优先股的1,200股。
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2021年2月5日,我们发行了300万股普通股 ,价格为$
每股1,200股,以换取我们D系列优先股的1,200股。
2021年2月9日,我们发行了2,275,662股普通股
,以换取$
2021年2月9日,我们发行了200万股普通股 ,价格为$
每股,以换取我们D系列优先股的800股。
2021年3月12日,我们发行了3693,588股普通股和应计优先股息,价格为$
每股1,300股,以换取我们 系列D系列优先股和应计优先股的1300股。
认股权证
本期权证活动摘要 如下:
于2019年5月31日,我们订立认购协议
,根据该协议,本公司同意向MGW
Investment I Limited MGWI出售168,000,000个单位(每个单位为“单位”,合计为“单位”),总收购价为$
2019年6月10日,我们发行了500,000股普通股
,价格为$
2019年7月18日,我们发行了50万股普通股
,价格为$
2019年9月19日,我们签订了一项股票购买
协议,将250,000台设备私下出售给一位认可的投资者。每个单位由一股普通股组成,
2019年12月5日,我们向
认证投资者私下发售了500万台。每个单位由一股普通股组成,
于2020年7月6日,清洁能源技术有限公司(
“公司”)与LGH Investments,LLC
(“投资者”)订立证券购买协议(“证券购买协议”),据此,本公司向投资者发行原本金为164,800美元的可转换本票(“票据”)
,以购买认股权证(“认股权证”)。
于二零二零年八月十七日,清洁能源科技有限公司(“本公司”)与LGH Investments,
LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“证券购买协议”),据此,本公司向投资者发行本金为103,000美元的可转换本票(“票据”)
,以购买认股权证(“认股权证”)。
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权证活动时间表
认股权证-普通股等价物 | 加权平均行权价 | 可行使权证-普通股等价物 | 加权平均行权价 | |||||||||||||
未偿还,2020年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
加法 | ||||||||||||||||
过期 | ||||||||||||||||
练习 | ||||||||||||||||
未偿债务2021年6月30日 | $ | $ |
股票期权
我们目前没有未偿还的股票期权。
附注12-关联方交易
我们的首席执行官坎比兹·马赫迪拥有电子元器件分销商Billet Electronics。我们时不时地从比利电子公司购买零件。此外, 钢坯是一家零部件供应商,在加入公司之前与公司的现任和前任客户有业务往来。我们的董事会 已经批准了比利电子与本公司之间的交易。
根据2017年股票薪酬计划,自2017年7月1日起,我们向董事会成员授予了以下股票期权:(A)我们向2015年10月首次加入董事会且未获得任何薪酬的每位非雇员 董事会成员 担任公司董事(5人)发放了以每股0.03美元的行使价购买15万股我们普通股的期权,这是我们普通股最后一次在6月29日的售价 (B)我们向目前在董事会任职的每位非雇员董事会成员(六人)发出期权,以每股0.03美元的行使价购买300,000股我们的普通股。(B)我们向目前在董事会任职的每位非雇员董事会成员(六人)发出认购权,购买300,000股我们的普通股,行使价为每股0.03美元。正如我们于2018年2月15日提交的8K文件中披露的那样, 非员工董事会成员辞职了。因此,所有剩余的股票期权都被取消 。
2016年11月2日,我们偿还了日期为2016年3月15日的可转换票据,总金额为84,000美元。同时,我们与加州公司Red Dot Investment,Inc.(以下简称“Reddot”)签订了托管融资协议
,根据该协议,Reddot将资金存入托管机构,以
为偿还提供资金,我们将我们获得可转换票据的权利转让给Reddot,Reddot获得了可转换票据。同时,
我们和Reddot修改了可转换票据(A),使其固定转换价格为$
在偿还上述票据的同时,吾等 与怀俄明州有限责任公司Megawell USA Technology Investment Fund i LLC(一家成立中的怀俄明州有限责任公司)订立信贷协议及本票(“信贷协议”),据此,MW I将资金存入第三方托管,为偿还可转换票据提供资金 ,吾等将收购可转换票据的权利转让予MW I,并以其他方式同意MW i将代位于MW 我收购了主票据,我们同意MG I向我们或为我们的利益垫付的所有金额将受 主票据的条款管辖,包括支付融资费、利息、最低利息和可兑换性。RedDot是MW I的代理, 管理信贷协议及其主票据和预付款。
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2018年2月13日,The Corporation and Conftions
Ventures Limited。(“CVL”)订立可转换票据购买协议(“可转换票据购买协议”,
连同购股协议及据此拟进行的交易,“融资”),据此
本公司向CVL发行本金为939,500美元的可转换本票(“CVL票据”),利率
2018年2月8日,公司发行了本金为153,123美元的可转换
本票,于2018年10月8日到期,利率为
随后,本票据在5月11日被修订,到期日延长至2023年10月8日,如果持有本票据的人持有本公司普通股超过9.9%,则取消对票据转换的限制
。2021年6月24日,MGW I
转换为$
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2018年6月21日,公司与MGW Investment I Limited签订了本金为25万美元的本金为25万美元的期票,利率为8%(
2018年9月21日,公司与MGW Investment I Limited签订了本金为10万美元的本金为100,000美元的本票,利率为8%(
2018年2月15日,我们发行了9,200,000张债券,购买价格为
每股额外补偿48,760美元。
2018年10月18日,我们与我们的首席执行官坎比兹·马赫迪签订了随意聘用 协议。本协议可随时终止。作为协议的一部分,马赫迪先生将获得2000万股我们的普通股,作为额外的补偿。因此,在截至2019年12月31日的年度内,我们应计并 随后于2019年2月13日发布
以每股0.0131美元的收购价向马赫迪先生出售股份,金额为$ .
2019年1月10日,公司与MGW Investment I Limited签订了一张本金为25,000美元的本金为25,000美元的本票,利率为8%(
2019年5月1日,我们与Bennett先生签订了雇佣协议 ,年薪为17.5万美元。
随后,John Bennett于2020年3月9日通知Clean Energy Technologies,Inc.(“本公司”)辞去本公司首席财务官一职,自2020年3月9日起生效。贝内特先生将继续担任本公司的顾问,并协助 维护本公司的财务账簿和记录。
于2019年5月31日,我们订立认购协议
,根据该协议,本公司同意向MGW
Investment I Limited MGWI出售168,000,000个单位(每个单位为“单位”,合计为“单位”),总收购价为$
在2019年第四季度,MGW Investment I Limited,
预付167,975美元,不含条款或利率。2021年6月30日这笔预付款的未偿还余额为$
2021年3月24日,公司向MGWI转移了500,000美元 ,MGWI是公司大股东的附属公司,以信托形式为我们在中国的两个计划中的合资企业进行投资。 这两项潜在投资仍在等待中。
附注13-保修责任
截至2021年6月30日的季度和截至2020年12月31日的年度,我们的保修责任没有变化。我们根据过去的经验和 更换仍在保修期内的机组中的关键涡轮机所需的材料和人力的估计重置成本来估算我们的保修责任。
注14-后续事件
根据ASC 855,本公司已分析自2021年6月30日起至该等财务报表发布之日止之营运情况,并已确定其并无任何其他重大后续事件须在该等财务报表中披露。
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项目2.管理层对财务状况或运营计划的讨论和分析
前瞻性陈述
本管理层对财务状况和运营结果(MD&A)的讨论和分析包含前瞻性陈述,这些陈述涉及已知和未知的风险、重大 不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就大不相同 。您 可以通过使用这些术语的可能、将、应该、可能、预期、计划、预期、相信、估计、 预测、打算、潜在、建议或继续或否定这些术语来识别前瞻性陈述。这些陈述只是预测。在评估 这些陈述时,您应该考虑可能导致我们的实际结果与任何前瞻性 陈述大不相同的各种因素。虽然我们认为前瞻性陈述中反映的例外情况是合理的,但我们不能保证未来的 结果、活动水平、业绩或成就。因此,实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同,也可能与之背道而驰。我们没有义务以任何理由公开修改或更新任何前瞻性陈述。
公司简介
我们专注于可再生能源和能源效率 系统设计、制造和项目实施。我们于1995年7月在加利福尼亚州注册成立,名称为Probe Manufacturing Industries,Inc.。2005年4月,我们以Probe Manufacturing,Inc.的名称迁至内华达州。我们为清洁能源、工业、汽车、半导体、医疗、通信、军事和高科技产品的原始设备制造商(OEM)提供工程和制造 电子服务。
为了应对气候变化,创造更美好、更清洁、更环保的未来,我们成立了Clean Energy HRS,LLC,这是Clean Energy Technologies,Inc.的全资子公司 Inc.,并于2015年9月11日从通用电气国际公司(General Electric International)手中收购了热回收解决方案公司的资产。2015年11月,我们 更名为清洁能源技术公司。我们的主要执行办公室位于加利福尼亚州科斯塔梅萨红山大道2990号 92626。我们有12名全职员工。所有员工和管理费用由Clean Energy Technologies,Inc.(仍提供合同电子制造服务)和Clean Energy HRS,LLC共享。
清洁能源技术公司成立了一家新的 公司CETY Europe,SRL(Cty Europe)作为全资子公司。CETY Europe是位于意大利西里亚(Treviso)的销售和服务中心,成立于2017年 。该服务中心于2018年11月投入运营。他们的办公室位于阿尔茨海南西勒,26D,31057(Br)Silea(电视),有1名全职员工。
清洁能源技术公司成立了一家名为CETY Capital的全资子公司,CETY Capital是CETY的融资部门,为生产低碳能源的自保可再生能源项目提供资金。CETY Capital将增加CETY为其客户提供的能力,并利用其产品和清洁能源解决方案为项目提供资金。 截至2021年6月30日的三个月和六个月内,该业务部门没有任何活动。
该公司有三个需要报告的部门:清洁能源 HRS(HRS)、CETY欧洲以及传统工程和制造服务部门。
业务概述
一般信息
公司的业务和运营结果 直接受到客户总体需求、运营成本和业绩变化的影响,以及我们固定成本和销售的杠杆作用。 一般和行政(SG&A)基础设施。
产品销售会因几个因素而波动 ,其中包括许多公司无法控制的因素,例如一般经济状况、利率、政府法规、消费者支出、劳动力供应以及我们客户的生产率和库存水平。产品销售由许多不同市场客户的需求 组成,具有不同程度的周期性和季节性。
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运营绩效取决于公司 管理原材料、劳动力和间接运营成本等项目投入成本变化的能力。绩效还受制造效率的影响 ,包括准时交货、质量、报废和生产效率等项目。供应和需求的市场因素会影响运营成本
2019年12月,中国武汉报告了一种新型冠状病毒(新冠肺炎)株 ,并已在美国和世界其他地区传播。世界卫生组织已 宣布此次疫情构成“国际关注的突发公共卫生事件”。由于与 疫情相关的隔离、设施关闭、旅行和物流限制,以及对劳动力、经济和金融市场的全球不利影响,并导致全球经济低迷,此次传染性疾病爆发 尚未得到控制,正在扰乱供应链,影响美国和其他公司的生产和销售。 因此,本公司预计此事将对其运营业绩产生负面影响。 因此,本公司预计此事将对其运营业绩产生负面影响。 由于与 疫情相关的隔离、设施关闭和旅行和物流限制,以及对劳动力、经济和金融市场的全球不利影响,本公司预计此事将对其运营业绩产生负面影响。 因此,本公司预计此事将对其运营业绩产生负面影响。但是,目前无法合理估计相关的财务影响和持续时间 。
清洁能源HRS(HRS)
我们利用工业加热系统、往复式发动机和废物产生的废热 设计、制造电力,并将其输送到能源工厂,使用我们的清洁循环以具有竞争力的价格生产环境友好型能源TM从通用电气国际公司(General Electric International)收购的热力发电机。我们最初的主要产品 是清洁循环TM由我们的全资子公司热回收解决方案公司(HRS)提供。清洁循环 TM发电机从各种来源收集废热,并将其转化为零排放电力。通过使用 我们的清洁循环TM发电机、商业和工业热能发生器提高了整体能源效率, 创造的节约为我们的客户提供了快速的投资回报。清洁循环TM节省燃料,减少污染,并且只需要很少的维护 。请参阅下面的清洁能源HRS产品和服务概述 业务概述中有关产品和服务的更详细讨论。
赛蒂欧洲
CETY欧洲销售和服务中心是CETY Clean Cycle™热回收解决方案(HRS)的销售、 保修和服务公司,包括全天候呼叫中心、支持 现场服务人员,包括远程访问余热发生器和库存备件,以支持目前委托在欧洲安装的65个Clean CycleTM。该服务中心还为新的欧洲销售提供支持服务。CETY发现许多欧洲国家(包括英国、德国、意大利、乌克兰、克罗地亚、斯洛伐克、斯洛文尼亚、奥地利、白俄罗斯和捷克)有 大量未得到满足的市场需求。Cty Europe将销售和分销Clean CycleTM余热发生器以及更换Clean Energy HRS系列产品的部件。CETY欧洲销售和服务中心将非常适合处理任何保修和/或服务问题,以及销售和分销Clean Energy HRS系列产品。赛蒂欧洲公司有一名员工。
工程与制造
在我们从通用电气收购热回收解决方案技术和业务资产之前,工程和制造业务一直是我们的核心传统业务。我们将探针制造(现已命名为Clean Energy Technologies,Inc.)与Clean Energy HRS,LLC进行了整合。支持一些传统电子制造客户,并 支持我们由Clean Energy HRS,LLC从通用电气新收购的技术中的电子制造部分。尽管 这不是我们的核心关注点,我们也不打算发展这一细分市场,但我们仍可获得收入流来帮助抵消部分管理费用 并且它提供清洁循环电子产品的内部制造。该细分市场还为医疗和航空航天行业的客户 提供制造服务。所提供的服务本质上是合同性质的,并且是根据客户规范构建的。他们 提供设计和组件规格。我们购买组件并制造组件。
清洁能源技术公司成立了一家名为CETY Capital的全资子公司,CETY Capital是CETY的融资部门,为生产低碳能源的自保可再生能源项目提供资金。CETY Capital将增加CETY为其客户提供的容量的灵活性,并利用其产品和清洁能源解决方案为项目提供资金。
CETY Capital提供内部金融部门,支持其销售和建设新的可再生能源设施,管理层预计这将提高盈利能力和利润率。
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截至2021年6月30日的三个月和六个月的经营结果摘要 与2020年同期相比
持续经营的企业
财务报表是以持续经营 为基础编制的,在正常业务过程中考虑了业务的连续性、资产的变现和负债的清算 。截至2021年6月30日,该公司的股东赤字总额为2394,794美元,营运资金赤字为3378,663美元。截至2021年6月30日,该公司的累计赤字为16,814,754美元。因此,人们怀疑该公司是否有能力 继续经营下去。不能保证公司将实现其目标并实现盈利 运营,并且仍取决于其能力(1)获得足够的债务和/或股权资本和/或(2)从运营中产生正的 现金流。
截至2021年6月30日的三个月,我们净亏损231,856美元,而2020年同期净亏损229,502美元。截至2021年6月30日的三个月;我们的收入 为155,884美元,而2020年同期为155,997美元。截至2021年6月30日的三个月,我们的毛利率为68%,而2020年同期为40%。截至2021年6月30日的三个月,我们的运营费用为602,261美元,而2020年同期为491,537美元 。截至2021年6月30日的三个月,我们的运营亏损为495,733美元,而2020年同期的运营净亏损为428,870美元。
截至2021年6月30日的6个月,我们实现净利润836,728美元,而2020年同期净亏损543,077美元。2021年净利润的增长主要是由于截至2021年6月30日的6个月,2021年衍生品收益 增加;我们的收入为291,158美元,而2020年同期为1014,812美元。截至2021年6月30日的6个月,我们的毛利率为75%,而2020年同期为57%。 截至2021年6月30日的6个月,我们的运营费用为1,081,209美元,而2020年同期为967,747美元。在截至2021年6月30日的6个月中,我们的运营亏损为862,670美元,而2020年同期的运营净亏损为389,542美元 。
有关关键会计政策的讨论,见财务报表附注1
关联方交易
关于关联方交易的讨论见财务报表附注12
结果截至2021年6月30日的三个月和六个月,与截至2020年6月30日的三个月和六个月相比
净销售额
该公司有三个需要报告的部门:清洁能源(Clean Energy) HRS(HRS)、赛蒂欧洲(Cty Europe)以及传统工程和制造服务部门(电子组装)。
分段细分
截至2021年6月30日的6个月中,我们来自工程和制造的收入为41,223美元,而2020年同期为250,854美元。 收入减少的原因是将重点转移到热回收解决方案业务和制造上。
截至2021年6月30日的6个月中,我们来自HRS的收入为88,807美元,而2020年同期为749,034美元。这一下降主要是由于大流行导致订单和合同执行延迟造成的 。
截至2021年6月30日的6个月,我们来自CETY欧洲的收入为161,128美元,而2020年同期为14,924美元。这一增长主要是由于 服务收入和设备销售的整体增长。
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毛利
截至2021年6月30日的三个月;我们的毛利润为106,528美元,而2020年同期为62,667美元。我们的毛利润可能在不同时期 有所不同,并受到多个因素的影响,包括生产和供应变更效率、材料成本和物流。
分段细分
截至2021年6月30日的6个月中,我们来自工程和制造的毛利为29,683美元,而2020年同期为83,723美元。
截至2021年6月30日的6个月中,我们来自HRS的毛利为62,802美元,而2020年同期为486,585美元。与 HRS部门相比下降的主要原因是2021年第一季度没有收入。
截至2021年6月30日的6个月中,我们来自CETY欧洲的毛利润为126,054美元,而2020年同期为7,898美元。这一增长 主要是由于服务收入和新增客户的整体增长。
销售、一般和行政(SG&A)费用
截至2021年6月30日的三个月;我们的SG&A费用为211,673美元,而2020年同期为155,576美元。
工资费用
截至2021年6月30日的三个月;我们的工资支出为225,104美元,而2020年同期为176,215美元。
差旅费
截至2021年6月30日的三个月;我们的差旅费用为25,339美元,而2020年同期为11,658美元。
专业费用支出
截至2021年6月30日的三个月;我们的专业费用支出为49,373美元,而2020年同期为55,476美元。
设施租赁和维护费
截至2021年6月30日的三个月;我们的设施租赁和维护费用为82,699美元,而2020年同期为83,181美元。
折旧及摊销费用
截至2021年6月30日的三个月,我们的折旧和摊销费用为8073美元,而2020年同期为9443美元,相对 保持不变。
衍生法律责任的变更
截至2021年6月30日的三个月;我们的衍生品负债亏损 3,804美元,而2020年同期的收益为250,353美元。
债务清偿收益
截至2021年6月30日的三个月,我们确认债务清偿收益为368,098美元,而截至2020年6月30日的三个月为217,644美元。
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利息和金融费
截至2021年6月30日的三个月,利息和财务费用为100,417美元,而2020年同期为268,629美元。
净收益/净亏损
截至2021年6月30日的三个月 ;我们的净亏损为231,856美元,而2020年同期的净亏损为229,502美元。这一增长 主要是由于2021年衍生品负债的收益。
销售、一般和行政(SG&A)费用
截至2021年6月30日的6个月;我们的SG&A费用为340,521美元,而2020年同期为251,296美元。
工资费用
截至2021年6月30日的6个月;我们的工资支出为433,069美元,而2020年同期为385,762美元。
差旅费
截至2021年6月30日的6个月;我们的差旅费用为40,354美元,而2020年同期为40,816美元。
专业费用支出
截至2021年6月30日的6个月;我们的专业费用支出为82,209美元,而2020年同期为77,351美元。
设施租赁和维护费
截至2021年6月30日的6个月;我们的设施租赁和维护费用为168,910美元,而2020年同期为193,636美元。
折旧及摊销费用
截至2021年6月30日的6个月,我们的折旧和摊销费用为16,146美元,而2020年同期为18,886美元。
衍生法律责任的变更
截至2021年6月30日的6个月;我们的衍生品负债收益为1,745,369美元,而2020年同期为119,359美元。
债务清偿收益
在截至2021年6月30日的6个月中,我们确认债务结算收益为368,098美元,而2020年同期为239,865美元。
利息和金融费
截至2021年6月30日的六个月利息和财务费用为414,069美元,而2020年同期为512,759美元。
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净收益/净亏损
截至2021年6月30日的6个月 ;我们的净利润为836,728美元,而2020年同期的净亏损为543,077美元。这一增长 主要是由于2021年衍生品负债的收益。
流动性与资本资源
清洁能源技术公司
现金流量表简明合并报表
截至2021年6月30日的6个月
2021 | 2020 | |||||||
经营活动中提供/(使用)的净现金 | $ | (1,598,764 | ) | $ | (414,393 | ) | ||
用于投资活动的现金流 | - | - | ||||||
融资活动提供/(使用)的现金流 | 3,226,717 | 413,894 | ||||||
现金及现金等价物净(减)增 | $ | 1,627,953 | $ | (499 | ) |
2021年2月25日和26日 和2021年3月2日,该公司完成了总计2570,000美元的公共和私人融资。该公司计划利用高达200万美元的资金成立两家合资企业或直接投资,以进入中国市场。一家合资企业是在成都成立一家工程公司,以促进分布式电力和清洁能源设计,另一家是总部位于深圳的天然气公司合资企业。 在2021年3月24日、2021年4月30日和2021年5月5日,该公司转移了1,500,000美元,用于履行其对这些合资企业的义务 等待最终文件的签署。
长期债务的资本要求
没有。
关键会计政策
我们的财务报表 和附注是根据美国公认会计原则编制的,并在一致的基础上应用 。按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层 作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用。
我们定期评估用于编制财务报表的 会计政策和估算。这些政策的完整摘要包含在我们财务报表的附注 中。一般而言,管理层的估计基于历史经验、来自第三方专业人员的信息以及在事实和情况下被认为是合理的各种其他假设。实际 结果可能与管理层估计的结果不同。
未来融资
我们将继续依赖我们普通股的股权出售,以继续为我们的业务运营提供资金。增发股份将导致 现有股东的股权被稀释。不能保证我们将实现股权证券的任何额外出售,或安排 债务或其他融资,为计划中的收购和勘探活动提供资金。
表外安排
我们没有重大的表外安排 对我们的财务状况、财务状况的变化、收入 或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来的影响,而这些对股东来说是重要的。
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近期发布的会计公告
自指定生效日期起,财务会计准则委员会(“FASB”)或我们采用的其他准则制定机构会不时 发布新的会计声明。除非另行讨论,否则我们认为最近发布的尚未生效的准则 在采用后不会对我们的综合财务状况或运营结果产生实质性影响。
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
我们是一家规模较小的报告公司 根据1934年《证券交易法》第12b-2条的规定,我们不需要提供本项目下的信息。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序 是旨在确保根据交易所 法案提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告的控制和程序。披露 控制和程序包括但不限于旨在确保本公司根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层(包括 其主要高管和主要财务官或履行类似职能的人员)的控制和程序,以便及时做出有关要求披露的决定 。我们的管理层根据1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定,在首席 执行官和首席财务官的参与下,在监督和参与下对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于该评估, 我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年6月30日,我们的披露控制和程序并不有效 ,原因是董事会目前没有任何独立成员 ,也没有董事有资格成为规则S-K第407(D)(5)(Ii)项中定义的审计委员会财务专家,而且我们的控制措施 没有设计和实施,以确保我们的财务报表中最初解决了所有要求的披露问题。请 参阅我们于2019年4月15日提交给SEC的Form 10-K年度报告,了解有关上述披露和程序评估的完整讨论 。
财务报告内部控制的变化
我们的管理层还评估了我们对财务报告的内部控制 ,自上次评估之日起,我们的内部控制或其他可能对这些控制产生重大影响的因素没有发生重大变化 。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
本公司不时卷入与其业务开展相关的诉讼 。本公司目前并无涉及管理层认为可能对本公司综合财务状况或经营业绩造成重大不利影响的任何法律程序 。
第1A项。风险因素。
与我们之前在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素相比,公司的 风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未登记销售
于2019年5月31日,吾等订立认购协议 ,根据该协议,本公司同意向MGW Investment I Limited MGWI出售168,000,000股(每股“单位”及“单位”),总收购价为1,999,200美元,或每单位0.0119美元,每单位包括一股 普通股、每股面值0.001美元(“普通股”)及认购权证(“认股权证”)。普通股将在公司增加其授权普通股的数量时向MGWI发行 普通股。认股权证可按普通股每股0.04美元的价格行使,2020年5月31日到期。
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2019年9月10日,我们以每股0.02美元的价格向认可投资者发行了500,000股 普通股,总价格为10,000美元。作为交易的一部分,我们还发行了500,000份认股权证 。每份认股权证可按普通股每股0.04美元的价格行使,自协议日期起一年期满。
2019年7月18日,我们以每股0.02美元的价格向认可投资者发行了500,000股普通股 股票,总价格为10,000美元。作为交易的一部分,我们还发行了500,000份认股权证 。每份认股权证可按普通股每股0.04美元的价格行使,自协议日期起一年期满。
2019年10月15日,我们以每股0.02美元的价格向认可投资者发行了250,000股普通股 ,总价格为250,000美元。作为交易的一部分,我们还发行了250,000份认股权证 。每份认股权证可按普通股每股0.04美元的价格行使,自协议日期起一年期满。
2019年12月5日,我们以每台0.015美元的收购价向私下销售的认可投资者发行了500万台,总价为75,000美元。每个单位包括一股普通股和一股认股权证,以每股0.04美元的价格购买一股普通股。
2020年2月4日,我们以每股0.04美元的价格发行了2,000,000股我们的普通股 ,以换取我们D系列优先股的800股转换。
2020年1月21日,我们在 Form 1-A上的注册声明通过了美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的审核,根据该声明,我们可以每股0.03美元的收购价发行最多300,000,000股普通股 。截至今天,已根据该条款发行了4523333股普通股。
2020年1月30日,我们以每股0.02美元的收购价发行了1700000股 我们的普通股,作为全额结算金额为36500美元的应付票据,应计 利息为19721美元。因此,我们在第一季度确认了22,221美元的收益。ST2020年第四季度。
2020年2月4日,我们以每股0.04美元的价格发行了2,000,000股我们的普通股 ,以换取我们D系列优先股的800股转换。
2020年7月23日,我们以每股0.04美元的价格发行了300万股我们的 普通股,以换取我们1,200股D系列优先股的转换。
2021年2月5日,我们以每股0.08美元的价格发行了300万股我们的普通股 ,以换取我们1,200股D系列优先股的转换。
2021年2月9日,我们发行了2,275,662股普通股 ,以换取D系列优先股应计股息182,052美元。
2021年3月12日,我们以每股0.08美元的价格发行了1,625,000股普通股和2,068,588股普通股,以换取我们D系列优先股的650股转换和D系列优先股的应计股息165,487 。
2021年6月24日,MGW I将75,000美元从其可转换票据的未偿还余额转换为25,000,000股公司普通股。
这些证券是根据证券法第4(2)条 和/或根据证券法颁布的规则506发行的。持有者表示,他们仅出于投资目的购买证券 ,而不是为了分销。投资者获得了关于我们的充分信息,以便做出明智的投资决策。 我们没有进行任何一般的招揽或广告。我们指示我们的转让代理签发股票证书,并在受限制股票上贴上 适当的限制性图例。
项目3.高级证券违约
我们目前拖欠1,200,000美元, 根据我们与通用电气国际公司的资产购买协议,我们无法支付购买价格的余额,这是由于我们无法按预期筹集足够的资本,而且我们相信我们有权降低支付的购买价格。
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我们还拖欠187285美元的本金 和应付给Cybernaut ZFounder Ventures的票据利息。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
本季度报告中日期为2021年6月30日的Form 10-Q的签名部分包含在《Exhibit Index》(附件索引)上列出的展品,或通过引用将其并入截至2021年6月30日的Form 10-Q报告的这六个月 。
展品 数 |
描述 | |||
31.01 | 按照规则第13A-14条核证首席行政人员 | 谨此提交。 | ||
31.02 | 按照规则第13A-14条核证首席财务主任 | 谨此提交。 | ||
32.01 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席执行官 | 谨此提交。 | ||
32.02 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第906条认证CFO | 谨此提交。 | ||
101.INS* | XBRL实例文档 | 随信提供。 | ||
101.SCH* | XBRL分类扩展架构文档 | 随信提供。 | ||
101.CAL* | XBRL分类扩展计算链接库文档 | 随信提供。 | ||
101.LAB* | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | 随信提供。 | ||
101.PRE* | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | 随信提供。 | ||
101.DEF* | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | 随信提供。 |
*根据S-T法规第406T条的规定,本协议附件101中的互动数据文件被视为未提交,或根据修订后的1933年证券法第11条或第 12条登记声明或招股说明书的一部分,被视为未根据修订的1934年证券交易法第18条提交,否则不承担这些条款下的责任。
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签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15条(D) 的要求,注册人已于2021年8月16日在加利福尼亚州科斯塔梅萨市正式授权以下签署人代表其签署本报告
清洁能源技术公司 | ||
注册人 | ||
/s/坎比兹·马赫迪 | ||
由以下人员提供: | 坎比兹·马赫迪 | |
首席执行官 | ||
日期:2021年8月16日 | ||
/s/Calvin Pang | ||
由以下人员提供: | 彭(Calvin Pang) | |
首席财务官 | ||
日期:2021年8月16日 |
根据1934年证券交易法 的要求,本报告已由以下人员代表注册人并在指定的日期以注册人的身份签署。
签名 | 标题 | ||
/s/坎比兹·马赫迪 | 首席执行官兼董事 | ||
由以下人员提供: | 坎比兹·马赫迪 | (首席执行官) | |
日期:2021年8月16日 |
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