目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
| 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
| 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在从中国到日本的过渡期内,中国从中国到日本,从中国到日本的过渡期,都是从中国过渡到中国,从中国到日本的过渡期。
委托档案第001-39648号
黄石公园收购公司
(注册人的确切姓名载于其约章)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
| (国际税务局雇主身分证号码) |
(主要行政办公室地址,邮编)
(
(注册人电话号码,包括区号)
根据交易法第12(B)条登记的证券:
班级名称 | 商品代号 | 注册的交易所名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
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| ☒ | 规模较小的新闻报道公司 | |
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| 新兴市场成长型公司 | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
截至2021年8月5日,
黄石公园收购公司
表格10-Q季度报告
截至2021年6月30日止的期间
目录
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页面 |
第一部分--财务信息 |
1 |
项目1.财务报表(未经审计) |
1 |
截至2021年6月30日的未经审计资产负债表 |
1 |
未经审计的营业报表-截至2021年6月30日的三个月和六个月 |
2 |
未经审计的股东权益变动表-2021年6月30日 |
3 |
未经审计的现金流量表-截至2021年6月30日的6个月 |
4 |
未经审计财务报表附注 |
5 |
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
14 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
17 |
项目4.控制和程序 |
17 |
第II部分:其他资料 |
17 |
项目1.法律诉讼 |
17 |
第1A项。风险因素 |
17 |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 |
18 |
项目3.高级证券违约 |
18 |
项目4.矿山安全信息披露 |
18 |
项目5.其他信息 |
18 |
项目6.展品 |
19 |
展品索引 |
19 |
签名 |
20 |
第一部分--财务信息
项目1.财务报表(未经审计)
黄石公园收购公司
未经审计的资产负债表
资产: | ||||||
流动资产: | ||||||
现金 | $ | $ | ||||
以信托形式持有的投资 | ||||||
预付费用 | ||||||
总资产 | ||||||
负债和股东权益: | ||||||
流动负债: | ||||||
应付账款和应计费用 | ||||||
应付递延承销费 | ||||||
流动负债总额 | ||||||
担保责任 | ||||||
总负债 | ||||||
承付款和或有事项: | ||||||
A类普通股,面值0.0001美元; 可能赎回的股票,每股10.20美元 | ||||||
股东权益: | ||||||
优先股,面值0.0001美元; 授权股份;未发行和未发行的股份 | ||||||
A类普通股,面值0.0001美元; 授权股份 | ||||||
B类普通股,面值0.0001美元; 授权股份;于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的3399,724股 | ||||||
额外实收资本 | ||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||
股东权益总额 | ( | ) | ( | ) | ||
总负债和股东权益 | $ | $ |
黄石公园收购公司
未经审计的经营报表
截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至的三个月内 | 在截至的六个月内 | |||||||
2021年6月30日 | 2021年6月30日 | |||||||
专业费用和其他费用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
除所得税外的州特许经营税 | ( | ) | ( | ) | ||||
一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
认股权证负债的公允价值变动 | ||||||||
营业净收入 | ||||||||
其他收入--利息和股息收入 | ||||||||
信托持有的有价证券的未实现亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前收入 | ||||||||
所得税(拨备)优惠 | ||||||||
普通股应占净收益 | $ | $ | ||||||
每股普通股净收入: | ||||||||
A类普通股-基本普通股和稀释普通股 | $ | $ | ||||||
B类普通股-基本和稀释 | $ | $ |
黄石公园收购公司
未经审计的股东权益变动表
自2020年12月31日至2021年6月30日
普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
甲类 | B类 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 额外实收资本 | 累计赤字 | 股东权益总额 | ||||||||||||||||||||||
余额-2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
黄石公园收购公司
未经审计的现金流量表
截至2021年6月30日的6个月
经营活动的现金流: | ||||
净收入 | $ | |||
将净收入与经营活动中使用的净现金进行调整: | ||||
证券未实现亏损 | ||||
认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||
营业资产和负债变动情况: | ||||
预付费用 | ||||
应付账款和应计费用 | ||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ||
投资活动的现金流: | ||||
出售投资所得收益 | ||||
购买投资 | ( | ) | ||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||
现金净减少额 | ( | ) | ||
现金-期初 | ||||
现金-期末 | $ | |||
以现金支付的利息 | $ | |||
以现金支付的所得税 | $ |
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项1*-组织机构和业务描述
组织和常规
黄石公园收购公司(以下简称“公司”)于#年#月#日在特拉华州注册成立。2020年8月25日。本公司成立的目的是进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并,其目的是与以下公司进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并一或更多业务(“业务合并”)。到目前为止,该公司既没有从事任何业务,也没有产生任何收入。公司管理层在业务合并方面拥有广泛的酌处权,但打算将重点放在住宅建筑、为住宅建筑市场服务的制造业、金融服务和商业房地产行业的目标业务。本公司的保荐人是特拉华州的中银黄石有限责任公司(“保荐人”)。公司已经选择了12月31日作为其财政年度末。
本公司于以下日期完成首次公开发售(“首次公开招股”)2020年10月26日如下所述。公司将不产生任何营业收入,最早也要等到其业务合并完成之后。首次公开招股后,本公司已经并将继续从首次公开招股及出售信托账户(定义见下文)持有的私募认股权证所得款项中,以现金及现金等价物投资收入的形式产生营业外收入。
我们认为,为公平列报中期内未经审计的财务状况和未经审计的经营业绩所需的所有调整,包括正常的经常性调整,均已在此反映。不这必然表明全年的预期结果。中期未经审核财务报表附注,该附注将与截至该年度经审核财务报表所载披露内容实质上重复2020年12月31日正如我们的年度报表中所报告的那样10-K/A,于9月1日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)2021年5月24日都被省略了。
融资
本公司首次公开发行(IPO)注册书于以下日期宣布生效2020年10月21日。在……上面2020年10月26日,本公司完成了首次公开募股(IPO)
首次公开招股结束时,为$
信托帐户
信托账户中持有的资金投资于美国政府证券,符合第节所述的含义2(a)(16),到期日为185天数或更短的时间,或者在任何一家开放式投资公司,只要它自称是一只符合某些规则条件的货币市场基金2a-7(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给本公司股东,两者中以较早者为准,具体由本公司决定,具体由本公司决定:(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给本公司的股东,如下所述。
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项1--组织和业务运营说明(续)
企业合并
公司管理层对首次公开募股和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成一项业务合并。公司必须完成其初始业务合并,包括一或更多的目标企业,这些企业的公平市场价值加起来至少等于
本公司将为其股东提供在企业合并完成时赎回全部或部分公开股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关,或(Ii)通过要约收购的方式赎回全部或部分公开股份。关于公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约的决定将由公司作出。股东将有权按信托账户中所持金额的一定比例赎回他们的股份(最初$10.20每股),计算日期为二企业合并完成前的几个工作日,包括信托账户中持有的资金按比例赚取的任何利息,以及不以前发放给本公司以支付其纳税义务。会有不是本公司认股权证业务合并完成时的赎回权。A类普通股的股票按赎回价值入账,并根据会计准则编纂(“ASC”)主题分类为临时股权480“区分负债和股权。”
在这种情况下,如果公司的有形净资产至少为$,公司将继续进行业务合并
尽管有上述规定,如果公司寻求股东对企业合并的批准,并且确实这样做了不根据要约收购规则进行赎回时,本公司的公司注册证书规定,公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为一个“团体”(定义见第节)的任何其他人。13“证券交易法”(Securities Exchange Act Of Securities Exchange Act)1934,经修订的(“交易法”)),将被限制赎回其股票,赎回的金额超过
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项1--组织和业务运营说明(续)
业务合并(续)
保荐人已同意(A)放弃其就完成企业合并而持有的任何方正股份和公开股份的赎回权,以及(B)。不建议修订公司注册证明书(I),以修改公司赎回责任的实质或时间
公司将在此之前
发起人同意,如果公司未能在合并期内完成企业合并,发起人将放弃对方正股份的清算权。然而,如果保荐人在首次公开募股(IPO)中或之后收购公开发行的股票,如果公司未能在合并期内完成业务合并,该等公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。承销商已同意放弃其延期承销佣金的权利(见附注5)在公司发生以下情况时在信托帐户中持有不在合并期内完成业务合并,在这种情况下,这些金额将包括在信托账户中持有的资金中,这些资金将可用于赎回公开发行的股票。在这种分配情况下,剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的IPO价格($10.00).
赞助商已同意,如果和在一定范围内,赞助商将对本公司负责第三对于向本公司提供的服务或销售给本公司的产品,或由本公司已与其讨论订立交易协议的潜在目标企业提供的服务或产品,请将信托账户中的资金金额减少至以下(1) $10.20每股公开股份或(2)截至信托账户清盘之日,由于信托资产价值减少而在信托账户中持有的每股公开股份的较低金额,在每种情况下,均扣除可能被取回缴税。这项责任将不适用于由以下人员提出的任何索赔第三签署放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的一方,也不适用于根据公司对IPO承销商的赔偿就某些债务提出的任何索赔,包括根据美国证券法1933,经修订的(“证券法”)。此外,如果已执行的放弃被视为不能对第三一方,赞助商将不对此承担任何责任第三-当事人索赔。本公司将努力使与本公司有业务往来的所有卖方、服务提供商(本公司的独立公共会计师除外)、潜在的目标企业或其他实体与本公司签署协议,放弃对本信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利益或索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。(注:本公司将努力使所有供应商、服务提供商(不包括本公司的独立公共会计师)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,放弃对本信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、权益或索赔。
新兴成长型公司
本公司是一家“新兴成长型公司”,如第节所定义2(A)证券法,经#年的Jumpstart Our Business Startups Act修改2012(“就业法案”),并选择利用适用于其他上市公司的各种报告要求的某些豁免。不新兴成长型公司包括,但不仅限于,不被要求遵守第节的审计师认证要求404根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act),减少了定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,并免除了就高管薪酬和股东批准任何黄金降落伞付款进行不具约束力的咨询投票的要求不之前批准的。
此外,请参阅第节102(b)(1就业法案)免除了新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到私营公司(即那些拥有不证券法注册声明是否已宣布生效或是否已生效不根据“交易法”注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则。《就业法案》(JOBS Act)规定,新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何这样的选择都是不可撤销的。本公司拥有不本公司选择退出该延长过渡期,即当一项标准发布或修订,而该标准对上市公司或私营公司有不同的适用日期时,本公司作为一家新兴的成长型公司,将在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能将本公司的财务报表与另一家新兴成长型公司进行比较,后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期,这是困难或不可能的。
科维德-19考虑因素
管理层目前正在评估COVID的影响-19他认为,虽然这种病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响,但具体的影响是不自财务报表日期起可随时确定。财务报表可以做到这一点。不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
注意事项2图表-重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的财务报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会的会计和披露规则和规定编制的。
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项2--重要会计政策摘要(续)
每股普通股净收入
普通股每股净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。我们将应用二-计算每股收益的分类方法。由于赎回价值接近公允价值,与A类普通股可赎回股票相关的增值不包括在每股收益中。
自.起2021年6月30日,我们有未偿还的认股权证可以购买最多
普通股每股收益对账
普通股基本收益和稀释后每股收益计算如下:
在截至的三个月内 | 在截至的六个月内 | |||||||||||||||
2021年6月30日 | 2021年6月30日 | |||||||||||||||
甲类 | B类 | 甲类 | B类 | |||||||||||||
每股基本和稀释后净收益 | ||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
净收入分配 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||
加权平均流通股 | ||||||||||||||||
每股基本和稀释后净收益 | $ | $ | $ | $ |
现金和现金等价物
本公司认为所有购买的高流动性票据的原始到期日为三几个月或更短的时间作为现金等价物。
信用风险集中
可能使本公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户,这些账户有时可能超出联邦存托保险承保范围$250,000.在…2021年6月30日,该公司拥有不在这些账户上经历了亏损,管理层认为公司不在这类账户上面临重大风险。
金融工具
公司资产和负债的公允价值,符合财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ASC)主题下的金融工具820,“公允价值计量和披露”近似于资产负债表中的账面金额。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项2-重要会计政策摘要(续)
担保责任
我们根据会计准则编纂中包含的指导对权证进行会计处理815(“ASC815”),“衍生品和套期保值”,根据这些条款,权证可以不符合权益处理标准,必须作为衍生负债入账。因此,我们将权证按其公允价值归类为负债,并在每个报告期将权证调整为公允价值。这项负债须在每个资产负债表日重新计量,直至认股权证获行使为止,而公允价值的任何变动均在我们的经营报表中确认。私募认股权证及与公开发售相关发行的公开认股权证的公允价值已根据该等认股权证的上市市价计量。
所得税
本公司采用资产负债法核算ASC项下的所得税740, “所得税。递延税项资产和负债被确认为可归因于现有资产和负债的账面金额与其各自税基之间的差额的估计未来税收后果。递延税项资产和负债采用制定的税率计量,该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。
要确认这些负债或利益,纳税状况必须比-不由税务机关审核后予以维持。该公司将与不确定税收状况相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。在…2021年6月30日,管理层尚未发现任何不确定的税务头寸,这些头寸不更有可能比不要坚持下去。
“公司”(The Company)可能在所得税领域可能受到美国联邦、州或外国司法当局的审查。这些潜在的检查可能包括质疑扣除的时间和金额,不同税收管辖区收入金额的联系,以及对美国联邦、州或外国税法的遵守情况。
该公司在特拉华州注册成立,每年须向特拉华州缴纳特许经营税。
A类普通股可赎回股份
所有的
最近发布的会计声明不尚未被采纳
管理层会这么做不相信任何最近发行的,但是不然而,如果目前采用有效的会计声明,将对本公司基于当前业务的财务报表产生重大影响。最近发布的任何会计准则的影响将定期重新评估,或者如果企业合并完成,影响可能是重大的。
注意事项3*-首次公开募股(IPO)
公共单位
在……上面2020年10月26日,本公司完成了首次公开募股(IPO)
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项4第三方关联方交易
方正股份
在……上面2020年8月31日,赞助商购买了
私募认股权证
赞助商总共购买了
关联方报销和借款
此外,为了支付与企业合并相关的交易费用,发起人或发起人的关联公司,或公司的某些高级管理人员和董事可能,但是现在不有义务将本公司的资金作为可能(“营运资金贷款”)。如果赞助商提供任何营运资金贷款,这种贷款可能转换为认股权证,价格为$
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项5三、承诺
注册权
创始人股票、私募认股权证和认股权证的持有人可能将于转换营运资金贷款(及因行使私募认股权证及认股权证而可发行的任何A类普通股股份)时发行,而该认股权证及认股权证可能于转换营运资金贷款及转换创办人股份时发行的)将根据登记权协议享有登记权。这些证券的持有者将有权弥补三要求本公司登记此类证券,但不包括简短要求。此外,持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权。然而,注册权协议规定,公司将不允许根据证券法提交的任何注册声明生效,直至适用的锁定期终止。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
承销协议
承销商有权获得#美元的现金承销折扣。
黄石公园收购公司
财务报表附注
注意事项6*-股东权益
普通股
A类普通股-本公司获授权发行
B类普通股-本公司获授权发行
登记在册的普通股股东在所有待股东表决的事项上,每持有一股有权投一票。除法律另有规定外,A类普通股的持有者和B类普通股的持有者将在提交公司股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票。
B类普通股股份与本次发行单位所包含的A类普通股股份相同,B类普通股持有人与公众股东享有相同的股东权利,不同之处在于:(I)B类普通股股份受某些转让限制,如下详述;(Ii)保荐人、高级管理人员和董事已与本公司订立书面协议;(Ii)保荐人、高级管理人员和董事与本公司订立了书面协议;(Ii)保荐人、高级管理人员和董事与本公司订立了书面协议,(Ii)保荐人、高级管理人员和董事与本公司订立了书面协议。据此,他们同意(A)放弃与完成业务合并相关的任何B类普通股和他们持有的任何公众股票的赎回权,以及(B)如果公司未能在规定的期限内完成业务合并,他们将放弃从信托账户中对他们持有的任何B类普通股进行清算分配的权利,尽管如果公司没有在规定的时间内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算他们所持有的任何公众股票的分配,但如果公司没有在规定的时间内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算他们持有的任何B类普通股的分配权,尽管如果公司没有在规定的期限内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算他们持有的任何B类普通股的分配(Iii)B类普通股是指在初始业务合并时将自动转换为A类普通股的股份,一-一对一的基础,可根据某些反淡化权利进行调整,以及(Iv)受注册权的约束。如果公司将业务合并提交公众股东表决,发起人已同意将其持有的任何B类普通股以及在发行期间或之后购买的任何公开股票投票支持初始业务合并。
除某些有限的例外情况外,B类普通股的股份为不可转让、可转让或可出售(高级管理人员和董事以及与保荐人和其他获准受让人有关联的其他个人或实体除外,他们每个人都将受到相同的转让限制),直至(A)初始业务合并完成一年或(B)初始业务合并完成后一年,(x)如果A类普通股的最后售价等于或超过$
在……上面2020年11月16日,中银黄石有限责任公司转让给中银黄石二期有限责任公司
优先股
本公司获授权发行
注意事项7非公允价值计量
公司遵循ASC的指导方针820在每个报告期内按公允价值重新计量和报告的金融资产和负债,以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。
本公司金融资产和负债的公允价值反映管理层对本公司在计量日在市场参与者之间有序交易中因出售资产而收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时,本公司力求最大限度地利用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据),最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:
水平1:相同资产或负债在活跃市场上的报价。活跃的资产或负债市场是指资产或负债的交易以足够的频率和数量发生,以提供持续的定价信息的市场。
水平2:电平以外的可观察输入1投入。标高的示例2投入包括类似资产或负债在活跃市场的报价,以及相同资产或负债在以下市场的报价不活跃的美国人、中国人。
水平3:基于我们对市场参与者将在资产或负债定价中使用的假设的评估,无法观察到的输入。
按公允价值按经常性基础计量的公司资产2021年6月30日它们包括$
注意事项8*-后续活动
在……上面2021年8月2日该公司宣布已与专注于建造、租赁和管理商务航空机库的私人航空基础设施开发商天港有限责任公司(简称SHG)达成业务合并协议。业务合并完成后,SHG将成为一家上市公司,预计其普通股将在纳斯达克交易所上市。上海和记黄埔董事长兼首席执行官塔尔·基南(Tal Keinan)将继续领导交易后的业务。合并后的公司隐含的形式股本市值约为美元。
该交易已获得黄石公园董事会、管理委员会和SHG所有股东的一致批准,并须满足惯常的成交条件,包括黄石公园股东的批准和SHG至少收到$80100万美元的私人活动债券融资,目前预计将于#年完成九月。
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
“公司”、“黄石收购公司”、“我们”、“我们”或“我们”指的是黄石收购公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的财务报表及其附注一并阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份关于Form 10-Q的季度报告包括1933年修订的证券法第27A节和交易法第21E节所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响,这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。在某些情况下,您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息,请参阅公司于2021年5月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-K表格年度报告中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅,网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求,否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述,也不承担任何义务。可归因于我们或代表公司行事的人士的所有后续书面或口头前瞻性陈述均受本段的限制。
概述
我们是一家空白支票公司,以特拉华州公司的形式注册成立,成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。我们是一家新兴成长型公司,因此,我们面临着与新兴成长型公司相关的所有风险。
我们的赞助商是中银黄石有限责任公司,一家特拉华州的有限责任公司。我们首次公开募股(IPO)的注册声明于2020年10月21日宣布生效。2020年10月26日,我们以每股10.00美元的价格完成了12,500,000股的首次公开募股(IPO),产生了1.25亿美元的毛收入,产生了约740万美元的发行成本(包括690万美元的承销商手续费)。承销商被授予从最终招股说明书之日到首次公开发行(IPO)的45天选择权,可以额外购买最多1,875,000个单位,以弥补超额配售(如果有的话),每单位10.00美元。*2020年12月1日,承销商行使了超额配售选择权,导致额外购买了1,098,898个单位。
在首次公开发行(IPO)结束的同时,我们完成了向我们的保荐人私募750万份私募认股权证,每份可行使的认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股,每股私募认股权证的价格为1.00美元,为我们带来了750万美元的毛收入。与部分行使承销商的超额配售选择权有关,我们的保荐人以每份私募认购权证1.00美元的价格购买了额外的219,779份私募认股权证,产生了额外的毛收入219,779美元。
首次公开发售结束时,首次公开发售中出售单位的净收益中的1.275亿美元(每单位10.20美元),包括出售私募认股权证的收益,被存入位于美国北卡罗来纳州摩根大通银行的信托账户,大陆股票转让和信托公司担任受托人,并投资于投资公司法第2(A)(16)节规定的含义的美国政府证券,到期日为或任何符合我们(或我们的管理层)确定的符合《投资公司法》第2a-7条某些条件的货币市场基金的开放式投资公司,直至(I)完成业务合并和(Ii)将信托账户中的资金分配给我们的主要股东,两者中以较早者为准,如下所述。在承销商的超额配售选择权结束后,行使超额配售和出售额外私募认股权证的额外收益11,208,760美元存入信托账户,导致信托账户持有的资金总额为138,708,760美元。
我们的管理层对首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。
如果我们无法在首次公开募股结束后15个月内(即2022年1月26日)完成业务合并,我们将(I)停止除清盘目的外的所有业务,(Ii)在合理可能范围内尽快赎回100%已发行的公开股票,但赎回时间不超过10个工作日,赎回100%已发行的公开股票,每股价格,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括赚取的利息(支付解散费用的利息最高可减去100,000美元)除以该等赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如有)的权利),及(Iii)在赎回该等赎回后,经其余股东及本公司董事会批准,尽快解散及清盘,且每宗赎回均须遵守其在特拉华州法律下就债权人债权作出规定的义务及其他适用法律的要求。
运营结果:
截至2021年6月30日的6个月,我们的净收益为6,017,134美元,其中6,533,651美元与权证负债公允价值的变化有关。从成立到2021年6月30日,我们的业务活动主要包括形成和完成我们的公开募股,自募股以来,我们的活动仅限于确定和评估初始业务合并的预期收购目标。
流动性与资本资源
截至2021年6月30日,我们的运营现金账户中持有736,005美元。
管理层相信,通过较早完成业务合并或从本申请之日起一年,我们将有足够的营运资金来满足我们的需求。在这段时间内,我们将使用这些资金支付现有应付帐款、识别和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务,以及构建、谈判和完善业务合并。
关联方交易
2020年8月,我们的保荐人以25,000美元的总收购价收购了5,750,000股方正股票。在保荐人对公司进行25,000美元的初始投资之前,我们没有有形或无形的无形资产。方正股票的发行量是基于这样的预期确定的,即这些方正股票在我们首次公开募股(IPO)完成后将占流通股的20%。方正股份的每股收购价是通过向我们提供的现金金额除以方正股份的总发行量来确定的。随后,我们缩小了发行规模,并按比例减少了方正股份的数量,以便在发行完成后,我们的初始股东的所有权保持在我们普通股已发行和流通股的20%。与承销商于2020年12月1日行使超额配售选择权有关,我们将方正股份的数量减少至3,399,724股,从而导致每股B类普通股的收购价为0.00735美元。我们的保荐人打算将某些方正股份以其原始收购价转让给我们的每一位独立董事提名人。
我们的赞助商、高级管理人员、董事、顾问或他们各自的任何附属公司将获得报销与代表我们的活动相关的任何自付费用,包括与我们的组建和首次公开募股(IPO)相关的费用,以及与确定潜在目标业务和对合适的业务合并进行尽职调查相关的费用,以及谈判和完成任何潜在业务合并所产生的任何费用。此外,我们的保荐人、高级管理人员、董事、顾问或我们或他们的关联公司可能会收到与我们的初始业务合并成功完成相关的付款;但是,任何此类付款将不会从信托账户中持有的此次发行的收益中支付,而且我们目前没有与我们的保荐人、高级管理人员、董事、顾问或我们或他们的关联公司达成任何安排或协议。我们的审计委员会将按季度审查已经或将要向我们的赞助商、高级管理人员、董事或我们或他们的附属公司支付的所有款项,并将确定哪些费用和费用金额将得到报销。该等人士为代表我们进行活动而招致的自付费用,并无上限或上限。
此外,为了支付与计划的初始业务合并相关的交易成本,我们的保荐人或保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成最初的业务合并,我们将偿还这些贷款金额。如果我们最初的业务合并没有结束,我们可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还这些贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还这些款项。其中高达150万美元的贷款可以转换为权证,每份权证的价格为1.50美元,贷款人可以选择。该等认股权证将与私人配售认股权证相同,包括行使价、可行使性及行使期。我们的高级职员和董事的贷款条款(如果有的话)尚未确定,也没有关于此类贷款的书面协议。我们不希望从赞助商或赞助商的关联公司以外的其他方寻求贷款,因为我们不相信第三方会愿意借出此类资金,并放弃任何和所有寻求使用我们信托账户中资金的权利。
关于我们的首次公开募股,我们的保荐人以私募方式购买了总计7500,000份私募认股权证,每份认股权证的价格为每股1.00美元(总计7500,000美元),与首次公开募股的结束同时结束。每一份完整的私募认股权证可按每股11.50美元的价格行使我们A类普通股的一整股。此外,在2020年12月1日行使承销商的超额配售选择权时,我们以每股1.00美元的价格购买了私募和认股权证,以每股11.50美元的价格额外购买2197.79亿股A类普通股。我们的保荐人将被允许将其持有的私募认股权证转让给某些许可受让人,包括我们的高级管理人员、董事和其他许可受让人,任何获得此类证券的此类许可受让人将遵守相同的协议。
根据本次发行结束前与我们的初始股东签订的注册权协议,我们可能需要根据证券法注册某些证券以供出售。根据登记权协议,该等持有人及因转换营运资金贷款而发行之认股权证持有人(如有)有权提出最多三项要求,要求吾等根据证券法将其持有以供出售之若干证券登记,并根据证券法第415条将所涵盖证券登记以供转售。此外,这些持有者有权将他们的证券包括在我们提交的其他注册声明中。然而,注册权协议规定,我们不会允许根据证券法提交的任何注册声明生效,直到其涵盖的证券解除锁定限制,如本文所述。我们将承担提交任何此类注册声明的费用和费用。请参阅本招股说明书标题为“某些关系和关联方交易”一节。
关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露,要求管理层作出影响报告的资产和负债额、披露财务报表日期的或有资产和其他负债以及报告期内费用的估计和假设。实际结果可能与这些估计大相径庭。
我们已确定以下为我们的关键会计政策:
每股普通股净收入
普通股每股净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。我们采用两类法计算每股收益。由于赎回价值接近公允价值,与A类普通股可赎回股票相关的增值不包括在每股收益中。
截至2021年6月30日,我们拥有可购买最多14,519,228股A类普通股的流通权证。由于认股权证的行使取决于未来事件的发生,这些股票的加权平均不包括在普通股每股摊薄净收入的计算中。截至2021年6月30日,我们没有任何稀释证券或其他合同,这些证券或合同可能会被行使或转换为普通股,然后在我们的收益中分享。因此,稀释后的每股普通股净收入与同期每股普通股的基本净收入相同。
A类普通股可赎回股份
所有13,598,898股A类普通股在公开发售中作为单位的一部分出售,都有赎回功能。根据会计准则编码480-10-S99-3A(“ASC 480”),“可赎回证券的分类和计量”,不完全在公司控制范围内的赎回条款要求证券被归类为永久股权以外的证券。涉及赎回和清算实体所有股权工具的普通清算事件不包括在ASC 480的规定之外。该公司将所有A类普通股归类为可赎回股票。
担保责任
我们根据会计准则汇编815(“ASC 815”)“衍生工具和对冲”中所载的指引对认股权证进行会计处理,根据该指引,认股权证不符合权益处理标准,必须作为衍生负债记录。因此,我们将权证按其公允价值归类为负债,并在每个报告期将权证调整为公允价值。这项负债须在每个资产负债表日重新计量,直至认股权证获行使为止,而公允价值的任何变动均在我们的经营报表中确认。私募认股权证及与公开发售相关发行的公开认股权证的公允价值已根据该等认股权证的上市市价计量。
近期会计公告
管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计声明,如果目前被采纳,将不会对我们的财务报表产生实质性影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年6月30日,我们没有受到任何市场或利率风险的影响。首次公开发行的净收益,包括信托账户中的金额,投资于到期日不超过185天的美国政府证券,或投资于根据1940年修订的“投资公司法”第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金,这些基金只投资于美国政府的直接国库券。由于这些投资的短期性质,我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。
我们自成立以来并未从事任何对冲活动,亦不预期就我们所面对的市场风险从事任何对冲活动。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的公司报告中需要披露的信息被积累并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序,以便及时做出有关要求披露的决定。
根据《交易法》第13a-15和15d-15条规则的要求,我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年6月30日我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年6月30日,由于我们对财务报告的内部控制存在重大弱点,公司的披露控制和程序并不有效。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。具体地说,公司管理层得出的结论是,我们对公司发行的A类普通股和认股权证的某些复杂特征的解释和会计控制没有得到有效的设计或维持。这一重大弱点导致公司重述了截至2020年12月31日的年度财务报表和截至2020年10月26日的资产负债表。此外,这一重大弱点可能导致对认股权证负债、A类普通股和相关账目以及披露的错误陈述,这将导致财务报表的重大错误陈述,而这将无法及时防止或发现。
在最近完成的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素是我们在Form 10-K年度报告中描述的任何风险,我们在2021年5月24日提交的Form 10-K/A中对这些风险进行了修正。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
有关首次公开募股(IPO)所得资金使用情况的说明,请参阅本季度报告第一部分第二项。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
展品索引
展品编号: |
展品说明 |
1.1 (*) | 本公司与富国银行证券有限责任公司(Wells Fargo Securities LLC)作为几家承销商的代表签署了承销协议,日期为2020年10月19日,作为本公司的附件1.1提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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3.1 (*) | 公司注册证书,作为附件3.1提交给公司。经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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3.2 (*) | 修改后的公司注册证书,日期为2020年10月19日,作为本公司的附件3.1提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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3.3 (*) | 修改后的重新注册证书,日期为2020年10月21日,作为附件3.2提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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3.4 (*) | 附例,作为本公司的附件3.3提交经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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4.1 (*) | 单位证书样本,作为附件4.1提交给公司经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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4.2 (*) | A类普通股证书样本,作为附件4.2存档给本公司。经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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4.3 (*) | 授权书样本,作为附件4.3提交给本公司。经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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4.4 (*) | 本公司与大陆股票转让与信托公司作为代理签订的认股权证协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件4.1提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.1 (*) | 签发给中银黄石有限责任公司的日期为2020年8月31日的本票,作为本公司的附件10.7存档。经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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10.2 (*) | 黄石收购公司和中国银行黄石有限责任公司于2020年8月31日签署的证券认购协议,作为附件10.4提交给本公司。经修订的S-1表格的登记声明(第333-249035号文件)最初于2020年9月25日提交给委员会。 |
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10.3 (*) | 保荐人认股权证购买协议,日期为2020年10月9日,由黄石收购公司和中国银行黄石有限责任公司签署,作为附件10.5提交给本公司。美国于2020年10月9日向委员会提交了经修订的S-1/A表格登记说明(第333-249035号文件)。 |
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10.4 (*) | 黄石收购公司和中国银行黄石有限责任公司于2020年10月9日签署的修订和重新签署的证券认购协议,作为附件10.8提交给本公司。美国于2020年10月9日向委员会提交了经修订的S-1/A表格登记说明(第333-249035号文件)。 |
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10.5 (*) | 黄石收购公司和中国银行黄石有限责任公司于2020年10月17日签署的修订和重新签署的保荐人认股权证购买协议,该协议作为附件10.9提交给本公司。美国于2020年10月19日向委员会提交了经修订的S-1/A表格登记说明(第333-249035号文件)。 |
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10.6 (*) | 本公司与中银黄石有限责任公司于2020年10月21日签订的第二次修订和重新签署的保荐人认股权证购买协议,作为本公司的附件10.1提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.7 (*) | 黄石收购公司和中国银行黄石有限责任公司于2020年10月21日签订的第二次修订和重新签署的证券认购协议,作为附件10.2提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.8 (*) | 本公司与作为受托人的大陆股票转让信托公司于2020年10月21日签订的投资管理信托协议,作为附件10.3提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.9 (*) | 本公司与中银黄石有限责任公司的注册权协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件10.4提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.10 (*) | 本公司、中银黄石有限责任公司与本公司每位高级管理人员和董事之间的信函协议,日期为2020年10月21日,作为附件10.5提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.11 (*) | 本公司与悉尼·阿特金斯之间的赔偿协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件10.6提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.12 (*) | 本公司与David Bronczek之间的赔偿协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件10.7提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.13 (*) | 本公司与Shanna Khan之间的赔偿协议,日期为2020年10月21日,作为附件10.8提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.14 (*) | 本公司与亚当·彼得森之间的赔偿协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件10.9提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.15 (*) | 本公司和Alex Rozek之间的赔偿协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件10.10提交给本公司。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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10.16 (*) | 本公司和Joshua Weisenburger之间的赔偿协议,日期为2020年10月21日,作为本公司的附件10.11提交。目前的8-K表格报告,于2020年10月26日提交给委员会。 |
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14.1 (*) | 道德守则,作为公司年度报告的表格10-K的附件14.1,于2021年3月12日提交给委员会。 |
31.1 (#) |
规则13a-14(A)或规则15d-14(A)要求的联席首席执行官证书。 |
31.2 (#) |
规则13a-14(A)或规则15d-14(A)要求的联席首席执行官证书。 |
31.3 (#) |
细则13a-14(A)或细则15d-14(A)所要求的首席财务官证明。 |
32.1 (#)(##) |
规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和“美国法典”第18编第1350条规定的联席首席执行官的证明。 |
32.2 (#)(##) |
规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和“美国法典”第18编第1350条规定的联席首席执行官的证明。 |
32.3 (#)(##) |
规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证明。 |
101.INS:(#) |
内联XBRL实例文档。 |
101.卫生福利局局长(#) |
内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.加州大学(#) |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF(#) |
内联XBRL分类扩展定义。 |
101.劳资关系委员会(#) |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE(#) |
内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 |
104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
(*) | 通过引用指定的申请而并入。 |
(#) |
谨此提交。 |
(##) |
随本报告附上的证物32.1、32.2和32.3所附的证明并不被视为已提交给证券交易委员会,也不会以引用的方式并入黄石收购公司根据1933年证券法(修订本)或1934年证券法(修订本)提交的任何文件中,无论这些文件是在本报告日期之前还是之后提交的,无论该文件中包含的任何一般注册语言如何。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
黄石公园收购公司(注册人)
作者:A/S/A·亚历克斯·B罗泽克*
亚历克斯·B·罗泽克
联席总裁兼首席执行官(首席执行官)
2021年8月6日
作者:亚当·K·彼得森(Adam K.Peterson):首席执行官、首席执行官。
亚当·K·彼得森(Adam K.Peterson)
联席总裁兼首席执行官(首席执行官)
2021年8月6日
作者:乔舒亚·P·魏森伯格(Joshua P.Weisenburger)、约翰·P·魏森伯格(Joshua P.Weisenburger)、他的父亲。
约书亚·P·魏森伯格(Joshua P.Weisenburger)
首席财务官
(首席财务会计官)
2021年8月6日