Playtika-20210630
000182801612/312021Q2错误0.010.010.011,600.0400.0409.6409.6391.1391.100P3Y00018280162021-01-012021-06-30Xbrli：共享00018280162021-08-03Iso4217：美元Xbrli：共享00018280162021-06-30Iso4217：美元00018280162020-12-3100018280162021-04-012021-06-3000018280162020-04-012020-06-3000018280162020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2020-12-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-3100018280162021-01-012021-03-310001828016美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-01-012021-03-310001828016美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-03-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-3100018280162021-03-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-06-300001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300001828016美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2019-12-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-3100018280162019-12-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-3100018280162020-01-012020-03-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2020-01-012020-03-310001828016美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2020-03-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-3100018280162020-03-310001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001828016US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2020-06-300001828016美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-3000018280162020-06-30Xbrli：纯0001828016SRT：最小成员数2021-01-012021-06-300001828016SRT：最大成员数2021-06-300001828016SRT：最小成员数2021-06-300001828016SRT：最大成员数2021-01-012021-06-300001828016Playtika：AppleMember美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：AppleMember美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2020-01-012020-12-310001828016Playtika：谷歌成员美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：谷歌成员美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2020-01-012020-12-310001828016Playtika：FacebookMember美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：FacebookMember美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2020-01-012020-12-310001828016美国-GAAP：员工股票期权成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：RetentionPool20212024计划成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika:DevelopedGamesAndAcquiredTechnologyMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika:DevelopedGamesAndAcquiredTechnologyMember2021-06-300001828016Playtika:DevelopedGamesAndAcquiredTechnologyMember2020-12-310001828016Playtika：商标和用户基本成员2021-06-300001828016Playtika：商标和用户基本成员2020-12-310001828016Playtika：InternalUseSoftwareMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：InternalUseSoftwareMember2021-06-300001828016Playtika：InternalUseSoftwareMember2020-12-310001828016Playtika：CostOfRevenueMember2021-06-300001828016Playtika：TermLoanMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：TermLoanMember2021-06-300001828016Playtika：TermLoanMember2020-12-310001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-06-300001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001828016美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：SeniorSecuredCreditFacilitiesMember2019-12-100001828016美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2019-12-100001828016Playtika：TermLoanMember2019-12-100001828016美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2020-06-150001828016美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-150001828016Playtika:SeniorSecuredFirstLienTermLoansMember2021-03-110001828016美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-03-110001828016美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-03-112021-03-110001828016Playtika:SeniorSecuredFirstLienTermLoansMember2021-03-112021-03-110001828016SRT：最大成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-06-300001828016SRT：最小成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-06-300001828016US-GAAP：CreditFacilityDomainSRT：最大成员数2021-06-300001828016SRT：最小成员数US-GAAP：CreditFacilityDomain2021-06-300001828016US-GAAP：FederalFundsEffectiveSwapRateMember2021-01-012021-06-300001828016US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：NewTermLoanMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：BaseRateMemberPlaytika：NewTermLoanMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：NewTermLoanMember2021-01-012021-06-300001828016SRT：最小成员数US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-06-300001828016US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员SRT：最大成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：BaseRateMemberSRT：最小成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：BaseRateMemberSRT：最大成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-06-300001828016US-GAAP：MeasurementInputEbitdaMultipleMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：NewTermLoanMember2021-06-300001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-03-110001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-03-112021-03-110001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2021-03-112021-03-110001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember2021-03-112021-03-110001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodThreeMember2021-03-112021-03-1100018280162020-05-262020-05-2600018280162020-05-2600018280162021-01-052021-01-0500018280162021-01-050001828016美国-GAAP：员工股票期权成员2021-01-012021-01-310001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-06-262020-06-260001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-10-010001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-10-012020-10-010001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-01-310001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-310001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-06-300001828016美国-GAAP：员工股票期权成员2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：员工股票期权成员2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：员工股票期权成员2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：研究和开发费用成员2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：研究和开发费用成员2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：研究和开发费用成员2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：研究和开发费用成员2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：销售和营销费用成员2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：销售和营销费用成员2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：销售和营销费用成员2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：销售和营销费用成员2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：一般和行政费用成员2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：一般和行政费用成员2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：一般和行政费用成员2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：一般和行政费用成员2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：员工股票期权成员2021-06-300001828016US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-06-300001828016US-GAAP：InterestRateSwapMemberPlaytika:AccruedExpensesAndOtherCurrentLiabilitiesAndOtherNonCurrentAssetsMember2021-06-300001828016US-GAAP：远期合同成员2021-06-300001828016US-GAAP：远期合同成员Playtika:AccruedExpensesAndOtherCurrentLiabilitiesMember2021-06-300001828016Playtika：TermLoanMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-06-300001828016美国-GAAP：老年人注意事项成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-06-300001828016US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-06-300001828016US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-06-300001828016US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-06-300001828016国家：美国2021-04-012021-06-300001828016国家：美国2020-04-012020-06-300001828016国家：美国2021-01-012021-06-300001828016国家：美国2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：EMEAMER成员2021-04-012021-06-300001828016美国-GAAP：EMEAMER成员2020-04-012020-06-300001828016美国-GAAP：EMEAMER成员2021-01-012021-06-300001828016美国-GAAP：EMEAMER成员2020-01-012020-06-300001828016SRT：亚洲太平洋地区成员2021-04-012021-06-300001828016SRT：亚洲太平洋地区成员2020-04-012020-06-300001828016SRT：亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-06-300001828016SRT：亚洲太平洋地区成员2020-01-012020-06-300001828016Playtika：其他地理位置成员2021-04-012021-06-300001828016Playtika：其他地理位置成员2020-04-012020-06-300001828016Playtika：其他地理位置成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：其他地理位置成员2020-01-012020-06-300001828016Playtika：MobileMember2021-04-012021-06-300001828016Playtika：MobileMember2020-04-012020-06-300001828016Playtika：MobileMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：MobileMember2020-01-012020-06-300001828016Playtika：WebMember2021-04-012021-06-300001828016Playtika：WebMember2020-04-012020-06-300001828016Playtika：WebMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：WebMember2020-01-012020-06-300001828016Playtika：ThirdPartyPlatformMember2021-04-012021-06-300001828016Playtika：ThirdPartyPlatformMember2020-04-012020-06-300001828016Playtika：ThirdPartyPlatformMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：ThirdPartyPlatformMember2020-01-012020-06-300001828016Playtika：InternalProprietaryPlatformsMember2021-04-012021-06-300001828016Playtika：InternalProprietaryPlatformsMember2020-04-012020-06-300001828016Playtika：InternalProprietaryPlatformsMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika：InternalProprietaryPlatformsMember2020-01-012020-06-300001828016美国-GAAP：次要事件成员Playtika：RetentionPool20212024计划成员2021-01-012021-12-310001828016美国-GAAP：次要事件成员Playtika：RetentionPool20212024计划成员2022-01-012022-12-310001828016美国-GAAP：次要事件成员Playtika：RetentionPool20212024计划成员2024-01-012024-12-310001828016美国-GAAP：次要事件成员Playtika：RetentionPool20212024计划成员2025-01-012025-12-310001828016Playtika：确定的参与者成员Playtika：RetentionPool20212024计划成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：RetentionPool20212024计划成员Playtika：其他参与者成员2021-01-012021-06-300001828016Playtika：RetentionPool20212024计划成员2020-10-012020-10-010001828016Playtika:RetentionBonusAndAppreciationUnitAward20172020PlanMember2021-04-012021-06-300001828016Playtika:RetentionBonusAndAppreciationUnitAward20172020PlanMember2020-04-012020-06-300001828016Playtika:RetentionBonusAndAppreciationUnitAward20172020PlanMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika:RetentionBonusAndAppreciationUnitAward20172020PlanMember2020-01-012020-06-300001828016Playtika:DevelopmentRelatedRetentionPaymentsOfKeyIndividualsMember2021-04-012021-06-300001828016Playtika:DevelopmentRelatedRetentionPaymentsOfKeyIndividualsMember2020-04-012020-06-300001828016Playtika:DevelopmentRelatedRetentionPaymentsOfKeyIndividualsMember2021-01-012021-06-300001828016Playtika:DevelopmentRelatedRetentionPaymentsOfKeyIndividualsMember2020-01-012020-06-300001828016Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001828016US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001828016US-GAAP：远期合同成员2020-12-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2020-12-310001828016Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310001828016US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-03-310001828016US-GAAP：远期合同成员2021-01-012021-03-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-01-012021-03-310001828016Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310001828016US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001828016US-GAAP：远期合同成员2021-03-310001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-03-310001828016Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-04-012021-06-300001828016US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-04-012021-06-300001828016US-GAAP：远期合同成员2021-04-012021-06-300001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-04-012021-06-300001828016Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300001828016美国-公认会计准则：综合收入成员2021-06-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549

表格10-Q
(标记一)
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年6月30日

或
☐
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期

委托文件编号：001-39896

Playtika Holding Corp.
(注册人的确切姓名载于其约章)

特拉华州81-3634591
(其他司法管辖权的述明(税务局雇主
指公司或组织)识别号码)
C/o Playtika Ltd.
哈乔什利姆街8号
赫兹利娅·皮图阿奇, 以色列
972-73-316-3251
(注册人主要执行办公室的地址，包括邮政编码和电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元PLTK纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒无☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒无☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器
☐
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☒
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是☒

截至2021年8月3日，注册人拥有409,634,218普通股，$0.01每股面值，已发行。


Playtika Holding Corp.
表格10-Q
索引

页面
第一部分：
财务信息
1
第1项。
财务报表(未经审计)
1
截至2021年6月30日和2020年12月31日的合并资产负债表
1
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益(亏损表)
2
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东赤字合并报表
3
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月合并现金流量表
4
合并财务报表附注
6
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
第四项。
控制和程序
第二部分。
其他信息
第1项。
法律程序
第1A项。
危险因素
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
37
第三项。
高级证券违约
37
第四项。
煤矿安全信息披露
37
第五项。
其他信息
37
第六项。
展品
38
签名


关于前瞻性陈述的警示说明

这份Form 10-Q季度报告包含或可能包含符合1995年“私人证券诉讼改革法案”和“交易所法案”第21E节的前瞻性陈述。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括有关我们的业务战略、计划和未来运营目标的陈述，均为前瞻性陈述。此外，包括诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“现在”、“保留”、“项目”、“追求”、“将”或“将”等词语的陈述，或这些词语的否定或其他类似含义的词语或表达，都可能识别前瞻性陈述。

这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营和目标，以及财务需求。这类前瞻性陈述所涵盖事项的实现或成功涉及重大风险、不确定性和假设，包括但不限于在我们于2021年2月26日提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-K年度报告中第I部分第1A项“风险因素”中讨论的重要因素。此外，我们的经营环境和行业竞争非常激烈，变化迅速。因此，我们的管理层不可能评估所有因素对我们业务的影响，或者任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本季度报告中讨论的关于10-Q表格的前瞻性陈述可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期、预测或暗示的结果大不相同。

可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的估计或预测大不相同的重要因素包括但不限于：

•我们依赖第三方平台(如iOS App Store、Facebook和Google Play Store)来分发我们的游戏和收取收入，以及这些平台可能会对其政策产生不利影响的风险；
•我们依赖数量有限的游戏来创造我们的大部分收入；
•我们依靠一小部分用户来创造我们大部分的收入；
•我们的免费商业模式，以及在我们的游戏中销售的虚拟物品的价值，高度依赖于我们如何管理游戏收入和定价模式；
•我们无法成功完成收购和整合任何被收购的业务，可能会限制我们的增长或扰乱我们的计划和运营；
•我们可能无法成功开发新游戏；
•我们在竞争激烈、进入门槛低的行业中竞争的能力；
•我们债台高筑，须遵守债务工具所规定的义务和限制性契约；
•新冠肺炎疫情对我们的业务和整体经济的影响；
•我们控制的公司地位；
•法律或法规的限制或程序可能会对我们的业务产生不利影响，并限制我们业务的增长；
•与我们的国际业务和所有权相关的风险，包括我们在以色列和白俄罗斯的重要业务，以及我们的控股股东是一家中国公司的事实；
•我们对关键人员的依赖；
•安全漏洞或其他干扰可能危及我们的信息或我们玩家的信息，并使我们承担责任；以及
•我们无法保护我们的知识产权和专有信息可能会对我们的业务产生不利影响。

其他可能导致未来事件和实际结果(财务或其他方面)与前瞻性陈述中讨论或暗示的结果存在重大差异的因素包括
本Form 10-Q季度报告和我们于2021年2月26日提交给SEC的Form 10-K年度报告中题为“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节。虽然我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩或事件和情况将会实现或发生，报告的结果不应被视为未来业绩的指标。鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。

除非法律要求，否则我们没有义务以任何理由更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述与实际结果或我们预期的变化保持一致。


第一部分：报告财务信息。

项目1、会计报表编制、财务报表编制
综合资产负债表
(单位为百万，每股数据除外)
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
资产(未经审计)
流动资产
现金和现金等价物$1,179.7 $520.1 
银行短期存款50.0 — 
受限现金2.7 3.5 
应收账款169.5 129.3 
预付费用和其他流动资产112.1 101.6 
流动资产总额1,514.0 754.5 
财产和设备，净值98.1 98.5 
经营性租赁使用权资产84.5 73.4 
商誉以外的无形资产净额309.7 327.7 
商誉481.0 484.8 
递延税项资产，净额27.6 28.5 
其他非流动资产4.5 8.8 
总资产$2,519.4 $1,776.2 
负债和股东权益(赤字)
流动负债
长期债务的当期到期日$12.3 $104.6 
应付帐款42.9 34.6 
经营租赁负债，流动18.1 16.4 
应计费用和其他流动负债455.8 484.8 
流动负债总额529.1 640.4 
长期债务2,428.5 2,209.8 
员工相关福利21.8 16.1 
长期经营租赁负债74.6 67.0 
递延税项负债74.5 86.4 
总负债3,128.5 3,019.7 
承付款和或有事项(附注10)
股东权益(亏损)
普通股(美元)0.01票面价值；1,600.0授权股份及409.6于2021年6月30日发行并未偿还；400.0授权股份及391.1于2020年12月31日发行及发行的股份(1)
4.1 3.9 
额外实收资本979.6 462.3 
累计其他综合收益7.9 16.7 
累计赤字(1,600.7)(1,726.4)
股东亏损总额(609.1)(1,243.5)
总负债和股东赤字$2,519.4 $1,776.2 
_________
(1)    上期业绩已进行调整，以反映2021年1月实施的1股400股拆分。见注7，股权交易与股权激励计划，了解详细信息。

附注是这些合并财务报表的组成部分。
-1-

综合全面收益表(损益表)
(单位为百万，每股数据除外)
(未经审计)

截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
收入$659.2 $650.5 $1,298.1 $1,184.7 
成本和开支
收入成本183.9 192.6 366.9 358.5 
研发91.8 65.8 177.0 126.6 
销售和市场营销146.5 125.8 286.6 251.1 
一般事务和行政事务71.6 338.3 171.9 407.3 
总成本和费用493.8 722.5 1,002.4 1,143.5 
营业收入(亏损)165.4 (72.0)295.7 41.2 
利息支出和其他，净额24.0 46.0 99.7 104.3 
所得税前收入(亏损)141.4 (118.0)196.0 (63.1)
所得税拨备51.4 21.6 70.3 40.7 
净收益(亏损)90.0 (139.6)125.7 (103.8)
其他综合收益(亏损)
外币折算2.8 2.3 (7.1)— 
衍生工具公允价值变动(1.6)— (1.7)— 
其他全面收益(亏损)合计1.2 2.3 (8.8)— 
综合收益(亏损)$91.2 $(137.3)$116.9 $(103.8)
普通股股东每股净收益(亏损)，基本$0.22 $(0.37)$0.31 $(0.27)
普通股股东每股摊薄后净收益(亏损)$0.22 $(0.37)$0.31 $(0.27)
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股份，基本409.6 378.6 408.1 378.3 
用于计算普通股股东每股应占净收益(亏损)的加权平均股份，稀释后411.7 378.6 410.6 378.3 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
-2-

合并股东亏损表
(单位：百万)
(未经审计)

股本
股票金额
其他内容
实缴
资本
累计
其他综合性
收益(亏损)
留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
2021年1月1日的余额
391.1 $3.9 $462.3 $16.7 $(1,726.4)$(1,243.5)
净收入— — — — 35.7 35.7 
首次公开发行普通股，扣除承销佣金和发行成本18.5 0.2 467.5 — — 467.7 
基于股票的薪酬— — 24.3 — — 24.3 
在归属RSU时发行股份**— — — *
其他综合损失— — — (10.0)— (10.0)
2021年3月31日的余额409.6 $4.1 $954.1 $6.7 $(1,690.7)$(725.8)
净收入— — — — 90.0 90.0 
基于股票的薪酬— — 25.5 — — 25.5 
在归属RSU时发行股份**— — — *
其他综合收益— — — 1.2 — 1.2 
2021年6月30日的余额
409.6 $4.1 $979.6 $7.9 $(1,600.7)$(609.1)

股本(1)
股票金额
其他内容
实缴
资本
累计
其他综合性
损失
留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
2020年1月1日的余额
378.0 $3.8 $202.1 $(2.9)$(1,818.5)$(1,615.5)
净收入— — — — 35.8 35.8 
其他综合损失— — — (2.3)— (2.3)
2020年3月31日的余额378.0 $3.8 $202.1 $(5.2)$(1,782.7)$(1,582.0)
净损失— — — — (139.6)(139.6)
基于股份的薪酬— — 260.3 — — 260.3 
在归属RSU时发行股份13.1 0.1 (0.1)— — — 
为预扣税款而持有的股票— — (15.7)— — (15.7)
其他综合收益— — — 2.3 — 2.3 
2020年6月30日的余额
391.1 $3.9 $446.6 $(2.9)$(1,922.3)$(1,474.7)
________
(1)    上期业绩已进行调整，以反映2021年1月实施的1股400股拆分。见注7，股权交易与股权激励计划，了解详细信息.

*美元代表不到0.1或0.1美元的金额

附注是这些合并财务报表的组成部分。
-3-

合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)

截至六个月
六月三十日，
20212020
经营活动的现金流
净收益(亏损)$125.7 $(103.8)
对净收益(亏损)与经营活动现金净额进行调整：
折旧20.5 17.0 
无形资产摊销46.0 39.7 
基于股票的薪酬49.8 260.3 
贷款贴现摊销27.7 7.4 
递延税金净额变动(10.0)(6.4)
外币损失1.2 — 
非现金租赁费用(1.8)1.1 
出售投资所得资本收益(1.2)— 
经营性资产负债变动情况：主要
应收账款(41.2)(61.6)
预付费用和其他流动资产(8.4)10.8 
应付帐款：8.5 (22.3)
应计费用和其他流动负债(26.9)40.9 
经营活动提供的净现金189.9 183.1 
投资活动的现金流
购置房产和设备(20.2)(24.5)
内部使用软件成本资本化
(23.9)(4.4)
购买无形资产
(6.6)(12.8)
银行短期存款(50.0)— 
其他投资活动2.1 — 
用于投资活动的净现金(98.6)(41.7)
融资活动的现金流
银行借款收益净额887.7 — 
偿还银行借款(955.8)— 
发行无担保票据所得款项178.9 — 
发行普通股所得款项净额470.4 — 
支付发债成本(10.5)— 
循环信贷安排下的借款— 250.0 
偿还定期贷款和循环信贷安排— (345.8)
股票支付预扣税款的缴纳— (15.7)
用于企业收购和其他业务的净现金流出— (1.3)
融资活动提供(用于)的现金净额570.7 (112.8)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(3.2)(0.1)
现金、现金等价物和限制性现金净变化658.8 28.5 
期初现金、现金等价物和限制性现金523.6 272.0 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,182.4 $300.5 

-4-


截至六个月
六月三十日，
20212020
补充现金流披露
缴纳所得税的现金$45.0 $58.4 
支付利息的现金$50.1 $94.8 
非现金融资和投资活动
租赁资产增加$25.9 $12.8 
应计债务发行成本$1.6 $— 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
-5-

合并财务报表附注(未经审计)
(除非另有说明，否则以百万为单位)

注1.调查结果如下：重要会计政策的组织和汇总

业务和组织描述

Playtika控股公司(“Playtika”)及其子公司(连同Playtika，“公司”)是世界领先的移动游戏开发商之一，创造有趣的创新体验，娱乐和吸引用户。它建立了一流的现场游戏运营服务和专有技术平台来支持其游戏组合，使其能够推动强大的用户参与度和货币化。该公司的游戏是免费的，该公司寻求在其游戏旅程的最佳时间点向其用户提供新颖的、精心策划的游戏内内容和优惠，以推动用户的参与度和货币化。

列报和整理的基础

随附的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的，其中包括Playtika和该公司拥有控股财务权益的所有子公司。控制权通常等同于所有权百分比，即(I)超过50%拥有的股份已合并；(Ii)对以下附属公司的投资50%或更小，但大于20在本公司已确定其对实体有重大影响的情况下，一般采用权益法核算百分比；及(Iii)对联属公司的投资20%或以下一般使用成本减去减值(如果有的话)，加上或减去因同一发行人相同或类似投资的有序交易中可见的价格变化而产生的变化。

本公司截至2020年12月31日的年度综合财务报表中引用的重要会计政策在这些未经审计的中期综合财务报表中得到一致应用。管理层认为，所有被认为公允列报所需的调整都已记录在随附的财务报表中，包括正常的经常性调整，所有公司间余额和交易都已在合并中消除。截至2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表明截至2021年12月31日的年度可能预期的业绩。有关进一步资料，请参阅本公司截至2020年12月31日止年度的综合财务报表及其附注。

预算的使用

按照美国公认会计原则编制合并财务报表需要管理层作出估计、判断和假设。本公司管理层认为，根据当时可获得的信息，所使用的估计、判断和假设是合理的。这些估计、判断和假设可能影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。

估计权益公允价值时使用的重要因素、假设和方法

在2021年1月首次公开发行股票之前，该公司在第三方估值专家的协助下，使用收益法(贴现现金流法)和市场法(准则上市公司法和准则交易法的组合)结合下文讨论的基于股票的薪酬计划来估计其股权价值。收益法涉及根据预测的收入和成本对预测的现金流应用适当的风险调整贴现率。上市公司指导性方法通过将相同或相似行业的上市公司的市盈率应用于被估值公司的业绩和预期结果，来估计公司的价值。准则交易法通过应用可比较的上市公司和私营公司在实际交易中支付的估值倍数来估计公司的价值。

-6-


该公司的股本估值考虑了它认为市场参与者会考虑的一些客观和主观因素，包括(A)公司的业务、财务状况和经营结果，包括影响其经营的相关行业趋势；(B)其预测的经营业绩和预计的未来现金流量；(C)其普通股的流动性或非流动性；(D)其普通股的权利和特权；(E)其最具可比性的上市同行的市盈率；以及(F)影响其行业的市场状况。

截至估值日，财务预测已编制，并用于使用市场法和收益法计算公司股权的估计公允价值。财务预测是基于假设的收入增长率和营业利润率水平，考虑了过去的经验和未来的预期。在选择适当的资本成本比率时，评估了与实现这些预测相关的假定风险。

根据市场法和收益法得出的价值被用来确定公司股权的初步估计公平市值。由于该公司以前是一家私人公司，包括缺乏公开信息和缺乏交易市场，导致流动资金缺乏，最初的估计价值因缺乏市场性而受到折扣。

在公司于2021年1月首次公开发行股票后，公司使用其普通股在纳斯达克证券交易所的公开交易价格作为确定其普通股的公平市场价值的基础，以用于其基于股票的补偿费用。

公司的预测和预测存在固有的不确定性，如果做出的假设和估计与之前描述的不同，股本估值和基于股票的薪酬支出可能会有很大不同。

信用风险和重要客户的集中度

可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、短期银行存款、限制性现金、应收账款和衍生合同。该公司相当大比例的现金由信用等级较高的三家金融机构持有。本公司定期对这些机构的相对信用状况进行评估。

苹果、Facebook和谷歌是该公司游戏的重要分销、营销、推广和支付平台。该公司很大一部分收入来自通过这些平台访问该公司游戏的玩家。因此，公司的应收账款主要来源于通过这三个平台的销售。应收账款按交易金额入账，不计息。该公司对其客户进行持续的信用评估。

下表汇总了截至所示日期公司的主要应收账款占应收账款总额的百分比：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
苹果54%38%
谷歌27%35%
脸谱7%11%

现金和现金等价物

现金和现金等价物包括现金和自购买之日起到期日不超过三个月的高流动性投资，并以成本或市值中的较低者列报。现金等价物包括可按当前每股资产净值立即赎回的货币市场基金投资。
-7-



受限现金

限制性现金主要由存款组成，用于担保公司经营租赁协议下的义务和担保公司发行的信用卡。

银行短期存款

期限在三个月以上但不到一年的银行存款计入短期银行存款。这类短期银行存款是按接近市场价值的成本列报的。

基于股票的薪酬费用

该公司有一个基于股票的薪酬计划，提供股权奖励，包括基于时间的股票期权和限制性股票单位(“RSU”)。基于股票的薪酬支出在授予日以奖励的估计公允价值为基础进行计量，并在奖励的必要服务期内确认为支出。公司将没收记录为在没收发生时以股票为基础的补偿费用的减少。

该公司使用Black-Scholes期权定价模型来估计与股票期权相关的公允价值和补偿成本。由于该公司没有普通股的市场价格历史，因为该股票在2021年1月之前没有公开交易，该公司使用了一组授予条款基本相似的期权的同行公司的可观察数据，以帮助开发其首次公开募股前的波动性假设。股票的预期波动率是使用本公司同行公司集团的隐含波动率和历史波动率的加权平均衡量方法确定的，期间与期权的预期寿命相同。预期期限假设是使用简化方法得出的，该方法基于期权的归属日期和到期日之间的平均值。之所以选择这种方法，是因为由于公司是私人持有的，没有历史上的期权行使经验。加权平均无风险利率以美国公债利率为基础。该公司预计未来不会为其普通股股票支付现金股息。股票期权的合同期限为10好几年了。除本公司与员工之间的期权协议另有规定外，如果员工被解雇(自愿或非自愿)，截至终止日的任何未归属奖励将被没收。

如果因素发生变化，公司采用不同的假设，未来奖励的基于股票的薪酬成本可能与公司过去记录的有很大不同。更高的波动性和更长的预期期限导致在授予之日确定的基于股票的薪酬增加。如果公司向员工授予额外的股权奖励或承担与收购相关的未归属股权奖励，未来的基于股票的薪酬成本和未确认的基于股票的薪酬将会增加。如果基础未归属证券有任何修改或取消，本公司可能被要求加速任何剩余的基于股票的未赚取补偿成本或产生增量成本。

公司的股票补偿费用记录在与每个获奖者相关的财务报表项目中。见注7，股权交易与股权激励计划，以供进一步讨论。

员工相关福利

增值留存计划

2019年8月，公司通过了Playtika Holding Corp.留任计划(“2021-2024年留任计划”)，以留住关键员工，并奖励他们为公司的成功做出贡献。根据2021-2024年留任计划，符合条件的员工可以获得留任奖励，让他们获得按比例分配的留任池中的$25在每一个计划年度，每年1000万欧元，也可以授予增值单位，允许员工按比例获得增值池中的部分，增值池计算为调整后EBITDA的指定百分比，如附注12中进一步描述的那样。增值和留用计划.

-8-


每个单位的价值已使用直线法摊销到补偿费用中，这将导致补偿成本的确认与计划计量中使用的基础EBITDA所赚取的年份相同。

衍生工具
该公司使用利率掉期合同来减少其对与公司可变利率债务相关的浮动利率的风险敞口，并有效地增加公司支付固定利率的债务部分。根据ASC 815，该公司的利率互换协议被指定为现金流对冲。这些套期保值在抵消公司未来预期现金流的变化方面非常有效，这是由于与其可变利率债务相关的一个月伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的波动。利率互换被指定为现金流对冲，涉及从交易对手收取可变金额，以换取公司在协议有效期内支付固定利率，而不交换相关名义金额。

该公司每季度对其套期保值的有效性进行定性和定量的监测。本公司在对冲关系开始时和期末进行回归分析，比较掉期交易的公允价值变化和假设利率掉期的公允价值变化，该假设利率掉期的条款与债务的利率支付条款完全一致，该30项观察基于历史掉期利率。根据回归结果，本公司相信，于开始及期末，对冲工具可望有效抵销可归因于被对冲风险的对冲交易的变动。在未来的每个报告期内，公司将通过更新对冲关系开始时准备的回归分析，继续在单一回归分析中对对冲效果进行回顾性和前瞻性评估。

该公司使用远期合同来减少美元(作为该公司的职能货币)与该公司在以色列发生的、以以色列谢克尔(ILS)计价的当地工资支出之间汇率波动的风险。根据ASC 815，该公司的远期合同被指定为现金流对冲。由于其远期合约与波动的汇率之间的关键条款基本匹配，该公司预计这些对冲在抵消其各自到期日的汇率波动方面将保持高度有效。

衍生金融工具的公允价值于每个资产负债表日确认为资产或负债，并在综合全面收益表的其他全面收益中记录公允价值变动，直至未来相关交易发生为止。公允价值接近于该等合约于各自估值日期结算时本公司将支付的金额。用于衡量该公司利率掉期协议的公允价值的投入在ASC 820建立的公允价值等级中被归类为第2级。用于衡量公司远期合同公允价值的投入在ASC 820建立的公允价值等级中被归类为第二级。

每股净收益(亏损)

在所有期间，每股基本净收入(亏损)的计算方法是将净收入除以已发行的加权平均普通股。盈利期间每股摊薄净收入(亏损)反映了所有潜在摊薄普通股的影响，方法是将净收益除以所有已发行普通股和潜在摊薄普通股的加权平均数。在亏损的情况下，稀释后的股票不会被考虑，因为它们具有反稀释的作用。

公司最近采用的会计准则

2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，S关于简化所得税核算的几点思考。ASU 2019-12消除了与期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债相关的某些例外情况。它还澄清和简化了所得税会计的其他方面。本指南对公共企业实体在2020年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期有效。本公司自2021年1月1日起采用本标准。采用这一标准并未对公司的合并财务报表产生重大影响。

-9-


2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革它为将美国公认会计原则应用于合约、套期保值关系以及受伦敦银行间同业拆借利率终止或预计将被终止的其他参考利率影响的其他交易提供了可选的权宜之计和例外。ASU 2020-04中的指导方针是可选的，可能会随着参考汇率改革活动的进行而逐步选出。在截至2021年6月30日的6个月内，该公司已选择对未来LIBOR指数现金流应用与概率和有效性评估相关的对冲会计便利措施，以假设未来对冲交易所基于的指数与相应衍生品上的指数相匹配。该公司将继续评估2020-04年度亚利桑那州立大学的潜在影响，并可能在市场发生更多变化时适用其他选择。

注2.交易记录。商誉

截至2021年6月30日的6个月商誉变动情况如下(单位：百万)：
截至六个月
2021年6月30日
期初余额$484.8 
年内取得的商誉— 
外币折算调整(3.8)
期末余额$481.0 

注3.交易记录。商誉以外的无形资产净额

收购的商誉以外的无形资产，2021年6月30日和2020年12月31日的账面金额和累计摊销费用(单位：百万)，包括外币兑换折算的影响如下：
2021年6月30日
加权平均剩余有用
寿命(以年为单位)
天平
十二月三十一日，
2020
历史成本法
开发游戏并获得技术5.2$486.4 $481.5 
商标和用户群—19.1 19.1 
内部使用软件2.885.3 61.5 
590.8 562.1 
累计摊销
开发游戏并获得技术(242.9)(206.2)
商标和用户群(19.0)(19.0)
内部使用软件(19.2)(9.2)
(281.1)(234.4)
商誉以外的无形资产净额$309.7 $327.7 

在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，公司记录的摊销费用为$22.7300万美元和300万美元20.7分别为2000万人。在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，公司记录的摊销费用为$46.0300万美元和300万美元39.7分别为2000万人。
-10-


截至2021年6月30日，与无形资产相关的预期未来摊销总额如下(单位：百万)：
摊销须计入收入成本
剩余的2021年$45.4 
202273.2 
202363.3 
202443.2 
2025年及其后84.6 
总计$309.7 


注4.交易记录。应计费用和其他流动负债

2021年6月30日和2020年12月31日的应计费用和其他流动负债如下(单位：百万)：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
应计税额$167.2 $130.5 
员工及相关费用137.5 173.8 
应计费用128.6 121.6 
递延收入22.5 21.3 
应计诉讼— 37.6 
应计费用和其他流动负债总额$455.8 $484.8


注5.交易记录。租契

本公司的设施根据各种经营租赁协议租赁，该等协议于不同日期到期，最迟于2031年4月到期。

该公司的租约包括其全球设施的写字楼房地产和数据中心租约，这些租约都被归类为运营租约，在不同的日期到期，最近的一次是2031年4月。某些租赁协议包括根据消费物价指数(“CPI”)定期调整的租金支付。净资产收益率和租赁负债是使用初始消费物价指数计算的，随后将不会进行调整。某些租约包括合理确定会行使的续期选择权。

与租赁相关的补充资产负债表信息如下(单位：百万)：
2021年6月30日
经营性租赁使用权资产总额$119.2 
累计摊销(34.7)
经营性租赁使用权资产净额$84.5 

以下是该公司所有经营租赁的加权平均剩余租赁条款和折扣率摘要：
2021年6月30日
加权平均剩余租赁年限(年)6.1
加权平均贴现率3.8 %

运营租赁总成本为1美元和1美元。6.0百万美元和$3.9在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内分别为100万美元和10.6百万美元和$7.6在截至2021年、2021年和2020年6月30日的6个月中，分别为600万美元。

-11-

计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。5.4百万美元和$3.0在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内分别为100万美元和10.5百万美元和$6.4在截至2021年、2021年和2020年6月30日的6个月中，分别为600万美元。

截至2021年6月30日，租赁负债到期日如下(单位：百万)：
剩余的2021年$10.9 
202221.0 
202318.6 
202416.5 
2025年及其后34.4 
未贴现现金流合计101.4 
减去：推定利息(8.7)
租赁负债现值$92.7 

注6.交易记录。债务
2021年6月30日2020年12月31日
成熟性
利息
汇率
账面价值
面值
账面价值
(单位：百万)
定期贷款20282.843%$1,850.1 $1,895.3 $2,314.4 
高级注释20294.250%590.7 600.0 — 
循环信贷安排2026不适用— — — 
债务总额2,440.8 2,495.3 2,314.4 
减去：长期债务的当前部分(12.3)(19.0)(104.6)
长期债务$2,428.5 $2,476.3 $2,209.8 

上表中债务的账面价值是扣除递延融资成本和原始发行贴现#美元后报告的。54.5截至2021年6月30日为3.6亿美元，递延融资成本为$60.6截至2020年12月31日，分别为3.8亿美元。

信贷协议

2019年12月10日，本公司签订了2,750百万美元的高级担保信贷安排(“信贷安排”)，包括$2502000万美元的循环信贷安排(“循环信贷安排”)，以及#美元2,500百万第一留置权定期贷款(“旧定期贷款”)。信贷安排是根据日期为2019年12月10日的信贷协议(“信贷协议”)由贷款方Playtika与瑞士信贷股份公司开曼群岛分行作为行政代理(以该身份，为“行政代理”)及抵押品代理(以该身份，为“抵押品代理”)之间提供的。截止日期根据信贷安排借入的款项用于偿还本公司先前债务安排的未偿还余额。2020年6月15日，公司将循环信贷额度提高到#美元。3502000万。2021年1月15日，本公司将循环信贷融资的借款能力从1美元提高到1美元。350600万至300万美元5502000万。

于2021年3月11日，本公司根据第三号递增假设协议及信贷协议第二修正案(“第二修正案”)修订信贷协议。

第二修正案，除其他事项外，实现了旧期限贷款的再融资，提供了一笔新的美元1.9根据信贷协议借入的30亿优先担保第一留置权定期贷款(“新定期贷款”)，将循环信贷安排增加到#美元。600亿美元，并将循环信贷安排的到期日延长至2026年3月11日。新的定期贷款将于2028年3月11日并要求计划每季度一次本金支付金额等于0.25新期限贷款原本金总额的%，余额在到期时到期。

-12-

信贷协议允许本公司申请一项或多项增量定期贷款融资、增量循环信贷融资和/或增加新定期贷款或循环信贷融资，总额最高可达(X)(1)美元(以较大者为准)。800(2)1.00倍EBITDA(定义见信贷协议)加(Y)若干自愿提前还款金额加(Z)该等额外金额，只要(I)如属以信贷协议抵押品上的留置权作抵押的额外信贷安排下的贷款，本公司按备考基准计算的总担保净杠杆率不会超过3.50至1.00(Iii)如属额外信贷安排项下的任何其他贷款，本公司按备考基准计算的固定收费覆盖比率将不低于(I)如属额外信贷安排项下的任何其他贷款，则本公司的固定费用覆盖率将不低于(I)如属额外信贷安排项下的任何其他贷款，则本公司按备考基准计算的固定费用覆盖率将不低于2.00至1.00(或在为某些投资和收购提供资金的增量融资的情况下，指紧接发生此类投资和收购之前的固定费用覆盖率)，在每种情况下，均受某些条件和现有或额外的金融机构或机构贷款人接受承诺的限制。

除某些例外情况外，信贷协议下的所有未来借款均须满足惯例条件，包括无违约情况以及陈述和担保的准确性。

利息和费用

信贷协议项下借款的利息由本公司选择，利率等于(A)参考与借款有关的利息期间的欧洲美元存款资金成本而厘定的伦敦银行同业拆借利率(经某些额外成本调整后，下限为0%)或(B)参考(I)联邦基金利率加最高者而厘定的基本利率。0.50%，(Ii)由行政代理确定的最优惠利率和(Iii)一个月调整后的LIBOR利率加1.00%，在每种情况下加上适用的保证金。该适用保证金是关于新期限贷款的(X)，2.75如属任何伦敦银行同业拆息贷款或1.75就任何基本利率贷款而言，年息为%，但须受10.25%递减，基于公司的信用评级和(Y)在循环信贷安排的情况下，范围为2.25%至3.00如属任何伦敦银行同业拆息贷款，年利率为1.25%至2.00如属任何基本利率贷款，则按本公司的净优先担保杠杆率计算，年利率为%。

此外，在一个每季度一次在此基础上，本公司须就循环信贷安排下任何未使用的承诺额，向循环信贷安排下的每名贷款人支付一笔承诺费，款额为0.50贷款人每日未使用的承诺额本金的百分比，但须减至0.375%和0.25%基于本公司的高级担保净杠杆率。本公司还需支付惯例代理费以及未付信用证的参与信用证费用。

信贷协议包含允许自愿提前还款，并要求在某些情况下强制提前还款，其中包括，50%(受降级至25公司超额现金流的净担保杠杆率(%和0%)，只要该金额超过#美元。10百万美元，来自非普通资产出售交易的某些现金净收益(受再投资权的约束)，以及100任何债务发行净收益的%(信贷协议允许发生的债务除外)。

抵押品及担保人

信贷协议项下的借款由本公司若干重大、全资拥有的受限制附属公司担保，并以本公司及担保人(除例外情况除外)的几乎所有现有及未来财产及资产的质押作抵押，包括质押本公司及境内担保人持有的境内附属公司的股本。65%(或100(在某些担保人的情况下)本公司和境内担保人持有的第一级外国子公司的股本，每种情况下均受例外情况的限制。

信贷协议要求本公司和担保人(A)至少80.0本公司及其受限制子公司在每个会计季度结束前最近四个会计季度EBITDA的百分比，以及(B)拥有所有“重大知识产权”(定义为存在于任何游戏的名称或标识中的注册商标或版权的任何知识产权，而该游戏的名称或标识产生的收益超过该等知识产权的百分比)，并且(B)拥有所有“重大知识产权”(定义为存在于任何游戏的名称或标识中的注册商标或版权的任何知识产权)。5本公司及其受限制附属公司最近截至四个会计季度EBITDA的百分比)在每个会计季度结束前最近四个会计季度结束的四个会计季度的最后一天。如果本公司和担保人不满足该要求，则本公司必须增加足够的子公司(在某些限制的情况下，这些子公司可以
-13-

(包括位于美国、英格兰和威尔士以及以色列国以外司法管辖区的担保人)成为担保人，以满足这一要求。截至2021年6月30日，公司符合这些要求。

限制性契约

循环信贷安排包括最高优先净优先担保杠杆率6.25至1.0的财务维护契约。于2021年6月30日，本公司的优先净高级担保杠杆率为0.75至1.0。

此外，信贷协议包括负面契诺(除若干例外情况外)，限制或限制本公司的能力及其受限制附属公司的能力(其中包括)：(I)进行非正常过程资产处置；(Ii)进行若干合并及收购；(Iii)完全派息及股票回购及可选择赎回次级债务(及可选择提前偿还)；(Iv)不会招致负债；(V)作出若干贷款及投资；(Vi)招致风险。(Viii)改变本公司及其受限制附属公司的业务；(Ix)进行出售/回租交易；(X)允许限制负质押及受限制附属公司派发股息或分派的能力；(Xi)改变财政年度及(Xii)修改次级债务文件。根据信贷协议，本公司可能须符合指定的杠杆率或固定收费覆盖比率才可采取若干行动，例如招致若干债务或留置权或作出若干投资。

与债务变更有关的费用

该公司根据适用于问题债务重组、债务修改和债务清偿的会计准则对其债务协议的重组进行会计核算。根据适用的会计准则，本公司确定2021年3月的融资交易符合修改会计条件。因此，该公司支出了#美元。14.5与债务修改相关的600万美元，注销了$22.9之前递延的融资成本，与修改与公司旧期限贷款有关的债务有关，并结转了#美元。34.9新定期贷款的递延融资成本为1.6亿美元。

发售2029年到期的4.250厘优先债券

压痕

2021年3月11日，该公司发行了美元600.01,000,000美元的本金总额4.250到期优先票据百分比2029本公司以日期为二零二一年三月十一日的契约(“契约”)为本公司附属担保人一方及受托人(“受托人”)全国协会威尔明顿信托(“信托人”)订立的一份契约(“该契约”)下发行(“票据”)。

到期日和利息

债券於2029年3月15日。债券的利息将按下列利率计算：4.250每年的百分比。应付票据的利息每半年一次每年3月15日和9月15日拖欠现金，从2021年9月15日开始。

担保

票据由为信贷协议(定义见下文)项下责任提供担保的本公司现有及未来受限制附属公司(“附属担保人”)按优先无抵押基准提供全面及无条件担保。

排名

票据及票据担保对本公司及附属担保人的所有现有及未来优先债务的偿付权同等，对本公司及附属担保人的所有未来次级债务的偿付权优先。票据及票据担保实际上从属于本公司及附属担保人的任何现有及未来担保债务，但以担保该等债务的资产价值为限。
-14-

债务，包括信贷协议项下的未偿债务。此外，票据和票据担保在结构上从属于本公司非担保人子公司的现有和未来负债。

救赎

公司可于以下日期前随时赎回债券2024年3月15日，全部或部分，赎回价格相当于100应累算本金的%，另加至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(如有的话)，另加全额溢价。

公司可于当日或之后随时赎回债券2024年3月15日全部或部分，赎回价格相等于(I)102.125本金的%，如果赎回发生在2025年3月15日、(Ii)101.063本金的%，如果赎回发生在2026年3月15日，及(Iii)100.000如果赎回发生在2026年3月15日或之后，则支付本金的%，在每种情况下，均另加到赎回日(但不包括赎回日)的应计和未付利息(如有)。

此外，在2024年3月15日之前的任何时间，本公司最多可以赎回40所有以若干股票发行所得现金净额发行的债券的原有本金总额的百分比，赎回价格为104.250赎回本金的%，另加应计未付利息(如有的话)至赎回日(但不包括赎回日)，只要至少50紧接该等赎回事件发生后，债券本金总额的%仍未赎回，而赎回日期为任何该等股权发行完成后90天内。

契诺

该契约包含常规契约，这些契约限制了公司的能力，在某些情况下，还限制了公司的子公司借款、设立资产留置权、进行分派和支付股息、赎回或回购股票、进行某些类型的投资、出售某些子公司的股票、签订限制从子公司支付股息或其他付款的协议、与关联公司进行交易、发行债务担保以及出售资产或与其他公司合并的能力。这些限制受制于义齿中规定的一些重要例外和限制。

控制权的变更

一旦控制权变更，公司必须提出以相等于以下价格的回购价格回购债券101本金总额的%，另加应计及未付利息(如有)至回购日期(但不包括回购日期)。

违约事件

E除其他事项外，就债券而言，有关债券的违约事件包括：债券利息的支付持续30天；债券的本金或溢价(如有的话)的拖欠；在接获受托人或持有债券本金总额最少25%的持有人发出的通知后60天内(或与提供财务报告有关的契诺有关的120天内)没有遵守契约内的某些契诺；本公司或其若干附属公司的债务超过指定金额(在该等债务所规定的适用宽限期后仍未清偿)的加速或偿付违约；针对本公司或其某些附属公司的最终判决超过指定金额且45天内仍未清偿；以及有关本公司或其某些附属公司的某些破产或无力偿债事件。在本公司或其若干附属公司因某些破产或无力偿债事件而发生违约事件的情况下，所有当时未偿还的票据将立即到期支付，无需采取进一步行动或发出通知。如债券发生任何其他失责事件，受托人或持有债券本金总额最少25%的持有人可宣布所有当时未偿还的债券即时到期及应付。
-15-


长期债务的预定本金支付

计划支付的长期债务本金如下(单位：百万)：
金额
剩余的2021年$9.5 
202219.0 
202319.0 
202419.0 
2025年及其后2,428.8 
总计$2,495.3 

注7.交易记录。股权交易和股权激励计划

股权交易

2020年5月26日，公司董事会通过了《公司注册证书修正案(股票拆分)》，将公司普通股法定股数由10股(10)股份增至100万股(1,000,000)股份，将公司普通股每股面值从$1.00每股减至$0.01每股，并将紧接股票拆分前发行和发行的每股普通股重新分类为94,500普通股。

2021年1月5日，公司董事会批准了一份修订和重述的公司注册证书，对公司已发行和已发行的普通股进行额外的400比1的股票拆分，并将我们的普通股和优先股的法定股份增加到1.61000亿股，100分别为2000万股。拆分和增加公司普通股的授权股份于2021年1月6日生效，每股面值没有任何变化。

本文中与公司普通股和股票奖励相关的所有信息都已进行追溯调整，以使2020年5月26日的股票拆分和2021年1月5日的股票拆分生效。

股票激励计划概述

2020年5月26日，公司董事会批准了Playtika Holding Corp.2020年度奖励计划(以下简称“计划”)。该计划授权发行股票期权、限制性股票、限制性股票单位(RSU)、股息等价物、股票增值权、业绩红利奖励和其他激励奖励。该计划授权向公司的雇员、非雇员董事和顾问授予奖励。

根据该计划可授予的公司普通股的最高股数为42,190,299截至2021年6月30日的股票。截至2021年6月30日，共有2,749,972根据该计划，该公司普通股的股票仍可用于授予奖励。

股票期权

未偿还股票期权授予一般在四年了同25在授予日的四个周年纪念日的每一天都有%的归属。股票期权的合同期限为10好几年了。除本公司与员工之间的期权协议另有规定外，如果员工被解雇(自愿或非自愿)，截至终止日的任何未归属奖励将被没收。

-16-

下表汇总了公司在截至2021年6月30日的六个月内的股票期权活动：

加权加权
库存平均值平均值固有的
选项剩余锻炼价值
杰出的期限(以年为单位)价格(单位：百万)
在2021年1月1日未偿还
8,000,000 9.5$18.71 
授与8,006,297 $27.00 
练习— 
取消(369,084)$27.00 
过期— 
截至2021年6月30日未偿还
15,637,213 9.3$22.76 $41.0 
可于2021年6月30日行使
2,000,000 9.0$18.71 $10.3 

公司将在行使股票期权时发行新的普通股。

该公司使用Black-Scholes期权定价模型来估计与员工股票期权相关的公允价值和补偿成本，这受到以下有关复杂和主观变量的假设的影响。这些假设的任何变化都可能对基于股票的奖励的估计公允价值产生重大影响。

–普通股的公允价值--在公司2021年1月首次公开发行股票之前，由于公司的普通股没有公开交易，普通股的公允价值是通过第三方估值专家准备的估值报告来估计的。在该公司首次公开发行股票之后，该公司使用其普通股在纳斯达克股票市场的公开交易价格来确定其普通股的公允价值。

–预期波动率-在本公司于2021年1月首次公开发行股票之前，由于本公司在估值时是一家私人公司，本公司根据可比上市公司和本公司的资本结构所表现的波动性估计波动性，并利用一组授予条款基本相似的期权的同行公司的可观察数据来帮助开发其波动性假设。在公司首次公开募股之后，公司继续以同样的方式估计波动性，因为它还没有建立足够的历史来估计自己的波动性。

–无风险利率-无风险利率是根据授予时有效的美国国债收益率曲线估计的，期限与各自股票期权奖励的预期期限一致。

–预期期限-本公司根据归属日期和到期日之间的平均时间估计预期期限。十年在授予日期之后，授予相应的股权期权奖励。

–预期股息率-公司预计不会对其普通股股票支付现金股息；因此，预期股息率假设为零.

2020年期间授予的期权到期四年了同25在授予日的四个周年纪念日的每一天都有%的归属。对于在2021年1月期间授予的期权，251%的期权一般在授予日的一周年时授予，其余的则在授予日的一周年时授予75%的期权在年内按季度等额分期付款三年在授予日一周年之后。该公司预计，未来的期权授予一般将遵循这两种不同的归属时间表中的一种。股票期权的合同期限为十年。除本公司与员工之间的期权协议另有规定外，如果员工被解雇(自愿或非自愿)，截至终止日的任何未归属奖励将被没收。

-17-

RSU

2020年6月26日授予的大部分RSU立即归属，而2020年6月26日授予的剩余RSU归属25%立即生效，并且25在前两项中的每一项上都有%的归属三授予日的周年纪念日。

2020年10月，公司董事会批准发行5,854,800RSU。RSU被套在四年了同在每年12月31日、2021年、2022年、2023年和2024年归属的25%的RSU，但须在适用的归属日期继续使用.

对于2021年期间批准的RSU，25通常有%的RSU在授予日的一周年时授予，其余的在授予日的一周年时授予75%的RSU在年内以相等的季度分期付款方式分期付款三年在授予日一周年之后。该公司预计，未来的RSU赠款一般将遵循2021年1月使用的归属时间表。除本公司与员工之间的奖励协议另有规定外，如果员工被解雇(自愿或非自愿)，截至解雇之日的任何未归属奖励将被没收。RSU在归属时接受公司普通股的流通股。

下表汇总了公司在截至2021年6月30日的6个月内的RSU活动：
加权总公平
平均值的价值
授予日期归属股份
股票公允价值(单位：百万)
在2021年1月1日未偿还
5,944,800 $21.04 
授与
4,989,820 $31.70 
既得
(48,518)$23.90 $1.3 
取消
(198,706)$31.62 
截至2021年6月30日未偿还
10,687,396 $25.81 

基于股票的薪酬

下表按奖励类型汇总了基于股票的报酬成本(以百万为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2021202020212020
股票期权$8.9 $0.2 $17.4 $0.2 
RSU16.6 260.1 32.4 260.1 
股票薪酬总成本
$25.5 $260.3 $49.8 $260.3 


下表汇总了公司综合全面收益(亏损)表中报告的基于股票的薪酬成本(单位：百万)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2021202020212020
研发费用$7.0 $— $13.5 $— 
销售和营销费用3.2 — 6.0 — 
一般和行政费用15.3 260.3 30.3 260.3 
股票薪酬总成本
$25.5 $260.3 $49.8 $260.3 

截至2021年6月30日，公司与股票期权相关的未确认的基于股票的薪酬支出约为美元。120.6100万美元，预计将在一段时间内确认3.31好几年了。截至2021年6月30日，公司与未归属限制性股票单位相关的未确认的基于股票的薪酬支出约为美元。237.62000万美元，预计将在一段时间内得到确认3.52好几年了。
-18-


注8.交易记录。衍生工具

利率互换协议

于2021年3月，本公司签订了两份利率互换协议，每份名义价值为#美元。2502000万。这些掉期协议中的每一项都与不同的金融机构作为交易对手，以降低公司的交易对手风险。每一次掉期都需要公司支付固定利率0.9275%以换取一个月期LIBOR。利率互换协议从2021年4月开始按月结算，截止日期为2026年4月30日。本公司利率掉期协议的估计公允价值是根据贴现现金流分析得出的。本公司利率掉期协议的公允价值合计为负债#美元。2.5截至2021年6月30日，公司净利润为100万美元，并根据相关预期现金流的时间在相应的合并资产负债表中计入应计费用和其他流动负债以及其他非流动资产之间。

外币对冲协议

该公司还就未来购买ILS签订了多份远期合同。截至2021年6月30日，公司有未完成的远期合同，总购买量为130.6100万ILS，所有ILS都在接下来的12个月内到期。该公司远期合约的公允价值合计为#美元。0.3截至2021年6月30日，已有600万欧元计入应计费用、其他流动负债和其他非流动资产，并在随附的合并资产负债表中计入应计费用和其他流动负债及其他非流动资产。

注9.交易记录。公允价值计量

本公司按照美国会计准则820核算公允价值。公允价值计量和披露(“ASC 820”)。根据ASC 820，公允价值被定义为在计量日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收到的或支付的交换价格(退出价格)，公允价值被定义为在计量日期为资产或负债在本金或最有利的市场中转移负债而收到的交换价格或支付的交换价格(退出价格)。根据ASC 820，用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。该公司采用三层结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序如下：

1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。

2级-1级以外可直接或间接观察到的输入，如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或其他可观察到或可由资产或负债的整个期限的可观察市场数据所证实的输入。(B)直接或间接可观察到的其他输入，如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或基本上整个资产或负债的可观察到的市场数据所证实的其他输入。

3级-难以观察到的投入，很少或没有市场活动支持，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。

层次结构中的前两层被认为是可观察的投入，最后一层被认为是不可观察的。由于预期支付或接收现金的时间较短，应收账款和应付账款以及公司的现金和现金等价物、短期银行存款和限制性现金的账面价值接近公允价值。

下表汇总了本公司截至2021年6月30日长期债务的公允价值计量(单位：百万)：
2021年6月30日
面值公允价值公允价值层次
定期贷款$1,895.3 $1,883.4 2级
高级注释600.0 597.8 2级
债务总额$2,495.3 $2,481.2 

-19-

本公司定期贷款的估计公允价值是根据本公司债务在紧接资产负债表日期前几天的交易价格计算的。由于本公司债务的交易量相对于整体债务余额较低，本公司认为相关交易并不代表活跃的市场，因此这项价值显示代表第二级公允价值投入。

下表列出了公司截至2021年6月30日的综合资产负债表中按公允价值经常性计量的资产和负债(单位：百万)：
定价公允价值在
类别2021年6月30日
其他非流动资产：
衍生工具.利率掉期2级$1.5 
衍生工具-外汇远期合约2级0.4 
应计费用和其他流动负债：
衍生工具.利率掉期2级$4.0 
衍生工具-外汇远期合约2级0.1 

该公司根据市场收益率曲线，通过对固定利率和浮动利率支付的未来现金流进行贴现来估计利率掉期合同的公允价值。

该公司拥有不是截至2020年12月31日按公允价值计量的金融资产或负债。

该公司没有根据美国公认会计原则为其任何符合该标准选项的资产或负债选择公允价值计量选项。

注10.交易记录。承诺和或有事项

2016年12月，德国柏林地区法院对Wooga GmbH(本公司的子公司)提起文案诉讼。原告正在起诉他为伍加的一款游戏提供的故事情节，并指控他在伍加的另一款游戏中重复使用了该故事情节的部分内容，以获得额外的报酬。截至2021年6月30日，本公司已根据其最佳估计结果在其财务报表中记录了准备金。与这起诉讼相关的任何最终应付金额都有可能超过公司目前保留的最佳估计。

2013年11月，该公司的子公司Playtika，Ltd.向捷克共和国的游戏开发商Enigmatus s.r.O.发出了一封初步要求函，要求其停止使用Slotopoly商标。Enigmatus s.r.O.拥有与该公司的Sloto-Form商标名称相似的各种美国商标注册。作为回应，Enigmatus s.r.o。声称自己是Sloto-Form商标的所有者，并否认其游戏名称侵犯了公司的商标。英格马托斯(Enigmatus s.r.o)在英国和欧盟申请注册本公司的一个商标，本公司成功地拒绝了其申请。2016年12月，Enigmatus s.r.O.提起商标侵权诉讼，Enigmatus s.r.O.诉Playtika Ltd和Caesars Interactive Entertainment，Inc.在加拿大联邦法院起诉Playtika有限公司和Caesars Interactive Entertainment LLC，声称该公司使用Slotomania商标侵犯了其所有权和商标权。原告寻求禁令救济和金钱赔偿。双方已经交换了诉状，诉讼正处于发现阶段。目前还没有安排审判日期。煤气公司已就此案积极辩护，并会继续这样做。由于此案仍处于初步阶段，公司无法估计诉讼可能对其运营结果、财务状况或现金流产生什么影响(如果有的话)。

2020年10月26日，美国内华达州地区法院对Playtika Holding Corp.、Playtika Ltd.和Caesars Interactive Entertainment LLC提起专利侵权诉讼。原告声称，被告侵犯了游戏服务器和终端设备之间在其某些社交赌场游戏上的通信和图像传输领域的某些专利。原告正在寻求金钱赔偿。2021年4月7日，在公司提出解雇和停职的初步动议后，法院批准了公司的暂缓动议，等待对驳回动议的裁决。2021年7月7日，法院发布命令，裁定原告主张的每一项专利
-20-

因未遵守某些法律要求而无效，并驳回对所有当事人的诉讼。原告已提出上诉意向。如果原告对裁决提出上诉，Playtika Holding Corp.和Playtika Ltd.打算积极为此案辩护。

注11.交易记录。与客户签订合同的收入

下表提供了按公司玩家的地理位置和平台类型分类的收入信息(单位：百万)：
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
地理位置
美国$468.7 $470.4 $923.4 $845.8 
欧洲、中东和非洲地区94.8 85.3 186.5 166.0 
APAC49.7 51.7 99.6 93.1 
其他46.0 43.1 88.6 79.8 
总计$659.2 $650.5 $1,298.1 $1,184.7 
平台类型
莫比尔县$525.6 $522.4 $1,038.8 $952.1 
万维网133.6 128.1 259.3 232.6 
总计$659.2 $650.5 $1,298.1 $1,184.7 

通过第三方平台和公司自己的专有平台实现的收入如下(单位：百万)：
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
收入
第三方平台$524.7 $566.2 $1,047.7 $1,039.2 
内部专有平台134.5 84.3 250.4 145.5 
总计$659.2 $650.5 $1,298.1 $1,184.7 
合同余额

玩家对虚拟物品的付款由平台提供商或支付处理商收取，并通常在以下时间内汇给公司(扣除平台或清算费用)45在球员交易的几天后。本公司收取平台供应商或支付处理商所收取款项的权利记录为应收账款，因为收取款项的权利是无条件的。递延收入是一项合同负债，主要是指在资产负债表日尚未消耗的虚拟项目的账单上的大部分未确认费用。支付给平台提供商或支付处理商的与递延收入相关的平台费用代表合同资产。
-21-


公司合同资产和负债余额如下(单位：百万)：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
应收账款$169.5 $129.3 
合同资产(1)
6.0 5.8 
合同责任(2)
22.5 21.3 
_______
(1)    合同资产包括在公司合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产中。
(2)    合同负债计入应计费用和其他流动负债，作为公司综合资产负债表中的“递延收入”。

在截至2021年6月30日的6个月内，公司确认了截至2020年12月31日的所有合同负债余额。

未履行的履行义务

该公司几乎所有未履行的履约义务都与最初预期期限为一年或更短的合同有关。

注12.交易记录。增值留存计划

2019年8月，董事会批准了2021-2024年留任计划。根据2021-2024年留任计划，符合条件的员工可以获得留任单位，让他们获得按比例分配的留任资金池中的$25在每个计划年度，每年可获得600万欧元，还可以获得增值单位，允许员工在每个计划年度按比例获得按比例计算的增值池份额，调整后的EBITDA如下所示：

2021年，(甲)14该日历年2021-2024年保留计划调整后EBITDA的百分比，减去(B)美元25,000,000.

2022年，(甲)14.5该日历年2021-2024年保留计划调整后EBITDA的百分比，减去(B)美元25,000,000.

2023年及2024年，(A)15.0该日历年2021-2024年保留计划调整后EBITDA的百分比，减去(B)美元25,000,000.

最初的奖励是在2019年8月根据2021-2024年保留计划授予的，随后的奖励由管理人酌情授予在该日期之后聘用或保留的员工或顾问。

对于某些参与者，如果参与者无故或因正当理由辞职而被解雇，或因死亡或残疾而被解雇，他或她将有资格获得一笔现金付款，金额相当于他或她在2021-2024年保留计划剩余期限内未支付的总保留池中未支付的部分的比例份额(基于截至该日期的未完成保留单位数)，这笔金额应在终止日期内以现金支付，这笔金额将在2021-2024年保留计划的剩余期限内以现金支付，这笔金额将在2021-2024年保留计划的剩余期限内以现金支付，这笔金额应在2021-2024年保留计划的剩余期限内以现金支付60终止日期后的几天内。在此类终止的情况下，该参与者仍有资格在终止日期之前尚未发生的所有归属日期内获得有关其增值单位的付款，这些付款将在支付给其他增值单位持有人时支付。

对于所有其他参与者，如果在2021年1月1日或之后但在2024年12月31日之前因死亡或残疾而被终止，参与者将收到他或她在2021-2024年保留计划的剩余期限内，在2021年1月1日至2024年12月31日这段时间内，按比例获得的总保留池中未付部分的付款(基于截至该日期的未完成保留单位数和有资格支付的保留单位数)。60终止后的几天内。此外，参与者将保留获得按比例支付其欣赏单位部分的权利。
-22-

在终止日期之前尚未发生的所有归属日期，这些款项将在支付给其他增值单位持有人时支付。

由雇佣或服务终止引发的所有付款将以执行以公司为受益人的全面索赔为前提。如果参赛者因上述以外的任何原因终止服务，参赛者将立即丧失所有未授予的保留单位和增值单位。

在2020年10月，43,0002021-2024年保留计划下的赞赏单位被取消。根据2020年10月通过的2017-2020年保留计划修正案，就该计划而言，这些被取消的增值单位被视为“退役单位”，仅就确定支付给参与者的每单位价值而言，将被视为未清偿单位和有资格付款，但不是对于这些退役单位，将支付相应的金额。

公司在其增值和保留计划下确认了与保留奖金和增值单位奖励有关的补偿费用#美元。30.2百万美元和$21.2在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内分别为100万美元和60.0百万美元和$32.2在截至2021年、2021年和2020年6月30日的6个月中，分别为600万美元。

该公司还向与被收购公司有关联的关键人员授予留任奖励，以激励他们长期留住这些人员。该公司确认了与这些与开发相关的留任付款相关的补偿费用#美元3.7百万美元和$4.6在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内分别为100万美元和6.8百万美元和$9.5在截至2021年、2021年和2020年6月30日的6个月中，分别为600万美元。

注13.交易记录。利息支出和其他，净额

利息支出和其他净额如下(单位：百万)：
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
利息支出$23.1 $48.4 $101.1 $101.8 
利息收入(0.1)(0.2)(0.3)(0.3)
净外币兑换0.6 (2.5)(0.2)2.4 
其他0.4 0.3 (0.9)0.4 
利息支出和其他费用合计(净额)$24.0 $46.0 $99.7 $104.3 

注14.交易记录。所得税

截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
(单位：百万，税率除外)2021202020212020
所得税前收入$141.4 $(118.0)$196.0 $(63.1)
所得税拨备$51.4 $21.6 $70.3 $40.7 
实际税率36.4 %(18.3)%35.9 %(64.5)%

截至2021年6月30日的三个月的有效所得税税率为36.4百分比与(18.3)截至2020年6月30日的三个月。截至2021年6月30日的6个月的有效所得税税率为35.9百分比与(64.5)截至2020年6月30日的六个月。实际税率是使用全球估计的年度实际税率确定的，并考虑了不同的项目。有效税率与现行税率之间的主要区别21截至2021年6月30日的三个月和六个月的联邦法定税率包括不符合标准的税收头寸，某些外国子公司未分配收益汇回的影响，以及外国司法管辖区的税率&在这些司法管辖区赚取的相对收入金额。有效税率与现行税率之间的主要区别21截至2020年6月30日的三个月和六个月的联邦法定税率是外国司法管辖区的税率&在这些司法管辖区赚取的收入的相对金额，以及在此期间授予的某些限制性股票单位的重大不可抵扣的基于股票的补偿费用。
-23-


该公司继续监测为应对新冠肺炎疫情在联邦、州和外国司法管辖区通过的新立法对税收的影响，在这些司法管辖区，该公司有所得税支出。最近颁布的新冠肺炎大流行相关税收措施的影响，对截至2021年6月30日的三个月和六个月并不重要。

注15.日本、日本、日本和日本累计其他综合收益

下表为截至2021年6月30日的三个月和六个月按组成部分划分的累计其他全面收益(亏损)变动摘要：
外币折算利率互换远期合约总计
截至2021年1月1日的余额$16.7 $— $— $16.7 
重新分类前的其他综合收益(亏损)(9.9)0.7 (1.1)(10.3)
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额— — 0.3 0.3 
截至2021年3月31日的余额6.8 0.7 (0.8)6.7 
重新分类前的其他综合收益(亏损)2.8 (3.2)1.1 0.7 
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额— 0.5 — 0.5 
截至2021年6月30日的余额$9.6 $(2.0)$0.3 $7.9 

注16.交易记录。普通股股东应占净收益(亏损)

下表列出了普通股股东每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法(单位：百万，不包括每股数据)：
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
分子：
净收益(亏损)$90.0 $(139.6)$125.7 $(103.8)
分母：
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股份，基本409.6 378.6 408.1 378.3 
用于计算普通股股东每股应占净收益(亏损)的加权平均股份，稀释后411.7 378.6 410.6 378.3 
每股基本净收益(亏损)$0.22 $(0.37)$0.31 $(0.27)
稀释后每股净收益(亏损)$0.22 $(0.37)$0.31 $(0.27)

在计算稀释后每股净收益(亏损)时，不包括下列未偿还员工股权奖励，因为它们的影响在本报告所述期间是反稀释的：
六月三十日，
20212020
股票期权7,637,213 8,000,000 
RSU4,761,896 90,000 
总计12,399,109 8,090,000 

-24-

注17.交易记录。后续事件

该公司对截至这些财务报表日期的后续事件进行了审查，没有注意到其他需要披露的重大项目。

-25-

第二项：调查公司管理层对财务状况和财务状况的讨论和分析
行动结果

概述

我们是世界领先的手机游戏开发商之一，创造有趣、创新的体验来娱乐和吸引我们的用户。我们已经建立了一流的现场游戏运营服务和专有技术平台来支持我们的游戏产品组合，这使我们能够推动强大的用户参与度和货币化。我们的游戏是免费的，我们是在向用户提供新颖的、精心策划的游戏内容和优惠方面的专家，在他们的游戏旅程中的最佳时间点。根据App Annie的数据，我们拥有一些世界上最具标志性的免费手机游戏，其中许多都是各自类型的排名第一的游戏，这是基于截至2021年6月30日的六个月iOS App Store和Google Play Store的应用内购买总额。我们的玩家喜欢我们的游戏，因为它们有趣、有创意、引人入胜，而且通过稳定发布针对不同玩家细分市场定制的新功能而保持新鲜感。

我们运营结果的组成部分

收入

我们主要从销售与在线游戏相关的虚拟物品中获得收入。

我们通过各种网络和移动平台，如苹果、Facebook、谷歌和其他网络和移动平台，再加上我们自己的专有平台，将我们的游戏分发给最终客户。通过这些平台，用户可以下载我们的免费游戏，并可以购买虚拟物品来增强他们的游戏体验。玩家可以通过游戏中提供的各种广泛接受的支付方式购买虚拟物品。玩家对虚拟物品的付款是不可退还的，并且与规定了我们的义务的不可取消的合同有关，并且不能兑换现金，也不能在我们的游戏中兑换虚拟物品以外的任何东西。

我们的游戏主要是在各种第三方平台上玩的，平台提供商向我们的客户收取收益，并在扣除平台费用后向我们支付一定的金额。我们主要负责实现虚拟物品，对游戏的内容和功能拥有控制权，并拥有制定虚拟物品价格的自由裁量权。因此，我们是本金，因此收入是按毛数记录的。支付给平台提供商的支付手续费计入收入成本。
收入成本

收入成本包括支付处理费、客户支持、托管费以及与直接产生收入的资产(主要是服务器)相关的折旧和摊销费用。平台提供商(如苹果、Facebook和谷歌)收取交易性支付手续费，以接受我们的玩家为购买应用内虚拟商品而支付的款项。通过我们的专有平台进行应用内购买的支付处理费和其他相关费用通常为3%-4%，而第三方平台的平台费用为30%。我们通常预计收入成本会随收入成比例波动。

研发

研发包括工资、奖金、福利和其他薪酬，包括基于股票的薪酬，以及与工程、研究和开发相关的已分配管理费用。此外，研发费用还包括与我们研发工作相关的资产相关的折旧和摊销费用。我们预计，随着我们业务的扩大和员工人数的增加，研发费用将以绝对美元计算增加，以支持我们技术开发和经营活动的预期增长。

销售和市场营销

销售和营销包括与广告和用户获取相关的成本，包括与工资、奖金、福利和其他薪酬相关的成本，包括基于股票的薪酬和分配的管理费用。此外，销售额和
-26-

营销费用包括与我们的销售和营销活动相关的资产的折旧和摊销费用。我们计划继续投资于销售和营销，以留住和获取用户。然而，销售和营销费用占收入的百分比可能会波动，这取决于我们营销努力的时机和效率。

一般事务和行政事务

一般和行政费用包括工资、奖金、福利和其他薪酬，包括基于股票的薪酬，用于我们所有的公司支持职能领域，包括我们的高级领导层。此外，一般和行政费用包括外包的专业服务，如咨询、法律和会计服务、税费、保险费以及与物业和基础设施维护相关的成本。一般和行政费用还包括与不直接归属于上述任何费用类别的资产相关的折旧和摊销费用。我们还将收购日期后记录的或有对价调整和法律和解费用记录为一般和行政费用的组成部分。

利息支出和其他，净额

利息支出主要与我们截至2019年12月10日的信贷协议(“信贷协议”)项下的借款有关。我们在2021年3月修改了我们的信贷协议，包括修改了其中的利率。我们的利息支出包括递延融资成本的摊销，并被投资超额现金和现金等价物以及短期银行存款所赚取的利息收入所抵消。根据我们的信贷协议，我们预计将继续产生利息支出，尽管此类利息支出将根据基础浮动利率而波动。

所得税拨备

所得税拨备包括我们应课税的各个司法管辖区(主要是美国、英国和以色列)的所得税，该拨备是根据全球估计的年度实际税率确定的，并考虑了不同的项目。根据美国现行税法，适用于公司的联邦法定税率为21%。我们的实际税率可能会根据各种因素而波动，包括我们的财务业绩及其相关的地域组合、特殊税制的适用性、我们业务或运营的变化、与考试相关的发展以及税法的变化。

Playtika Holding Corp的综合经营业绩
我们使用几个关键的财务指标来衡量我们的业务表现，包括收入和运营指标，包括日付费用户、日活跃用户、日支付者转换率、每位日活跃用户的平均收入和月度活跃用户。这些运营指标帮助我们的管理层了解和衡量我们玩家的参与度、我们的受众规模以及我们的覆盖范围。
日活跃用户

我们将每日活跃用户(DAU)定义为在特定一天内玩我们的游戏的人数。在这个标准下，一个人在同一天玩两个不同的游戏被算作两个DAU。同样，一个人在同一天在两个不同的平台(例如，网络和手机)或两个不同的社交网络上玩同一个游戏，将被算作两个每日活跃用户。Average Daily Active Users for a Specific Period是该时段内每天DAU的平均值。我们相信，日活跃用户是衡量我们游戏平台规模和使用率的有用指标。

每日付费用户

我们对每日付费用户或DPU的定义是，在特定的一天用真实货币、虚拟货币或我们的任何游戏中的物品购买的个人数量。在这一指标下，一个人在同一天在两个不同的游戏中购买虚拟货币或物品被算作两个DPU。同样，如果一个人在同一天在两个不同的平台(例如，网络和移动)或两个不同的社交网络上购买了我们的任何游戏中的虚拟货币或物品，将被计入两个DPU。特定期间的平均DPU是
-27-

在此期间内每天DPU的平均值。我们相信日付费用户是衡量游戏货币化的有用指标。

每日付款人换算

我们将每日付款人换算定义为(I)DPU总数，(Ii)除以特定日期的DAU数量。特定期间的平均日支付者换算率是该期间内每天的日支付者换算率的平均值。我们相信，日支付者转换率是描述我们用户货币化的一个有用的指标。

每位日活跃用户的平均收入

我们将每个每日活跃用户的平均收入(ARPDAU)定义为(I)给定期间的总收入，(Ii)除以该期间的天数，(Iii)除以该期间的平均DAU。我们相信ARPDAU是描述货币化的有用指标。

月度活跃用户

我们将月度活跃用户或MAU定义为在一个日历月内玩我们的游戏的人数。在这个标准下，一个人在同一个日历月玩两场不同的游戏被算作两个MAU。同样，一个人在同一个月内在两个不同的平台(例如，网络和手机)或在两个不同的社交网络上玩同一个游戏，将被算作两个MAU。Average Month Active Users for a Specific Period是指该期间每个月的MAU平均值。我们认为月度活跃用户是衡量我们平台规模和覆盖范围的有用指标，但我们的业务决策主要基于日常性能指标，我们认为这些指标更准确地反映了用户对我们游戏的参与度。

经营成果

下表显示了我们在指定时期的主要财务和运营指标的结果。除非另有说明，否则财务指标以百万美元表示，用户统计以百万用户表示，ARPDAU以美元表示。
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
(除百分比外，以百万为单位，平均DPU和ARPDAU)2021202020212020
收入$659.2 $650.5 $1,298.1 $1,184.7 
总成本和费用493.8 722.5 1,002.4 1,143.5 
营业收入(亏损)165.4 (72.0)295.7 41.2 
调整后的EBITDA264.4 283.2 522.4 469.4 
非财务绩效指标
平均DAU10.4 11.8 10.4 11.7 
平均DPU(以千为单位)300 315 298 293 
日均付款人换算2.9 %2.7 %2.9 %2.5 %
ARPDAU$0.70 $0.61 $0.69 $0.56 
平均MAU36.1 36.1 33.7 36.6 

-28-


截至2021年6月30日的三个月和六个月与截至2020年6月30日的三个月和六个月的比较

截至6月30日的三个月，截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
(单位：百万)(未经审计)
收入$659.2 $650.5 $1,298.1 $1,184.7 
收入成本$183.9 $192.6 $366.9 $358.5 
研发91.8 65.8 177.0 126.6 
销售和市场营销146.5 125.8 286.6 251.1 
一般事务和行政事务71.6 338.3 171.9 407.3 
总成本和费用$493.8 $722.5 $1,002.4 $1,143.5 

收入

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月的收入增加了870万美元。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的6个月的收入增加了1.134亿美元。收入的增长主要是由于我们在货币化、新内容和产品功能方面的持续改进，以及我们更广泛的游戏组合中参与度的提高。

收入成本

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月的收入成本减少了870万美元，这主要是因为我们通过我们的专有平台获得了更大比例的收入，我们在这些平台上支付更低的费用以促进收入交易。

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的6个月的收入成本增加了840万美元。收入成本的增加主要是因为与收入增加相关的平台费用增加，以及最近资本化的软件开发成本的摊销费用增加，这两者都被平台费用的降低部分抵消，平台费用的减少是因为我们的收入中有更高比例来自我们的专有平台。

研发费用

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的研发费用分别增加了2600万美元和5040万美元。根据2017-2020年保留计划确定付款金额的公式导致该计划下的费用得到加速确认，较高的费用在该计划的前几年确认。根据与2017-2020年计划相比，在Playtika Holding Corp.保留计划(“2021-2024年保留计划”)的条款内如何确定奖励付款的结构发生了变化，要求在计划期限内按比例确认当前计划下的费用。因此，当将截至2021年6月30日的三个月和六个月与2020年同期进行比较时，包括在研发费用中的各自保留计划下的长期薪酬支出分别增加了约150万美元和310万美元。此外，采用基于股票的薪酬计划产生了大约#美元的收入。7.0百万美元和$13.5与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的研发费用分别增加了100万美元。研发费用的剩余增长主要是由于员工人数和工资成本的增加，但被我们第三方托管成本的减少部分抵消了。

-29-

销售和营销费用

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的销售和营销费用分别增加了2070万美元和3550万美元。如上所述，在2017-2020年保留计划下加速确认长期薪酬支出，而不是在2021-2024年保留计划下对此类费用进行应课税式确认，导致截至2021年6月30日的三个月和六个月期间的销售和营销费用与上年同期相比分别增加了约280万美元和610万美元。此外，我们的基于股票的薪酬计划产生了大约$3.2百万美元和$6.0与去年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的销售和营销费用分别增加了100万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，销售和营销费用的其余增长主要是由于员工和工资成本增加，以及媒体购买费用增加。

一般和行政费用

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的一般和行政费用分别减少了2.667亿美元和2.354亿美元。一般和行政支出分别包括截至2021年6月30日的3个月和6个月的基于股票的薪酬支出1530万美元和3030万美元，而2020年同期分别为2.603亿美元和2.603亿美元。截至2020年6月30日的3个月和6个月的一般和行政费用中还包括与约3760万美元的法律和解相关的费用，2021年同期没有可比金额。截至2020年6月30日的6个月的一般和行政费用中还包括约2990万美元的或有对价和并购相关活动的费用，而截至2021年6月30日的6个月为680万美元。在截至2021年6月30日的6个月中包括的一般和行政费用(截至2020年6月30日的6个月没有可比金额)包括由于公司股票在2021年1月成功首次公开发行而支付的大约3520万美元的奖金费用。经这些项目调整后，与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的一般和行政费用将分别增加1590万美元和2010万美元。这些增长是由于保留计划下的长期薪酬支出增加，但被其他非实质性变化部分抵消。

其他影响净收入的因素
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
(单位：百万)(未经审计)
利息支出$23.1 $48.4 $101.1 $101.8 
利息收入(0.1)(0.2)(0.3)(0.3)
净外币兑换0.6 (2.5)(0.2)2.4 
其他0.4 0.3 (0.9)0.4 
所得税拨备51.4 21.6 70.3 40.7 
利息支出

2021年3月，该公司通过新的定期贷款和固定利率优先票据的组合，为其现有的定期贷款进行了再融资。就会计目的而言，这项再融资交易被认为是债务修改。因此，签订原始定期贷款时产生的原始发行折扣的一部分已结转到新的定期贷款，其中约2,290万美元的原始发行折扣在2021年第一季度作为利息支出注销。此外，该公司还记录了大约1450万美元与再融资交易相关的费用。在这些一次性计入利息支出之前，由于利率较低，截至2021年6月30日的六个月的利息支出低于2020年同期的利息支出。
-30-


所得税拨备

截至2021年6月30日的三个月的有效所得税税率为36.4%，而截至2020年6月30日的三个月的实际所得税税率为(18.3%)。截至2021年6月30日的6个月的有效所得税税率为35.9%，而截至2020年6月30日的6个月的实际所得税税率为(64.5%)。实际税率是使用全球估计的年度实际税率确定的，并考虑了不同的项目。截至2021年6月30日的三个月和六个月，有效税率与21%的联邦法定税率之间的主要差异包括税收状况不符合更有可能达到的标准，某些外国子公司的未分配收益汇回国内的影响，以及外国司法管辖区的税率&在这些司法管辖区赚取的收入的相对金额。截至2020年6月30日的三个月和六个月，有效税率与21%的联邦法定税率之间的主要差异是外国司法管辖区的税率&在这些司法管辖区赚取的收入的相对金额，以及在此期间授予某些限制性股票单位的重大不可抵扣的基于股票的补偿费用。

调整后EBITDA与净收入的对账
调整后的EBITDA是一项非GAAP财务指标，不应被解释为净收益的替代指标，也不应被解释为经营活动提供的现金流作为流动性指标的替代方案，或在每种情况下根据GAAP确定的任何其他业绩指标。

下面是调整后的EBITDA与净收入的对账，这是最接近GAAP的财务指标。我们将调整后的EBITDA定义为扣除(I)利息支出，(Ii)利息收入，(Iii)所得税拨备，(Iv)折旧和摊销费用，(V)股票补偿，(Vi)法律和解，(Vii)或有对价，(Viii)收购和相关费用，(Ix)长期补偿计划下的支出，(X)与并购相关的保留付款，以及(Xi)某些其他项目，包括减值之前的净收益。我们将调整后的EBITDA利润率计算为调整后的EBITDA除以收入。

我们补充提出调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率，因为这些是我们管理层用来评估我们财务业绩的关键经营指标。调整后的EBITDA对我们认为不能反映我们业务持续经营业绩的项目进行了调整，例如某些非现金项目、不寻常或不常见的项目，或者与我们的经营业绩没有任何实质性相关性的项目在不同时期发生变化。管理层认为，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率对投资者和分析师在强调我们经营业绩的趋势方面很有用，而其他衡量标准可能会有很大差异，这取决于有关资本结构、我们经营的税收管辖区和资本投资的长期战略决定。管理层使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率来补充GAAP的业绩衡量标准，以评估我们业务战略的有效性，做出预算决策，并使用类似的衡量标准将我们的业绩与其他同行公司进行比较。我们根据GAAP对调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率与我们的业绩进行评估，因为我们认为，与GAAP指标相比，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率为投资者和分析师提供了对影响我们业务的因素和趋势更全面的了解。

本文计算的调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率可能无法与业内其他公司报告的同名指标相比，也不是根据公认会计准则确定的。我们公布的调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率不应被解读为我们未来的业绩不会受到不寻常或意外项目的影响。
-31-

截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
(单位：百万)2021202020212020
净收益(亏损)$90.0 $(139.6)$125.7 $(103.8)
所得税拨备51.4 21.6 70.3 40.7 
利息支出和其他，净额24.0 46.0 99.7 104.3 
折旧及摊销33.3 29.5 66.5 56.7 
EBITDA198.7 (42.5)362.2 97.9 
基于股票的薪酬(1)
25.5 260.3 49.8 260.3 
购置及相关费用(2)
6.3 0.4 42.0 29.9 
法律和解(3)
— 37.6 — 37.6 
长期现金补偿(4)
30.2 21.2 60.0 32.2 
与并购相关的留任付款(5)
3.7 4.6 6.8 9.5 
其他一次性物品— 1.6 1.6 2.0 
调整后的EBITDA$264.4 $283.2 $522.4 $469.4 
净收益(亏损)利润率13.7 %(21.5)%9.7 %(8.8)%
调整后的EBITDA利润率40.1 %43.5 %40.2 %39.6 %
_______
(1)    反映了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，与向我们的某些员工发放股权奖励相关的基于股票的薪酬支出。
(2)    截至2021年6月30日的6个月的金额主要涉及公司股票在2021年1月成功首次公开募股所支付的奖金支出。截至2020年6月30日的三个月和六个月的金额包括(I)与我们收购Serious和SuperTreat有关的或有对价费用，以及(Ii)实际或计划收购的第三方费用，包括相关的法律、咨询和其他支出。
(3)    反映截至2020年6月30日的三个月和六个月的法律和解费用为3760万美元。
(4)这包括根据我们的留任计划向员工发放年度现金奖励而确认的费用，这些奖励是工资和奖金支付的增量，哪些计划将于2024年到期。有关更多信息，请参见附注12，增值和留用计划，我们的合并财务报表包含在本文件中。
(5)它包括对与被收购公司相关的关键个人的留任奖励，以激励长期留住这些个人。有关更多信息，请参见附注12，增值和留用计划，我们的合并财务报表包含在本文件中。

流动性与资本资源

资本支出

我们在正常的业务过程中产生资本支出，并对我们的社交和移动游戏进行持续的增强和更新，以保持我们的质量标准。在正常业务过程中用于资本支出的现金通常从经营活动产生的现金流中获得。我们还可能寻求其他业务或社交或移动游戏的收购机会，以满足我们的战略和投资回报标准。对投资机会的资本需求是以个人机会为基础进行评估的，可能需要大量的资本承诺。

流动性

我们的主要流动资金来源是我们业务产生的现金流、目前可用的不受限制的现金和现金等价物、短期银行存款以及根据信贷协议的借款。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的现金和现金等价物以及短期银行存款总额分别为12.297亿美元和5.201亿美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日，根据我们的循环信贷安排(定义如下)，我们分别有6亿美元和3.5亿美元的额外借款能力。短期债务和其他承诺的支付预计将从手头现金和运营现金流中支付。长期债务预计将通过运营现金流支付，或(如有必要)通过我们循环信贷安排下的借款或额外的定期贷款或发行股权来支付。
-32-


截至2021年6月30日，我们的限制性现金总额为270万美元，截至2020年12月31日，我们的限制性现金总额为350万美元。限制性现金主要包括存款，以确保我们经营租赁协议下的义务，并确保公司发行的信用卡的安全。

我们为运营提供资金、偿还债务和为计划中的资本支出提供资金的能力，在一定程度上取决于我们无法控制的经济和其他因素，资本市场的中断可能会影响我们通过融资活动获得额外资金的能力。我们相信，我们的现金和现金等价物余额、短期银行存款、受限现金、循环信贷机制下的借款能力以及我们的运营现金流将足以满足我们在未来12个月和可预见的未来的正常运营需求，并为资本支出提供资金。

现金流

下表汇总了我们在所指时期的现金流：
截至6月30日的六个月，
(单位：百万)20212020
经营活动提供的净现金流量$189.9 $183.1 
用于投资活动的净现金流量(98.6)(41.7)
融资活动提供(用于)的净现金流量570.7 (112.8)
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响(3.2)(0.1)
现金、现金等价物和限制性现金净变化$658.8 $28.5 

经营活动

截至2021年6月30日的6个月，经营活动提供的净现金流为189.9美元，而2020年同期为183.1美元。每个期间经营活动提供的净现金流主要包括期内产生的净收入，不包括折旧、摊销和基于股票的薪酬等非现金支出，营运资本的变化受支付年度和激励奖金、支付上一年法律结算和支付2021年上半年长期现金补偿的影响，再加上其他正常的营运资金时间差异。

投资活动

截至2021年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金流为9860万美元，而2020年同期为4170万美元。投资活动中使用的现金流一般包括与资产购买和资本化有关的流出。此外，截至2021年6月30日的六个月的现金流出包括存入短期银行存款的5,000万美元。

融资活动

截至2021年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金流为570.7美元，而2020年同期融资活动使用的现金流为112.8美元。截至2021年6月30日的6个月的融资活动现金流主要涉及本公司于2021年1月首次公开发行股票，以及于2021年3月对其旧贷款(定义如下)进行再融资。截至6月30日的六个月的融资活动现金流，2020年主要涉及本公司银行借款的偿还。**

资本资源

于2019年12月10日，吾等订立27.5亿美元优先担保信贷安排(“信贷安排”)，包括2.5亿美元循环信贷安排(“循环信贷安排”)及25亿美元第一留置权定期贷款(“旧定期贷款”)。信贷安排是根据日期为2019年12月10日的信贷协议，由贷款人Playtika与瑞士信贷股份公司开曼群岛分行作为行政代理(在
-33-

这种身份，即“行政代理”)和担保代理人(在这种身份下，称为“担保代理人”)。于结算日根据信贷安排借入的款项已用于偿还我们先前债务安排的未偿还余额。2020年6月15日，我们将循环信贷安排的能力提高到3.5亿美元。2021年1月15日，我们将循环信贷安排的借款能力从3.5亿美元提高到5.5亿美元。
2021年3月11日，根据增量假设协议第3号和信贷协议第二修正案(下称“第二修正案”)修订了信贷协议。

第二修正案(其中包括)以根据信贷协议借入的19亿美元优先担保第一留置权定期贷款(“新定期贷款”)对旧期限贷款进行再融资，将循环信贷安排增加至6亿美元，并将循环信贷安排的到期日延长至2026年3月11日。新期限贷款将于2028年3月11日到期，要求按计划每季度支付本金，金额相当于新期限贷款原始本金总额的0.25%，余额在到期时到期。

同样在2021年3月11日，我们发行了本金总额为6.0亿美元的2029年到期的4.250%优先债券(“债券”)。该批债券将於二零二九年三月十五日期满。该批债券的利息将按年息4.250厘计算。该批债券的利息将由二零二一年九月十五日开始，每半年派息一次，分别於每年三月十五日及九月十五日以现金支付。
信贷安排、新定期贷款及债券的重要条款，包括未偿还余额、利息及费用、强制性及自愿提前还款规定、抵押品及担保人及限制性契诺，详载于附注6。债务，到随附的合并财务报表。

新冠肺炎

近几个月来，与新冠肺炎相关的全球大流行已经对全球经济和日常生活的方方面面造成了重大干扰，特别是在各级政府实施隔离和在家命令的情况下。我们遵循了美国、以色列和其他适用的外国和地方政府的指导，在大流行期间保护我们的员工和业务，并为我们的业务建立了一个偏远的环境。我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务或运营的潜在影响，但我们持续监测业绩和其他行业报告，以评估随着新冠肺炎疫情的破坏继续发展，未来负面影响的风险。

第三项：监管机构加强对市场风险的定量和定性披露

市场风险是指市场利率和价格(如利率和外币汇率)发生不利变化而产生的损失风险。我们在正常的业务过程中面临着市场风险。这些风险主要包括利率风险、投资风险和外汇风险，具体如下：

利率风险

我们因利率变化而面临的市场风险主要与我们的定期贷款和循环信贷安排有关。定期贷款和我们的循环信贷安排是浮动利率贷款。因此，利率的波动会影响我们所发生和必须支付的利息支出。

2021年3月，我们签署了两项利率互换协议，每项协议名义价值2.5亿美元。这些互换协议中的每一项都是与不同的金融机构作为交易对手，以降低我们的交易对手风险。每期掉期要求公司支付0.9275的固定利率，以换取一个月期伦敦银行同业拆借利率。利率互换协议从2021年4月开始按月结算，截止日期为2026年4月30日。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们定期贷款项下的未偿还借款账面价值分别为18.501亿美元和23.144亿美元，加权平均利率分别为2.85%和7.207。
-34-

截至2021年6月30日的六个月和截至2020年12月31日的年度。截至2021年6月30日或2020年12月31日，我们的循环信贷安排没有借款。

我们的定期贷款和循环信贷安排项下的加权平均利率假设增加或减少100个基点，这是基于此类工具的面值，并在考虑了公司的利率掉期协议后，将使我们的利息支出在12个月内增加1400万美元。

我们不会出于交易目的购买或持有任何衍生金融工具。

投资风险

截至2021年6月30日和2021年12月31日，我们拥有现金和现金等价物，包括限制性现金和现金等价物，总额分别为11.824亿美元和523.6美元。截至2021年6月30日，我们还有5000万美元的短期银行存款。我们的投资政策和战略主要是试图在不大幅增加风险的情况下保存资本和满足流动性要求。我们的现金和现金等价物以及短期存款主要由现金存款和货币市场基金组成。我们不以交易或投机为目的进行投资。利率的变化将主要影响利息收入，因为我们的投资具有相对短期的性质。假设利率变化100个基点，我们12个月的利息收入将以微不足道的幅度增加或减少。

外币风险
我们的功能货币是美元，我们的收入和支出主要以美元计价。然而，我们与员工人数相关的费用中有很大一部分是以以色列谢克尔(ILS)计价的，主要包括工资和相关人员费用，以及租赁和某些其他运营费用。我们还面临与以美元以外的货币(包括澳元、加元、英镑、欧元和罗马尼亚列伊)计价的收入和运营费用相关的外币风险。因此，未来汇率的变化可能会对我们未来的收入和其他以美元表示的经营业绩产生负面影响。我们的外币风险在一定程度上得到了缓解，因为我们以美元以外的货币确认的收入在不同的地理区域是多样化的，我们在这些地区产生了以相同货币支付的费用。

我们已经并将继续经历与重新计量我们的资产和负债余额相关的交易收益或亏损造成的净收益波动，这些交易收益和负债余额是以记录资产和负债的实体的功能货币以外的货币计价的。

截至2021年6月30日，我们有总计130.6美元ILS购买的未到期远期合同，这些合同都在接下来的12个月内到期。

项目4.行政管理、行政管理、行政控制和程序

我们维持信息披露控制和程序，旨在提供合理的保证，以实现我们的交易法报告中的信息在指定的时间段内并根据SEC的规则和表格的要求进行记录、处理、汇总和报告的目标，并根据需要积累此类信息并将其传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。

根据美国证券交易委员会规则13a-15(B)的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，对截至2021年6月30日，即本季度报告Form 10-Q涵盖的期限结束时，我们的披露控制程序和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
-35-


在截至2021年6月30日的三个月内，公司完成了企业管理绩效软件的实施，公司将使用该软件来促进合并财务报告。
-36-

第二部分：报告、报告、报告和其他信息

项目1.法院审理案件，提起法律诉讼

有关我们的法律程序的说明，请参阅附注10，承诺和或有事项，载于本季度报告的表格10-Q第I部分第I项内。

第1A项：不同的风险因素

除本报告所载其他资料外，阁下应仔细考虑本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对本公司的业务、财务状况、流动资金或未来业绩产生重大影响。在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中，“风险因素”一节中描述的风险因素没有实质性变化。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、流动性、经营结果、前景或股价产生重大不利影响。

第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用。

没有。

项目3.高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全信息披露

没有。

项目5.其他信息

没有。
-37-

项目6.展览、展览、展览和展览

陈列品描述
4.1
由Playtika Holding Corp.、其附属担保方Playtika Holding Corp.和作为受托人的全国协会威尔明顿信托公司(Wilmington Trust，National Association)作为受托人签订的、日期为2021年3月11日的契约(本文通过参考2021年3月11日提交给证券交易委员会的公司当前8-K表格报告的附件4.1并入本文)
4.2
2029年到期的4.250%优先票据表格(包括在附件4.1中)(通过参考公司于202年3月11日提交给证券交易委员会的当前报告的表格8-K的附件4.2并入本文1)
10.1
Playtika Holding Corp.(Playtika Holding Corp.)、其附属担保方、贷款方和瑞士信贷股份公司(Credit Suisse AG)开曼群岛分行作为行政代理签订的截至2021年3月11日的第3号增量假设协议和第二次信贷协议修正案(本文通过参考2021年3月11日提交给证券交易委员会的公司当前8-K报表附件10.1并入本文)
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席财务官的认证
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条对首席执行官的认证
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席财务官
101.INS
内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF内联XBRL分类扩展计算定义文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)


-38-

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本10-Q表格季度报告由正式授权的以下签名人代表注册人签署。

Playtika Holding Corp.
注册人
由以下人员提供：/s/罗伯特·安托科尔
罗伯特·安托科尔
首席执行官兼董事会主席
由以下人员提供：/s/克雷格·亚伯拉罕
克雷格·亚伯拉罕
总裁兼首席财务官
日期截至2021年8月6日
-39-