美国美国证券交易委员会华盛顿特区，邮编：20549
表格
| | 根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
至于从_年到_年的过渡期，我们将继续讨论以下几个问题：_。
佣金档案编号
哈佛生物科学公司
(注册人的确切姓名载于其约章)
| | |
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
| 公司或组织) | 识别号码) |
(主要行政办公室地址，包括邮政编码)
(
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器☐ | |
| 非加速文件服务器☐ | 规模较小的报告公司 |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。*是
截至2021年7月30日，有
| 哈佛生物科学公司 |
| 表格10-Q |
| 索引 |
| 页面 |
||
| 第一部分-财务信息 |
||
| 第一项。 |
财务报表 |
3 |
| 截至2021年6月30日和2020年12月31日的合并资产负债表(未经审计) |
3 |
|
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的合并营业报表(未经审计) |
4 |
|
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益(亏损)报表(未经审计) |
5 |
|
| 截至2021年6月31日和2020年6月31日的三个月和六个月股东权益合并报表(未经审计) |
6 |
|
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月合并现金流量表(未经审计) |
7 |
|
| 未经审计的合并财务报表附注 |
8 |
|
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
17 |
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
23 |
| 第四项。 |
管制和程序 |
23 |
| 第二部分-其他资料 |
||
| 第1项。 |
法律程序 |
24 |
| 第1A项。 |
风险因素 |
24 |
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用。 |
25 |
| 第三项。 |
高级证券违约 |
25 |
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
25 |
| 第五项。 |
其他信息 |
25 |
| 第6项 |
陈列品 |
25 |
| 签名 |
26 |
|
第一部分财务信息
| 第一项。 |
更新财务报表。 |
哈佛生物科学公司
综合资产负债表
(未经审计，单位为千，不包括每股和每股数据)
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他长期资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债与股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 长期债务的当期部分 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务 | ||||||||
| 递延税项负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项--附注13 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，面值每股，授权股份 | ||||||||
| 普通股，面值每股，授权股份；和已发行及已发行的股份和分别发行流通股 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 国库股按成本价计算，--以及分别为普通股 | ( | ) | ||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
见简明合并财务报表附注。
哈佛生物科学公司
合并业务报表
(未经审计，单位为千，每股数据除外)
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 销售和营销费用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 研发费用 | ||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他费用： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他费用，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他费用合计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税(福利)费用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股亏损： | ||||||||||||||||
| 每股普通股基本和摊薄亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均普通股： | ||||||||||||||||
| 基本的和稀释的 | ||||||||||||||||
见简明合并财务报表附注。
哈佛生物科学公司
综合全面收益表(损益表)
(未经审计，单位为千)
| 截至6月30日的三个月， |
截至6月30日的六个月， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 其他全面收益(亏损)： |
||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 符合套期保值资格的衍生品，税后净额 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他综合收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||
见合并财务报表附注
哈佛生物科学公司
合并股东权益报表
(未经审计，单位为千)
| 累计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三个月 |
数 |
其他内容 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
实缴 |
累计 |
全面 |
财务处 |
股东’ |
|||||||||||||||||||||
| 已发布 |
库存 |
资本 |
赤字 |
损失 |
库存 |
权益 |
||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 库存股报废 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 股票期权行权 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 购股计划 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票单位的归属 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣缴税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 累计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三个月 |
数 |
其他内容 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
实缴 |
累计 |
全面 |
财务处 |
股东’ |
|||||||||||||||||||||
| 已发布 |
库存 |
资本 |
赤字 |
损失 |
库存 |
权益 |
||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 股票期权行权 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 购股计划 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票单位的归属 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣缴税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 累计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六个月 |
数 |
其他内容 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
实缴 |
累计 |
全面 |
财务处 |
股东’ |
|||||||||||||||||||||
| 已发布 |
库存 |
资本 |
赤字 |
损失 |
库存 |
权益 |
||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 库存股报废 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 股票期权行权 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 购股计划 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票单位的归属 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣缴税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 累计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六个月 |
数 |
其他内容 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
实缴 |
累计 |
全面 |
财务处 |
股东’ |
|||||||||||||||||||||
| 已发布 |
库存 |
资本 |
赤字 |
损失 |
库存 |
权益 |
||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 股票期权行权 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 购股计划 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票单位的归属 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣缴税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
见简明合并财务报表附注。
哈佛生物科学公司
合并现金流量表
(未经审计，单位为千)
| 截至6月30日的六个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调整： | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 无形资产摊销 | ||||||||
| 递延融资成本摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬费用 | ||||||||
| 递延所得税和其他 | ( | ) | ||||||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 盘存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 递延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 物业、厂房和设备的附加费 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 无形资产的增加额 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 发行债券所得款项 | ||||||||
| 偿还债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发债成本 | ( | ) | ||||||
| 行使股票期权所得收益 | ||||||||
| 与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 所得税支付的现金，扣除退税后的净额 | $ | $ | ||||||
请参阅合并财务报表附注。
哈佛生物科学公司
未经审计的合并财务报表附注
| 1. | 主要会计政策的陈述和汇总基础，以及风险和不确定性 |
主要会计政策的列报和汇总依据
哈佛生物科学公司及其全资子公司(统称为哈佛生物科学公司或本公司)截至2021年6月30日而对于三和六截至的月份2021年6月30日和2020,均由本公司根据美国证券交易委员会(SEC)的规则和规定编制。按照美国公认会计原则(U.S.GAAP)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定被浓缩或省略。这个十二月31, 2020合并资产负债表来源于经审计的财务报表，但不包括美国公认会计准则要求的所有披露。然而，本公司相信所披露的资料足以令所呈报的资料不误导性的。这些未经审计的综合财务报表应与公司年报表格中包含的综合财务报表及其附注一并阅读10-截至财年的K十二月31, 2020.
管理层认为，所有调整，包括为呈现公允财务状况所需的正常经常性调整，截至2021年6月30日年度经营业绩、综合收益(亏损)和现金流三月和六截至的月份2021年6月30日和2020,在适用的情况下，已经制定了。的操作结果三月和六截至的月份2021年6月30日是不必须表明整个会计年度或未来任何时期的经营业绩。
附随的未经审计综合财务报表所依据的会计政策为附注2在公司年报表格中包含的综合财务报表10-截至本年度的K十二月31, 2020.有过不是本年度本公司重大会计政策发生重大变化三和六截至的月份2021年6月30日。
风险和不确定性
在……上面2020年3月11日，世界卫生组织宣布爆发一种新型冠状病毒(COVID-19)作为一场大流行。COVID-19到目前为止，大流行已经对公司的运营产生了负面影响，大流行的未来影响和任何由此产生的经济影响在很大程度上是未知的，而且正在迅速演变。自全球爆发SARS COVID以来-19,许多客户，特别是学术研究机构，减少了实验室工作，这已经并将继续对公司的销售产生负面影响。虽然公司的许多客户(包括学术实验室)已经重新开放，但其中相当多的客户仍处于关闭状态或通过第二四分之一2021.此外，为了确保业务连续性，同时根据政府和卫生组织的指导，为员工维持一个安全的环境，该公司将相当一部分员工过渡到在家工作，同时实施社会距离要求和其他措施，允许生产所必需的制造业和其他人员继续在公司的设施内工作。在此期间，商务旅行大幅减少。虽然部分员工已重返办公室工作，出差限制较少，但该公司仍有一些限制，这些限制意味着中断，可能会影响包括销售和营销活动在内的生产率。
在此期间，全球供应链经历了严重的中断。第一一半2021由于电子元件和劳动力短缺以及自COVID成立以来出现的其他宏观经济因素-19,导致运费和采购材料成本增加，同时也延误了客户发货。因此，除了对全球经济的整体影响外，这些情况还对经营业绩和现金流产生了负面影响。
| 2. | 近期发布的会计公告 |
采用的会计公告
在……里面2019年12月FASB发布了ASU2019-12,所得税(主题740)：简化所得税会计(ASU2019-12)，加强和简化了所得税会计指引的各个方面，涉及期内税收分配、中期税法制定变化的中期会计以及中期税务会计中的年初至今亏损限制。ASU2019-12还修订了指南的其他方面，以降低某些领域的复杂性。公司采用了ASU的规定2019-12生效日期2021年1月1日采用这一新的会计准则确实不对公司合并财务报表有实质性影响。
拟采用的会计公告
在……里面2016年9月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)不是的。 2016-13, 金融工具—信用损失(主题326)：金融信贷损失的计量 仪器(ASU)2016-13), 它通过要求实体使用基于预期损失而不是已发生的前瞻性方法来修正减值模型 损失估计某些类型的金融工具的信贷损失，包括应收贸易账款。这可能这导致提早确认损失免税额。FASB在ASU之后发布了几个ASU2016-13澄清执行指南，并为某些实体提供过渡救济。ASU2016-13在以下财年开始对本公司有效2022年12月15日允许提前领养。公司正在评估采用ASU的影响2016-13相关修订将对其综合财务状况、经营业绩和现金流产生影响。
| 3. | 商誉与无形资产 |
商誉
商誉账面价值的变化六截至的月份2021年6月30日具体如下：
| (单位：千) | ||||
| 2020年12月31日的账面金额 | $ | |||
| 货币换算变化的影响 | ( | ) | ||
| 2021年6月30日的账面金额 | $ |
无形资产
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | (单位：千) | |||||||||||||||||||||||||||
| 可摊销无形资产： | 平均值 生活* | 毛收入 | 累计 摊销 | 网络 | 毛收入 | 累计 摊销 | 网络 | |||||||||||||||||||||
| 分销协议/客户关系 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 现有技术 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 商号和专利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 应摊销无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 无限期居住的无形资产： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ |
| |||||||||||||||||||||||||
*加权平均寿命(以年计)，截至2021年6月30日
无形资产摊销费用为#美元。
| 摊销 | ||||
| 截至十二月三十一日止的年度： | 费用 | |||
| (单位：千) | ||||
| 2021年(今年剩余时间) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 4. |
资产负债表信息 |
下表提供了截至所示期间选定资产负债表项目的详细信息：
| 库存： |
六月三十日， |
十二月三十一日， |
||||||
| (单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 成品 |
$ | $ | ||||||
| 在制品 |
||||||||
| 原料 |
||||||||
| 总计 |
$ | $ | ||||||
| 其他流动负债： |
六月三十日， |
十二月三十一日， |
||||||
| (单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 补偿 |
$ | |||||||
| 专业费用 |
||||||||
| 保修费用 |
||||||||
| 与客户相关的成本 |
||||||||
| 应计所得税 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 总计 |
$ | $ | ||||||
| 5. | 重组和其他退出成本 |
该公司持续不断地审查全球经济、医疗保健行业和它竞争的市场，以确定运营效率、增强商业能力并使其成本基础和基础设施与客户需求和战略计划保持一致。为了实现这些机遇，公司不定期进行改制活动，以实现业务转型。
下表汇总了该公司重组负债的变动情况。六截至的月份2021年6月30日：
| (单位：千) | 遣散费 | 其他 | 总计 | |||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 重组和其他退出成本 | ||||||||||||
| 非现金收费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 现金支付 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
重组负债已计入综合资产负债表中的其他流动负债，应在下一年内支付。十二月份。重组成本为$
| 6. | 关联方交易 |
关于2014于收购多渠道系统公司MCS GmbH(“MCS”)后，本公司与MCS的前主要拥有人订立设施租赁协议，该主要拥有人于收购时成为本公司的雇员，其后于#年退休。2021.MCS协议将于2024年12月31日根据这份租赁协议，该公司支付了#美元的租金。
| 7. | 租契 |
本公司对办公场所、生产设施、仓库空间、汽车和设备有不可取消的经营租约，租约将在不同日期到期，截止日期为2030.
的租赁费用的组成部分三和六截至的月份2021年6月30日和2020具体如下：
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 经营租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||||||||||
| 转租收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
与公司经营租赁相关的补充现金流量信息如下：
| 截至6月30日的六个月， | ||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | ||||||
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | $ | $ | ||||||
| 以租赁义务换取的使用权资产： | $ | $ | ||||||
与公司经营租赁相关的补充资产负债表信息如下：
| (单位：千) | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 经营性租赁使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 流动部分，经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||
| 经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||
| 加权平均剩余租赁年限(年) | ||||||||
| 加权平均贴现率 | % | % | ||||||
营业租赁负债到期日为2021年6月30日具体情况如下：
| (单位：千) | ||||
| 2021年(今年剩余时间) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此后 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 扣除的利息 | ( | ) | ||
| 经营租赁负债总额 | $ |
| 8. | 股本和基于股票的薪酬 |
库存股的报废
在2021年5月该公司将退役的
以股票为基础的薪酬奖励
公司奖励计划下的活动六个截至的月份2021年6月30日具体情况如下：
| 股票期权 | 限售股单位 | 市场状况：RSU | ||||||||||||||||||||||
| 加权 | ||||||||||||||||||||||||
| 库存 | 平均值 | 受限 | 市场 | |||||||||||||||||||||
| 选项 | 锻炼 | 股票单位 | 授予日期 | 条件RSU | 授予日期 | |||||||||||||||||||
| 杰出的 | 价格 | 杰出的 | 公允价值 | 杰出的 | 公允价值 | |||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 授与 | ||||||||||||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 既得(RSU) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 取消/没收 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 性能系数调整 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
与股票期权、限制性股票单位、市场状况RSU和ESPP有关的股票薪酬费用三个以及六个截至的月份2021年6月30日和2020分配如下：
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 研发费用 | ||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬费用总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
自.起2021年6月30日与非既得赔偿相关的总补偿费用注释但已确认的金额为$
年内授予的市况RSU的加权平均估计公允价值六截至的月份2021年6月30日是$
| 2021 | ||||
| 波动率 | % | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 相关系数 | % | |||
| 股息率 | % | |||
每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均股数。稀释每股收益的计算假设股票期权、限制性股票单位和市场状况RSU使用国库法转换为普通股。用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的加权平均股数包括：
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 股权奖励的稀释效应 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
本公司已将用于计算每股普通股期权摊薄收益、限制性股票单位和市况RSU合计的股份排除在外
| 9. | 长期债务 |
自.起2021年6月30日和2020年12月31日，该公司的借款包括：
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | ||||||
| 长期债务： | ||||||||
| 定期贷款 | $ | $ | ||||||
| 旋转线 | ||||||||
| 减去：未摊销递延融资成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 债务总额 | ||||||||
| 减去：当前分期付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 当前未摊销递延融资成本 | ||||||||
| 长期债务 | $ | $ | ||||||
在……上面2020年12月22日，本公司与北卡罗来纳州公民银行、富国银行、全国协会和硅谷银行(统称“贷款人”)签订了信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议规定提供#美元的定期贷款。
信贷安排项下的借款将由本公司选择，按(I)以伦敦银行同业拆息为基准的年利率计息，息期为一、二、三或六(I)按信贷协议(“伦敦银行同业拆借利率”)厘定的基准利率加适用利差；或(Ii)替代基准利率加适用利差，每项利率均按信贷协议的规定厘定(“ABR贷款”)；及(Ii)按信贷协议厘定的基准利率加适用利差(“伦敦银行同业拆借利率”)。信贷协议项下的伦敦银行同业拆借利率以适用的市场利率为准，下限为
自.起2021年6月30日信贷协议借款的加权平均利率为这就是我们所说的香港银行间同业拆借利率的实际利率三截至的月份2021年6月30日和2020曾经是
开始于2021年3月31日未偿还的定期贷款按季度分期摊销，金额为$。
信贷协议包括对公司具有约束力的惯例肯定、否定和金融契约。负面公约限制了该公司产生债务、产生留置权、进行投资、出售资产和支付股本股息的能力。金融契约包括最高综合净杠杆率和最低综合固定费用覆盖率。信贷协议还包括惯例违约事件。
债务的账面价值接近公允价值，因为债务下的利率接近本公司可用于类似工具的市场利率。
| 10. | 衍生品 |
公司通过使用现金流量敏感性分析来监控其未偿债务和预测债务的利率风险。现金流量敏感性分析估计了利率变化对公司未来现金流的预期影响。
在……上面2018年1月31日该公司签订了一份名义金额为#美元的利率掉期合同。
下表总结了被指定为现金流对冲工具的衍生品的影响及其在综合损失中的分类三和六截至的月份2020年6月30日：
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||
| (单位：千) | 2020年6月30日 | 2020年6月30日 | ||||||
| 衍生工具OCT确认的损失金额(有效部分) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | ||||||||
| 到利息支出 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 11. | 收入 |
下表列出了从与客户签订的合同中获得的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020:
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 仪器、设备、软件和附件 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务、维护和保修合同 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表显示了按地理位置目的地划分的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020:
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 欧洲 | ||||||||||||||||
| 亚洲 | ||||||||||||||||
| 世界其他地区 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
不是客户占比超过10%的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020.
递延收入
服务合同递延收入和客户预付款的变化如下：
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| (单位：千) | 服务合同 | 客户预付款 | 总计 | |||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||
| 递延收入确认 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外币折算的影响 | ||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| (单位：千) | 服务合同 | 客户预付款 | 总计 | |||||||||
| 2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||
| 递延收入确认 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外币折算的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| (单位：千) | 服务合同 | 客户预付款 | 总计 | |||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||
| 递延收入确认 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外币折算的影响 | ||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| (单位：千) | 服务合同 | 客户预付款 | 总计 | |||||||||
| 2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||
| 递延收入确认 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外币折算的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||
坏账准备
坏账准备是基于公司对应收账款可收回性的评估。坏账准备的结转情况如下：
| 截至6月30日的六个月， | ||||||||
| (单位：千) | 2021 | 2020 | ||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 坏账(信贷)费用 | ( | ) | ||||||
| 冲销和其他恢复 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外币折算的影响 | ( | ) | ||||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
| 12. | 所得税 |
所得税(福利)费用为$(
年公司实际税率的差额2021和2020与美国法定税率21%这主要是由于与本公司评估递延税项资产可收回可能性相关的估值免税额的变化所致。本公司目前拥有几乎所有净营业亏损结转及税项抵免结转的估值津贴。
| 13. | 承付款和或有负债 |
在……上面2017年4月14日，一名个人原告遗产的代理人向马萨诸塞州萨福克县的萨福克高等法院(Suffolk Superior Court)提交了一份不当死亡申诉，指控该公司和其他被告，包括BioStage，Inc.(F/k/a Harvard Appliance Regenerative Technology，Inc.)(“BioStage”)，公司的前子公司，于#年剥离出来2013,以及另一个第三聚会。起诉书要求赔偿数额不详的损害赔偿，并声称原告遭受了据称由产品造成的终端伤害，包括一人造气管支架和二生物反应器，由某些被点名的被告提供，并用于由第三年在欧洲举办的派对2012和2013.
在……上面2019年10月1日法院发布了一项命令，批准原告要求被告出示证据开示的动议。随后，原告于#年#月#日提出对该公司实施制裁的动议。2020年1月6日声称生产失败。公司当时的律师是由公司的责任保险承保人挑选的，从未将原告的动议通知公司，也从未对原告的动议作出回应。由于我们的前律师没有回应，在2020年1月29日，法院发布了一项命令，允许原告对本公司和其他被告进行制裁，其中确立了承认责任的制裁。在……里面2021年6月该公司已获通知这些事项。2019和2020由公司责任保险承运人任命的新辩护律师的法庭诉讼。在……上面2021年6月9日该公司与其他被告一起提出动议，要求撤销法院允许原告提出制裁动议的命令。在……上面2021年8月3日法院对被告的迁出动议进行了听证，但不是裁决已经作出。在这起案件中，公司继续积极争取损害赔偿。
虽然公司认为在这起诉讼中提出的索赔是没有根据的，有充分的理由撤销制裁，但除非撤销制裁裁决，否则公司可能面临损害赔偿审判。如果制裁裁决被撤销，公司将有机会在审判中对相关索赔提出异议，同时不是为了确保胜诉，该公司认为这些索赔缺乏可取之处。如果公司面临损害赔偿的审判，无论是由于制裁还是在案情上的损失，公司会这样做不了解可以判给的补偿性和潜在的惩罚性赔偿的确切金额。在任何情况下，本公司都相信可获得的产品责任保险将覆盖所有或很大一部分此类损害，尽管可能存在不是保证赔偿金额在保险范围内。该公司还在评估可能的不当行为索赔，以此作为另一种追偿来源。本公司不能保证任何损失将不超过这样的恢复。此外，BioStage已同意赔偿我们与其承担的某些债务有关的索赔和损失，包括与BioStage产品销售相关的债务以及与BioStage业务运营相关的其他债务。然而，本公司不能保证BioStage有能力赔偿本公司对本公司的责任可能由于BioStage的收入有限，产品处于早期开发阶段，未来需要额外资金，以及其整体财务状况，因此可能会引发这起诉讼。
该公司还涉及正常业务过程中产生的各种其他索赔和法律程序。在咨询法律顾问后，本公司决定最终处置该等诉讼程序为不可能对其业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。尽管诉讼中可能出现不利结果，但该公司不因与任何该等事项有关的或有损失而应累算的损失不被认为是可能的并且可以合理评估的。如果一如果这些问题中的一部分或更多以对公司不利的方式解决，可能会对公司的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大影响。
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。 |
前瞻性陈述
本季度报告(Form 10-Q)包含非历史事实的陈述，属于1933年“证券法”第27A条和1934年“证券交易法”第21E条所指的前瞻性陈述。“《交易所法案》”)。前瞻性陈述主要但不完全包含在“第二项：管理’对财务状况和经营业绩的讨论和分析。”这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。前瞻性陈述包括但不限于有关管理层的陈述。’我们的信心或期望，以及我们的计划、目标、期望和意图，这些都不是历史事实。在某些情况下，您可以通过以下术语来识别前瞻性陈述“可能,” “将要,” “应该，” “能不能，” “会不会，” “寻找，” “期望，” “计划，” “瞄准，” “期待，” “相信，” “估计，” “项目，” “预测，” “打算，” “想,” “潜力，” “目标：” “很乐观，” “战略，” “目标，” “看到了，” “新的,” “指导，” “未来，” “继续，” “驾驶,” “生长，” “从长远来看，” “项目，” “发展，” “可能，” “不断涌现，” “机遇，” “追求”以及旨在识别前瞻性陈述的类似表述。这些陈述反映了我们目前对未来事件的看法，是基于假设的，受风险和不确定因素的影响。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖这些前瞻性陈述。可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的因素包括持续时间和 新冠肺炎疫情的严重性及其对我们业务的影响；客户减少’研究预算或政府资助；国内和全球经济状况；与国际收入和业务有关的经济、政治和其他风险；最近颁布的美国政府税制改革；货币汇率波动；总体经济和政治状况以及影响制药和生物技术行业的因素；在欧洲采购的季节性；我们未能向国外和国际市场扩张；我们无法管理我们的增长；来自我们竞争对手的竞争；我们的巨额债务和我们履行信贷安排所载财务契约的能力；我们的信息技术结构的故障或不足；我们企业资源规划系统实施困难的影响。我们未能确定潜在的收购候选者并以有利的价格成功完成此类收购，或整合收购的业务或技术；与收购相关的意外成本以及与合并业务职能以及我们当前和未来的任何重组计划相关的已知和未知成本；我们将资金存入的任何银行机构的失败或其未能提供服务；我们未能筹集或产生实施收购和扩张战略所需的资本；BioStage未能就与BioStage相关的任何债务对我们进行赔偿。’我们的业务；任何商誉或无形资产减值的影响；我们留住关键人员的能力；失败或不足或我们的信息技术结构；大宗商品和贵金属成本上升； 我们有能力保护我们的知识产权并在不侵犯他人的情况下运营’知识产权；产品和其他责任索赔的风险敞口；全球股市波动、货币汇率波动和联合王国引起的监管变化’S退出欧盟；加上标题下描述的其他因素“第1A项。风险因素”在我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中，或在我们的其他公开申报文件中描述的。我们的结果也可能受到我们目前没有意识到的因素的影响。我们可能不会更新这些前瞻性陈述，即使我们的情况在未来可能会发生变化，除非我们有义务根据联邦证券法更新和披露与之前披露的信息相关的重大事态发展。
除非上下文另有要求，本季度报告中提及的“我们”、“我们”和“我们”指的是哈佛生物科学公司及其子公司。
概述
哈佛生物科学公司是一家领先的技术、产品和服务的开发商、制造商和销售商，这些技术、产品和服务使药物开发的基础研究、发现和临床前试验成为可能。我们的客户包括著名的学术机构和政府实验室，以及世界领先的制药、生物技术和合同研究机构。我们在北美、欧洲和中国都有业务，我们通过直接渠道和分销渠道相结合的方式向世界各地的客户销售产品。
最新发展动态
新冠肺炎
2020年3月11日，世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒(新冠肺炎)爆发为大流行。到目前为止，新冠肺炎大流行已经对我们的业务产生了负面影响，大流行的未来影响和任何由此产生的经济影响仍是未知的，而且正在迅速演变。自从新冠肺炎在全球爆发以来，许多客户，特别是学术研究机构，减少了实验室工作，这已经并将继续对我们的销售产生负面影响。虽然我们的许多客户(包括学术实验室)已经重新开放，但其中相当多的客户在2021年第二季度仍处于关闭或产能水平明显较低的状态。此外，为了确保业务连续性，同时根据政府和卫生组织的指导，为员工维持一个安全的环境，我们将很大一部分员工过渡到在家工作，同时实施社会距离要求和其他措施，允许生产所必需的制造业和其他人员继续在我们的设施内工作。在此期间，商务旅行大幅减少。虽然一部分员工已重返办公室工作，出差限制也减少了，但我们仍然存在一些限制，这些限制意味着中断，可能会影响包括销售和营销活动在内的生产率。
2021年上半年，由于电子元件和劳动力短缺等宏观经济因素，全球供应链经历了重大中断，导致运费和采购材料成本上升，同时也推迟了客户发货。我们相信，这些供应链趋势将持续到2021年剩余时间。
这些情况，再加上对全球经济的整体影响，对我们的经营业绩和现金流产生了负面影响。
由于上述情况，截至2021年6月30日的三个月和六个月以及截至2020年12月31日的一年的收入受到负面影响。如果新冠肺炎导致的业务中断时间延长或范围扩大，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流都将受到负面影响。我们将继续积极关注这一情况，并将采取必要行动保持业务连续性。
重组计划
2019年12月，我们实施了重组计划(2019年重组计划)，以从2020年开始大幅节省成本，并支持2019年9月宣布的战略行动计划的实施。2019年重组计划包括将我们的康涅狄格州制造工厂与我们现有的马萨诸塞州工厂合并，缩减在英国的业务规模，并在整个业务中裁员约相当于我们员工总数的10%。2019年重组计划预计将带来约450万美元的年化运行率节省。2019年重组计划中最初的举措是在2020年下半年完成的。
新冠肺炎疫情期间，我们继续实施2019年重组方案，通过调整组织结构，减少管理层层级，扩大重组范围，加快向精益组织运营转变。由于范围的扩大，我们在2020年内削减了额外的员工人数，并在2021年第一季度向员工传达了我们整合某些工程业务并取消欧洲两个小型设施的计划。这些增量行动预计将产生约200万美元的额外年化成本节约，截至2021年6月30日已基本完成。
截至2021年6月30日，由于根据2019年重组计划采取的行动以及增量成本削减和其他业务改善，我们产生了820万美元的现金支出。我们相信，这些战略行动将使业务定位于改善财务业绩。
精选的行动结果
截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月
| 截至6月30日的三个月， |
||||||||||||||||
| (千美元) |
2021 |
收入的% |
2020 |
收入的% |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 29,197 | $ | 23,308 | ||||||||||||
| 毛利 |
16,353 | 56.0 | % | 13,856 | 59.4 | % | ||||||||||
| 销售和营销费用 |
5,730 | 19.6 | % | 4,279 | 18.4 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 |
6,399 | 21.9 | % | 5,670 | 24.3 | % | ||||||||||
| 研发费用 |
2,701 | 9.3 | % | 1,897 | 8.1 | % | ||||||||||
| 无形资产摊销 |
1,465 | 5.0 | % | 1,454 | 6.2 | % | ||||||||||
| 利息支出 |
377 | 1.3 | % | 1,233 | 5.3 | % | ||||||||||
| 所得税(福利)费用 |
(222 | ) | -0.8 | % | 713 | 3.1 | % | |||||||||
收入
截至2021年6月30日的三个月的收入为2920万美元，比截至2020年6月30日的三个月的收入2330万美元增加了约590万美元，增幅为25.3%。由于2021年学术实验室重新开放，收入大幅提高。2020年第二季度，大量学术实验室仍处于关闭状态。我们认为，学术实验室的活动尚未恢复到COVID之前的水平，但活动明显高于去年同期。收入也增加了，这是因为我们的临床前产品系列的产品销售有所改善，与改进的销售流程和2020年发布的产品增强相关。
毛利
截至2021年6月30日的三个月，毛利润增加了250万美元，增幅18.0%，达到1640万美元，而截至2020年6月30日的三个月，毛利润为1390万美元，这主要是由于收入的增加。截至2021年6月30日的三个月的毛利率降至56.0%，而截至2020年6月30日的三个月的毛利率为59.4%。毛利率下降是由于供应链和物流成本上升。2021年上半年，由于电子元件和劳动力短缺等宏观经济因素，全球供应链经历了重大中断，导致运费和采购材料成本上升。我们相信，这些供应链趋势将持续到2021年剩余时间。
销售和营销费用
截至2021年6月30日的三个月，销售和营销费用增加了140万美元，增幅为33.9%，达到570万美元，而2020年同期为430万美元。这一增长主要是由于对新的营销和销售支持人员的投资，以及随着我们的许多员工从兼职状态回到全职状态而导致的成本上升。在2020年第二季度，针对新冠肺炎爆发后收入迅速减少的情况，采取了兼职、减薪和其他临时成本削减措施。
一般和行政费用
截至2021年6月30日的三个月，一般和行政费用为640万美元，增加70万美元或12.9%，而截至2020年6月30日的三个月为570万美元。这一增长是由于我们的许多员工从兼职状态回到全职状态，以及更高的基于股票的薪酬，从而提高了整体薪酬。在2020年第二季度，针对新冠肺炎爆发后收入迅速减少的情况，采取了兼职、减薪和其他临时成本削减措施。
研发费用
截至2021年6月30日的三个月，研发费用为270万美元，增加了80万美元，增幅为42.4%，而截至2020年6月30日的三个月为190万美元。这一增长是由于我们的许多员工从兼职状态回到全职状态而提高了薪酬，以及更高的基于股票的薪酬和其他成本影响了我们的战略计划。在2020年第二季度，针对新冠肺炎爆发后收入迅速减少的情况，采取了兼职、减薪和其他临时成本削减措施。
无形资产摊销
截至2021年6月30日的三个月，无形资产费用的摊销为150万美元，与截至2020年6月30日的三个月相比没有实质性变化。
利息支出
截至2021年6月30日的三个月，利息支出为40万美元，与截至2020年6月30日的三个月的120万美元相比，减少了80万美元，降幅为69.4%。这是由于我们于2020年12月22日签订的新信贷协议下的利率较低，以及与上一时期相比平均借款减少。
所得税(福利)费用
截至2021年和2020年6月30日的三个月，所得税(福利)支出分别为20万美元和70万美元。截至2021年和2020年6月30日止三个月的有效税率分别为35.1%和(82.1%)%。我们2021年和2020年的有效税率与美国法定税率21%之间的差异主要是由于与我们对递延税项资产可收回可能性的评估相关的估值免税额的变化。我们目前对我们几乎所有的净营业亏损结转和税收抵免结转都有估值准备金。
截至2021年6月30日的6个月与截至2020年6月30日的6个月
| 截至6月30日的六个月， |
||||||||||||||||
| (千美元) |
2021 |
收入的% |
2020 |
收入的% |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 56,186 | $ | 47,079 | ||||||||||||
| 毛利 |
31,784 | 56.6 | % | 26,838 | 57.0 | % | ||||||||||
| 销售和营销费用 |
11,116 | 19.8 | % | 9,858 | 20.9 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 |
12,732 | 22.7 | % | 12,429 | 26.4 | % | ||||||||||
| 研发费用 |
5,188 | 9.2 | % | 4,387 | 9.3 | % | ||||||||||
| 无形资产摊销 |
2,929 | 5.2 | % | 2,881 | 6.1 | % | ||||||||||
| 利息支出 |
788 | 1.4 | % | 2,532 | 5.4 | % | ||||||||||
| 所得税(福利)费用 |
(237 | ) | -0.4 | % | 768 | 1.6 | % | |||||||||
收入
截至2021年6月30日的6个月的收入为5620万美元，比截至2020年6月30日的6个月的收入4710万美元增加了约910万美元，增幅为19.3%。由于2021年学术实验室重新开放，收入大幅提高。2020年期间，大量学术实验室仍然关闭。我们认为，学术实验室的活动尚未恢复到COVID之前的水平，但活动明显高于前一年。收入也增加了，这是因为我们的临床前产品系列的产品销售有所改善，与改进的销售流程和2020年发布的产品增强相关。
毛利
截至2021年6月30日的6个月，毛利润增加了490万美元，增幅18.4%，达到3180万美元，而截至2020年6月30日的6个月，毛利润为2690万美元，这主要是由于收入的增加。截至2021年6月30日的6个月的毛利率降至56.6%，而截至2020年6月30日的6个月的毛利率为57.0%。今年到目前为止，毛利率的下降是由于2021年第二季度供应链成本的增加，但这一下降被产量增加和产品结构改善导致的毛利率增长所抵消。
销售和营销费用
截至2021年6月30日的六个月，销售和营销费用增加了120万美元，增幅为12.8%，达到1110万美元，而2020年同期为990万美元。这一增长主要是由于对新的营销和销售支持人员的投资，我们的许多员工从兼职转为全职而导致的成本上升，以及可变销售成本的上升被成本削减举措以及因新冠肺炎相关限制而导致的差旅和商展相关成本的下降所抵消。
一般和行政费用
截至2021年6月30日的6个月，一般和行政费用为1,270万美元，增加30万美元或2.4%，而截至2020年6月30日的6个月为1,240万美元。这一增长是由于我们的许多员工从兼职状态回到全职状态而产生的更高的薪酬成本以及更高的基于股票的薪酬，这些成本被削减成本的举措以及影响我们战略计划的重组和其他成本的降低部分抵消了。
研发费用
截至2021年6月30日的六个月，研发费用为520万美元，增加了80万美元，增幅为18.3%，而截至2020年6月30日的六个月的研发费用为440万美元。这一增长是由于薪酬成本上升，因为我们的许多员工从兼职状态回到全职状态，以及更高的重组和其他成本影响了我们的战略计划。
无形资产摊销
截至2021年6月30日的6个月，无形资产费用摊销为290万美元，与截至2021年6月30日的6个月相比没有实质性变化。
利息支出
截至2021年6月30日的六个月，利息支出为80万美元，与截至2020年6月30日的六个月的250万美元相比，减少了170万美元，降幅为68.9%。这是由于我们于2020年12月22日签订的新信贷协议下的利率较低，以及与上一时期相比平均借款减少。
所得税(福利)费用
截至2021年和2020年6月30日的六个月，所得税(福利)支出分别为20万美元和80万美元。截至2021年和2020年6月31日止六个月的有效税率分别为18.0%和(14.4%)。我们2021年和2020年的有效税率与美国法定税率21%之间的差异主要是由于与我们对递延税项资产可收回可能性的评估相关的估值免税额的变化。我们目前对我们几乎所有的净营业亏损结转和税收抵免结转都有估值准备金。
流动性与资本资源
我们的主要流动性来源是现金和现金等价物、内部产生的运营现金流和我们的循环信贷安排。我们的预期现金支出主要涉及根据下文所述的信贷协议到期的现金支付，以及与正在进行的重组和成本削减计划相关的资本支出、遣散费和其他付款。
截至2021年6月30日，我们持有的现金和现金等价物为620万美元，而截至2020年12月31日，我们持有的现金和现金等价物为830万美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的信贷安排下的未偿还借款分别为4440万美元和4940万美元。截至2021年6月，扣除现金和现金等价物的总债务为3820万美元，而2020年12月31日为4110万美元。
2020年12月22日，我们签订了信贷安排，提供4000万美元的定期贷款和2500万美元的优先循环信贷安排。信贷协议项下的债务由我们的几乎所有资产担保，并由我们的若干直接国内全资子公司担保。信贷协议将于2025年12月22日到期。有关我们的信贷协议的详细讨论，请参阅合并财务报表附注9。
截至2021年6月30日，我们的借款利率为3.0%，循环信贷额度下的可用借款能力为1,960万美元。截至2021年6月30日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
根据我们目前的运营计划，我们预计我们的可用现金、当前业务产生的现金和债务能力将足以为目前的业务、与重组活动相关的任何成本以及至少未来12个月的资本支出提供资金。这项评估包括考虑我们对新冠肺炎疫情对我们上述财务业绩影响的最佳估计。我们对我们的财政资源将在多长时间内足以支持我们的运营的预测是前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素，实际结果可能会因多种因素而有所不同。
简明合并现金流量表
| 截至6月30日的六个月， |
||||||||
| (单位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 经营活动提供的现金 |
$ | 1,805 | $ | 5,244 | ||||
| 用于投资活动的现金 |
(507 | ) | (524 | ) | ||||
| 用于融资活动的现金 |
(3,333 | ) | (10,371 | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 |
(45 | ) | (55 | ) | ||||
| 现金和现金等价物减少 |
$ | (2,080 | ) | $ | (5,706 | ) | ||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，运营部门提供的现金分别为180万美元和520万美元。截至2021年6月30日的6个月，运营现金流低于去年同期，原因是2021年支付的可变薪酬以及销售增长导致营运资本水平上升。截至2020年6月30日的6个月，运营现金流受到营收下降导致营运资金减少的积极影响，以及管理层为抵消新冠肺炎疫情最初对营收造成的重大负面影响而做出的努力。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月里，投资活动中使用的现金分别为50万美元，主要包括资本支出。
截至2021年和2020年6月30日的六个月，用于融资活动的现金分别为330万美元和1030万美元。在截至2021年6月30日的6个月中，我们偿还了500万美元的债务，其中包括100万美元的定期贷款分期付款和400万美元的循环安排下的债务偿还，我们从行使股票期权中获得了280万美元的收益，我们支付了100万美元用于股票净结算股权奖励的相关税收。在截至2020年6月30日的6个月中，我们偿还了1030万美元的债务，其中包括160万美元的定期贷款分期付款和400万美元的超额现金流支付。
外币的影响
我们的国际业务在某些情况下是以天然对冲方式运作的，因为我们在许多国家销售我们的产品，我们的收入、成本和支出的很大一部分是以外国货币计价的，特别是英镑、欧元、加元和瑞典克朗。
在截至2021年6月30日的三个月里，外币汇率的变化给我们的综合收入带来了大约100万美元的有利换算效应，对大约90万美元的支出产生了不利影响。在截至2021年6月30日的6个月中，外币汇率的变化对我们的综合收入产生了有利的换算影响，约为180万美元，对支出产生了约170万美元的不利影响。
在截至2021年6月30日的三个月里，与将外国股权转换为美元作为全面收益(亏损)组成部分的相关收益约为50万美元，而截至2020年6月31日的三个月的收益为70万美元。在截至2021年6月31日的6个月中，与将外国股本转换为美元作为全面收益(亏损)组成部分的相关亏损约为80万美元，而截至2020年6月30日的6个月亏损为100万美元。
此外，在截至2021年和2020年6月30日的三个月中，汇率波动作为净收入的组成部分导致货币收益(亏损)约为20万美元和10万美元，在截至2021年和2020年6月30日的六个月中，汇率收益(亏损)分别为每月约10万美元和10万美元。
关键会计政策
随附的未经审计综合财务报表所依据的关键会计政策载于我们截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第II部分第7项。
近期发布的会计公告
有关影响我们业务的最新会计声明的信息，请参阅本报告“第一部分，第一项.财务报表”中的合并财务报表附注2中的“最近发布的会计声明”。
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
不适用。
| 第四项。 |
控制和程序。 |
信息披露控制和程序的评估
截至2021年6月30日，也就是本报告涵盖的期间结束时，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，审查和评估了我们的披露控制和程序的有效性(如交易法规则第13a-15(E)条或第15d-15(E)条所定义)。根据管理层的审核和评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本季度报告(Form 10-Q)所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序有效，能够提供合理的保证，确保我们的交易所法案报告中要求披露的信息在SEC指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并累积并传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在2021财年第二季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。我们继续监测新冠肺炎疫情的影响，尽管我们的许多员工都在远程工作，但我们没有经历任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能性产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件都已被检测到。
第二部分：其他信息
| 项目1 |
法律诉讼。 |
本季度报告第一部分第1项的简明综合财务报表(未经审计)附注13中所包含的信息在此并入作为参考。
| 第1A项。 |
风险因素。 |
您应该仔细考虑下面列出的风险因素以及第一部分“第1A项”中讨论的风险因素。在截至2020年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中，我们可能会发现“风险因素”，这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来的经营业绩产生重大影响。下面描述的风险和我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来的经营业绩产生重大不利影响。
作为我们剥离哈佛仪器再生技术公司(现在称为BioStage)以及某些相关交易的结果，第三方可能会要求我们对BioStage负责’的责任，包括BioStage向我们承担的责任。
第三方可能会继续要求我们对BioStage的债务负责，包括BioStage同意保留或承担的与BioStage业务与我们的业务分离相关的任何债务，以及相关的剥离分销。2017年4月14日，一名个人原告遗产的代表向马萨诸塞州萨福克县的萨福克高等法院(Suffolk Superior Court)提交了一份不当死亡申诉，指控我们和其他被告，包括BioStage，以及另一名第三方。起诉书要求支付数额不详的损害赔偿金，并声称原告遭受了终端伤害，据称是由某些被点名的被告提供的产品造成的，包括一个合成气管支架和两个生物反应器，并在2012年和2013年与第三方在欧洲进行的手术有关。
2019年10月1日，法院发布命令，批准原告强制被告出示证据开示的动议。随后，原告于2020年1月6日提出对我们的制裁动议，声称未能生产。我们当时的律师，是由我们的责任保险公司挑选的，从来没有通知我们原告的动议，也从来没有回应过原告的动议。由于我们的前律师没有做出回应，2020年1月29日，法院发布了一项命令，允许原告对我们和其他被告进行制裁，其中确立了对承认责任的制裁。2021年6月，我们的责任保险公司任命了新的辩护律师，将2019年和2020年的这些法庭行动通知了我们。2021年6月9日，我们与其他被告一起提交了一项动议，要求撤销法院允许原告提出的制裁动议的命令。2021年8月3日，法院对被告提出的迁出动议进行了听证，但尚未对该动议做出裁决。在这起案件中，我们继续积极争取损害赔偿。
虽然我们认为在这起诉讼中提出的要求是没有根据的，而且有充分的理由撤销制裁，但除非撤销制裁裁决，否则我们可能面临损害赔偿的审判。如果制裁裁决被撤销，我们将有机会在审判中对基本索赔提出异议，虽然无法保证胜诉，但我们认为这些索赔缺乏可取之处。如果我们面临损害赔偿的审判，无论是由于制裁还是在案情上的损失，我们不知道可以判给的补偿性和潜在的惩罚性损害赔偿的确切金额。在任何情况下，我们相信可获得的产品责任保险将适用于所有或很大一部分此类损害，尽管不能保证赔偿的损害将在保险的范围内。我们还在评估可能的不当行为索赔，以此作为另一种追偿来源。我们不能保证任何损失不会超过这样的恢复。此外，虽然BioStage已同意赔偿我们与其承担的某些责任相关的索赔和损失，包括与BioStage产品销售相关的责任以及与BioStage业务运营相关的其他责任。我们不能向您保证BioStage将有能力赔偿我们在这起诉讼中可能承担的责任，特别是由于BioStage的收入有限、产品处于早期开发阶段、未来需要额外资金以及其整体财务状况。如果BioStage无法履行其对我们的赔偿义务，我们可能不得不偿还这起诉讼中的债务，这可能会对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生不利影响。
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用。 |
在本报告所述期间，没有未登记的股权证券销售。
| 第三项。 |
高级证券违约。 |
没有。
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露. |
不适用。
| 第五项。 |
其他信息。 |
没有。
| 第6项 |
陈列品 |
| 10.1 |
哈佛生物科学公司2021年奖励计划(之前作为公司当前报告的8-K表格(提交于2021年5月19日)的证据提交，并通过引用并入其中)。 |
| 31.1 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的规则13a-14(A)和15d-14(A)，对哈佛生物科学公司首席财务官进行认证。 |
| 31.2 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的规则13a-14(A)和15d-14(A)，对哈佛生物科学公司首席执行官进行认证。 |
| 32.1* |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350节，授予哈佛生物科学公司首席财务官证书。 |
| 32.2* |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350节，授予哈佛生物科学公司首席执行官证书。 |
| 101.INS |
内联XBRL实例文档 |
| 101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
| 101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| 101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| 101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| 101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| 104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
| * |
本证明不应被视为就1934年《证券交易法》第18节的目的而被视为已提交，或以其他方式承担该节的责任，也不应被视为通过引用将其纳入根据1933年《证券法》或《1934年证券交易法》提交的任何文件中。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式授权以下签名人代表其签署本报告。
日期：2021年8月6日
| 哈佛生物科学公司 |
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| 由以下人员提供： |
/s/**詹姆斯·格林(James Green) |
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| 詹姆斯·格林 |
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| 首席执行官 |
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| 由以下人员提供： |
迈克尔·A·罗西(Michael A.Rossi) |
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| 迈克尔·A·罗西 |
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| 首席财务官 |
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