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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至季度末的季度业绩2021年6月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：001-38704
哈德逊环球公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 59-3547281 |
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主身分证号码) |
森林大道53号, 套房102, 老格林威治, CT06870
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(203) 409-5628
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.001美元 | | Hson | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| 优先股购买权 | | | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅定义“大型加速文件服务器”, “加速文件管理器”, “规模较小的报告公司”和“新兴成长型公司”在交易法第12b-2条中。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☐ | | 加速的文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☒ | | 规模较小的新闻报道公司 | ☒ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
*如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第312b-2条所定义)。☐*☒
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
| | | | | | | | |
| 班级 | | 未偿还日期为2021年7月30日 |
| 普通股-面值0.001美元 | | 2,689,920 |
哈德逊全球公司(Hudson Global，Inc.)
索引
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| | 第一部分-财务信息 | |
| 第一项。 | 财务报表(未经审计) | |
| | 简明综合业务报表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 | 1 |
| 其他全面亏损简明合并报表--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 | 2 |
| | 简明合并资产负债表--2021年6月30日和2020年12月31日 | 3 |
| | 现金流量表简明表--截至2021年和2020年6月30日止六个月 | 4 |
| | 股东权益简明合并报表--截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月 | 5 |
| | 简明合并财务报表附注 | 6 |
| 第二项。 | 管理层对企业财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 第四项。 | 管制和程序 | 38 |
| | 第II部分-其他资料 | |
| 第一项。 | 法律程序 | 39 |
| 项目1A。 | 风险因素 | 39 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 39 |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 39 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 39 |
| 第五项。 | 其他信息 | 39 |
| 第6项。 | 陈列品 | 40 |
| | 展品索引 | 40 |
| | 签名 | 41 |
第一部分-财务信息
项目1.编制财务报表
哈德逊环球公司。
简明合并业务报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | $ | 39,674 | | | $ | 24,573 | | | $ | 74,135 | | | $ | 48,704 | |
| | | | | | | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 直接签约成本和报销费用 | 24,583 | | | 15,643 | | | 46,326 | | | 29,976 | |
| 薪金及相关费用 | 12,281 | | | 8,335 | | | 22,871 | | | 16,552 | |
| 其他销售，一般和行政 | 2,402 | | | 1,454 | | | 4,402 | | | 3,535 | |
| 折旧及摊销 | 113 | | | 24 | | | 223 | | | 48 | |
| 总运营费用 | 39,379 | | | 25,456 | | | 73,822 | | | 50,111 | |
| 营业收入(亏损) | 295 | | | (883) | | | 313 | | | (1,407) | |
| 营业外收入(费用)： | | | | | | | |
| 利息收入，净额 | 9 | | | 40 | | | 19 | | | 119 | |
| 其他(费用)收入，净额 | (37) | | | 337 | | | (90) | | | 378 | |
| 扣除所得税准备前的净收益(亏损) | 267 | | | (506) | | | 242 | | | (910) | |
| 所得税拨备 | 389 | | | 266 | | | 567 | | | 373 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 净损失 | $ | (122) | | | $ | (772) | | | $ | (325) | | | $ | (1,283) | |
| 每股基本亏损和摊薄亏损： | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.43) | |
| 稀释 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.43) | |
| 加权平均流通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 2,906 | | | 2,839 | | | 2,899 | | | 2,952 | |
| 稀释 | 2,906 | | | 2,839 | | | 2,899 | | | 2,952 | |
见简明合并财务报表附注。
哈德逊环球公司。
其他全面亏损简明合并报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 综合亏损： | | | | | | | |
| 净损失 | $ | (122) | | | $ | (772) | | | $ | (325) | | | $ | (1,283) | |
| 其他全面亏损： | | | | | | | |
| 扣除适用所得税后的外币换算调整 | (18) | | | 444 | | | (244) | | | (343) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 扣除所得税后的其他综合亏损总额 | (18) | | | 444 | | | (244) | | | (343) | |
| 综合损失 | $ | (140) | | | $ | (328) | | | $ | (569) | | | $ | (1,626) | |
见简明合并财务报表附注。
哈德逊环球公司。
压缩合并资产负债表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 24,195 | | | $ | 25,806 | |
应收账款，减去坏账准备#美元1及$10，分别 | 19,569 | | | 13,445 | |
| 流动受限现金 | 116 | | | 152 | |
| 预付费和其他 | 817 | | | 889 | |
| | | |
| 流动资产总额 | 44,697 | | | 40,292 | |
| 财产和设备，净值 | 174 | | | 115 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 630 | | | 210 | |
| 递延税项资产 | 1,253 | | | 1,037 | |
| 受限现金 | 217 | | | 241 | |
| 商誉 | 2,088 | | | 2,088 | |
| 无形资产，净额 | 1,240 | | | 1,400 | |
| 其他资产 | 4 | | | 3 | |
| | | |
| 总资产 | $ | 50,303 | | | $ | 45,386 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付帐款 | $ | 538 | | | $ | 576 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 13,203 | | | 9,241 | |
| | | |
| 经营租赁义务，流动 | 396 | | | 192 | |
| | | |
| 流动负债总额 | 14,137 | | | 10,009 | |
| 应付所得税 | 923 | | | 887 | |
| 经营租赁义务 | 243 | | | 22 | |
| | | |
| 其他负债 | 197 | | | 188 | |
| | | |
| 总负债 | 15,500 | | | 11,106 | |
| 承诺和或有事项 | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$0.001面值，10,000授权股份；不是NE已发行或未偿还 | — | | | — | |
普通股，$0.001面值，20,000授权股份；3,677和 3,672已发行股份；2,690和2,685分别发行流通股 | 4 | | | 4 | |
| 额外实收资本 | 487,921 | | | 486,825 | |
| 累计赤字 | (438,075) | | | (437,750) | |
| 累计其他综合亏损，扣除适用税后的净额 | 282 | | | 526 | |
国库股，987和987分别按成本计算的股份 | (15,329) | | | (15,325) | |
| 股东权益总额 | 34,803 | | | 34,280 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 50,303 | | | $ | 45,386 | |
见简明合并财务报表附注。
哈德逊环球公司。
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月， |
| 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | |
| 净损失 | $ | (325) | | | $ | (1,283) | |
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： | | | |
| 折旧及摊销 | 223 | | | 48 | |
| 坏账拨备 | — | | | 9 | |
| 递延所得税拨备(受益于) | (245) | | | 78 | |
| 基于股票的薪酬 | 1,096 | | | 237 | |
| | | |
| | | |
| 扣除处置影响后的资产和负债变动： | | | |
| 应收账款(增加)减少 | (6,392) | | | 105 | |
| 预付资产和其他资产的减少(增加) | 66 | | | (592) | |
| 应付账款、应计费用和其他负债增加 | 4,164 | | | 543 | |
| | | |
| 用于经营活动的现金净额 | (1,413) | | | (855) | |
| 投资活动的现金流： | | | |
| 资本支出 | (122) | | | (11) | |
| | | |
| 用于投资活动的净现金 | (122) | | | (11) | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 政府贷款收益 | — | | | 1,326 | |
| 购买库存股 | — | | | (2,239) | |
| 向员工购买限制性股票 | (4) | | | (14) | |
| 用于融资活动的净现金 | (4) | | | (927) | |
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (132) | | | (29) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (1,671) | | | (1,822) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 26,199 | | | 31,718 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 24,528 | | | $ | 29,896 | |
| 现金流量信息的补充披露： | | | |
| 期内支付的利息现金 | $ | — | | | $ | 1 | |
| 期内收到的利息现金 | $ | 19 | | | $ | 121 | |
| 所得税期内现金支付净额 | $ | 458 | | | $ | 271 | |
| *现金支付的金额包括在经营租赁负债中 | $ | 238 | | | $ | 129 | |
| 补充非现金披露： | | | |
| 用经营性租赁负债换取的使用权资产 | $ | 672 | | | $ | 77 | |
见简明合并财务报表附注。
哈德逊环球公司。
股东权益简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 | |
| | | 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 | | 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 | |
| | | 股票 | | 价值 | | 股票 | | 价值 | | 股票 | | 价值 | | 股票 | | 价值 | |
| 股东权益总额，期初余额 | | 2,688 | | | $ | 34,151 | | | 2,682 | | | $ | 32,630 | | | 2,685 | | | $ | 34,280 | | | 2,936 | | | $ | 36,034 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股和额外实收资本： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | 3,675 | | | 487,131 | | | 3,669 | | | 486,236 | | | 3,672 | | | 486,829 | | | 3,663 | | | 486,092 | | |
| 基于股票的薪酬费用 | | 2 | | | 794 | | | 3 | | | 93 | | | 5 | | | 1,096 | | | 9 | | | 237 | | |
| 期末余额 | | 3,677 | | | 487,925 | | | 3,672 | | | 486,329 | | | 3,677 | | | 487,925 | | | 3,672 | | | 486,329 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 库存股： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | (987) | | | (15,327) | | | (987) | | | (15,322) | | | (987) | | | (15,325) | | | (726) | | | (13,072) | | |
| 购买库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (260) | | | (2,239) | | |
| 向员工购买限制性股票 | | — | | | (2) | | | — | | | (3) | | | — | | | (4) | | | (1) | | | (14) | | |
| 期末余额 | | (987) | | | (15,329) | | | (987) | | | (15,325) | | | (987) | | | (15,329) | | | (987) | | | (15,325) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他综合(亏损)收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | 300 | | | | | (1,266) | | | | | 526 | | | | | (479) | | |
| 其他综合损失 | | | | (18) | | | | | 444 | | | | | (244) | | | | | (343) | | |
| 期末余额 | | | | 282 | | | | | (822) | | | | | 282 | | | | | (822) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计赤字： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | (437,953) | | | | | (437,018) | | | | | (437,750) | | | | | (436,507) | | |
| 净损失 | | | | (122) | | | | | (772) | | | | | (325) | | | | | (1,283) | | |
| 期末余额 | | | | (438,075) | | | | | (437,790) | | | | | (438,075) | | | | | (437,790) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股东权益总额，期末余额 | | 2,690 | | | $ | 34,803 | | | 2,685 | | | $ | 32,392 | | | 2,690 | | | $ | 34,803 | | | 2,685 | | | $ | 32,392 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
注1-陈述的基础
据报道，这些未经审计的中期简明合并财务报表是按照美利坚合众国(“美国”)的规定编制的。根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)提供的中期财务信息，以及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)关于中期财务报告的Form 10-Q和法规S-X第8条的指示，阅读时应与Hudson Global，Inc.及其子公司(“本公司”)在截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中提交的合并财务报表和相关附注一并阅读。
此外，按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告的营业收入和费用的估计和假设。这些估计是基于管理层的知识和判断。管理层认为，所有被认为是公平列报公司财务状况、经营业绩和现金流量所必需的调整(包括正常经常性调整)均已包括在内。中期的经营业绩不一定能反映全年的经营业绩。简明综合财务报表包括本公司及其所有全资子公司的账目。本公司与其附属公司之间及之间的实体内结余及交易已于合并中抵销。某些前期金额已重新分类，以符合本年度的列报方式，对精简合并财务报表没有实质性影响。有关详情，请参阅简明合并财务报表附注2。
注2-业务说明
**本公司由本公司的业务、资产和负债组成三哈德逊美洲、哈德逊亚太和哈德逊欧洲的区域业务。公司提供招聘流程外包(“RPO”)永久招聘和外包招聘解决方案。这些服务主要针对大中型跨国公司的个人需求而量身定做。该公司的RPO交付团队在其灵活的交钥匙解决方案中利用最先进的招聘流程方法和项目管理专业知识来满足客户持续的业务需求。该公司的RPO服务包括完全招聘外包、基于项目的外包、临时劳动力解决方案和招聘咨询。
2020年10月1日，该公司完成了对Coit Staffing，Inc.的收购，扩大了其在技术领域的业务，并在旧金山成立了一个技术集团。除了为科技领域的客户提供RPO服务外，科技集团还与公司在美洲、亚太地区和欧洲的现有团队合作，在RPO、托管解决方案提供商和全面人才解决方案领域持续获取有关新技术和新兴技术的知识，使公司能够更好地为世界各地的客户服务。
**公司在中国直接运营十二具有以下特征的国家/地区：三可报告的地理业务部门：美洲、亚太地区和欧洲。有关可报告分部的进一步详情，请参阅简明综合财务报表附注13。
2019年12月，据报道，一种新的冠状病毒株，简称新冠肺炎，起源于中国湖北省武汉市。2020年1月30日，世界卫生组织(WHO)宣布该病毒已成为全球突发公共卫生事件。2020年3月11日，基于全球接触人数的迅速增加，世卫组织宣布疫情为大流行。世界上许多国家都对旅行和大规模集会实施了隔离和限制，以减缓病毒的传播。新冠肺炎继续在全球产生影响，并给公司带来风险，公司目前无法充分评估或预见这些风险。然而，该公司正在密切关注围绕COVID 19的商业环境，并在事态发展过程中继续积极应对。该公司相信，由于其员工的灵活性和资产负债表的实力，它可以继续采取适当的行动，在这个充满挑战的环境中管理业务。
2020年，与新冠肺炎疫情相关的是，某些外国政府组织向企业提供工资援助补贴和税收抵免，以换取维持居住在这些国家的员工的特定薪酬水平和相关成本。该公司在简明综合经营报表的其他收入(费用)净标题中确认了从这些组织收到的资金。在截至以下日期的三个月和六个月内
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
2020年6月30日，公司收到了265与外国政府援助有关，包括在其他收入(费用)中，净额。在美国，该公司获得了一美元1.32020年第二季度，根据冠状病毒援助、救济和经济安全法(CARE Act)，美国小企业管理局(SBA)管理的Paycheck保护计划(PPP)相关的贷款为100万美元。SBA于2020年11月30日批准了全额贷款的宽免。有关更多信息，请参见注释10。
注3-会计声明
采用新的会计公告
2021年1月1日，公司通过了2019-12年会计准则更新(“ASU”)，“所得税(740主题)：简化所得税的会计处理”。该标准通过删除第740主题中一般原则的某些例外，简化了所得税的核算。亚利桑那州立大学还澄清和修改了现有的指导方针，以改进一致性应用。对于公共企业实体，本标准适用于2020年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期。采用这一准则并未对简明合并财务报表产生实质性影响。
最近的会计准则更新尚未采用
2016年6月，财务会计准则委员会(以下简称FASB)发布了ASU 2016-13年度《金融工具--信用损失(话题326)：金融工具信用损失计量》(ASU 2016-13)。该标准要求基于预期损失而非已发生损失的减值模型(称为当前预期信用损失(“CECL”)模型)。在新的指导方针下，每个报告实体都应该估计预期信贷损失的拨备，这是为了更及时地确认损失。该模型取代了当前美国GAAP中现有的多个减值模型，后者通常要求在确认之前发生损失。新准则适用于合同资产和应收账款等收入交易产生的应收账款。根据会计准则编纂(“ASC 606”)，除其他准则外，当一个实体很可能会在货物或服务转让给客户时收取其应得的对价时，才确认收入。当应收贸易账款被记录时，它们将受到CECL模式的约束，对应收贸易账款在合同期限内的预期信用损失的估计将要求在开始时根据历史信息、当前条件以及合理和可支持的预测进行记录。本指南适用于规模较小的报告公司，适用于2022年12月15日之后的年度期间，包括该年的中期。允许提前领养。该公司正在评估采用这一新的会计准则的效果，并将在其生效时采用该准则。
注4-收入确认
服务性质
所谓合同，是指合同双方都认可了合同，确定了当事人的权利，确定了支付条件，合同具有商业实质，对价很可能是可收取的，我们才会对合同进行核算。随着时间的推移，使用产出计量确认收入，因为承诺的服务的控制权被转移到客户手中，金额反映了我们预期有权换取这些服务的对价。我们的大多数合同都是短期合同，因为它们包括终止条款，允许任何一方在短期内无缘无故地取消合同。收入包括可收费的旅行和其他可报销的成本，并报告扣除从客户那里收取的销售税或使用税并汇给税务机关的净额。
我们通常根据客户合同中包含的价格，使用预期成本加利润或其他可观察到的价格来确定独立的销售价格。我们的客户合同中规定的价格通常被认为是独立的销售价格，因为它是一个可观察的输入，描述的价格就像在类似情况下卖给了类似的客户一样。某些客户合同有不同的对价，包括增加交易价格的基于使用的费用，以及通常降低交易价格的交易量回扣或其他类似项目。我们使用基于客户合同条款和历史证据的期望值方法来估计可变对价。这些金额可能会受到限制，只有在我们预计与可变对价相关的不确定性不会出现重大逆转的情况下，才会包括在收入中
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
解决了。我们估计的受限制的可变对价金额并不重要，我们认为我们的估计不会有重大变化。
我们表示，当我们的对价权变得无条件时，我们会记录应收账款。合同资产主要涉及我们对服务的对价权利，前提是这些服务以履行未来履行义务为条件。递延收入的合同负债在根据合同条款将服务控制权移交给客户之前收到客户的对价或无条件到期时记录。递延收入余额通常是在转移服务之前从客户那里收到的预付款造成的。截至2021年6月30日及截至2021年6月30日的6个月，我们没有任何重大合同资产或负债。
支付条件因客户和提供的服务而异。我们将超过一年的付款期限视为延期付款期限。该公司几乎所有的合同都包括90天或更短的付款期限，我们不会延长超过一年的付款期限。
**我们主要根据以下关键因素，在合并营业和全面收益表中以毛收入为本金记录收入：
•我们与客户保持直接的合同关系，并负责履行向客户承诺的服务。
•在向客户提供服务期间，我们保持对承包商的控制，包括承包商的账单费率，并最终负责向他们付款。
他们负责RPO的招聘工作。我们为客户的永久员工招聘提供完整的招聘外包、基于项目的外包和招聘咨询。随着时间的推移，我们确认RPO招聘的收入，金额反映了我们预期有权获得并具有可强制执行的支付权利以换取我们的服务的对价。当服务被提供时，客户端同时接收和消费服务的好处。交易价格包括固定费用和可变对价。可变对价受到应聘者接受永久就业机会的限制。我们在履行履约义务时确认固定费用的收入，在取消限制时确认浮动费用的收入。我们不会因获得RPO招聘合同而产生增量成本。履行这些合同的费用在发生时计入费用。
他说，当求职者接受永久就业机会时，我们会确认永久就业收入。我们有很长的历史来评估那些在保证期内没有留在我们客户那里的永久安置候选人的财务影响。支付给客户的费用一般按新员工年薪的百分比计算。永久就业服务不会向求职者收取任何费用。
中国与中国签约。我们为RPO客户提供一系列外包专业合同人员服务和托管服务提供商服务，这些服务有时是独立提供的，有时是混合整体人才解决方案的一部分。随着时间的推移，我们确认我们承包服务的收入，因为我们提供的服务的金额反映了我们预期有权获得的对价，并有权强制执行，以换取我们的服务，这通常是以工作时数乘以商定的小时账单费率计算的。当服务被提供时，客户端同时接收和消费服务的好处。我们不会因为获得合同而增加成本。履行这些合同所发生的费用在发生时计入费用。
他们没有履行未履行的履约义务。作为实际的权宜之计，我们不会披露(I)预期原始期限为一年或更短的合同以及(Ii)我们确认收入与我们有权为所提供的服务开具发票的金额的未履行履约义务的价值。
收入的分类
下表列出了我们按收入来源分类的收入。有关按地理部分分列的收入的更多信息，请参见简明合并财务报表附注13。
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， |
| | 2021 | | 2020 | |
| RPO招聘 | $ | 14,646 | | | $ | 8,870 | | |
| 订约 | 25,028 | | | 15,703 | | |
| 总收入 | $ | 39,674 | | | $ | 24,573 | | |
| | | | |
| | | | |
| 截至6月30日的六个月， |
| 2021 | | 2020 | |
| RPO招聘 | $ | 27,032 | | | $ | 18,708 | | |
| 订约 | 47,103 | | | 29,996 | | |
| 总收入 | $ | 74,135 | | | $ | 48,704 | | |
| | | | |
注5-收购
于二零二零年十月一日，本公司与本公司全资附属公司Hudson Coit，Inc.(“买方”)、Coit Staffing，Inc.(“卖方”)、Joe Belluomini及Tim Farrelly(连同“委托人”Belluomini先生)订立资产购买协议(“APA”)，并由买方完成对卖方业务中使用的几乎所有资产的收购，详情载于“APA”(“买方”)。
根据《行政程序法》的条款，卖方收到(I)$3,997现金，但须在收购完成时作出“行政程序法”所载的某些调整；(Ii)本金总额为$1,350，每年分期付款$450每年：结业一周年、二周年及三周年；。(Iii)$。500本公司普通股的价值，该等股份的金额以除以$计算。500以截止日期前五个交易日本公司普通股的加权平均价计算，分三期等额发行10-月，20-月，以及30-截止日期的每个月的周年纪念日；及。(Iv)赚取的酬金不得超过$。1,500及$2,030分别在截至2021年和2022年12月31日的年度内，根据这三年达到一定业绩门槛的情况计算。此外，两名校长各自与本公司订立雇佣协议，任期为两年.
这项收购是作为一项业务合并入账的。在收购法下的会计核算。E购买价格由现金支付的金额#美元组成。3,997于2020年10月1日收购日，按公允价值分配至有形及无形资产及负债净值，超出部分记为商誉。该公司因收购#美元而产生交易成本。436这些费用在截至2020年12月31日的年度10-K表格合并业务报表中作为办公室和一般业务报表的一部分支出。
APA中概述的将支付给卖方的本票和公司普通股股票与主要负责人在本公司的持续聘用有关，因此已作为补偿费用入账。这笔补偿费用是在假设委托人将继续受雇于本公司，因此将全额支付票据并发行股票的情况下以直线方式记录的。截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司确认了$92及$182分别在基于股票的薪酬中，与52,226将超额发行的普通股限制性股票30(见简明综合财务报表附注6)。此外，在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的费用为90及$181与期票有关，以及$300及$500分别与赚取款项有关。与应付给卖方的本票相关的到期金额反映在综合资产负债表上的应计费用和其他流动负债中。已确认的补偿费用为$482及$863对于三个和六个月告一段落分别于2021年6月30日，反映在简明综合业务报表的薪金和相关费用中。
公司截至三个月和六个月的综合经营报表包括2021年6月30日收入为$1,900及$3,216净亏损为$154及$488分别来自被收购的公司。
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
以下是根据收购日的外部估值，收购日收购的净资产的公允价值摘要。
| | | | | | | | |
| | 公允价值 |
| 收购的资产： | | |
| 应收账款 | | $ | 518 | |
| 无形资产 | | 1,480 | |
| 商誉 | | 2,088 | |
| 收购的资产 | | $ | 4,086 | |
| 承担的负债： | | |
| 累算佣金 | | $ | 44 | |
| 递延收入 | | 45 | |
| 承担的负债 | | $ | 89 | |
| | |
| 取得的资产的公允价值和转让的对价 | | $ | 3,997 | |
| | |
无形资产在其预计使用年限内按直线摊销。下表列出了所收购的可识别无形资产的构成及其截至收购之日的预计使用寿命。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值 | | 使用寿命 |
| 竞业禁止协议 | | $ | 80 | | | 2年份 |
| 商号 | | 400 | | | 5年份 |
| 客户列表 | | 1,000 | | | 5年份 |
| 可确认资产总额 | | $ | 1,480 | | | |
| | | | |
未经审计的备考财务信息
以下未经审计的合并预计信息使对Coit Staffing，Inc.的收购生效，就好像这笔交易发生在2020年1月1日一样。
| | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | 截至六个月 | | |
| | 2020年6月30日 | 2020年6月30日 | | |
| 收入 | | $ | 25,126 | | $ | 50,655 | | | |
| 净损失 | | $ | (1,023) | | $ | (1,416) | | | |
上述未经审核的备考补充资料乃基于本公司认为合理的估计及假设，并反映截至三个月及截至六个月的额外摊销对所收购无形资产公允价值的备考影响。六月三十日，2020年。本补充形式信息是为了进行比较而准备的，并不是为了反映如果收购发生在2020年1月1日会发生什么。
索引
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简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
注6-基于股票的薪酬
激励性薪酬计划
目前，公司维持Hudson Global，Inc.2009年激励股票和奖励计划，该计划于2016年5月24日修订和重述，并于2020年9月14日进一步修订(下称“ISAP”)，根据该计划，公司可以向符合条件的参与者发放基于股权的薪酬激励。ISAP允许授予股票期权、限制性股票、限制性股票单位和其他类型的基于股权的奖励。董事会薪酬委员会(“薪酬委员会”)将就授予或归属股票期权、限制性股票、限制性股票单位和其他类型的股权奖励设立其认为适当的条件。根据薪酬委员会的决定，股权奖励也可能在公司控制权变更后发生某些事件时立即归属。公司主要向员工发放限制性股票和限制性股票单位。一个限制性股票单位相当于公司普通股的一股，只能以根据国际会计准则发行的公司普通股支付。
此外，薪酬委员会管理ISAP，并可指定以下任何人士为ISAP的参与者：本公司或其联属公司的任何高级人员或其他雇员或受聘成为高级人员或雇员的个人；向本公司或其联属公司提供服务的顾问或其他独立承包商；以及本公司的非雇员董事。2020年9月14日，公司股东批准了对ISAP的修订，其中包括将公司普通股预留供发行的股票数量增加到250,000股份。截至2021年6月30日，有100,134根据国际会计准则，公司可供未来发行的普通股的股票。
所有与股票补偿计划相关的股票发行都是根据股东批准的补偿计划从上述可供未来发行的股票发行的。
于截至2021年3月31日止三个月内，本公司于截至2020年12月31日止年度及于2021年12月31日止年度授予受业绩归属条件规限的限制性股票单位。53,075和73,596，分别为。此外，公司还授予25,500向某些不受绩效条件约束的员工出售可自由支配的时间授予股票单位。在截至2021年6月30日的三个月里，没有向员工授予股份制单位。
截至2021年6月30日的6个月，授予公司员工的股票型单位数量和归属条件摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 归属条件 | | | | | | 已批出的限制性股票单位数 | | |
性能和服务条件-类型1(1) (2) | | | | | | 66,220 | | | |
性能和服务条件-类型2(1) (2) | | | | | | 60,451 | | | |
仅适用于服务条件-类型1(2) | | | | | | 25,500 | | | |
| 已授予的股票奖励总股份 | | | | | | 152,171 | | | |
(1)限售股的履约条件可以满足下列条件：
(a)面向来自美洲、亚太地区和欧洲的员工70限制性股票单位的%可能是根据“地区调整后的EBITDA”衡量的业绩而赚取的，以及30受限制股票单位的百分比可能是根据“集团调整后的EBITDA”衡量的业绩而赚取的；以及
(b)对于受2020年绩效条件约束的公司办公室员工的补助金，75受限制股票单位的百分比可能是根据业绩赚取的，该业绩由“集团调整后的EBITDA”衡量，以及25受限制的股票单位的百分比可能是根据“公司成本”目标衡量的业绩而赚取的。对于符合2021年绩效条件的公司办公室员工，100受限制股票单位的百分比可能是根据“集团调整后的EBITDA”衡量的业绩而赚取的。
(c)对于受2021年业绩条件约束的Coit校长的拨款，100受限制股票单位的百分比可能是根据“Coit EBITDA”衡量的业绩而赚取的。
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(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
(2)在赚取限制性股票单位的范围内，此类限制性股票单位将按照下列服务授予：
(a)33%和66.6第一类和第二类限制性股票单位的百分比将分别在授予日的一周年时授予；
(b)33%和16.7第一类和第二类限制性股票单位的百分比将分别在授权日的两周年日归属；以及
(c)34%和16.7第一类和第二类限制性股票单位的百分比将分别在授予日的三周年时归属；但在这两种情况下，员工必须在授予日至适用的服务归属日期间继续受雇于本公司。
本公司亦维持董事递延股份计划(“董事计划”)，作为ISAP的一部分，根据该计划，本公司可向非雇员董事发行限制性股票单位。一个限制性股票单位相当于本公司普通股的一股，只有在董事停止担任本公司董事会成员时，才能以根据ISAP发行的普通股支付。限制性股票单位在授予后立即归属，并记入董事计划下非雇员董事的每个退休账户。根据董事计划发行的限制性股票单位包含以额外限制性股票单位的形式获得股息等值奖励的权利。股息等值奖励的计算方法与公司普通股股票支付的现金股息率相同，然后除以股息支付当日公司普通股的收盘价，以确定要授予的额外限制性股票单位的数量。股息等值奖励与基础奖励具有相同的归属条款。截至2021年6月30日止六个月内，本公司授予19,862根据董事计划，向非雇员董事出售限制性股票单位。
数据截至2021年6月30日。228,185限制性股票单位根据本公司的ISAP递延。
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月，公司与股票期权和限制性股票单位相关的基于股票的薪酬支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 普通股限制性股份(见附注5) | | $ | 92 | | | $ | — | | | $ | 182 | | | $ | — | |
| 限制性股票单位 | | 702 | | | 93 | | | 914 | | | 237 | |
| 总计 | | $ | 794 | | | $ | 93 | | | $ | 1,096 | | | $ | 237 | |
股票期权
*本公司授出之购股权一般于五和十年在授权日之后，并至少有一个行使价100授予之日普通股相关股份公允市值的%。
该公司拥有5,000加权平均行权价为$的股票期权24.90于2020年第四季度到期的每股收益。
限售股单位
**截至2021年6月30日，公司拥有1,713未确认的与已发行的未归属限制性股票单位相关的基于股票的薪酬支出。该公司预计将在加权平均服务期内确认该成本1.45好几年了。在奖励授予之前，限制性股票单位没有投票权或股息权。
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(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，公司限制性股票单位的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 |
| 数量：
受限
股票单位 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 | | 数量：
受限
股票单位 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 |
| 1月1日未授予的限制性股票单位， | 14,676 | | | $ | 15.45 | | | 63,436 | | | $ | 15.12 | |
| 授与 | 172,033 | | | $ | 15.83 | | | 10,310 | | | $ | 9.01 | |
| | | | | | | |
| 既得 | (28,405) | | | $ | 17.09 | | | (33,188) | | | $ | 12.83 | |
| 没收 | (11,411) | | | $ | 14.54 | | | (22,384) | | | $ | 15.20 | |
| 6月30日未授予的限制性股票单位， | 146,893 | | | $ | 15.65 | | | 18,174 | | | $ | 15.75 | |
普通股限售股
截至2021年6月30日，该公司约有226未确认的基于股票的薪酬费用与52,226与收购相关而发行的普通股限制性股票(见附注5)。这些股票的授权价为#美元。9.57剩余的平均预期寿命为0.92好几年了。在奖励授予之前，限制性股票单位没有投票权或股息权。
注7-所得税
所得税拨备
根据ASC 270“中期报告”和ASC 740-270“所得税-期间税收分配”的规定，公司必须调整每个季度的有效税率，使其与估计的年度有效税率保持一致。预计全年亏损且无法确认税收优惠的司法管辖区将被排除在估计年度有效税率的计算之外。应用ASC 270和ASC 740-270的规定可能会导致特定季度的实际税率更高或更低，这取决于实际收益与年度预测的组合和时间。
最近，为了应对新冠肺炎大流行，许多国家的政府已经制定或正在考虑采取措施提供援助和经济刺激方案。这些措施可能包括推迟纳税的到期日或对其所得税和非基于收入的税法进行其他修改。CARE法案于2020年3月27日在美国颁布，其中包括帮助公司的措施，包括暂时修改所得税和非基于收入的税法。CARE法案和其他新冠肺炎措施的颁布并未导致我们截至2021年6月30日的6个月的所得税拨备或截至2021年6月30日的递延税净资产做出任何实质性调整。本公司继续关注与新冠肺炎有关的联邦、州和国际监管动态及其对我们业务的潜在影响。
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实际税率
**截至2021年6月30日的六个月所得税拨备为$567税前收入为#美元242，相比之下，所得税拨备为#美元373税前亏损1美元910为2020年同期。该公司的实际所得税税率为正234%和负数41截至2021年、2021年和2020年6月30日的六个月分别为6%。截至2021年和2020年6月30日的6个月，有效税率不同于美国联邦法定税率21%主要是由于美国和某些外国司法管辖区的估值免税额的变化，这降低或取消了本年度损益的有效税率、未确认的税收优惠的变化、外国税率差异和不可抵扣的费用。
不确定的税收状况
*截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司拥有678及$669分别扣除未确认的税收优惠(不包括利息和罚款)，这些优惠如果在未来得到确认，将降低本公司的实际所得税税率。
此外，公司确认与未确认税收优惠相关的应计利息和罚款作为所得税拨备的一部分。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司拥有632及$594分别计入与未确认税收优惠相关的应计利息和罚金。
根据截至2021年6月30日的现有信息，根据这些信息，未确认的税收优惠总额有可能减少至多美元。200在未来12个月内，由于全球税务审查的预计解决方案以及适用诉讼法规的争议和可能到期，本集团将在未来12个月内继续实施该计划。
在许多情况下，本公司未确认的税收优惠与仍需接受相关税务机关审查的纳税年度有关。净营业亏损(“NOL”)的纳税年度将保持开放，直至该等亏损期满或使用NOL的年份的诉讼时效期满。截至2021年6月30日，本公司仍有待相关税务机关审核的未结纳税年度为2013至2020年，具体取决于所在司法管辖区。 因此，本公司认为，其截至2021年6月30日的未确认税收优惠在上述审核的所有年度均有适当记录。
注8-每股亏损
每股基本收益(亏损)的计算方法是将公司净收入(亏损)除以期内已发行的加权平均股数。如果影响不是反摊薄的，每股摊薄收益(亏损)的计算方法是将公司的净收益(亏损)除以已发行的加权平均股数和所有稀释潜在普通股的影响，主要是“现金”股票期权、未归属的限制性股票和未归属的限制性股票单位。股票期权、非既得性限制性股票和非既得性限制性股票的稀释影响是通过应用“库存股”方法来确定的。以业绩为基础的限制性股票奖励只有在基本业绩条件(I)在报告期末前得到满足；或(Ii)如果报告期末是相关业绩期末且结果在库存股方法下会被稀释的情况下才会被计入每股摊薄收益。只有在符合市场条件的情况下，股票奖励才包括在计算稀释后每股收益时，才包括根据市场条件实现归属或可行使的股票奖励。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，基本和稀释每股亏损计算的分子和分母对帐如下：
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(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， | |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
| 每股亏损(“EPS”)： | | | | | | | | | |
| EPS-基本和稀释： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 每股亏损 | | $ | (0.04) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.43) | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| EPS分子-基本和稀释： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 净损失 | | $ | (122) | | | $ | (772) | | | $ | (325) | | | $ | (1,283) | | |
| EPS分母(千)： | | | | | | | | | |
| 加权平均已发行普通股-基本 | | 2,906 | | | 2,839 | | | 2,899 | | | 2,952 | | |
普通股等价物：股票期权和限制性股票单位(a) | | — | | | — | | | — | | | — | | |
已发行普通股加权平均数-稀释 | | 2,906 | | | 2,839 | | | 2,899 | | | 2,952 | | |
(a)已发行普通股的摊薄加权平均股数与已发行普通股的基本加权平均股数并无不同，因为任何潜在普通股等价物的影响(有关已发行股票期权和未归属限制性股票单位的进一步详情，请参阅简明综合财务报表附注6)是反摊薄的，因此不包括在每股摊薄收益分母的计算中。
在计算截至2021年和2020年6月30日的6个月稀释后每股净亏损时使用的加权平均流通股数量不包括以下潜在流通股的影响，因为这种影响将是反稀释的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 普通股未归属限售股 | | 52,226 | | | — | | | 52,226 | | | — | |
| 未归属的限制性股票单位 | | 146,893 | | | 18,174 | | | 146,893 | | | 18,174 | |
| 股票期权 | | — | | | 5,000 | | | — | | | 5,000 | |
| 总计 | | 199,119 | | | 23,174 | | | 199,119 | | | 23,174 | |
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(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
注9-商誉和无形资产
商誉
本公司记录的商誉为$2,0882020年10月1日，与收购Coit Staffing Inc.有关。(详情见附注5)，本公司并无任何后续收购。在收购之前，该公司拥有不是善意。
无形资产
与此次收购有关，该公司的无形资产由以下组成部分组成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日 | | 平均剩余摊销使用寿命
(以年为单位) | | 总运载量
金额 | | 累计
摊销 | | 净载客量
金额 |
| 竞业禁止协议 | | 1.25 | | $ | 80 | | | $ | (30) | | | $ | 50 | |
| 商号 | | 4.25 | | 400 | | | (60) | | | 340 | |
| 客户列表 | | 4.25 | | 1,000 | | | (150) | | | 850 | |
| | | | $ | 1,480 | | | $ | (240) | | | $ | 1,240 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 平均剩余摊销使用寿命
(以年为单位) | | 总运载量
金额 | | 累计
摊销 | | 净载客量
金额 |
| 竞业禁止协议 | | 1.75 | | $ | 80 | | | $ | (10) | | | $ | 70 | |
| 商号 | | 4.75 | | 400 | | | (20) | | | 380 | |
| 客户列表 | | 4.75 | | 1,000 | | | (50) | | | 950 | |
| | | | $ | 1,480 | | | $ | (80) | | | $ | 1,400 | |
| | | | | | | | |
无形资产在其预计使用年限内按直线摊销。竞业禁止协议摊销期限超过2年份商号和客户名单摊销5年份。截至三个月和六个月的摊销费用2021年6月30日曾经是$80及$160，分别为。截至止三个月及六个月内，已摊销或未摊销无形资产价值并无确认减值。分别是2021年6月30日。
截至2021年12月31日的财年剩余时间以及未来四个财年每年无形资产的预计未来摊销费用如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | | $ | 160 | |
| 2022 | | | 310 | |
| 2023 | | | 280 | |
| 2024 | | | 280 | |
| 2025 | | | 210 | |
| | | $ | 1,240 | |
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注10-承诺和或有事项
诉讼和投诉
因此，本公司不时会受到客户、候选人、供应商、租赁和转租物业的业主、前任和现任员工以及监管机构或税务机关在正常业务过程中产生的各种索赔、诉讼、合同纠纷和其他投诉的影响，例如，客户、候选人、供应商、租赁和转租物业的业主、前任和现任员工以及监管机构或税务机关。该公司定期监测此类索赔，并在索赔可能发生且应付金额可估测时记录损失准备金。虽然这些索赔的结果无法确定，但公司相信，这些问题的最终解决不会对公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
对于达到可能和可评估门槛的事项，公司将为法律、监管和其他或有负债建立准备金。法定准备金列于简明综合资产负债表的“其他非流动负债”项下。该公司的储备为#美元。0分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。
经营租约
自2019年1月1日起，本公司采用了ASU 2016-02中详细说明的新租赁指南。按原租赁开始日期计算，租期为12个月或12个月以下的短期租约的租赁付款在租赁期内按直线法确认。
我们的写字楼租约有以下租赁条款：一年至三年。其中一些经营租约包括延长租期的选择权，而一些经营租约包括在完整租期之前终止租约的选择权。我们在确定使用权资产和租赁负债的估值时会考虑这些选项。
他说，我们的经营租赁都不包括隐含利率，我们已经确定，合同成本基础与使用增量借款利率计算的租赁付款现值之间的差异并不重要。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，我们的运营租赁成本为358及$277(反映在经营活动中使用的现金净额)。截至2021年6月30日，我们经营租赁的加权平均剩余租期为1.7好几年了。
*截至2021年6月30日，未来最低经营租赁支付如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2022 | | 2023 | | | | 总计 |
| 最低租赁费 | $ | 232 | | | $ | 286 | | | $ | 121 | | | | | $ | 639 | |
发票融资信贷安排
于2019年4月8日，本公司之澳洲附属公司(“澳洲借款人”)与澳洲国民银行有限公司(“NAB”)订立发票融资信贷融资协议(“NAB融资协议”)。NAB融资协议为澳大利亚借款人提供了根据符合条件的贸易应收账款的百分比借入资金的能力，最高可达4百万澳元。任何应收账款的期限均不超过90天，任何损失风险均由澳大利亚借款人承担。该利率的计算方式为可变应收财务指标利率加上1.60每年的百分比。该贷款以澳大利亚借款人的几乎所有资产为抵押。NAB融资协议没有规定的到期日，澳大利亚借款人或NAB可以在90天数书面通知。截至2021年6月30日，NAB贷款协议下没有未偿还的金额。NAB融资协议产生的利息支出和费用是 $5及$10分别为截至2021年6月30日的三个月和六个月，以及$5及$10分别为截至2020年6月30日的三个月和六个月。
他说，NAB贷款协议包含对澳大利亚借款人的各种限制和契约，包括(1)EBITDA必须至少二乘以12个月滚动支付的债务利息总额；(2)最低有形净值必须至少为2.5百万澳元，并且至少等于25截至6月30日和12月31日(定义见NAB融资协议)的有形资产总额的百分比；以及(3)向NAB提交额外的定期报告要求。截至2021年6月30日，澳大利亚借款人遵守了NAB融资协议下的所有金融契约。
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(未经审计)
然而，从NAB工具借入的资金数额很大，期限较短，周转速度很快。借入和偿还的金额在现金流量表简明合并报表中按净额列示。
工资保障计划
*2020年4月26日，公司的全资美国子公司哈德逊全球资源管理公司(Hudson Global Resources Management，Inc.)收到了一笔1,326与PPP相关的贷款，作为CARE法案的一部分，由SBA管理。由于新冠肺炎疫情的影响，本公司在申请这笔贷款时，基于资本市场和影响本公司客户的行业的不确定性程度，以及本公司对削减为持续运营提供资金的开支的依赖性，做出了善意的断言，因为预期的RPO招聘收入减少将影响业务。购买力平价贷款收益用于帮助抵消立法规定的工资成本。
他说，PPP贷款有一个1.00利率为%，原定于2022年4月26日到期。这笔贷款受适用于小企业管理局根据CARE法案管理的贷款的条款和条件的约束。该公司遵守了与购买力平价贷款有关的所有条款。公司于2020年9月提交贷款减免申请，小企业管理局于2020年11月30日批准全额减免贷款。
注11-累计其他综合损失
扣除适用税后的累计其他综合亏损包括：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日， | | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 外币折算调整 | | $ | 282 | | | $ | 526 | |
| | | | |
| 累计其他综合损失 | | $ | 282 | | | $ | 526 | |
注12-股东权益
普通股
-2015年7月30日，公司宣布董事会授权回购至多$10,000公司的普通股。公司打算在市场条件允许的情况下不时进行购买。此授权不会过期。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内，没有根据这一授权购买股票。截至2021年6月30日，在2015年7月30日的授权下，本公司已回购432,563股票，总成本为$8,297.
除上述根据$回购的股份外10,000授权计划，2020年3月27日，本公司与若干股东完成回购交易259,331公司普通股，总成本为$2,238，不包括$$的费用1.
注13-分段和地理数据
细分市场报告
中国--公司在中国运营三可报告的细分市场：美洲、亚太地区和欧洲的哈德逊地区业务。公司费用与三可报告的部门，与某些职能有关，如行政管理、公司治理、投资者关系、法律、会计、税务和财务。这些费用中的一部分归因于向其提供上述服务的应报告分部，并已作为管理服务费用分配给分部，并计入分部的营业外其他收入(费用)。分段信息根据ASC 280提供，分部报告。” 本标准基于一种管理方法，该方法要求根据公司的内部组织进行细分，并根据内部会计方法披露收入和某些费用。公司的财务报告系统提供各种数据以供管理
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(未经审计)
经营业务，包括在与美国公认会计准则不一致的基础上编制的内部损益表。应收账款和长期资产是为内部报告目的按分部分开的唯一重要资产。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | | 亚太地区 | | 欧洲 | | 公司 | | 段间消除 | | 总计 |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | | | | | |
| 来自外部客户的收入 | $ | 5,366 | | | $ | 28,801 | | | $ | 5,507 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 39,674 | |
| 部门间收入 | — | | | 15 | | | — | | | — | | | (15) | | | — | |
| 总收入 | $ | 5,366 | | | $ | 28,816 | | | $ | 5,507 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | 39,674 | |
调整后的净收入，来自外部客户(a) | $ | 4,993 | | | $ | 6,880 | | | $ | 3,218 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,091 | |
| 部门间调整后净收入 | (15) | | | 15 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 调整后净收入合计 | $ | 4,978 | | | $ | 6,895 | | | $ | 3,218 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,091 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
EBITDA(亏损)(b) | $ | (173) | | | $ | 1,003 | | | $ | 476 | | | $ | (935) | | | $ | — | | | $ | 371 | |
| 折旧及摊销 | (87) | | | (17) | | | (8) | | | (1) | | | — | | | (113) | |
| 公司间利息(费用)收入，净额 | — | | | (86) | | | — | | | 86 | | | — | | | — | |
| 利息收入，净额 | — | | | 1 | | | — | | | 8 | | | — | | | 9 | |
| 所得税前收入(亏损) | $ | (260) | | | $ | 901 | | | $ | 468 | | | $ | (842) | | | $ | — | | | $ | 267 | |
| 所得税拨备 | $ | 8 | | | $ | 243 | | | $ | 123 | | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | 389 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的6个月 | | | | | | | | |
| 来自外部客户的收入 | $ | 9,927 | | | $ | 54,141 | | | $ | 10,067 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 74,135 | |
| 部门间收入 | — | | | 15 | | | — | | | — | | | (15) | | | — | |
| 总收入 | $ | 9,927 | | | $ | 54,156 | | | $ | 10,067 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | 74,135 | |
调整后的净收入，来自外部客户 (a) | $ | 9,202 | | | $ | 12,638 | | | $ | 5,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27,809 | |
| 部门间调整后净收入 | (15) | | | 15 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 调整后净收入合计 | $ | 9,187 | | | $ | 12,653 | | | $ | 5,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27,809 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
EBITDA(亏损)(b) | $ | (451) | | | $ | 1,765 | | | $ | 546 | | | $ | (1,414) | | | $ | — | | | $ | 446 | |
| 折旧及摊销 | (173) | | | (31) | | | (17) | | | (2) | | | — | | | (223) | |
| 公司间利息(费用)收入，净额 | — | | | (171) | | | — | | | 171 | | | — | | | — | |
| 利息收入，净额 | — | | | 2 | | | — | | | 17 | | | — | | | 19 | |
| 所得税前收入(亏损) | $ | (624) | | | $ | 1,565 | | | $ | 529 | | | $ | (1,228) | | | $ | — | | | $ | 242 | |
| 所得税拨备(受益于) | $ | 17 | | | $ | 437 | | | $ | 140 | | | $ | (27) | | | $ | — | | | $ | 567 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日 | | | | | | | | | | | |
| 应收账款净额 | $ | 3,863 | | | $ | 10,853 | | | $ | 4,846 | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 19,569 | |
长期资产，扣除累计折旧和摊销后的净额(b) | $ | 3,388 | | | $ | 75 | | | $ | 35 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 3,502 | |
| 总资产 | $ | 9,386 | | | $ | 18,871 | | | $ | 8,745 | | | $ | 13,301 | | | $ | — | | | $ | 50,303 | |
| | | | | | | | | | | |
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | | 亚太地区 | | 欧洲 | | 公司 | | 内部-
细分市场
淘汰 | | 总计 |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 总收入 | $ | 2,206 | | | $ | 18,833 | | | $ | 3,534 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 24,573 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
调整后净收入合计(a) | $ | 1,893 | | | $ | 4,818 | | | $ | 2,219 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,930 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
EBITDA(亏损)(b) | $ | (918) | | | $ | 1,025 | | | $ | 300 | | | $ | (929) | | | $ | — | | | $ | (522) | |
| 折旧及摊销 | (5) | | | (13) | | | (5) | | | (1) | | | — | | | (24) | |
| 公司间利息(费用)收入，净额 | — | | | (73) | | | — | | | 73 | | | — | | | — | |
| 利息(费用)收入，净额 | (2) | | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | 40 | |
持续经营的收入(亏损)
所得税前 | $ | (925) | | | $ | 939 | | | $ | 295 | | | $ | (815) | | | $ | — | | | $ | (506) | |
| 所得税拨备(受益于) | $ | 9 | | | $ | 273 | | | $ | (7) | | | $ | (9) | | | $ | — | | | $ | 266 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的6个月 | | | | | | | | |
| 来自外部客户的收入 | $ | 5,394 | | | $ | 35,784 | | | $ | 7,526 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 48,704 | |
| 部门间收入 | — | | | 6 | | | — | | | — | | | (6) | | | — | |
| 总收入 | $ | 5,394 | | | $ | 35,790 | | | $ | 7,526 | | | $ | — | | | $ | (6) | | | $ | 48,704 | |
调整后的净收入，来自外部客户(a) | $ | 4,753 | | | $ | 9,329 | | | $ | 4,646 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18,728 | |
| 部门间调整后净收入 | — | | | 6 | | | (6) | | | — | | | — | | | — | |
| 调整后净收入合计 | $ | 4,753 | | | $ | 9,335 | | | $ | 4,640 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18,728 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
EBITDA(亏损)(b) | $ | (978) | | | $ | 1,362 | | | $ | 363 | | | $ | (1,728) | | | $ | — | | | $ | (981) | |
| 折旧及摊销 | (9) | | | (25) | | | (11) | | | (3) | | | — | | | (48) | |
| 公司间利息(费用)收入，净额 | — | | | (159) | | | — | | | 159 | | | — | | | — | |
| 利息(费用)收入，净额 | (2) | | | — | | | — | | | 121 | | | — | | | 119 | |
| 所得税前持续经营所得(亏损) | $ | (989) | | | $ | 1,178 | | | $ | 352 | | | $ | (1,451) | | | $ | — | | | $ | (910) | |
| 所得税拨备 | $ | 17 | | | $ | 337 | | | $ | 3 | | | $ | 16 | | | $ | — | | | $ | 373 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日 | | | | | | | | | | | |
| 应收账款净额 | $ | 1,857 | | | $ | 7,514 | | | $ | 2,843 | | | $ | 86 | | | $ | — | | | $ | 12,300 | |
长期资产，扣除累计折旧和摊销后的净额(b) | $ | 24 | | | $ | 84 | | | $ | 29 | | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | 146 | |
| 总资产 | $ | 4,726 | | | $ | 14,349 | | | $ | 6,928 | | | $ | 18,733 | | | $ | — | | | $ | 44,736 | |
(a)调整后的净收入是扣除简明综合营业报表上的直接承包成本和报销费用项目后的净收入。直接合同成本和报销费用包括公司承包商的工资、工资税、员工福利、差旅费用和保险费等直接人员成本，以及报销的自付费用和其他直接成本。提供服务的地区、RPO招聘和合同的组合以及提供的人员配备服务的职能性质都会影响营业收入和EBITDA。与招聘专业人员相关的薪金、佣金、工资税和员工福利包括在综合业务报表的“薪金及相关”标题下。
(b)证券交易委员会S-K条例229.10(E)1(Ii)(A)项将息税折旧及摊销前利润(EBITDA)定义为利息、税项、折旧及摊销前收益(EBITDA)。EBITDA的公布是为了向投资者提供有关公司运营的更多信息，其基础与公司用来管理其运营和评估其业绩的措施相一致。管理层也使用这一衡量标准来评估营运资本需求。EBITDA不应单独考虑，也不应作为根据美国公认会计原则编制的营业收入和净收入的替代品，也不应作为衡量公司盈利能力的指标。
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
地理数据报表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的收入摘要以及截至2021年6月30日和2020年6月30日按地理区域划分的净资产摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 澳大利亚 | 美联航
州政府 | | 美联航
王国 | | 其他 | | 总计 |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | | | |
收入(a) | | $ | 26,543 | | $ | 5,067 | | | $ | 5,005 | | | $ | 3,059 | | | $ | 39,674 | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | | | |
收入(a) | | $ | 16,966 | | $ | 1,900 | | | $ | 3,027 | | | $ | 2,680 | | | $ | 24,573 | |
| 截至2021年6月30日的6个月 | | | | |
收入(a) | | $ | 50,017 | | $ | 9,315 | | | $ | 8,876 | | | $ | 5,927 | | | $ | 74,135 | |
| 截至2020年6月30日的6个月 | | | | |
收入(a) | | $ | 31,997 | | $ | 4,773 | | | $ | 6,478 | | | $ | 5,456 | | | $ | 48,704 | |
| 截至2021年6月30日 | | | | | | | | | |
长期资产，扣除累计折旧和摊销后的净额(b) | | $ | 34 | | $ | 3,392 | | | $ | 35 | | | $ | 41 | | | $ | 3,502 | |
| 净资产 | | $ | 6,843 | | $ | 18,608 | | | $ | 2,537 | | | $ | 6,815 | | | $ | 34,803 | |
| 截至2020年6月30日 | | | | | | | | | |
长期资产，扣除累计折旧和摊销后的净额(b) | | $ | 30 | | $ | 33 | | | $ | 29 | | | $ | 54 | | | $ | 146 | |
| 净资产 | | $ | 4,354 | | $ | 19,580 | | | $ | 1,927 | | | $ | 6,531 | | | $ | 32,392 | |
(A)上文披露的按地理区域划分的收入是扣除任何部门间收入后的净额，因此，按营运附属公司所在地计算，仅代表来自外部客户的收入。
(B)由财产和设备、无形资产和商誉组成，扣除累计折旧和摊销后的净额。
附注14-股权计划
根据2018年10月15日，公司董事会宣布向截至2018年10月25日(“记录日期”)营业结束时登记在册的公司股东派发股息，每股公司普通股流通股为一购买本公司新一系列参股优先股的百分之一股份的权利(“权利”)。权利的条款载于日期为2018年10月15日的权利协议(“权利协议”)，该协议由本公司与作为权利代理的北卡罗来纳州Computershare Trust Company(北卡罗来纳州)订立。公司股东在2019年5月6日召开的公司2019年股东年会上批准了权利协议。每项权利允许其持有人向公司购买公司B系列初级参与优先股(“B系列优先股”)每股百分之一的股份，收购价为#美元。3.50。B系列优先股的每一股零碎股份将给予股东大致相同的股息、投票权和清算权。一普通股股份。然而，在行使权利之前，权利持有人并不享有任何股息、投票权或清算权。
随后，董事会签订了权利协议，以努力保护公司在美国的重大NOLS和其他税收优惠的价值。如果公司经历了1986年修订的美国国税法(下称“守则”)第382节所指的“所有权变更”，公司利用其NOL的能力可能会受到很大限制。一般而言，如果公司由一个或多个“5%股东”(根据守则的定义)持有的股份百分比比这些股东在过去三年内任何时候所拥有的最低百分比增加50%以上，就会发生“所有权变更”。权利协议的目的是通过阻止普通股的转让来保留公司的税收优惠，因为普通股转让可能导致根据守则第382条的“所有权变更”。
索引
哈德逊环球公司。
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
此外，配股协议取代了本公司先前旨在保值本公司NOL的配股协议，该协议于2015年获股东批准，并于2018年1月根据其条款到期。该公司在其修订和重新注册的公司证书(“宪章条款”)中也有一项条款，一般禁止可能导致所有权变更的普通股转让。本公司相信，鉴于NOL数额庞大，除约章条文外，宜采用“权利协议”。一般而言，权利协议对任何获得实益所有权(如权利协议所界定)的个人或团体施加重大处罚。4.99未经董事会(“收购人”)事先批准的已发行普通股的%或更多。收购人拥有的任何权利都是无效的，不得行使。
根据协议，权利在(I)较早者之前不能行使。10在本公司公布某人或团体成为收购人士后数天；及。(Ii)。10一名人士或集团开始投标或交换要约后的营业日(或董事会决定的较后日期)，而该投标或交换要约一旦完成，将导致该人士或集团成为收购人士。
因此，在权利可行使之日(“分配日”)之前，普通股股票也将证明权利，并将包含一个注释，表明这一点。任何普通股股份在分派日之前的转让都将构成关联权的转让。在分配日期之后，权利将从普通股中分离出来，并由权利证书证明，公司将把权利证书邮寄给所有尚未失效的权利持有者。在分配日之后，如果个人或团体已经是或成为收购人，除收购人以外的所有权利持有人可以在支付收购价后行使其权利购买普通股(或董事会确定的其他证券或资产)的股份，其市值为二乘以购买价格(“Flip-in事件”)。在分配日之后，如果已经发生翻转事件，并且公司在合并或类似交易中被收购，除收购人以外的所有权利持有人都可以在支付收购价后行使其权利，以购买收购或其他适当实体的股份，其市值为二乘以版权的购买价格。购买B系列优先股的权利只能在分配日期之后、如上所述的翻转事件发生之前行使。上文第二个要点中描述的投标要约或交换要约开始后的分派日期可能先于翻转事件的发生，在这种情况下，可行使权利购买B系列优先股。由上述第一个项目符号中描述的任何事件导致的分派日期必然在翻转事件发生之后发生，在这种情况下，权利可以行使，以购买如上所述的普通股(或其他证券或资产)的股份。
此后，权利将于(I)2021年10月15日，董事会授权并宣布权利派息之日的三周年，或董事会决定权利协议不再需要保留本公司税收优惠的较早日期，(Ii)权利被赎回的时间，(Iii)权利交换的时间，中最早的日期届满。(Iv)如董事会决定权利协议不再需要保留本公司的税务优惠，则废除守则第382条的生效时间，及(V)董事会决定不可结转NOL或其他税收优惠的课税年度首日。
*董事会可赎回全部(但不少于全部)权利，赎回价格为$0.001在分派日期和本公司首次公开宣布或披露某人或集团成为收购人的日期(以较晚的日期为准)之前的任何时间。一旦权利被赎回，行使权利的权利将终止，权利持有人的唯一权利将是获得赎回价格。
此外，董事会可调整B系列优先股的收购价、可发行的B系列优先股的股份数量和流通股数量，以防止可能因某些事件而发生的稀释，这些事件包括(其中包括)股票股息、股票拆分或B系列优先股或普通股的重新分类。
*在权利停止可赎回之前，董事会可未经权利持有人同意而修改或补充权利协议，但任何修订不得将赎回价格降至$以下0.001每一次都是正确的。
第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
**本次管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(“MD&A”)应与本表格10-Q第I部分包括的简明综合财务报表及其附注一并阅读。读者还应参考Hudson Global，Inc.及其子公司的简明合并财务报表和附注(“公司”)在截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度报告中提交。本MD&A包含前瞻性陈述。请看“前瞻性陈述”以讨论与这些陈述相关的不确定性、风险和假设。本MD&A还采用非公认的会计原则衡量利息、税项、折旧及摊销前利润(EBITDA)。“EBITDA”)。有关EBITDA分部对账信息，请参阅本表格10-Q第一部分中简明合并财务报表的附注13。本MD&A中的表格和信息来自确切的数字，可能存在非实质性的舍入差异。
本MD&A包括以下部分：
•高管概述
•经营成果
•流动性与资本资源
•偶然事件
•近期会计公告
•关键会计政策
•前瞻性陈述
高管概述
他说，公司的战略是为客户提供全球招聘流程外包(RPO)解决方案。该公司在12个国家和地区有直接业务，并与全球各地的专业人士和组织建立了关系，通过为公司客户评估、招聘、发展和聘用非常成功的人，带来了将人才与机会相匹配的强大能力。该公司将广阔的地理位置、世界级的人才解决方案和量身定做的咨询方法结合在一起，帮助企业和专业人士实现最佳业绩。该公司致力于不断升级其服务产品和交付能力工具，使应聘者更成功地满足客户的业务需求。
此外，公司的专有框架、评估工具和领导力发展计划，加上其全球足迹，使公司能够设计和实施区域和全球外包招聘解决方案，公司认为这些解决方案大大提高了客户招聘的质量和效率。
为加快公司战略的实施，公司开展了以下工作：
•通过在人员、创新和技术方面的战略投资，促进全球RPO业务的增长和发展。
•通过其独特的外包解决方案产品打造和差异化公司的品牌。
•改善公司的成本结构及其支持功能和基础设施的效率。
他说，我们继续探索所有战略选择，为股东带来最大价值。我们可以通过有机增长、战略举措或其他替代方案来追求我们的目标。我们还将继续关注资本市场，寻找回购股票的机会，并考虑其他旨在提高股东价值的行动，包括审查有关潜在收购的信息，以及不时向第三方提供有关我们业务的信息。
因此，本MD&A讨论了公司RPO业务在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的业绩。
当前市场状况
预计在经历了2020年充满挑战的一年后，全球大多数主要市场的经济状况预计将在2021年反弹，尽管经济活动预计仍将低于COVID之前的水平，数百万人退出了全球劳动力大军。新冠肺炎疫苗在许多国家的批准和推出，为最终结束这一大流行提供了一条潜在的途径，但感染人数上升和病毒新变种阻碍了人们对康复的预期。预计各国政府为抗击该病毒的经济影响而颁布的政策措施将继续为当地经济提供支持。此外，持续的不确定性导致全球货币的波动性增加。中国有效的遏制措施带来了更强劲的复苏，英国退出欧盟的条款达成协议，消除了中国的一些不确定性。在报告期内，这些和其他市场的外币与美元相比走强，导致该公司海外业务的当地货币业绩换算成更多美元。该公司密切关注其市场的经济环境和商业环境，并做出相应的反应。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎在全球的持续影响给公司带来了风险，目前公司无法充分评估，甚至无法预见。然而，该公司正在密切关注围绕COVID 19的商业环境，并在事态发展过程中继续积极应对。该公司相信，由于其员工的灵活性和资产负债表的实力，它可以继续采取适当的行动，在这个充满挑战的环境中管理业务。
虽然新冠肺炎疫情已经影响了公司第二季度的运营，并可能在未来继续这样做，但我们认为，与前几个季度相比，对公司业务、运营、财务结果和状况的影响较小，包括对公司管理层和员工的健康、营销和销售运营、客户和消费者行为以及整体经济的影响。这些影响的范围和性质大多超出了该公司的控制范围，其范围和性质还在继续发展，结果还不确定。
由于上述情况以及本10-Q表格中的一般描述，公司截至2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表整个会计年度的预期结果。管理层无法预测新冠肺炎疫情对公司销售或一般经济状况的全面影响。新冠肺炎疫情对本公司的最终影响程度高度不确定，将取决于未来的事态发展，即使在疫情结束后，这种影响也可能在很长一段时间内存在。
财务绩效
以下是截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的亮点摘要。这一总结应结合本MD&A中进一步强调分部结果的其他披露内容来考虑。
•截至2021年6月30日的三个月收入为3970万美元，而2020年同期为2460万美元，增长1510万美元，增幅为61.5%.
◦在汇率不变的基础上，该公司的收入增加了1160万美元，增幅为41.4%，主要是由于合同收入增加了680万美元，增幅为37.2%。与2020年同期相比，RPO招聘收入也贡献了480万美元，即49.3%。
•截至2021年6月30日的6个月，收入为7,410万美元，而2020年同期为4,870万美元，增长2540万美元，增幅为52.2%。.
◦在汇率不变的基础上，该公司的收入增加了1890万美元，增幅为34.1%，主要是由于合同收入增加了1230万美元，增幅为35.4%，而RPO招聘收入增加了650万美元，增幅为32.0%。
•截至2021年6月30日的三个月，调整后的净收入为1510万美元，而2020年同期为890万美元，增长620万美元，增幅为69.0%。
◦在不变货币基础上，调整后的净收入增加了520万美元，增幅为52.7%，主要是由于RPO招聘调整后的净收入增加了480万美元，与2020年同期相比增长了51.9%。
•截至2021年6月30日的6个月，调整后的净收入为2780万美元，而2020年同期为1870万美元，增长910万美元，增幅为48.5%。
◦在不变货币基础上，调整后的净收入增加了730万美元，增幅为35.4%，主要是由于RPO招聘调整后的净收入增加了640万美元，与2020年同期相比增长了33.3%。与2020年同期相比，合同调整后的净收入增加了90万美元，增幅为64.8%。
•截至2021年6月30日止三个月，销售、一般及行政开支(包括薪金及相关开支)及其他营业外收入(开支)(“SG&A及非营运开支”)为1,470万美元，较2020年同期的950万美元增加530万美元，增幅为55.7%。
◦在不变货币的基础上，SG&A和非Op增加了450万美元，增幅为44.2%。截至2021年6月30日的三个月，SG&A和非Op占收入的百分比为37.1%，而2020年同期为36.4%。
•截至2021年6月30日的6个月，SG&A和非Op为2,740万美元，而2020年同期为1,970万美元，增长770万美元，增幅为38.8%。
◦在不变货币的基础上，SG&A和非Op增加了610万美元，或28.8%。截至2021年6月30日的六个月，SG&A和非Op占收入的百分比为36.9%，而2020年同期为38.4%。
•截至2021年6月30日的三个月，EBITDA为40万美元，而2020年同期EBITDA亏损50万美元，EBITDA增加了90万美元。在不变货币的基础上，EBITDA增加了70万美元。
•截至2021年6月30日的6个月，EBITDA为40万美元，而2020年同期EBITDA亏损100万美元，EBITDA增加了140万美元。在不变货币的基础上，EBITDA增加了120万美元。
•截至2021年6月30日的三个月，净亏损为10万美元，而2020年同期的净亏损为80万美元，净亏损减少了60万美元。在不变货币的基础上，净亏损减少了50万美元。
•截至2021年6月30日的6个月，净亏损为30万美元，而2020年同期的净亏损为130万美元，净亏损增加了100万美元。在不变货币的基础上，净亏损增加了80万美元。
不变货币
然而，该公司在全球范围内运营，其大部分收入来自美国以外。因此，外币汇率的波动可能会影响该公司的运营业绩。在讨论可报告的业务部门结果时，公司使用不变货币信息。不变货币将不同时期的财务结果进行比较，就好像汇率在一段时期内保持不变一样。该公司对术语“不变货币”的定义是指以前报告的一段时期的财务数据使用与换算当期财务数据相同的外币汇率换算成美元。公司管理层审查和分析了以不变货币计算的业务结果，并认为这些结果更好地代表了公司的基本业务趋势。外币汇率的变化通常只影响公布的收益。
收入、调整后的净收入、SG&A和非Op、营业收入(亏损)、净收入(亏损)和EBITDA(亏损)的实际变化包括外币汇率变化的影响。下表汇总了外币兑换调整对本公司截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月经营业绩的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| AS | | AS | | 货币 | | 常量 | | AS | | AS | | 货币 | | 常量 |
| 百万美元(以10万美元计) | 已报告 | | 已报告 | | 翻译 | | 货币 | | 已报告 | | 已报告 | | 翻译 | | 货币 |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 5,366 | | | $ | 2,206 | | | $ | 39 | | | $ | 2,245 | | | $ | 9,927 | | | $ | 5,394 | | | $ | 58 | | | $ | 5,452 | |
| 亚太地区 | 28,801 | | | 18,833 | | | 3,020 | | | 21,853 | | | 54,141 | | | 35,784 | | | 5,785 | | | 41,569 | |
| 欧洲 | 5,507 | | | 3,534 | | | 426 | | | 3,960 | | | 10,067 | | | 7,526 | | | 731 | | | 8,257 | |
| 总计 | $ | 39,674 | | | $ | 24,573 | | | $ | 3,485 | | | $ | 28,058 | | | $ | 74,135 | | | $ | 48,704 | | | $ | 6,574 | | | $ | 55,278 | |
调整后的净收入(a): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 4,993 | | | $ | 1,893 | | | $ | 38 | | | $ | 1,931 | | | $ | 9,202 | | | $ | 4,753 | | | $ | 57 | | | $ | 4,810 | |
| 亚太地区 | 6,880 | | | 4,818 | | | 658 | | | 5,476 | | | 12,638 | | | 9,329 | | | 1,303 | | | 10,632 | |
| 欧洲 | 3,218 | | | 2,219 | | | 258 | | | 2,477 | | | 5,969 | | | 4,646 | | | 443 | | | 5,089 | |
| 总计 | $ | 15,091 | | | $ | 8,930 | | | $ | 954 | | | $ | 9,884 | | | $ | 27,809 | | | $ | 18,728 | | | $ | 1,803 | | | $ | 20,531 | |
SG&A和非运营(b): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 5,151 | | | $ | 2,813 | | | $ | 37 | | | $ | 2,850 | | | $ | 9,638 | | | $ | 5,732 | | | $ | 64 | | | $ | 5,796 | |
| 亚太地区 | 5,892 | | | 3,792 | | | 500 | | | 4,292 | | | 10,888 | | | 7,972 | | | 1,078 | | | 9,050 | |
| 欧洲 | 2,742 | | | 1,918 | | | 222 | | | 2,140 | | | 5,423 | | | 4,277 | | | 392 | | | 4,669 | |
| 公司 | 935 | | | 929 | | | — | | | 929 | | | 1,414 | | | 1,728 | | | — | | | 1,728 | |
| 总计 | $ | 14,720 | | | $ | 9,452 | | | $ | 759 | | | $ | 10,211 | | | $ | 27,363 | | | $ | 19,709 | | | $ | 1,534 | | | $ | 21,243 | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 营业收入(亏损)： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | (168) | | | $ | (900) | | | $ | (5) | | | $ | (905) | | | $ | (466) | | | $ | (828) | | | $ | (7) | | | $ | (835) | |
| 亚太地区 | 1,338 | | | 927 | | | 135 | | | 1,062 | | | 2,402 | | | 1,441 | | | 222 | | | 1,663 | |
| 欧洲 | 553 | | | 85 | | | 7 | | | 92 | | | 753 | | | 144 | | | 23 | | | 167 | |
| 公司 | (1,428) | | | (995) | | | — | | | (995) | | | (2,376) | | | (2,164) | | | — | | | (2,164) | |
| 总计 | $ | 295 | | | $ | (883) | | | $ | 137 | | | $ | (746) | | | $ | 313 | | | $ | (1,407) | | | $ | 238 | | | $ | (1,169) | |
| 合并净亏损 | $ | (122) | | | $ | (772) | | | $ | 150 | | | $ | (622) | | | $ | (325) | | | $ | (1,283) | | | $ | 180 | | | $ | (1,103) | |
EBITDA(亏损)(c): | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | (173) | | | $ | (918) | | | $ | (2) | | | $ | (920) | | | $ | (451) | | | $ | (978) | | | $ | (8) | | | $ | (986) | |
| 亚太地区 | 1,003 | | | 1,025 | | | 155 | | | 1,180 | | | 1,764 | | | 1,362 | | | 204 | | | 1,566 | |
| 欧洲 | 476 | | | 300 | | | 36 | | | 336 | | | 546 | | | 363 | | | 51 | | | 414 | |
| 公司 | (935) | | | (929) | | | — | | | (929) | | | (1,413) | | | (1,728) | | | — | | | (1,728) | |
| 总计 | $ | 371 | | | $ | (522) | | | $ | 189 | | | $ | (333) | | | $ | 446 | | | $ | (981) | | | $ | 247 | | | $ | (734) | |
(a)代表收入减去简明综合营业报表上的直接承包成本和报销费用标题。
(b)SG&A和Non-Op是管理层用来评估各部门费用的一种衡量标准，其中包括简明综合经营报表中的以下标题：工资和相关、其他销售、一般和行政以及其他费用，净额。公司管理服务分配包括在各部门的其他收入(支出)中。
(c)请参阅下一节中的EBITDA对账。
EBITDA(非GAAP计量)的使用
公司管理层认为，EBITDA是公司业绩的一个有意义的指标，为投资者提供有关公司财务状况和经营结果的有用信息。管理层还认为EBITDA是衡量公司经营业绩的最佳指标，也是公司所在地区最具可比性的衡量标准。管理层也使用这一衡量标准来评估资本需求和营运资本需求。不应单独考虑EBITDA，或将其作为根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的营业收入或净收入的替代品，或作为衡量公司盈利能力的指标。EBITDA来自扣除所得税、利息支出(收入)、折旧和摊销准备金(收益)调整后的净收益(亏损)。
*下表提供了EBITDA(亏损)与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| 百万美元(以10万美元计) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 净损失 | | $ | (122) | | | $ | (772) | | | $ | (325) | | | $ | (1,283) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 对净亏损的调整 | | | | | | | | |
| 所得税拨备 | | 389 | | | 266 | | | 567 | | | 373 | |
| 利息收入，净额 | | (9) | | | (40) | | | (19) | | | (119) | |
| 折旧及摊销费用 | | 113 | | | 24 | | | 223 | | | 48 | |
| *从净亏损到EBITDA(亏损)的调整总额 | | 493 | | | 250 | | | 771 | | | 302 | |
| EBITDA(亏损) | | $ | 371 | | | $ | (522) | | | $ | 446 | | | $ | (981) | |
经营成果
美洲 (报告货币)
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 2000万美元 | *如报道所述 | | *如报道所述 | | | | *如报道所述 | | *如报道所述 | | |
| 美洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 5.4 | | | $ | 2.2 | | | $ | 3.2 | | | 143 | % | | $ | 9.9 | | | $ | 5.4 | | | $ | 4.5 | | | 84 | % |
在截至2021年6月30日的三个月中，RPO招聘收入增加了310万美元，增幅为172%，而签约收入增长了6%。收入的增长主要是由于收购Coit Staffing，Inc.(见本表格10-Q表第一部分简明综合财务报表附注5)，为收入增长贡献了86个百分点。
在截至2021年6月30日的六个月中，RPO招聘收入增加了440万美元，增幅为95%，而签约收入增加了10万美元，增幅为15%。收入的增长主要是由收购Coit Staffing，Inc.推动的，Coit Staffing，Inc.贡献了60%的收入 为营收增长贡献了1个百分点。
调整后的净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 百万美元 | *如报道所述 | | *如报道所述 | | | | *如报道所述 | | *如报道所述 | | |
| 美洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后的净收入 | $ | 5.0 | | | $ | 1.9 | | | $ | 3.1 | | | 164 | % | | $ | 9.2 | | | $ | 4.8 | | | $ | 4.4 | | | 94 | % |
| 调整后的净收入占收入的百分比 | 93 | % | | 86 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 93 | % | | 88 | % | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，RPO招聘调整后的净收入分别比2020年增加了310万美元，即174%和450万美元，即98%。调整后净收入的增长是由于收购了Coit Staffing，Inc.(见本表格10-Q表第一部分中简明综合财务报表的附注5)，分别为调整后的净收入增长贡献了100个百分点和67个百分点。
在截至2021年6月30日的三个月里，调整后的总净收入占收入的百分比为93%，而2020年为86%。调整后的净收入总额占收入的百分比增加，归因于RPO招聘与收入收缩的比例较高。
在截至2021年6月30日的6个月中，调整后的总净收入占收入的百分比为93%，而2020年同期为88%。调整后的净收入总额占收入的百分比的增加是由于上述相同的因素。
SG&A和非运营成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| *百万美元 | *如报道所述 | | *如报道所述 | | | | *如报道所述 | | *如报道所述 | | |
| 美洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| SG&A和非运营 | $ | 5.2 | | | $ | 2.8 | | | $ | 2.3 | | | 83 | % | | $ | 9.6 | | | $ | 5.7 | | | $ | 3.9 | | | 68 | % |
| SG&A和非运营费用占收入的百分比 | 96 | % | | 127 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 97 | % | | 106 | % | | 不适用 | | 不适用 |
截至2021年6月30日的三个月，SG&A和Non-Op的收入比2020年增加了230万美元，增幅为83%。这一增长主要是由于收购了Coit Staffing，Inc.(见本表格10-Q第一部分简明合并财务报表的附注5第1项)。
在截至2021年6月30日的六个月中，由于上述因素，SG&A和非运营项目与2020年同期相比增加了390万美元，增幅为68%。
营业收入和EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 2000万美元 | *如报道所述 | | *如报道所述 | | | | *如报道所述 | | *如报道所述 | | |
| 美洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 营业亏损 | $ | (0.2) | | | $ | (0.9) | | | $ | 0.7 | | | N/M | | $ | (0.5) | | | $ | (0.8) | | | $ | 0.4 | | | N/M |
| EBITDA(亏损) | $ | (0.2) | | | $ | (0.9) | | | $ | 0.7 | | | N/M | | $ | (0.5) | | | $ | (1.0) | | | $ | 0.5 | | | N/M |
| EBITDA(亏损)占收入的百分比 | (3) | % | | (42) | % | | 不适用 | | 不适用 | | (5) | % | | (18) | % | | 不适用 | | 不适用 |
N/M=没有意义
在截至2021年6月30日的三个月里，运营亏损为20万美元，而2020年的运营亏损为90万美元。营业亏损下降的主要原因是调整后的净收入业绩较强劲，以及SG&A和非Op占收入的比例较低，但被以下因素部分抵消的补偿费用50万美元和摊销费用10万美元相联收购Coit Staffing，Inc.(见本表格10-Q第一部分简明合并财务报表附注5)。
在截至2021年6月30日的三个月里，EBITDA亏损为20万美元，占收入的3%，而2020年EBITDA亏损为90万美元。EBITDA亏损的减少是由于上述相同的因素。
在截至6月30日的6个月里，2021年的运营亏损为50万美元，而2020年的运营亏损为80万美元。营业亏损下降的主要原因是调整后的净收入业绩较强劲，以及SG&A和非Op占收入的比例较低，但被以下因素部分抵消的补偿费用90万美元以及相关摊销费用20万美元随着对Coit Staffing，Inc.的收购，中国。
在截至2021年6月30日的六个月里，EBITDA亏损为50万美元，占收入的5%，而2020年EBITDA亏损为100万美元，占收入的18%。EBITDA亏损的减少是由于上述相同的因素。
亚太地区 (不变货币)
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 2000万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 亚太地区 | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 28.8 | | | $ | 21.9 | | | $ | 6.9 | | | 32 | % | | $ | 54.1 | | | $ | 41.6 | | | $ | 12.6 | | | 30 | % |
截至2021年6月30日的三个月，合同收入增加了580万美元，增幅为35%，RPO招聘收入增加了120万美元，增幅为22%。
在澳大利亚，截至2021年6月30日的三个月，收入比2020年增加了670万美元，增幅为33%。增加的主要是550万美元的合同收入，增长了34%，而RPO招聘收入增加了120万美元，增幅为30%。合同收入的增加主要是由于新合同的实施，而RPO招聘收入的增加是因为现有客户的数量增加。
在亚洲，截至2021年6月30日的三个月，收入比2020年增加了20万美元，增幅为12%。截至2021年6月30日的前三个月，这一增长是由于现有客户的需求增加。
在截至2021年6月30日的六个月中，签约收入增加了1110万美元，增幅为36%，而RPO招聘收入增加了140万美元，增幅为14%。
在澳大利亚，截至2021年6月30日的六个月，收入比2020年同期增加了1,240万美元，增幅为33%。增加的主要是合同收入，增加了1,090万美元，增幅为36%，而RPO招聘收入增加了160万美元，增幅为20%。合同收入的增加主要反映了新合同的实施，而RPO招聘收入的增加是由于现有客户的需求增加。
在亚洲，截至2021年6月30日的六个月，收入比2020年增加了10万美元，增幅为1%，反映出现有客户的需求增加。
调整后的净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 美元(约合2.5亿元人民币) | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 亚太地区 | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后的净收入 | $ | 6.9 | | | $ | 5.5 | | | $ | 1.4 | | | 26 | % | | $ | 12.6 | | | $ | 10.6 | | | $ | 2.0 | | | 19 | % |
| 调整后的净收入占收入的百分比 | 24 | % | | 25 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 23 | % | | 26 | % | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2021年6月30日的前三个月，RPO招聘调整后的净收入增加了100万美元，增幅为19%，而合同调整后的净收入与2020年相比增加了50万美元，增幅为89%。
在澳大利亚，截至2021年6月30日的三个月，调整后的净收入比2020年增加了130万美元，增幅为32%。这一增长主要反映在RPO招聘调整后的净收入，增长了90万美元，增幅为24%，而合同调整后的净收入增长了50万美元，增幅为94%。
在亚洲，截至2021年6月30日的三个月，调整后的净收入与2020年相比略有增长，增幅为2%。
截至2021年6月30日的三个月，调整后的总净收入占收入的百分比为24%，而2020年为25%。这一下降归因于利润率较低的收缩收入与RPO招聘收入的比例较高。
截至2021年6月30日的前六个月，与2020年同期相比，RPO招聘调整后的净收入增加了110万美元，增幅为11%，而合同调整后的净收入增加了90万美元，增幅为93%。
在澳大利亚，截至2021年6月30日的六个月，调整后的净收入比2020年同期增加了200万美元，增幅为24%。这一增长主要反映在RPO招聘调整后的净收入上，增长了100万美元，增幅为14%，而合同调整后的净收入增长了100万美元，增幅为100%。
在亚洲，截至2021年6月30日的6个月，调整后的净收入与2020年相比略有增长。
截至2021年6月30日的6个月，调整后的总净收入占收入的比例为23%，而2020年同期为26%。调整后净收入总额占收入百分比的减少是由于上述相同因素造成的。
SG&A和非运营
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 百万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 亚太地区 |
| SG&A和非运营 | $ | 5.9 | | | $ | 4.3 | | | $ | 1.6 | | | 37 | % | | $ | 10.9 | | | $ | 9.0 | | | $ | 1.8 | | | 20 | % |
| SG&A和非运营费用占收入的百分比 | 20 | % | | 20 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 20 | % | | 22 | % | | 不适用 | | 不适用 |
截至2021年6月30日的三个月，SG&A和Non-Op的收入增加了160万美元，增幅为37%。增加的主要原因是顾问人员和间接费用增加。
在截至2021年6月30日的六个月里，SG&A和Non-Op与2020年同期相比增加了180万美元，增幅为20%。下降主要是由於上述因素所致。
截至2021年6月30日和2020年SG&A和Non-Op的三个月，营业收入占收入的比例为20%。
截至2021年6月30日的六个月，SG&A和非运营成本占收入的比例为20%，而2020年同期为22%。下降的主要原因是收缩收入的比例较高，其中大部分成本反映在调整后的净收入中。
营业收入和EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 百万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 亚太地区 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 营业收入 | $ | 1.3 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.3 | | | 26 | % | | $ | 2.4 | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.7 | | | 44 | % |
| EBITDA | $ | 1.0 | | | $ | 1.2 | | | $ | (0.2) | | | (15) | % | | $ | 1.8 | | | $ | 1.6 | | | $ | 0.2 | | | 13 | % |
| EBITDA占收入的百分比 | 3 | % | | 5 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 3 | % | | 4 | % | | 不适用 | | 不适用 |
在截至2021年6月30日的三个月中，营业收入为130万美元，而2020年的营业收入为110万美元。营业收入的增加主要是由于调整后净收入的变化，但如上所述，部分被较高的SG&A和非营业收入所抵消。
截至2021年6月30日的6个月，营业收入为240万美元，而2020年同期的营业收入为170万美元。这一增长是由于上述相同的因素造成的。
在截至2021年6月30日的三个月里，EBITDA为100万美元，占收入的3%，而2020年的EBITDA为120万美元，占收入的5%。
截至2021年6月30日的六个月，EBITDA为180万美元，占收入的3%，而EBITDA为160万美元，占收入的4%。EBITDA的增长主要是由于调整后净收入的变化，但如上所述，调整后的净收入变化被较高的SG&A和非运营费用部分抵消。
欧洲 (不变货币)
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 2000万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 欧洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 5.5 | | | $ | 4.0 | | | $ | 1.5 | | | 39 | % | | $ | 10.1 | | | $ | 8.3 | | | $ | 1.8 | | | 22 | % |
在截至2021年6月30日的三个月里，与2020年相比，合同收入增加了100万美元，增幅为80%，RPO招聘收入增加了60万美元，增幅为21%。.
在英国，截至2021年6月30日的三个月，收入增加了160万美元，增幅为47%。这一变化是由合同收入和RPO招聘收入分别增加100万美元和60万美元推动的。增加的原因是现有客户的需求增加以及新客户合同的执行。
在欧洲大陆，截至2021年6月30日的三个月，总收入为50万美元，同比下降8%，而2020年为50万美元。
截至2021年6月30日的六个月，与2020年同期相比，合同收入增加了110万美元，增幅为38%，而RPO招聘收入增加了80万美元，增幅为14%。
在英国，截至2021年6月30日的六个月，收入增加了180万美元，增幅为25%。这一增长主要是由于合同收入增加了110万美元，以及RPO招聘收入增加了70万美元。
在欧洲大陆，由于现有招聘客户的需求增加，截至2021年6月30日的六个月的收入为120万美元，高于2020年同期的110万美元。
调整后的净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 百万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 欧洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后的净收入 | $ | 3.2 | | | $ | 2.5 | | | $ | 0.7 | | | 30 | % | | $ | 6.0 | | | $ | 5.1 | | | $ | 0.9 | | | 17 | % |
| 调整后的净收入占收入的百分比 | 58 | % | | 63 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 59 | % | | 62 | % | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2021年6月30日的三个月中，在RPO招聘增加70万美元的推动下，调整后的净收入增加了70万美元，增幅为30%。
在英国，截至2021年6月30日的三个月，调整后的净收入总额比2020年增加了80万美元，增幅为43%。这一增长是由RPO招聘调整后的净收入推动的，增加了80万美元。
在欧洲大陆，由于现有客户需求下降，截至2021年6月30日的三个月，调整后的总净收入为40万美元，与2020年的50万美元相比下降了18%。
在截至2021年6月30日的六个月中，调整后的净收入增加了90万美元，增幅为17%，这得益于RPO招聘收入的增长，与2020年同期相比，增幅为90万美元，增幅为18%。
在英国，截至2021年6月30日的六个月，调整后的净收入总额比2020年同期增加了90万美元，增幅为23%。英国的变化是由于RPO招聘增加了90万美元。
在欧洲大陆，截至2021年6月30日的6个月，调整后的净收入总额与2020年同期相比略有下降，降幅为3%。
SG&A和非运营
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 百万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 欧洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| SG&A和非运营 | $ | 2.7 | | | $ | 2.1 | | | $ | 0.6 | | | 28 | % | | $ | 5.4 | | | $ | 4.7 | | | $ | 0.8 | | | 16 | % |
| SG&A和非运营费用占收入的百分比 | 50 | % | | 54 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 54 | % | | 57 | % | | 不适用 | | 不适用 |
截至2021年6月30日的三个月，SG&A和Non-Op的收入比2020年增加了60万美元，增幅为28%。SG&A和非运营业务的增长主要是因为本年度顾问员工成本增加，以及上一年由于新冠肺炎(Standard Chartered Bank)外国政府援助计划确认的20万美元的信贷。
在截至2021年6月30日的三个月里，SG&A和非运营项目占收入的比例为50%，而2020年为54%。SG&A和非运营业务收入占收入的百分比下降主要是由于上文提到的收入增加所致。
在截至2021年6月30日的六个月里，SG&A和非运营项目与2020年同期相比增加了80万美元，增幅为16%。SG&A和Non-Op的增加是由于上述相同的因素。
截至2021年6月30日的六个月，SG&A和非运营成本占收入的比例为54%，而2020年同期为57%。SG&A和非Op的减少主要是由于上述相同的因素。
营业收入和EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的六个月， |
| | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 | | 2021 | | 2020 | | 金额的变化 | | 更改百分比 |
| 百万美元 | AS
已报告 | | 常量
货币 | | | | AS
已报告 | | 常量
货币 | | |
| 欧洲 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 营业收入 | $ | 0.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.5 | | | N/M | | $ | 0.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.6 | | | 352 | % |
| EBITDA | $ | 0.5 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | | | 42 | % | | $ | 0.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | 32 | % |
| EBITDA占收入的百分比 | 9 | % | | 8 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 5 | % | | 5 | % | | 不适用 | | 不适用 |
N/M=没有意义
在截至2021年6月30日的三个月中，营业收入为60万美元，而2020年的营业收入为10万美元。增加的主要原因是上文提到的RPO招聘收入增加。
在截至2021年6月30日的三个月里，EBITDA为50万美元，占收入的9%，而2020年的EBITDA为30万美元，占收入的8%。
截至2021年6月30日的6个月，营业收入为80万美元，而2020年同期的营业收入为20万美元。营业收入的增加是由于上述相同的因素。
在截至2021年6月30日的六个月中，EBITDA为50万美元，占收入的5%，而2020年同期的EBITDA为40万美元，占收入的5%。
以下内容以报告货币进行讨论
公司费用，扣除公司管理费用分配后的净额
该公司表示，截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，公司支出为90万美元，增长了1%。
在截至2021年6月30日的6个月中，公司支出为140万美元，而2020年同期为170万美元，减少了30万美元。减少的主要原因是工作人员成本降低，2020年的遣散费为10万美元。
折旧及摊销费用
截至2021年6月30日的三个月和六个月，平均折旧和摊销费用分别为10万美元和20万美元，而2020年同期为2000万美元。这一涨幅是由一项与t相关的抵押费用收购Coit Staffing，Inc.(见本表格10-Q第一部分简明合并财务报表附注5第1项)的10万美元和截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为20万美元。
其他收入(费用)，净额
截至2021年6月30日的三个月和六个月，其他支出分别为1000万美元和10万美元，而2020年同期的其他收入分别为30万美元和40万美元。减少的主要原因是政府在2020年接受了援助，以换取保持一定水平的补偿和其他成本，以应对新冠肺炎大流行，主要是在英国、香港和新加坡。有关更多信息，请参阅本表格10-Q第I部分第1项中的简明合并财务报表附注2。
所得税拨备
据报道，截至2021年6月30日的6个月，20万美元的税前收入为60万美元的所得税拨备，而2020年同期90万美元的税前亏损的所得税拨备为40万美元。截至2021年和2020年6月30日止的六个月有效税率分别为正234%和负41%。截至2021年6月30日的6个月，实际税率不同于美国联邦法定税率21%，主要是到期的州所得税，美国和某些外国司法管辖区降低或取消本年度损益有效税率的估值免税额的变化，与美国联邦法定税率在外国司法管辖区的差异，汇回或视为汇回外国利润的税收，以及不可扣除的费用。
净亏损
截至2021年6月30日的三个月，公司净亏损为10万美元，而截至2020年6月30日的三个月净亏损为80万美元。截至2021年6月30日的三个月，基本和稀释后每股亏损为0.04美元，而2020年同期基本和稀释后每股亏损为0.27美元。
截至2021年6月30日的6个月，净亏损为30万美元，而2020年同期的净亏损为130万美元，净亏损减少了100万美元。截至2020年6月30日的6个月，每股基本和稀释后亏损为0.11美元，而2020年同期基本和稀释后每股亏损为0.43美元。
流动性与资本资源
据报道，截至2021年6月30日，现金及现金等价物和限制性现金总额为2450万美元，而截至2020年12月31日的现金总额为2620万美元。下表汇总了公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的现金流活动：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的6个月， |
| 百万美元 | | 2021 | | 2020 |
| 用于经营活动的现金净额 | | $ | (1.4) | | | $ | (0.9) | |
| 投资活动使用的净现金 | | (0.1) | | | — | |
| 用于融资活动的净现金 | | — | | | (0.9) | |
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (0.1) | | | — | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | $ | (1.7) | | | $ | (1.8) | |
经营活动的现金流
在截至2021年6月30日的6个月中，运营活动中使用的净现金为140万美元，而2020年运营活动中使用的净现金为90万美元，导致净现金使用增加了60万美元。使用的净现金增加的主要原因是营运资本与上年相比不太有利，但净亏损减少部分抵消了这一增长。
投资活动的现金流
截至2021年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金为10万美元，而2020年同期用于投资活动的净现金为000万美元。
融资活动的现金流
在截至2021年6月30日的6个月中，用于融资活动的净现金为2000万美元，而2020年用于融资活动的净现金为90万美元。2020年用于融资活动的净现金可归因于回购230万美元的股票，部分抵消了2020年从PPP贷款130万美元获得的收益。
发票融资信贷安排
于2019年4月8日，本公司之澳洲附属公司(“澳洲借款人”)与澳洲国民银行有限公司(“NAB”)订立发票融资信贷融资协议(“NAB融资协议”)。NAB融资协议为澳大利亚借款人提供了根据符合条件的贸易应收账款的百分比借款的能力，最高可达400万澳元。任何应收账款的期限均不超过90天，任何损失风险均由澳大利亚借款人承担。利率计算方法为可变应收财务指标利率加上1.60%的年息保证金。该贷款以澳大利亚借款人的几乎所有资产为抵押。NAB融资协议没有规定的到期日，澳大利亚借款人或NAB可以在90天书面通知后终止。截至2021年6月30日，NAB贷款协议下没有未偿还的金额。NAB融资协议产生的利息支出和费用是 截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为5美元和10美元，截至2020年6月30日的三个月和六个月分别为5美元和10美元。截至2021年6月30日，澳大利亚借款人遵守了NAB融资协议下的所有金融契约。
流动性展望
据报道，截至2021年6月30日，公司手头的现金和现金等价物为2420万美元。根据NAB融资协议，该公司还有能力额外借款400万澳元。除上述外，本公司并无财务担保、未偿债务或其他可能触发提早付款要求或可能改变我们资产价值的租赁协议或安排。根据公司截至2021年6月30日的财务状况，公司相信至少在未来12个月内有足够的流动资金满足其需求。该公司2021年的短期现金需求主要与融资业务有关。2021年全年，该公司预计资本支出将低于50万美元。
截至2021年6月30日，上述公司的现金和现金等价物中有1,430万美元存放在美国，其余的持有在美国以外，主要是澳大利亚(280万美元)、瑞士(160万美元)、香港(150万美元)、中国(120万美元)、英国(100万美元)、加拿大(70万美元)和新加坡(60万美元)。该公司的大部分海外现金可作为资金来源，扣除任何纳税义务或评估。
表外安排
此外，公司没有任何对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源具有或合理可能对我们的财务状况、财务状况、收入或支出的变化产生当前或未来影响的表外安排，这些安排对投资者来说是重要的。
偶然事件
在正常业务过程中，公司不定期接受美国联邦、州、地方和外国政府监管、税务和其他机构的合规审计，这些机构涉及各种法规，包括工资和工时法、失业税、工伤补偿、移民以及所得税、增值税和销售税。在正常业务过程中，本公司还不时受到客户、候选人、供应商、租赁和转租物业的业主、前任和现任员工以及监管机构或税务机关的各种索赔、诉讼和其他投诉。周期性事件和管理行动(如业务重组计划)可能会改变针对公司的审计、索赔、诉讼、合同纠纷或投诉的数量和类型。事件还可以改变断言的可能性和第三方就此类问题达成解决方案的行为。
然而，最近的经济状况引发了许多来自客户、税务机关和其他各方的新闻报道和公告，内容涉及改变他们的审计、支付、挑战现有合同的计划，以及其他旨在更积极地解决这些问题、有利于自己的问题。本公司相信，本公司已制定适当程序，以识别及传达任何这类事项，不论是声称或可能声称，并会根据当时的情况评估其负债。第三方行为的改变可能会导致公司改变其对索赔可能性的看法，以及什么可能构成趋势。在我们经营的市场中，雇佣法律各不相同，在某些情况下，员工和前员工可能会延长向公司提出索赔的期限。
对于达到可能和可评估门槛的事项，公司将为法律、监管和其他或有负债建立准备金。截至2021年6月30日和2020年12月31日，该公司的储备分别为2000万美元。虽然这些事项的结果无法确定，但本公司相信，目前尚未解决的事项，无论是个别事项或整体事项，均不会对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金造成重大不利影响。
近期会计公告
有关近期相关会计声明的完整说明，包括各自的预期采用日期，请参阅本表格10-Q第I部分第1项中的简明合并财务报表附注3。
关键会计政策
请参阅公司于2021年3月11日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中第7项下的“关键会计政策”，并通过引用将其并入本文。在截至2021年6月30日的三个月内，公司的关键会计政策没有变化。
前瞻性陈述
此外，本10-Q表格包含公司认为是1995年私人证券诉讼改革法案所指的“前瞻性陈述”。本10-Q表格中包含的除历史事实陈述外的所有陈述，包括有关公司未来财务状况、经营结果、业务运营和业务前景的陈述，均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“估计”、“预计”、“项目”、“打算”、“计划”、“预测”、“相信”以及类似的词语、表达方式以及这些词语和表述的变体都是为了识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都会受到重要因素、风险、不确定性和假设的影响，包括可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的大不相同的行业和经济条件。此类因素、风险、不确定性和假设包括但不限于：(1)全球经济波动，(2)最近的冠状病毒或新冠肺炎爆发的不利影响，(3)公司成功实现其战略举措的能力，(4)与公司潜在收购或处置业务相关的风险，(5)公司留住和招聘合格管理层和/或顾问的能力，(6)公司作为专注于风险采购业务的公司成功运营的能力。(7)与本公司每季经营业绩波动有关的风险；(8)本公司与任何最大客户的业务流失或大幅减少；(9)客户随时终止与本公司关系的能力；(10)本公司市场的竞争；(11)未来可能出现的负现金流和经营亏损；(12)风险
与未来信贷安排如何影响或限制我们的经营灵活性有关，(13)与公司投资战略相关的风险，(14)与国际业务有关的风险，包括外汇波动、政治事件、自然灾害或健康危机，包括持续的新冠肺炎疫情，(15)公司对关键管理人员的依赖，(16)公司吸引和留住高技能专业人员的能力，(17)公司收回应收账款的能力，(18)公司将成本维持在可接受水平的能力，(19)公司对信息系统的严重依赖和可能失去或无法开发技术的影响，(20)与向客户提供不间断服务有关的风险，(21)公司与客户、雇主和监管机构、与公司业务重组相关的现任和前任员工对雇佣相关索赔的风险，以及对相关保险承保范围的限制，(22)公司利用净营业亏损结转的能力，(23)公司股价的波动，(24)政府法规的影响，(25)封锁安排施加的限制；(26)“风险因素”中列出的风险。上述清单不应被解释为详尽无遗。实际结果可能与本10-Q表格中包含的前瞻性陈述大不相同。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖任何基于我们目前预期的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅说明截至本10-Q表格的日期。该公司不承担任何义务，也明确不承担任何义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性陈述。
第三项：加强关于市场风险的定量和定性披露
他说，该公司在各国开展业务，面临与外币兑换相关的换算和交易风险。在截至2021年6月30日的6个月中，该公司约87%的收入来自美国以外，它收取以当地货币支付的款项，并以当地货币支付相关运营费用。随着美元对其他货币的疲软或走强，以外币计价的收入和支出转化为以美元计价的收入和支出的增减。因此，汇率的变化可能会影响我们对外业务的综合收入和支出(以美元表示)。
投资于我们海外业务的美元按资产负债表日的有效汇率换算成美元。由此产生的换算调整计入简明综合资产负债表的股东权益部分，作为累计其他全面收益的组成部分。外币兑换成美元反映为股东权益的一部分，不影响我们报告的净收益(亏损)。
项目4.管理控制和程序
披露控制和程序
目前，公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下，对公司披露控制和程序的设计和操作进行了评估，该术语是根据1934年证券交易法(经修订)下的第13a-15(E)条定义的。根据这一评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年6月30日，公司的披露控制程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
声明称，截至2021年6月30日止六个月内，本公司财务报告内部控制并无发生重大影响或合理可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他资料
项目1.开展法律诉讼
因此，本公司不时会受到与其业务运作有关的各种法律诉讼的影响。本公司并未涉及任何其认为合理预期会对其财务状况或经营业绩产生重大不利影响的未决法律程序。
第1A项：不同的风险因素
但截至2021年6月30日，第(1A)项所列信息未有任何实质性变化。在公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的“风险因素”。
第二项：禁止未登记的股权证券销售和收益使用
*下表汇总了该公司在截至2021年6月30日的季度内购买的普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | | *用户总数
成交量：
购得 | | *每股支付1美元的平均收购价 | | 总人数：
股票价格
按以下方式购买
公开的第二部分
已宣布的日期：
平面图
或其他计划 | | 大约1美元。
中国股票的价值评估
这可能还需要时间。
在以下条件下购买的产品
国家计划或计划(a) |
| 2021年4月1日-2021年4月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,703,000 | |
| 2021年5月1日-2021年5月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,703,000 | |
| 2021年6月1日-2021年6月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,703,000 | |
| 总计 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,703,000 | |
(a)2015年7月30日，公司宣布董事会批准回购至多1000万美元的公司普通股。授权不会过期。有关详情，请参阅本表格10-Q第I部分所载第1项简明综合财务报表附注12。截至2021年6月30日，根据这一授权，公司已回购了432,563股票，总成本约为830万美元。根据本授权，本公司可不时订立10b5-1规则的交易计划，以回购普通股。
除了上述根据1000万美元授权计划回购的股票外，该公司还完成了与某些股东的交易相关的259,331股股票的购买，总成本为220万美元，包括费用(详情请参阅本10-Q表格第一部分第1项中的简明综合财务报表附注12)。
第三项优先证券的违约问题
他们一个也没有。
项目4.披露煤矿安全信息
这些规定并不适用。
第5项：包括其他信息
他们一个也没有。
项目6.所有展品
哈德逊环球公司。
表格10-Q
展品索引
本表格10-Q的展品列在以下展品索引中：
| | | | | | | | |
| 证物编号： | | 描述 |
| 31.1* | | 首席执行官根据萨班斯-奥克斯利法案第302条的规定所作的证明。 |
| 31.2* | | 首席财务官根据萨班斯-奥克斯利法案第302条出具的证明。 |
| 32.1** | | 根据“美国法典”第18编第1350条对首席执行官的证明。 |
| 32.2** | | 根据“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
| 101* | | 现以iXBRL(Inline Extensible Business Reporting Language)格式提交哈德逊环球公司截至2021年6月30日的季度报告Form 10-Q中的以下材料：(I)截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表；(Ii)截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的其他全面收益(亏损)简明综合报表；(Iii)截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明全面收益(亏损)报表(Iv)截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月的简明现金流量表；(V)截至2021年6月30日及2020年6月30日止三个月的股东权益简明报表；及(Vi)简明综合财务报表附注。 |
| 104* | | 该公司截至2021年6月30日的季度报告Form 10-Q的封面采用iXBRL格式，包含在附件101中。
|
*现送交存档。
**提供，而不是存档。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| | 哈德逊环球公司。 |
| | (注册人) |
| | | |
| 日期： | 2021年8月6日 | 由以下人员提供： | /s/Jeffrey E.Eberwein |
| | | 杰弗里·E·埃伯韦恩 |
| | | 首席执行官 |
| | | (首席行政主任) |
| | | |
| 日期： | 2021年8月6日 | 由以下人员提供： | /s/马修·K·戴蒙德 |
| | | 马修·K·戴蒙德 |
| | | 首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |