美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
| 对于 截至的季度期间 |
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
| 对于 从 | 至 |
| 佣金 文件号 |
Perma-Fix环境服务公司 (注册人名称与其章程中规定的准确 ) |
特拉华州 (州 或其他司法管辖区 公司或组织) |
58-1954497 (美国国税局 雇主 标识 编号) |
8302 Dunwoody Place，250套房，佐治亚州亚特兰大 (主要执行机构地址 ) |
30350 (ZIP 代码) |
(770) 587-9898 (注册人电话号码 ) | |
| 不适用 |
(前 姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告后更改)
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内一直符合此类提交要求。
是 ☒No☐
在过去 12个月内(或要求注册人提交并张贴此类文件的较短时间内)，用复选标记表示注册人是否已以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有)， 根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交并发布的每个互动数据文件。
是 ☒No☐
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和 “较小申报公司”的定义。(勾选一项)：
大型 加速文件服务器☐加速文件服务器☐非加速文件服务器☒较小的报告公司☒新兴成长型公司 ☐
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守 根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务标准
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐否☒
显示 截至最新实际日期收盘时，发行人所属各类普通股的流通股数量。
| 班级 | 2021年7月30日未偿还的 | |
| 普通股 ，面值为.001美元 | 个共享 |
Perma-fix 环境服务公司
索引
| 第 页，第 | |||
| 第 部分I | 财务 信息 | ||
| 项目 1。 | 合并 财务报表 | ||
| 合并 资产负债表-2021年6月30日和2020年12月31日 | 1 | ||
| 综合 运营报表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 | 3 | ||
| 综合 全面收益表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 | 4 | ||
| 合并 股东权益报表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月 | 5 | ||
| 合并 现金流量表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月 | 6 | ||
| 合并财务报表附注 | 7 | ||
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 23 | |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 | |
| 第 项4. | 控制 和程序 | 36 | |
| 第 第二部分 | 其他 信息 | ||
| 项目 1。 | 法律诉讼 | 37 | |
| 第 1A项。 | 风险 因素 | 37 | |
| 第 项6. | 陈列品 | 37 |
第 部分i-财务信息
第 项1.-财务报表
Perma-fix 环境服务公司
合并资产负债表
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (金额 千，不包括每股和每股金额) | (未经审计) | (经审计) | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款
扣除坏账准备净额$ | | |||||||
| 未开票 应收账款 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付 和其他资产 | ||||||||
| 与停产业务相关的当前 资产 | ||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 物业 和设备： | ||||||||
| 建筑物 和土地 | ||||||||
| 装备 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁改进 | ||||||||
| 办公室 家具和设备 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 财产和设备合计 | ||||||||
| 减去 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净额 财产和设备 | ||||||||
| 与停产相关的财产 和设备 | ||||||||
| 运营 租赁使用权资产 | ||||||||
| 无形资产 和其他长期资产： | ||||||||
| 许可证 | ||||||||
| 其他 无形资产-净额 | ||||||||
| 有限 风险偿债基金(受限现金) | ||||||||
| 其他 资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 1 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 资产负债表，续
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (金额 千，不包括每股和每股金额) | (未经审计) | (经审计) | ||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||
| 流动 负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 处置/运输 预提 | ||||||||
| 递延 收入 | ||||||||
| 应计 关闭成本-当期 | ||||||||
| 长期债务的当前 部分 | ||||||||
| 经营租赁负债的当期 部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的当期 部分 | ||||||||
| 与停产运营相关的当前负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 应计 关闭成本 | ||||||||
| 递延 纳税义务 | ||||||||
| 长期债务 较少的流动部分 | ||||||||
| 长期 经营租赁负债，减去流动部分 | ||||||||
| 长期 融资租赁负债，减去流动部分 | ||||||||
| 其他 长期负债 | ||||||||
| 与停产相关的长期负债 | ||||||||
| 长期负债合计 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款 和或有事项(注9) | ||||||||
| 股东权益 ： | ||||||||
| 优先股 ，$票面价值；授权股份，已发行和已发行股份 | ||||||||
| 普通股 股票，$票面价值；授权股份；和分别发行的股份；和 股分别流通股 | ||||||||
| 追加 实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计 其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去 国库普通股，按成本计算；股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Perma-Fix环境服务公司股东权益合计 | ||||||||
| 非控股 权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 2 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 操作报表
(未经审计)
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| (以千为单位的金额 ，每股金额除外) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| (收益) 处置财产和设备损失 | ( | |||||||||||||||
| (亏损) 营业收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 清偿债务收益 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 税前持续经营收入 | ||||||||||||||||
| 收入 税费(福利) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持续经营收入 税后净额 | ||||||||||||||||
| 停产亏损
(税后净额为#美元 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可归因于Perma-Fix环境服务公司普通股股东的净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix Environmental Services，Inc.股东的每股普通股净收益(亏损) 基本： | ||||||||||||||||
| 继续 操作 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止 操作 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 每股普通股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的每股普通股净收益(亏损) 稀释后： | ||||||||||||||||
| 继续 操作 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止 操作 | ( | ) | ( | ) | ( | |||||||||||
| 每股普通股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 计算每股净收益时使用的普通股数量 ： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。
| 3 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 全面收益表
(未经审计)
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| (金额 (千)) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他 综合收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 外币 币种折算收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 综合 收入 | ||||||||||||||||
| 非控股权益综合亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的综合 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。
| 4 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 股东权益表
(未经审计)
(除股份金额外，金额 以千计)
| 普通股 股 | 额外 已缴费 | 持有的普通股 | 累计 其他综合 | 非控股 权益 | 累计 | 股东合计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 财务处 | 损失 | 子公司 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使 期权后发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使 期权后发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使 期权后发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。
| 5 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 现金流量表
(未经审计)
| 截至 个月的6个月 | ||||||||
| 六月 三十， | ||||||||
| (金额 (千)) | 2021 | 2020 | ||||||
| 来自经营活动的现金流 ： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 减去：
停止运营造成的亏损，扣除税后净额为$ | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营收入 税后净额 | ||||||||
| 调整 以将持续运营的收入与运营活动提供的现金进行对账： | ||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||
| 带购买选择权的融资租赁利息 | ||||||||
| (收益) 债务清偿损失 | ( | ) | ||||||
| 债务贴现/债务发行成本摊销 | ||||||||
| 递延 税费 | ||||||||
| 坏账准备金回收 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备处置损失 | ||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||
| 股票薪酬 | ||||||||
| 持续经营的营业资产和负债变化 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 未开票 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付 费用、库存和其他资产 | ||||||||
| 应付账款、应计费用和未赚取收入 | ( | ) | ||||||
| 持续运营提供的现金 | ||||||||
| 停产业务中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的现金 | ||||||||
| 投资活动产生的现金流 ： | ||||||||
| 购买 房产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售财产和设备的收益 | ||||||||
| 用于持续经营投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 双连续经营的投资活动提供的现金 | ||||||||
| 用于投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流 ： | ||||||||
| 偿还循环信用借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 循环信贷借款 | ||||||||
| 发行长期债券的收益 | ||||||||
| 本金 偿还融资租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还长期债务本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付发债成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使期权时发行普通股所得收益 | ||||||||
| 持续经营融资活动提供的现金 (用于) | ( | ) | ||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| (减少) 增加现金和有限风险偿债基金(受限现金) | ( | ) | ||||||
| 期初现金 和有限风险偿债基金(限制性现金) | ||||||||
| 期末现金 和有限风险偿债基金(限制性现金) | $ | $ | ||||||
| 补充 披露： | ||||||||
| 支付利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 已缴税款 | ||||||||
| 非现金 融资活动： | ||||||||
| 设备 以融资租赁方式采购 | ||||||||
| 设备 采购以财务为准 | ||||||||
附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。
| 6 |
Perma-fix 环境服务公司
合并财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)
在此，请参阅本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中包含的综合财务报表附注 。
1. 展示依据
本文中包含的 综合财务报表由本公司(可称为我们、我们或我们)根据美国证券交易委员会(以下简称“委员会”)的规则和规定编制，未经 审计。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息 和附注披露已根据此类规则和规定进行了浓缩或省略，尽管 本公司认为所披露的信息足以使所提供的信息不会产生误导。此外，管理层认为，合并财务报表反映了所有必要的调整(仅包括正常经常性调整) ，以公平地反映截至所示期间和所示期间的财务状况和经营结果。 截至2021年6月30日的6个月的运营结果不一定代表截至2021年12月31日的财年的预期结果。
本公司建议将这些综合财务报表与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。(br}本公司建议将这些综合财务报表与本公司截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表及其附注一并阅读。
合并财务报表包括我们的账户、我们全资子公司的账户以及我们持有多数股权的波兰子公司Perma-Fix Medical的账户。 Perma-Fix Medical。此外，公司的财务报表包括一个可变利益实体(VIE)的账户， Perma-Fix ERRG是我们的主要受益者(有关该VIE的讨论，请参阅“附注13-VIE”)。
2. 重要会计政策摘要
我们的会计政策载于上文提及的2020年12月31日综合财务报表附注。
最近 采用的会计准则
2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2019-12号《所得税(主题740)：简化所得税会计》，旨在简化与所得税会计相关的各个方面 。ASU 2019-12删除了主题740中一般原则的某些例外情况，还澄清了 并修改了现有指南，以改进一致性应用。本指南适用于本财年以及这些财年内的过渡期(从2020年12月15日之后开始)，并允许提前采用。本公司自2021年1月1日起采用ASU编号2019-12 并未对本公司的财务报表产生实质性影响。
2020年1月，FASB发布了ASU 2020-01，“投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和联合风险投资(主题323)，以及衍生工具和对冲(主题815)，澄清了主题321、主题323和主题815之间的相互作用。” 本指南解决了 转进和转出权益法的会计问题，并澄清了权益证券规则、权益 会计方法以及某些类型证券的远期合同和购买期权之间的相互作用。此标准适用于2020年12月15日之后的 财年和这些财年内的过渡期。允许提前领养。本公司自2021年1月1日起采用ASU 第2020-01号，并未对本公司的财务报表产生实质性影响。
| 7 |
在2020年10月，FASB发布了ASU No 2020-10，“编撰改进”。ASU 2020-10通过澄清或改进披露要求来更新各种编码主题 。ASU 2020-10在2020年12月15日之后的财年对公共实体有效，允许提前采用。本公司自2021年1月1日起采用第2020-01号ASU，并未对本公司的财务报表或披露产生实质性 影响。
最近 发布的会计准则-尚未采用
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，“信贷损失 (主题326)-金融工具信用损失的衡量”，以及随后对初始指导 (统称为“主题326”)的各种修订。主题326介绍了一种基于预期损失估计某些 类金融工具的信用损失的方法，并修改了可供出售债务证券的减值模型。估计信用损失的新方法(称为当前预期信用损失模型)适用于大多数按摊销成本计量的金融资产和 某些其他工具，包括贸易和其他应收账款和贷款。各实体必须将准则条款 作为自采用指导意见的第一个报告期开始时对留存收益的累积效果调整。 2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10，“金融工具-信贷损失(主题326)、衍生工具和对冲(主题 815)和租赁(主题842)”，推迟了被认为报告规模较小的上市公司ASU 2016-13的生效日期 这些ASU对本公司作为一家较小的报告公司(“SRC”)而言，于2023年1月1日生效。根据欧盟委员会于2020年3月发布的新指导 ，该公司将继续符合较小报告公司的资格，但在2022年1月1日之后向欧盟委员会提交的所有文件也将成为加速的 申请者。公司目前正在评估这些ASU对其合并财务报表的影响 。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2020-06号文件，“债务--具有转换和其他期权的债务(470-20)和衍生产品 --实体自有股权的对冲合约”(The Debu-Deal with Conversion and Other Options)(子主题470-20)和衍生品 以及对冲合约。ASU 2020-06简化了可转换工具的会计处理 ，删除了主要分离模型，并删除了实体自身权益中合约 的衍生品范围例外的某些结算条件限定符，并简化了这两个分项的相关稀释后每股净收入的计算。ASU 2020-06 对于作为 较小报告公司的公司而言，在2023年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期内有效。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年，包括这些财年内的 过渡期。公司目前正在评估这一ASU对其合并财务报表和披露的影响 。
2021年5月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-04号，“每股收益(主题206)，债务修改和清偿(主题470-50)， 补偿-股票补偿(主题718)，以及衍生工具和对冲-实体自有股权合同(主题815-40)：发行人 对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换进行会计处理(财务会计准则委员会正在形成的共识{ASU 2021-04解决了发行人对独立股权分类 书面看涨期权的某些修改或交换进行的会计处理。本ASU适用于所有实体，适用于2021年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期 。允许提前领养。公司目前正在评估此ASU对其合并财务报表 的影响。
| 8 |
3. 收入
收入分解
总体而言，公司的业务细分根据我们服务的性质和经济特征进行调整， 对每个业务细分的运营结果进行了有意义的细分。本公司在我们的治疗和服务部门中履行义务的性质 导致我们的收入主要随着时间的推移而确认。下表 按不同类别对我们的服务和治疗部门的收入进行了进一步细分：
收入分类表
| 按合同类型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至 个月的三个月 | 截至 个月的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 固定 价格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 时间和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按合同类型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至 个月的6个月 | 截至 个月的6个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 固定 价格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 时间和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按发电商划分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至 个月的三个月 | 截至 个月的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 国内 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 国内 商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 商业广告 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 7,706 | $ | 8,439 | $ | 16,145 | $ | 7,840 | $ | 14,207 | $ | 22,047 | ||||||||||||
| 按发电商划分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至 个月的6个月 | 截至 个月的6个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 国内 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 国内 商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 商业广告 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 15,201 | $ | 24,077 | $ | 39,278 | $ | 17,403 | $ | 29,504 | $ | 46,907 | ||||||||||||
合同余额
收入确认、开票和现金收款的时间安排导致应收账款和未开票应收账款(合同资产)。 本公司的合同负债包括递延收入，它代表客户在我们的履约义务 完成之前预付的款项。
下表表示我们的合同资产和合同负债余额的变化：
合同资产负债表
| 六月 三十， | 12月 31， | 年初至今 | 年初至今 | |||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 2020 | 更改 ($) | 更改 (%) | ||||||||||||
| 合同 资产 | ||||||||||||||||
| 应收账款 扣除备抵后的净额 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
| 未开单 应收款-当前 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 合同 负债 | ||||||||||||||||
| 递延 收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，本公司确认的收入分别为1,763,000美元和6,074,000美元，这些收入与截至各自年度年初本公司控制的未经处理的 废物有关。在截至2020年6月30日的三个月和六个月内，本公司确认的收入分别为2,516,000美元和6,539,000美元，与截至各自年度年初本公司 控制的未经处理废物有关。每一期间确认的收入与相应期间内履行的履约义务有关 。
| 9 |
剩余 个履约义务
公司适用ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计，不披露最初预期期限为一年或以下的剩余履约义务 的信息。
在 我们的服务部门中，有一些服务合同规定，公司有权从客户那里获得补偿，金额 与我们迄今完成的绩效对客户的价值直接对应。对于这些合同，公司利用了ASC 606-10-55-18中的实际权宜之计，允许公司确认我们有权开具发票的金额的收入；因此，公司不会披露这些合同的剩余履约义务的价值。
4. 租约
在安排开始时 ，公司根据该安排中存在的事实和情况确定该安排是否为租约或包含租约 。然后在租赁开始日确定租赁分类、确认和计量。
公司的经营租赁使用权(ROU)资产和经营租赁负债主要代表用于开展业务的 办公和仓库空间的租赁。融资租赁主要包括我们设施运营使用的加工和运输设备 ，还包括一栋带土地用于我们的废物处理运营的建筑。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，公司租赁成本的 组成部分如下(以 千为单位)：
租赁成本构成明细表
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 运营 租约： | ||||||||||||||||
| 租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资 租赁： | ||||||||||||||||
| ROU资产摊销 | ||||||||||||||||
| 租赁责任利息 | ||||||||||||||||
| 融资 租赁 | ||||||||||||||||
| 短期租赁费 | ||||||||||||||||
| 总租赁成本 | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的营业和融资租赁的加权平均剩余租期和加权平均贴现率为：
《加权平均租赁日程表》
| 运营 租约 | 融资 租赁 | |||||||
| 加权 平均剩余租赁年限(年) | ||||||||
| 加权 平均贴现率 | % | % | ||||||
| 10 |
下表将截至2021年6月30日的营业和融资租赁的未贴现现金流与资产负债表上记录的营业和融资租赁负债 进行核对(以千为单位)：
经营和融资租赁负债到期日日程表
| 运营 租约 | 融资 租赁 | |||||||
| 2021年 (剩余) | $ | $ | ||||||
| 2022 | ||||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2025年 及以后 | ||||||||
| 未打折的租赁付款合计 | ||||||||
| 减去： 计入利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁付款现值 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁义务的当前 部分 | $ | $ | — | |||||
| 长期 经营租赁义务，较少的当期部分 | $ | $ | — | |||||
| 融资租赁义务的当期 部分 | $ | — | $ | |||||
| 长期 融资租赁义务，减少当期部分 | $ | — | $ |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，与我们的租赁相关的补充现金流和其他信息如下(以千为单位)：
补充现金流及其他与租赁有关的信息明细表
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 为计量租赁负债中包括的金额支付的现金 ： | ||||||||||||||||
| 经营性 经营性租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 经营性 融资租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资 融资租赁中使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ROU 为交换租赁义务而获得的资产，用于： | ||||||||||||||||
| 融资 负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业负债 | $ | |||||||||||||||
5. 无形资产
下表汇总了本公司已确定存续无形资产的相关信息：
有限寿命无形资产明细表
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
加权 平均值 摊销 | 毛收入 | 网络 | 毛收入 | 网络 | ||||||||||||||||||||||||
| 期间 | 携带 | 累计 | 携带 | 携带 | 累计 | 携带 | ||||||||||||||||||||||
| (年) | 金额 | 摊销 | 金额 | 金额 | 摊销 | 金额 | ||||||||||||||||||||||
| 无形资产 (以千为单位) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 软体 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 客户 关系 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
上述 无形资产在其使用年限内以直线方式摊销，但客户关系 除外，它们正在使用加速方法摊销。
| 11 |
下表汇总了我们固定存在的无形资产在未来五年的预期摊销：
有限年限无形资产、未来摊销费用明细表
| 年 | (单位： 千) | |||
| 2021(剩余) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
截至2021年6月30日的三个月和六个月的摊销费用 截至2021年6月30日的三个月和六个月的摊销费用 分别为50,000美元和100,000美元，截至2020年6月30日的三个月和六个月的摊销费用分别为55,000美元和109,000美元。
公司有特定的股票期权计划，根据该计划，公司可以向员工、高级管理人员、外部董事和外部顾问授予激励性股票期权(“ISO”)和/或非合格股票 期权(“NQSO”)。
于2021年5月4日，本公司从本公司2003年度外部董事股票计划(“2003计划”)中向 本公司董事会(“董事会”)推选的新董事授予6,000名NQSO，以填补董事会空缺。授予的期权 的合同期为10年，归属期限为6个月。根据2003年计划，期权的行权价为每股7.50美元， 这等于授予日前一天公司每股的收盘价。
公司于2017年7月27日从公司2017股票期权计划(“2017计划”) 向Robert Ferguson授予NQSO，购买最多100,000股公司普通股(“弗格森股票期权”)，这与他在Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”) 设施中担任公司试验台计划(“TBI”)顾问相关。 他在我们的Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”)设施中担任公司试验台计划(“TBI”)的顾问。 在一次演习中，罗伯特·弗格森购买了最多10万股公司普通股(“弗格森股票期权”)。这是公司普通股在 授予日的公允市值。弗格森股票期权的期限是从授予之日起七年。弗格森股票期权的授予 取决于在特定日期前实现三个独立的里程碑。第一个里程碑下的10,000个期权是由罗伯特 弗格森在2018年行使的。购买最多30,000股和60,000股本公司普通股的第二和第三个里程碑的归属日期此前分别延长至2021年12月31日和2022年12月31日。本公司尚未确认剩余两个里程碑下剩余90,000个弗格森股票期权的补偿 成本(截至2021年6月30日的公允价值约为262,000美元) 因为在2021年6月30日不确定是否履行了剩余两个里程碑下的履约义务。 弗格森股票期权的所有其他条款保持不变。
公司使用Black-Scholes估值模型估计股票期权的公允价值。用于估计授予的股票期权公允价值的假设包括奖励的行使价、预期期限、公司股票在期权预期期限内的预期波动率 、期权预期期限内的无风险利率以及预期年度股息 收益率。上文讨论的2021年5月4日授予的期权的公允价值以及Black-Scholes 期权模型中用于对授予的期权进行估值的相关假设如下：
| 授予外部 董事股票期权 | ||||
| 2021年5月4日 | ||||
| 加权平均 每个选项的公允价值 | $ | |||
| 风险 -无风险利率(1) | % | |||
| 预期的股票波动性 (2) | % | |||
| 股息 收益率 | ||||
| 预期的 选项寿命(3) | .0 年 |
| 12 |
| (1) |
| (2) |
| (3) |
以股份为基础的薪酬明细表，确认期间成本的分配
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 股票 期权 | 六月 三十， | 六月 三十， | ||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 员工 股票期权 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 董事 股票期权 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年6月30日，公司与员工 和董事的未授权期权相关的未确认薪酬成本总额约为215,000美元。预计确认未确认补偿成本的加权平均期间约为 1.6年。
以下是本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的总股票期权计划的摘要，以及截至此期间的变化。 以下是该公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的总股票期权计划摘要 。公司的计划包括2010年股票期权计划、2017年计划和2003年计划：
《股票期权前滚日程表》
| 股票 | 加权 平均行权价格 | 加权 平均剩余合同期限(年) | 聚合 内在价值(4) | |||||||||||||
| 未偿还期权 2021年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | $ | |||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期权 未清偿期末(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 可于2021年6月30日行使的期权 (2) | $ | $ | ||||||||||||||
| 股票 | 加权 平均行权价格 | 加权 平均剩余合同期限(年) | 聚合 内在价值(4) | |||||||||||||
| 未偿还期权 2020年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | $ | |||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期权 未清偿期末(3) | $ | $ | ||||||||||||||
| 截至2020年6月30日可行使的期权 (3) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
| 13 |
在截至2021年6月30日的6个月内，本公司根据2003年计划向其外部 董事发行了共计26,427股普通股，作为其在本公司董事会任职的补偿。本公司已记录约221,000美元与向外部董事发行其普通股股份有关的补偿开支(包括 出售、一般及行政(“SG&A”)开支) 。关于公司股东在2021年7月20日召开的公司2021年股东年会上批准的2003年计划修正案的讨论见“附注15-后续事件-2003年计划” 。
在截至2021年6月30日的6个月内，公司通过无现金行使购买500股公司普通股的选择权，发行了290股普通股，每股3.15美元。
基本 每股收益以适用期间已发行普通股的加权平均数计算。稀释后的 每股收益基于已发行普通股的加权平均数加上潜在已发行普通股的加权平均数 。在反摊薄期间，此类金额不包括在每股摊薄收益的计算中。 下表对用于计算基本每股收益和稀释每股收益的收入和平均每股金额进行了核对：
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| (以千为单位的金额 ，每股金额除外) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 可归因于Perma-Fix环境服务公司、普通股股东的净 收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 持续经营收入 税后净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
可归因于以下方面的持续运营收入 Perma-Fix环境服务公司普通股股东 | ||||||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东终止运营造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东应占净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东每股基本收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释 Perma-Fix环境服务公司普通股股东每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权 平均流通股： | ||||||||||||||||
| 基本 加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 新增： 股票期权稀释效应 | ||||||||||||||||
| 新增： 权证稀释效应 | ||||||||||||||||
| 稀释后 加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 由于其反稀释作用，不包括在以上加权平均股票计算之外的潜在 股票包括： | ||||||||||||||||
| 股票 期权 | ||||||||||||||||
| 搜查令 | ||||||||||||||||
| 14 |
8. 长期债务
长期债务 包括以下内容：
长期债务日程表
| (金额 (千)) | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 循环
日期为2020年5月8日的信贷安排，以符合条件的应收账款为基础借款，按月借款基数计算，
到期余额为2021年前6个月的实际利率为
| $ | $ | ||||||
| 期限
贷款日期为2020年5月8日，按月等额分期付款本金、余额截止日期
|
|
|
(2) |
(2) |
||||
| 日期为2020年4月14日的本票
，余额以贷款减免为准。利息按
年率计提 |
|
|
(4) |
|
|
(4) |
||
| 应付票据
2023年和2025年，年利率为 | ||||||||
| 总债务 | ||||||||
| 减去 长期债务的当前部分 | ||||||||
| 长期债务 | $ | $ | ||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
循环信贷和定期贷款协议
公司于2020年5月8日与PNC全国协会(“PNC”)签订了第二份修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议(“贷款 协议”)，担任代理和贷款人。贷款协议为公司 提供以下信贷安排，到期日为2024年3月15日：(A)高达18,000,000美元的循环信贷(“循环信贷”) 和(B)约1,742,000美元的定期贷款(“定期贷款”)，要求每月分期付款35,547美元。本公司在循环信贷项下可借入的最高金额 是根据任何时间符合条件的应收账款(定义)的百分比减去 未偿还备用信用证和贷款人可能不时实施的借款减免。
2021年5月4日，本公司与其贷款人签订了贷款协议修正案，其中包括：
●
|
修订了
公司的固定费用覆盖率(“FCCR”)计算要求，允许增加约
$ | |
| ● |
最高可达$的资本支出项目 |
关于修订，本公司向贷款人支付了15,000美元的费用，这笔费用将在经修订的贷款 协议的剩余期限内摊销，作为利息支出-融资费。
| 15 |
根据经修订贷款协议 ，循环信贷应付年利率为最优惠利率(于2021年6月30日为3.25%)加2%或伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)加3.00%，而定期贷款及资本支出额度为最优惠利率加2.50%或LIBOR加3.50%。根据LIBOR利息支付选项，如果LIBOR在任何时间点低于 0.75%，则适用0.75%的LIBOR下限。
公司在付清贷款协议项下的全部义务后，可以提前90天书面通知终止贷款协议。 公司可以提前90天书面通知终止贷款协议。如果公司在2021年5月7日或之前偿还了债务，公司同意支付融资总额的1.0% ，如果公司在2021年5月7日之后但在2022年5月7日之前偿还债务，则支付融资总额的0.5%。如果公司在2022年5月7日之后偿还贷款协议项下的义务，将不收取提前终止费用 。
截至2021年6月30日，根据我们合格的 应收账款，本公司循环信贷项下的借款可获得性约为9,550,000美元，其中包括未偿还备用信用证的借款可获得性减少约3,020,000美元。
根据修订后的PNC贷款协议， 公司的信贷安排包含某些金融契约，以及惯例 陈述和担保。除非PNC放弃，否则违反任何这些金融契约都可能导致 信贷安排的违约，允许我们的贷款人立即要求偿还我们信贷安排下的所有未偿债务，并终止 进一步发放信贷的所有承诺。该公司在2021年第一季度达到了财务契约要求。本公司在2021年第一季度的FCCR计算中包括了约5,318,000美元的符合条件的费用，这些费用已发生 ，并由本公司在2020年获得的购买力平价贷款(根据上文讨论的本公司贷款协议的日期为2021年5月4日的修正案所允许)支付。该公司在2021年第二季度没有达到其FCCR要求。然而，根据本公司贷款协议于2021年8月10日的另一项修订，公司贷款人放弃了这项FCCR违规行为 (有关此豁免的讨论和 本修订的附加条款，请参阅 “附注15-后续事件-信贷安排”)。
购买力平价 贷款
于2020年4月14日，本公司与我们的信用贷款机构PNC签订了PPP项下的本票，截至2021年3月31日，该期票的余额约为5318,000美元(“PPP贷款”)。PPP是根据CARE法案建立的，由美国小企业管理局(SBA)管理 。CARE法案随后由2020年的Paycheck Protection Program 灵活性法案(“灵活性法案”)修订。本票所得款项由本公司用于《灵活性法案》允许的合格工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业成本。 本票所得款项用于符合条件的工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业成本。PPP贷款年利率为 1.0%
2020年10月5日，公司在《灵活性法案》允许的情况下申请免除PPP贷款的偿还。2021年7月1日，PNC通知本公司，自2021年6月15日起，SBA免除了PPP贷款的全部余额约5,318,000美元以及应计利息 约63,000美元。因此，该公司在截至2021年6月30日的季度的综合 营业报表中将全部免除的购买力平价 贷款余额连同应计利息一起记录为“债务清偿收益”，总额约为5381,000美元。
9. 承诺和或有事项
危险废物
在我们的废物管理服务中，公司同时处理危险和非危险废物，并将其运输到我们自己或其他设施进行销毁或处置。作为处置危险物质的结果，如果处置现场需要 进行任何清理，即使我方没有任何 过错，本公司仍可能承担清理费用。
| 16 |
法律事务
在正常的业务过程中，我们卷入了各种诉讼。我们不参与任何诉讼或政府程序 我们的管理层认为这些诉讼或程序可能导致对我们不利的任何判决或罚款，从而对我们的财务状况、流动性或未来运营结果产生重大不利影响 。
在2020年7月期间，利乐技术EC，Inc.(“利乐技术”)向美国加州北区地区法院(“法院”)起诉CH2M Hill，Inc.(“CH2M”)和包括本公司在内的四家CH2M分包商 (“被告”)。起诉书称，针对 所有被告提出的疏忽、疏忽失实陈述和公平赔偿索赔，涉及利乐科技因被告应美国海军的要求准备的某些报告草稿 ，作为对利乐科技在旧金山亨特角海军造船厂环境恢复的某些举报人投诉的调查和审查的一部分。 与利乐科技有关的据称损害赔偿是由被告应美国海军的要求编写的 报告草稿。 这是对利乐科技在旧金山亨特角海军造船厂环境恢复的某些举报人投诉进行调查和审查的一部分。
CH2M 于2016年受雇于海军，负责审查利乐科技的工作。起诉书称，CH2M与环境咨询和清理公司Battelle 纪念研究所、Cabrera Services，Inc.、SC&A，Inc.和该公司分包，以协助审查。
起诉书称，主题报告草稿以疏忽和有偏见的方式编写，并被公开，损害了利乐的声誉；引发了相关诉讼，并使其失去了获得政府和商业合同的机会。
公司已经向我们的保险公司发出了这起诉讼的通知。我们的保险公司代表我们就这起诉讼 提供辩护，但须支付10万美元的自保保留金以及保险单中包含的条款和限制。
2021年1月7日，被告提出的驳回全部申诉的动议获得批准，并获得修改许可。 利乐随后提交了第一份修订后的申诉(“FAC”)，被告提出动议，要求撤销利乐的FAC(br}FAC)。 Tetra Tech随后提交了第一份修改后的申诉(“FAC”)，被告提出动议要求撤销Tetra Tech的FAC。利乐科技对被告提出的解散利乐科技FAC的动议提出反对。被告随后对利乐科技的反对动议提交了联合 答复。法院正在对被告的驳回动议作出裁决和命令。 目前，本公司仍然相信它对利乐科技没有任何责任。
保险
公司与AIG专业保险 公司(“AIG”)于2003年6月签订了一份为期25年的有限风险保单(“2003关闭保单”)，在 不可预见关闭的情况下，该保单为我们允许的设施的适用州提供财务保证。修订后的2003年关闭政策规定最高允许承保金额为28,177,000美元，其中包括考虑到年度通胀和其他履约和担保保证金要求的可用 容量。截至2021年6月30日，经修订的2003年关闭政策的总承保金额为19,898,000美元。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司 与2003年关闭政策相关的有限风险偿债资金合计分别为11,467,000美元及11,446,000美元，其中包括截至2021年6月30日及2020年12月31日有限风险偿债基金所赚取的利息 分别为11,467,000美元及11,446,000美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息收入分别约为2,000美元和21,000美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月的利息收入分别约为27,000美元和83,000美元， 。如果我们这样选择，AIG有义务向公司支付相当于有限风险偿债基金账户余额100%的金额 ，以换取公司和任何使用本保单作为遵守财务保证要求的工具的适用监管机构完全免除责任 。
信用证和保证金要求函
公司需要不时张贴备用信用证和各种保证金，以支持对客户的合同义务 和其他义务，包括设施关闭。截至2021年6月30日，未偿还备用信用证总额约为3020,000美元，未偿还债券总额约为43,561,000美元。
| 17 |
10. 停止运营
公司的停产业务包括我们之前的工业部门中包括的所有子公司，包括2011年剥离的 子公司以及之前和之前关闭的三个地点。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，公司停产业务的净亏损分别为127,000美元和85,000美元 (每个期间的税金净额为0美元)，截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的净亏损分别为242,000美元和199,000美元(每个期间的税金净额为0美元)。 公司的停产业务在截至2021年和2020年6月30日的三个月分别净亏损12.7万美元和8.5万美元(每个期间的税金净额为0美元)。亏损主要是由于管理和持续监控我们的停产运营所产生的成本 。该公司的非持续业务在上述每个时期都没有收入。
下表显示了截至2021年6月30日和2020年12月31日的停产业务的主要资产类别。于注明的每一期间内，并无资产及 负债待售。
处置小组时间表，包括停产经营资产负债表
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| (金额 (千)) | 2021 | 2020 | ||||||
| 当前 资产 | ||||||||
| 其他 资产 | $ | $ | ||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 长期资产 | ||||||||
| 物业， 厂房和设备，净值(1) | ||||||||
| 其他 资产 | ||||||||
| 长期资产合计 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他负债 | ||||||||
| 环境责任 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 关闭 负债 | ||||||||
| 环境责任 | ||||||||
| 长期负债合计 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| (1) |
11. 运营细分市场
根据ASC 280“部门报告”，公司将经营部门定义为业务活动：(1)我们可以从中赚取收入和产生费用；(2)首席运营决策者(“CODM”) 定期审查其经营结果，以便就分配给部门的资源作出决定并评估其业绩；以及(3)可获得哪些离散财务信息 。(2)根据ASC 280“部门报告”，本公司将经营部门定义为一项业务活动：(1)我们可以从中赚取收入和产生费用；(2)首席运营决策者(“CODM”) 定期审查其经营结果，以决定分配给部门的资源并评估其业绩；以及
我们的 报告细分定义如下：
治疗 段，包括：
| - | 核、 低放射性、混合废物(包含危险和低放射性成分)、危险和非危险废物处理、加工和处置服务，主要通过四个获得独特许可和许可的处理和储存设施； 和 | |
| - | 研究和开发(R&D)活动，以识别、开发和实施针对 问题废流的创新废物处理技术。 |
| 18 |
服务 细分市场，包括：
| - | 技术 服务，包括： |
| ○ | 使用先进的方法、技术和工程 对大型政府和商业设施进行专业的 放射测量和现场测量； | |
| ○ | 健康 物理服务，包括健康物理学家、放射工程师、核工程师和健康物理技术人员，向政府和私人放射性材料许可证持有者提供支持； | |
| ○ | 综合 职业安全和健康服务，包括工业卫生(“IH”)评估；危险材料调查， 例如，暴露监测；铅和石棉管理/减排监督；室内空气质量评估；健康风险和暴露 评估；健康和安全计划/方案制定、合规审计和培训服务；以及职业安全和健康管理局(“OSHA”)引证协助； | |
| ○ | 全球 技术服务，为商业和政府客户提供咨询、工程(土木、核、机械、化学、辐射和环境)、项目 管理、废物管理、环境、净化和退役现场、技术和管理人员以及 服务；以及 | |
| ○ | 向商业和政府客户提供浪费 管理服务。 |
| - | 核 服务，包括： |
| ○ | 受放射性物质和危险成分影响的政府和商业设施的净化 和退役(“D&D”)，包括工程、技术应用、专业服务、物流、运输、加工和处置； | |
| ○ | 许可 在终止过程的整个周期内为获得许可的放射性材料和联邦设施提供终止支持：项目 管理、规划、表征、废物流识别和描述、补救/演示、最终状态调查、合规性 演示、报告、运输、处置和紧急响应。 |
| - | 公司拥有设备校准和维护实验室，服务、维护、校准和来源(即租赁)健康 物理、IH和定制的核、环境和职业安全与健康(“NEOSH”)仪器。 | |
| - | 一家公司拥有伽马光谱分析实验室，用于石油和天然气工业固体和液体的分析。 |
目前有限地参与本公司医用同位素生产技术研发的医疗 部门， 没有产生任何收入，并且由于需要资金为这些 活动提供资金，其研发成本和活动大幅减少。该公司预计，在通过其自身的信贷安排或额外股权融资获得必要的资本或获得愿意为其研发提供资金的合作伙伴之前，医疗部门不会恢复全面的研发活动 。
我们的 报告部门不包括我们的公司总部和我们不能产生收入的非持续运营(请参阅“备注10-非持续运营”) 。
| 19 |
下表 显示了截至2021年6月30日和2020年6月的三个月和六个月我们运营部门的某些财务信息 (以千为单位)：
分部报告信息明细表
部门 截至2021年6月30日的季度报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 (毛利为负) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | (2) | |||||||||||||||||
| 收入 税费 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (3) | |||||||||||||||||||||||
部门 截至2020年6月30日的季度报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收入 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (4) | |||||||||||||||||||||||
部门 截至2021年6月30日的六个月报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | (2) | |||||||||||||||||
| 收入 税(福利)费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (3) | |||||||||||||||||||||||
分部 截至2020年6月30日的六个月报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收入 税费 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (4) | |||||||||||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
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12. 所得税
公司使用基于预期年收入、法定税率和本公司运营所在的各个司法管辖区可获得的税务筹划机会的估计年度有效税率来确定其季度所得税拨备。 公司使用基于预期年收入、法定税率和公司运营所在各个司法管辖区的税务筹划机会的估计年度有效税率来确定其季度所得税拨备。
截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司持续运营的所得税支出和所得税优惠分别为13,000美元和4,000美元，截至2020年6月30日的三个月和六个月的持续运营的所得税优惠和所得税支出分别为9,000美元和5,000美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司的有效税率分别约为0.4%和0.2%；截至2020年6月30日的三个月和六个月，实际税率分别约为3.6%和0.3%。 公司在上述每个期间的税率都受到公司对其递延净纳税资产的全面估值的影响。
13. 可变利息实体(“VIE”)
公司和工程/补救资源集团(“ERRG”)之前就公司服务部门内的项目工程投标签订了一份无人参与的合资协议 ，该合资企业以Perma-Fix ERRG的形式开展业务，这是一种一般的 合作伙伴关系。本公司在合资企业中拥有51%的合伙权益，ERRG在合资企业中拥有49%的合伙权益。
公司确定其投资的合资企业是否符合VIE的标准，在每个新合资企业开始时，以及在 发生复议事件时。VIE是满足以下任何特征的法人实体：(A)法人 没有足够的风险股权投资；(B)面临风险的股权投资者作为一个整体，缺乏控制 财务权益的特征；或(C)法人的结构具有不成比例的投票权。
如果确定为VIE的主要受益者， 公司将合并VIE。主要受益人既有权 指导VIE的活动，对实体的经济表现产生最大影响，也有义务承担 损失或从VIE获得可能对VIE产生重大影响的利益的权利。
根据公司对Perma-Fix ERRG的评估以及与Perma-Fix ERRG的相关协议，公司确定Perma-Fix ERRG仍然是VIE的主要受益者。截至2021年6月30日，Perma-Fix ERRG的总资产为2,528,000美元 ，总负债为2,528,000美元，均记录为流动资产。
14. 延期缴纳就业税押金
灵活性法案允许雇主选择从2020年3月27日起推迟缴纳雇主份额的社保税至2020年12月31日，其中50%的社保税金额将推迟至2021年12月31日 ，其余50%将于2022年12月31日到期。该公司选择从2020年4月中旬开始推迟缴纳此类税款。截至2021年6月30日， 本公司已延期支付约1,252,000美元的社会保障税份额，其中约626,000美元 计入“其他长期负债”，剩余余额计入本公司综合资产负债表流动 负债中的“应计费用”。
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15. 后续事件
管理层 对2021年6月30日至2021年8月11日(这些合并财务报表可供发布的日期)之后发生的事件进行了评估，除以下说明外，确定没有发生重大可识别的后续事件。
2003 计划
2021年4月期间，公司董事会批准了对2003年计划的修订，并在2021年7月20日召开的公司股东年会(“股东大会”)上获得了公司股东的批准。修正案规定，除其他事项外， 以下内容：
| ● | 根据2003年计划可供发行的普通股数量增加了1股份； | |
| ● | 每个 外部董事将被授予购买最多董事重新当选为董事会成员的每一天的普通股股份 ； | |
| ● | 每名新当选的外部董事将被授予购买最多首次当选为 董事会成员时的普通股；以及 | |
| ● | 将2003年计划下授予外部董事的每个期权的授予时间表更改 。 |
在 上文讨论的2003年计划修正案获得批准以及在大会上重新选举本公司的七名外部董事后，本公司向本公司七名再次当选的外部董事中的每一人发出了NQSO，以购买最多 10,000股本公司普通股。公司战略计划执行副总裁兼 董事Louis Centofanti博士没有资格作为公司员工获得2003年计划下的选择权。每个授予的NQSO的合同期限为 十年，在四年内每年授予四分之一。根据2003年计划，NQSO的行权价为每股5.93美元，这等于授予日前一天公司普通股的公平市场价值。
信贷 融资
2021年8月10日，公司与贷款人签订了贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 放弃 公司未能达到2021年第二季度最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消 2021年第三季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复
| |
| ● | 至少需要
维护$ |
与修订相关的 公司向其贷款人支付了15,000美元的费用。贷款协议的所有其他条款基本保持 不变。
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性 陈述
本报告中包含的某些 陈述可能被视为“前瞻性陈述”，符合修订后的“1933年证券法”第27A节和修订后的“1934年证券交易法”第21E节(统称为“1995年私人证券诉讼改革法”)。本报告中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述 ，受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致公司的实际结果和业绩与此类陈述大不相同 。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“将会”以及类似的表述都是前瞻性表述。本文中包含的前瞻性陈述涉及，
| ● | 对我们服务的需求 ； |
| ● | 未来几年政府资助水平的削减 ； |
| ● | 我们医疗部门的研发活动和必要的资金； |
| ● | 减少 运营成本和非必要支出； |
| ● | 满足贷款协议契约要求的能力 ； |
| ● | 现金流需求 ； |
| ● | 应收账款 应收冲击和收款； |
| ● | 充足的 流动资金以继续经营； |
| ● | 未来 经营业绩和流动性； |
| ● | 经济中断对我们业务的影响 ； |
| ● | 削减 资本支出； |
| ● | 政府 为我们的服务提供资金； |
| ● | 如果我们的贷款人加速偿还我们的借款， 可能没有偿还债务的流动性； |
| ● | 要求适用政府花费资金修复各种场地的方式 ； |
| ● | 为 运营提供资金； |
| ● | 资金 资本支出来自运营和(或)融资的现金； |
| ● | 新冠肺炎的影响 ； |
| ● | 采购 行动和合同授予； |
| ● | 2021年下半年的废物收据和合同授予； |
| ● | 废物运输的回报； |
| ● | 从内部产生的资金中为场地补救支出提供资金 ； |
| ● | 应收账款收款 ； |
| ● | 遵守环境法规 ； |
| ● | 成为PRP的潜在影响 ； |
| ● | 潜在的 违反环境法的地点和我们设施的补救措施； |
| ● | 继续与联邦政府签订合同 ； |
| ● | 部分 或完全关闭我们的任何设施； |
| ● | 客户持续的 废物运输延误；以及 |
| ● | 研发成本 。 |
虽然公司认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但不能保证此类预期 将被证明是正确的。有多种因素可能导致未来结果与本报告中描述的结果大不相同 ，包括但不限于：
| ● | 总体经济状况； |
| ● | 合同 投标，包括国际市场； |
| ● | 实质性 收入减少； |
| ● | 无法 满足PNC公约要求； |
| ● | 不能 及时收回大量应收账款； |
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| ● | 增加了 竞争压力； |
| ● | 无法维持和获得开展作业所需的许可和批准； |
| ● | 公众 不接受我们的新技术； |
| ● | 无法 在运营过程中开发新的和现有的技术； |
| ● | 无法 维持并获得关闭和运营保险要求； |
| ● | 无法 保留或续签某些所需的许可证； |
| ● | 在我们或我们子公司租赁或拥有的任何场地或设施发现 额外污染或扩大污染 ，这将导致补救费用大幅增加； |
| ● | 在我们第三方处置点的延迟 可能会延长我们应收账款的收回时间超过12个月； |
| ● | 拒绝 第三方处理场接收我们的废物； |
| ● | 联邦、州和地方法律法规，特别是环境法律法规或其解释的变更 ； |
| ● | 获得TSD活动许可证的要求 或处理低水平放射性材料的许可要求受到限制或减少； |
| ● | 设备、维护、运营或人工成本的潜在 增加； |
| ● | 管理 保留和发展； |
| ● | 财务 无形资产估值大幅高于/低于预期； |
| ● | 将内部产生的资金用于目前没有预料到的用途的要求； |
| ● | 无法 继续按年盈利； |
| ● | 公司无法维持其普通股在纳斯达克的上市； |
| ● | 终止 与政府机构(国内和国外)的合同或涉及政府机构(国内或国外)的分包合同， 或减少根据合同或分包合同向公司交付的废物数量； |
| ● | 重新谈判涉及政府机构(国内和国外)的合同 ； |
| ● | 联邦 政府没有能力或没有提供必要的资金来修复受污染的联邦场地； |
| ● | 处置 在废物需要重新处理的情况下，费用应计可能被证明是不够的； |
| ● | 无法 以商业上合理的条件筹集资金； |
| ● | 无法 增加盈利收入； |
| ● | 新冠肺炎的影响 ； |
| ● | 废物运输和合同授予的延误； |
| ● | 新的 政府法规； |
| ● | 贷款人 拒绝放弃不遵守或修改我们的契约，以使我们遵守；以及 |
| ● | 风险 公司2020年10-K报表中包含的“有关前瞻性陈述的特别说明”以及2021年第一季度10-Q报表和本2021年第二季度10-Q报表中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(“MD&A”)中的“前瞻性陈述”中陈述的风险因素和其他因素。 |
新冠肺炎 影响力
我们的 管理团队将继续主动更新我们持续的业务运营和安全计划，以努力缓解新冠肺炎的任何潜在 影响。我们将继续专注于保护员工和我们运营的社区的健康和福祉，同时确保我们业务运营的连续性，特别是在出现新的病毒变种的情况下。与美国大部分地区类似，我们放宽了与新冠肺炎手术相关的预防措施，因为接种疫苗的人越来越多，包括我们的员工。 我们已经放松了与手术相关的新冠肺炎预防措施，因为包括我们的员工在内的更多人接种了疫苗。但是，由于新冠肺炎的影响 ，我们的处理部门继续看到某些客户的垃圾运输意外延误。我们预计从2021年下半年开始，这些客户的废物收据将出现回报。在我们的 服务细分市场中，我们继续遇到采购行动和合同授予方面的延迟，这主要是由于 新冠肺炎的影响，但最近开始获得新的合同授予。在我们的治疗和服务细分市场中，我们目前提交并等待授予的投标数量达到了前所未有的 个。我们预计采购行动和合同授予将持续到2021年下半年。
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由于新冠肺炎周围的局势仍然不稳定，因此无法完全确定疫情对我们的财务业绩和流动性的全面影响和程度。 我们将继续密切关注新冠肺炎疫情对我们业务各个方面 的影响，包括我们客户的支付表现。然而，由于我们很大一部分收入 来自政府相关合同，我们预计我们的应收账款不会因为新冠肺炎而受到实质性影响。
目前，我们相信手头有足够的流动资金在未来12个月内继续 业务运营。截至2021年6月30日，我们在循环信贷安排下的借款可获得性约为9,550,000美元，这是基于符合条件的应收账款的百分比，并受一定准备金的约束。我们将继续评估 在这段动荡时期降低运营成本的必要性，其中可能包括削减资本支出、取消不必要的 支出以及根据需要冻结招聘。根据我们目前的预测，我们相信在未来12个月内，我们将能够满足贷款协议中的当前契约要求，但是，由于COVID对我们运营的不确定性和/或采购行动、合同授予或废物运输的延迟等 因素，情况可能并非如此。
概述
在截至2021年6月30日的三个月里，我们的总收入从2020年同期的22,047,000美元降至16,145,000美元，降幅为5,902,000美元，降幅为26.8%，主要原因是新冠肺炎的影响。 收入下降主要发生在我们的服务部门，在截至2021年6月30日的三个月中，收入从2020年同期的14,207,000美元下降到8,439,000美元，降幅约为5,768,000美元或40.6%。 主要是由于新冠肺炎的影响导致采购行动和合同授予的延迟 。第二季度服务 部分的某个大型项目的完成加剧了收入的下降。我们治疗部门的收入减少了13.4万美元，降幅为1.7%。自疫情爆发以来，自2020年第一季度后期以来，由于某些客户的废物运输持续延误，我们的 处理部门的收入受到了负面影响。但是，我们预计从2021年下半年开始，这些客户的收据将出现浪费 。毛利润减少2,344,000美元，降幅为70.8%，主要原因是上述两个部门的收入都减少了 。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月的销售、一般和行政(SG&A)费用增加了约297,000或11.0%。
截至2021年6月30日的六个月，我们的总收入从2020年同期的46,907,000美元降至39,278,000美元，降幅为7,629,000美元，降幅为16.3%。在截至2021年6月30日的六个月中，服务部门收入从2020年同期的29,504,000美元下降到24,077,000美元，降幅为5,427,000美元 ，降幅18.4%，主要原因是上文讨论的采购行动和合同授予的 延迟。此外，如上所述，2021年第二季度服务部门的某个大型 项目的完成加剧了收入的下降。处理部门的收入在截至2021年6月30日的六个月内减少了2,202,000美元，降幅为12.7%，从2020年同期的17,403,000美元降至15,201,000美元，主要原因是上文讨论的某些客户的废物运输持续延误 。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的六个月毛利润总额下降了4,628,000美元，降幅为58.2% 。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的六个月，SG&A总支出增加了575,000美元或 10.2%。
截至2021年6月30日，我们的营运资本为3,394,000美元，而2020年12月31日的营运资本为3,672,000美元。我们的营运资金 受到这两个部门收入下降的负面影响。但是，美国小企业管理局(SBA)对我们的Paycheck Protection Program(“PPP”) 贷款以及应计利息的宽恕对我们的营运 资本产生了积极影响(有关此贷款宽免的讨论，请参阅本MD&A中的“CARE法案-PPP贷款”)。
| 25 |
业务 环境
我们的 治疗和服务部门的业务仍然严重依赖我们向政府客户提供的服务， 主要作为政府实体的主承包商或直接作为主承包商的其他人的分包商。我们认为 由于各种我们无法控制的因素，对我们服务的需求将继续受到波动的影响，这些因素包括但不限于 经济条件、适用政府将被要求以何种方式花费资金修复各种 站点，和/或上文讨论的新冠肺炎造成的影响。此外，我们与美国政府现场活动相关的政府合同和分包合同通常可由政府选择提前30天终止或重新谈判 ，我们与加拿大政府当局签订的政府合同/任务订单允许当局 为方便起见随时终止合同/任务订单。大幅降低对我们业务非常重要的不同计划的政府资助水平或特别是 强制水平，可能会对我们的业务、财务 状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。正如之前披露的那样，我们的医疗部门没有产生任何收入，并且由于需要资金来资助研发成本和活动，已经大幅 降低了研发成本和活动。我们预计，我们的医疗部门 在通过获得自己的信贷安排或额外的 股权融资或获得愿意为其研发活动提供资金的新合作伙伴获得必要资金之前，不会恢复全面的研发活动。如果医疗部门无法筹集到必要的 资金，医疗部门可能会被要求进一步减少、推迟或取消其研发计划。
我们 正在不断审查筹集额外资本的方法，以在需要时补充我们的流动性要求，并降低我们的 运营成本。我们继续积极竞标各种合同，包括国际市场上的潜在合同。
运营结果
财务结果报告和相关讨论是针对我们的三个可报告细分市场定制的：治疗、服务和 医疗细分市场。我们的医疗部门没有产生任何收入，所有产生的成本都包括在研发中。
摘要 -截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并 (金额以千为单位) | 2021 | % | 2020 | % | 2021 | % | 2020 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 16,145 | 100.0 | $ | 22,047 | 100.0 | $ | 39,278 | 100.0 | $ | 46,907 | 100.0 | ||||||||||||||||||||
| 销售商品成本 | 15,179 | 94.0 | 18,737 | 85.0 | 35,956 | 91.5 | 38,957 | 83.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 966 | 6.0 | 3,310 | 15.0 | 3,322 | 8.5 | 7,950 | 16.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | 2,997 | 18.6 | 2,700 | 12.2 | 6,202 | 15.8 | 5,627 | 12.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | 144 | .9 | 209 | .9 | 295 | .8 | 441 | .9 | ||||||||||||||||||||||||
| (收益) 处置财产和设备损失 | — | — | (4 | ) | — | — | — | 27 | — | |||||||||||||||||||||||
| (亏损) 营业收入 | (2,175 | ) | (13.5 | ) | 405 | 1.9 | (3,175 | ) | (8.1 | ) | 1,855 | 4.0 | ||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | 2 | — | 28 | .1 | 21 | — | 84 | .2 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | (65 | ) | (.4 | ) | (99 | ) | (.5 | ) | (132 | ) | (.3 | ) | (219 | ) | (.5 | ) | ||||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | (9 | ) | — | (60 | ) | (.3 | ) | (17 | ) | — | (129 | ) | (.3 | ) | ||||||||||||||||||
| 其他 | — | — | 4 | — | 1 | — | 9 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 清偿债务收益 (亏损) | 5,381 | 33.3 | (27 | ) | (.1 | ) | 5,381 | 13.7 | (27 | ) | — | |||||||||||||||||||||
| 税前持续经营收入 | 3,134 | 19.4 | 251 | 1.1 | 2,079 | 5.3 | 1,573 | 3.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 税费(福利) | 13 | .1 | (9 | ) | (.1 | ) | (4 | ) | — | 5 | — | |||||||||||||||||||||
| 持续经营收入 (亏损) | $ | 3,121 | 19.3 | $ | 260 | 1.2 | $ | 2,083 | 5.3 | $ | 1,568 | 3.4 | ||||||||||||||||||||
| 26 |
收入
截至2021年6月30日的三个月，与截至2020年6月30日的三个月相比，合并 收入减少了5902,000美元，具体如下：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 变化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治疗 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府废物 | $ | 5,102 | 31.6 | $ | 5,559 | 25.2 | $ | (457 | ) | (8.2 | ) | |||||||||||||
| 危险/非危险 (1) | 1,317 | 8.1 | 938 | 4.3 | 379 | 40.4 | ||||||||||||||||||
| 其他 核废料 | 1,287 | 8.0 | 1,343 | 6.1 | (56 | ) | (4.2 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 7,706 | 47.7 | 7,840 | 35.6 | (134 | ) | (1.7 | ) | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服务 | 8,052 | 49.9 | 13,776 | 62.5 | (5,724 | ) | (41.6 | ) | ||||||||||||||||
| 技术服务 | 387 | 2.4 | 431 | 1.9 | (44 | ) | (10.2 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 8,439 | 52.3 | 14,207 | 64.4 | (5,768 | ) | (40.6 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | 16,145 | 100.0 | $ | 22,047 | 100.0 | $ | (5,902 | ) | (26.8 | ) | |||||||||||||
1) 包括政府客户在截至2021年6月30日的三个月和相应的2020年 期间产生的废物分别为544,000美元和496,000美元。
截至2021年6月30日的三个月，治疗部门收入比2020年同期下降了134,000美元，降幅为1.7%。收入减少主要归因于政府废物产生器的收入减少，原因是废物量减少 。危险/非危险废物的增加主要是由于废物平均价格上涨 。自2020年第一季度后期新冠肺炎大流行开始以来，我们的处理部门收入一直受到某些客户持续的废物运输延误的负面影响。服务部门收入减少了约5,768,000美元 或40.6%。正如之前披露的那样，我们第二季度的服务部门收入主要受到采购活动延迟和新冠肺炎影响导致的合同授予延迟的影响。我们的服务部门收入基于项目；因此，每个项目的范围、持续时间和完成情况各不相同。因此，我们的服务部门收入受时间 和项目价值的影响。
截至2021年6月30日的6个月，与截至2020年6月30日的6个月相比，合并 收入减少了7629,000美元，具体如下：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 变化 | % 变化 | ||||||||||||||||||
| 治疗 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府废物 | $ | 9,489 | 24.1 | $ | 12,626 | 26.9 | $ | (3,137 | ) | (24.8 | ) | |||||||||||||
| 危险/非危险 (1) | 2,628 | 6.7 | 2,462 | 5.3 | 166 | 6.7 | ||||||||||||||||||
| 其他 核废料 | 3,084 | 7.9 | 2,315 | 4.9 | 769 | 33.2 | ||||||||||||||||||
| 总计 | 15,201 | 38.7 | 17,403 | 37.1 | (2,202 | ) | (12.7 | ) | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服务 | 23,132 | 58.9 | 28,611 | 61.0 | (5,479 | ) | (19.1 | ) | ||||||||||||||||
| 技术服务 | 945 | 2.4 | 893 | 1.9 | 52 | 5.8 | ||||||||||||||||||
| 总计 | 24,077 | 61.3 | 29,504 | 62.9 | (5,427 | ) | (18.4 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | 39,278 | 100.0 | $ | 46,907 | 100.0 | $ | (7,629 | ) | (16.3 | ) | |||||||||||||
1) 包括政府客户在截至2021年6月30日的6个月和2020年相应的 期间产生的废物分别为1,289,000美元和1,119,000美元。
| 27 |
处理 部门收入在截至2021年6月30日的6个月中比2020年同期减少了2,202,000美元，降幅为12.7%，这主要是由于 废物量减少所致。正如之前披露的那样，自2020年第一季度后期疫情爆发以来，我们治疗部门的收入一直受到某些客户的废物运输延迟的影响，这主要是由于新冠肺炎的影响。在 我们的处理部门中，其他核废料产生的收入增加，主要是因为商业客户产生的废物量增加 。截至2021年6月30日的6个月，我们的服务部门收入比2020年同期减少了5,427,000美元，降幅为18.4%。 如前所述，我们2021年前6个月的服务部门收入主要受到采购行动延迟和合同授予的影响，这主要是由于新冠肺炎的影响。此外，我们的服务部门收入基于项目；因此， 每个项目的范围、持续时间和完成情况各不相同。因此，我们的服务细分市场收入受 时间和项目价值相关的差异影响。
销售商品成本
与截至2020年6月30日的季度相比，截至2021年6月30日的季度销售商品成本 减少了3558,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 6,273 | 81.4 | $ | 6,145 | 78.4 | $ | 128 | ||||||||||||
| 服务 | 8,906 | 105.5 | 12,592 | 88.6 | (3,686 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 15,179 | 94.0 | $ | 18,737 | 85.0 | $ | (3,558 | ) | |||||||||||
为治疗细分市场销售的商品成本 增加了约128,000美元或2.1%。治疗部门的可变成本增加了约136,000美元，主要是在处置、运输、材料和供应以及外部服务方面。治疗 Segment的整体固定成本略微降低了约8000美元，原因如下：与工资相关的费用 减少了约54000美元；维护费用减少了54000美元；各类一般费用增加了5.2万美元； 由于租赁融资增加，折旧费用增加了约3.5万美元；由于自疫情爆发以来放宽了旅行限制，差旅费用增加了约 $13,000。销售商品的服务部分成本下降了3,686,000美元 或29.3%，主要原因是收入下降。销售商品成本下降的主要原因是工资/薪资、差旅、 和外部服务支出总额约为3,177,000美元，其余成本较低，包括材料和用品、处置、监管、 和一般费用。销售商品成本中包括截至2021年6月30日和2020年6月的三个月的折旧和摊销费用分别为394,000美元和358,000美元。
截至2021年6月30日的6个月，与截至2020年6月30日的6个月相比，销售商品成本 下降了3,001,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 12,843 | 84.5 | $ | 12,963 | 74.5 | $ | (120 | ) | |||||||||||
| 服务 | 23,113 | 96.0 | 25,994 | 88.1 | (2,881 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 35,956 | 91.5 | $ | 38,957 | 83.1 | $ | (3,001 | ) | |||||||||||
为治疗细分市场销售的商品成本 减少了大约120,000美元或0.9%。由于收入下降，Treatment Segment的可变成本减少了约289,000美元，主要是在处置、运输、材料和供应以及外部服务方面。治疗 部门的整体固定成本增加了约169,000美元，原因如下：各类别的一般费用增加了171,000美元；由于融资租赁增加，折旧费用增加了约80,000美元；监管费用增加了约23,000美元；维护费用减少了89,000美元；以及由于新冠肺炎的影响实施了限制，差旅费用减少了16,000美元 。销售商品的服务细分成本下降了2,881,000美元，降幅为11.1%，这主要是由于收入下降 。销售商品成本下降的主要原因是薪资/薪资相关、差旅和外部服务支出减少，总计约为2,082,000美元，其余成本包括材料和用品、处置、监管和一般 支出。销售商品成本中包括截至 2021年6月30日和2020年6月的六个月的折旧和摊销费用分别为787,000美元和699,000美元。
| 28 |
毛利 (毛利为负)
截至2021年6月30日的季度毛利比2020年同期减少2,344,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 1,433 | 18.6 | $ | 1,695 | 21.6 | $ | (262 | ) | |||||||||||
| 服务 | (467 | ) | (5.5 | ) | 1,615 | 11.4 | (2,082 | ) | ||||||||||||
| 总计 | $ | 966 | 6.0 | $ | 3,310 | 15.0 | $ | (2,344 | ) | |||||||||||
处理 部门毛利减少262,000美元，毛利率从21.6%降至18.6%，主要原因是废品量减少带来的收入减少 以及我们固定成本的影响。服务部门毛利减少2,082,000美元，降幅为128.9%，毛利率从11.4%降至负5.5%，主要原因是收入减少。我们的整体服务部门毛利率受到我们当前项目 的影响，这些项目都是竞争性投标的，因此利润率结构各不相同。
截至2021年6月30日的6个月的毛利润比2020年减少了4,628,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 2,358 | 15.5 | $ | 4,440 | 25.5 | $ | (2,082 | ) | |||||||||||
| 服务 | 964 | 4.0 | 3,510 | 11.9 | (2,546 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 3,322 | 8.5 | $ | 7,950 | 16.9 | $ | (4,628 | ) | |||||||||||
处理 部门毛利减少2,082,000美元，毛利率从25.5%降至15.5%，主要原因是废物数量减少带来的收入减少以及我们固定成本的影响。服务部门毛利润下降2,546,000美元或72.5%，毛利率从11.9%下降至4.0%，主要原因是收入下降。我们的整体服务部门毛利率受到我们当前项目的影响，这些项目 是竞争性竞标的，因此将具有不同的利润率结构。
SG&A
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月，SG&A 费用增加了29.7万美元，如下所示：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 1,291 | — | $ | 1,296 | — | $ | (5 | ) | |||||||||||
| 治疗 | 901 | 11.7 | 867 | 11.1 | 34 | |||||||||||||||
| 服务 | 805 | 9.5 | 537 | 3.8 | 268 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 2,997 | 18.6 | $ | 2,700 | 12.2 | $ | 297 | ||||||||||||
SG&A的总体增长主要在我们的服务细分市场中，SG&A费用增加了约268,000美元。我们服务部门的SG&A费用 增加的主要原因如下：薪金和薪资相关费用增加了约18.5万美元，主要原因是投标和建议书花费的时间增加，以及医疗费用增加；差旅费用 由于疫情开始以来放宽了旅行限制而增加了约1.2万美元；外部服务费用增加了 ，主要是因为与投标和建议书相关的咨询事项增加了约92,000美元；而一般费用减少了 。 由于疫情开始以来放松了旅行限制，外部服务费用增加了约92,000美元，主要是因为与投标和建议书有关的咨询事项增加了 ；一般费用减少了 行政SG&A费用略有下降，主要原因如下：与薪资相关的费用 减少了约98,000美元，主要是因为我们为未能达到401(K)计划归属要求的前雇员 提供的401(K)计划匹配基金被没收；董事费用因增加一名 董事和2021年1月1日生效的费用增加了约6万美元；差旅费用增加了约13,000美元，原因是方便了 由于咨询/分包/法律事务较多，外部服务费用增加了约14,000美元；一般费用略微增加了约6,000美元。治疗部门SG&A费用较高，原因如下 ：坏账费用增加了约69,000美元，截至2020年第二季度，收集了以前预留的某些客户账户；由于自疫情开始以来放宽了旅行限制，差旅费用略高了约5,000美元 ；一般费用略高了约10美元, 000美元；工资和薪资相关费用 减少了约50,000美元。SG&A费用包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的折旧和摊销费用分别为6,000美元和6,000美元。
| 29 |
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的6个月，SG&A 费用增加了575,000美元，具体如下：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 2,662 | — | $ | 2,655 | — | $ | 7 | ||||||||||||
| 治疗 | 1,880 | 12.4 | 1,928 | 11.1 | (48 | ) | ||||||||||||||
| 服务 | 1,660 | 6.9 | 1,044 | 3.5 | 616 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 6,202 | 15.8 | $ | 5,627 | 12.0 | $ | 575 | ||||||||||||
SG&A的总体增长主要在我们的服务细分市场中，SG&A费用增加了约616,000美元。我们服务部门内部SG&A费用的 增加主要是由于以下原因：工资和工资相关费用增加了约371000美元，主要是因为用于投标和投标的时间增加了；外部服务费用增加了 ，这是因为更多与投标和投标有关的咨询事项；坏账费用增加了大约 4万美元，因为在2020年第一季度，某些以前预留的客户账户被收取；以及一般 行政SG&A费用略高，主要原因如下：董事 由于增加一名董事和2021年1月1日生效的费用增加，费用增加了约119,000美元；一般费用略高约5,000美元；与薪资相关的费用减少了约79,000美元，主要是由于我们没收了我们为未能达到401(K)计划授予要求的前员工提供的401(K)计划匹配资金； 差旅由于咨询/分包/法律事务减少，外部服务费用减少了约 $28,000。治疗部门SG&A费用较低，原因如下： 由于新冠肺炎导致差旅减少，差旅费用减少了约44,000美元；各类别的一般费用减少了101,000美元 ；截至2020年第二季度，坏账费用增加了约50,000美元, 之前预留的某些客户帐户 已被收取；工资和薪资相关费用增加了约36,000美元，原因是 用于投标和提案的时间增加以及医疗成本上升；外部服务费用增加了约 美元，这主要是由于更多的咨询事务。SG&A费用包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的折旧和摊销费用分别为12,000美元和12,000美元。
研发
与2020年同期 相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的研发 费用分别减少了65,000美元和146,000美元。
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月 个月， | |||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | ||||||||||||||||||
| 行政性 | $ | 10 | $ | 37 | $ | (27 | ) | $ | 24 | $ | 44 | $ | (20 | ) | ||||||||||
| 治疗 | 43 | 52 | (9 | ) | 90 | 145 | (55 | ) | ||||||||||||||||
| 服务 | 19 | 46 | (27 | ) | 32 | 112 | (80 | ) | ||||||||||||||||
| PF 医疗 | 72 | 74 | (2 | ) | 149 | 140 | 9 | |||||||||||||||||
| 总计 | $ | 144 | $ | 209 | $ | (65 | ) | $ | 295 | $ | 441 | $ | (146 | ) | ||||||||||
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研发 成本主要包括员工工资和福利、实验室成本、第三方费用以及与 新技术开发和新潜在废物处理流程的技术改进相关的其他相关成本。
利息 收入
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息 收入分别减少了约26,000美元和63,000美元，这主要是由于较低的有限风险偿债基金赚取的利息较低所致。
利息 费用
与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息 分别减少了约34,000美元和87,000美元，这主要是由于我们的未偿还定期贷款余额下降以及利息 利率下降导致的利息支出减少。此外，利息支出较低，因为我们之前在2019年4月1日与Robert Ferguson签订的 年末偿还了250万美元的贷款。
利息 费用-融资费
利息 截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息费用-融资费用与2020年同期相比分别减少了约51,000美元和112,000美元 主要是因为债务贴现/债务发行成本在2020年底作为与发行我们的普通股和购买认股权证相关的融资费用全额摊销 作为我们获得罗伯特·弗格森于2019年4月1日提供的2,500,000美元贷款的对价。
流动性 与资本资源
我们在截至2021年6月30日的六个月内的现金流需求主要由我们的运营、手头现金和信贷安排提供资金。受上述新冠肺炎影响的影响， 我们未来12个月的现金流需求将主要包括一般营运资金需求、债务本金支付计划 、补救项目和计划资本支出。我们计划从我们的运营、 可用信贷、我们的资本支出额度、手头现金以及(如果认为合适)其他可用的来源为这些要求提供资金。我们 正在持续审查运营成本，并在必要时评估进一步降低运营成本和非必要支出的可能性 以使其与收入水平保持一致。目前，我们相信我们的运营现金流、我们信贷安排的可用 流动资金、我们的资本支出额度和手头现金应足以为我们未来12个月的运营提供资金。但是，由于新冠肺炎的不确定性、某些客户废物运输的持续延迟、采购行动和合同授予的延迟 ，和/或我们的贷款人已预留的某些准备金(请参阅我们在2021年8月与我们的贷款人在下面的“融资活动”中签订的修正案)，或者未来可能针对我们的循环信用额度而预留的准备金， 不能保证会出现这种情况。因此，我们继续探索所有来源，包括 但不限于，根据我们当前有效的货架注册出售我们的额外库存，以增加我们的资本或补充 我们的流动性要求和营运资金。正如之前披露的，我们的医疗部门没有产生任何收入, 由于需要资金来资助研发活动， 大幅降低了研发成本和活动。我们继续为我们的医疗部门寻求各种 潜在资金来源。我们预计，我们的医疗部门在 通过获得自己的信贷安排或额外股本融资或获得愿意 为其研发活动提供资金的新合作伙伴获得必要资金之前，不会恢复全面的研发活动。如果医疗部门无法筹集到必要的资金，可以要求医疗部门 进一步减少、推迟或取消其研发计划。
| 31 |
下表反映了2021年前六个月的现金流活动：
| (单位： 千) | ||||
| 持续经营的经营活动提供的现金 | $ | 803 | ||
| 停产经营活动中使用的现金 | (315 | ) | ||
| 用于持续经营投资活动的现金 | (649 | ) | ||
| 用于持续运营融资活动的现金 | (439 | ) | ||
| 现金汇率变动的影响 | 9 | |||
| 减少 现金和有限风险偿债基金(受限现金) | $ | (591 | ) | |
截至2021年6月30日，我们的现金状况为正，没有循环信贷余额。截至2021年6月30日，我们手头的现金约为7,312,000美元，其中包括我们海外子公司的账户余额约为675,000美元。
操作 活动
截至2021年6月30日，扣除坏账准备后的应收账款 合计为9,244,000美元，比2020年12月31日的余额9,659,000美元减少了415,000美元。减少的主要原因是应收账款的收款时间和开具发票的时间。我们与客户的合同 受各种付款条款和条件的影响；因此，我们的应收账款受这些条款和条件以及应收账款收款相关时间的影响。此外，与我们客户签订的合同有时可能会导致 修改，这可能会导致收款延迟。
截至2021年6月30日，未开单 应收账款总额为7,332,000美元，比2020年12月31日的余额14,453,000美元减少了7,121,000美元。未开票应收账款的减少 主要是在我们的服务部门内，原因是对某些已完成或即将完成的大型 项目开具发票并收取应收账款。
截至2021年6月30日，应付账款 总额为11,511,000美元，比2020年12月31日的余额15,382,000美元减少了3,871,000美元。我们的应付账款 会受到付款时间的影响，因为我们一直在与供应商管理付款条款，以最大限度地提高所有细分市场的现金状况 。
截至2021年6月30日，我们 的营运资金为3,394,000美元(其中包括我们停产业务的营运资金)，而截至2020年12月31日，我们的营运资金为3,672,000美元。我们的营运资本主要受到2021年前六个月我们两个细分市场 产生的收入下降的负面影响。然而，SBA自2021年6月15日起对我们的PPP贷款的全部余额以及应计利息进行了 宽恕，这对我们的营运资本产生了积极影响(有关这笔贷款的信息，请参阅《关爱 法案-PPP贷款》)。
投资 活动
在截至2021年6月30日的六个月中，我们购买的资本设备总额约为679,000美元，其中29,000美元需要 融资，其余资金来自运营现金和我们的信贷安排。我们为 2021年的资本支出编制了大约2,000,000美元的预算，主要用于我们的治疗和服务部门，以维持运营和合规要求 并支持收入增长。这些预算项目中的某些项目可能会推迟到以后几年，或者完全推迟。我们计划 从运营和/或融资的现金中为资本支出提供资金。项目的启动和时间也取决于此类资本项目的融资替代方案或资金 。
资助 活动
我们 与PNC全国协会(PNC)签订了第二份修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议，日期为2020年5月8日(“贷款协议”)， 担任代理和贷款人。贷款协议向我们提供以下信贷 ，到期日为2024年3月15日：(A)高达18,000,000美元的循环信贷(“循环信贷”)和(B)约1,742,000美元的定期 贷款(“定期贷款”)，要求每月分期付款35,547美元。我们在循环信用证项下可以借入的最大金额 是根据任何时间符合条件的应收账款的百分比(定义)减去未偿还备用信用证和贷款人可能不时实施的借款减少的百分比 。
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2021年5月4日，我们与贷款人签订了一项贷款协议修正案，其中提供了以下内容：
| ● | 修订了 我们的固定费用覆盖率(“FCCR”)计算要求，允许将我们在2020年获得的PPP贷款产生并覆盖的符合条件的费用增加约5,318,000美元 。追加将追溯 至2020年第二季度和第三季度。(关于购买力平价贷款的讨论见下文)；以及 | |
| ● | 资本支出额度最高为1,000,000美元，预付款额度在一定限制下，允许从2021年5月4日(“借款期”)开始，最长可持续12个月 。借款期间只需支付垫款利息 (见下文资本支出项目的年利率)。在借款期限结束时，该额度下的预付款总额 将根据五年摊销时间表平均摊销，本金按月支付，外加利息。 在贷款协议到期日，任何未付本金余额外加利息(如果有)都将到期。截至2021年6月30日， 资金额度尚未取得任何进展。 |
关于修正案，我们向贷款人支付了15,000美元的费用。
根据经修订的我们的贷款协议，循环信贷到期的年利率为最优惠利率(截至2021年6月30日为3.25%) 加2%或伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加3.00%，定期贷款和资本支出额度为最优惠利率加2.50%或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加3.50%。根据LIBOR利息支付选项，如果LIBOR在任何时间点低于 0.75%，则适用0.75%的LIBOR下限。
2021年8月10日，我们与贷款人签订了贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 放弃 我们未能达到2021年第二季度的最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消 2021年第三季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复 从2021年第四季度开始的季度FCCR测试要求，并修订用于计算截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日的季度FCCR的方法(每个季度的最低1.15：1比率要求不变)；和 | |
| ● | 要求 在循环信贷项下维持至少3,000,000美元的借款可用性，直到满足截至2021年12月31日的季度的最低FCCR要求并向贷款人认证。 |
关于修正案，我们向贷款人支付了15,000美元的费用。
我们 可在支付贷款协议项下的全部债务后提前90天书面通知终止贷款协议。 我们同意，如果我们在2021年5月7日或之前还清了我们的债务，我们将支付融资总额的1.0%，如果我们在2021年5月7日之后但在2022年5月7日之前或之前偿还我们的债务，我们将支付融资总额的0.5%。 我们同意在2021年5月7日或之前偿还债务的情况下，我们将支付融资总额的1.0%，如果我们在2021年5月7日或之前还清债务，我们将支付融资总额的0.5%。如果我们在2022年5月7日之后清偿贷款协议项下的 义务，将不会收取提前解约费。
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截至2021年6月30日，根据我们合格的应收账款 ，我们循环信贷项下的借款可用金额约为9,550,000美元，其中包括未偿还备用信用证的借款可用金额减少了约3,020,000美元。
根据经修订的我们与PNC的贷款协议，我们的 信贷安排包含某些金融契约，以及惯例陈述 和担保。除非PNC放弃，否则违反任何这些金融契约都可能导致我们的信贷安排违约 ，允许我们的贷款人立即要求偿还我们信贷安排下的所有未偿债务，并终止所有继续发放信贷的承诺 。我们在2021年第一季度达到了金融契约的要求。我们在2021年第一季度的FCCR计算包括大约5,318,000美元的合格费用，这些费用由我们在2020年5月4日的修正案(如上所述)允许的PPP贷款 中产生和支付。我们在2021年第二季度没有达到我们的FCCR要求；但是，如上所述，我们的贷款人放弃了这种不符合要求。根据上文讨论的经修订的贷款协议，我们预计将满足未来12个月的季度 财务契约要求。
《关爱法案》( CARE Act)
购买力平价 贷款
在2020年4月14日，我们与我们的信用贷款机构PNC签订了PPP项下的期票，截至2021年3月31日，该期票的余额约为5,318,000美元(“PPP贷款”)。PPP是根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)设立的，由SBA管理。CARE法案随后由2020年的Paycheck Protection Program 灵活性法案(“灵活性法案”)修订。本票所得款项由我们用于符合条件的工资成本， 《灵活性法案》允许的抵押贷款利息、租金和公用事业成本。PPP贷款年利率为1.0%
2020年10月5日，在《灵活性法案》允许的情况下，我们申请了PPP贷款的偿还宽免。2021年7月1日，我们 接到PNC通知，自2021年6月15日起，SBA免除了PPP贷款的全部余额约5,318,000美元，以及约63,000美元的应计利息。因此，我们在截至2021年6月30日的季度中，将全部免除的PPP贷款余额连同应计 利息一起记录在我们的综合运营报表 上，共计约5,381,000美元，作为“债务清偿收益”。
延期缴纳就业税押金
灵活性法案允许雇主选择从2020年3月27日起推迟缴纳雇主份额的社保税至2020年12月31日，其中50%的社保税将于2021年12月31日到期 ，其余50%将于2022年12月31日到期。我们选择从2020年4月中旬开始推迟征收此类税收。截至2021年6月30日，我们已 延期缴纳约1,252,000美元的社会保障税，其中约626,000美元包括在“其他 长期负债”中，剩余余额包括在 公司综合资产负债表中流动负债的“应计费用”中。
资产负债表外安排
我们需要不时邮寄备用信用证和各种保证金，以支持对客户的合同义务和 其他义务，包括设施关闭。截至2021年6月30日，未偿还备用信用证总额约为3020,000美元，未偿还债券总额约为43,561,000美元。我们还通过AIG为我们的某些治疗分部设施提供财务保证政策，以满足关闭和关闭后的要求 。截至2021年6月30日，这些设施的关闭和关闭后 需求约为19,898,000美元。
关键会计政策和估算
我们在截至2020年12月31日的年度报告 10-K表格中讨论的会计政策或关键会计估计没有重大变化。
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最近 会计声明
关于2021年前六个月或将在未来期间采用的最新会计声明，请参阅“合并财务报表附注” 中的 “重要会计政策摘要” 。
已知的趋势和不确定性
重要的 个客户。我们的治疗和服务部门与美国和加拿大政府当局有着密切的关系 通过间接作为其他主承包商的分包商或直接作为主承包商与政府当局签订的合同 。如前所述，我们与美国政府场所活动相关的政府合同和分包合同 通常由政府选择提前30天终止或重新谈判， 我们与加拿大政府当局签订的政府合同/任务订单允许当局随时终止合同/任务订单 。我们无法根据我们与美国政府 和加拿大政府当局(直接或间接作为分包商)签订的现有材料合同继续下去，或在任何一年大幅削减政府 资金水平，都可能对我们的运营和财务状况产生重大不利影响。
我们 提供与政府客户(国内和国外(主要是加拿大))产生的废物有关的服务，直接作为主承包商或间接为他人作为政府实体的分包商提供服务，分别占截至2021年6月30日的三个月和六个月期间我们总收入的约13,671,000美元或84.7% 和33,828,000美元或86.1%，而 分别为19,811,000美元或89.9%和42,313,000美元或90.2美元
新冠肺炎 影响。新冠肺炎大流行对我们业务的影响程度仍然是不确定和难以预测的，因为应对大流行的措施继续快速演变。在我们的处理类别中，某些客户的废物运输继续出现延误 主要与新冠肺炎的影响有关。然而，我们预计这些客户将在2021年下半年看到废物收据的回报 。在我们的服务部门中，我们继续遇到采购活动和合同授予方面的延迟，这主要是由于新冠肺炎的影响造成的，但最近我们已经开始获得合同授予。我们预计采购 行动和合同授予将持续到2021年下半年。在我们的治疗和服务细分市场中，我们目前提交并等待授予的投标数量达到了前所未有的 个。
新冠肺炎疫情对我们业务的影响的严重程度将取决于许多因素，包括但不限于疫情的持续时间和严重程度、病毒新变种出现的影响、对我们客户的影响的程度和严重程度、对政府计划和预算的影响、疫苗接种率以及正常经济和运营条件恢复的速度和程度 所有这些都是不确定的，目前无法准确或有把握地预测。我们的 废物运输持续延误、 采购行动和合同授予持续延误、和/或项目工作停工的反复发生以及我们的任何 设施可能因新冠肺炎而部分/全部关闭，都可能对我们未来的运营结果和流动性产生不利影响。
环境意外情况
我们 从事污染控制行业的废物管理服务部门。作为现场处理、储存和处置市场以及非现场处理和服务市场的参与者，我们必须遵守严格的联邦、州和地方法规。 这些法规要求严格遵守，因此对我们来说是一个成本和问题。由于我们在提供优质环境服务方面扮演着不可或缺的角色 ，我们尽一切合理努力保持完全遵守这些法规；然而，即使我们和我们的许多竞争对手做出了 勤奋的承诺，我们也可能会被要求为违规行为支付罚款，或者调查并可能 补救我们的废物管理设施。
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我们 通常使用第三方处理公司，他们最终销毁或保护在我们的设施 或客户现场产生的垃圾填埋场残留物。在过去，许多第三方处置场所管理不善，因此需要 补救行动；因此，使用这些场所的任何一方可能要承担部分或全部补救费用。尽管我们积极遵守和审核废物处理程序，但将来可能会进一步通知我们，我们是补救行动现场潜在的负责任的 方(“PRP”)，这可能会产生实质性的不利影响。
我们将支付补救费用的 子公司位于我们已停止运营的三个地点。虽然不能保证 我们能够做到这一点，但我们希望从运营产生的资金中为补救这些地点的费用提供资金。
截至2021年6月30日，我们的环境补救应计负债总额为781,000美元，比2020年12月31日的余额854,000美元减少了73,000美元。 减少的主要是补救项目的付款。截至2021年6月30日，应计环境负债总额 中的671,000美元被记录为流动负债。
第 项 3.关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要 。
第 项4.控制和程序
| (a) | 对披露控制和程序进行评估 。 |
我们 维护信息披露控制和程序，旨在确保我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的定期报告中要求披露的信息 得到记录、处理、在证券交易委员会的 规则和表格中指定的时间段内汇总和报告，并将此类信息累计 并传达给我们的管理层。截至本报告涵盖的期间结束时，我们 在首席执行官和首席财务官 的参与下进行了评估。基于最近的评估，我们的首席执行官和首席财务官 得出结论，我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的 ，经修订)自2021年6月30日起 生效。
| |
| (b) | 更改财务报告的内部控制 。 |
| 在我们最近完成的财季中，我们对财务报告的内部控制(根据交易所 法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有 对我们的财务报告内部控制产生重大影响或可能产生重大影响的其他变化。 我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响 。 |
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第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
在截至2020年12月31日的年度中，没有针对我们和/或我们的子公司的重大法律诉讼悬而未决 我们之前没有在我们的10-K表格第3项中报告 。此外，我们之前在截至2020年12月31日的10-K表格中披露的法律程序没有其他重大变化 。
项目 1A。风险因素
与我们之前在截至2020年12月31日的10-K表格中披露的风险因素相比， 没有其他重大变化。
| 第 项6. | 陈列品 | |||
| (a) | 陈列品 | |||
| 4.1 | 第二次修订和重新修订了Perma-Fix环境服务公司和PNC银行全国协会(作为贷款人和代理)于2020年5月8日签订的循环信贷、定期贷款和担保协议，该协议通过引用从附件4.1并入公司于2020年5月12日提交的Form 10-Q截至2020年3月31日的季度报告中。 | |||
| 4.2 | 2021年5月4日，Perma-Fix Environmental Services，Inc.和PNC Bank，National Association(作为贷款人和代理)之间的第二次修订和重新修订的循环信贷、定期贷款和担保协议的第一次 修正案，通过引用从附件4.1 并入2021年5月6日提交的公司截至2021年3月31日的Form 10-Q中。 | |||
| 4.3 | 第二次修订和重新修订循环信贷、定期贷款和担保协议 Perma-Fix Environmental，Inc.与PNC银行，全国协会(作为贷款人和代理)之间的第二次 修正案，日期为2021年8月10日。 | |||
| 31.1 | 由公司首席执行官Mark Duff根据规则13a-14(A)或15d-14(A)进行认证。 | |||
| 31.2 | 根据规则13a-14(A)或15d-14(A)由公司首席财务官Ben Naccarato出具证明。 | |||
| 32.1 | 根据“美国法典”第18编第1350条提供的公司首席执行官马克·达夫(Mark Duff)的证明。 | |||
| 32.2 | 由本公司首席财务官Ben Naccarato根据“美国法典”第18编第1350条提供的证明。 | |||
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在 内联XBRL文档*中 | |||
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档* | |||
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算Linkbase文档* | |||
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档* | |||
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档* | |||
101.PRE |
内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档* | |||
| 104 | 封面 页面交互数据文件(格式为内联XBRL文档，包含在附件101中)。 |
* 根据S-T法规第406T条，本协议附件101中的内联交互数据文件被视为未提交或注册 根据修订的《1933年证券法》第11或12节提交的声明或招股说明书的一部分，被视为未为《1934年证券交易法》(经修订)第18节的 目的提交，否则不承担这些条款下的责任。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的 签名人代表其签署。
| 永久修复 环境服务 | ||
| 截止日期： 2021年8月11日 | 由以下人员提供： | /s/ Mark Duff |
| 马克 达夫 | ||
| 总裁 和首席(首席)执行官 | ||
| 日期： 2021年8月11日 | 发件人： | /s/ Ben Naccarato |
| 本 纳卡拉托 | ||
| 首席 (负责人)财务官 | ||
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