0001820872--12-312021Q2错误87327092042025020420250000.2108928692042025020420250204202500001820872APSG：CommonClosa SubjectToRedemptionMember2021-06-300001820872APSG：CommonClosa 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Member2021-06-300001820872Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2021-06-300001820872Apsg:MeasurementInputProbabilityOfCompletingBusinessCombinationMember2021-06-300001820872Apsg:UnsecuredPromissoryNoteIssuedAugust2020MemberAPSG：海绵成员2020-08-110001820872Apsg:UnsecuredPromissoryNoteIssuedFebruary2021MemberAPSG：海绵成员2021-02-220001820872Apsg:UnsecuredPromissoryNoteIssuedJune2021MemberAPSG：海绵成员2020-06-1800018208722021-04-012021-06-3000018208722020-01-012020-06-300001820872APSG：FounderSharesMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2020-09-300001820872APSG：FounderSharesMember2020-09-160001820872APSG：FounderSharesMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2020-08-060001820872美国-GAAP：公共类别成员美国-GAAP：IPO成员2021-02-090001820872US-GAAP：CommonClassBMember2020-12-310001820872美国-GAAP：公共类别成员2020-12-310001820872APSG：公共保修会员2021-06-300001820872APSG：私人担保会员2021-06-300001820872APSG：公共保修会员2020-12-310001820872APSG：私人担保会员2020-12-310001820872APSG：PrivatePlacementWarrantsMemberAPSG：海绵成员2020-11-100001820872APSG：PrivatePlacementWarrantsMemberAPSG：海绵成员2020-10-060001820872APSG：公共保修会员美国-GAAP：IPO成员2021-02-0900018208722020-06-3000018208722019-12-310001820872美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-06-300001820872美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001820872APSG：WarrantsIncludedAsPartOfUnitsMember2021-01-012021-06-300001820872Apsg:UnitsEachConsistingOfOneShareOfClassCommonStockAndOneThirdOfOneWarrantMember2021-01-012021-06-300001820872US-GAAP：CommonClassBMember2021-08-130001820872美国-GAAP：公共类别成员2021-08-130001820872SRT：最小成员数2021-01-012021-06-300001820872APSG：PrivatePlacementWarrantsMemberAPSG：海绵成员2020-10-062020-10-060001820872APSG：公共保修会员美国-GAAP：IPO成员2021-01-012021-06-300001820872美国-GAAP：PrivatePlacementMember2021-01-012021-06-300001820872美国-GAAP：超额分配选项成员2021-01-012021-06-300001820872APSG：公共保修会员2021-01-012021-06-300001820872美国-GAAP：IPO成员2020-10-062020-10-060001820872美国-GAAP：超额分配选项成员2020-11-100001820872美国-GAAP：IPO成员2020-10-060001820872APSG：PrivatePlacementWarrantsMemberAPSG：海绵成员2021-01-012021-06-3000018208722020-10-060001820872APSG：FounderSharesMemberAPSG：海绵成员US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-012021-06-300001820872APSG：AdministrativeServicesAgreement成员2021-01-012021-06-3000018208722020-01-012020-12-310001820872APSG：公共保修会员美国-GAAP：IPO成员2021-02-092021-02-090001820872US-GAAP：CommonClassBMember2020-09-012020-09-300001820872APSG：FounderSharesMemberAPSG：海绵成员US-GAAP：CommonClassBMember2021-02-280001820872美国-GAAP：IPO成员2021-02-092021-02-090001820872APSG：FounderSharesMember2020-09-012020-09-300001820872APSG：FounderSharesMember美国-GAAP：超额分配选项成员2020-11-100001820872Apsg:UnsecuredPromissoryNoteIssuedOctober2020MemberAPSG：海绵成员2020-10-200001820872US-GAAP：CommonClassBMember2021-06-300001820872美国-GAAP：超额分配选项成员2020-11-102020-11-1000018208722020-10-062020-10-0600018208722020-12-3100018208722021-06-300001820872US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300001820872美国-GAAP：公共类别成员2021-01-012021-06-300001820872US-GAAP：CommonClassBMember2020-11-012020-11-300001820872美国-GAAP：公共类别成员2021-06-300001820872APSG：PrivatePlacementWarrantsMember美国-GAAP：PrivatePlacementMember2021-06-3000018208722021-01-012021-06-300001820872美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-01-012021-06-30Iso4217：美元Iso4217：美元Xbrli：共享APSG：投票Xbrli：共享Xbrli：纯APSG：项目

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格：10-Q

(标记一)

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

截至该季度的2021年6月30日

☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

在从日本到日本的过渡期内，日本和日本之间的过渡期，日本和日本之间的过渡期，美国和日本之间的过渡期。

委托书档案号：001-39576

阿波罗战略增长资本

(注册人的确切姓名载于其约章)


开曼群岛		98-0598290
(公司或组织的州或其他管辖权)		(税务局雇主识别号码))

9西57街道，43号^研发地板

纽约, 纽约10019

(主要行政办公室地址)

(212) 515-3200

(发行人电话号码)

根据该法第12(B)条登记的证券：


每节课的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
单位，每个单位由一股A类普通股，0.00005美元面值和三分之一的认股权证组成	APSG.U	纽约证券交易所
A类普通股	APSG	纽约证券交易所
作为单位的一部分包括的认股权证	APSG WS	纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒ 不是 ☐

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是，不是。☐

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速滤波器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服务器	☒	规模较小的报告公司	☐
		新兴成长型公司	☒

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是☒不是，不是。☐

截至2021年8月13日，有81,681,000A类普通股，每股票面价值0.00005美元，以及20,420,250B类普通股，每股票面价值0.00005美元，已发行和已发行。

阿波罗战略增长资本

截至2021年6月30日的季度的Form 10-Q


			页面
第一部分金融信息			2
	项目1.中期简明财务报表		2
		截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表	2
		截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明营业报表(未经审计)	3
		截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东权益变动简明报表(未经审计)	4
		截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月现金流量表简明表(未经审计)	5
		未经审计的简明财务报表附注	6
	第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析		19
	项目3.关于市场风险的定量和定性披露		24
	项目4.控制和程序		25
第二部分：其他信息			26
	项目1.法律诉讼		26
	第1A项。风险因素		26
	第二项未登记的股权证券销售和收益的使用		26
	项目3.高级证券违约		26
	项目4.矿山安全信息披露		26
	项目5.其他信息		26
	项目6.展品		26
第三部分：签名			28

第一部分-财务信息

第一项中期简明财务报表

阿波罗战略增长资本

(前称APH III(Sub I)，Ltd.)

浓缩资产负债表


	2010年6月30日		2011年12月31日
	2021		2020
	(未经审计)
资产
流动资产：
现金	$	598,768	$	257,872
预付费用		815,359		1,125,255
流动资产总额		1,414,127		1,383,127
信托账户中的投资		817,161,720		816,985,533
总资产	$	818,575,847	$	818,368,660

负债和股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用	$	3,943,172	$	383,164
关联方预付款		4,222		373,517
应付票据-保荐人		4,300,000		1,500,000
流动负债总额		8,247,394		2,256,681
衍生认股权证负债		47,257,190		74,642,310
延期承保补偿		28,588,350		28,588,350
总负债		84,092,934		105,487,341

可能赎回的A类普通股(72,948,291和70,788,131股票价格约为$10.00(分别截至2021年6月30日和2020年12月31日的每股收益)		729,482,910		707,881,310

股东权益：
优先股，$0.0001票面价值；1,000,000授权股份；无已发行或未偿还		—		—
A类普通股，$0.00005面值，300,000,000授权股份，8,732,709和10,892,869股票已发布和杰出的(不包括72,948,291和70,788,131可能赎回的股票)分别于2021年6月30日和2020年12月31日		437		545
B类普通股，$0.00005面值，60,000,000授权股份，20,420,250已发行和已发行股份		1,021		1,021
额外实收资本		3,068,759		24,670,251
留存收益(累计亏损)		1,929,786		(19,671,808)
股东权益总额		5,000,003		5,000,009
总负债和股东权益	$	818,575,847	$	818,368,660

见未经审计的简明中期财务报表附注

阿波罗战略增长资本

(前称APH III(Sub I)，Ltd.)

操作简明报表

(未经审计)


	对于三个人来说截至的月份				六个人截至的月份
	2010年6月30日				2010年6月30日
	2021		2020		2021		2020
收入	$	—	$	—	$	—	$	—

费用
行政事业性收费当事人		50,001		—		100,648		—
一般事务和行政事务		1,265,454		—		5,857,621		1,854
总费用		1,315,455		—		5,958,269		1,854

其他收入(费用)
信托账户投资收益		34,669		—		176,186		—
利息支出		(828)		—		(1,443)		—
衍生认股权证负债的公允价值变动		2,600,062		—		27,385,120		—
其他收入(费用)合计-净额		2,633,903		—		27,559,863		—

净收益(亏损)	$	1,318,448	$	—	$	21,601,594	$	(1,854)

已发行、基本和稀释后的A类普通股加权平均数		81,681,000		—		81,681,000		—
每股A类普通股基本和稀释后净收益	$	0.00	$	—	$	0.00	$	—

已发行、基本和稀释后的B类普通股加权平均数		20,420,250		18,750,000		20,420,250		18,750,000
每股B类普通股基本和稀释后净收益(亏损)	$	0.06	$	0.00	$	1.05	$	(0.00)

见未经审计的简明中期财务报表附注

阿波罗战略增长资本

(前称APH III(Sub I)，Ltd.)

股东权益变动简明报表(亏损)

(未经审计)

截至2021年6月30日的6个月


	A类			B类			其他内容
	普通股			普通股			实缴		留用		股东的
	股票	金额		股票	金额		资本		收益		权益
截至2020年12月31日的余额	10,892,869	$	545	20,420,250	$	1,021	$	24,670,251	$	(19,671,808)	$	5,000,009

可能赎回的A类普通股的变动	(2,160,160)		(108)	—		—		(21,601,492)		—		(21,601,600)

净收入	—		—	—		—		—		21,601,594		21,601,594

截至2021年6月30日的余额(未经审计)	8,732,709	$	437	20,420,250	$	1,021	$	3,068,759	$	1,929,786	$	5,000,003

截至2020年6月30日的6个月


	A类			B类			其他内容
	普通股			普通股			实缴		累计		股东的
	股票	金额		股票	金额		资本		赤字		权益
截至2019年12月31日的余额	—	$	—	21,562,500	$	1,021	$	30,881	$	(30,048)	$	1,854

净损失	—		—	—		—		—		(1,854)		(1,854)

截至2020年6月30日的余额(未经审计)	—	$	—	21,562,500	$	1,021	$	30,881	$	(31,902)	$	—

见未经审计的简明中期财务报表附注

阿波罗战略增长资本

(前称APH III(Sub I)，Ltd.)

简明现金流量表

(未经审计)


	在过去的六个月里
	告一段落
	六月三十日，
	2021		2020
经营活动的现金流：
净收益(亏损)	$	21,601,594	$	(1,854)
对净收益(亏损)与经营活动中使用的现金净额进行调整：
信托账户中的投资所赚取的投资收益		(176,186)		—
衍生认股权证负债的公允价值变动		(27,385,120)		—
营业资产和负债变动情况：
预付费用		309,896		(1,854)
应付账款和应计费用		3,562,480		—
经营活动中使用的净现金		(2,087,337)		—

融资活动的现金流：
保荐人附注所得款项		2,800,000		—
偿还保荐人的垫款		(371,767)		—
融资活动提供的净现金		2,428,233		—

现金净变动		340,896		—
期初现金		257,872		—
期末现金	$	598,768	$	—

补充披露非现金融资活动：
可能赎回的A类普通股价值变动	$	21,601,600	$	—

阿波罗战略增长资本

(前称APH III(Sub I)，Ltd.)

简明财务报表附注

注1组织和业务运营以及持续经营的 - 描述

组织和常规

Apollo Strategic Growth Capital(前身为APH III(Sub I)，Ltd.)本公司(“本公司”)最初于二零零八年十月十日在开曼群岛注册成立，名称为APH III(Sub I)，Ltd。本公司成立的目的是与一项或多项业务进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“初始业务合并”)。本公司是一家“新兴成长型公司”，根据修订后的“1933年证券法”(“证券法”)第2(A)节(“证券法”)界定，并经2012年“启动我们的企业创业法案”(“JOBS法”)修订。2020年8月6日，公司正式更名为阿波罗战略增长资本。

于2021年6月30日，本公司尚未开始任何业务。二零零八年十月十日至二零二一年六月三十日期间的所有活动均与本公司的成立及下文所述的首次公开发售(“公开发售”)有关，并搜寻目标公司。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。公司将以现金和现金等价物利息收入的形式从公开发售的净收益中产生营业外收入。公司选择了12月31日^ST随着其财政年度的结束。

保荐人和公开募股

2020年10月6日，本公司完成公开发行75,000,000单位，$0.00005按$的价格计算的票面价值10每单位(“单位”)产生的毛收入为$750,000,000APSG赞助商，L.P.，一家开曼群岛有限合伙企业(“赞助商”)，购买了11,333,334认股权证(“私募认股权证”)，收购价为$1.50每张搜查证，或大约$17,000,000总体而言，在公开发售结束的同时进行私募。在2020年10月6日公开发售和私募结束时，$750,000,000被放入一个信托账户(“信托账户”)(下面讨论)。交易成本总计为$43,541,714由$组成15,000,000承销费，$26,250,000应付递延承销费(由大陆股票转让和信托公司作为受托人在信托账户中持有)和$800,877公开募股成本。这些成本在公开发售完成后计入额外实收资本。如附注3所述，$26,250,000应支付的递延承销费取决于在2022年10月6日之前完成初始业务合并(或者，如果公司在2022年10月6日之前签署了初始业务合并的意向书、原则协议或最终协议)(“完成窗口”)，则应支付的递延承销费取决于初始业务合并在2022年10月6日之前完成(或在2023年1月6日之前完成)。此外，$2,344,508成本的一部分被分配给公开认股权证和私募认股权证，并作为其他收入/(支出)的组成部分列入经营报表。

2020年11月10日，本公司完成了6,681,000额外单位，售价$10在收到承销商选择部分行使其超额配售选择权(“超额配售单位”)的通知后，每单位产生额外的毛收入$66,810,000并产生了额外的发售成本$3,674,550在承销费方面。在行使超额配售的同时，公司完成了增发的定向增发890,800向保荐人配售认股权证，产生总收益$1,336,200。在额外的$3,674,550在承销费方面，$2,338,350将延至本公司初步业务合并完成后。由于承销商选择部分行使其超额配售选择权，1,142,250方正股份被没收。

该公司打算用公开发行、定向增发、债务或上述组合所得资金为其最初的业务合并提供资金。

信托帐户

信托账户中持有的收益仅投资于到期日不超过180天的美国政府证券，或投资于货币市场基金，这些基金符合1940年修订的“投资公司法”第2a-7条规定的某些条件，并且只投资于该公司确定的直接美国政府国库券。资金将保留在信托账户中，直到(I)完成初始业务合并或(Ii)如下所述的信托账户收益分配，两者中较早者为准。信托账户以外的剩余收益可用于支付未来收购的商业、法律和会计尽职调查，以及持续的一般和行政费用。截至2021年6月30日，公开募股的收益为$817,161,720持有美国政府证券，如上所述。

本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则规定，除提取利息以支付其纳税义务(“准许提款”)外，最高可达$100,000(I)完成初始业务合并；(Ii)赎回公开发售的单位(“公开股份”)所包括的任何A类普通股(“公开股份”)，而该等A类普通股已就股东投票作出适当投标，以修订本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则，以影响其赎回义务的实质或时间；及(Ii)赎回在公开发售中出售的单位所包括的任何A类普通股(“公开股份”)，以影响其赎回义务的实质或时间100未在完成窗口内完成初始业务合并的此类公开发行股票的%，或(Iii)赎回100如果本公司无法在完成窗口内完成初始业务合并，则持有公众股份的百分比。存入信托账户的收益可能受制于公司债权人的债权(如果有的话)，债权人的债权可能优先于公司公众股东的债权。

初始业务组合

公司管理层在公开发售净收益的具体应用方面拥有广泛的酌处权，尽管公开发售的几乎所有净收益一般都打算用于完成初始业务合并。初始业务合并必须与一家或多家目标企业一起进行，这些目标企业的公平市场价值至少为80在达成初始业务合并协议时，信托账户持有的资产的百分比(不包括递延承保折扣和佣金以及信托账户所赚取利息的应付税款)。此外，不能保证该公司将能够成功地实施最初的业务合并。

本公司在签署初始业务合并的最终协议后，将(I)在为此召开的股东大会上寻求股东批准初始业务合并，股东可寻求赎回与初始业务合并相关的公开股票，无论他们是否投票赞成或反对初始业务合并，现金相当于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的按比例份额，(I)股东可寻求赎回与初始业务合并相关的公开股票，无论他们是否投票赞成或反对初始业务合并，现金相当于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的按比例份额。包括(I)让股东有机会以收购要约的方式向本公司出售其公众股份(从而避免股东投票)，现金金额相当于他们在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的按比例份额，包括先前未向本公司发放以进行获准提款的利息。关于本公司是否将寻求股东批准初始业务合并或是否允许股东在收购要约中出售其公开发行的股票的决定将由本公司自行决定，并将基于各种因素，如交易的时间以及交易条款是否要求本公司寻求股东批准，除非法律或纽约证券交易所(NYSE)规则要求投票。如果公司寻求股东的批准，只有在大多数已发行普通股投票赞成初始业务合并的情况下，公司才会完成其初始业务合并。然而，, 在任何情况下，公司都不会赎回其公开发行的股票，赎回金额不会导致其有形资产净值低于$5,000,001。在此情况下，本公司将不会赎回其公开发行的股份及相关的初始业务合并，而可能会寻找替代的初始业务合并。

如果公司举行股东投票或对与初始业务合并相关的股票提出收购要约，股东将有权赎回他或她或其公开发行的股票，赎回金额相当于他或她或其按比例在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的现金份额，包括之前未释放的允许提款的利息。因此，根据会计准则编纂(“ASC”)480，这些公开发行的股票将按赎回金额入账，并在公开发售完成后归类为临时股权。区分负债与股权.”

根据本公司经修订及重述的组织章程大纲及细则，如本公司未能在完成窗内完成初步业务合并，本公司将(I)停止所有业务，但清盘除外；(Ii)在合理可能范围内尽快(但其后不超过十个工作日)赎回公众股份，以每股价格赎回公众股份，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户持有的资金赚取的利息，而该等款项先前并未发放予100,000支付解散费用的净利息和应付税款净额)除以当时已发行的公众股票数量，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如果有)的权利)，符合适用法律；以及(Iii)在赎回之后，在公司其余股东和公司董事会批准的情况下，在合理可能的范围内尽快解散和清盘，每一种情况都受本公司根据开曼群岛法律规定的债权人和债权人的债权规定的义务的约束；以及(Iii)在获得本公司其余股东和本公司董事会的批准的情况下，解散和清盘，每一种情况均受本公司根据开曼群岛法律规定的债权人和保荐人及本公司高级职员及董事已与本公司订立书面协议，根据该协议，倘本公司未能在完成窗内完成初步业务合并，彼等已同意放弃其就其持有的任何方正股份(定义见下文)从信托户口清盘分派的权利。然而，若保荐人或本公司任何董事、高级职员或联属公司在公开发售时或之后收购A类普通股，而本公司未能在规定时间内完成首次业务合并，则保荐人或任何董事、高级职员或联属公司将有权从信托账户就该等股份清算分派。

倘若本公司于最初业务合并后出现清盘、解散或清盘，本公司股东有权按比例分享于偿还负债及就优先于普通股的每类普通股(如有)拨备后可供分配的所有剩余资产。公司股东没有优先认购权或其他认购权。没有适用于普通股的偿债基金条款，但公司将向其股东提供机会，在完成最初的业务合并后，在符合本文所述限制的情况下，以相当于其按比例存入信托账户的总金额的现金赎回其公开发行的股票。

持续经营考虑、流动性和资本资源

截至2021年6月30日，我们在信托账户中持有的投资为$817,161,720主要投资于美国政府证券。信托账户余额的利息收入可被我们用来缴税，最高可达#美元。100,000任何解散费用。

关于公司根据财务会计准则委员会(“FASB”)ASC‘205-40对持续经营事项的评估，“披露一个实体作为持续经营企业的持续经营能力的不确定性，”管理层相信，本公司在公开发售完成后的可用资金将使其能够从这些简明财务报表发布之日起维持运营至少一年。因此，之前发布的财务报表中披露的对该公司是否有能力继续经营下去的极大怀疑已经得到缓解。

该公司打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的利息(不包括递延承销佣金)来完成最初的业务合并。只要全部或部分股本或债务被用作完成初始业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营、进行其他收购和实施增长战略提供资金。如果最初的企业合并协议要求公司使用信托账户中的一部分现金支付购买价格，或者要求公司在成交时拥有最低金额的现金，公司将需要在信托账户中预留一部分现金来满足这些要求或安排第三方融资。

公司需要在完成窗口内完成初始业务合并。如果本公司无法在完成窗口内完成初始业务合并，本公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股票，但不超过10个工作日，因此，在拥有合法可用资金的情况下，按每股价格赎回公众股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户存款赚取的利息(利息应扣除应缴税款，最高不超过$100,000根据适用法律，(Iii)在赎回后，公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利)在合理可能范围内尽快解散及清盘，但须受开曼群岛法律规定的本公司根据开曼群岛法律须就债权人债权及其他适用法律的规定作出规定的规定所规限，(Iii)于赎回后，公众股东的权利(包括收取进一步清盘分派的权利(如有))除以当时已发行的公众股份数目(除以支付解散费用)后，将会在合理可能范围内尽快予以解散及清盘，惟须受本公司根据开曼群岛法律规定须就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的规限。

承销商已同意，倘若本公司未能在完成期限内完成初步业务合并，承销商将放弃其于信托户口持有的递延承销佣金的权利，而在此情况下，该等金额将包括于信托户口所持有的可用于赎回公众股份的资金。

注2重要会计政策的 - 摘要

陈述的基础

按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已被精简。因此，这些简明财务报表中包含的信息应与2021年6月21日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年12月31日财年的Form 10-K/A年度报告一并阅读。公司管理层认为，这些简明财务报表包括对公司截至2021年6月30日的财务状况及其截至2021年6月30日的6个月的经营业绩和现金流量进行公允陈述所需的所有调整，这些调整仅属于正常和经常性的性质。截至2021年6月30日的三个月和六个月的运营结果不一定表明截至2021年12月31日的整个会计年度的预期结果。

新兴成长型公司

根据《证券法》第2(A)节的定义，经《就业法案》修改后，本公司是一家“新兴成长型公司”，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的独立注册会计师事务所认证要求，减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除举行不具约束力的咨询投票的要求。

此外，“就业法案”第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则，直至私人公司(即未有证券法注册声明宣布生效或没有根据经修订的1934年“证券交易法”(下称“交易法”)注册的证券类别)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则为止。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发出或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时，本公司作为一间新兴的成长型公司，可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的公众公司进行比较，后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期，这可能是困难或不可能的。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制财务报表时，公司管理层需要做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额。

做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在制定其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。这些简明财务报表中包含的一项较重要的会计估计是确定认股权证负债的公允价值。随着获得更新的信息，这些估计可能会发生变化，因此，实际结果可能与这些估计大不相同。

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)#美元的承保限额。250,000。该公司在这些账户上没有出现亏损，管理层认为该公司在这些账户上不会面临重大风险。

与公开发行相关的发售成本

本公司遵守ASC 340-10-S99-1和SEC员工会计公告主题5A-“要约费用。“报价成本为$800,877主要包括与组建及准备公开发售有关的成本。这些费用，加上承保人$1美元的折扣。44,924,550，于公开发售完成及行使承销商超额配售选择权后，计入额外实收资本。此外，$2,344,508分配给公开认股权证和私募认股权证的部分成本作为其他收入/(支出)的组成部分列入经营报表。

可能赎回的A类普通股

本公司根据ASC 480列举的指引，对其普通股进行可能赎回的会计处理。“区分负债和股权。“须强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时需要赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股都被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权，该公司认为这些赎回权不在本公司的控制范围之内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，于2021年6月30日和2020年12月31日，可能赎回的A类普通股股票金额为$729,482,910及$707,881,310分别作为临时权益列报，不在公司简明资产负债表的股东权益部分。

所得税

ASC740规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。本公司管理层认定开曼群岛是本公司唯一的主要税务管辖区。有几个不是截至2021年6月30日和2020年12月31日未确认的税收优惠。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚金确认为所得税费用。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。

目前有不是开曼群岛政府对收入征税。根据开曼群岛所得税规定，本公司不征收所得税。因此，所得税没有反映在公司的简明财务报表中。

每股普通股净收益(亏损)

每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司并无任何摊薄证券及其他合约可予行使或转换为普通股，然后分享本公司盈利。因此，每股摊薄亏损与列报期间的每股基本收益(亏损)相同。

该公司的简明营业报表包括以类似于两类法的方式列报需要赎回的普通股每股净收益(亏损)。A类普通股的基本和稀释后每股普通股净收入(亏损)的计算方法是将信托账户赚取的利息收入除以当期已发行的A类普通股的加权平均数。B类普通股的基本和稀释后的每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)减去A类普通股应占的收入除以当期发行的B类普通股的加权平均数。

衍生金融工具

本公司根据ASC主题815对其金融工具进行评估，以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入式衍生品资格的特征。“衍生品和套期保值。“本公司的衍生工具在公开发售时(2020年10月6日)按公允价值记录，并在每个报告日期重新估值，公允价值的变化在简明经营报表中报告。衍生工具的资产和负债在资产负债表上分类为流动或非流动，其依据是该工具是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换。本公司已确定认股权证为衍生工具。由于该等认股权证符合衍生工具的定义，该等认股权证在发行时及在每个报告日期均按ASC 820的公允价值计量。“公允价值计量，“公允价值变动在变动期的经营报表中确认。

认股权证票据

本公司根据ASC 815所载指引，就公开发售及私募发行的认股权证进行结算。“衍生工具与套期保值“因此，根据该规定，认股权证不符合股权处理的标准，必须作为负债记录。因此，本公司将认股权证归类为按公允价值计算的负债，并在每个报告期将该工具调整为公允价值。这一负债将在每个资产负债表日期重新计量，直到认股权证行使或到期，公允价值的任何变化都将在公司的经营报表中确认。认股权证的公允价值将使用蒙特卡罗模拟(适用于公开认股权证)和修正的布莱克-斯科尔斯模型(适用于私募认股权证)进行估算。估值模型利用了投入和其他假设，可能不能反映出它们可以结算的价格。这种权证分类在每个报告期也要重新评估。

公允价值计量

公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格。美国公认会计原则(GAAP)建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(3级计量)。这些层级包括：

●

第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)；

●

第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及

●

第三级，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或没有，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。

最新会计准则

2020年8月，FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，债务-带转换的债务和其他期权(子主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(子主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)，通过取消当前GAAP所要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。本公司于2021年1月1日采用ASU 2020-06。采用ASU不会影响公司的财务状况、经营结果或现金流。

管理层不相信任何其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对本公司的简明财务报表产生重大影响。

注3： - 首次公开募股(IPO)

根据公开发售，本公司出售81,681,000单位，购买价格为$10.00每单位，包括发放6,681,000作为承销商行使超额配售选择权的结果，为公司带来的毛收入为$816,810,000。每个单位由一股公司A类普通股组成，面值$0.00005每股(“A类普通股”)，以及一-三分之一一

公司的可赎回认股权证(每份完整认股权证，一份“公开认股权证”)，每份公开认股权证的持有人有权以$$的价格购买一股完整的A类普通股。11.50每股收益，可予调整。

注：4 - 私募

根据公开发售，本公司出售合共12,224,134私募认股权证向保荐人发行，收购价为$1.50根据私募认股权证，为公司带来的总收益为$18,336,200.

私募认股权证的部分收益被加到信托账户中持有的公开发行收益中。若本公司未能在完成期限内完成初步业务合并，则出售信托户口内持有的私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)，而私募认股权证将变得一文不值。

保荐人和本公司的高级管理人员和董事同意，除有限的例外情况外，不得转让、转让或出售他们的任何私募认股权证，直到30初始业务合并完成后的天数。

注5 - 关联方

方正股份

2008年10月，本公司由阿波罗信安控股三世(“控股”)成立，当时，一发行普通股以换取支付本公司的运营和组建费用。2020年8月，控股公司将其在本公司的所有权(包括一股普通股)无偿转让给保荐人。2020年8月6日，本公司完成了普通股的股份拆分，因此，28,750,000本公司已发行B类普通股(“方正股份”)。在2020年9月，25,000方正股份被转让给公司的每一位三独立董事，收购价为$0.00087每股。独立董事支付了$65.25在集合中为75,000将股份转让给赞助商。2020年9月16日，赞助商投降7,187,500普通股，从而实现1.33333：1股票资本重组，因此，21,562,500公司创办人的股票中有一半是流通股。由于承销商选择部分行使其超额配售选择权，在2020年11月，保荐人被没收。1,142,500B类普通股。所有股票和每股金额都追溯反映在随附的简明财务报表中。

方正股份与公开发售单位所包括的A类普通股相同，不同之处在于方正股份为B类普通股，于本公司初始业务合并时自动转换为A类普通股，并须受若干转让限制，详情如下所述。

方正股份持有人同意，除有限的例外情况外，在下列情况发生之前，不得转让、转让或出售其任何方正股份：(A)一年*在初始业务合并完成后或(B)在初始业务合并之后，(X)如果公司A类普通股的最后售价等于或超过$12.00每股(经股份拆分、股份股息、重组、资本重组等调整后)20任何时间内的交易日30-至少开始交易日期间150(Y)本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，该交易导致本公司全体股东有权将其普通股换成现金、证券或其他财产。(Y)本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，该交易导致本公司全体股东有权将其普通股换成现金、证券或其他财产。

关联方贷款

2020年8月11日，赞助商同意向该公司提供总额高达5美元的贷款750,000支付与根据无担保本票(“票据”)进行公开发行有关的费用。这张票据的利息为

0.17于二零二一年三月三十一日或公开发售截止日期(以较早者为准)支付。在2020年10月6日公开发售结束时，票据到期。

2020年10月20日，保荐人签署了一张无担保本票(“十月本票”)，借给公司本金总额为#美元。1,500,000。10月期票据的利息为0.14年息%，并于最初业务合并或本公司清盘时(以较早者为准)支付。2020年10月20日，公司借入美元1,500,000根据十月笔记。截至2021年6月30日，10月份票据的未偿还余额为$1,500,000.

2021年2月22日，保荐人签署了一张无担保本票(“二月票”)，借给公司本金总额为#美元。800,000。2月期票据的利息为0.12年息%，并于最初业务合并或本公司清盘时(以较早者为准)支付。2021年2月22日，该公司借入了$800,000根据二月笔记。截至2021年6月30日，2月票据的未偿还余额为$800,000.

2021年6月18日，保荐人签署了一张无担保本票(“6月票据”)，借给本公司本金总额为#美元。2,000,000。6月期票据的利息为0.13年息%，并于最初业务合并或本公司清盘时(以较早者为准)支付。2021年6月18日，该公司借入了$2,000,000根据《六月笔记》。截至2021年6月30日，6月票据的未偿还余额为$2,000,000.

关联方垫款

保荐人的关联公司代表公司支付一定的组建、运营和发售费用。这些预付款是按需支付的，不计息。自2008年10月10日(成立)至2020年12月31日，关联方支付了$373,517代表公司提供成本和其他费用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，4,222及$373,517分别向关联方支付。

行政服务费

自这些单位首次在纽约证券交易所上市之日起，该公司已同意向保荐人支付总计$16,667每月用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持，最多27月份。在完成最初的业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费。该公司产生了$50,001及$100,647用于截至2021年6月30日的三个月和六个月的行政服务协议项下的此类费用。

附注6 - 承诺和或有事项

风险和不确定性

管理层继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒有合理的可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响截至这些精简财务报表的日期还不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

注册权

方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款(如有)时可能发行的私人配售认股权证及私人配售认股权证的持有人(以及因行使私人配售认股权证及私人配售认股权证而可能于转换营运资金贷款时发行的任何A类普通股)的持有人根据登记权协议有权享有登记权。该等证券的持有人有权要求本公司登记该等证券。此外，持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。

然而，注册权协议规定，在适用的禁售期结束之前，公司将不允许根据证券法提交的任何注册声明生效。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。

承销协议

公司授予承销商自最终招股说明书之日起30天的选择权，最多可购买9,000,000额外单位，用于弥补超额配售(如果有)，价格为公开发行价减去承销折扣和佣金。2020年11月10日，根据承销商部分行使超额配售选择权，本公司完成了增发单位的销售。

公开发售结束及超额配售后，承销商有权获得$的承销折扣。0.20每单位，或$16,336,200，在承销商行使其超额配售选择权后，超额配售选择权在公开发售和超额配售结束时总共支付。此外，承销商有权获得$的承保折扣。0.35每单位，或$28,588,350合计向承销商支付递延承销佣金。只有在公司完成初始业务合并的情况下，递延费用才会从信托账户中持有的金额中支付给承销商，但须遵守此次发行的承销协议条款。

注：7 - 股东权益

优先股

本公司获授权发行1,000,000面值为$的优先股0.00005每股股份享有本公司董事会可能不时厘定的指定、投票权及其他权利及优惠权，而该等指定、投票权及其他权利及优惠权可由本公司董事会不时厘定。在2021年6月30日和2020年12月31日，不是已发行或已发行的优先股。

普通股

本公司的法定普通股包括最多300,000,000A类普通股及60,000,000B类普通股。如果本公司进行初始业务合并，可能需要(取决于该初始业务合并的条款)在本公司股东就初始业务合并进行投票的同时，增加本公司被授权发行的A类普通股数量，达到本公司就初始业务合并寻求股东批准的程度。公司普通股持有人有权一为每股普通股投票。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有81,681,000A类普通股，包括72,948,291和70,788,131可能需要转换的A类普通股，在随附的浓缩资产负债表中被归类为临时股权。

B类普通股将在我们完成初步业务合并时一对一地自动转换为我们的A类普通股，受股份拆分、股份股息、重组、资本重组等调整的影响，并受本文规定的进一步调整的影响。如额外发行或当作发行的A类普通股或与股权挂钩证券的发行额超过公开发售的售出金额，并与初始业务合并的结束有关，则B类普通股转换为A类普通股的比率将予调整(除非已发行B类普通股的过半数持有人同意就任何该等发行或当作发行免除该等调整)，以使所有B类普通股转换后可发行的A类普通股总数相等-20公开发售完成后所有已发行普通股总数的百分比，加上就初始业务合并已发行或视为已发行或视为已发行的所有A类普通股及股权挂钩证券(不包括已发行或将于初始业务合并中向任何卖方发行或将发行的任何股份或股权挂钩证券)。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有20,420,250B类普通股已发布和杰出的。所有股份和相关金额都已追溯重报，以反映：(I)没收

1,142,2502020年11月发行的B类普通股；及(Ii)交出7,187,5002020年9月发行B类普通股。

附注8 - 认股权证

截至2021年6月30日和2020年12月31日，有39,451,134未清偿认股权证(12,224,134私募认股权证及27,227,000公权证)。公有认股权证只能对整数股行使。于行使公开认股权证时，不会发行零碎股份。公开认股权证将于(A)首次业务合并完成后30天或(B)公开发售结束后12个月内可行使；惟在上述两种情况下，本公司均须持有证券法下有效的注册声明，涵盖行使公开认股权证后可发行的普通股，并备有有关普通股的最新招股说明书(或本公司准许持有人以无现金方式行使其公开认股权证，而该等无现金行使可获豁免根据证券法注册)。本公司已同意在实际可行范围内尽快但在任何情况下不迟于初始业务合并完成后十五(15)个营业日，本公司将尽其最大努力向证券交易委员会提交一份注册说明书，以便根据证券法登记根据公募认股权证行使时可发行的普通股。本公司将根据认股权证协议的规定，尽其最大努力使其生效，并维持该登记声明及与之相关的现行招股说明书的效力，直至公开认股权证期满为止。尽管如上所述，如果公司普通股在行使未在国家证券交易所上市的认股权证时符合证券法规定的“备兑证券”的定义，公司可根据证券法第3(A)(9)节的规定，要求行使认股权证的公共认股权证持有人在“无现金基础上”这样做，如果公司选择这样做的话, 本公司将不需要提交或维护有效的注册声明。公开认股权证将在初始业务合并完成五年后到期，或在公司赎回或清算时更早到期。

私募认股权证与公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证时可发行的普通股在初始业务合并完成后30天才可转让、转让或出售，但若干有限例外情况除外。此外，私人配售认股权证只要是由最初购买者或该购买者的准许受让人持有，将不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有，私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

本公司可赎回以下公开认股权证：

●

全部而非部分；

●

以……的价格$0.01每张搜查证；

●

在最低限度上30天‘事先以书面通知赎回；及

●

如果且仅当公司普通股最后报告的收盘价等于或超过$18.00每股(经股份拆分、股份资本化、重组、资本重组等调整后)20一个交易日内的交易日30-截止于公司向认股权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日的交易日。

倘且仅当于赎回时就该等认股权证相关之普通股存有有效之现行登记说明书，且有关该等普通股之现行招股章程于上述30天交易期内可供查阅。

如果公司要求赎回公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有者在“无现金基础上”这样做，如认股权证协议中将描述的那样。

行使认股权证时可发行普通股的行使价及数目在若干情况下可予调整，包括派发股息或资本重组、重组、合并或合并。然而，认股权证将不会针对以低于其行使价格的价格发行普通股的情况进行调整。此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在完成窗口内完成初始业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。

本公司的帐目是39,451,134与公开发售相关发行的认股权证(包括27,227,000公有认股权证及12,224,134私募认股权证)根据ASC 815-40中包含的指导。该指引规定，由于认股权证不符合其规定的股权处理标准，每份认股权证必须记录为负债。*在发行衍生权证时，公司记录了#美元的负债57,753,222在浓缩的资产负债表上。

衍生金融工具的会计处理要求公司在公开发售结束时记录衍生负债。因此，本公司将每份认股权证分类为按其公允价值计算的负债，并将向认股权证分配发行单位所得款项的一部分，该等收益相等于其由蒙特卡罗模拟厘定的公允价值，直至公开认股权证(分开后，公开认股权证将按公开可得交易价格计算)及私募认股权证的经修订Black-Scholes模型分开为止。这项负债在每个资产负债表日进行重新计量。每次重新计量时，认股权证负债将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的简明运营报表中确认。公司将在每个资产负债表日期重新评估分类。如果分类因期间发生的事件而改变，权证将自导致重新分类的事件发生之日起重新分类。

附注9-公允价值计量

本公司遵循ASC 820的指引，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。

下表列出了公司在2021年6月30日和2020年12月31日按公允价值计量的资产和负债的信息，并指出了公司用来确定公允价值的估值投入的公允价值层次：

这些认股权证根据美国会计准则815-40作为负债入账，并在简明资产负债表的负债中列报。认股权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在经营报表中认股权证负债的公允价值变动中列示。


描述	水平	2021年6月30日		2020年12月31日
资产：
信托账户持有的有价证券	1	$	817,161,720	$	816,985,533

负债：
认股权证责任-私募认股权证	3		14,857,060		23,455,550
认股权证法律责任-公开认股权证	1		32,400,130		51,186,760

在公开发售完成后，本公司使用蒙特卡罗模拟模型对公开认股权证进行估值，并使用修正的Black-Scholes模型对私募认股权证进行估值。本公司将(I)出售单位(包括一股A类普通股及三分之一的公开认股权证)、(Ii)出售私募配售认股权证及(Iii)发行B类普通股所得款项分配予认股权证(首先按其初步计量厘定的公允价值计算)，其余所得款项分配予可能须赎回的A类普通股(临时股本)、A类普通股(永久股本)及B类普通股(永久股本)，其馀款项以可能赎回的方式分配给A类普通股(临时股本)、A类普通股(永久股本)及B类普通股(永久股本)。在最初计量日期，由于使用不可观察到的投入，权证在计量日期被归类到公允价值层次的第三级。

截至2020年12月31日和2021年6月30日，公共认股权证均采用认股权证的公开可用价格进行估值，并被归类为公允价值等级中的1级。在2021年6月30日和2020年12月31日，该公司使用修正的Black-Scholes模型对私募认股权证进行估值。本公司根据公开认股权证的隐含波动率及于2020年12月31日的收市价估计非公开配售认股权证的波动率。于2021年6月30日及2020年12月31日，由于使用不可观察到的输入，私募认股权证在计量日期被归类于公允价值等级的第3级。

下表汇总了在截至2021年6月30日的6个月中，所有金融资产和负债的公允价值变化，包括使用重大不可观察到的投入(第3级)按公允价值经常性计量的净转进和/或转出：


	公允价值
	量测
	使用Level 3
	投入合计
平衡，2020年12月31日	$	23,455,550
衍生负债公允价值变动		(8,598,490)
余额，2021年6月30日	$	14,857,060

在截至2021年6月30日的6个月内，私募认股权证衍生功能的公允价值是使用以下加权平均假设计算的：


	2021年6月30日
无风险利率	0.98	%
赠款的预期寿命	5.63	年份
标的股票的预期波动率	18.0	%
分红	0	%
企业合并的可能性	90	%

截至2021年6月30日和2020年12月31日，衍生权证负债为$47,257,190及$74,642,310，分别为。此外，在截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司录得$2,600,062及$27,385,120分别作为简明经营报表衍生认股权证负债公允价值变动的收益。于私募认股权证发行后，本公司收取额外实收资本$328,956收到的收益超过私募认股权证负债的公允价值。

注10 - 后续事件

该公司对资产负债表日之后至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据这项审核，本公司并无发现任何其他后续事件需要在简明财务报表中予以确认或披露。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是阿波罗战略增长资本(Apollo Strategic Growth Capital)。提及我们的“管理层”或我们的“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事，提及的“赞助商”是指APSG赞助商，J.L.P.。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括修订后的1933年证券法第27A节(“证券法”)和1934年修订后的“交易法”(“交易法”)第217A节所指的“前瞻性陈述”。这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本季度报告中包括的有关历史事实的陈述外，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇以及类似的词汇和表达都是为了识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅本季度报告的风险因素部分和公司于6月21日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年12月31日的10-K/A表格年度报告的风险因素部分。, 2021年(《2020年年度报告》)。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅，网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述，也不承担任何义务。

概述

本公司为一间空白支票公司，注册为开曼群岛豁免公司，为与一间或多间公司进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或其他类似业务合并而成立。吾等拟使用首次公开发售(“公开发售”)所得款项及出售私募认股权证(“私募认股权证”)、我们的股本、债务或上述各项的组合所得现金，完成我们的初步业务合并(“初始业务合并”)。

向目标所有者或其他投资者发行与初始业务合并相关的额外普通股：

●

可能会大幅稀释现有投资者的股权，如果B类普通股中的反稀释条款导致在B类普通股转换时以大于1：1的比例发行A类普通股，那么这种稀释将会增加；

●

如果优先股的发行权利优先于提供给我们普通股的权利，我们普通股持有人的权利可能从属于我们普通股持有人的权利；

●

如果发行大量普通股，可能会导致控制权的变化，这可能会影响我们使用净营业亏损结转(如果有的话)的能力，并可能导致我们现任高级管理人员和董事的辞职或解职；

●

可能会通过稀释寻求控制我们的人的股权或投票权而延迟或阻止对我们的控制权的变更；以及

●

可能对我们A类普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响。

同样，如果我们发行债务证券或以其他方式向银行或其他贷款人或目标所有者承担巨额债务，可能会导致：

●

如果我们在最初的业务合并后的营业收入不足以偿还我们的债务，我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权；

●

加快偿还债务的义务，即使我们在到期时支付所有本金和利息，如果我们违反了某些公约，这些公约要求在没有放弃或重新谈判该公约的情况下保持某些财务比率或准备金；

●

如果债务是即期支付的，我们将立即支付所有本金和应计利息(如果有的话)；

●

如果债务包含限制我们在债务未偿期间获得此类融资的能力的契约，我们无法获得必要的额外融资；

●

我们无法支付普通股的股息；

●

使用很大一部分现金流来支付债务的本金和利息，这将减少可用于普通股股息的资金(如果宣布)，我们支付费用、进行资本支出和收购的能力，以及为其他一般公司用途提供资金的能力；

●

我们在规划和应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性受到限制；

●

更容易受到总体经济、行业和竞争状况不利变化以及政府监管不利变化的影响；

●

我们为开支、资本支出、收购、偿债要求和战略执行借入额外金额的能力受到限制；以及

●

与负债较少的竞争对手相比，我们在其他目的和其他方面存在劣势。

我们预计，在执行收购计划的过程中，我们将继续招致巨额成本。我们不能向您保证我们筹集资金或完成最初业务合并的计划会成功。

经营成果

到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。截至2021年6月30日，我们唯一的活动是组织活动，即为公开募股做准备所必需的活动，如下所述，以及在公开募股之后的日常运营，并确定初始业务合并的目标公司。在完成最初的业务合并之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们以信托账户(“信托账户”)持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入。作为一家上市公司，我们会产生费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及尽职调查费用。

截至2021年6月30日的六个月，我们的净收益为21,601,594美元，其中包括5,958,269美元的运营成本，被信托账户持有的有价证券利息收入176,186美元和衍生权证负债的公允价值变动27,385,120美元所抵消。此外，公司还记录了与应付保荐人票据有关的1,443美元的利息支出。

流动性与资本资源

于二零二零年十月六日，吾等完成公开发售75,000,000个单位(“单位”)，并就此授予承销商超额配售选择权，可按每单位10.00美元额外购买11,250,000个超额配售单位(“超额配售单位”)，所得收益总额为750,000,000美元。在公开发售结束的同时，我们完成了向我们的保荐人出售11,333,334份私募认股权证，每份私募认股权证1.5美元，产生了17,000,000美元的毛收入。在2020年10月6日公开募股结束时，7.5亿美元的公开募股收益以现金形式持有，随后投资于美国政府证券。

2020年11月10日，本公司根据承销商部分行使其超额配售选择权，完成了6,681,000个超额配售单位的出售。该等超额配售单位以每单位10.00元出售，所得毛收入为66,810,000元。基本上与6,681,000个超额配售单位的销售完成同时，本公司完成了以每份私募认股权证1.5美元的价格向保荐人私下出售额外的890,800份私募认股权证，产生的毛收入为1,336,200美元。在超额配售选择权结束及出售额外私募认股权证(合共称为“超额配售结束”)后，信托账户共持有816,810,000美元，包括约28,588,350美元的承销商递延折扣。

2020年10月20日，我们的保荐人签发了本金为150万美元的期票(“十月票”)。十月期票据的利息年利率为0.14厘，须于首次业务合并或本公司清盘较早时支付。2020年10月20日，公司根据10月份的票据借入了150万美元，截至2021年6月30日，仍有150万美元未偿还。

2021年2月22日，我们的保荐人签署了本金为80万美元的期票(“二月票”)。二月份发行的票据的利息年利率为0.12厘，须于最初业务合并或本公司清盘较早时支付。2021年2月22日，该公司根据2月份的报告借了80万美元，截至2021年6月30日，仍有80万美元未偿还。

2021年6月18日，保荐人签署了一张无担保本票(“6月票据”)，借给本公司本金总额为2,000,000美元。六月期票据的利息年利率为0.13厘，须于首次业务合并或本公司清盘较早时支付。2021年6月18日，公司根据6月票据借入2,000,000美元。截至2021年6月30日，6月票据的未偿还余额为200万美元。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，运营活动中使用的现金分别为2087,337美元和0美元。在截至2021年6月30日的6个月中，净收入21,601,594美元，受到信托账户持有的有价证券利息176,186美元，衍生负债公允价值收益27,385,121美元以及运营资产和负债变化的影响，这些资产和负债使用了3872,376美元的经营活动现金。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们信托账户中持有的现金和美国国债分别为817,161,720美元和816,985,533美元。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的利息(减去递延承销佣金和应付所得税)来完成我们最初的业务合并。我们可以提取利息来进行允许的提款。在截至2021年6月30日的期间内，我们没有提取信托账户赚取的任何利息。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们最初的业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金，进行其他收购和实施我们的增长战略。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们信托账户外的现金分别为598,768美元和257,872美元。吾等拟将信托账户以外的资金主要用于识别及评估目标业务、对潜在目标业务进行业务尽职调查、往返于潜在目标业务或其代表或所有者的办公室、厂房或类似地点、审阅公司文件及潜在目标业务的重要协议，以及组织、谈判及完成初步业务合并。

为了弥补营运资金不足或支付与初始业务合并相关的交易成本，初始股东或其关联公司可以(但没有义务)按需要借给我们资金。如果我们完成了最初的业务合并，我们将偿还这些贷款金额。如果最初的业务合并没有结束，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还。其中高达1,500,000美元的贷款可转换为等同于私募认股权证的认股权证，每份认股权证的价格为1.5美元，贷款人可以选择。

我们认为我们不需要筹集额外的资金来支付运营业务所需的支出，但是，如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判初始业务合并的成本估计低于这样做所需的实际金额，则在我们进行初始业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的初始业务合并，或者因为我们有义务在完成初始业务合并后赎回大量的公开股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与该初始业务合并相关的债务。在遵守适用的证券法的情况下，我们只会在完成我们的初始业务合并的同时完成此类融资。如果我们因为没有足够的资金而无法完成最初的业务合并，我们将被迫停止运营并清算信托账户。此外，在我们最初的业务合并之后，如果手头的现金不足，我们可能需要获得额外的融资来履行我们的义务。

表外安排

截至2021年6月30日，我们没有任何表外安排。

合同义务

我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了向赞助商的附属公司支付每月16,667美元的办公空间、公用事业、秘书支持和行政服务的协议。我们从2020年10月2日开始收取这些费用，并将继续每月收取这些费用长达27个月，直到初始业务合并和我们的清算完成的较早时间。

承销商有权获得总计28,588,350美元的递延费用。根据承保协议的条款，如果我们没有完成初始业务合并，承销商将免除递延费用。

关键会计政策

根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策：

预算的使用

做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在制定其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。其中一个比较重要的估计是衍生权证负债。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。

可能赎回的A类普通股

本公司根据ASC 480列举的指引，对其普通股进行可能赎回的会计处理。“区分负债和股权。“强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时需要赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股都被归类为股东权益。公司的A类普通股具有某些赎回权，公司认为这些赎回权不在公司的控制范围内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，于2021年6月30日和2020年12月31日，可能赎回的A类普通股股票金额分别为729,482,910美元和707,881,310美元，在公司简明资产负债表的股东权益部分之外作为临时股本列报。

每股普通股净收益(亏损)

每股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司并无任何摊薄证券及其他合约可予行使或转换为普通股，然后分享本公司盈利。因此，每股摊薄亏损与列报期间的每股基本亏损相同。

该公司的经营报表包括以类似于两类法的方式列报需要赎回的普通股每股净收益(亏损)。A类普通股每股基本和稀释后每股净亏损的计算方法是，将信托账户上赚取的利息收入除以当期已发行的A类普通股的加权平均数。B类普通股每股基本和稀释后普通股净亏损的计算方法是，将净亏损减去A类普通股应占收入除以当期已发行B类普通股的加权平均数。

衍生金融工具

本公司根据ASC主题815对其金融工具进行评估，以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入式衍生品资格的特征。“衍生工具与套期保值“。本公司的衍生工具于公开发售时(2020年10月6日)按公允价值入账，并于每个报告日期重新估值，公允价值变动于经营报表中报告。衍生工具的资产和负债在资产负债表上被归类为流动或非流动，这取决于该工具是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换。本公司已确定认股权证为衍生工具。由于该等认股权证符合衍生工具的定义，该等认股权证在发行时及在每个报告日期均按ASC 820的公允价值计量。“公允价值计量，“公允价值变动在变动期的经营报表中确认。

认股权证票据

本公司根据ASC 815所载指引，就公开发售及私募发行的认股权证进行结算。“衍生工具与套期保值“因此，根据该规定，认股权证不符合股权处理的标准，必须作为负债记录。因此，本公司将认股权证归类为按公允价值计算的负债，并在每个报告期将该工具调整为公允价值。这一负债将在每个资产负债表日期重新计量，直到认股权证行使或到期，公允价值的任何变化都将在公司的经营报表中确认。认股权证的公允价值将使用蒙特卡罗模拟(适用于公开认股权证)和修正的布莱克-斯科尔斯模型(适用于私募认股权证)进行估算。我们的估值模型利用了投入和其他假设，可能不能反映出它们可以结算的价格。这种权证分类也要在每个报告期重新评估。

公允价值计量

公允价值的定义是指在计量日期市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债而收到的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(3级计量)。这些层级包括：

●

第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)；

●

第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及

●


不是的。		展品说明：
3.1		第二次修订和重新修订的组织备忘录和章程⁽¹⁾
4.1		单位证书样本⁽²⁾
4.2		A类普通股股票样本⁽²⁾
4.3		保证书样本⁽²⁾
10.1		本票，日期为2021年6月18日，由公司作为出票人，保荐人作为收款人⁽³⁾
31.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)号规则对首席执行官的认证
31.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)号规则对首席财务官的认证
32.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证
32.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的认证
101.INS*		内联XBRL实例文档


不是的。		展品说明：
101.SCH*		内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*		内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF*		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
展品104		封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。


	阿波罗战略增长资本

日期：2021年8月13日	由以下人员提供：	/s/Sanjay Patel
	姓名：马云(音译)	桑杰·帕特尔(Sanjay Patel)
	标题：	首席执行官
		(首席行政主任)

日期：2021年8月13日	由以下人员提供：	/s/James Crossen
	姓名：	詹姆斯·克罗森(James Crossen)
	标题：	首席财务官兼秘书
		(首席会计官兼财务官)