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目录
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(标记一)
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内六月三十日,2021
 
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期
                    
                    
委托文件编号:
001-40482
 
 
TaskUs,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
特拉华州
 
83-1586636
州或其他司法管辖区
成立公司或组织
 
税务局雇主
识别号码
   
独立大道1650号,100套房
新布朗费尔斯, 德克萨斯州
 
78132
主要执行机构地址
 
邮政编码
(888)
400-8275
注册人的电话号码,包括区号
不适用
前姓名、前地址和前会计年度(如果自上次报告以来发生更改)
 
 
根据该法第12(B)节登记的证券:
 
每节课的标题
 
交易
s
符号
 
注册的每个交易所的名称
A类普通股,每股票面价值0.01美元
 
任务
 
纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90多天内,注册人一直遵守此类备案要求。不是  ☒
用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据第#405条规则要求提交的每个互动数据文件
科技监管
(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。**☒*☐
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器
非加速
Filer,一家规模较小的报告公司,或一家新兴的成长型公司。请参阅Rule中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义
12b-2
《交易法》的一部分。
 
大型加速文件管理器      加速的文件管理器  
       
非加速
文件服务器
     规模较小的新闻报道公司  
       
         新兴市场成长型公司  
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。巴塞罗那
是,☐公司是中国公司,不是中国公司。
截至8月
5
,
2021年,注册人普通股流通股数量如下:A类普通股,每股面值0.01美元:15,180,000;B类普通股,每股票面价值0.01美元:82,110,174.
 
 
 

目录
TaskUs,Inc.
表格季度报告
10-Q
截至2021年6月30日的季度
目录
 
 
 
 
  
页码:第
 
有关前瞻性陈述的警示说明
  
1
 
网站和社交媒体披露
  
2
第一部分:第一部分。
 
财务信息
  
3
第一项。
 
财务报表(未经审计)
  
3
 
未经审计的简明合并资产负债表
  
3
 
未经审计的简明合并经营报表
  
4
 
未经审计的综合(亏损)损益表
  
5
 
未经审计的股东权益简明合并报表
  
6
 
未经审计的现金流量表简明合并报表
  
7
 
未经审计的简明合并财务报表附注
  
8
第二项。
 
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
  
21
第三项。
 
关于市场风险的定量和定性披露
  
38
第四项。
 
管制和程序
  
39
第二部分。
 
其他信息
  
40
第一项。
 
法律程序
  
40
项目1A。
 
风险因素
  
40
第二项。
 
未登记的股权证券销售和收益的使用
  
41
第三项。
 
高级证券违约
  
42
第四项。
 
煤矿安全信息披露
  
42
第五项。
 
其他信息
  
42
第6项。
 
陈列品
  
43
签名
  
44

目录
有关前瞻性陈述的警示说明
本季度报表
10-Q
本“季度报告”包含符合“1933年证券法”(“证券法”)第227A节和“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E节的含义的前瞻性陈述,这些陈述涉及某些已知和未知的风险和不确定因素。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述。在某些情况下,您可以通过使用诸如“展望”、“相信”、“预期”、“潜在”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“寻求”、“预测”、“打算”、“趋势”、“计划”、“估计”、“预期”或这些词语的负面版本或其他类似词语来识别这些前瞻性陈述。此类前瞻性陈述会受到各种风险和不确定因素的影响。因此,存在或将有重要因素可能导致实际结果或结果与这些陈述中指出的大不相同。我们的实际结果或结果可能与预期的大不相同。告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述,它们只反映了陈述发表之日的情况。除非法律要求,否则我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。下面概述可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述不同的主要风险因素。以下仅是可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响的主要风险的摘要。阅读本摘要时,应结合对我们面临的风险因素的更全面讨论,这些风险因素在我们于2021年6月10日提交给美国证券交易委员会(SEC)的2021年6月10日的招股说明书(以下简称招股说明书)中列出,该招股说明书是根据证券法第424(B)(4)条提交给美国证券交易委员会(SEC)的,在本季度报告中,这些风险因素可能会在我们提交给SEC的定期文件中不时更新,这些文件可在SEC的网站上查阅这些风险和不明朗因素包括但不限于:
 
   
我们的业务依赖于关键客户,失去一个关键客户可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响;
 
   
生意上的损失或
不付款
来自重要客户的信息可能会对我们的运营结果产生重大影响;
 
   
我们可能无法以高性价比获得新的、高增长的客户,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响;
 
   
如果我们提供的服务不足或造成客户业务中断,或未能遵守客户根据我们的协议要求的质量标准,可能会给我们带来巨大的成本,失去我们的客户,并损害我们的企业声誉;
 
   
未经授权或不当披露个人或其他敏感信息,或安全漏洞和事件,无论是无意的还是故意的,包括网络攻击造成的,都可能导致责任和损害我们的声誉,每一项都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响;
 
   
由于内容审核是我们业务的一大部分,我们可能会受到负面宣传或责任的影响,或面临留住和招聘员工的困难,其中任何一项都可能对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响;
 
   
我们未能发现和阻止员工的犯罪或欺诈活动或其他不当行为,可能会导致客户失去信任和负面宣传,这将对我们的业务和运营结果产生不利影响;
 
   
全球经济和政治状况,特别是社交媒体、送餐和运输行业(我们的大部分收入来自这些行业),可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生不利影响;
 
   
我们的业务在很大程度上依赖于我们的国际业务,特别是在菲律宾和印度,这些业务的任何中断都将对我们造成不利影响;
 
   
我们的业务受各种美国和国际法律法规的约束,包括有关隐私和数据安全的法规,我们或我们的客户可能受到与处理和传输某些类型的敏感和机密信息相关的法规的约束;任何不遵守适用的隐私和数据安全法律法规的行为都可能损害我们的业务、运营结果和财务状况;
 
   
我们的业务在一定程度上取决于我们在技术发展过程中投资的能力,而技术和电信服务成本的大幅增加,或者我们无法吸引和留住必要的技术人员,可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响;

目录
   
如果我们不能使我们的服务和解决方案适应技术和客户期望的变化,我们的运营结果和增长能力可能会受到重大影响;
 
   
在我们开展业务的国家,当地货币对美元的波动可能会对我们的业务结果产生实质性影响;
 
   
我们的业务依赖于强大的品牌和企业声誉,如果我们不能保持和提升我们的品牌,我们扩大客户基础的能力将受到损害,我们的业务和经营业绩将受到不利影响;
 
   
竞争性定价压力可能会减少我们的收入或毛利润,并对我们的财务业绩产生不利影响;
 
   
我们业务的成功有赖于我们的高级管理层和关键员工;
 
   
我们的管理团队管理上市公司的经验有限;
 
   
正在进行的
新冠肺炎
大流行病,包括由此造成的全球经济不确定性和为应对大流行病而采取的措施,对我们的业务、财务状况和业务结果产生了不利影响,并可能继续这样做;
 
   
Blackstone Group Inc.和我们的
联合创始人之一
布莱斯·马多克(Bryce Maddock)和贾斯帕·韦尔(Jaspar Weir)控制着我们,他们的利益未来可能会与我们或你们的利益发生冲突;
 
   
我们普通股的双重股权结构将产生与那些在我们首次公开募股(IPO)完成之前持有我们普通股的股东集中投票控制权的效果,这可能会压低我们A类普通股的交易价格。
我们敦促您仔细考虑上述摘要,以及招股说明书和第一部分第二项“管理层对本季度报告中财务状况和经营业绩的讨论和分析”中“风险因素”项下讨论的风险。
网站和社交媒体披露
我们使用我们的网站和我们的社交媒体渠道,如Facebook、Instagram、YouTube、LinkedIn和Twitter作为分发公司信息的渠道。我们通过这些渠道发布的信息可能会被认为是重要的。有关该公司的财务和其他重要信息通常发布在公司网站ir.taskus.com、Facebook页面(facebook.com/Taskus/)、Instagram页面(instagram.com/Taskus/)、LinkedIn页面(linkedin.com/company/Taskus/)、YouTube帐户(youtube.com/c/Taskus/)以及Twitter帐户(twitter.com/Taskus)上。因此,投资者除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会(SEC)文件以及公开电话会议和网络广播外,还应该关注这些渠道。此外,当您通过访问我们投资者关系网站ir.taskus.com的“电子邮件提醒”部分注册电子邮件地址时,您可能会自动收到有关公司的电子邮件提醒和其他信息。然而,我们网站和社交媒体渠道的内容不是本季度报告的一部分。

目录
第一部分-财务信息
第一项财务报表。
TaskUs,Inc.
未经审计的简明合并资产负债表
(单位为千,共享数据除外)
 
资产
  
6月30日,
2021
   
12月31日,
2020
 
流动资产:
                
现金
   $ 195,927     $ 107,728  
应收账款,扣除坏账准备净额#美元2,6911美元和1美元2,294,分别
     127,867       87,782  
其他应收账款
     439       105  
预付费用
     9,667       13,032  
应收所得税
    
 
 
      1,606  
其他流动资产
     2,471       1,051  
    
 
 
   
 
 
 
流动资产总额
     336,371       211,304  
    
 
 
   
 
 
 
非流动资产:
                
财产和设备,净值
     63,060       56,957  
递延税项资产
     575       585  
无形资产
     230,871       240,295  
商誉
     195,735       195,735  
其他非流动资产
     3,006       2,630  
    
 
 
   
 
 
 
非流动资产总额
     493,247       496,202  
    
 
 
   
 
 
 
总资产
   $ 829,618     $ 707,506  
    
 
 
   
 
 
 
负债与股东权益
                
负债:
                
流动负债:
                
应付账款和应计负债
   $ 43,494     $ 41,935  
应计工资总额和与雇员相关的负债
     171,690       21,994  
债务的当期部分
     48,510       45,984  
应缴所得税的当期部分
e
 
 
 
1,586
 
 
 
—  
 
递延收入
     5,810       4,711  
递延租金
     303       218  
    
 
 
   
 
 
 
流动负债总额
     271,393       114,842  
    
 
 
   
 
 
 
非流动负债:
                
应付所得税
     2,988       2,988  
长期债务
     193,525       198,768  
递延租金
     2,573       2,194  
应计工资总额和与雇员相关的负债
     2,640       2,641  
递延税项负债
     40,474       50,936  
    
 
 
   
 
 
 
非流动负债总额
     242,200       257,527  
    
 
 
   
 
 
 
总负债
     513,593       372,369  
    
 
 
   
 
 
 
承付款和或有事项(见附注8)
           
股东权益:
                
A类普通股,$0.01票面价值。授权2,500,000,000; 15,180,000
不是股票
*已发出,并已发出
截至2021年6月30日的未偿还款项
 
和2020年12月31日
     152       —    
B类可转换普通股,$0.01票面价值。授权250,000,000; 82,110,174
91,737,020股票

已发出,并已发出
 
截至2021年6月30日的未偿还款项
 
和2020年12月31日
     821       917  
其他内容
实缴
资本
     519,817       398,202  
累计赤字
     (206,834 )
 
    (67,398
累计其他综合收益
     2,069       3,416  
    
 
 
   
 
 
 
股东权益总额
     316,025       335,137  
    
 
 
   
 
 
 
总负债和股东权益
   $ 829,618     $ 707,506  
    
 
 
   
 
 
 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 
3

目录
TaskUs,Inc.
未经审计的简明合并经营报表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
 
    
截至三个月
 
6月30日,
   
截至6月30日的6个月,
 
    
2021
   
2020
   
2021
   
2020
 
服务收入
   $ 180,022     $ 114,400     $ 332,893     $ 216,829  
运营费用:
                                
服务成本
     103,798       64,135       191,828       125,918  
销售、一般和管理费用
     177,810       25,709       209,308       51,440  
折旧
     6,729       5,815       12,932       10,529  
无形资产摊销
     4,712       4,712       9,424       9,424  
处置资产损失(收益)
     1       —         28       (5 )
或有对价
     —         3,570       —         3,570  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
总运营费用
     293,050       103,941       423,520       200,876  
         
营业(亏损)收入
     (113,028 )     10,459       (90,627 )     15,953  
其他(收入)费用
     (1,659 )     (1,137 )     (905 )     260  
融资费用
     1,594       1,959       3,175       4,202  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
税前(亏损)收入
     (112,963 )     9,637       (92,897 )     11,491  
所得税拨备(受益于)
     (7,020 )     1,629       (3,461 )     1,968  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
净(亏损)收入
   $ (105,943 )   $ 8,008     $ (89,436 )   $ 9,523  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
         
每股普通股基本和稀释后净(亏损)收益
  
$
(1.14
)  
$
0.09
   
$
(0.97
)  
$
0.10
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
         
加权-已发行普通股、基本普通股和稀释普通股的平均数
    
 92,957,493
     
 91,737,020
     
 92,347,257
     
91,737,020
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 
4

目录
TaskUs,Inc.
未经审计的综合(亏损)损益表
(单位:千)
    
截至6月30日的三个月,
    
截至6月30日的6个月,
 
    
2021
   
2020
    
2021
   
2020
 
净(亏损)收入
   $ (105,943 )   $ 8,008      $ (89,436 )   $ 9,523  
退休福利储备金
     (3     3        (8     2  
外币折算调整
     (489 )     1,230        (1,339 )     1,007  
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
综合(亏损)收益
   $ (106,435 )   $ 9,241      $ (90,783 )   $ 10,532  
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 
5

目录
TaskUs,Inc.
未经审计的股东权益简明合并报表
(单位为千,共享数据除外)
 
 
  
股本和其他
实缴
资本
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
A类普通股
 
  
B类普通股
 
 
其他内容

实缴

资本
 
  
累计

赤字
 
 
累计
其他
全面

收入
 
 
总计
股东的
股权
 
 
  
股票
 
  
金额
 
  
股票
 
 
金额
 
截至2019年12月31日的余额
     —        $ —          91,737,020     $ 917     $ 398,202      $ (101,931   $ 312     $ 297,500  
净收入
     —          —         
—  
     
—  
     
— 
 
       1,515      
 
 
      1,515  
其他综合性
损失
     —          —         
—  
     
 
 
     
— 
 
      
— 
 
      (224     (224
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
截至2020年3月31日的余额
     —        $ —          91,737,020     $ 917     $ 398,202      $ (100,416   $ 88     $ 298,791  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
净收入
     —          —         
— 
 
     
— 
 
     
 
 
       8,008      
— 
 
      8,008  
其他综合收益
     —          —          —         —         —          —         1,233       1,233  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2020年6月30日的余额
 
 
 
 
 
 
$
— 
 
 
 
 
 
91,737,020
 
 
$
917
 
 
$
398,202
 
 
$
(92,408
)
 
 
$
1,321
 
 
$
308,032
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
  
股本和其他
实缴
资本
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
A类普通股
 
  
B类普通股
 
 
其他内容

实缴

资本
 
  
累计

赤字
 
 
累计
其他
全面

收入
 
 
总计
股东的
股权
 
截至2020年12月31日的余额
     —        $ —          91,737,020     $ 917     $ 398,202      $ (67,398   $ 3,416     $ 335,137  
净收入
     —          —         
— 
     
 
 
     
— 
       16,507       —        16,507  
其他综合性
损失
     —          —          —         —         —          —         (855     (855
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
截至2021年3月31日的余额
     —        $ —          91,737,020     $ 917     $ 398,202      $ (50,891   $ 2,561     $ 350,789  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
上市公司发行A类普通股
首次公开募股(IPO)首次公开募股(IPO)
扣除承销商手续费和发售费用后的净额
费用
  
  5,553,154        56        —         —         115,844        —         —         115,900  
转换
 
 
班级
 
B
 
普普通通
 
s
托克
     9,626,846        96        (9,626,846     (96     —          —         —         —    
基于股票的薪酬费用
     —          —          —         —         5,771        —         —         5,771  
股息分配($0.55
共享)
     —          —          —         —         —          (50,000     —         (50,000
净损失
     —          —          —         —         —          (105,943     —         (105,943
其他综合损失
     —          —          —         —         —          —         (492     (492
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
截至2021年6月30日的余额
     15,180,000      $ 152        82,110,174     $ 821     $ 519,817      $ (206,834   $ 2,069     $ 316,025  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 
6

目录
TaskUs,Inc.
未经审计的现金流量表简明合并报表
(单位:千)
 
 
  
截至6月30日的6个月,
 
 
  
2021
 
 
2020
 
经营活动的现金流:
  
 
净(亏损)收入
e
$
(89,436
)
 
 $
9,523
 
对净(亏损)收入与经营活动提供的现金净额进行调整:
                
折旧
     12,932       10,510  
无形资产摊销
     9,424       9,424  
债务融资费摊销
     247       228  
亏损(收益)
o
N资产处置
     28       (5
应收账款损失准备
     465       1,297  
远期合约未实现汇兑损失
     1,730       178  
递延税金
     (10,462 )     (2,157
基于股票的薪酬费用
     5,771       —    
营业资产和负债变动情况:
                
应收账款
s
 
 
(41,195
)
 
 
(22,007
)
其他应收账款、预付费用、债务和其他流动资产
     (4,398 )     (430
其他非流动资产
     (415
)
    (343
应付账款和应计负债
     5,537       7,976  
应计工资总额和与雇员相关的负债
     150,543       4,003  
应付所得税
     3,304       2,896  
递延收入
     1,100       970  
递延租金
     502       540  
    
 
 
   
 
 
 
经营活动提供的净现金
     45,677       22,603  
    
 
 
   
 
 
 
投资活动的现金流:
                
购置房产和设备
t
 
 
(23,453
)
 
 
(18,815
)
用于投资活动的净现金
 
 
(23,453
)
 
 
(18,815
)
融资活动的现金流:
                
借款收益、循环信贷安排
     —         39,878  
偿还长期债务
     (2,625
)
    (525
支付债务融资费
 
 
(340
)
 
 
—  
 
发行普通股,
扣除承销商手续费后的净额
     120,698       —    
股息的分配
     (50,000
)
    —    
    
 
 
   
 
 
 
融资活动提供的现金净额
     67,733       39,353  
    
 
 
   
 
 
 
现金和现金等价物增加
     89,957       43,141  
汇率变动对现金的影响
     (1,758
)
    1,429  
期初现金及现金等价物
     107,728       37,541  
    
 
 
   
 
 
 
期末现金和现金等价物
   $ 195,927     $ 82,111  
    
 
 
   
 
 
 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 
7

目录
TaskUs,Inc.
关于未经审计的简明合并的说明
财务报表
(1)业务和组织机构描述
TaskUs,Inc.(前身为TU TopCo,Inc.)(“任务组”及其子公司“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)是由黑石集团下属的投资基金组成的(前身为黑石集团有限公司)。作为收购Taskus Holdings,Inc.(前身为Taskus,Inc.)的工具(《Taskus Holdings》),2018年10月1日(《黑石收购》)。在收购Blackstone之前,TaskU没有运营,Taskus Holdings作为独立实体运营。
关于本公司2021年6月的首次公开发行(IPO),本公司于2021年6月10日修订并重述其公司注册证书,生效
 a
-一对一
远期股票拆分其流通股和授权的两类所有权权益。有关更多信息,请参阅附注11,“股东权益”。
我们是一家数字外包商,专注于为高增长的科技公司提供服务,以代表、保护和发展他们的品牌。我们的全球全渠道交付模式专注于数字客户体验、内容安全和
人工智能(“AI”)
美国运营部。我们设计我们的平台是为了让我们能够迅速扩大规模,并从客户的增长中受益。通过我们灵活、反应迅速的运营模式,我们从美国、菲律宾和世界其他地区的多个交付地点提供服务。
下面将更详细地介绍该公司的主要服务产品:
 
   
数字客户体验
:主要由全渠道客户服务和服务组成,主要通过数字方式提供
(非语音)
频道。
 
   
内容安全
:主要包括审查和处置用户和广告商生成的内容,目的包括删除或贴上违反政策的、攻击性或误导性内容的标签。
 
   
人工智能操作
S:主要包括为通过机器学习过程训练和调整人工智能算法而执行的数据标注、注释和转录服务。
(2)重要会计政策摘要
 
 
(a)
陈述的基础
本公司的会计及报告政策符合美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)。我们于2021年6月10日提交给美国证券交易委员会(SEC)的招股说明书(以下简称招股说明书)于2021年6月14日提交给美国证券交易委员会(SEC),其中包括对我们编制合并财务报表时使用的重要会计政策的讨论。在截至2021年6月30日的6个月里,我们的重大会计政策没有实质性变化。
这些未经审计的简明合并财务报表和附注是根据美国公认会计原则(GAAP)的中期财务信息编制的,并符合以下说明:10-Q表和
监管S-X。
因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息和附注,应与我们招股说明书中包括的本公司截至2020年12月31日止年度的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。本公司认为,随附的未经审计简明综合财务报表包含所有调整,仅包括正常经常性调整,对于公平陈述截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的财务状况和经营业绩、全面(亏损)收入和股东权益,以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的现金流量是必要的,这些调整是公平陈述公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的财务状况和经营业绩、全面(亏损)收入和股东权益以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的现金流量所必需的。截至2020年12月31日的简明综合资产负债表来自经审计的年度财务报表,但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。
随附的财务报表和财务报表的相关附注对股票拆分具有追溯效力,适用于列报的所有期间。有关更多信息,请参阅附注11,“股东权益”。
 
8

目录
 
(b)
预算的使用
根据美国公认会计原则编制合并财务报表,要求管理层作出影响合并财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。受该等估计及假设影响的重大项目包括:固定资产使用年限及减值的厘定;呆账及其他应收账款拨备;递延税项资产估值;应收远期合约估值;股权薪酬估值;无形资产及商誉的估值及减值;所得税不确定性及其他或有事项的准备金。截至2021年6月30日,新型冠状病毒的影响
(“新冠肺炎”)
大流行,包括由新的病毒株和变种引起的大流行仍在继续。因此,我们的许多估计和假设需要更高的判断力,具有更高的可变性和波动性。我们继续密切监测疫情及其对我们的业务和流动性的影响。随着事件的不断发展和更多信息的获得,我们的估计在未来可能会发生实质性的变化。
 
 
(c)
合并原则
随附的综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易都已在合并中冲销。该公司与可变利益实体没有任何牵连。
 
 
(d)
集中风险
该公司的大部分客户都位于美国。美国以外的客户集中在
欧洲和加拿大。
 
9

目录
在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月里,以下客户代表
大于10公司服务收入的%:
 
    
服务收入百分比
 
    
截至6月30日的三个月,
   
截至6月30日的6个月,
 
客户
  
2021
   
2020
   
2021
   
2020
 
A
     27     33     28     32
B
     12     16     12     14
截至2021年6月30日和2020年12月31日,以下客户代表大于10公司应收账款的百分比:
 
    
应收账款:百分比
 
客户
  
2021年6月30日
   
2020年12月31日
 
A
     14     22
B
     16     16
该公司的主要业务,包括其大部分员工及其全资子公司拥有的固定资产,都位于菲律宾。
 
10

目录
 
(e)
近期会计公告
根据2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”),本公司目前有资格成为“新兴成长型公司”。因此,本公司有权选择采用新的或修订的会计准则:(I)与适用于以下各项的准则相同的期间内采用新的或修订的会计准则
非新兴市场
成长型公司或(Ii)在与私营公司相同的时间段内上市。本公司已选择在与私营公司相同的时间段内采用新的或修订的会计准则。
最近采用的会计声明
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)
2019-12,
所得税(主题740):简化所得税会计(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12的发布是作为一种手段,以降低那些属于会计准则范围的实体的所得税会计复杂性。该指南将采用前瞻性方法,不包括与特许经营税有关的修订,这些修订应在所有提出的时期内追溯适用,或通过对截至采用会计年度开始的留存收益进行累积效应调整,在修改后的追溯基础上适用。ASU
2019-12
在2020年12月15日之后的财年有效,允许提前采用。该公司在2021年第一季度采用了这一标准;该标准的采用并未对其合并财务报表产生实质性影响。
 
11

目录
最近发布的会计声明
2016年2月,FASB发布了ASU
2016-02,
租赁(主题842),取代了FASB会计准则编纂(ASC),租赁(主题840)。该标准旨在通过在资产负债表上确认租赁资产和租赁负债,并披露有关租赁安排的关键信息,提高各组织之间的透明度和可比性。2020年6月,FASB推迟了ASC 842对私营公司的生效日期。该ASU将从2022财年开始对公司生效,并允许提前采用。该公司目前正在评估采用ASU的影响
2016-02
在公司的合并财务报表上。
2016年6月,FASB发布了ASU
2016-13,
金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的测量。修订后的准则涉及金融工具信贷损失的计量,并要求按摊余成本计量的金融资产应按预期收取的净额列报。指导意见用被称为当前预期信用损失(CECL)的预期损失模型取代了已发生损失模型。CECL模型要求我们使用历史经验、当前条件和合理的可支持预测来衡量报告日期持有的金融工具的终身预期信用损失。指导意见扩大了有关实体估计信贷损失的假设、模型和方法的披露要求,并要求按信用质量指标新披露每类金融资产的摊余成本余额(按发起年份分列)。“指导意见”扩大了有关实体估计信贷损失的假设、模型和方法的披露要求,并要求按信用质量指标新披露每类金融资产的摊销成本余额。此ASU将从2023财年开始对公司有效,并允许提前采用。该公司目前正在评估采用ASU的影响
2016-13
在公司的合并财务报表上。
(3)收入
收入的分类
我们的收入来自与客户签订的与我们提供的业务外包服务相关的合同。下表列出了该公司按服务提供的收入细目:
 
    
截至6月30日的三个月,
    
截至6月30日的6个月,
 
(单位:千)
  
2021
    
2020
    
2021
    
2020
 
数字客户体验
   $ 113,566      $ 71,345      $ 213,277      $ 136,562  
内容安全
     42,995        31,076        79,122        57,614  
人工智能运营
     23,461        11,979        40,494        22,653  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
   $  180,022      $  114,400      $  332,893      $  216,829  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
该公司的大部分收入来自与位于美国的客户签订的合同。然而,我们在美国以外的地区提供服务。下表根据提供服务的地点,按地理位置列出了该公司的收入细目:
 
    
截至6月30日的三个月,
    
截至6月30日的6个月,
 
(单位:千)
  
2021
    
2020
    
2021
    
2020
 
菲律宾
   $ 95,681      $ 62,842      $ 180,259      $ 118,716  
美国
     58,930        43,429        109,687        84,074  
世界其他地区
     25,411        8,129        42,947        14,039  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
   $  180,022      $  114,400      $  332,893      $  216,829  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
12

目录
合同余额
应收账款,扣除津贴后包括$。71.7300万美元和300万美元47.4截至2021年6月30日和2020年12月31日的未开单收入分别为3.8亿美元。
(4)远期合同应收
本公司经营多种外币业务,并有以外币计价的国际销售和费用,使本公司面临外币汇率风险。在2021年至2020年期间,该公司与一家商业银行签订了外币汇率远期合约,到期日一般为12个月或更短,以降低主要与以菲律宾比索计价的预测成本有关的现金流的波动性。此外,该公司利用外币汇率合约来降低与外币计价的资产和负债(主要是公司间余额)相关的外币汇率风险。本公司不使用外币汇率合约进行交易。本公司订立的汇率远期合约不被指定为套期保值工具。这些合同的公允价值变化产生的任何收益或损失都在合并经营报表中的其他(收益)费用中确认。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月,公司结算了远期合同,名义总金额约为$22.82000万美元,以及$18.0在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内,公司结算了名义总金额约为800万美元的远期合同45.62000万美元,以及$36.0分别为2000万人。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月,
已实现收益约为$0.6300万美元和300万美元0.9远期合同结算产生的600万美元分别计入其他(收入)支出。
截至2021年6月30日的6个月
 
到2020年,
已实现收益约为$1.4300万美元和300万美元1.6远期合同结算产生的600万美元分别计入其他(收入)支出。
截至2021年6月30日和2020年12月31日,该公司拥有未偿还的远期合同,名义金额约为
 
$116.6300万美元和300万美元109.2分别为2000万人。因公允价值变动而产生的远期合同应收账款记录在其他
流动资产。截至2021年和2020年6月30日的三个月,远期合约的未实现收益为1美元。0.1300万美元和300万美元1.3600万美元分别包括在其他(收入)支出中。截至2021年和2020年6月30日的6个月,远期合约的未实现亏损为1美元。1.7300万美元和300万美元0.2600万美元分别包括在其他(收入)支出中。
订立衍生合约后,本公司将面临交易对手信用风险,或交易对手未能按衍生合约条款履行责任。就所列期间而言,
不履行
本公司及交易对手的风险对衍生工具的公允价值并无重大影响
本公司已对下列资产实施公允价值会计准则
重新测量
并在每个报告期按公允价值报告。本准则确立了公允价值的单一权威定义,设定了基于使用的投入计量公允价值的框架,并要求对公允价值计量进行额外披露。本准则适用于现有准则已经要求或允许的公允价值计量。
一般来说,由一级投入确定的公允价值利用活跃市场上相同资产的报价(未调整)。由二级投入确定的公允价值利用了可观察到的数据点,如报价、利率和收益率曲线。由第3级投入确定的公允价值是资产的不可观察数据点,包括资产几乎没有市场活动(如果有的话)的情况。
下表列出了本公司于2021年6月30日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产的信息,并显示了用于确定该公允价值的估值技术的公允价值等级。
13

目录
    
公允价值计量使用
 
    
6月30日,

2021
    
1级

输入
    
二级

输入
    
3级

输入
 
(单位:千)
                           
应收远期合同
   $ 50      $ —        $ 50      $ —    
   
    
公允价值计量使用
 
    
12月31日,

2020
    
1级

输入
    
二级

输入
    
3级

输入
 
(单位:千)
                           
应收远期合同
   $ 1,780      $ —        $ 1,780      $ —    
该公司的衍生品是使用各种定价模型以公允价值计价的,这些定价模型纳入了可观察到的市场投入,如利率收益率曲线和汇率,这些都是二级投入。衍生品估值包含反映交易对手或本公司违约概率所需的信用风险调整。
(5)财产和设备,净值
截至2021年6月30日和2020年12月31日的财产和设备净额如下:
 
    
6月30日,
2021
    
12月31日,
2020
 
(单位:千)
             
租赁权的改进
   $ 30,972      $ 31,654  
技术与计算机
     62,678        47,572  
家具和固定装置
     4,023        4,203  
在建工程
     8,724        5,194  
其他财产和设备
     6,309        5,995  
    
 
 
    
 
 
 
财产和设备,毛额
     112,706        94,618  
累计折旧
     (49,646      (37,661
    
 
 
    
 
 
 
财产和设备,净值
   $ 63,060      $ 56,957  
    
 
 
    
 
 
 
该公司的主要业务在菲律宾,那里的大部分财产和设备都是由其全资子公司拥有的。下表按地理位置列出了截至2021年6月30日和2020年12月31日公司的全部物业和设备:
 
    
6月30日,
2021
    
12月31日,
2020
 
(单位:千)
             
菲律宾
   $ 39,825      $ 37,823  
美国
     10,019        8,983  
世界其他地区
     13,216        10,151  
    
 
 
    
 
 
 
财产和设备合计(净额)
   $ 63,060      $  56,957  
    
 
 
    
 
 
 
 
14

目录
(6)商誉和无形资产
截至2021年6月30日和2020年12月31日的商誉账面价值为美元。195.72000万。
截至2021年6月30日和2020年12月31日,无形资产包括以下内容:
 
    
无形的,
毛收入
    
生命
(年)
    
累计
摊销
    
无形的,
网络
 
(单位:千)
                           
客户关系
   $ 240,800        15      $ (44,148    $ 196,652  
商号
     41,900        15        (7,681      34,219  
截至2021年6月30日的余额
  
$
282,700
 
  
 
 
 
  
$
(51,829
  
$
230,871
 
 
    
无形的,
毛收入
    
生命
(年)
    
累计
摊销
    
无形的,
网络
 
(单位:千)
                           
客户关系
   $ 240,800        15      $ (36,121    $ 204,679  
商号
     41,900        15        (6,284      35,616  
    
 
 
             
 
 
    
 
 
 
截至2020年12月31日的余额
  
$
282,700
 
           
$
(42,405
  
$
240,295
 
    
 
 
             
 
 
    
 
 
 
(7)长期债务
海流和海流的平衡
非电流
截至2021年6月30日,债务部分包括以下内容:
 
(单位:千)
  
当前
    
非电流
    
总计
 
定期贷款
   $ 9,188     
$
194,775     
$
203,963  
左轮手枪
     39,878       
—  
       39,878  
减去:债务融资费
     (556      (1,250      (1,806
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
总计
  
$
48,510
 
  
$
193,525
 
  
$
242,035
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
2019年信贷协议
于2019年9月25日,本公司订立信贷协议(“2019年信贷协议”),包括
 
$210.0 
百万定期贷款(“定期贷款安排”)和
$40.0 
百万循环信贷安排(“循环信贷安排”,与定期贷款安排一起,称为“2019年信贷安排”)。2021年4月30日,本公司与现有贷款人签订了我们2019年信贷协议的第1号修正案,规定
$50.0以与我们现有循环信贷相同的条件增加循环信贷承诺
我们的设施。我们将这项修正案作为债务修改入账,并记录了#美元。0.3将摊销的债务融资费(连同之前递延的费用)
循环信贷安排的剩余期限。
 
定期贷款安排的本金每季度到期拖欠。
相当于分期付款,每年的总金额等于(I)1.0第一年原本金的年利率;(Ii)2.5第二年原本金的年利率;(Iii)5.0第三年原本金的年利率;(Iv)7.5原本金的年利率
 
在第四年和(V)10.0原本金的年利率在第五年到期,剩余本金在到期日一次性到期2024年9月25日。对……的有效利率
定期贷款安排为
截至2021年6月30日,2.345%.
循环信贷安排为公司提供了获得
$15.0800万美元的信用证贷款和1美元的5.0 
每一项周转额度贷款都在一定程度上减少了循环信贷安排下的借款可获得性。循环信贷安排到期
在……上面
2024年9月25日
,
并要求交纳以下承诺费:
 0.4%
关于已支付的未提取承付款
 每季度一次
欠款。截至2021年6月30日,实际利率为2.345循环信贷安排下未偿还借款的%。截至2021年6月30日,我们拥有50.1循环信贷安排下的借款可获得性为100万美元。
15

目录
2019年信贷协议包含某些限制性金融契约,并限制了额外的借款、资本支出和分配。截至2021年6月30日,该公司遵守了这些公约。根据本协议,TU Midco,Inc.及其主要国内子公司的几乎所有资产都被质押为抵押品,但某些惯例例外情况除外。
(8)承担和或有事项
 
 
(a)
法律程序
在正常业务过程中,公司可能会不时受到法律诉讼、索赔和诉讼的影响。本公司目前并不是任何重大法律诉讼的当事人,本公司也不知道任何悬而未决的或可能对本公司的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响的诉讼,如果该等诉讼得到不利的解决,将对本公司的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。
 
 
(b)
或有考虑
n
2018年10月1日,Bidco收购了100Taskus Holdings,Inc.流通股的%,收购价为$429.42000万(“交易”)。作为交易的一部分,本公司签订了一份股票购买协议,该协议规定,Taskus,Inc.的卖方有权在截止日期后的一段指定期间内收到现金支付,以换取因收购Blackstone而实现的某些税收优惠(如果有的话)。该公司记录了#美元的负债。3.6预计向卖家支付的款项为300万美元。
这包括在截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明综合资产负债表中的应付账款和应计负债中。本公司在截至2021年6月30日的六个月内收到了税收优惠的付款。
(9)雇员补偿
虚拟库存计划
2015年6月19日,Taskus Holdings董事会正式通过全公司影子股票计划及相关影子股份协议。
2021年6月30日和2020年12月31日的流通股数量为511,489651,436,分别为。有几个139,947在截至2021年6月30日的6个月里,幻影的股票被没收。由于控制权的变更在首次公开募股(IPO)时变得可能,该公司
预计现金金额中的已确认费用
三个解决方案
总计。
$127.5 
在截至2021年6月30日的三个月和六个月的精简合并运营报表上记录的销售、一般和行政费用为100万美元。截至2021年6月30日,相关负债记录在简明综合资产负债表上的应计工资和与员工相关的负债中。根据该计划的条款,支付给影子股东以了结其既有影子股份的款项必须在IPO结束后30天内支付,或不迟于2021年7月15日,届时将
已发行的幻影股票。
2019年股票激励计划
2019年4月16日,公司设立股权激励计划,根据该计划,公司对选定的高管和其他关键员工授予期权奖励
(《2019年规划》)。
*期权奖励包括服务、市场和业绩条件。本计划项下的股票期权在一段时间内或有授予两年在控制权发生变更的情况下,在一段时间内三年在首次公开募股(每个计划中的定义)的情况下,只要持有者保持受雇状态,归属期限就从业绩事件发生之日开始。有资格归属的期权金额取决于Blackstone在本公司的投资资本回报。这些期权的合同期限为10好几年了。继2021年首次公开募股(IPO)和制定综合激励计划之后
(《2021年规划》)
正如下面进一步讨论的,预计不会出现这种情况
任何额外的奖励都将根据2019年计划颁发。
 
16

目录
在首次公开募股之日,本公司得出结论认为,公开发行是一次有资格的流动性事件,将导致股票期权的执行情况很可能发生。因此,本公司已开始确认与股票期权有关的补偿费用。
2021年综合激励计划
关于首次公开募股,公司通过了2021年计划。
其中规定发行
不合格
股票期权、激励性股票期权、股票增值权(“SARS”)、A类普通股的限制性股票、限制性股票单位(“RSU”)或其他基于股权或现金的奖励。总计12,160,929根据2021年计划,A类普通股最初保留供发行,但须每年自动增持常青树。2021年6月10日,关于IPO,公司根据2021年计划向其创始人和其他某些高管和员工授予了基于时间的RSU、基于业绩的限制性股票单位(PSU)和基于时间的股票期权。
股票期权
2021年6月10日,公司授予1,565,398向其创始人和某些高级管理人员和员工出售股票期权,加权平均授予日期公允价值为#美元。8.15。向这类高级管理人员和员工(包括创始人)发放的股票期权一般每季度或每年授予一次以上。四年了并且过期十年从授予之日起。授予日股票期权的公允价值
曾经是
在以下假设下使用Black-Scholes期权定价方法进行估计:
 
股息率(%)
     0.0
预期波动率(%)
     35
无风险利率(%)
    
0.8-1.1
预期期限(年)
    
5.1-7.0
 
截至2021年6月30日,有9,139,456加权平均行权价为$的未偿还期权8.23每股。截至2021年6月30日,17.3与公司未归属股票期权相关的未确认补偿费用,预计将在加权平均期内确认2.3好几年了。
RSU
2021年6月10日,公司授予2,528,621
将RSU连接到
 
它的创始人和某些高级管理人员和员工的加权平均授予日期公允价值为#美元。23.00。RSU通常受到基于服务的归属条件的约束,并将按季度或按年等额分期付款。四年了。相关的股票薪酬费用采用分级归属法确认。
截至2021年6月30日,55.6与公司未归属RSU相关的未确认补偿费用,预计将在加权平均期间确认2.2好几年了。
PSU
2021年6月10日,公司授予3,307,060以加权平均授予日期公允价值为#美元的PSU出售给其创建者3.98。PSU包括三个部分以及服务和市场条件。PSU背心
 
17

目录
在四年内按年分期付款。有资格归属的PSU数量取决于某些企业价值复合年增长率目标的实现情况。本公司将采用分级归属法确认相关的股票补偿费用。PSU的授予日期公允价值是在以下假设的情况下使用蒙特卡洛模拟法估算的:
 
股息率(%)
     0
预期波动率(%)
     40
无风险利率(%)
    
0.1-0.5
截至2021年6月30日,12.8与公司未归属PSU相关的未确认补偿费用,预计将在加权平均期间确认2.8好几年了。
下表汇总了公司简明条款中确认的基于股票的薪酬费用的构成。
o
所列各期间的合并业务报表:
 
    
截至三个月
6月30日,
    
截至六个月
6月30日,
 
     2021      2020      2021      2020  
(单位:千)
                           
服务成本
   $ 51      $ —        $ 51      $ —    
销售,一般
,
和行政费用
     133,216        —          133,216        —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
总计
   $ 133,267      $         $ 133,267      $     
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
(10)所得税
在确定所得税的中期拨备时,本公司使用了估计的年度有效税率,该税率基于本公司运营的各个司法管辖区的预期税前收入、法定税率和税务筹划机会。某些重大或不寻常项目在其发生的期间被单独确认,并可能成为不同季度有效税率差异的一个来源。
该公司记录(受益于)所得税准备金#美元。
(7.0)百万元及$1.6分别在截至2021年6月和2020年6月的三个月内达到100万美元。
*实际税率为6.2%和16.9截至2021年和2020年6月30日止的三个月分别为%。
本公司记录(受益于)所得税拨备。
$(3.5)百万元及$2.0
 
截至2021年6月和2020年6月的6个月分别为
t
他的实际税率是3.7%和17.1截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月。实际税率与实际税率之间的差额21截至2021年6月30日的六个月的联邦法定税率%主要是由于全球无形低税收入(GILTI)的纳入,外国司法管辖区所得税免税期的税收优惠,以及官员的不可抵扣薪酬。实际税率与实际税率之间的差额21在截至2020年6月30日的六个月中,联邦法定税率的百分比主要是由于GILTI纳入、FDII扣除以及外国司法管辖区所得税免税期的税收优惠。
本公司在美国联邦、州和各个外国司法管辖区缴纳所得税。本公司2017至2019纳税年度的联邦所得税申报单须经美国国税局审核。2016年至2019年的税收年度,州所得税申报单需要进行审查。
该公司的做法和意图是将其收益无限期地再投资于
非美国
子公司。由于假设计算的复杂性,根据暂时性差额确定任何未确认的递延所得税负债的金额是不可行的。
(11)股东权益
股利分配
2021年4月9日,在首次公开募股(IPO)之前,董事会宣布了一项现金股息,总金额为$50.0百万美元给我们普通股的持有者。现金股息于2021年4月16日支付。
公司注册证书的修订和重述
2021年6月10日,公司修改并重述公司注册证书,以生效
-一对一
对其已发行普通股进行远期股票拆分,并授权三类所有权利益:
 
18

目录
(i) 250,000,000优先股,面值$0.01每股,(Ii)2,500,000,000A类普通股,面值$0.01每股,及(Iii)250,000,000B类普通股,面值$0.01每股。在实施了
十送一
股票拆分后,所有普通股流通股重新分类为同等数量的B类普通股(“B类重分类”),出售股东平等参与B类重分类。
A类普通股和B类普通股持有人的权利相同,但投票权、转让权和转换权除外。A类普通股每股有权按股投票。每股B类普通股有权每股投票权,并可转换为一股A类普通股在任何时候或在特定条件下自动发行,但不迟于7年修正案于2021年6月10日提交并生效。
首次公开发行(IPO)
2021年6月15日,本公司完成首次公开募股(IPO)5,553,154A类普通股(“主要”发售)及售股股东售出的股份9,626,846
股票(“二次”发行),包括出售股票的股东根据承销商充分行使其购买额外股份的选择权而出售的股票,公开发行价为
 $23
每股。该公司收到的净收益为美元。
$120.7 
在扣除承销折扣和佣金后,但在扣除发售费用之前。该公司利用首次公开募股的收益,加上手头的现金,支付了大约
 $127.5 
在2021年第三季度,与既有幻影股份有关的收入为100万美元。
(12)(亏损)每股收益
随着修订和重述的公司注册证书、B类重新分类和首次公开募股的生效,公司拥有A类普通股和B类已发行普通股。由于这两类普通股之间的唯一区别是与投票权、转让权和转换权有关,因此本公司没有根据
两等舱
方法,因为A类普通股和B类普通股的每股收益是相同的。随附的财务报表和财务报表的相关附注对股票拆分具有追溯效力,适用于列报的所有期间。有关更多信息,请参阅附注11,“股东权益”。
每股基本净(亏损)收益(“EPS”)的计算依据是期内已发行股票的加权平均数,包括报告期末可发行的普通股。稀释每股收益的计算基于基本加权平均流通股数量加上将发行的普通股数量,假设所有潜在的稀释普通股等价物都被行使。普通股等价物包括根据股票期权的行使以及RSU和PSU的归属而可发行的股票。
下表汇总了截至2021年和2020年6月30日止三个月和六个月的基本和摊薄EPS计算:
 
    
截至6月30日的三个月,
 
  
截至6月30日的六个月,
 
(以千计,
共享数据和按共享数据除外
)
  
2021
    
2020
    
2021
    
2020
 
分子:
                                   
普通股股东可获得的净(亏损)收入
   $ (105,943 )    $ 8,008      $ (89,436 )    $ 9,523  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
分母:
                                   
加权平均已发行普通股-
基本的和稀释的
    
92,957,493
       91,737,020       
92,347,257
       91,737,020  
         
每股净(亏损)收益:
                                   
基本信息
然后稀释
   $ (1.14 )    $ 0.09      $ (0.97 )    $ 0.10  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
19

目录
由于我们在截至2021年6月30日的三个月和六个月处于净亏损状态,稀释后每股收益等于基本每股收益,因为纳入潜在的普通股等价物将具有反稀释作用。我们排除了
58,513
29,256
在计算截至2021年6月30日的三个月和六个月的稀释每股收益时,分别计算了潜在的普通股等价物,因为这将是反稀释的效果。另外,我们排除了
4,599,736
2,299,868
分别计算截至2021年6月30日的三个月和六个月的稀释每股收益的潜在普通股等价物,因为我们处于净亏损状态;然而,如果我们处于净收益状态,这些奖励将被稀释。截至2021年6月30日,有
 5,352,056
潜在的已发行普通股等价物,当时未满足的市场条件,不包括在计算中
n
稀释后每股收益的。
(13)关联方
本公司不时与多家与Blackstone有关联的其他公司进行业务往来,不能推定这些业务是在保持一定距离的基础上进行的。在本报告所述期间,Blackstone拥有Alight,Inc.(“Alight”)、Custom Ink和Mphasis Limited(“Mphasis”)的权益,这些实体向TaskU提供某些咨询服务和促销项目。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内,本公司支付了以下款项:
$0.1百万美元和$0.4百万人,分别下车。在截至2021年6月30日的六个月内,本公司支付了
$
0.2
 
百万美元用于定制墨水。在截至2020年6月30日的6个月内,公司支付了$0.2百万美元给Mphasis。
在所呈现的时间段内,
黑石集团拥有Vivint智能家居公司(“Vivint”)的权益,
北美银行卡(North American Bancard)和自定义墨水(Custom Ink),这两个实体都是TaskU的客户。在截至2021年6月30日的三个月内,
t
他公司收到了#美元的付款。0.5百万,$0.5百万美元,以及$0.5分别来自Vivint、北美银行卡(North American Bancard)和定制墨水(Custom Ink)的100万英镑。在截至2021年6月30日的六个月内,
t
他公司收到了#美元的付款。0.8百万,$0.6百万美元,以及$0.7分别来自Vivint、北美银行卡(North American Bancard)和定制墨水(Custom Ink)的100万英镑。
首次公开发行(IPO)的承销
黑石证券合作伙伴
L.P
.,黑石集团的关联公司,担任该公司的承销商
 1,380,000 
 15,180,000 
首次公开发行(IPO)出售了100万股A类普通股,承销折扣和佣金为
$1.265
由公司支付并出售股东的每股收益。
(14)后续事件
员工薪酬
2021年8月5日,公司授予
 895,820
根据2021年综合激励计划向某些官员提供股权奖励。该日,董事会还授权管理层根据2021年综合激励计划向本公司非执行人员发放现金或期权或其他股权证券的赠款和奖励,其中
 1,357,838
股权奖励于2021年8月9日颁发。
 
幻影股份
在2021年第三季度,本公司利用其从IPO中收到的净收益,加上手头的现金,来满足IPO完成时到期的与既有影子股东有关的付款。有关更多信息,请参阅附注9,“雇员补偿”。
或有对价
7月1日
9
,
2021
,公司支付了$
3.6
向Taskus Holdings,Inc.的卖家支付100万美元,用于支付因收购Blackstone而实现的某些税收优惠所产生的或有对价。更多信息见附注8(B),“承付款和或有事项”。
 
20

目录
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下有关本公司财务状况及经营业绩的讨论及分析,应与本10-Q季度报告第I部分第1项所载未经审核综合财务报表及相关附注(本“季度报告”)、本公司日期为2021年6月10日的招股说明书(“招股说明书”)所载的财务报表及相关附注(“招股说明书”)以及本公司于2021年6月14日向美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)提交的招股说明书(“招股说明书”)所载的资料一并阅读。除历史数据外,以下讨论还包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素,我们的实际结果可能与我们的前瞻性陈述中讨论的结果大不相同,包括但不限于本季度报告中“关于前瞻性陈述的告诫声明”以及季度报告和招股说明书中的“风险因素”中讨论的那些因素。
季刊
报告
包括
一定的
历史学
控制台
i
日期
金融
其他
数据
助教
k
美国,Inc.
(“我们,”
“我们”,“我们的”
这个
“公司”)。这个
以下是
讨论
提供
a
叙事
我们的
结果
运营成本
e
口粮
金融
条件
这个
月份
告一段落
六月
30,
2021
2
0
20.
 
21

目录
概述
我们是一家数字外包公司,专注于为高增长的科技公司提供代理、保护和发展其品牌的服务。我们支持一些世界上最具颠覆性的品牌,如Zoom、Netflix、Uber、Coinbase和Oscar
.
我们的全球全渠道交付模式专注于为我们的客户提供三项关键服务-数字客户体验、内容安全和人工智能(AI)运营。
我们设计我们的平台是为了让我们能够迅速扩大规模,并从客户的增长中受益。我们相信,我们提供“好得离谱”的外包服务的能力将使我们能够继续扩大我们的客户群。
在任务组,文化是我们所做一切的核心。在数字经济中运营的许多公司都以痴迷于创造世界级的员工体验而闻名。我们相信,客户选择TaskU的部分原因是,他们认为我们的公司文化与他们自己的一致,这使我们能够成为他们品牌的自然延伸,并使我们在招聘高参与度的一线团队成员方面具有优势,这些一线团队能够产生更好的结果。
最近的金融热点
截至2021年6月30日的三个月,我们的服务收入为1.8亿美元,比截至2020年6月30日的三个月的1.144亿美元增长了57.4%。截至2021年6月30日的6个月,我们录得3.329亿美元的服务收入,比截至2020年6月30日的6个月的2.168亿美元增长了53.5%。
截至2021年6月30日的三个月,净(亏损)收入从截至2021年6月30日的三个月的800万美元降至105.9美元。这一减少包括与133.7美元首次公开募股相关的一次性幻影股票奖金和非经常性队友奖金相关的费用。截至2021年6月30日的三个月,调整后净收入增长84.9%,从截至2020年6月30日的三个月的1,700万美元增至3,140万美元。截至2021年6月30日的三个月,调整后的EBITDA增长了67.3%,从截至2020年6月30日的三个月的2640万美元增至4410万美元。
截至2021年6月30日的6个月,净(亏损)收入从截至2020年6月30日的6个月的950万美元降至8940万美元。这一减少包括与133.7美元首次公开募股相关的一次性幻影股票奖金和非经常性队友奖金相关的费用。截至2021年6月30日的六个月,调整后净收入增长119.6,从截至2021年6月30日的六个月的2,710万美元增至5,960万美元。截至2021年6月30日的6个月,调整后的EBITDA增长了90.9%,从截至2020年6月30日的6个月的4380万美元增至8370万美元。
 
22

目录
任何时期的经营业绩不一定代表未来任何时期的预期结果。
2021年的发展
首次公开发行(IPO)
2021年6月10日,我们在表格上的注册声明
S-1
与我们的首次公开募股(IPO)相关的股票被美国证券交易委员会(SEC)宣布生效,我们的A类普通股于2021年6月11日开始在纳斯达克(NASDAQ)交易。我们的IPO于2021年6月15日截止。
Taskus公司发行和出售了5553,154股A类普通股(“主要”发售),出售股东出售了9,626,846股(“二级”发售),包括出售股东根据承销商充分行使购买额外股份选择权而出售的股份,公开发行价为每股23美元。该公司在扣除承销折扣和佣金后,但在扣除发售费用之前,获得了120.7美元的净收益。该公司利用发行所得资金,加上手头现金,支付了约127.5美元的既有影子股票付款。
作为上市公司的结果,我们预计将产生与审计、法律和税务相关的服务相关的额外成本,这些服务与保持遵守交易所上市和证券交易委员会的要求有关,董事和高级管理人员的保险费以及与上市公司相关的投资者关系成本。
公司注册证书的修订和重述
在首次公开招股完成前,我们修改并重述了我们的公司注册证书,以实现
十送一
(I)250,000,000股优先股,每股面值0.01美元;(Ii)25亿股A类普通股,每股面值0.01美元;(Iii)250,000,000股B类普通股,每股面值0.01美元。在实施了
十送一
股票拆分时,所有当时已发行的普通股被重新分类为同等数量的B类普通股(“B类重新分类”)。
股权激励计划
在IPO日期,我们的结论是,我们的公开发行代表了一个合格的流动性事件,将导致根据我们的2019年股票激励计划发行的股票期权的业绩条件很可能发生。因此,我们开始确认与2019年股票激励计划下发行的股票期权相关的股票薪酬支出。
关于首次公开募股,我们通过了2021年综合激励计划,该计划自我们的注册声明宣布生效之日起生效。根据2021年综合激励计划,我们授予了基于时间的限制性股票单位(RSU)、基于业绩的限制性股票单位(PSU)和基于时间的股票期权,每种情况下都与我们A类普通股的股票有关。
欲了解更多信息,请参阅本季度报告“未经审计的简明综合财务报表附注”中的附注9,“员工薪酬”。
新冠肺炎
在2020年第一季度,全球爆发了一场
COVID-19,
它已经扩展到200多个国家和地区,包括美国所有的州。疫情的全球影响正在迅速演变,许多国家采取了应对措施,建立了隔离和旅行限制,关闭了金融市场和/或限制了交易,并限制了
非必要的
做生意。这些行动扰乱了全球供应链,增加了失业率,并对许多行业造成了不利影响。
 
23

目录
疫情可能会对经济和市场状况产生持续的不利影响,并在很大程度上影响和影响
新冠肺炎
大流行将取决于未来的发展,其中包括疫情的持续时间和传播,包括病毒的新毒株和变种,疫苗接种计划的成功,以及相关的旅行建议、隔离和限制,中断的供应链和行业的恢复时间,劳动力市场中断的影响,政府干预的影响,以及全球经济放缓持续时间的不确定性。我们继续密切监测疫情及其对我们的业务和流动性的影响。随着事件的不断发展和更多信息的获得,我们的估计在未来可能会发生实质性的变化。
由于大流行的不可预测和不断变化的影响,以及世界各地正在采取的抗击其蔓延的措施,目前恢复的时间和轨迹仍不明朗,大流行对我们行动的不利影响可能是实质性的。请参阅我们招股说明书中的“风险因素-与我们的业务和行业相关的风险-持续的新冠肺炎大流行,包括由此带来的全球经济不确定性和采取的应对措施,对我们的业务、财务状况和运营结果产生了不利影响,特别是在2020年上半年,并可能继续这样做”。
运营能力提升
2020年3月初,为了应对新冠肺炎疫情,我们实施了虚拟运营模式,以保护员工的健康和安全,并确保为客户提供持续的服务。作为向虚拟工作过渡的一部分,我们对员工进行了额外的投资,为员工提供到家的互联网和Wi-Fi连接,以及为因疫情而流离失所的员工支付酒店和班车费用。
2021年2月,我们宣布将我们的全公司在家工作政策延续到2021年10月。但是,如果客户有特定的要求返回我们的设施,并且这样做是安全的,我们已经开始将一些员工调回办公室。然而,在截至2021年6月30日的三个月和六个月内,我们继续产生运营支持成本。
创收和销售创收
虽然我们最初看到一些客户的支出有所减少,包括拼车、现场活动票务、电影票、旅游和零售公司,但尽管存在不确定性和疫情的初步影响,我们的业务表现在2020年下半年出现反弹。我们在行业垂直市场中的强大市场地位以及我们的运营灵活性使我们能够成为社交媒体、电子商务、流媒体、游戏、外卖和金融科技等行业客户的关键合作伙伴,这些行业的需求在电子商务和内容消费激增的推动下出现了增长。这一趋势一直持续到2021年上半年。
现金和成本管理
在整个2020年和2021年上半年,我们能够用运营产生的现金满足我们的流动性需求,我们没有重大的流动性或运营担忧。我们继续密切监测疫情及其对我们的业务和流动性的影响。
后续事件
有关后续事项的说明,请参阅本季度报告中未经审计的简明综合财务报表附注中的附注14“后续事项”。
经营成果
截至2021年6月30日、2021年6月和2020年6月的三个月比较
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的某些历史综合财务信息。
 
    

月份
告一段落

6月30日,

2021
    

月份
告一段落

6月30日,

2020
    
期限已过

期间

更改(美元)
    
期间
完毕

期间

变化
(%)
 
服务收入
   $ 180,022      $ 114,400      $ 65,622        57.4
运营费用:
                                   
服务成本
     103,798        64,135        39,663        61.8
销售、一般和管理费用
     177,810        25,709        152,101        591.6
折旧
     6,729        5,815        914        15.7
无形资产摊销
     4,712        4,712        —          —    
处置资产损失
     1        —          1        100.0
或有对价
     —          3,570        (3,570      (100.0 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
总运营费用
     293,050        103,941        189,109        181.9
         
营业(亏损)收入
     (113,028      10,459        (123,487      (1,180.7 )% 
其他收入
     (1,659      (1,137      (522      45.9
融资费用
     1,594        1,959        (365      (18.6 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
税前(亏损)收入
     (112,963      9,637        (122,600      (1,272.2 )% 
所得税拨备(受益于)
     (7,020      1,629        (8,649      (530.9 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
净(亏损)收入
   $ (105,943    $ 8,008      $ (113,951      (1,423.0 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
截至2021年和2020年6月30日的三个月,服务收入分别为180.0美元和114.4美元。与截至2020年6月30日的三个月相比,截至2021年6月30日的三个月的服务收入增加了6560万美元,增幅为57.4%。在截至2021年6月30日的三个月的总增长中,数字客户体验、内容安全和AI运营的同期增长分别贡献了37.0%、10.4%和10.0%。数字客户体验59.2%的增长主要是由于我们现有客户的服务量增加和新客户的赢得。内容安全38.4%的增长主要是由向我们现有客户提供的服务量增加推动的。在截至2021年6月30日的三个月里,我们的人工智能运营服务产品经历了95.9%的同比增长,这是由于对我们现有客户的服务量增加和新客户的赢得。
 
24

目录
下表显示了每个时期按服务产品划分的服务收入。
 
(单位:千)
  
三个月
告一段落
2021年6月30日
    
三个月
告一段落
2020年6月30日
    
这段时间结束了
期间

更改金额(美元)
    
这段时间结束了
期间

变动率(%)
 
数字客户体验
   $ 113,566      $ 71,345      $ 42,221        59.2
内容安全
     42,995        31,076        11,919        38.4
人工智能运营
     23,461        11,979        11,482        95.9
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
   $ 180,022      $ 114,400      $ 65,622        57.4
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
按交付地理位置划分的服务收入
我们的大部分服务收入来自与位于美国境内的客户签订的合同,或与位于美国境外但合同规定以美元支付的客户签订的合同。然而,我们在世界各地的多个地点提供我们的服务。
下表列出了我们的服务收入按地理位置(基于提供服务的地点)细分的情况。
 
(单位:千)
  
三个月
告一段落
2021年6月30日
    
三个月
告一段落
2020年6月30日
    
这段时间结束了
期间
更改(美元)
    
这段时间结束了
期间
变化
(%)
 
菲律宾
   $ 95,681      $ 62,842      $ 32,839        52.3
美国
     58,930        43,429        15,501        35.7
世界其他地区
     25,411        8,129        17,282        212.6
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
   $ 180,022      $ 114,400      $ 65,622        57.4
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
我们在菲律宾的交付站点提供的服务产生的收入增长来自我们所有三个服务产品的扩展,数字客户体验、内容安全和人工智能运营,这三个服务分别贡献了菲律宾52.3%的总增长的32.0%、14.7%和5.6%。
来自美国的服务收入增长主要来自我们的两项服务产品-数字客户体验和人工智能运营的扩张,这两项服务分别贡献了美国35.7%总增长的28.8%和13.6%,但由于收入转移到菲律宾和世界其他地区,内容安全部门的收入下降了6.7%,这部分抵消了这两项服务的收入增长。
从世界其他地区提供的服务产生的收入主要来自我们在印度和墨西哥提供的所有三项服务的扩张。
运营费用
服务成本
截至2021年和2020年6月30日的三个月,服务成本分别为103.8美元和6,410万美元。与截至2020年6月30日的三个月相比,截至2021年6月30日的三个月的服务成本增加了3970万美元,增幅为61.8%。这一变化主要是由于增加了员工人数以满足客户的服务需求,导致人员成本增加了3570万美元。其余增加包括为应对COVID大流行而产生的业务启用费用。
销售、一般和管理费用
截至2021年和2020年6月30日的三个月,销售、一般和管理费用分别为177.8美元和2,570万美元。这三家公司的销售、一般和管理费用
 
25

目录
与截至2021年6月30日的三个月相比,截至2021年6月30日的月份增加了152.1美元,增幅为591.6。这一增长主要是由于人员成本增加了146.3美元,这主要是由于与首次公开募股相关的一次性幻影股票奖金和非经常性队友奖金相关的支出1.337亿美元,以及支持我们收入增长的跨职能成本增加,以及580万美元的股权分类奖励的基于股票的薪酬支出。其余增加的费用包括280万美元的专业费用,主要与受聘协助准备IPO的第三方有关。我们预计,随着我们确认整个期间的费用以及未来的赠款,我们对股权分类奖励的基于股票的薪酬支出在未来期间将会增加。
折旧
截至2021年和2020年6月30日的三个月的折旧分别为670万美元和580万美元。折旧的增加是为了支持我们的全公司在家工作政策而对额外技术和计算机的资本支出的结果。
无形资产摊销
截至2021年和2020年6月30日的三个月,无形资产摊销为470万美元。摊销可归因于确认与2018年10月的交易相关的客户关系和商号无形资产,在这笔交易中,我们由Blackstone的关联公司组成,作为收购Taskus Holdings,Inc.(“Blackstone收购”)的工具,这些资产正在以直线方式摊销。
或有对价
由于本公司在截至2020年6月30日的三个月内开始应收税收优惠,我们确认了与应付Blackstone收购中卖方的现金支付的或有对价负债价值增加360万美元相关的支出。有关更多信息,请参阅本季度报告中未经审计的简明综合财务报表附注中的附注8(B)“或有对价”。
其他收入
截至2021年和2020年6月30日的三个月,其他收入分别为170万美元和110万美元。其他收入的变化是由我们在外国地区(主要是菲律宾)业务产生的外币汇率风险敞口推动的,而使用外币汇率远期合约的经济对冲抵消了这一风险。
融资费用
截至2021年和2020年6月30日的三个月,融资支出分别为160万美元和200万美元。融资费用下降的主要原因是用于计算定期贷款利率的LIBOR利率下降。有关定期贷款的额外讨论,请参阅《-流动性和资本资源-负债-2019年信贷协议》。
所得税拨备(受益于)
2021年和2020年截至6月30日的三个月所得税拨备(受益)分别为700万美元和160万美元。截至2021年和2020年6月30日止三个月的有效税率分别为6.2%和16.9%。所得税计算(受益)条款中包含的某些项目与首次公开募股(IPO)直接相关,预计不会发生变化。
未来期间的执行,包括某些幻影
分享根据“国税法”第162(M)条不能扣除的发放给官员的奖金和股权奖励。此外,还有与发行股票薪酬相关的成本,包括在所得税计算拨备(受益于)中。如果剔除与IPO和股票薪酬直接相关的那些成本,截至2021年6月30日的三个月,所得税拨备将为440万美元,实际税率为19.5%。
 
26

目录
未来的有效税率将取决于在美国和税率低于美国法定税率的司法管辖区获得的所得税拨备前收入的比例,以及其他一些因素,包括新立法的影响。
截至2021年6月30日、2021年6月和2020年6月的6个月比较
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的某些历史综合财务信息。
 
    

月份
告一段落

6月30日,

2021
    
六个月
告一段落

6月30日,

2020
    
期限已过

期间

更改(美元)
    
这段时间结束了

期间

更改(%)
 
服务收入
   $ 332,893      $ 216,829      $ 116,064        53.5
运营费用:
                                   
服务成本
     191,828        125,918        65,910        52.3
销售、一般和管理费用
     209,308        51,440        157,868        306.9
折旧
     12,932        10,529        2,403        22.8
无形资产摊销
     9,424        9,424        —          —    
处置资产损失(收益)
     28        (5      33        (660.0 )% 
或有对价
     —          3,570        (3,570      (100.0 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
总运营费用
     423,520        200,876        222,644        110.8
         
营业(亏损)收入
     (90,627      15,953        (106,580      (668.1 )% 
其他(收入)费用
     (905      260        (1,165      (448.1 )% 
融资费用
     3,175        4,202        (1,027      (24.4 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
税前(亏损)收入
     (92,897      11,491        (104,388      (908.4 )% 
所得税拨备(受益于)
     (3,461      1,968        (5,429      (275.9 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
净(亏损)收入
   $ (89,436    $ 9,523      $ (98,959      (1,039.2 )% 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
截至2021年和2020年6月30日的六个月,服务收入分别为332.9美元和216.8美元。与截至2021年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月的服务收入增加了116.1美元,增幅为53.5%。在截至2021年6月30日的6个月总增长53.5%中,数字客户体验、内容安全和AI运营的同比增长分别贡献了35.4%、9.9%和8.2%。数字客户体验56.2%的增长主要是由于我们现有客户的服务量增加和赢得了新客户。内容安全37.3%的增长主要是由向我们现有客户提供的服务量增加推动的。在截至2021年6月30日的6个月里,我们的人工智能运营服务产品经历了78.8%的增长,这是由于对我们现有客户的服务量增加和新客户的赢得。
下表显示了每个时期按服务产品划分的服务收入。
 
(单位:千)
  
六个月
告一段落
6月30日,
2021
    
六个月
告一段落
6月30日,
2020
    
这段时间结束了
期间
更改(美元)
    
这段时间结束了
期间
变动率(%)
 
数字客户体验
   $ 213,277      $ 136,562      $ 76,715        56.2
内容安全
     79,122        57,614        21,508        37.3
人工智能运营
     40,494        22,653        17,841        78.8
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
   $ 332,893      $ 216,829      $ 116,064        53.5
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
27

目录
按交付地理位置划分的服务收入
我们的大部分服务收入来自与位于美国境内的客户签订的合同,或与位于美国境外但合同规定以美元支付的客户签订的合同。然而,我们在世界各地的多个地点提供我们的服务。
下表列出了我们的服务收入按地理位置(基于提供服务的地点)细分的情况。
 
(单位:千)
  
六个月
截至6月30日,
2021
    
六个月
截至6月30日,
2020
    
这段时间结束了
期间
更改金额(美元)
    
这段时间结束了
期间
变动率(%)
 
菲律宾
   $ 180,259      $ 118,716      $ 61,543        51.8
美国
     109,687        84,074        25,613        30.5
世界其他地区
     42,947        14,039        28,908        205.9
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
服务收入
   $ 332,893      $ 216,829      $ 116,064        53.5
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
我们在菲律宾的交付站点提供的服务产生的收入来自我们所有三项服务产品的扩张,即数字客户体验、内容安全和人工智能运营,这三项服务分别贡献了菲律宾51.8%总增长的30.2%、15.2%和6.4%。
来自美国增长的服务收入主要来自我们的两项服务产品-数字客户体验和人工智能运营的扩张,这两项服务分别占美国总增长30.5%的26.0%和9.3%,部分被内容安全因收入转移到菲律宾而下降4.8%所抵消。
从世界其他地区提供的服务产生的收入主要是由我们在印度和墨西哥提供的所有三项服务的扩张推动的。
运营费用
服务成本
截至2021年和2020年6月30日的6个月,服务成本分别为191.8美元和125.9美元。与截至2020年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月的服务成本增加了6590万美元,增幅为52.3%。这一变化主要是由于增加了员工人数以满足客户的服务需求,导致人员成本增加了6000万美元。其余增加包括为应对COVID大流行而产生的业务启用费用。
销售、一般和管理费用
截至2021年和2020年6月30日的6个月,销售、一般和管理费用分别为209.3美元和5,140万美元。与截至2021年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月的销售、一般和行政费用增加了157.9美元,增幅为306.9。这一增长主要是由于人员成本增加了148.5美元,这主要是由于与首次公开募股相关的一次性幻影股票奖金和非经常性队友奖金相关的支出1.337亿美元,以及支持我们收入增长的跨职能成本增加,以及580万美元的股权分类奖励的基于股票的薪酬支出。其余增加的费用包括670万美元的专业费用,主要是由于受聘协助准备IPO的第三方。我们预计,随着我们确认整个期间的费用以及未来的任何赠款,我们对股权分类奖励的基于股票的薪酬支出在未来将会增加。
 
28

目录
折旧
截至2021年和2020年6月30日的六个月的折旧分别为1,290万美元和1,050万美元。折旧的增加是为了支持我们的全公司在家工作政策而对额外技术和计算机的资本支出的结果。
无形资产摊销
截至2021年和2020年6月30日的六个月,无形资产摊销为940万美元。摊销可归因于确认与Blackstone收购相关的客户关系和商号无形资产,这些资产正在直线摊销。
或有对价
由于本公司在截至2020年6月30日的六个月内应收税收优惠,我们确认了与应付Blackstone收购中卖方的现金支付的或有对价负债价值增加360万美元相关的支出。有关更多信息,请参阅本季度报告中未经审计的简明综合财务报表附注中的附注8(B)“或有对价”。
其他(收入)费用
截至2021年和2020年6月30日的六个月,其他(收入)支出分别为90万美元和30万美元。其他收入的变化是由我们在外国地区(主要是菲律宾)业务产生的外币汇率风险敞口推动的,而使用外币汇率远期合约的经济对冲抵消了这一风险。
融资费用
截至2021年和2020年6月30日的六个月,融资支出分别为320万美元和420万美元。融资费用下降的主要原因是用于计算定期贷款利率的LIBOR利率下降。有关定期贷款的额外讨论,请参阅《-流动性和资本资源-负债-2019年信贷协议》。
所得税拨备(受益于)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月所得税拨备(受益)分别为350万美元和200万美元。截至2021年和2020年6月30日的6个月,我们的有效税率分别为3.7%和17.1%。所得税计算条款中包含的某些项目与首次公开募股直接相关,预计不会被计入。
未来期间的执行,包括某些幻影
分享根据“国税法”第162(M)条不能扣除的发放给官员的奖金和股权奖励。此外,还有与发行股票薪酬相关的成本,包括在所得税计算拨备(受益于)中。如果剔除与IPO和基于股票的薪酬支出直接相关的那些成本,截至2021年6月30日的六个月,所得税拨备将为800万美元,实际税率为18.7%。
 
29

目录
按顶级客户划分的收入
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月,我们从最大客户那里获得的总服务收入的百分比:
 
    
占服务总收入的百分比
 
    
三个月
截至6月30日,
2021
   
三个月
截至6月30日,
2020
   
六个月
截至6月30日,
2021
   
六个月
截至6月30日,
2020
 
前十大客户端
     63     73     64     74
排名前20位的客户端
     77     85     78     84
我们的客户是快速增长的数字经济的一部分,他们依赖我们的数字解决方案套件来推动他们的持续成功。对于我们现有的客户,我们受益于我们能够随着他们的增长而增长,并交叉销售新的解决方案,进一步加深了我们的根深蒂固。
在截至2021年和2020年6月30日的三个月里,我们分别有27%和33%的服务收入来自我们最大的客户Facebook,我们分别有12%和16%的服务收入来自我们的第二大客户DoorDash。在截至2021年和2020年6月30日的六个月里,我们分别有28%和32%的服务收入来自我们最大的客户Facebook,我们分别有12%和14%的服务收入来自我们的第二大客户DoorDash。
我们继续识别和瞄准高增长的行业垂直市场和客户。我们的战略是获得新客户,并与现有客户一起进一步增长,以便随着时间的推移实现有意义的客户和收入多样化。
外币
作为一家全球性公司,我们面临着外汇汇率变动的风险敞口。在将资产、负债、收入、运营费用和现金流量换算成美元后,外币的波动会影响我们为海外子公司报告的总资产、负债、收入、运营费用和现金流量。有关外币如何影响我们的财务业绩的更多信息,请参阅“关于市场风险的定量和定性披露”。
非GAAP
财务措施
我们使用调整后净收益、调整后每股收益(“EPS”)、EBITDA和调整后EBITDA作为评估业务表现的关键盈利指标。
下面描述的每一项盈利指标都不符合公认会计原则,也不能作为衡量我们业绩的净收入的替代指标。此类指标作为分析工具有其局限性,您不应孤立地考虑任何此类指标,也不应将其作为GAAP报告的我们结果的替代品。调整后的净收入、EBITDA和调整后的EBITDA不包括可能对我们的利润或亏损产生重大影响的项目,因此应与当期损益一起使用。我们的管理人员会对使用的限制进行补偿
非GAAP
通过使用财务指标来补充GAAP结果,从而比单独使用GAAP结果更全面地了解影响业务的因素和趋势。由于并非所有公司都使用相同的计算方法,这些衡量标准可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准相比较。
调整后净收益
调整后的净收入是
非GAAP
盈利能力衡量标准,代表无形资产摊销前一段时间的净收益或净亏损,以及某些被认为阻碍了我们业务业绩的期间对比或与其他业务的比较的项目。在本报告所述期间,我们不包括无形资产的调整后净收益摊销、发售成本、外币损益的影响、处置资产的损失、
新冠肺炎
相关费用,遣散费,自然灾害费用,或有对价,
一次
与首次公开募股相关的支付、与股权分类奖励相关的基于股票的薪酬支出以及某些税前调整对所得税的相关影响,其中包括根据公认会计准则要求支出的成本。
 
30

目录
我们的管理层认为,在列报调整后的净收入时加入对净收入的补充调整是适当的,以向投资者提供有关某些材料的额外信息。
非现金
关于不寻常的项目,我们预计这些项目在未来不会继续保持在同样的水平。
下表对截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的净收入(最直接的可比性GAAP指标)和调整后的净收入进行了核对:
 
    
三个月
截至6月30日,
2021
   
三个月
截至6月30日,
2020
   
这段时间结束了
周期变化

($)
    
这段时间结束了
周期变化

(%)
 
(单位为千,保证金金额除外)
                         
净(亏损)收入
   $ (105,943   $ 8,008     $ (113,951      (1,423.0 )% 
无形资产摊销
     4,712       4,712       —          —    
报价成本
(1)
     2,432       —         2,432        100.0
外币收益
(2)
     (1,595     (1,114     (481      43.2
处置资产损失
     1       —         1        100.0
新冠肺炎
相关费用
(3)
     3,711       1,320       2,391        181.1
遣散费
(4)
     —         472       (472      (100.0 )% 
或有对价
     —         3,570       (3,570      (100.0 )% 
幻影股份红利
(5)
     129,362       —         129,362        100.0
队友IPO奖金
(6)
     4,361       —         4,361        100.0
基于股票的薪酬费用
(7)
     5,771       —         5,771        100.0
调整对税收的影响
(8)
     (11,440     —         (11,440      (100.0 )% 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
调整后净收益
   $ 31,372     $ 16,968     $ 14,404        84.9
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
净(亏损)收入边际
(9)
     (58.9 )%      7.0                 
    
 
 
   
 
 
                  
调整后净利润率
(9)
     17.4     14.8                 
    
 
 
   
 
 
                  
 
(1)
表示
一次
期内已支出的与首次公开招股准备相关的专业服务费。
(2)
已实现和未实现的外币收益包括远期合约的公平市场价值变化和美元账户对外币的重新计量的影响。
(3)
表示与向虚拟运营模式过渡有关的增量支出,以及向员工发放的奖励和休假薪酬,这些薪酬可直接归因于
新冠肺炎
大流行。
(4)
指由于我们在此期间采取了某些成本优化措施而支付的遣散费。
(5)
表示以下项目的费用
一次
非重复性
与IPO完成相关的向既有影子股东支付1.275亿美元,以及相关的工资税和401(K)缴款。
(6)
代表与IPO完成相关的向某些员工支付非经常性奖金的费用。
(7)
表示与股权分类奖励关联的基于股票的薪酬支出。
(8)
表示对净(亏损)收入的调整对税收的影响,这导致了在此期间的税收优惠。这些调整包括与IPO相关的虚拟股票奖金和IPO后的股票薪酬支出。
(9)
净(亏损)收入利润率代表净(亏损)收入除以服务收入,调整后净收入利润率代表调整后净收入除以服务收入。
 
31

目录
下表对截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的净收入(最直接的可比性GAAP指标)与调整后的净收入进行了核对:
 
    
六个月
截至6月30日,
2021
   
六个月
截至6月30日,
2020
   
这段时间结束了
周期变化

($)
    
这段时间结束了
周期变化
(%)
 
(单位为千,保证金金额除外)
                         
净(亏损)收入
   $ (89,436   $ 9,523     $ (98,959      (1,039.2 )% 
无形资产摊销
     9,424       9,424       —          —    
报价成本
(1)
     5,761       —         5,761        100.0
外币(收益)损失
(2)
     (808     290       (1,098      (378.6 )% 
处置资产损失(收益)
     28       (5     33        (660.0 )% 
新冠肺炎
相关费用
(3)
     6,105       3,759       2,346        62.4
遣散费
(4)
     —         570       (570      (100.0 )% 
自然灾害成本
(5)
     442       —         442        100.0
或有对价
     —         3,570       (3,570      (100.0 )% 
幻影股份红利
(6)
     129,362       —         129,362        100.0
队友IPO奖金
(7)
     4,361       —         4,361        100.0
基于股票的薪酬费用
(8)
     5,771       —         5,771        100.0
调整对税收的影响
(9)
     (11,440     —         (11,440      (100.0 )% 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
调整后净收益
   $ 59,570     $ 27,131     $ 32,439        119.6
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
净(亏损)收入边际
(10)
     (26.9 )%      4.4                 
    
 
 
   
 
 
                  
调整后净利润率
(10)
     17.9     12.5                 
    
 
 
   
 
 
                  
 
(1)
表示
一次
期内已支出的与首次公开招股准备相关的专业服务费。
(2)
已实现和未实现的外币(收益)损失包括远期合约的公平市场价值变化和美元账户对外币的重新计量的影响。
(3)
表示与向虚拟运营模式过渡有关的增量支出,以及向员工发放的奖励和休假薪酬,这些薪酬可直接归因于
新冠肺炎
大流行。
(4)
代表我们在年内采取的某些成本优化措施所导致的遣散费。
(5)
表示
一次
与2021年2月德克萨斯州严重冬季风暴相关的自然灾害相关的紧急住房、交通费用和员工奖金相关的成本。
(6)
表示以下项目的费用
一次
非重复性
与IPO完成相关的向既有影子股东支付1.275亿美元,以及相关的工资税和401(K)缴款。
(7)
代表与IPO完成相关的向某些员工支付非经常性奖金的费用。
(8)
表示与股权分类奖励关联的基于股票的薪酬支出。
(9)
表示对净(亏损)收入的调整对税收的影响,这导致了在此期间的税收优惠。这些调整包括与IPO相关的虚拟股票奖金和IPO后的股票薪酬支出。
(10)
净(亏损)收入利润率代表净(亏损)收入除以服务收入,调整后净收入利润率代表调整后净收入除以服务收入。
调整后的
易办事
调整后每股收益是一项非GAAP盈利能力指标,代表股东可获得的收益,不包括某些项目的影响,这些项目被认为阻碍了我们业务业绩的期间比较或与其他业务的比较。调整后每股收益的计算方法是调整后净收益除以我们稀释后的加权平均流通股数量,包括任何潜在稀释普通股等价物的影响,这些等价物反稀释到GAAP每股净(亏损)收益稀释后(“GAAP稀释每股收益”),但稀释到调整后每股收益。我们的管理层认为,在列报调整后每股收益时加入对每股收益的补充调整是适当的,以向投资者提供有关某些重大非现金项目和我们预计未来不会继续保持在同一水平的不寻常项目的额外信息。
下表对截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的GAAP稀释每股收益(GAAP最直接的可比性指标)与调整后每股收益进行了调整:
 
    
三个月
截至6月30日,
2021
    
三个月
截至6月30日,
2020
    
六个月
截至6月30日,
2021
    
六个月
截至6月30日,
2020
 
GAAP稀释每股收益
   $ (1.14    $ 0.09      $ (0.97    $ 0.10  
净(亏损)收益的每股调整
(1)
     1.48        0.09        1.61        0.20  
GAAP反稀释股票每股调整
(2)
     (0.02      —          (0.01      —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
调整后每股收益
   $ 0.32      $ 0.18      $ 0.63      $ 0.30  
         
加权平均已发行普通股-稀释
     92,957,493        91,737,020        92,347,257        91,737,020  
GAAP反稀释股份
(2)
     4,599,736        —          2,299,868        —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
调整后加权平均流通股
     97,557,229        91,737,020        94,647,125        91,737,020  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
(1)
反映为调整净(亏损)收入与调整后的净收入(如上表所示)所作的总调整,除以相关时期的GAAP稀释加权平均流通股数量。
(2)
反映了对GAAP稀释每股收益具有反摊薄作用的奖励的影响,因为我们处于净亏损状态,因此不包括在计算中,但会稀释到调整后的每股收益,因此包括在计算中。
EBITDA和调整后的EBITDA
EBITDA是一种
非GAAP
盈利能力衡量标准,表示在所得税、融资费用、折旧和无形资产摊销收益或拨备影响之前的一段时间内的净收益或亏损。EBITDA消除了由于资本结构变化(影响融资费用)、税收状况(例如是否有净营业亏损可用于减免应税利润)、有形资产的成本和年龄(影响相对折旧费用)以及无形资产的可识别程度(影响相对摊销费用)造成的潜在业绩差异。
调整后的EBITDA是
非GAAP
盈利能力衡量指标,表示扣除某些项目之前的EBITDA,这些项目被认为阻碍了我们的业务业绩的期间比较或与其他业务的比较。在本报告所述期间,我们不计入调整后的EBITDA提供成本、外币损益的影响、处置资产的损失、
新冠肺炎
相关支出、遣散费、自然灾害成本、或有对价、与首次公开募股相关的一次性支付以及与股权分类奖励相关的基于股票的补偿支出,包括根据公认会计准则要求支出的成本。我们的管理层相信
 
32

目录
在列报调整后的EBITDA时加入对EBITDA的补充调整是适当的,以向投资者提供有关某些材料的额外信息
非现金
关于不寻常的项目,我们预计这些项目在未来不会继续保持在同样的水平。
下表将截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的净收入(GAAP最直接的可比性指标)与EBITDA和调整后的EBITDA进行了核对:
 
    
三个月
截至6月30日,
2021
   
三个月
截至6月30日,
2020
   
这段时间结束了
周期变化
($)
    
这段时间结束了
周期变化
(%)
 
(单位为千,保证金金额除外)
                         
净(亏损)收入
   $ (105,943   $ 8,008     $ (113,951      (1,423.0 )% 
所得税拨备(受益于)
     (7,020     1,629       (8,649      (530.9 )% 
融资费用
     1,594       1,959       (365      (18.6 )% 
折旧
     6,729       5,815       914        15.7
无形资产摊销
     4,712       4,712       —          —    
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
EBITDA
   $ (99,928   $ 22,123     $ (122,051      (551.7 )% 
报价成本
(1)
     2,432       —         2,432        100.0
外币收益
(2)
     (1,595     (1,114     (481      43.2
处置资产损失
     1       —         1        100.0
新冠肺炎
相关费用
(3)
     3,711       1,320       2,391        181.1
遣散费
(4)
     —         472       (472      (100.0 )% 
或有对价
     —         3,570       (3,570      (100.0 )% 
幻影股份红利
(5)
     129,362       —         129,362        100.0
队友IPO奖金
(6)
     4,361       —         4,361        100.0
基于股票的薪酬费用
(7)
     5,771       —         5,771        100.0
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
调整后的EBITDA
   $ 44,115     $ 26,371     $ 17,744        67.3
    
 
 
   
 
 
                  
净(亏损)收入边际
(8)
     (58.9 )%      7.0                 
    
 
 
   
 
 
                  
调整后的EBITDA利润率
(8)
     24.5     23.1                 
    
 
 
   
 
 
                  
 
(1)
表示
一次
期内已支出的与首次公开招股准备相关的专业服务费。
(2)
已实现和未实现的外币收益包括远期合约的公平市场价值变化和美元账户对外币的重新计量的影响。
(3)
表示与向虚拟运营模式过渡有关的增量支出,以及向员工发放的奖励和休假薪酬,这些薪酬可直接归因于
新冠肺炎
大流行。
(4)
指由于我们在此期间采取了某些成本优化措施而支付的遣散费。
(5)
表示以下项目的费用
一次
非重复性
与IPO完成相关的向既有影子股东支付1.275亿美元,以及相关的工资税和401(K)缴款。
(6)
代表向某些员工支付与IPO相关的非经常性奖金的费用。
(7)
表示与股权分类奖励关联的基于股票的薪酬支出。
(8)
净(亏损)收入利润率代表净(亏损)收入除以服务收入,调整后的EBITDA利润率代表调整后的EBITDA除以服务收入。
 
33

目录
下表将截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的净收入(GAAP最直接的可比性指标)与EBITDA和调整后的EBITDA进行了核对:
 
    
六个月
截至6月30日,
2021
   
六个月
截至6月30日,
2020
   
这段时间结束了
周期变化
($)
    
这段时间结束了
周期变化
(%)
 
(单位为千,保证金金额除外)
                         
净收入
   $ (89,436   $ 9,523     $ (98,959      (1,039.2 )% 
所得税拨备
     (3,461     1,968       (5,429      (275.9 )% 
融资费用
     3,175       4,202       (1,027      (24.4 )% 
折旧
     12,932       10,529       2,403        22.8
无形资产摊销
     9,424       9,424       —          —    
  
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
EBITDA
   $ (67,366   $ 35,646     $ (103,012      (289.0 )% 
报价成本
(1)
     5,761       —         5,761        100.0 %  
外币(收益)损失
(2)
     (808     290       (1,098      (378.6 )% 
处置资产损失(收益)
     28       (5     33        (660.0 )% 
新冠肺炎
相关费用
(3)
     6,105       3,759       2,346        62.4
遣散费
(4)
     —         570       (570      (100.0 )% 
自然灾害成本
(5)
     442       —         442        100.0 %  
或有对价
     —         3,570       (3,570      (100.0 )% 
幻影股份红利
(6)
     129,362       —         129,362        100.0 %  
队友IPO奖金
(7)
     4,361       —         4,361        100.0 %  
基于股票的薪酬费用
(8)
     5,771       —         5,771        100.0
  
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
 
调整后的EBITDA
   $ 83,656     $ 43,830     $ 39,826        90.9
  
 
 
   
 
 
      
净(亏损)收入边际
(9)
     (26.9 )%      4.4     
  
 
 
   
 
 
      
调整后的EBITDA利润率
(9)
     25.1     20.2     
  
 
 
   
 
 
      
 
(1)
表示
一次
期内已支出的与首次公开招股准备相关的专业服务费。
(2)
已实现和未实现的外币收益包括远期合约的公平市场价值变化和美元账户对外币的重新计量的影响。
(3)
表示与向虚拟运营模式过渡有关的一次性费用以及发放给员工的奖励和休假工资,这些费用可直接归因于
新冠肺炎
大流行。
(4)
代表我们在年内采取的某些成本优化措施所导致的遣散费。
(5)
表示
一次
与2021年2月德克萨斯州严重冬季风暴相关的自然灾害相关的紧急住房、交通费用和员工奖金相关的成本。
(6)
表示一次性费用
非重复性
与IPO完成相关的向既有影子股东支付1.275亿美元,以及相关的工资税和401(K)缴款。
(7)
代表向某些员工支付与IPO相关的非经常性奖金的费用。
(8)
表示与股权分类奖励关联的基于股票的薪酬支出。
(9)
净(亏损)收入利润率代表净(亏损)收入除以服务收入,调整后的EBITDA利润率代表调整后的EBITDA除以服务收入。
 
34

目录
流动性与资本资源
截至2021年6月30日,我们的主要流动性来源是总计195.9美元的现金和现金等价物,这些现金和现金等价物用于营运资本,以及我们2019年信贷安排的可用余额,详情如下。我们使用首次公开募股的收益,加上手头的现金,在2021年第三季度支付了约1.275亿美元的既有影子股票。从历史上看,我们在支持业务增长方面进行了投资,这在一定程度上得益于我们在这些时期的运营带来的正现金流。我们预计未来将继续进行类似的投资。
我们的运营资金主要来自从运营中收到的现金。我们相信,我们现有的现金和现金等价物以及2019年的信贷安排将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。我们未来的资本需求将取决于几个因素,包括但不限于我们偿还2019年信贷安排下任何未偿还金额的义务、我们的收入增长率、客户账单和收款的时机、向新地区扩张的时机、在我们地区提供服务的成本的变化、技术创新支出的时机和幅度、我们销售和营销活动的程度,以及新的和增强的服务产品的引入以及我们平台的持续市场采用。
在我们继续执行我们的业务战略时,如果需要额外的资金来满足我们的长期流动性需求,我们预计这些资金将通过发生额外的债务、额外的股权融资或这些潜在资金来源的组合来获得;然而,此类融资可能不是以有利的条件获得的,或者根本就不是。尤其是广为流传的
新冠肺炎
大流行已经并可能继续造成全球金融市场的严重混乱,降低了我们获得资本的能力。如果我们不能根据需要筹集更多资金,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
虽然我们目前还没有签订任何关于潜在投资或收购互补业务、应用或技术的实质性最终协议,但我们可能会签订此类安排,这可能会减少我们的现金和现金等价物,要求我们寻求额外的股权或债务融资,或者将我们的国际业务产生的现金汇回国内,这可能会导致我们对任何分配产生预扣税。来自融资安排的额外资金可能不会以对我们有利的条款提供,或者根本不会。
在市场条件允许的情况下,我们和我们的某些股权持有人(包括Blackstone及其各自的联属公司)可以不时通过私下谈判或公开市场交易、投标要约或其他方式购买我们的未偿还债务证券或贷款,包括我们2019年信贷安排下的票据和借款。根据管理我们负债的协议中包含的任何适用限制,我们进行的任何购买可能通过使用我们资产负债表上的现金或产生新的有担保或无担保债务(包括我们信贷安排下的借款)来提供资金。任何此类购买交易所涉及的金额,无论是单独的还是合计的,都可能是实质性的。任何此类购买可能是针对某一特定类别或系列债务的大量购买,随之而来的是该类别或系列债务的交易流动性减少。此外,以低于“调整后发行价”(根据美国联邦所得税的定义)的价格进行的任何此类购买都可能导致应税注销欠我们的债务收入(金额可能很大),并给我们带来相关的不利税收后果。
负债
截至2021年6月30日,我们的总债务为242.0美元,包括我们循环信贷安排(定义如下)下的未偿还借款3,990万美元。
2019年信贷协议
2019年9月25日,我们签订了一份信贷协议(《2019年信贷协议》),其中包括2.1亿美元定期贷款(《定期贷款安排》)和4000万美元循环信贷安排(《循环信贷安排》,以及与定期贷款安排一起的《2019年信贷安排》)。2021年4月30日,公司与现有贷款人签订了我们2019年信贷协议的第1号修正案,规定以与我们现有循环信贷安排相同的条款增加5000万美元的循环信贷承诺。我们将这一修正案视为债务修改,并记录了30万美元的债务融资费用,这些费用将与之前递延的费用一起,在贷款的剩余期限内摊销。
 
35

目录
定期贷款安排将于2024年9月24日到期,要求在2021年9月30日之前每季度支付原始本金的0.25%,2021年9月30日之前每季度支付原始本金的0.625,2022年9月30日之前支付原始本金的1.25%,2023年9月30日之前支付原始本金的1.875,之后在到期日一次性支付任何剩余本金。截至2021年6月30日,定期贷款安排下的未偿还金额为204.0美元。截至2021年6月30日,定期贷款工具的有效利率为2.345。
循环信贷安排将于2024年9月24日到期,要求对每季度拖欠的未提取承诺收取0.4%的承诺费。截至2021年6月30日,循环信贷安排下3,990万美元未偿还借款的实际利率为2.345。截至2021年6月30日,我们在循环信贷安排下有5010万美元的借款可用。
2019年信贷协议包含适用于我们和我们的受限制子公司的某些正负契约,其中包括对我们的综合总净杠杆率(定义见2019年信贷协议)的限制,以及对我们业务性质变化、收购和其他投资、负债、留置权、根本性变化、处置、提前偿还其他债务、股票回购、现金股息和其他分配的限制。2019年信贷安排由我们的国内重要子公司提供担保,并以我们几乎所有的有形和无形资产(包括我们的知识产权)和我们子公司的股权作为担保,但某些例外情况除外。
有关我们债务的更多信息,请参阅本季度报告中未经审计的简明综合财务报表附注中的附注7,“长期债务”。
现金流
下表汇总了我们在所指时期的经营、投资和融资活动的综合现金流。
 
    
六个月
截至6月30日,
2021
    
六个月
截至6月30日,
2020
 
(单位:千)
             
经营活动提供的净现金
   $ 45,677      $ 22,603  
用于投资活动的净现金
     (23,453      (18,815
融资活动提供的现金净额
     67,733        39,353  
 
36

目录
经营活动
截至2021年6月30日的6个月,经营活动提供的净现金为4570万美元,而截至2020年6月30日的6个月,经营活动提供的净现金为2260万美元。截至2021年6月30日的6个月,经营活动提供的净现金反映了1.15亿美元的营业资产和负债的变化,主要是由于应计工资和员工相关负债的1.505亿美元变化,这主要是由于应计但尚未支付的一次性幻影股票奖金,部分被应收账款变化4120万美元所抵消。这些变化被8940万美元的净亏损部分抵消,减少的是
非现金
总计2010万美元的费用主要由1290万美元的折旧、940万美元与收购Blackstone所确认的无形资产相关的摊销以及580万美元的基于股票的薪酬支出所推动,但部分被1050万美元的递延税款所抵消。
投资活动
截至2021年6月30日的6个月,投资活动使用的净现金为2350万美元,而截至2020年6月30日的6个月,投资活动使用的净现金为1880万美元。用于投资活动的现金净额主要包括对技术和计算机的投资。
融资活动
截至2021年6月30日的6个月,融资活动提供的净现金为6770万美元,而截至2020年6月30日的6个月,融资活动提供的净现金为3940万美元。截至2021年6月30日的6个月,融资活动提供的净现金包括IPO收益,扣除承销商费用,部分被股息分配和长期债务支付所抵消。截至2020年6月30日的6个月,融资活动提供的净现金主要包括我们循环信贷安排3990万美元的现金收益。
就业法案会计选举
根据就业法案的规定,我们有资格成为一家新兴的成长型公司。就业法案允许像我们这样的新兴成长型公司利用延长的过渡期来遵守适用于上市公司的新的或修订的会计准则。我们选择使用延长的过渡期,直到我们不再是一家新兴的成长型公司,或者直到我们选择肯定且不可撤销地选择退出延长的过渡期。因此,我们的财务报表可能无法与遵守适用于上市公司的新的或修订的会计声明的公司进行比较。
关键会计政策和估算
除附注2“未经审核简明综合财务报表附注中的重要会计政策摘要”(下文讨论)所述外,我们的主要会计政策或招股说明书所载该等政策所使用的基本会计假设及估计并无重大改变。
首次公开募股完成后,我们普通股的公开交易市场就建立起来了,因此,我们的董事会或管理层不再需要在我们对授予的股票期权进行会计处理时估计我们普通股的公允价值,因为我们普通股的公允价值将根据其在纳斯达克的交易价格来确定。有关更多信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表附注中的附注9,“员工薪酬”。
近期会计公告
有关最近通过和正在评估的会计声明的更多信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表附注中的附注2,“重要会计政策摘要”。
 
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目录
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
我们的活动使我们面临各种金融风险:市场风险(包括外币)、利率风险和信用风险。
外币风险
我们面临的市场风险主要来自汇率风险。尽管我们几乎所有的收入都是以美元计价的,但在截至2020年6月30日的6个月和截至2021年6月30日的6个月里,我们有很大一部分费用是以菲律宾比索发生和支付的。我们还产生了以美元和我们在其有业务的其他国家的货币计价的费用。菲律宾比索和美元的汇率近年来发生了很大的变化,未来可能会有很大的波动。
菲律宾比索对美元的平均汇率从截至2020年6月30日的6个月的50.66比索下降到截至2021年6月30日的6个月的48.24比索,菲律宾比索升值了4.8%。根据我们在截至2021年6月30日的六个月的运营水平,不包括我们在此期间实施的任何远期合同安排,菲律宾比索对美元升值/贬值10%将使我们在截至2021年6月30日的六个月中在菲律宾比索发生和支付的费用分别增加或减少约1,730万美元或1,420万美元。
为了减轻我们对外币波动风险的风险,并将与某些外币计价的预测交易相关的收益和现金流波动降至最低,我们签订了外币远期合约。这些衍生品不符合ASC编号下的公允价值套期保值。主题815,衍生工具和套期保值(“ASC815”)。这些衍生工具的公允价值变动在综合损益表中确认,并计入其他收益。这些合同必须在到期日结算,或者可以取消,但需分别收取或支付任何收益或损失,相当于取消日合同汇率与市场汇率之间的差额。我们不会为投机或交易目的而订立外币远期合约。
在截至2021年6月30日的三个月和六个月里,我们分别实现了60万美元和140万美元的收益,这些收益来自远期合同的结算,包括在其他(收入)支出中。
截至2021年6月30日的三个月和六个月,我们有未平仓远期合同。公允价值变动产生的远期合同应收账款记在其他流动资产项下。在截至2021年6月30日的三个月和六个月里,远期合约的未实现(收益)亏损分别为(10万)美元和170万美元,计入其他(收入)支出。
我们还签订外币汇率合同,以经济上对冲我们的公司间余额和其他以功能货币以外的货币计价的货币资产和负债。这些衍生品不符合ASC编号下的公允价值套期保值。主题815,衍生工具和套期保值(“ASC815”)。这些衍生品的公允价值变动在综合损益表中确认,并计入汇兑损益。该等衍生工具不会因汇率变动而令我们承受重大资产负债表风险,因为结算该等衍生工具的损益旨在抵销重估亏损及所对冲资产及负债的收益。
利率风险
我们对市场风险的敞口受到我们借款任何未偿还余额利率变化的影响,主要是在我们2019年的信贷安排下。截至2021年6月30日,我们在2019年6月30日信贷安排下的所有未偿还借款按LIBOR加2.25%计息。我们于2019年9月25日进入我们的2019年信贷安排,截至2021年6月30日,我们的未偿还本金总额为243.8美元。根据截至2021年6月30日的2019年信贷安排下的未偿还余额和利率,假设LIBOR增加或减少10.0%,将导致未来12个月利息支出增加或减少不到10万美元。
信用风险
截至2021年6月30日,我们的应收账款(扣除坏账准备)为1.279亿美元,其中3910万美元是我们的两个客户欠下的。截至2021年6月30日,这些客户合计约占我们应收账款的30%,占我们截至2021年6月30日的6个月服务收入的近40%。
 
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目录
第(4)项控制和程序。
披露控制和程序
公司维持信息披露控制和程序(该术语的定义见
规则第13A-15(E)条
15D-15(E)
根据经修订的1934年“证券交易法”(下称“交易法”),“证券交易法”(以下简称“交易法”)旨在确保在美国证券交易委员会(SEC)的规则和表格规定的时间内,记录、处理、汇总和报告根据交易法必须在公司报告中披露的信息,并积累这些信息并将其传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时做出有关所需披露的决定。任何管制和程序,无论其设计和运作如何完善,都只能提供合理的保证,以达致预期的管制目标。公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2021年6月30日公司披露控制程序的设计和运行效果。基于这一评估,公司首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年6月30日,公司披露控制和程序的设计和操作在合理保证水平上有效地实现了他们的目标。
财务报告内部控制的变化
在最近一个会计季度,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
 
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第二部分-其他资料
第一项:法律诉讼。
我们可能会不时受到正常业务过程中出现的法律诉讼、索赔和诉讼的影响。我们目前不是任何重大法律诉讼的当事人,我们也不知道任何悬而未决或受到威胁的诉讼,如果此类诉讼得到不利的解决,将对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
第1A项。风险因素
 
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目录
我们面临各种风险,这些风险可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。虽然不可能预测或识别所有此类风险和不确定性,但它们可能包括但不限于招股说明书中“风险因素”项下讨论的因素。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。招股说明书中包括的风险因素没有实质性变化。您应仔细考虑招股说明书中所列的风险因素以及本10-Q表格中本季度报告中其他地方所列的其他信息。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
 
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目录
收益的使用
2021年6月15日,我们完成了A类普通股的首次公开发行,包括(I)本公司发行并出售的5,553,154股A类普通股和(Ii)某些出售股东出售的9,626,846股A类普通股(包括根据承销商全面行使增发股份选择权出售的1,980,000股A类普通股)。本次发行中出售的股票是根据我们的表格登记声明根据证券法登记的。
S-1
(文件
表格333-255190)
SEC于2021年6月10日宣布生效。我们A类普通股的初始发行价为每股23.000美元(扣除承销折扣和佣金后为每股21.735美元),扣除承销折扣和佣金约700万美元后,我们获得的净收益约为120.7美元。我们产生了约3050万美元的发售费用,包括与出售股东发售相关的成本。2021年第三季度,我们用发行所得加上手头现金,支付了约127.5美元的既有影子股份付款,包括我们某些高管持有的归属影子股份的2,350万美元,这些款项在发售完成后到期,包括此类既有影子股票的递延股息支付1,010万美元。在出售股东的发售中,我们没有收到出售我们A类普通股的任何收益。
高盛公司(Goldman Sachs&Co.LLC)和摩根大通证券公司(J.P.Morgan Securities LLC)担任此次发行的主要簿记管理人和承销商代表。美国银行证券公司、摩根士丹利公司、罗伯特·W·贝尔德公司、加拿大皇家银行资本市场公司、富国证券公司和威廉·布莱尔公司担任此次发行的联合簿记管理人。Blackstone Securities Partners L.P.、TD Securities(USA)LLC、BTIG,LLC、Five Third Securities,Inc.、amerivet Securities,Inc.、Blaylock Van,LLC、C.L.King&Associates,Inc.和Penserra Securities LLC担任
联席经理
为了献礼。
第三项高级证券违约。
没有。
第二项第四项矿山安全披露。
不适用。
第五项其他资料。
雇佣协议
我们已经分别与我们的首席客户官Jarrod Johnson和首席财务官Balaji Sekar签订了雇佣协议。约翰逊的协议取代了他之前的聘书,后者包含一项遣散费条款。塞卡尔之前没有签订雇佣协议。
约翰逊雇佣协议
Taskus Holdings,Inc.于2021年8月5日与Johnson先生签订了雇佣协议(“Johnson雇佣协议”),根据该协议,Johnson先生将继续担任我们的首席客户官。约翰逊雇佣协议的有效期为2021年7月22日至2025年7月1日,之后将自动延长连续一年的期限,直至终止,终止期限可由我们或约翰逊先生提出。根据约翰逊雇佣协议,约翰逊先生有权获得35万美元的年度基本工资,并有资格获得年度奖励奖金,但须符合授予该奖金的年度奖金计划的条款。根据约翰逊雇佣协议,Johnson先生在我们的2021年综合激励计划下获得了某些长期激励奖励,如下所述。
如果我们无故终止Johnson先生的雇佣,或者Johnson先生根据Johnson雇佣协议的定义以“充分的理由”辞职,在他履行了以公司为受益人的有效索赔的前提下,他有权获得相当于终止雇佣当年他的年度基本工资和目标年度奖金之和的离职金。
约翰逊雇佣协议禁止约翰逊先生在任职期间和约翰逊先生因任何原因终止雇佣后的一年内与我们的业务竞争。约翰逊雇佣协议还禁止约翰逊先生在受雇期间和约翰逊先生因任何原因终止雇佣后的两年内招揽我们的员工或客户。
约翰逊先生也是一项机密信息和发明转让协议的缔约方,该协议包含一项永久保密契约和一项有利于Taskus控股公司的知识产权转让条款。
前述对约翰逊雇佣协议的描述并不是完整的,而是通过参考约翰逊雇佣协议全文进行限定的,该全文作为附件10.8附于此,并通过引用结合于此。
Sekar雇佣协议
Taskus Holdings,Inc.于2021年8月5日与Sekar先生签订了雇佣协议(“Sekar雇佣协议”),根据该协议,Taskus Holdings,Inc.将继续担任我们的首席财务官。Sekar雇佣协议的有效期为2021年7月22日至2025年7月1日,之后将自动延长连续一年的期限,直至终止,我们或Sekar先生均可终止该协议。根据Sekar雇佣协议,Sekar先生有权获得350,000美元的年度基本工资,并有资格获得年度奖励奖金,但须符合授予奖金的年度奖金计划的条款。根据Sekar雇佣协议,Sekar先生根据我们的2021年综合激励计划获得了某些长期股权激励奖励,如下所述。
如果我们无故终止Sekar先生的雇佣,或者Sekar先生根据Sekar雇佣协议的定义以“充分的理由”辞职,只要他履行了以公司为受益人的有效索赔,他有权获得相当于他的年度基本工资和目标年度奖金之和的离职金,这两种情况都是根据Sekar雇佣协议的定义,他有权获得相当于该终止雇佣发生当年的年度基本工资和目标年度奖金之和的离职金。
Sekar雇佣协议禁止Sekar先生在受雇期间以及Sekar先生因任何原因终止雇佣后的一年内与我们的业务竞争。Sekar雇佣协议还禁止Sekar先生在受雇期间以及在Sekar先生因任何原因终止雇佣后的两年内招揽我们的员工或客户。
Sekar先生也是一项机密信息和发明转让协议的缔约方,该协议包含一项永久保密公约和一项有利于Taskus控股公司的知识产权转让条款。
前述对Sekar雇佣协议的描述并不是完整的,而是通过参考Sekar雇佣协议全文进行限定的。Sekar雇佣协议作为附件10.9附在此,并通过引用结合于此。
股权奖
根据上述雇佣协议,本公司董事会于2021年8月5日根据Taskus,Inc.2021年综合激励计划(以下简称“综合激励计划”)授予Johnson先生和Sekar先生若干长期股权激励奖励。我们的董事会授予Johnson先生(I)199,071个基于时间的限制性股票单位(“RSU”),(Ii)232,250个基于时间的股票期权和(Iii)66,357个基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)。我们的董事会授予Sekar先生(I)199,071个RSU和(Ii)199,071个基于时间的股票期权。
作为获得上述各项长期奖励的条件,Johnson先生和Sekar先生必须与我们签订奖励协议,管辖Johnson先生和Sekar先生在长期奖励奖励方面的权利。
RSU授予协议规定,20%的RSU在归属参考日期的前三个周年的每个周年进行归属,剩余的40%在归属参考日期的四周年时归属,因此这些RSU将在授予日期的四周年时完全归属,但须在每个归属日期持续提供服务。授予Sekar先生和Johnson先生的RSU的归属开始日期是2021年8月5日。
股票期权授予协议规定,20%的股票期权将于归属参考日期的首三个周年日的每个周年日归属,其余40%的股票期权将于归属参考日期的四周年日归属,因此,这些股票期权将在授予日期的四周年时完全归属,但须持续服务至每个归属日期。授予Sekar先生和Johnson先生的股票期权的授予开始日期是2021年8月5日,行使价格是30.14美元,这是我们普通股在纳斯达克全球精选市场2021年8月5日的收盘价。
约翰逊先生的PSU奖励协议规定,他的PSU奖励将仍然有效,并有资格在授予日期的四周年时根据市值复合年增长率水平的实现情况授予。如果我们从授权日开始到授权日四周年(“履约期”)止的四年期间内,我们实现了至少25.1%的市值复合年增长率,50%的PSU将被授予。如果我们在业绩期间实现了至少35.1%的市值复合增长率,100%的PSU将被授予。如果我们不能实现至少25.1%的市值复合增长率,任何PSU都不会被授予。
前述对长期奖励奖励的描述并不声称是完整的,而是通过参考奖励协议形式的全文来限定的,这些形式的奖励协议作为附件10.10、10.11和10.12附于此,并通过引用结合于此。
 
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目录
项目6.展品。
 
展品
不是的。
  
描述
   
  3.1    Taskus,Inc.第二次修订和重新签署的注册证书,日期为2021年6月10日(通过引用附件3.1并入公司当前的表格报告中8-K2021年6月15日提交)。
   
  3.2    Taskus,Inc.的第二次修订和重新修订的章程,日期为2021年6月10日(通过引用附件3.2并入公司当前的表格报告中8-K2021年6月15日提交)。
   
10.1    修订和重新签署的股东协议,日期为2021年6月15日,由本公司与本协议其他各方之间签订的(通过引用本公司当前报告附件10.1并入 表格8-K 2021年6月15日提交)。
   
10.2    注册权协议,日期为2021年6月15日,由本公司及其其他各方签订(通过引用本公司当前表格报告的附件10.2并入8-K2021年6月15日提交)。
   
10.3    Taskus,Inc.2021年综合激励计划(通过引用附件10.3并入公司当前报告的表格8-K2021年6月15日提交)。
   
10.4    修订并重新修订2019年TaskUs,Inc.股票激励计划(通过引用附件10.4并入公司当前报告的表格中8-K2021年6月15日提交)。
   
10.5    Taskus,Inc.2021年综合激励计划下的限制性股票单位协议(方正奖励)表格(通过引用本公司表格注册说明书附件10.4并入S-1/A2021年5月6日提交)。
   
10.6    Taskus,Inc.2021综合激励计划下的期权协议(创始人奖励)表格(通过引用附件10.5并入公司的注册说明书表格中S-1/A2021年5月6日提交)。
   
10.7    Taskus,Inc.2021综合激励计划下的绩效股票单位协议(方正奖励)表格(通过引用本公司表格注册说明书附件10.6并入S-1/A(提交日期:2021年5月6日)
   
10.8    高管聘用协议,日期为2021年8月5日,由公司和贾罗德·约翰逊签署。
   
10.9    高管聘用协议,日期为2021年8月5日,由本公司和Balaji Sekar签订,并由该公司和Balaji Sekar之间签订。
   
10.10    Taskus,Inc.2021年综合激励计划下的限制性股票单位协议格式。
   
10.11    Taskus,Inc.2021综合激励计划下的期权协议格式。
   
10.12    Taskus,Inc.2021综合激励计划下的绩效股票单位协议格式
   
31.1    依据交易所法令规则证明主要行政人员 13A-14(A)  15D-14(A), 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过。
   
31.2    依据交易所法令规则认证首席财务官 13A-14(A)  15D-14(A), 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过。
   
32.1*    根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官的认证。
   
32.2*    根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官的认证。
   
101.INS    XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
   
101.SCH    内联XBRL分类扩展架构文档
   
101.CAL    内联XBRL分类扩展计算链接库文档
   
101.LAB    内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
   
101.PRE    内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
   
101.DEF    内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
   
104    封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)
 
*
随信提供。
作为本报告证物存档的协议和其他文件,除协议或其他文件本身的条款外,不打算提供事实信息或其他披露,您不应将其用于其他目的。特别是,本公司在该等协议或其他文件中所作的任何陈述及保证,仅在相关协议或文件的特定范围内作出,并不适用于任何其他情况或在其作出日期以外的任何时间。
 
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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
           
TaskUs,Inc.
            (注册人)
         
日期:   2021年8月11日       由以下人员提供:  
/s/Balaji Sekar
                巴拉吉·塞卡尔(Balaji Sekar)
                首席财务官
                (首席财务官)
                (获授权签署人)
         
日期:   2021年8月11日       由以下人员提供:  
/s/Steven Amaya
                史蒂文·阿马亚
                负责财务的副总裁
                (首席会计官)
 
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