美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至2021年6月30日的季度
佣金 档号：000-54942
蓝色生物燃料公司
(小企业发行人的确切名称与其章程中规定的名称相同)
| (州 或其他司法管辖区 | (美国国税局 雇主 | |
| 公司 或组织) | 标识 编号) |
| (主要执行机构地址 ) | (ZIP 代码) |
注册人的电话号码，包括区号：(888)607-3555
| 联盟 生物能源PLUS，Inc. |
| 自上次报告以来更改的前 姓名或前地址 |
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易 个符号 |
注册的每个交易所的名称 | ||
| 不适用 。 |
检查 发行人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类 提交要求。是☐否☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则 405要求提交的每个交互数据文件。 Yes☒No☐
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅交易法第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义 。
| 大型 加速文件管理器☐ | 加速 文件管理器☐ | 新兴
成长型公司 | |
| 较小的报告公司
|
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守证券法第7(A)(2)(B)节规定的任何新的或修订的会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
☐是☒否
截至2021年8月12日，注册人发行的普通股数量为272,411,065股。
目录表
| 页面 | ||
| 第一部分-财务信息 | ||
| 项目 1。 | 合并财务报表(未经审计) | 4 |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 18 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 22 |
| 第 项4. | 管制和程序 | 22 |
| 第二部分-其他资料 | ||
| 项目 1。 | 法律程序 | 24 |
| 第 1A项。 | 风险因素 | 24 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 24 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 26 |
| 第 项4. | 煤矿安全信息披露 | 26 |
| 第 项5. | 其他信息 | 26 |
| 第 项6. | 陈列品 | 27 |
| 签名 | 28 |
| 2 |
第 部分i-财务信息
目录表
| 财务报表索引 | 页面 | |
| 截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表 | 4 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表(未经审计) | 5 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月股东权益简明合并报表(未经审计) | 6 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月简明合并现金流量表(未经审计) | 7 | |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
| 3 |
蓝色 生物燃料公司
前身为Alliance BioEnergy Plus，Inc.
财务 报表
截至2021年6月30日的期间
未经审计的 财务报表
的
蓝色 生物燃料公司
蓝色 生物燃料公司
前身为Alliance BioEnergy Plus，Inc.
合并资产负债表
(未经审计)
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | $ | $ | ||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 财产和设备，扣除累计折旧和摊销净额#美元 | ||||||||
| 保证金 | ||||||||
| 使用权资产，累计摊销净额 | ||||||||
| 专利 | ||||||||
| 其他资产总额 | $ | $ | ||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款-关联方 | $ | |||||||
| 与递延工资和董事费用相关的当事人 | $ | |||||||
| 租赁负债-流动 | $ | |||||||
| 可转换债券关联方 | - | |||||||
| 应付利息-关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | $ | $ | ||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 使用权租赁责任，扣除当期部分 | ||||||||
| 工资保障计划SBA贷款 | - | |||||||
| 第十一章和解 | ||||||||
| 应付票据-关联方 | ||||||||
| 应付票据-其他 | ||||||||
| 可转换债券，从未来利润中支付- 关联方 | - | |||||||
| 长期负债总额 | $ | $ | ||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||
| 优先股；$票面价值；授权股份；已发行和已发行的股票 | - | - | ||||||
| 普通股；$票面价值；授权股份； 于2021年6月30日发行并未偿还，以及于2020年12月31日发行和发行的股票。 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 总股本(赤字) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 总负债和股东赤字 | $ | $ | ||||||
| 4 |
蓝色 生物燃料公司
前身为Alliance BioEnergy Plus，Inc.
合并 操作报表
(未经审计)
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
| 研究与发展 | ||||||||||||||||
| 处置资产损失 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营损失： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(收入)支出： | ||||||||||||||||
| 贷款减免 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出关联方 | ||||||||||||||||
| 利息支出-其他 | ||||||||||||||||
| 其他(收入)费用总额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税拨备前的收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 所得税规定 | ||||||||||||||||
| 净收益/(亏损)： | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 5 |
蓝色 生物燃料公司
前身为Alliance BioEnergy Plus，Inc.
合并 股东权益表(亏损)
(未经审计)
| 普通股 | 优先股 | 额外缴费 | 累计 | 股东合计 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 发行服务性普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 通过PPM发行普通股和现金认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 发行员工、董事计划下的既得期权 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 发行服务性普通股 | $ | - | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 发行 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 通过PPM发行普通股和现金认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以换取债务 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 发行员工、董事计划下的既得期权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使员工股票期权 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权的无现金行使 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 6 |
蓝色 生物燃料公司
前身为Alliance BioEnergy Plus，Inc.
合并 现金流量表
(未经审计)
| 在截至的六个月内 | 在截至的六个月内 | |||||||
| 6月30日至21日 | 6月30日至20日 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 将净亏损调整为经营活动中使用的净现金 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 基于股票的服务薪酬 | ||||||||
| 净发行服务期权和认股权证 | ||||||||
| 处置资产损失 | - | |||||||
| 经营性资产和负债的变动 | ||||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应计利息关联方 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 免除购买力平价贷款 | ( | ) | - | |||||
| 使用权租赁 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流 | ||||||||
| 购置房产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保证金 | - | - | ||||||
| 专利费 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自(用于)投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流 | ||||||||
| 购买力平价贷款的收益 | - | |||||||
| 行使认股权证及期权所得收益 | - | |||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金及现金等价物净增(减) | ||||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息 | ||||||||
| 期内支付的现金 | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 赋税 | $ | $ | ||||||
| 非现金活动补充附表 | ||||||||
| 认股权证/期权的无现金转换 | $ | $ | ||||||
| 可转换债券转换为普通股 | $ | $ | ||||||
| 7 |
蓝色 生物燃料公司
前身为Alliance BioEnergy Plus，Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
注 1-组织
Blue BioFuels，Inc.(“本公司”)是一家专注于可再生能源、生物燃料、 和新技术领域新兴技术的科技公司。2018年初，我们的首席执行官本·斯莱格(Ben Slager)发明了一种名为纤维素转糖(Cellulose to-Sugar)2.0或CTS 2.0的新技术系统，并于2021年4月获得专利。与该技术相关的另外三项专利已于2021年提交。 100%拥有的CTS 2.0是一种机械/化学干燥工艺，用于将纤维素材料转化为糖，用于生物燃料行业。 CTS 2.0可以将任何纤维素材料-如草、木材、纸张、农业废物、庭院垃圾、林业产品、能源作物(如大麻)和城市固体废物的纤维素部分-转化为糖和木质素，然后转化为生物燃料和生物塑料。 然后，糖可以进一步转化为生物燃料，木质素转化为生物塑料。
新技术使得通过破产法第11章对公司进行财务重组是值得的。该公司于2018年10月22日自愿向佛罗里达州南区的美国破产法院申请破产法第11章。该公司于2019年9月18日退出破产法第11章，同时保持包括股东在内的所有阶层不受损害。破产案于2019年10月25日结案。
公司的重点是将其全资拥有的CTS 2.0技术商业化。该公司目前正在研究其第四代 原型，预计到2022年初将拥有第五代半商业规模系统。
运营计划
公司目前正在进行工程工作，将其100%拥有的CTS 2.0技术商业化。
公司制定了使其产品组合多样化的战略，可能包括以下内容：
| 1) | 直接或通过合资、合并和/或收购可再生能源领域的现有业务生产和销售糖或乙醇 ； | |
| 2) | 生产 并销售低成本高纯度木质素，或使用该木质素生产可生物降解的生物塑料，或生产可生物降解的生物塑料 产品并以我们自己的品牌销售。 | |
| 3) | 生产和销售纳米纤维素和特种化学品等其他副产品。 |
注 2-持续关注
随附的 综合财务报表已按照公认会计原则编制，该原则 假设本公司将在正常业务过程中变现其资产并履行其负债，因此本公司将作为持续经营企业继续经营。 公司自成立以来未产生任何重大收入，自 成立以来出现亏损。截至2021年6月30日，该公司的营运资本盈余为1,465,475美元。截至2021年6月30日，公司累计亏损47,781,212美元。2018年10月22日，公司根据破产法第11章申请破产保护。2019年9月18日，法官 确认公司破产法第11章计划，2019年10月25日，破产案结案。该公司预计将在其启动和商业化活动中招致 重大额外损失和负债。本公司能否继续经营下去取决于其能否获得必要的融资，以履行其义务，并在债务到期时偿还其 债务，并从其运营中产生足够的收入来支付其运营费用。这些因素， 以及其他因素，令人对该公司作为持续经营企业的持续经营能力产生极大的怀疑。这些财务报表 不包括与记录的资产金额的可回收性和分类有关的任何调整，或者与这种不确定性可能导致的负债的金额和分类 相关的任何调整。不能保证该公司将继续作为一家持续经营的公司。
| 8 |
管理层 认为，公司未来的成功取决于其实现盈利运营、通过运营 活动产生现金和获得额外融资的能力。不能保证公司能够从运营中产生足够的现金， 出售额外的股票或借入额外的资金。该公司无法获得更多现金可能会对其财务状况、经营业绩和继续生存的能力产生重大不利影响 。这些财务报表 不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
公司打算筹集更多资金，继续工程工作并扩大规模，以实现全面的商业规模CTS 2.0 模块单元。届时，为了尽量减少对股东的稀释，该公司将寻求基于项目的融资，以建造(或收购并改造)或与现有乙醇生产商合资，从其获得专利的 CTS 2.0系统生产纤维素乙醇和木质素/生物塑料。一旦第一家工厂实现盈利，该公司打算在美国和 国际上开设更多工厂来实现增长。
目前， 美国政府给予D3 RIN以激励用纤维素材料生产可再生燃料。D3RIN 的价格波动很大，但截至本文提交申请时，在乙醇市场价格的基础上，每加仑乙醇的价格约为3.06美元。
公司相信其CTS 2.0流程能够以市场价格生产有利可图的乙醇，而D3 RIN应能产生可观的 利润和现金流，足以支付公司的运营费用和偿债费用。
我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到新冠肺炎疫情的不利影响。
新冠肺炎疫情对美国和全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，导致了严重的旅行和运输限制，包括强制关闭和下令“就地避难”，并对金融市场造成了严重扰乱 。我们正在密切关注新冠肺炎疫情对我们业务各个方面的影响，包括 它将如何影响我们的客户、员工和供应链。鉴于我们提供的产品的关键性质，我们的办公室和实验室 在大流行期间一直开放。我们的业务可能在多大程度上受到新冠肺炎疫情的影响将在很大程度上取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法准确预测。由于员工(包括生病、缺勤或政府订单)、获得供应、 资金和基本支持服务(如运输和运输)方面的挑战增加， 我们可能会遇到额外的运营成本。即使新冠肺炎疫情已经消退，我们也可能 因任何由此导致的经济衰退或萧条而对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，全球经济状况潜在恶化以及金融市场持续中断和波动的影响 仍不得而知。
注 3-重要会计政策摘要
演示基础
随附的公司合并财务报表 是根据美国公认会计原则 编制的，包括公司控制的控股子公司的资产、负债、收入和费用。 本公司的合并财务报表是根据美国公认会计原则 编制的，其中包括公司控制的控股子公司的资产、负债、收入和费用。
合并原则
随附的 合并财务报表包括本公司及其子公司的账户，在冲销公司间账户和交易后 。对本公司缺乏控制权但有能力对经营和财务政策施加重大影响的业务实体的投资采用权益法核算。所有重要的公司间交易和 余额都在合并中取消。
使用预估的
按照美国公认的会计原则编制财务报表要求管理层 作出估计和假设，这些估计和假设会影响截至呈报日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露， 报告期内的收入和费用的呈报金额。编制随附的综合财务报表所固有的重大估计 包括可识别无形资产的减值评估估计 和递延税项资产的估值拨备。估计是基于过去的经验和其他在这种情况下合理的考虑 。实际结果可能与这些估计不同。
| 9 |
现金 和现金等价物
所有 在购买之日到期日不超过三个月的高流动性投资均被视为现金等价物。
公司根据相关权威会计准则确认所有股票支付的成本。以股份为基础的支付包括 本公司以本公司普通股或金融工具的股份支付的任何报酬，该等股票或金融工具授予接受者获得本公司普通股股份的权利 。对于仅包括根据下文所述股票期权计划支付的奖励 的以股票为基础支付给员工的薪酬，公司将根据ASC主题 718“股票薪酬”(以前称为SFAS第123(R)号)的规定对支付进行会计处理。根据ASC主题718、ASC主题505“向非员工支付股权” 或其他适用的权威指南，向顾问、服务提供商 和其他非员工支付基于股份的付款。
基于股票的薪酬评估方法
基于股票的补偿 普通股发行所产生的补偿是参照股票在发行之日的估值计算的， 确认为补偿的费用是赚取的。授予非员工的与员工期权和认股权证相关的股票薪酬支出 被确认为赚取的股票期权和认股权证。授予的股票期权或认股权证的公允价值 在授予日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计，费用在接受服务的期限或期权或认股权证的有效期中较短的时间内按直线 确认。员工股票期权和类似工具的授予日期公允价值 是根据相关普通股在计量日期的公允价值 根据该等权益工具的独特特征进行调整后，使用Black-Scholes期权定价模型估算的， 使用下表中所述的假设进行调整。普通股的公允价值由当时的收盘价确定 。预期波动率是基于该公司收盘日每股市场价格的历史波动性。期权和认股权证的预期期限 基于期权的有效期，使用的无风险利率基于美国财政部每日收益率 收益率曲线利率。
权证股票补偿的Black-Scholes期权定价模型时间表
| 1/5/21 | 5/18/21 | |||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期寿命 | 年份 | 年份 | ||||||
| 预期股息 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| ALM普通股公允价值 | $ | $ | ||||||
财产 和设备
财产 和设备按成本减去累计折旧列报。折旧是在资产的可用 寿命(通常为5至10年)内按直线计提的。增加和改进的支出被资本化；维修和维护费用在发生时计入 。
专利 大写
如果 某一产品目前正在研发中，目前尚未批准上市，则与专利 申请相关的成本通常应在损益表中支出，因为 资产的未来经济效益存在不确定性。相反，如果产品被批准上市(最终产品乙醇就是这种情况)，或者如果未来的经济效益是可能的，或者如果公司有替代的未来用途，那么这些专利成本可以在专利的 预期寿命内资本化和摊销。由于本公司的主要最终产品是广泛使用的糖转化为乙醇， 本公司已确定将与其CTS工艺相关的专利成本资本化是合理的，截至2021年6月30日的专利成本为152,520美元 ，截至2020年12月31日的专利成本为138,016美元。
研究和开发
公司承担所有已发生的研发费用。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月中， 向研发费用收取的金额分别为514,860美元和582,733美元。
| 10 |
收入 确认
公司遵循FASB ASC 606“收入确认”，并在实现或可变现并赚取收入时确认收入。 公司的收入将主要来自合资企业、特许权使用费，并最终来自公司所有的工厂。但是， 到目前为止，还没有通过这些收入流进行销售。当满足以下所有 标准时，公司认为已实现或可实现和赚取的收入：
| 1. | 存在有说服力的 安排证据； | |
| 2. | 产品已发货或服务已交付给客户； | |
| 3. | 销售价格是固定的或可确定的； | |
| 4. | 可收藏性 得到合理保证。 |
普通 股票认购权证和其他衍生金融工具
公司将需要实物结算或净股份结算的任何合同归类为股权，或为其提供以公司自有股票进行净现金结算(实物结算或净股份结算)的选择 ，前提是此类合同 与ASC 815-40中定义的自有股票挂钩(“实体自有股权合同”)。本公司将 任何需要净现金结算的合同归类为资产或负债(包括在 事件发生且该事件不在本公司控制范围内时要求以净现金结算合同)，或让交易对手选择净现金结算或股票结算 (实物结算或净股票结算)。本公司在每个报告日期评估其普通股认购权证和其他独立衍生品的分类，以确定是否需要改变资产和负债之间的分类 。
合并子公司中的非控股 权益
随附的 合并财务报表包括Blue BioFuels，Inc.以及该公司有能力 通过投票权或投票权以外的其他方式控制的子公司的账户。对于这些子公司，公司将收入、费用、现金流、资产和负债的100% 记录在其合并财务报表中。对于本公司 控股但持股比例低于100%的子公司，非控股权益计入综合收益表以反映非控股权益在净收益(亏损)中的份额，非控股权益计入综合资产负债表 以反映非控股权益占子公司净资产的份额。
对非合并附属公司的投资
非合并关联公司的投资 根据所有权水平和/或 公司对被投资方的运营和财务政策施加重大影响的能力，使用权益法或成本基础进行会计处理。当采用权益 法时，投资按原始成本入账，并定期调整，以确认公司在投资后净收益或亏损中所占的比例 。当一项投资的净亏损在 权益法下计入超过其账面金额时，投资余额减为零，不计提额外损失。 如果实体随后报告净收益，并且公司在净收益中的份额超过权益法暂停期间未确认的净亏损份额，则公司将恢复权益法下的投资会计。投资 只有在有明确证据表明发生了非临时性的价值下降时才会减记。
长期资产减值
只要发生事件或环境变化表明资产组的账面金额可能无法收回，就会对长期资产进行减值审查 。如果事件或环境变化表明某一资产组的账面价值可能无法收回，则本公司将该资产组的账面价值与该资产组预期产生的未贴现现金流量净额(不包括利息成本)及其最终处置进行比较。 本公司将该资产组的账面价值与该资产组预期产生的未贴现净现金流量(不包括利息成本)及其最终处置进行比较。如果未贴现现金流量之和小于账面价值 ，则应确认的减值以该资产组的账面金额超过该资产组的公允价值 的金额来计量。待处置资产按账面价值或公允价值中较低者报告，减去出售成本。
| 11 |
所得税 税
公司根据ASC主题740“所得税”使用资产负债法核算所得税。 根据这种方法，所得税费用确认为：(I)本年度应付或可退还的税款，以及(Ii) 因实体财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时性差异造成的递延税收后果。 。 在此方法下，确认所得税费用的金额为：(I)本年度应付或可退还的税款和(Ii) 因实体的财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时性差异的递延税款后果。 递延税项资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入 。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的经营业绩中确认。如果根据现有正面和负面证据的权重，部分或全部递延税项资产更有可能无法变现，则提供估值免税额 以减少报告的递延税项资产。
ASC 主题740.10.30阐明了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理， 规定了财务报表确认和计量纳税申报单中采取或预期采取的纳税部位 的确认门槛和计量属性。ASC主题740.10.40提供有关取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡方面的指导。本公司在所呈报的任何报告 期间均无重大不确定税务状况。
基本 每股盈利(亏损)金额是使用每个报告期内已发行普通股的加权平均数来计算的 。每股摊薄亏损的计算方法是普通股的加权平均数加上未偿还期权和认股权证等证券的潜在摊薄效应 。潜在普通股的计算是使用库存股 股票法进行的。认股权证和期权在提交的所有期间都是反摊薄的。当报告净亏损时，每股摊薄和基本净亏损 金额与潜在普通股的影响相同，是反摊薄的。
公允价值计量
公司采纳了ASC主题820“公允价值计量和披露”的规定，将公允价值定义为在众多会计声明中使用 ，建立了公允价值计量框架，并扩大了公允价值计量的披露。
若干金融工具、应付关联方款项、应付账款及应计费用的 估计公允价值按历史成本法列账，由于该等工具的短期性质，该等工具的公允价值与其公允价值大致相同。
ASC 820将公允价值定义为在计量 日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在 本金或最有利的市场上转让负债而收取或支付的交换价格(退出价格)。ASC 820还建立了公允价值等级，这要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 820描述了可用于衡量公允价值的三个级别的输入：
级别 1-相同资产或负债的活跃市场报价
级别 2-活跃市场或可观察到的投入中类似资产和负债的报价
级别 3-无法观察到的输入(例如，基于假设的现金流建模输入)
最近 会计声明
财务会计准则委员会或其他准则制定机构不时发布新的会计声明， 可能会对公司的会计和报告产生影响。本公司相信，最近发布的生效日期为未来的会计声明 和其他权威指引不会对其会计或报告产生影响 ，或者该等影响在实施时不会对其财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
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注 4-资产
专利
公司的技术已获得一项专利，另外三项正在申请中，还申请了国际 项专利。截至2021年6月30日，该公司已将法律和申请费资本化为152,520美元。
附注 5-债务
工资支票 保护计划SBA贷款
2020年5月，本公司根据薪资保障计划(“PPP贷款”)获得了66,330美元的贷款。贷款 按1%的利率计息，原到期日为两年，经公司和SBA双方同意可延长至五年 。PPP贷款包含常规违约事件，除其他事项外，还涉及付款违约和违反陈述和保修 。
根据贷款条款，只要贷款收益在指定的24周期间用于支付符合条件的工资、 租金和水电费，则部分或全部贷款是可以免除的。付款将推迟，直到SBA确定要减免的金额。 2021年4月21日，公司收到全额减免通知。
应付票据 -第11章结算
2018年7月18日，公司前财务总监Dennis Lenaburg在佛罗里达州棕榈滩县第15司法巡回法院起诉公司，要求赔偿2694577美元外加认股权证。当公司于2018年10月22日进入破产法第11章时，该诉讼被转移到破产法院。该公司于2018年11月16日在佛罗里达州南区的破产法院对Lenaburg提起诉讼。破产法官下令进行调解，并达成和解，在计划确认后向Lenaburg支付了13,650美元 ，并从确认后3年的净利润中支付了50,000美元的索赔，外加150万份普通股认股权证 ，执行价为每股0.3美元，有效期为10年。5万美元将于2022年9月18日到期。
票据 应付关联方
2016年7月，公司在收购AMG能源集团剩余49%股份的同时，发行了六(6)张应付关联方的短期票据。这些票据价值2,002,126美元，应计利息为年利率6%(6%)。截至2018年12月31日和2017年12月31日，票据累计利息分别为278,794.68美元和176,460美元。 所有票据均于2017年8月4日到期，随后均违约。然而，这些票据是由关联方持有的，但有一项谅解 ，即这些票据在公司开始盈利之前不会支付。本公司在其 破产法第11章程序中重新协商了其中一些票据，而其他票据未能提交索赔，并在法院于2019年9月18日批准 本公司的破产法第11章计划确认令后被解除。根据计划确认，重新协商的金额将从未来净利润的50%中支付 ，并在计划生效日期(2019年9月18日)五年后支付未偿还的部分。 这些金额是1)Mark Koch$240,990，外加公司首次报告的 季度净利润12个月内未偿还的部分6%的利息；2)动画家庭电影$579,942从公司的净利润中提取，外加6%的利息；3)CTWC的Steven Dunkle &惠灵顿资产控股公司(Wellington Asset Holdings)150万美元外加6%的权益，一旦公司第一家工厂的季度EBITDA为正， 或根据其选择，可以将其转换为对公司第一家工厂的股权投资，以建造总成本的百分比衡量，但不得低于该工厂1.25%的股权。
2018年2月28日，公司与Steven Sadaka签订了一笔短期贷款，本金余额为100,000美元，于2018年5月1日到期应付 。该票据不产生利息，但本公司提供2,000,000股诱因股份以担保该票据。这些 诱导股票的价值为84,000美元，将在票据有效期内摊销。票据到期日延长 至2018年7月1日。如果票据到期时没有偿还，那么将有额外的500万股普通股到期。该票据已在公司第11章程序中重新协商 ，根据计划确认，同意从未来毛收入中支付100,000美元，以全额支付该票据，不再发行额外的股票。
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2018年5月15日，公司与Christopher Jemapete签订了一笔短期贷款，本金余额为50,000美元，于2019年5月16日到期应付 。票据的利率为5%，外加公司发行了125万股诱因股票以确保票据的安全 以及100万份执行价为0.10美元、有效期为5年的权证。这些诱因股票的价值为36,250美元， 将在票据有效期内摊销；认股权证的价值为24,449美元。2018年8月25日，本票据进行了重组，以删除认股权证 。截至2018年6月30日，这张票据的应计利息为315美元。该票据在公司第11章程序中进行了重新谈判，根据计划确认，同意从未来的毛收入中支付50315.07美元。
2018年5月15日，公司与Pamela Jemapete签订了一笔短期贷款，本金余额为50,000美元，将于2019年5月16日到期应付。票据的利率为5%，外加公司发行了125万股诱因股票以确保票据的安全 以及100万份执行价为0.10美元、有效期为5年的权证。这些诱因股票的价值为36,250美元， 将在票据有效期内摊销；认股权证的价值为24,449美元。2018年8月25日，本票据进行了重组，以删除认股权证 。截至2018年6月30日，这张票据的应计利息为315美元。该票据在公司第11章程序中进行了重新谈判，根据计划确认，同意从未来的毛收入中支付50315.07美元。
应付票据 -其他
2016年7月，本公司在收购AMG能源集团剩余股份 49%的同时，发行了一份应付给第三方的短期票据。这张票据的本金余额为96,570美元，应计利息年利率为6%(6%)。截至2018年12月31日和2017年12月31日 ，票据累计利息分别为14,382.2美元和8,588美元。该票据本应于2017年8月4日到期，但当时已违约。本公司在其破产法第11章程序中重新协商了该票据，根据计划 确认，现在96,570美元将从与上文提到的票据 相同的未来净利润的50%中无息支付，或在2019年9月18日之后的五年内清偿至未支付的程度。
2017年11月，本公司与Lucas Hoppel签订了可转换债券，本金余额为143,000美元，于2018年5月30日到期应付 。票据有8%的一次性利息费用，43,000美元的原始发行折扣和35%的转换折扣，折算为 之前25个交易日的最低交易价格，180天后，全部或部分由持有人选择。此外， 公司提供了50万股奖励股票来担保票据，如果公司股价下跌，可能不得不在票据的6个月 周年纪念日提供额外的股份。这些诱因股票的价值为39,500美元，并在票据的有效期 内摊销。这张票据可以在头90天内偿还，而不会受到提前还款的处罚。此后，票据将产生当时到期未偿还本金和利息的120%预付款 违约金。2018年5月，该公司支付了两笔本金，总计4万美元。 票据于2018年6月1日违约，并在违约事件之前立即产生了未偿还余额的40%的罚款。 2018年8月30日，Hoppel在圣地亚哥中心区加利福尼亚州高级法院起诉该公司。该案件 在2018年10月22日被搁置，当时该公司向佛罗里达州南区的美国破产法院申请破产法第11章保护。进行了谈判，并就本票据和随后的票据达成和解，并作为计划确认 订单的一部分确认，Hoppel将从公司未来毛收入的5%中获得总计10万美元的赔偿。
2018年2月，本公司与Lucas Hoppel签订了可转换债券，本金余额为165,000美元，于2018年9月21日到期应付 。票据有8%的一次性利息费用，15,000美元的原始发行折扣和40%的转换折扣 ，根据持有人的选择，在180天后的前25个交易日的最低交易价。此外，本公司提供500,000股诱因股份以确保票据的安全。这些奖励股票的价值为14,500美元，并在票据有效期内 摊销。这张票据可以在头90天内偿还，而不会受到提前还款的处罚。此后， 票据将产生当时未偿还本金和到期利息的120%预付款罚金。该票据于2018年6月1日通过与Hoppel的另一张票据的交叉违约条款违约，并在紧接违约事件之前 发生了未偿还余额的40%的罚款。2018年8月30日，Hoppel在圣地亚哥中心区加利福尼亚州高级法院起诉该公司。2018年10月22日，当该公司向佛罗里达州南区的美国破产法院申请破产法第11章保护时，该案被搁置。双方进行了谈判，并就本票据和之前的票据达成了和解，并确认作为计划确认令的一部分，Hoppel将从公司未来毛收入的5%中获得总计10万美元，以 结算这两张票据。
2019年3月27日，本公司与Partiz and Company，P.A.签订了一项协议，一旦破产法院接受本公司的重组计划，其债务将从未来的毛收入中减少32,000美元至 20,000美元。 该计划于2019年9月18日得到法院的确认。
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以上注释中显示的所有债务摘要如下：
应付票据明细表
| 应付票据 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 短期可转换债券关联方 | $ | $ | ||||||
| 《破产法》第11章长期和解 | $ | $ | ||||||
| 长期薪资保障计划SBA贷款 | $ | $ | ||||||
| 未来收入关联方的长期应付票据 | $ | $ | ||||||
| 从未来收入中支付的长期票据-其他 | $ | $ | ||||||
| 未来利润关联方的长期应付票据 | $ | $ | ||||||
| 从未来利润中支付的长期票据-其他 | $ | $ | ||||||
| 长期可转换债券关联方 | $ | $ | ||||||
| 总计注释 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日到期的2,788,132美元中，2,738,132美元将从未来收入或未来利润中支出。2,788,132美元中的2,417,502美元将在2024年9月18日(也就是公司退出破产法第11章后5年)前清偿。 不能清偿或免除的剩余债务为370,630美元，其中包括欠关联方的200,630美元，欠其他方的120,000美元，以及破产法第11章和解的50,000美元。
附注 6-股东权益
本公司有权发行的 股本总数为10.1亿股，其中10亿股被指定为面值0.001美元的普通股(“普通股”)，其中1,000万股被指定为面值0.001美元的优先股(“优先股”)。截至2021年6月30日，公司已发行和已发行普通股为272,311,065股 ，未发行优先股。普通股持有者有权在所有股东大会上为所有目的(包括选举董事)举行的每股股份投一票 。普通股不具有累计 投票权。作为权利事项，任何类别股票持有人均无权认购或购买或收取任何新发行或额外发行的任何类别股票的任何部分，或可转换为任何类别股票的证券的任何部分， 不论现已获授权或此后以金钱以外的代价发行，或以股息方式发行的证券 ，均无权认购或购买或收取 任何类别股票的任何新发行或额外发行的任何部分，或可转换为任何类别股票的证券 。公司 尚未为其任何授权优先股指定任何权利、优先选项和特权。
在截至2021年6月30日的6个月中，该公司共发行了223,000股普通股，用于服务，价值46,930美元。
截至2021年6月30日的6个月，公司通过非公开发行筹集了1,950,750美元，发行了9,303,331股股票。
在截至2021年6月30日的6个月中，13,455,009份认股权证以每股0.10美元的平均价格执行，总收益为1,302,817美元。
截至2021年6月30日的6个月内，公司共发行了1,166,667份服务认股权证。使用Black-Scholes资产定价模型 ，这些权证的估值为72,090美元。他们有6个月的期限，行使价格为每股15美分。
在截至2021年6月30日的6个月中，使用无现金行权条款行使了200,000份员工股票期权，获得177,778股 股票。
截至2021年6月30日的6个月，有350,000名员工行使了股票期权，收益为12,900美元。
截至2021年6月30日的6个月内， 有13,323,850份认股权证到期。
截至2021年6月30日的6个月，公司发行了20,730,000份员工股票期权，其中210,000份已授予。
在截至2021年6月30日的6个月内，在破产法第11章期间发行的279,000美元可转换票据转换为7,080,000股普通股 。
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注 7段信息
公司在一个细分市场运营，到目前为止没有任何收入。
附注 8-承付款和或有事项
诉讼
公司在正常业务过程中不时受到诉讼、索赔和诉讼的影响。
2018年6月21日，Power Up Lending Group Ltd.在纽约东区美国地区法院起诉本公司及其四名经理、前经理和董事 。针对本公司的案件被撤销，破产法院在2019年9月18日计划确认后解除了索赔 。Power Up继续对这些个人提起侵权诉讼。D&O保险公司已同意在此案中承保CEO Ben Slager、CFO Anthony Santelli以及前财务总监Dennis Lenaburg。 管理层认为该投诉是无关紧要的，并已提出驳回动议，该动议自 本申请之日起在法院待决。
租契
公司于2019年11月1日将其办公场所合并为一个地点，目前租赁位于佛罗里达州棕榈滩花园的办公和实验室空间，在公司的 综合资产负债表中被归类为经营租赁使用权(“ROU”)资产和经营租赁负债。对于超过12个月的租约，ROU资产和租赁负债是根据起租日租赁期内未来最低租赁付款的现值 确认的。租赁期为二十四(24)个月，从2019年11月1日至2021年10月31日。这一期限延长了一年，直到2022年10月31日。年租金起价为每年84,100美元 ，每年上涨3%。租户还需支付业务费用，估计每月3084美元。经营租赁费用 在租赁期限内以直线方式确认，并计入一般和管理费用。
ASC 842从2019年1月1日起对我们生效。此次采用对我们的合并资产负债表产生了实质性影响，但没有 对我们的合并损益表产生实质性影响。最重要的影响是确认运营租赁的ROU资产和租赁负债 。
截至2021年6月30日和2020年6月的六个月的租金 分别为32,384美元和31,427美元。
公司在其综合资产负债表中确认了以下与租赁相关的内容：
租赁合并资产负债表明细表
| 年终 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 使用权租赁责任 | ||||||||
| 当前部分 | ||||||||
| 长期部分 | ||||||||
| 共计 | ||||||||
截至2021年6月30日 ，租赁物业的未来最低租金总额如下：
未来最低租赁付款时间表
| 年终 | 最低到期时间 | |||
| 2021 | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 共计 | $ | |||
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注 9-关联方交易
相关 方交易
公司遵循FASB ASC子主题850-10，关联方披露，以识别关联方并披露关联 方交易。根据ASC 850-10-20，关联方包括：a)本公司的关联公司；b)需要对其股权证券进行投资 的实体，但没有根据 第825-10-15节的公允价值选择权选择公允价值期权，由投资实体以权益法核算；c)为员工利益而设立的信托， 例如由管理层管理或在管理层托管下管理的养老金和利润分享信托；d)委托人F)如果一方控制或能够显著影响另一方的 管理或经营政策，以致其中一方可能被阻止完全追求自己的独立利益，公司可能与之打交道的其他一方；以及g)能够显著影响交易 方的管理或经营政策，或在其中一方拥有所有权权益并可能对另一方产生重大影响，以至于 一方或多方可能被阻止充分追求其利益的其他方。(F)本公司可能与之打交道的其他方，如果其中一方控制或能够显著影响另一方的管理或经营政策，以致交易方中的一方可能被阻止充分追求自己的独立利益；以及g)其他方可能会显著影响交易方的管理或经营政策，从而可能阻止交易方中的一方或多方充分追求其
| 1) | 附注5描述了向关联方发行的短期应付票据、可转换票据和或有负债。 | |
| 2) | 董事会于2020年2月13日通过决议，承诺获得专利和待批专利，以确保首席执行官Ben Slager、首席财务官Anthony Santelli和董事Charles Sills的欠薪索赔。这样做是为了确保管理层 继续参与创建公司，同时他们的工资仍然低于全额。 |
公司的 高级管理人员和董事还参与其他业务活动，并可能在未来参与其他业务 机会。如果有特定的商业机会可用，这些人在选择公司 和他们的其他商业利益时可能会面临冲突。公司尚未制定解决此类冲突的政策。
注 10-后续事件
自财务报表发布之日起， 公司已对后续事件进行评估。根据该评估，公司 确定了以下后续事件：
从2021年6月30日到本申请之日，该公司以每股0.25美元的价格发行了10万股普通股，筹集了25,000美元。
从2021年6月30日至本申请之日，有500,000份认股权证到期。
2021年7月26日，本公司向内华达州提交了公司章程修正案，将本公司的名称 改为Blue BioFuels，Inc.，并将授权股份从5亿股增加到1,000,000,000股。公司正在等待FINRA批准名称更改和符号更改 。
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与公司经审计的财务报表及其附注一起阅读。
前瞻性 陈述
本 季度报告包含与公司相关的前瞻性陈述和信息，这些陈述和信息基于公司管理层的信念 以及管理层所做的假设和目前可获得的信息。在本报告中使用的“相信”、 “预期”、“预计”、“估计”、“打算”、“计划”以及与公司或其管理层相关的类似表述 旨在识别前瞻性陈述。这些陈述反映了管理层 对公司未来事件的当前看法，受某些风险、不确定性和假设的影响，包括但不限于：总体经济低迷；证券市场低迷；联邦或州法律或法规对公司希望实施的拟议交易产生不利的 影响；影响“细价股”证券交易 的美国证券交易委员会(SEC)法规；以及其他风险和不确定因素。如果这些风险或不确定性中的任何一项成为现实， 或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与本报告中描述的预期、估计或预期的结果大不相同。 估计或预期。本注册声明中包含的附带信息，包括但不限于“管理层的讨论和分析以及运营计划-风险因素”中所载的信息 确定了可能对实际结果和绩效产生重大不利影响的重要附加因素 。建议您仔细考虑 这些因素。可归因于本公司的所有前瞻性陈述均受前述 警告性声明的明确限定。
业务 概述
Blue BioFuels，Inc.(“本公司”)是一家专注于可再生能源、生物燃料、 和生物塑料技术领域新兴技术的科技公司。
2018年初，我们的首席执行官Ben Slager发明了一种我们称为纤维素转糖或CTS 2.0的新技术系统，该公司 为该技术申请了专利。自那以后，斯雷格先生与实验室人员一起进一步开发了该系统。CTS 2.0工艺是一种将纤维素材料转化为糖和木质素的连续机械/化学干燥工艺，与间歇工艺CTS 1.0相比， CTS 2.0工艺是一种连续的机械/化学干燥工艺。CTS 2.0在两个反应性固体成分之间建立了分子接触，而不是使用液体或气体成分的更多 传统反应。反应物是(1)纤维素，它被分解成糖和木质素等组分；(2)一种催化剂，价格便宜，供应充足，在生产过程中可以循环使用。CTS 2.0机器允许 进行精确的过程控制，以确保通过该机器的所有物料都按照最佳反应参数进行操作，通过该参数可实现 最佳效率。CTS 2.0的专利于2021年授予(US10994255)。除了这项专利外，该公司还申请了另外三项目前正在申请中的专利。CTS 2.0技术和相关专利代表着我们继续 开发CTS 2.0走向商业化的成果。
CTS 不同于其他将纤维素转化为糖的过程。其他过程使用酶或昂贵的化学物质，如强酸或强碱。有些使用高温或高压蒸汽。CTS 2.0可以将任何纤维素材料-包括草、木材、纸张、农业废物、庭院废物、林业产品、能源作物(如大麻或王草)以及城市固体废物的纤维素部分-转化为糖，然后转化为生物燃料和生物塑料，而不需要使用酶或液体酸。CTS 2.0的碳足迹几乎为零，并且可以回收水和催化剂。
在商业规模上，管理层希望能够以比任何竞争对手更低的成本生产乙醇，因为CTS 2.0 工艺简单、高效，并且具有高价值的副产品。我们认为，CTS 2.0与玉米乙醇之间的另一个显著区别是，与玉米相比，CTS 2.0可以加工的原料范围更广。CTS原料不是食品，成本比玉米低得多。此外，在玉米乙醇中只使用玉米芯，而CTS 2.0使用整个工厂或其废料 产品。在王草VS玉米的情况下，王草生长得如此之多，以至于用CTS 2.0处理王草可能每年每英亩生产3000加仑，而玉米每英亩每年只生产600加仑。
公司正在进行工程设计和技术开发，以实现商业化。该公司于2018年制造了第二代 原型机，并于2019年制造了第三代原型机。该公司于2020年7月完成了其第四代CTS 2.0原型系统 ，并于2021年进行了升级。该公司目前正在测试第四代CTS 2.0，以优化各种参数 用于商业规模反应堆的设计和放大。该公司预计其第五代CTS原型 以及辅助设备将于2022年初完成。该公司预计，第5代CTS 2.0原型 的容量将是第4代系统的10倍左右。
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CTS系统将以植物为基础的原料转化为纤维素和木质素两种产品流，每种产品都可以转化为多种 产品。1.纤维素被分解成糖和纳米纤维素。纳米纤维素在包括制药工业在内的各个行业中有着广泛的用途。糖导致特种化学品和生物燃料：乙醇和喷气燃料。2.木质素可用于离子交换树脂、特种化学品或制造生物塑料。它也可以作为可再生燃料燃烧。
运营计划
公司的战略是使其产品组合多样化，以包括多个产品线。这些可能包括(1)生物燃料 --如乙醇，或将乙醇转化为更高级的生物燃料，如喷气燃料等；(该公司与Vertimass，LLC公司签订了非独家许可协议，使用获得专利的Verimass工艺将乙醇转化为喷气燃料、生物柴油、生物汽油和更多的绿色化学成分)(2)向离子交换树脂生产商销售无硫木质素；(3)利用获得专利的Verimass工艺将乙醇转化为喷气燃料、生物柴油、生物汽油和其他绿色化学成分)；(3)从我们相信，这些市场和其他市场可能是利润丰厚的联合产品。
我们的 目标是将我们的CTS 2.0技术开发成商业规模，然后寻求成立合资企业或收购现有的 玉米乙醇工厂来安装CTS 2.0技术。该公司还在研究将乙醇转化为喷气燃料。为了最大限度地减少对股东的稀释 ，我们将寻求基于项目的融资，以建设(或收购和改造)或与现有乙醇生产商合资 ，从我们的CTS 2.0系统生产纤维素乙醇、木质素/生物塑料和其他特种化学品。我们相信，使用CTS 2.0技术改造现有的 工厂可能比建造新工厂更快地实现商业化。在第一家工厂实现盈利后， 该公司打算在美国增加工厂，并通过许可技术或与外国国内合作伙伴组建合资企业自行建设工厂来探索国际增长。
2005年的能源政策法案，其中包括由美国环保局执行的可再生燃料标准计划，要求 将一定数量的可再生燃料混合到全国所有车辆使用的交通燃料中。本计划向生产可再生运输燃料的公司提供 金钱奖励，并为在美国生产的每加仑可再生运输燃料建立可再生标识号(RIN) 或积分，并根据可再生燃料的来源将这些燃料分解为不同的 D代码。D3是来自纤维素材料的可再生乙醇的代号。(d6 代表玉米乙醇)。D3RIN的价格波动很大，但截至本申请，每加仑乙醇的价格约为3.13美元。为了 从这些奖励中获利，该公司计划在其第一个工厂投入商业运营时申请这些D3 RIN信用额度。
我们 相信，我们的CTS 2.0流程可以潜在地以市场价格生产有利可图的乙醇，特别是如果我们计入预期的 来自副产品的潜在收入流，并结合我们预计每加仑乙醇可能获得的D3 RIN 。
公司相信其管理层和顾问在从概念到商业化的技术开发方面拥有丰富的经验。 截至目前，公司已创造了194,319美元的收入，但其核心业务尚未产生任何收入。
资本 形成
2021年1月5日，该公司以每股7.5美分的价格完成融资，从年初到1月5日共出售了2,143,332股股票，筹集了160,750美元。
2021年1月，该公司开始以每股0.25美元的价格发行普通股。截至提交申请之日，公司已售出7160,000股股票，总收益为1,790,000美元。
从2021年1月1日至提交申请之日，该公司共发行了223,000股普通股用于服务，价值 为46,930美元。
自2021年1月1日至备案之日，本公司共发行服务认股权证1,166,667份。使用Black-Scholes 资产定价模型，这些权证的估值为72,090美元。他们有6个月的期限，行使价格为每股15美分。
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自2021年1月1日至提交申请之日，公司向其经理和员工发放期权，以每股15至30美分的行使价购买20730,000股其普通股，期限为5至10年。使用Black-Scholes资产定价模型 ，这些协议的价值为2,600,409美元。其中只有21万份期权获得，估值为12658美元。
从2021年1月1日到提交申请之日，已行使了350,000份以前发行的期权，收益为12,900美元。此外，还在177,778股股票的无现金基础上行使了250,000 期权。
从2021年1月1日至提交申请之日，已行使认股权证，以每股0.005美元至0.25美元的价格购买13,455,009股普通股，总收益为1,302,817美元。
从2021年1月1日到提交申请之日，破产法第11章期间发行的279,000美元债务换成了7,080,000股股票。
正在关注
公司自成立以来出现亏损，营运资金不足，可能无法筹集更多资金。截至2021年6月30日，公司的营运资金盈余为1,465,475美元，自成立以来已累计亏损47,781,212美元。 公司预计将因其持续的启动活动而产生重大额外亏损。因此，基于经常性运营亏损及其需要 获得额外融资以维持运营的情况， 公司作为持续经营企业的持续经营能力存在很大疑问。本公司能否继续经营取决于其 是否有能力获得必要的融资，以履行其义务并在债务到期时偿还其债务，并从其运营中产生足够的 收入来支付其运营费用。
运营结果
截至2021年6月30日的三个月和六个月期间(未经审计)与2020年6月30日的比较
截至2021年6月30日的三个月和六个月，该公司确认的收入为0美元，而2020年为0美元。
在截至2021年6月30日的三个月中，公司的一般和行政费用从2020年的678,106美元减少到293,372美元，减少了384,734美元。这一减少主要是由于基于股权的薪酬减少了414,850美元，会计费用增加了24,600美元，但部分被增加的37,902美元的法律费用所抵消。
在截至2021年6月30日的六个月中，公司的一般和行政费用从2020年的878,140美元减少到599,649美元，减少了278,491美元 。这一减少主要是由于基于股权的薪酬减少了421,281美元，会计费用 减少了31,900美元，但与融资相关的法律费用增加了42,942美元，咨询费增加了46,268美元，部分抵消了这一减少。
利息 截至2021年6月30日的季度减少了27,329美元，从2020年的36,037美元降至8,708美元。2021年的减少主要是由于本公司于2021年决定支付大部分到期欠薪所致，该欠薪的年利率为10%。
利息 在截至2021年6月30日的6个月中减少了125,785美元，从2020年的143,242美元降至17,457美元。2021年的减少主要是由于公司在2020年决定支付到期欠款的利息，并在2021年支付了大部分欠款 。
截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司记录的非现金资产减值为33,484美元，而2020年为零。 这是处置不再使用的实验室资产的结果。
截至2021年6月30日的季度，研发(R&D)成本为249,786美元，比2020年的492,117美元减少了242,331美元。 研发费用的减少主要是由于股权薪酬减少了414,850美元，而增加了115,950美元的工资(br}这是为了加快CTS 2.0系统的商业化进程而增加的)。
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截至2021年6月30日的6个月，研发(R&D)成本为514,860美元，比2020年的582,733美元减少了67,873美元。研发费用的 减少主要是基于股权的薪酬减少了414,850美元，而薪资增加了 220,142美元。
流动性 与资本资源
流动性
截至2021年6月30日，公司现金为1,863,097美元，截至2021年6月30日的股东权益总额为负758,738美元。截至2020年12月31日，公司拥有286,579美元的现金，截至2020年12月31日的股东权益总额为负3,336,764美元。 截至2021年6月30日，包括预付款、应付账款和其他应付票据在内的总债务以及应付利息和或有负债为3,293,541美元，比2020年12月31日的4,229,266美元减少了935,725美元。这一减少 归因于可转换票据的转换、Paycheck Protection Program SBA贷款的免除以及大部分延期工资的偿还 。剩余债务中的1,820,630美元已重新谈判，从未来收入中支付，917,502美元从未来利润中支付，否则将不会到期。
在截至2021年6月30日的六个月中，公司的经营活动从1,460,873美元减少到1,147,809美元，减少了313,064美元。这 减少的主要原因是基于股权的薪酬减少了836,131美元，工资和奖金增加了297,811美元，专业费用增加了67,843美元。
在截至2021年6月30日的6个月中，公司的投资活动使用了129,177美元现金。这主要归因于 将14,504美元的专利成本和114,673美元用于购买机器设备。在截至2020年6月30日的6个月内，公司的投资活动使用了135,818美元。这主要是因为购买了134718美元的设备。
在截至2021年6月30日的6个月内，公司通过其融资活动共获得3,266,467美元的收入，比截至2020年6月30日的6个月的613,710美元增加了2,652,757美元。这一增长主要归因于公司2021年通过非公开发行的普通股销售的1,950,750美元，以及行使认股权证和期权的1,315,717美元的收益。 这一增长主要归因于 通过非公开发行的普通股销售的1,950,750美元以及行使认股权证和期权的收益1,315,717美元。
资本 资源
在这次 ，公司的流动资金和资本资源是有限的。要继续为其运营提供资金，该公司将需要为当前和未来的运营创造 收入或获得额外融资。该公司预计需要大约1,000万美元来优化 并扩展其CTS 2.0系统，以便商业上做好准备。该公司预计在融资18个月后达到这一阶段。 不能保证我们将获得这笔额外资金。
截至申报日期 ，公司在2021年通过发行普通股以及行使认股权证和 期权筹集了3,266,467美元，截至2020年底，除了通过债务或可转换票据筹集的资本外，还筹集了10,998,234美元，总计14,254,701美元。 除了通过债务或可转换票据筹集的资本外，公司还筹集了3,266,467美元。 截至2020年底，公司通过发行普通股和行使认股权证和期权筹集了总计14,254,701美元。但是，不能保证公司能够以公司可接受的条款筹集任何额外资本。
无法在近期和/或长期内获得这笔资金将对本公司实施其业务运营计划的能力产生重大影响，并危及本公司的生存能力。在这种情况下，公司可能需要重新评估和修改其运营 。
权益
截至2021年6月30日，股东权益为负758,738美元。
截至2021年6月30日，已发行和已发行普通股共272,311,065股。
没有已发行的优先股。
公司未支付任何股息。
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关键会计政策
表外安排 表内安排
公司没有任何表外安排对其 财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者至关重要的 资本资源产生或可能产生当前或未来影响。
季节性
公司的经营业绩不受季节性的影响。
通货膨胀率
公司的业务和经营业绩不受通货膨胀的任何实质性影响。
合同义务
由于 本公司是S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”，因此本公司不需要提供此信息。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
由于 为S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”，本公司不需要提供此项要求的信息 。
第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们 维护信息披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)所定义)。披露控制和程序 是指旨在确保根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息在证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告的控制和其他程序，并且这些信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于要求披露的决定。
根据《交易所法案》第13a-15(E)条的要求 ，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与和监督下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估 。基于该评估，公司首席执行官 和首席财务官 得出结论，由于以下所述的重大弱点，截至2021年6月30日，公司的披露控制和程序没有达到合理的保证水平。
管理层财务报告内部控制年度报告
管理层 负责建立和维护充分的财务报告内部控制(如交易法规则13a-15(F)所定义)。 公司的财务报告内部控制旨在根据美国公认的会计原则 为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止 或检测错误陈述。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测都可能存在这样的风险，即控制 可能会因为条件的变化而变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。 在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下， 公司使用赞助委员会发布的《内部控制-综合框架》中规定的标准，对截至2021年6月30日的公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。 公司根据赞助委员会发布的《内部控制-综合框架》中规定的标准，对截至2021年6月30日的公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。
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重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，因此本公司年度或中期财务报表的重大错报有可能无法得到预防 或无法及时发现。 该缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此有可能导致本公司年度或中期财务报表的重大错报得不到预防 或无法及时发现。在对截至2021年6月30日的财务报告内部控制有效性进行评估时，公司确定存在构成重大弱点的控制缺陷，如下所述。
| 1. | 我们 现金控制不足。虽然我们已将现金处理和会计职能分开，但我们目前不需要在公司的银行账户上进行双重 签名。 |
| 2. | 对于美国GAAP和SEC披露要求的要求和应用， 公司在会计和财务报告方面没有足够的书面政策和程序。 |
| 3. | 虽然 公司保留所有财务数据和材料协议的副本并将其备份到云中，但公司的其他 材料协议可能不会。如果发生失窃、错位或因火灾或其他无法减轻的因素造成的损失，公司可能无法 保留其所有重要财务数据和协议。 |
因此， 公司得出结论认为，这些控制缺陷导致公司的内部控制无法及时防止或发现年度 或中期财务报表的重大错报。
由于上述重大缺陷，管理层得出结论，根据COSO 发布的《内部控制-综合框架》中确立的标准，截至2021年6月30日，本公司未对财务报告保持有效的内部控制 。
我们 打算在可行的情况下尽快解决上述重大缺陷，但我们不能保证我们能够 做到这一点。设计和实施有效的披露控制和程序是一项持续的努力，需要我们预测 业务以及经济和监管环境的变化并做出反应，并投入大量资源来维护充分满足我们报告义务的财务 报告系统。我们已经采取和计划采取的补救措施可能无法 完全解决我们已发现的重大弱点，我们的披露控制和程序中的重大弱点可能会在未来被发现 。如果我们发现这些情况，我们打算在切实可行的情况下尽快加以补救。我们承诺 将根据需要采取适当的补救措施。
所有 内部控制系统，无论设计得多么好，都有其固有的局限性。因此，即使是那些被确定为有效的系统 也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测 都有可能会因为条件的变化而导致控制措施不足，或者 政策或程序的遵守程度可能会恶化。
财务报告内部控制变更
在我们对截至2020年12月31日的财务报告内部控制有效性进行评估时发现，我们的财务报告内部控制没有发生变化 发生在我们的第四财季 ，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。
本 年度报告不包括本公司注册会计师事务所关于财务报告内部控制的证明报告 。根据证券交易委员会允许公司在本年度报告中仅提供管理层报告的临时规则，管理层的报告不需经公司的注册公共会计师事务所 进行认证。
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第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
公司在正常业务过程中不时受到诉讼、索赔和诉讼的影响。截至 提交日期，没有任何重大索赔或诉讼的结果可能对公司的财务报表产生重大影响。
2018年6月21日，Power Up Lending Group Ltd.在纽约东区美国地区法院起诉本公司及其四名经理、前经理和董事 。针对本公司的案件被撤销，破产法院在2019年9月18日计划确认后解除了索赔 。Power Up继续对这些个人提起侵权诉讼。D&O保险公司已同意在此案中承保CEO Ben Slager、CFO Anthony Santelli以及前财务总监Dennis Lenaburg。 管理层认为该投诉是无关紧要的，并已提出驳回动议，该动议自 本申请之日起在法院待决。
第 1A项。风险因素。
由于 为S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”，本公司不需要提供此项要求的信息 。
第 项2.股权证券的未登记销售
下面 是本公司自2021年1月1日至提交申请之日期间出售的未根据证券 法案注册的证券清单。
| 实体 | 投资日期 | 标题为 安全性 | 证券金额 已售出 | 考虑事项 | ||||||
| 马克·考克斯 | 01/05/21 | 普通股 | 133,333 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 戴夫·凡华(Dave VanChina) | 01/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 帕梅拉·麦肯纳 | 01/05/21 | 普通股 | 133,333 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 迈克尔·博泽克 | 01/05/21 | 普通股 | 135,000 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 肖恩·埃德蒙·伯克 | 01/05/21 | 普通股 | 133,334 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 杰弗里·霍华德 | 01/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 布莱恩·约瑟夫·伯克 | 01/05/21 | 普通股 | 275,000 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 亚历山大·C·谢泼德 | 01/05/21 | 普通股 | 400,000 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 埃德蒙·伯克 | 01/05/21 | 普通股 | 266,666 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 康纳·托马斯·伯克 | 01/05/21 | 普通股 | 133,333 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| 凯文·欧文·伯克 | 01/05/21 | 普通股 | 133,333 | 购买@每股0.075美元 | ||||||
| Vestech证券公司 | 01/05/21 | 普通股 | 10,500 | 专业服务 | ||||||
| 布雷特·威廉姆斯 | 01/05/21 | 普通股 | 59,500 | 专业服务 | ||||||
| 汤姆·卡默兰诺 | 01/11/21 | 普通股 | 200,000 | 期权的行使 | ||||||
| 拉德尔·布罗德斯基(Radall Brodsky) | 01/11/21 | 普通股 | 333,333 | 认股权证的行使 | ||||||
| 约翰·卢肯 | 01/11/21 | 普通股 | 333,334 | 认股权证的行使 | ||||||
| 玛丽·卢肯 | 01/11/21 | 普通股 | 166,667 | 认股权证的行使 | ||||||
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| 忠诚的美国公司，Inc. | 01/13/21 | 普通股 | 333,333 | 认股权证的行使 | ||||||
| 安妮·宾德勒 | 01/13/21 | 普通股 | 50,000 | 可转换债券 | ||||||
| 扎卡里·宾德勒 | 01/13/21 | 普通股 | 50,000 | 可转换债券 | ||||||
| SLMJ Rocky Opportunity Trust | 01/15/21 | 普通股 | 480,000 | 可转换债券 | ||||||
| 安妮·宾德勒 | 01/20/21 | 普通股 | 100,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 扎卡里·宾德勒 | 01/20/21 | 普通股 | 100,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 约翰·艾伦·詹姆斯 | 01/20/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 兰德尔·布罗德斯基(Randall Brodsky) | 01/20/21 | 普通股 | 80,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 约翰·E·卢肯可撤销信托基金 | 01/20/21 | 普通股 | 80,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 埃德蒙·伯克 | 01/22/21 | 普通股 | 3,500,000 | 可转换债券 | ||||||
| 埃德蒙·伯克 | 01/22/21 | 普通股 | 1,000,000 | 可转换债券 | ||||||
| AES Capital Partners | 01/22/21 | 普通股 | 2,000,000 | 可转换债券 | ||||||
| 弗兰克和琼·科斯塔比尔信托基金 | 01/25/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 史黛西·科斯特里尔 | 01/25/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 兰德尔·布罗德斯基(Randall Brodsky) | 01/26/21 | 普通股 | 80,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 玛丽·T·卢肯可撤销信托基金 | 01/26/21 | 普通股 | 80,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 约翰·E·卢肯可撤销信托基金 | 01/26/21 | 普通股 | 80,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| Bohdan Rudawski可撤销信托基金 | 01/26/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 萨姆·斯佩克特 | 01/26/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 家庭动画电影公司 | 01/26/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 布鲁斯·格林伯格可撤销信托基金 | 01/26/21 | 普通股 | 250,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 克里斯·奈珀斯(Chris Kneppers) | 01/27/21 | 普通股 | 50,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 比尔·菲茨帕特里克 | 01/27/21 | 普通股 | 100,000 | 专业服务 | ||||||
| 奥迪·罗尼克 | 01/27/21 | 普通股 | 90,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 马胡鲁控股有限责任公司 | 01/29/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| Vecchito FLP Valori，LLC | 01/30/21 | 普通股 | 900,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 安妮·宾德勒 | 02/01/21 | 普通股 | 100,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 扎卡里·宾德勒 | 02/01/21 | 普通股 | 100,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 亚当·兰瑟姆 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 玛乔丽·A·费德勒与迈克尔·费德勒 | 02/01/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 格雷戈里·纳克龙 | 02/01/21 | 普通股 | 80,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 亚历山大·迪米特里夫 | 02/01/21 | 普通股 | 75,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 亚瑟·莱罗夫 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 伯纳德·莱罗夫 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 布拉德利·S·施马拉克信托宣言 | 02/01/21 | 普通股 | 45,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 布莱恩·I·施瓦茨可撤销信托基金 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 丹尼尔·J·海曼 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 丹尼尔·莱罗夫和帕蒂·莱罗夫信托 | 02/01/21 | 普通股 | 30,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 大卫·达克勒 | 02/01/21 | 普通股 | 30,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 黛安·S·卡汉 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| JCH投资有限责任公司 | 02/01/21 | 普通股 | 75,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 肯尼斯·M·伯曼 | 02/01/21 | 普通股 | 15,000 | 认股权证的行使 |
| 25 |
| 梅森·菲尔普斯可撤销信托基金 | 02/01/21 | 普通股 | 75,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| Michael Hochman IRA展期 | 02/01/21 | 普通股 | 21,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 兰迪·阿贝莱斯 | 02/01/21 | 普通股 | 30,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 莫妮克·米隆 | 02/03/21 | 普通股 | 50,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 罗素·L·米伦 | 02/03/21 | 普通股 | 50,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 克里斯·奈珀斯(Chris Kneppers) | 02/05/21 | 普通股 | 320,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| Tyler&Brett Properties，LLC | 02/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 马修和阿什利·贝克 | 02/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 资本咨询公司 | 02/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 加里·诺斯金 | 02/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 马丁·施维默(Martin Schwimmer) | 02/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 史蒂文·C·保罗 | 02/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| Vecchio Financial，LLC | 02/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| Pt7，LLC | 02/05/21 | 普通股 | 800,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 朱莉·卡普兰 | 02/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| LK Dayton Investments，LLC | 02/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 兰德尔·布罗德斯基(Randall Brodsky) | 02/05/21 | 普通股 | 60,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 321黄金有限公司 | 02/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 史蒂文·纳尔逊 | 02/05/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 杰森·沃科夫 | 02/05/21 | 普通股 | 40,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 家庭动画电影公司。 | 02/08/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| Krzysztof Gozdziak | 02/08/21 | 普通股 | 140,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 小约翰·派珀。 | 02/09/21 | 普通股 | 50,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 爱德华·J·派珀 | 02/09/21 | 普通股 | 50,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| M&K Bio LLC | 02/09/21 | 普通股 | 600,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 布拉德利·施马拉克(Bradley S Schmarak) | 02/09/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| Evelyn Varvitsiotes | 02/09/21 | 普通股 | 40,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 钟庭耀信托基金 | 02/09/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 雷蒙德·L·利昂 | 02/10/21 | 普通股 | 250,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 安东尼·S·德·利奥和保罗·德·利奥JTWROS | 02/11/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 克里斯·奈珀斯(Chris Kneppers) | 02/11/21 | 普通股 | 130,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 拉布里斯基金 | 02/12/21 | 普通股 | 100,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 约翰·D·莱恩 | 02/12/21 | 普通股 | 350,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 约翰·D·莱恩 | 02/12/21 | 普通股 | 362,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| SLMJ Rocky 2017机会信托 | 02/12/21 | 普通股 | 1,000,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| SLMJ Rocky 2017机会信托 | 02/12/21 | 普通股 | 1,425,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| SLMJ Rocky 2017机会信托 | 02/12/21 | 普通股 | 1,815,342 | 认股权证的行使 | ||||||
| 汤姆·卡默兰诺 | 02/19/21 | 普通股 | 150,000 | 期权的行使 | ||||||
| 汤姆·卡默兰诺 | 02/19/21 | 普通股 | 177,778 | 期权的无现金行使 | ||||||
| 克里斯·奈珀斯(Chris Kneppers) | 02/22/21 | 普通股 | 4,500,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| 马克·莫纳汉 | 02/22/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 杰森·泰勒 | 02/24/21 | 普通股 | 200,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 大卫·格罗斯和南希·伯吉斯 | 02/25/21 | 普通股 | 200,000 | 认股权证的行使 | ||||||
| Vestech证券公司 | 03/03/21 | 普通股 | 6,450 | 专业服务 | ||||||
| 布雷特·威廉姆斯 | 03/03/21 | 普通股 | 36,550 | 专业服务 | ||||||
| 马克斯·阿森海默 | 03/17/21 | 普通股 | 10,000 | 专业服务 | ||||||
| 哈泽尔控股有限公司 | 03/22/21 | 普通股 | 1,000,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 兰德尔·布罗德斯基(Randall Brodsky) | 04/12/21 | 普通股 | 60,000 | 购买@每股0.25美元 | ||||||
| 马克·莫纳汉 | 08/05/21 | 普通股 | 100,000 | 购买@每股0.25美元 |
在上述交易中发行的证券是根据1933年证券法第5节(经修订)第4(A)(2)节的条款以及D条例第504 和506条规则发行的私募发行的，不受该法案第5节的注册 要求的约束。 根据该法第4(A)(2)节的条款以及D条例第504 和506条的规定，在上述交易中发行的证券与私募有关。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
没有。
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物品 6.展品
下面列出的 展品作为本报告的一部分归档，或通过引用将其并入本报告。
| 附件 编号： | 展品标识 | |
| 31.1. | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证 | |
| 31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官 | |
| 32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 | |
| 32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明 |
| 27 |
签名
根据1934年《交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名人代表其 签署。
| 蓝色 生物燃料公司 | ||
| (注册人) | ||
| 通过 | /s/ 本杰明·斯莱格 | |
| 本杰明·斯莱格 | ||
| 首席执行官 ，(首席执行官) | ||
| 日期 | 2021年8月13日 | |
| 通过 | /s/ 安东尼·桑特利 | |
| 安东尼·桑特利(Anthony Santelli) | ||
| 首席财务官 (首席财务和会计官) | ||
| 日期 | 2021年8月13日 | |
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