美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549
表格
|
|
根据1934年证券交易法第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2011年12月31日的期间内，
|
|
根据1934年证券交易法第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金档案编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
|
|
|
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号。
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
每节课的标题 |
|
交易代码 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
|
|
|
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。您可以参阅《交易法》第12b-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
大型加速滤波器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
|
☑ |
规模较小的报告公司 |
|
新兴成长型公司*
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
2021年8月2日A类普通股流通股(投票权)：(完)
索引
|
第一部分 |
|
财务信息 |
页面 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目1 |
|
简明财务报表 |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
浓缩资产负债表--2021年6月30日和2020年9月30日 |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营简明报表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月 |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益报表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金流量简表-截至2021年和2020年6月30日的9个月 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
简明财务报表附注 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目2 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目3 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目4 |
|
管制和程序 |
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第II部 |
|
其他信息 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目1 |
|
法律程序 |
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第1A项 |
|
风险因素 |
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目2 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目6 |
|
陈列品 |
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
签名 |
28 |
|||
有关前瞻性陈述的特别说明
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包括修订后的1933年“证券法”(“证券法”)第27A条和修订后的1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节所指的“前瞻性陈述”。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“预期”、“项目”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“预算”、“预测”、“目标”、“计划”、“预测”、“目标”或类似的表达方式来识别本10-Q表格中的前瞻性陈述。
本报告中除有关历史事实的陈述外，所有涉及我们预期或预期未来将发生或可能发生的活动、事件或事态发展的陈述均为前瞻性陈述。前瞻性表述可能包括但不限于：我们执行业务战略的能力；已实现的天然气和石油价格的波动性；我们物业的产量水平；对天然气、石油和天然气储量及其价值的估计；总体经济或行业状况；公共卫生危机，如新冠肺炎大流行，以及企业和政府采取的任何相关行动；立法或监管要求；证券市场状况；我们筹集资金的能力；会计原则、政策或指导方针的变化；金融或政治不稳定；战争或政治不稳定；我们所投资物业的产权缺陷；以及影响我们物业、运营或价格的其他经济、竞争、政府、监管或技术因素。
我们提醒您，本10-Q表格中包含的前瞻性陈述会受到风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的，这些风险和不确定性与天然气、石油和天然气的勘探、开发、生产和销售有关。这些风险包括但不限于公司截至2020年9月30日的财政年度10-K表格年度报告(“年度报告”)第1A项所描述的风险，以及随后提交的所有10-Q表格季度报告，包括本10-Q表格1A项所描述的风险。投资者还应阅读本10-Q表格和年度报告中的其他信息，其中介绍了风险因素并进行了进一步讨论。
如果上述或本10-Q表中其他地方描述的一个或多个风险或不确定因素出现，或者潜在的假设被证明是不正确的，我们的实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。任何前瞻性陈述仅在该陈述发表之日发表，除非适用法律要求，否则公司没有义务更正或更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
除适用法律另有要求外，可归因于我们的所有前瞻性陈述均受本警告性声明的明确限制。本警示性声明应与我们或代表我们行事的人可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一并考虑。
某些术语的词汇表
以下是本表格10-Q中使用的某些会计、石油和天然气行业以及其他定义术语的词汇表：
|
ASC |
会计准则编撰。 |
|
ASU |
会计准则更新。 |
|
BBL |
枪管。 |
|
冲浪板 |
公司董事会。 |
|
BTU |
英国热能单位。 |
|
完工 |
先处理已钻井的油井，然后安装生产原油和/或天然气的永久性设备的过程。 |
|
DD&A |
折旧、损耗和摊销。 |
|
EBITDA |
未计利息、税项、折旧及摊销之利润(含减值)。这是一项非公认会计准则的衡量标准。 |
|
员工持股计划 |
PHX矿业公司(PHX Minerals Inc.)员工持股和401(K)计划，这是一个符合税务条件的固定缴款计划。 |
|
FASB |
财务会计准则委员会。 |
|
字段 |
由一个或多个水库组成的区域，这些水库都集中在同一地质构造特征或地层条件上，或与之相关。该字段名称指的是表面积，虽然它可以同时指地面和地下的生产地层。 |
|
G&A |
一般和行政费用。 |
|
公认会计原则 |
美国公认的会计原则。 |
|
独立咨询石油工程师 |
德克萨斯州达拉斯的德戈莱尔和麦克诺顿。 |
|
爱情 |
租赁运营费用。 |
|
MCF |
一千立方英尺。 |
|
麦克菲 |
天然气以MCF表示，原油和天然气液体按1桶原油或天然气液体与6立方英尺天然气的比率换算为1000立方英尺天然气当量。 |
|
MMBtu |
百万BTU。 |
|
矿产、矿产英亩或矿产权益 |
公司永久拥有的收费矿产面积。 |
|
NGL |
天然气液体。 |
|
纽约商品交易所 |
纽约商品交易所。 |
|
玩 |
用于指已确定的具有潜在石油和/或天然气储量的地区。 |
|
探明储量 |
通过对地球科学和工程数据的分析，可以合理确定地估计，在提供经营权的合同到期之前，根据已知油藏和现有经济条件、运营方法和政府法规，原油和天然气的产量是经济可行的，除非有证据表明续签是合理确定的。 |
|
特许权使用费权益 |
油井权益，公司不支付钻井、完工和操作油井的部分成本，但获得较小比例的产量份额(与工作权益相比)。 |
|
证交会 |
美国证券交易委员会。 |
|
未开发面积 |
未钻探或完工的油井面积，足以生产商业数量的原油和/或天然气。 |
|
工作兴趣 |
油井权益，公司支付钻井、完工和操作油井的部分成本，并按比例获得产量份额。 |
|
WTI |
西德克萨斯中质油。 |
会计年度参考
除非另有说明，本10-Q表格中提及的所有年份均指公司截至9月30日的会计年度。例如，2021年指的是截至2021年9月30日的财年。
会计季度参考
除非另有说明，本10-Q表格中提及的所有季度均指公司以截至9月30日的会计年度为基础的会计季度。例如，第一季度指的是10月1日至12月31日这一季度。除非另有说明，否则一般提到的季度是指截至6月30日的季度。例如，2021年季度是指截至2021年6月30日的季度，2020年季度是指截至2020年6月30日的季度。
财政九个月期期间引用
除非另有说明，本10-Q表格中所有提及的九个月期间都是指该公司以截至9月30日的会计年度为基础的九个月会计期间。除非另有说明，本表格10-Q中讨论九个月期间的章节中一般提及的期间是指截至6月30日的九个月期间。例如，在本表格10-Q讨论9个月期间的部分中，2021年期间是指截至2021年6月30日的9个月期间，2020年期间是指截至2020年6月30日的9个月期间。
对天然气和石油性质的引用
本表格10-Q中提及的天然气和石油性质固有地包括与这些性质相关的NGL。
第一部分财务信息
项目1简明财务报表
PHX矿业公司
浓缩资产负债表
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
||
|
资产 |
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
天然气、石油和天然气销售应收账款(扣除#美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可退还的所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按成本价计算的物业和设备，基于成功的努力核算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生产天然气和石油性质 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不生产的天然气和石油性质 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减少累计折旧、损耗和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
网络属性和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
衍生工具合约，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计负债及其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期债务 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延所得税，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产报废义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合约，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债，扣除当期部分后的净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类有投票权普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
超出票面价值的资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延董事薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按成本价减持库存股； 发布时间：2020年9月30日 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(1)
PHX矿物公司
操作简明报表
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
收入： |
|
(未经审计) |
|
|
(未经审计) |
|
||||||||||
|
天然气、石油和天然气销售 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
租赁奖金和租金收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合约的损益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
资产出售收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
成本和费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运输、集聚和营销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生产税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减值准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他费用(收入) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
总成本和费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备(收益)前收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备(福利) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股基本和稀释后每股收益(亏损)(附注4) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行基本和稀释加权平均股票： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未发行的董事递延薪酬股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
宣布的普通股每股股息和定期支付的股息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(2)
PHX矿物公司
股东权益表
截至2021年6月30日的9个月
|
|
|
A类投票 |
|
|
资本流入 |
|
|
延期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
普通股 |
|
|
超过 |
|
|
董事们 |
|
|
留用 |
|
|
财务处 |
|
|
财务处 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
面值 |
|
|
补偿 |
|
|
收益 |
|
|
股票 |
|
|
库存 |
|
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年9月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
股权发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
限制性股票奖励 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事的报告 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延董事的增加 *计入以下费用的赔偿： 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
股权发行 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票奖励 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事的报告 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延的分配 提高董事薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
递延董事的增加 *计入以下费用的赔偿： 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2021年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
购买库存股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股权发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
限制性股票奖励 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
分红 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事的报告 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延董事的增加 *计入以下费用的赔偿： 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2021年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(3)
截至2020年6月30日的9个月
|
|
|
A类投票 |
|
|
资本流入 |
|
|
延期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
普通股 |
|
|
超过 |
|
|
董事们 |
|
|
留用 |
|
|
财务处 |
|
|
财务处 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
面值 |
|
|
补偿 |
|
|
收益 |
|
|
股票 |
|
|
库存 |
|
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
购买库存股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
限制性股票奖励 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事的报告 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延董事的增加 *计入以下费用的赔偿： 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2019年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票奖励 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
递延的分配 提高董事薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
递延董事的增加 *计入以下费用的赔偿： 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2020年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票奖励 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
递延的分配 提高董事薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
递延董事的增加 *计入以下费用的赔偿： 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2020年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(4)
PHX矿物公司
简明现金流量表
|
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
经营活动 |
|
(未经审计) |
|
|||||
|
净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生产性能减损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延所得税拨备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
矿场租赁费收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
矿场租赁费收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售资产的净(利)损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
董事递延薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约的全部(收益)损失 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
已结算衍生品合约的现金收入(付款) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
限制性股票奖励 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产和负债变动提供(使用)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天然气、石油和天然气销售应收账款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
应付帐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收所得税 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
调整总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
取得矿产及凌驾于专利权权益之上 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
出售资产所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动提供(使用)的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
信贷安排下的借款 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
偿还贷款本金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股票发行净收益 |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
购买库存股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股息的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融资活动提供(使用)的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非现金投融资活动补充日程表： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产报废债务的增加 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
物业和设备的总增加额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
用于收购的股票发行 |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
物业和设备新增应付帐款净(增)减 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
资本支出和收购 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(5)
PHX矿业公司
简明财务报表附注
(未经审计)
注1：列报依据和会计原则
随附的PHX矿业公司未经审计的简明财务报表是根据美国证券交易委员会规定的10-Q报表说明编制的。管理层认为，为公平列报各期间的财务状况、业务结果和现金流，所有必要的调整都已包括在内。所有这些调整都是正常的经常性调整。这些结果并不一定表明整个财年的预期结果。该公司的会计年度从10月1日持续到9月30日。
根据美国证券交易委员会的规则和规定，某些金额和披露已在这些财务报表中浓缩或省略。因此，这些简明财务报表应与公司截至2020年9月30日财年的Form 10-K年度报告中包含的财务报表及其相关附注一并阅读。除非另有说明或上下文要求，否则术语“我们”、“PHX”或“公司”均指PHX矿业公司。
近期会计公告
|
标准 |
|
描述 |
|
领养日期 |
|
对财务报表或其他重大事项的影响 |
|
尚未采纳的新会计公告 |
||||||
|
ASU 2019-12，简化所得税的核算. |
|
本准则旨在通过剔除某些例外情况和修改现有的指导方针来澄清和简化所得税的会计处理。 |
|
Q1 2022 |
|
本标准自2020年12月15日起适用于公共企业实体，并允许提前采用。本公司认为采用这一标准不会对其财务报表和相关披露产生实质性影响。 |
财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布或建议的其他会计准则，在未来某个日期之前不需要采用，预计在采用后不会对财务报表产生实质性影响。
注2：收入
租赁红利收入
该公司通过将其矿产权益出租给勘探和生产公司而获得租赁红利收入。租赁协议代表公司与第三方的合同，一般转让发现的任何天然气、石油或天然气的权利，授予公司特定的特许权使用费权益，并要求钻井和完井作业在指定的时间段内开始。控制权转让给承租人，本公司在签订租赁协议时已履行其履约义务，以便在收到租赁红利时确认收入。本公司根据ASC 932(采掘活动-石油及天然气)所载指引，将租赁红利作为运输工具入账，并于处置时确认租赁红利为收回成本，任何超出其成本基准的矿产均视为收益。超出矿物基础的租赁红利显示在公司经营报表的租赁红利和租金收入项目中。
天然气和石油衍生品合约
有关本公司衍生合约会计的讨论，请参阅附注9。
与客户签订合同的收入
天然气、石油和天然气销售
(6)
销售天然气，油和当产品出售给购买者时，确认NGL和控制该产品的有vbl.已已经调走了。石油在交货日根据购买者公布的现行价格定价，并根据石油质量和实际位置进行某些调整。本公司收到的天然气和天然气液化天然气价格与市场指数挂钩，并根据(其中包括)油井是否输送到集输管道、天然气的质量和热含量以及当前的供需状况等因素进行某些调整，从而使天然气价格波动，以保持与其他可用天然气供应的竞争力。这些市场指数是按月确定的。每个商品单位被视为单独的履约义务；然而，由于对价是可变的，本公司利用标准允许的可变对价分配例外，将可变对价分配给与其相关的特定商品单位。
天然气、石油和天然气收入的分解
下表列出了该公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月的天然气、石油和NGL收入：
|
|
|
截至2021年6月30日的三个月 |
|
|
截至2021年6月30日的9个月 |
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
特许权使用费权益 |
|
|
工作兴趣 |
|
|
总计 |
|
|
特许权使用费权益 |
|
|
工作兴趣 |
|
|
总计 |
|
|
||||||
|
天然气收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
石油收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NGL收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天然气、石油和天然气销售 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年6月30日的三个月 |
|
|
截至2020年6月30日的9个月 |
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
特许权使用费权益 |
|
|
工作兴趣 |
|
|
总计 |
|
|
特许权使用费权益 |
|
|
工作兴趣 |
|
|
总计 |
|
|
||||||
|
天然气收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
石油收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NGL收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天然气、石油和天然气销售 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
上期履约义务和合同余额
本公司在产品交付给买方的当月记录收入。作为一家非运营商，该公司对新油井开始生产的时间的可见性有限，可能不会收到生产报表
如上所述，作为非运营商，公司有时会受到运营商提供的信息的限制。2021年第三季度，通过新油井收到的现金，该公司在其矿产上确定了几个生产日期早于2021年第三季度的生产资产。对与这些物业相关的天然气和石油销售进行了估计，并反映在第三季度的天然气、石油和天然气销售中，反映在公司的营业报表以及公司的资产负债表中的天然气、石油和天然气销售应收账款中。为了获得公司截至2021年6月30日的三个月和九个月的新油井面积的更多相关信息，公司记录了新油井对天然气、石油和天然气销售总额的估计变化，总额为#美元。
(7)
注3：未缴纳所得税
该公司的所得税拨备与法定税率不同，主要是由于联邦和俄克拉何马州的超额百分比消耗产生的估计联邦和州福利，这是永久性的税收优惠。联邦和俄克拉何马州的超额百分比损耗只能在超过成本损耗的情况下计算，成本损耗是以生产单位计算的。超额税收优惠和以股票为基础的薪酬不足在公司的营业报表中被确认为所得税拨备(福利)。
联邦超额百分比损耗(仅限于某些产量和某些收入水平)和俄克拉何马州超额百分比损耗(对产量没有限制)都会减少估计的应税收入或增加任何一年的估计应税损失。联邦和俄克拉何马州的超额消耗百分比估计将在全年更新，直到财年结束时最终确定详细的井底计算。联邦和俄克拉何马州的超额百分比耗尽，如果预计本年度有所得税拨备，将降低实际税率，而如果预计本年度将有所得税优惠，则影响将提高实际税率。联邦和俄克拉何马州的超额百分比损耗和超额税收优惠以及股票补偿的不足带来的好处与一个时期记录的税前收益(亏损)金额没有直接关系。因此，在记录的税前收益或亏损相对较小的时期，这些项目对实际税率的比例影响可能会很大。本公司截至2021年6月30日的9个月的实际税率为
联邦冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)于2020年3月27日颁布。CARE法案通过允许一项税收优惠，为企业纳税人提供了救济带回的一笔钱
注4：每股基本及摊薄每股盈利(亏损)(EPS)
每股基本及摊薄普通股收益(亏损)的计算方法为净收益(亏损)除以期内已发行有投票权普通股的加权平均数，包括未发行、既得董事递延补偿股份。
在截至2021年6月30日的三个月和九个月里，该公司没有将限制性股票计入稀释后每股收益，因为这样做的效果是反稀释的。
(8)
下表对基本每股收益和稀释每股收益的组成进行了对账。
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本净收入(亏损) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本每股收益 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本净收入(亏损) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
摊薄净收益(亏损) |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释证券的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未归属限制性股票 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
稀释加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释每股收益 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
注5：长期债务
该公司有一笔$
该公司的债务在其资产负债表上以账面金额入账。信贷安排的账面金额接近公允价值，因为利率反映了市场利率。与信贷安排相关的债务发行成本在公司资产负债表上以其他净额列示。截至2021年6月30日，扣除摊销后的总债务发行成本为$
2021年4月7日，本公司对信贷安排进行了第九次修订，其中一项修订是将公司在信贷安排下的借款基数降至$。
信贷安排包含惯例契诺，其中要求定期提交财务和储备报告，并对公司的负债、留置权、股息支付和股票收购施加某些限制。此外，本公司须维持一定的财务比率，流动比率(如信贷安排所界定)不低于
(9)
在以下条件下的可用性这个 C编辑F可访问性. 在本信贷安排描述中未定义的大写术语，包括第九修正案的描述，具有在信贷安排中赋予此类术语的含义。
注6：非雇员董事递延薪酬计划
每年，非雇员董事可选择纳入非雇员董事递延薪酬计划。该计划规定，每位外部董事可以单独选择未来未发行的公司普通股，而不是现金支付其全部或部分年度聘用费以及董事会和委员会会议费用。该等未发行股份按股份的收市价(I)于董事会及委员会会议日期及(Ii)年度聘用人的付款日期记入每位董事的递延补偿账户。只有在董事退休、终止或死亡或本公司控制权变更时，才会根据本计划发行为该董事记录的股份。当股票发行时，董事可以选择在每年最多不超过
注7：限售股票计划
限制性股票奖励的补偿费用在并购中确认。奖励的丧失在发生时确认。
|
|
|
截至三个月 |
|
|
截至9个月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
以市场为基础的限制性股票 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
基于时间的限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于业绩的限制性股票 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
总补偿费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表汇总了该公司未确认的基于市场、基于时间和基于业绩的限制性股票的未确认补偿成本，以及预计确认补偿成本的加权平均期间：
|
|
|
截至2021年6月30日 |
|
|||||
|
|
|
未确认的补偿和成本 |
|
|
加权平均期限*(单位：年) |
|
||
|
以市场为基础的限制性股票 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
基于时间的限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于业绩的限制性股票 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
注8：物业及设备
截至2021年6月30日和2020年9月30日，物业和设备以及相关累计DD&A如下：
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
||
|
按成本价计算的物业和设备，基于成功的努力核算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生产天然气和石油性质 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
不生产的天然气和石油性质 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他财产和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减少累计折旧、损耗和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
网络属性和设备 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(10)
收购
|
截至的季度 |
|
净特许权使用费英亩(1)(2) |
|
|
购货价格(1) |
|
感兴趣的区域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
2021年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大收购 |
|
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
2020年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大收购 |
|
|
|
|
|
|
|
2020年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大收购 |
|
|
|
|
|
|
|
2020年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大收购 |
|
|
|
|
|
|
|
2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
|
(1) |
||||||||
|
(2) |
||||||||
2020年和2021年进行的所有购买都是矿产和特许权使用费面积，并被计入资产收购。
资产剥离
|
截至的季度 |
|
净矿产英亩 |
|
|
销售价格 |
|
得/(失) |
|
位置 |
|
|
2021年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
中央盆地平台，德克萨斯州 |
|
2021年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大资产剥离 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大资产剥离 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
西北，好的 |
|
2020年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大资产剥离 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没有重大资产剥离 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
新墨西哥州埃迪县 |
|
(11)
天然气、石油和天然气储量
管理层认为，对公司天然气、石油和天然气储量的估计是其判断和估计中最重要的。天然气、石油和NGL储量估计的变化影响公司计算DD&A、资产报废拨备和资产减值需求评估。公司的独立咨询石油工程师在公司员工的协助下，每年半年度更新一次，根据现有的地质和地震数据、油藏压力数据、岩心分析报告、测井记录、类似的油藏动态历史、生产数据和其他现有的工程、地质和地球物理信息来源，编制天然气、石油和NGL储量的估计。在通常计算准备金的期间，本公司利用本期的适当价格更新准备金计算。估计的天然气、石油和天然气储量使用12个月平均价格计算，该价格是每月天然气、石油和天然气价格的未加权算术平均值。
损损
公司管理层监控所有长期资产，主要是天然气和石油资产，当情况表明资产的账面价值可能大于其估计的未来净现金流时，监控潜在减值。评估涉及重大判断，因为结果是基于估计的未来事件，如通货膨胀率；未来的钻井和完井成本；天然气、石油和天然气的未来销售价格；未来的生产成本；对未来将开采的天然气、石油和天然气的储量的估计及其时机；经济和监管气候；以及其他因素。需要对物业进行减值测试可能是因为销售价格大幅下降，或者是对天然气、石油和NGL储量进行了不利的调整。在通常计算准备金的期间内，本公司更新准备金计算，以反映自上次报告发布以来的任何重大变化，然后利用与该期间相适应的更新的预测未来价格。在截至2021年6月30日的三个月和九个月，管理层的评估导致减值拨备为#美元
在截至2020年6月30日的前9个月，管理层的评估导致生产物业计提减值拨备美元
注9：衍生工具
本公司已签订商品价格衍生协议，包括固定掉期合约和无成本领口合约。这些工具旨在减少该公司在天然气和石油价格短期波动中的风险敞口。固定掉期合约设定一个固定价格，如果指数价格低于固定价格，则向公司支付款项，如果指数价格高于固定价格，则要求公司支付。领子合同设定固定的下限价格和固定的上限价格，如果指数价格低于下限，则向公司支付款项，如果指数价格高于上限，则要求公司付款。这些合同仅涵盖该公司天然气和石油生产的一部分，并仅针对天然气和石油价格下跌提供部分价格保护。该公司的衍生品合同目前与俄克拉荷马银行签订。与BOKF的衍生品合同由BOKF的信贷安排担保(见附注5：长期债务)。衍生工具已结算或将根据以下价格结算：
(12)
截至2021年6月30日生效的衍生品合约
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合同期(日历年) |
|
合同总量 |
|
索引 |
|
合同平均价格 |
|
天然气免费套圈 |
|
|
|
|
|
|
|
剩余的2021年 |
|
|
|
纽约商品交易所亨利·哈伯 |
|
2.37美元楼面/3.06美元上限 |
|
2022 |
|
|
|
纽约商品交易所亨利·哈伯 |
|
2.42美元楼面/3.17美元上限 |
|
2023 |
|
|
|
纽约商品交易所亨利·哈伯 |
|
2.37美元下限/3.26美元上限 |
|
天然气固定价格掉期 |
|
|
|
|
|
|
|
剩余的2021年 |
|
|
|
纽约商品交易所亨利·哈伯 |
|
$ |
|
2022 |
|
|
|
纽约商品交易所亨利·哈伯 |
|
$ |
|
2023 |
|
|
|
纽约商品交易所亨利·哈伯 |
|
$ |
|
免油衣领 |
|
|
|
|
|
|
|
剩余的2021年 |
|
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
36.87美元下限/45.76美元上限 |
|
2022 |
|
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
40.25美元下限/50.35美元上限 |
|
石油固定价格掉期 |
|
|
|
|
|
|
|
剩余的2021年 |
|
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
$ |
|
2022 |
|
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
$ |
该公司已选择不完成允许这些衍生合约作为现金流对冲入账所需的所有文件要求。该公司衍生合约的公允价值为净负债#美元。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至9个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
中国推出天然气免费套圈 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
*天然气固定价格掉期 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
*油无成本领口 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
*石油固定价格掉期 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
衍生品合约收到(支付)的现金，净额 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
中国推出天然气免费套圈 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
*天然气固定价格掉期 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
*油无成本领口 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
*石油固定价格掉期 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
**减少衍生品合约的非现金收益(亏损)，净额 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
衍生品合约净收益(亏损) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
本公司根据总净额结算安排与同一交易对手签订的衍生合约所确认的公允价值金额可予抵销。公司可以选择是否抵销，但必须始终如一地执行这一选择。如果报告实体与单一交易对手有多份合同，且这些合同受合同协议的约束，规定在任何一份合同违约或终止时，通过单一货币一次付款净额结算所有合同，则存在总净额结算安排。抵销与单一交易对手订立的未平仓衍生工具合约所确认的公允价值，导致交易的公允净值在本公司的资产负债表中报告为资产或负债。
(13)
下表汇总并核对了本公司衍生合约的毛值公允价值回到本公司公允价值净额的列报。b阿兰斯s床单在2021年6月30日和2020年9月30日。本公司已抵销所有受主净额结算协议约束的金额。b阿兰斯s床单在2021年6月30日和2020年9月30日.
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
|
公允价值(A) |
|
|
公允价值(A) |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
|
大宗商品期货合约 |
|
|
商品合约 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
|
流动资产 |
|
|
流动负债 |
|
|
非流动资产 |
|
|
非流动负债 |
|
|
流动资产 |
|
|
流动负债 |
|
|
非流动负债 |
|
|||||||
|
已确认的总金额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
抵销调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
简明资产负债表的净列报 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(a)
衍生资产和衍生负债的公允价值根据信用风险进行调整。信用风险的影响在所有提出的时期都是无关紧要的。
注10：公允价值计量
公允价值被定义为在市场参与者之间的有序交易中从出售资产中获得的或为转移负债而支付的金额，即退出价格。为了估计退出价格，我们使用了一个三级层次结构。公允价值层次将投入(广义上指市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设)划分为三个级别。第一级投入是指相同资产和负债在活跃市场上的未调整报价。第2级投入是指第1级中所包括的报价以外的、可直接或间接观察到的资产或负债的投入。如果资产或负债有特定的(合同)期限，则必须在资产或负债的基本上整个期限内观察到第2级输入。第二级投入包括：(I)活跃市场中类似资产或负债的报价；(Ii)不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；(Iii)资产或负债可观察到的报价以外的投入；或(Iv)主要来自可观察市场数据或以相关或其他方式证实的投入。第三级投入是金融资产或负债的不可观察的投入。
下表提供了2021年6月30日按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值计量信息：
|
|
|
2021年6月30日的公允价值计量 |
|
|||||||||||||
|
|
|
活跃市场报价 |
|
|
重要的其他可观察到的输入 |
|
|
不可观测的重要输入 |
|
|
总公平 |
|
||||
|
|
|
(1级) |
|
|
(2级) |
|
|
(3级) |
|
|
价值 |
|
||||
|
金融资产(负债)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约-掉期 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
衍生品合约--领口 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
第2级-市场方法-本公司掉期和套圈的公允价值基于第三方定价模型，该模型使用公开市场上随时可获得的投入，如天然气曲线和波动率曲线，或者可以从活跃的市场得到证实。这些价值基于未来价格、到期时间和其他因素。然后将这些值与我们的交易对手给出的值进行比较，以确定其合理性。
(14)
下表列出了与公允价值层次结构第3级内按公允价值非经常性基础计量的某些资产相关的减值：
|
|
|
截至6月30日的季度， |
|
|||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||
|
|
|
公允价值 |
|
|
损损 |
|
|
公允价值 |
|
|
损损 |
|
||||
|
制作属性(A) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||
|
|
|
公允价值 |
|
|
损损 |
|
|
公允价值 |
|
|
损损 |
|
||||
|
制作属性(A) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(A)当出现减值指标时，本公司评估其天然气及石油资产的账面价值以减值。这项评估利用了对未来现金流的估计以及其他市场数据。这些评估中的重要判断和假设包括使用根据预期通胀、地点基差、钻井计划、预期资本成本和与基础现金流估计风险相称的适用贴现率调整后的纽约商品交易所远期曲线对未来天然气、石油和天然气价格的估计。这些评估发现某些物业的账面价值超过其计算的公允价值。此表不包括在截至2021年6月30日的三个月和九个月内注销的资产减值，金额为$。
2021年6月30日和2020年9月30日，现金及现金等价物、应收账款及应付账款的账面价值因该等票据的短期到期日而被视为代表其各自的公允价值。金融工具包括长期债务，由于利率反映市场利率，本公司信贷安排的账面价值接近公允价值，因此长期债务的估值被归类为2级。估计的当前市场利率主要是基于目前提供的类似金额和条款的借款利率。此外，与债务协议的不履行风险有关的估值投入调整被认为没有必要。
注11：承付款和或有事项
诉讼
在我们正常的业务过程中，本公司可能会受到威胁或即将采取的法律行动和意外情况。本公司在可能出现亏损且金额可合理估计时，拨备与该等事项有关的费用。这些事项的结果对我们未来的经营结果和流动资金的影响无法预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营结果以及解决该等事项的金额或时间。对于某些类型的索赔，公司为人身伤害和财产损失、产品责任和其他责任提供保险，保额和免赔额为它认为是审慎的，但不能保证这些保险适用于或足以覆盖针对公司的索赔或法律诉讼的不利后果。
注12：后续活动
随后没有需要披露的事件。
|
项目2 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
业务概述
PHX是美国资源业务中永久天然气和石油矿产权益的所有者和管理人。我们的主要业务是通过积极管理来最大化我们现有矿产和特许权使用费资产的价值，并通过收购更多的矿产和特许权使用费权益来扩大我们的资产基础。.
我们目前还拥有天然气和石油资产的租赁面积权益和非经营性工作权益。我们天然气和石油资产的勘探和开发是由第三方天然气和石油勘探和生产公司(主要是较大的独立运营公司)进行的。我们不经营我们的任何天然气和石油。
(15)
属性。虽然我们之前是作为在我们的矿产和租赁面积上钻探的油井的积极工作利益参与者，我们目前的重点是通过矿物收购和开发我们的核心重点领域的重要矿产面积库存来实现增长，其中包括《独家新闻》。, Stack和Arkoma Stack在俄克拉何马州、德克萨斯州的二叠纪盆地和新墨西哥州演出，海恩斯维尔和鹰福特游戏s在德克萨斯州，费耶特维尔在阿肯色州打球，巴肯/三叉队在北达科他州打球。我们有停息d持有对……的工作兴趣头寸我们的矿产和租赁面积和不要计划取任何工作兴趣 职位去向前看。
行动结果
我们的经营结果主要取决于我们现有的储量；与获得新储量相关的成本；产量和相关生产成本；以及天然气、石油和天然气价格。虽然我们的收入仍有很大一部分来自生产和销售天然气、石油和天然气，但越来越多的收入来自生产和销售天然气、石油和天然气的特许权使用费。
截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月
概述：
我们2021年第三季度净亏损1,356,594美元，合每股0.05美元，而2020年第三季度净亏损3,555,215美元，合每股0.21美元。净亏损的变化主要是由于天然气、石油和天然气销售的增加，以及LOE、DD&A和减值费用的减少，但部分被衍生合同、G&A、运输、收集和营销费用以及生产税的损失增加所抵消。下面将进一步讨论这些项目。
收入：
天然气、石油和天然气销售:
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
天然气、石油和天然气销售 |
$ |
10,899,820 |
|
|
$ |
3,517,561 |
|
|
210% |
|
截至2021年6月30日止三个月，天然气、石油及NGL销量增加，主要是由于天然气、石油及NGL价格分别上升145%、146%及256%，以及天然气、石油及NGL销量分别增加38%、1%及33%。下表概述了我们在2021财年和2020财年三个月期间天然气、石油和天然气的产量和平均销售价格：
|
|
|
MCF |
|
|
平均值 |
|
|
油泡 |
|
|
平均值 |
|
|
NGL Bbls |
|
|
平均值 |
|
|
麦克菲 |
|
|
平均值 |
|
||||||||
|
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
||||||||
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
6/30/2021 |
|
|
1,879,343 |
|
|
$ |
3.33 |
|
|
|
55,492 |
|
|
$ |
63.77 |
|
|
|
46,753 |
|
|
$ |
23.58 |
|
|
|
2,492,813 |
|
|
$ |
4.37 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
1,361,909 |
|
|
$ |
1.36 |
|
|
|
55,138 |
|
|
$ |
25.94 |
|
|
|
35,169 |
|
|
$ |
6.62 |
|
|
|
1,903,752 |
|
|
$ |
1.85 |
|
截至2021年6月30日的三个月，所有三个产品类别的产量均较截至2020年6月30日的三个月有所增长，这是由于市场状况改善，导致(I)之前缩减的高利息油井正在进行钻井，并在烟囱、Arkoma Stack和Fayetteville Shale完全恢复上线，(Ii)在烟囱和Haynesville进行收购，以及(Iii)在烟囱和铲子中增加钻探和完井活动。这些增长部分被Eagle Ford Shale等高利息油井产量自然下降的影响所抵消。
过去五个季度的总产量如下：
|
截至的季度 |
|
MCF已售出 |
|
|
油桶售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2021 |
|
|
1,879,343 |
|
|
|
55,492 |
|
|
|
46,753 |
|
|
|
2,492,813 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
1,735,820 |
|
|
|
56,269 |
|
|
|
37,228 |
|
|
|
2,296,802 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
1,475,456 |
|
|
|
58,675 |
|
|
|
41,138 |
|
|
|
2,074,334 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
1,423,602 |
|
|
|
55,626 |
|
|
|
46,737 |
|
|
|
2,037,779 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
1,361,909 |
|
|
|
55,138 |
|
|
|
35,169 |
|
|
|
1,903,752 |
|
(16)
过去五个季度的特许权使用费利息收入如下：
|
截至的季度 |
|
MCF已售出 |
|
|
油桶售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2021 |
|
|
908,471 |
|
|
|
31,095 |
|
|
|
18,255 |
|
|
|
1,204,571 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
924,969 |
|
|
|
31,768 |
|
|
|
19,088 |
|
|
|
1,230,105 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
487,925 |
|
|
|
27,840 |
|
|
|
14,948 |
|
|
|
744,653 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
491,234 |
|
|
|
27,326 |
|
|
|
20,181 |
|
|
|
776,276 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
544,249 |
|
|
|
28,468 |
|
|
|
16,574 |
|
|
|
814,501 |
|
最近五个季度的工作利息生产情况如下：
|
截至的季度 |
|
MCF已售出 |
|
|
油桶售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2021 |
|
|
970,872 |
|
|
|
24,397 |
|
|
|
28,498 |
|
|
|
1,288,242 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
810,851 |
|
|
|
24,501 |
|
|
|
18,140 |
|
|
|
1,066,697 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
987,531 |
|
|
|
30,835 |
|
|
|
26,190 |
|
|
|
1,329,681 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
932,368 |
|
|
|
28,300 |
|
|
|
26,556 |
|
|
|
1,261,503 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
817,660 |
|
|
|
26,670 |
|
|
|
18,595 |
|
|
|
1,089,251 |
|
租赁奖金和租金收入：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
租赁奖金和租金收入 |
$ |
259,152 |
|
|
$ |
22,996 |
|
|
1,027% |
|
当我们出租我们的矿产权益时，我们通常会收到一笔预付现金，或租赁奖金。与2020年季度相比，2021年季度的租赁奖金和租金收入增加了236,156美元，这主要是由于2021年季度租赁活动增加的结果。
衍生工具合约的收益(亏损)：
我们利用商品衍生金融工具来降低我们对商品价格波动的风险敞口。该金额代表(I)与我们未平仓衍生工具合约的公允价值调整有关的收益(亏损)，以及(Ii)在期内结算的衍生工具合约结算收益(亏损)。衍生工具在所列期间的净收益(亏损)包括：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
|||
|
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约收到(支付)的现金，净额 |
$ |
(1,004,690 |
) |
|
$ |
1,699,122 |
|
|
(159%) |
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合约的非现金净收益(亏损) |
$ |
(4,482,793 |
) |
|
$ |
(2,537,404 |
) |
|
(77%) |
|
|
|
衍生品合约净收益(亏损) |
$ |
(5,487,483 |
) |
|
$ |
(838,282 |
) |
|
(555%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
||
|
衍生工具合约的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减少净资产(净负债)。 |
$ |
(8,108,502 |
) |
|
$ |
1,679,511 |
|
|
(583%) |
|
|
两期衍生工具合约的净亏损主要是由于天然气及石油套筒及固定价格掉期合约在期初相对各自的合约数量及价格的效益较低所致。
我们在2021年6月30日实施的天然气和石油无成本领子合同和固定价格掉期的到期日为2021年7月至2023年2月。我们利用衍生品合约来保护我们的现金流和投资回报。
(17)
成本和费用：
租赁运营费用(LOE)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
租赁运营费用 |
$ |
1,064,989 |
|
|
$ |
1,147,948 |
|
|
(7%) |
|
|
每个MCFE的租赁运营费用 |
$ |
0.43 |
|
|
$ |
0.60 |
|
|
(28%) |
|
我们负责与油井相关的LOE的一部分，作为一个工作利益所有者。LOE包括与我们从天然气和油井生产碳氢化合物所需的工作利益相关的正常经常性和非经常性费用，包括维护、维修、盐水处理、保险和修井费用。与2020年季度相比，2021年第四季度与现场运营成本相关的总LOE减少了82,959美元，降幅为7%。每MCFE的LOE下降主要是由于我们的战略决定不参与新油井的工作权益，以及特许权使用费权益产量占总产量的百分比增加所致。
运输、聚集和营销：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
运输、集聚和营销 |
$ |
1,538,174 |
|
|
$ |
956,653 |
|
|
61% |
|
|
每个MCFE的运输、收集和营销 |
$ |
0.62 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
24% |
|
与2020年季度相比，2021年季度的运输、聚集和营销增加了581,521美元，增幅为61%。成本的增加主要是因为与2020年季度相比，2021年季度的产量有所增加。每立方米价格的增长主要是由于天然气销量相对于其他产品的增长。天然气销售承担了我们运输、收集和营销费用的大部分。
生产税：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
生产税 |
$ |
596,858 |
|
|
$ |
134,249 |
|
|
345% |
|
|
生产税占销售额的百分比 |
|
5.5 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
45% |
|
生产天然气和石油的生产税是根据联邦、州或地方税务当局确定的固定和可变税率销售的产品收入的一定比例缴纳的。与2020年季度相比，2021年季度的生产税增加了462,609美元，增幅为345%。金额的增加主要是由于与2020年季度相比，2021年季度的天然气、石油和NGL销售额增加了7382,259美元。
折旧、损耗和摊销(DD&A)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
2,137,707 |
|
|
$ |
2,464,568 |
|
|
(13%) |
|
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
0.86 |
|
|
$ |
1.29 |
|
|
(33%) |
|
DD&A是指在此期间开采的碳氢化合物数量所导致的天然气和石油性质的成本基础金额，按工作利息的生产单位计算，并按生产和非生产矿物的直线基础计算。已探明生产储量估算是枯竭计算的重要组成部分。与2020年季度相比，2021年季度DD&A减少了326,861美元，降幅为13%，其中1,086,750美元的减少是由于每MCFE的DD&A费率下降了0.43美元，部分被2021年季度产量增长31%导致的759,889美元的增加所抵消。下降的主要原因是与2020年季度相比，2021年季度的储备有所增加。
(18)
为以下事项拨备的款项 减损：
我们在2021年第四季度有45,855美元的减值拨备，而2020年第四季度的减值拨备为358,826美元。在2021年这个季度，一个领域的减值为37879美元。这些资产按照公认会计准则的要求减记至其公允市值。在2020年这个季度，由于运营商修改了一口油井的名称，记录了358,826美元的减值，因此，剩余的成本基础被注销。
利息支出：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
利息支出 |
$ |
220,439 |
|
|
$ |
241,191 |
|
|
(9%) |
|
|
加权平均未偿债务 |
$ |
21,801,648 |
|
|
$ |
31,071,740 |
|
|
(30%) |
|
利息支出减少的原因是，与2020年季度相比，2021年季度的平均债务余额较低。
所得税费用：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备(福利) |
$ |
(816,000 |
) |
|
$ |
(877,940 |
) |
|
7% |
|
|
所得税从2020年季度的877,940美元改变为2021年季度的816,000美元。所得税的变化主要是由于净亏损的减少。
当预计本年度有所得税拨备时，联邦和俄克拉何马州的超额百分比损耗会降低实际税率，而其影响是在记录所得税优惠时提高实际税率。
一般和行政费用(G&A)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
一般事务和行政事务 |
$ |
2,275,104 |
|
|
$ |
1,908,790 |
|
|
19% |
|
G&A是与天然气和石油生产没有直接关联的成本，包括员工工资和相关福利、办公费用和专业服务费。与2020年季度相比，2021年季度的并购增加了366,314美元。增加的主要原因是专业服务的增加。
截至2021年6月30日的9个月与截至2020年6月30日的9个月相比
概述：
2021年期间，我们录得9个月净亏损2,453,037美元，或每股亏损0.10美元，而2020年期间净亏损22,117,915美元，或每股亏损1.34美元。净收益(亏损)的变化主要是由于天然气、石油和NGL销售额的增加以及LOE、DD&A、减值费用和G&A的减少，但被衍生合同、运输、收集和营销费用、生产税以及资产销售收益和所得税优惠的损失增加部分抵消。下面将进一步讨论这些项目。
收入：
天然气、石油和天然气销售:
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
天然气、石油和天然气销售 |
$ |
25,670,624 |
|
|
$ |
18,329,017 |
|
|
40% |
|
(19)
天然气、石油和天然气销量的增长主要是由于天然气、石油和天然气价格分别上涨了60%、25%和81%，天然气和天然气产量分别增长了12%和3%。下表概述了我们在2021财年和2020财年9个月期间天然气、石油和天然气的产量和平均销售价格：
|
|
|
MCF |
|
|
平均值 |
|
|
油泡 |
|
|
平均值 |
|
|
NGL Bbls |
|
|
平均值 |
|
|
麦克菲 |
|
|
平均值 |
|
||||||||
|
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
||||||||
|
截至9个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6/30/2021 |
|
|
5,090,619 |
|
|
$ |
2.77 |
|
|
|
170,437 |
|
|
$ |
52.95 |
|
|
|
125,118 |
|
|
$ |
20.42 |
|
|
|
6,863,949 |
|
|
$ |
3.74 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
4,539,103 |
|
|
$ |
1.73 |
|
|
|
214,159 |
|
|
$ |
42.43 |
|
|
|
121,887 |
|
|
$ |
11.26 |
|
|
|
6,555,378 |
|
|
$ |
2.80 |
|
与截至2020年6月30日的9个月相比，截至2021年6月30日的9个月内天然气产量有所增加，这主要是由于(I)收购了Haynesville页岩，(Ii)对Arkoma Stack的高利息油井进行了维护修井，以及(Iii)增加了烟囱的钻探和完井活动。这些天然气产量被费耶特维尔页岩产量的自然下降以及针对独家新闻中的市场状况而停产和削减所部分抵消。石油产量下降的主要原因是2020年第一季度在巴肯地区上线的高息油井产量自然下降，以及与2020年相比，由于Eagle Ford和Shoop的当前经济状况，2021年钻探和完井活动减少。石油产量的下降部分被烟囱中增加的钻探和完井活动所抵消。烟囱活动的增加还导致天然气产量增加，但这部分被生产停产和独家开采的高利润井的减产以及Anadarko花岗岩洗涤区富含液体的气区产量的自然下降所抵消。
租赁奖金和租金收入：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
租赁奖金和租金收入 |
$ |
319,139 |
|
|
$ |
572,787 |
|
|
(44%) |
|
当我们出租我们的矿产权益时，我们通常会收到一笔预付现金，或租赁奖金。由于租赁活动普遍放缓，2021年期间的租赁奖金和租金收入比2020年期间减少了253,648美元。
衍生工具合约的收益(亏损)：
我们利用商品衍生金融工具来降低我们对商品价格波动的风险敞口。该金额代表(I)与我们未平仓衍生工具合约的公允价值调整有关的收益(亏损)，以及(Ii)在期内结算的衍生工具合约结算收益(亏损)。衍生工具在所列期间的净收益(亏损)包括：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
|||
|
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约收到(支付)的现金，净额 |
$ |
(688,807 |
) |
|
$ |
3,230,034 |
|
|
(121%) |
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合约的非现金净收益(亏损) |
$ |
(7,400,855 |
) |
|
$ |
(814,633 |
) |
|
(808%) |
|
|
|
衍生品合约净收益(亏损) |
$ |
(8,089,662 |
) |
|
$ |
2,415,401 |
|
|
(435%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
||
|
衍生工具合约的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减少净资产(净负债)。 |
$ |
(8,108,502 |
) |
|
$ |
1,679,511 |
|
|
(583%) |
|
|
本期衍生工具合约录得净亏损，主要是由于天然气及石油套筒及固定价格掉期合约在期初与其各自的合约数量及价格相比效益较差。
我们在2021年6月30日实施的天然气和石油无成本领子合同和固定价格掉期的到期日为2021年7月至2023年2月。我们利用衍生品合约来保护我们的现金流和投资回报。
(20)
成本和费用：
租赁运营费用(LOE)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
租赁运营费用 |
$ |
3,100,052 |
|
|
$ |
3,871,818 |
|
|
(20%) |
|
|
每个MCFE的租赁运营费用 |
$ |
0.45 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
(24%) |
|
我们负责与油井相关的LOE的一部分，作为一个工作利益所有者。LOE包括与我们从天然气和油井生产碳氢化合物所需的工作利益相关的正常经常性和非经常性费用，包括维护、维修、盐水处理、保险和修井费用。与2020年相比，2021年期间与现场运营成本相关的总LOE减少了771,766美元，降幅为20%。每MCFE的LOE下降主要是由于我们的战略决定不参与新油井的工作权益，以及特许权使用费权益产量占总产量的百分比增加所致。
运输、聚集和营销：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
运输、集聚和营销 |
$ |
4,138,653 |
|
|
$ |
3,696,282 |
|
|
12% |
|
|
每个MCFE的运输、收集和营销 |
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.56 |
|
|
7% |
|
与2020年相比，2021年期间运输、收集和营销增加了442,371美元，增幅为12%。成本的增加主要是由于2021年期间的产量高于2020年期间。每立方米价格的增长主要是由于天然气销量相对于其他产品的增长。天然气销售承担了我们运输、收集和营销费用的大部分。
生产税：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
生产税 |
$ |
1,316,038 |
|
|
$ |
835,284 |
|
|
58% |
|
|
生产税占销售额的百分比 |
|
5.1 |
% |
|
|
4.6 |
% |
|
11% |
|
生产天然气和石油的生产税是根据联邦、州或地方税务当局确定的固定和可变税率销售的产品收入的一定比例缴纳的。与2020年相比，2021年期间的生产税增加了480,754美元，增幅为58%。数量的增加主要是由于与2020年期间相比，2021年期间的价格和生产量有所增加。
折旧、损耗和摊销(DD&A)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
6,176,173 |
|
|
$ |
8,793,787 |
|
|
(30%) |
|
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
0.90 |
|
|
$ |
1.34 |
|
|
(33%) |
|
DD&A是指在此期间开采的碳氢化合物数量所导致的天然气和石油性质的成本基础金额，按工作利息的生产单位计算，并按生产和非生产矿物的直线基础计算。已探明生产储量估算是枯竭计算的重要组成部分。2021年期间，DD&A减少了2,617,614美元，降幅为30%，其中3,031,099美元的减少是由于每MCFE的DD&A费率下降了0.44美元，部分被2021年期间产量增加5%导致的413,485美元的增加所抵消。下降的主要原因是与2020年相比，2021年期间的储备有所增加。
(21)
为以下事项拨备的款项 减损：
我们在2021年下半年有45,855美元的减值拨备，而2020年期间的减值拨备为29,904,528美元。在2021年这个季度，一个领域的减值为37879美元。这些资产按照公认会计准则的要求减记至其公允市值。于二零二零年期间，包括费耶特维尔页岩及鹰滩页岩在内的七个不同油田录得减值29,315,807美元，占我们总减值的89%。这七个领域的减值是由于较低的未来价格减少了与这些领域相关的未来净现金流量，导致这些资产未能通过第一步减值测试，因为它们的未贴现现金流不够高，不足以覆盖资产的账面基础。这些资产按照公认会计准则的要求减记至其公允市场价值。2020年期间剩余的588,721美元减值记录在其他资产上。
利息支出：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
利息支出 |
$ |
790,202 |
|
|
$ |
958,429 |
|
|
(18%) |
|
|
加权平均未偿债务 |
$ |
25,108,791 |
|
|
$ |
33,264,541 |
|
|
(25%) |
|
利息支出减少的原因是，与2020年相比，2021年期间的平均债务余额较低。
所得税费用：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备(福利) |
$ |
(1,102,000 |
) |
|
$ |
(7,610,940 |
) |
|
86% |
|
|
所得税从2020年的7610,940美元改变为2021年的1102,000美元。所得税的变化主要是由于净亏损的减少。
当预计本年度有所得税拨备时，联邦和俄克拉何马州的超额百分比损耗会降低实际税率，而其影响是在记录所得税优惠时提高实际税率。
一般和行政费用(G&A)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
递增4个月或3个月(12月) |
|
||
|
一般事务和行政事务 |
$ |
6,065,677 |
|
|
$ |
6,306,479 |
|
|
(4%) |
|
G&A是与天然气和石油生产没有直接关联的成本，包括员工工资和相关福利、办公费用和专业服务费。与2020年相比，2021年期间的G&A减少了240,802美元。减少的主要原因是我们降低成本的努力。
流动性和资本资源
截至2021年6月30日，我们的正营运资本为1,500,202美元，而截至2020年9月30日，我们的正营运资本为13,335,880美元，其中包括用于2021财年第一季度收购的730万美元现金。
(22)
流动性：
截至2021年6月30日，现金和现金等价物为2908500美元，而2020年9月30日为10690395美元，减少了7781,895美元。现金减少主要与之前宣布的收购结束有关，这些收购的资金来自2020年9月发行股票的收益。截至2021年6月30日、2021年和2020年的九个月现金流摘要如下：
|
提供(使用)的现金净额由： |
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动 |
|
$ |
10,240,333 |
|
|
$ |
9,825,740 |
|
|
$ |
414,593 |
|
|
投资活动 |
|
|
(19,500,653 |
) |
|
|
(7,042,684 |
) |
|
|
(12,457,969 |
) |
|
融资活动 |
|
|
1,478,425 |
|
|
|
(6,918,666 |
) |
|
|
8,397,091 |
|
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
$ |
(7,781,895 |
) |
|
$ |
(4,135,610 |
) |
|
$ |
(3,646,285 |
) |
经营活动：
与2020年期间相比，2021年期间经营活动提供的净现金增加了414593美元，主要原因如下：
|
|
• |
天然气、石油和天然气销售收入(扣除生产税和收集、运输和营销费用)和其他收入增加2043793美元； |
|
|
• |
并购和其他支出减少1,257,342美元(2020年期间包括我们前首席执行官的遣散费)； |
|
|
• |
减少外地业务费用985309美元； |
|
|
• |
利息支付减少191567美元； |
|
|
• |
增加所得税收入102,509美元。 |
|
|
• |
衍生工具合约净收益减少3,918,840元；及 |
|
|
• |
租赁奖金收入减少247,087美元。 |
投资活动：
与2020年期间相比，2021年期间投资活动使用的净现金增加了12,457,969美元，主要是由于2021年期间购买成本增加了9,033,249美元，出售资产的净收益减少了2,924,129美元，用于钻井和完井活动的付款增加了500,591美元。
融资活动：
与2020年期间相比，2021年期间融资活动提供的净现金增加了8,397,091美元，主要是因为股票发行净收益增加了11,088,858美元，股息支付减少了728,339美元，这是因为从2020年6月开始，我们的季度股息从每股0.04美元减少到每股0.01美元，股票回购减少了4,894美元，但与2021年同期相比，长期债务净支付增加了8,850,000美元，部分抵消了这一增长
资本资源：
由于2021年期间修井活动增加，钻探和完成油井的资本支出从2020年期间到2021年期间增加了500,591美元，增幅为255%。自从我们在2019年财年末停止参与新油井的工作兴趣以来，我们目前没有剩余的承诺需要大量资金来钻探和完成油井。2021年期间与修井活动有关的所有资本支出都是
(23)
联合经营协议那允许经营者在不事先征得同意的情况下，招致一定的成本，并向非经营伙伴收取一定比例的费用。
由于我们决定停止进一步参与我们的矿产和租赁面积的工作权益，我们预计未来营运权益物业的资本支出将微乎其微，因为支出将仅限于加强现有油井的资本修井。
2020年9月1日，我们完成了575万股普通股(包括超额配售选择权)的承销公开发行，净收益为820万美元。
2020年10月8日，我们完成了在俄克拉何马州格雷迪县购买297英亩净特许权使用费，以及在德克萨斯州哈里森、帕诺拉县和纳科多奇县购买386英亩净特许权使用费，收购价为550万美元和153,375股普通股，取决于惯例的成交调整。这次收购的资金主要来自上文讨论的普通股发行的现金。
2020年11月12日，我们完成了在德克萨斯州圣奥古斯丁县购买184英亩净特许权使用费的交易，购买价格为75万美元。
2020年12月17日，我们完成了在德克萨斯州圣奥古斯丁县额外购买142英亩净特许权使用费的交易，购买价格为100万美元。
2021年4月20日，我们完成了617.5万股普通股的承销公开发行(包括2021年4月23日结束的超额配售选择权)，净收益约为1110万美元。
2021年4月30日，我们完成了对位于俄克拉何马州斯蒂芬斯、卡特、加拿大、麦克莱恩、默里和加尔文县的某些矿产和特许权使用费资产的收购，总对价约为1090万美元，其中包括约850万美元的现金和发行120万股我们的普通股。此次收购包括独家新闻中总计约2514英亩的矿产和特许权使用费资产净额。此次收购的生效日期为2020年11月1日。
2021年6月23日，我们完成了在海恩斯维尔购买131英亩净特许权使用费的交易，购买价格为100万美元。
2021年6月30日，我们完成了在海恩斯维尔购买262英亩净特许权使用费的交易，购买价格为130万美元。
在2021年的9个月期间，我们收到了总计334,938美元的租赁奖金。由于COVID导致的经济低迷减少了运营商对新租赁的需求，与租赁我们矿产面积的钻探权相关的奖金支付的现金流很难预测。不过，管理层计划继续积极寻求租赁机会。
随着天然气和石油价格的持续波动，管理层继续评估通过对我们未来的天然气和石油生产进行额外对冲来保护产品价格的机会。此外，根据信贷安排，我们需要签订和维持某些掉期协议(如信贷安排中的定义)，期限为十八(18)个月，确定预期生产的石油或天然气的价格。有关我们截至2021年6月30日的未偿还衍生品合约的完整清单，请参阅本表格10-Q中包括的我们简明财务报表附注中的衍生品。
(24)
对.的使用我们的下表汇总了经营活动提供的现金和由此产生的现金变化：
|
|
|
截至9个月 |
|
|
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
|
经营活动提供的现金 |
|
$ |
10,240,333 |
|
|
现金由以下机构提供(使用)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出--收购 |
|
|
(19,337,265 |
) |
|
资本支出-钻井和完井 |
|
|
(696,759 |
) |
|
季度股息为每股0.01美元 |
|
|
(757,692 |
) |
|
购买国库股 |
|
|
(2,741 |
) |
|
信贷安排的净借款(付款) |
|
|
(8,850,000 |
) |
|
出售资产所得收益 |
|
|
533,371 |
|
|
股票发行净收益 |
|
|
11,088,858 |
|
|
使用的现金净额 |
|
|
(18,022,228 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
现金净增(减) |
|
$ |
(7,781,895 |
) |
截至2021年6月30日，信贷安排的未偿还借款为1,990万美元。
我们预计将从经营活动提供的现金、手头现金和信贷安排借款中为间接费用和任何股息支付提供资金。我们打算用多余的现金偿还未偿债务，并为矿产收购提供资金。截至2021年6月30日，我们在我们的信贷安排下有860万美元的可用资金，并遵守了所有债务契约(当前比率，债务与往绩12个月EBITDA的比率，由信贷安排定义，以及受杠杆率限制的限制付款)。债务契约将我们的债务与EBITDA的最高比率限制在不超过3.5：1。
信贷安排于2021年4月7日通过第九修正案(“第九修正案”)进行了修订。第九修正案将我们在信贷安排下的借款基数减少到2900万美元，将到期日延长一年至2023年11月30日，并从2021年4月15日开始将季度承诺削减从60万美元减少到50万美元。此外，第九修正案将我们的分配免税额从每年100万美元提高到150万美元，从第九修正案之日起为期一年，并将这一免税额延长至第九修正案之日后一年之后，只要(I)可用承诺大于或等于总承诺的20%，以及(Ii)预计杠杆率不超过2.75至1.00。除发放免税额外，现行禁止所有受限制付款的规定，以及现行规定在准许的受限制付款生效后，不得出现任何违约或违约事件，或因此而导致的任何违约或违约事件，这些规定将继续有效。第九修正案还规定，我们在股权募集中实际收到的任何现金都被视为“除外现金”(此前，这仅限于2020年12月24日或之前在股权募集中实际收到的现金)，我们可以在没有BOKF事先书面同意的情况下使用这些现金进行收购。WE不要预期借款基数的减少会影响维持我们正常营运策略所需的流动资金。我们预计下一次重新确定将发生在2021年12月。第九修正案本说明中未定义的大写术语与信贷融资中的此类术语具有相同的含义。
我们预计，用于钻探和完成未来油井的资本支出将是无关紧要的。根据2021年经营活动提供的预期现金和信贷安排下的可用性，管理层相信我们有足够的流动性为我们的持续运营提供资金。
关键会计政策和估算
关键会计政策是我们认为在描述我们的财务状况和经营结果方面最重要的政策，也需要管理层做出最大程度的主观或复杂判断。关于这些政策应用的判断和不确定性可能会导致在不同条件下或使用不同假设报告的金额大不相同。除了2020年10月1日采用ASC 326外，我们之前在Form 10-K年度报告中披露的截至2020年9月30日的财年的关键会计政策没有实质性变化。
合同义务
我们在截至2020年9月30日的财年的Form 10-K年度报告中披露的合同义务和其他承诺没有实质性变化。
(25)
|
第3项 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
商品价格风险
天然气、石油和液化石油气价格历来波动较大，预计这种波动将持续下去，特别是考虑到持续的新冠肺炎疫情和相关的经济影响。我们的财务状况、流动性和经营业绩可能会受到天然气和石油价格急剧变化的不利影响。2021年天然气、石油和天然气的市场价格将影响经营活动产生的现金数量，进而影响我们的资本支出和生产水平。 我们利用衍生品合约来减少对天然气和石油价格不利变化的风险敞口。我们不会出于投机或交易的目的进行这些衍生品交易。我们的衍生品合约目前是与BOKF签订的，并由信贷安排担保。这些安排只涵盖我们的一部分产量，只提供部分价格保障，以防天然气和石油价格下跌，并限制未来价格上涨的好处。剔除我们2021年衍生品合约的影响，根据我们上一年的石油产量，井口油价每变化1.00美元，2021年的价格敏感度为269,785美元，营业收入为269,785美元。根据我们上一年的天然气产量，井口天然气价格每变动0.10美元，2021年的价格敏感度为596,271美元。
金融市场风险
营业收入也可能在较小程度上受到与信贷安排相关的市场利率变化的影响。信贷安排下的借款按BOKF最优惠利率外加1.00%至1.75%，或30天LIBOR外加2.50%至3.25%计息。截至2021年6月30日，我们在信贷安排下有1,990万美元未偿还，实际利率为4.00%。根据2021年6月30日的未偿还余额，利率每增加或减少1.00%，我们的年度净收入将相应增加或减少约199,000美元。
我们不认为我们的流动性在过去几年受到利率不确定性的重大影响，我们也不认为我们为持续运营提供资金的流动性在不久的将来会受到重大影响。
|
项目4 |
控制和程序 |
我们坚持“披露控制和程序”，该术语在“交易法”下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义，旨在确保我们根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于所需披露的决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论披露控制和程序的构思和运作如何完善，披露控制和程序只能提供合理的、而不是绝对的保证，以确保披露控制和程序的目标得以实现。我们的披露控制和程序旨在达到合理的保证标准，管理层认为它们确实达到了这些标准。根据他们对本10-Q表格所涵盖财务期结束的评估，首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保与我们有关的重要信息向管理层披露。本公司对财务报告的内部控制并无重大影响或合理地可能对本会计季度内或评估完成后对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第二部分其他信息
项目1：法律诉讼
在正常的业务过程中，我们可能会受到威胁或即将采取的法律行动和意外情况。当损失可能发生，且金额可以合理估计时，我们会计入与这些事项相关的费用。这些事项的结果对我们未来的经营结果和流动资金的影响无法预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营结果以及解决该等事项的金额或时间。对于某些类型的索赔，我们为人身伤害和财产损失、产品责任和其他责任提供我们认为是审慎的金额和免赔额的保险，但不能保证这些保险适用于或足以覆盖针对我们的索赔或法律诉讼的不利后果。我们不参与任何悬而未决的法律程序，我们认为这些法律程序单独或总体上会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
(26)
第1A项：风险影响因素
由于我们业务活动的性质，我们会受到一定的风险和危害。有关这些风险的讨论，请参阅我们截至2020年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告中的第1A项。截至2020年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的风险因素没有实质性变化。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
|
项目2 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
经二零一零年三月经二零一零年五月修订的二零一零年股票计划股东批准后，本公司董事会批准继续允许本公司根据管理层的酌情决定权回购最多150万美元的普通股(“回购计划”)。我们的董事会增加了语言，以澄清这是一项常青树计划，因为每当使用之前的150万美元时，就会授权和批准额外回购150万美元的我们的普通股。此外，根据回购计划允许购买的股份数量不再被限制为等于(I)根据二零一零年限制性股票计划授予的普通股股份总数，(Ii)我们向我们的员工持股计划贡献的股份，以及(Iii)根据非雇员董事递延薪酬计划记入董事账户的股份总数。
2020年10月8日，我们向红石资源有限责任公司发行了153,375股普通股，作为从红石资源有限责任公司购买资产的代价的一部分。作为对这些股票的交换，我们获得了25万美元的信贷，抵销了资产的购买价格。这些股票的发行依赖于证券法D条例第506条规定的豁免注册。这些股票于2021年3月在SEC登记。
2021年4月30日，我们向Crestwood Explore Partners，LLC，Palmetto Investment Partners，LLC和Palmetto Investment Partners II，LLC发行了120万股普通股，作为购买矿产和特许权使用费资产的代价的一部分。作为对这些股票的交换，我们从资产的购买价格中获得了240万美元的抵免。这些股票的发行依赖于证券法D条例第506条规定的豁免注册。这些股票是在2021年5月26日提交给美国证券交易委员会的S-3表格注册声明中注册的。与收购相关的发行的股票将以卖方的名义托管，以满足潜在的赔偿要求，如果没有归还给我们，托管持有的股票将在收购结束日期180天后释放。
对支付股息的限制
信贷安排包含习惯契约，其中除其他外，要求定期提交财务和储备报告，并对股息的支付施加一定的限制。
|
项目6 |
展品 |
|
(a) |
|
展品 |
|
附件3.1-PHX Minerals Inc.的修订和重新注册的公司证书(通过引用附件3.1合并到2021年3月8日提交给证券交易委员会的8-K表格) 附件10.1-对修订和重新签署的信贷协议的第九次修正案，日期为2021年4月7日，由贷款人PHX Minerals Inc.和俄克拉荷马州NA dba银行BOKF组成，作为贷款人的行政代理和开证行(通过引用附件10.1并入，以形成2021年4月8日提交给证券交易委员会的8-K表格) 附件10.2-作为买方的PHX Minerals Inc.与作为卖方的Palmetto Investments Partners，LLC，Palmetto Investments Partners II，LLC和Crestwood Explore Partners，LLC签订的日期为2021年4月14日的买卖协议(通过引用附件10.1并入，以形成2021年4月15日提交给证券交易委员会的8-K表格) 附件31.1--首席执行官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发的证书 |
|
|
|
|
|
附件31.2--首席财务官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发的证书 |
|
|
|
|
|
附件32.1--首席执行官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条颁发的证书 |
|
|
|
|
|
附件32.2--首席财务官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条颁发的证书 |
|
|
|
|
|
附件101.INS-XBRL实例文档 |
|
|
|
|
|
图101.SCH-XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
|
|
|
附件101.CAL-XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
|
|
图101.LAB-XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
附件101.PRE-XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
附件101.DEF-XBRL分类扩展定义Linkbase文档 展品104-封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
(27)
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
|
PHX矿业公司 |
|
|
|
|
|
|
PHX矿业公司 |
|
|
|
|
|
|
|
2021年8月5日 |
|
/s/查德·L·斯蒂芬斯 |
|
|
日期 |
|
查德·L·斯蒂芬斯总统 |
|
|
|
|
首席执行官 |
|
|
|
|
|
|
|
2021年8月5日 |
|
/s/拉尔夫·达米科 |
|
|
日期 |
|
拉尔夫·达米科，副总统 |
|
|
|
|
首席财务官 |
(28)