美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549
表格
(标记一)
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根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至的季度：
或
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根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金档案号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每节课的标题 |
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商品代号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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勾选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
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没有问题。☐ |
IndicaTE by ch欧共体K米ark WHether 这个 reg列表RAANT ha%s提交ed el欧共体tr奥尼CAlly everY整数erac主动式 Da标签 F岛 req用户界面回复D待定 提交eD个PUr苏aNT至RUE 共405个 Re规则a设置S-T (§232.405个，共232.405个 这chaPTer) 截止日期r英 the pre行政长官下模ng 12 月份(或 f或 苏cH鞋rter p急诊室IoD THa设置 reg列表RAANT was 回复Quire%d以提交such f我es).
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没有问题。☐ |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。您可以参阅《交易法》第12b-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件管理器* |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
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是 |
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没有问题。☒ |
截至2021年7月30日，发行人普通股流通股数量为
Insight Enterprise，Inc.
表格10-Q季度报告
截至2021年6月30日的三个月
目录
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页面 |
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第I部- |
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财务信息 |
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第1项-- |
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财务报表： |
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合并资产负债表(未经审计)-2021年6月30日和2020年12月31日 |
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综合经营报表(未经审计)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 |
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2 |
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综合全面收益表(未经审计)--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 |
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3 |
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股东权益合并报表(未经审计)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月 |
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4 |
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合并现金流量表(未经审计)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月 |
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5 |
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合并财务报表附注(未经审计) |
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6 |
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第2项-- |
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管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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20 |
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第3项-- |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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35 |
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第4项-- |
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管制和程序 |
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35 |
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第II部- |
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其他信息 |
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36 |
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第1项-- |
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法律程序 |
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36 |
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第1A项-- |
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风险因素 |
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36 |
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第2项-- |
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未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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36 |
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第3项-- |
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高级证券违约 |
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37 |
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第4项-- |
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煤矿安全信息披露 |
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37 |
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第5项-- |
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其他信息 |
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37 |
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第6项-- |
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陈列品 |
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签名 |
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39 |
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Insight Enterprise，Inc.
前瞻性信息
除非上下文另有说明，否则提及的“公司”、“洞察”、“我们”、“我们”和其他类似词汇均指的是Insight Enterprise，Inc.及其合并子公司。本季度报告中的某些表述，包括本报告第一部分第二项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的表述，均属“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的前瞻性表述。这些前瞻性表述可能包括：以及影响净销售额、毛利、毛利、营业费用、营业收入、营业外收入和费用、净收益或现金流量、现金需求以及应计费用和负债的支付的事项；我们未来对新冠肺炎(“新冠肺炎”)冠状病毒株的反应及其对公司的潜在影响；对当前供应限制的预期；对季节性对我们业务的预期影响；对信息技术(“IT”)行业进一步整合和趋势的预期；我们的业务战略和战略举措，包括我们在当前环境下努力发展我们的核心业务、发展和壮大我们的全球云业务以及构建可扩展的解决方案；对合作伙伴激励的预期；对我们收购的未来好处和相关计划的预期，包括向更广泛地区的潜在扩张；可供我们购买和转售的有竞争力的产品来源；我们支付股息的意图；我们的收购战略；我们抵消通胀影响和管理利率上升的能力；资本支出的预测；我们继续发展IT系统的计划, 包括欧洲、中东和非洲地区当前系统的迁移；我们资本资源的充足性、融资的可用性以及与之相关的需求或计划；新会计原则和预期采用日期的影响；赔偿义务的影响；对正在进行的税务审计结果的预测；我们对未来税率的预期；对正在进行的和受到威胁的诉讼和预期结果的充足拨备和我们的立场和战略；我们扩大客户关系的能力；我们对IT行业定价压力将持续的预期；我们计划将运营现金流用于营运资本、偿还债务、资本支出、资金收购和回购普通股股份；我们相信我们的办公设施足够，我们将能够以令人满意的条件延长目前的租约或找到替代设施；我们相信我们有足够的亏损拨备；我们预计我们的库存融资安排不会产生利息支付；我们对未来收入将足以收回全部递延税项资产的预期；我们对资产负债表外安排的风险敞口；以及以上述任何一项为基础的假设陈述。前瞻性陈述由诸如“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“将”、“可能”以及此类词语和类似表达的变体来标识，并固有地受到风险和不确定性的影响，其中一些风险和不确定性是无法预测或量化的。未来事件和实际结果可能与这些陈述和预期的结果有很大的不同，这些风险和不确定性是无法预测或量化的。未来的事件和实际结果可能与这些陈述和预期的结果有很大不同，这些风险和不确定性是无法预测或量化的。未来的事件和实际结果可能与这些陈述和预期的陈述和实际结果存在实质性差异, 或作为前瞻性陈述的基础。*不能保证前瞻性陈述中描述的结果一定会实现，实际结果可能与前瞻性陈述中建议的结果大不相同。*可能导致我们的实际结果与任何前瞻性陈述中预测的结果大不相同的一些重要因素包括但不限于以下因素，这些因素在公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分的第1A项中讨论过：
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• |
我们竞争对手的行动，包括制造商和出版商我们销售的产品数量； |
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• |
我们依赖我们的合作伙伴提供产品供应、有竞争力的产品销售和营销资金以及购买激励措施，这可能会在提供的金额和需求方面年复一年地发生重大变化； |
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• |
新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度及其对我们的业务、运营结果和财务状况的影响，以及任何其他疾病或传染病的广泛爆发； |
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• |
经济总体状况、经济不确定性和地缘政治形势变化； |
Insight Enterprise，Inc.
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• |
IT行业的变化和/或技术的快速变化； |
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• |
硬件(包括设备)的供应限制； |
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• |
应收账款风险，包括增加与客户的信用损失经验或延长付款期限； |
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• |
我们对独立航运公司的依赖； |
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• |
与我们的国际业务相关的风险； |
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• |
自然灾害或者其他不良事件； |
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• |
我们的IT系统以及语音和数据网络中断； |
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• |
网络攻击或违反数据隐私和安全法规； |
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• |
英特尔对我们的注册商标和商号的双重财产侵权索赔和挑战； |
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• |
法律诉讼，包括与PCM相关的诉讼、客户审计和违反法律法规； |
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• |
未能遵守我们商业和公共部门合同的条款和条件； |
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• |
暴露于其中的变化、解释或与税收法规相关的执法动向； |
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• |
我们降低巨额债务的潜力； |
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• |
已触发的可转换优先票据(以下简称“票据”)的条件转换特征可能会对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响； |
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• |
可以现金结算的可转换债务证券(如票据)的会计方法可能会对公司报告的财务业绩产生重大影响； |
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• |
本公司在与发行债券相关的某些对冲和认股权证交易(“催缴价差交易”)方面面临交易对手风险； |
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• |
与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)不再作为基准利率相关的风险； |
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• |
债务和利息支出增加，我们融资机制下的资金可获得性减少； |
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• |
我们未来经营业绩可能出现的重大波动，以及客户需求的季节性和变化性； |
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• |
我们对某些关键人员的依赖； |
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• |
与被收购业务的整合和运营相关的风险，包括PCM以及实现预期的协同效应和效益；以及 |
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• |
未来在公开市场出售公司普通股或与股权挂钩的证券可能会降低我们普通股的市场价格。 |
此外，可能还有其他风险在我们不时提交给美国证券交易委员会(SEC)的报告中有所描述。*本报告中的任何前瞻性陈述都是截至本报告提交之日作出的，应考虑到各种重要因素，包括上面列出的风险和不确定性以及其他因素。*我们没有义务更新任何前瞻性陈述，除非法律可能要求，也不打算更新任何前瞻性陈述。**我们不认可任何关于未来业绩的预测
第一部分-财务信息
第一项财务报表
Insight Enterprise，Inc.
综合资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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应收账款，扣除坏账准备后的净额 价值美元 |
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盘存 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，扣除累计折旧和 *摊销美元 |
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商誉 |
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无形资产，扣除累计摊销后的净额 $ |
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其他资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款-贸易 |
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应付帐款--存货融资安排 |
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应计费用和其他流动负债 |
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长期债务的当期部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延所得税 |
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其他负债 |
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承诺和或有事项 |
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股东权益： |
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优先股，$ |
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普通股，$ *2020年12月31日发行，未偿还 |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失-外币 *翻译调整 |
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股东权益总额 |
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请参阅合并财务报表附注。
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Insight Enterprise，Inc.
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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净销售额： |
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产品 |
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服务 |
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总净销售额 |
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售出商品的成本： |
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产品 |
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服务 |
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商品销售总成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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销售和管理费用 |
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遣散费和重组费用净额 |
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收购和整合相关费用 |
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运营收益 |
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营业外(收入)费用： |
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利息支出，净额 |
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其他费用(收入)，净额 |
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所得税前收益 |
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所得税费用 |
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净收益 |
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每股净收益： |
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基本信息 |
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稀释 |
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每股计算中使用的股份： |
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基本信息 |
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稀释 |
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|
请参阅合并财务报表附注。
2
Insight Enterprise，Inc.
综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
|
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|
截至三个月 6月30日， |
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|
截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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净收益 |
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其他综合收益(亏损)，税后净额： |
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外币折算调整 |
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综合收益总额 |
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请参阅合并财务报表附注。
3
Insight Enterprise，Inc.
合并股东权益报表
(单位：千)
(未经审计)
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普通股 |
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库存股 |
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其他内容 实缴 |
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累计 其他 全面 |
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留用 |
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总计 股东的 |
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股票 |
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面值 |
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股票 |
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损失 |
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收益 |
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权益 |
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2020年3月31日的余额 |
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根据员工股票计划发行普通股，扣除工资税预扣的股票 |
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基于股票的薪酬费用 |
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扣除税后的外币换算调整 |
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净收益 |
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2020年6月30日的余额 |
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2021年3月31日的余额 |
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根据员工股票计划发行普通股，扣除工资税预扣的股票 |
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基于股票的薪酬费用 |
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库存股回购 |
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库存股报废 |
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扣除税后的外币换算调整 |
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净收益 |
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2021年6月30日的余额 |
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2019年12月31日的余额 |
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根据员工股票计划发行普通股，扣除工资税预扣的股票 |
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基于股票的薪酬费用 |
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库存股回购 |
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库存股报废 |
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扣除税后的外币换算调整 |
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净收益 |
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2020年6月30日的余额 |
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2020年12月31日的余额 |
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根据员工股票计划发行普通股，扣除工资税预扣的股票 |
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基于股票的薪酬费用 |
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库存股回购 |
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库存股报废 |
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扣除税后的外币换算调整 |
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净收益 |
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2021年6月30日的余额 |
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请参阅合并财务报表附注。
4
Insight Enterprise，Inc.
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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经营活动的现金流： |
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净收益 |
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将净收益与以下公司提供的净现金进行调整 其他经营活动： |
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折旧及摊销 |
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应收账款损失准备 |
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非现金股票薪酬 |
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递延所得税 |
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债务贴现摊销 |
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其他调整 |
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( |
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资产负债变动情况： |
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应收账款增加 |
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库存增加 |
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( |
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(增加)其他资产减少 |
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( |
) |
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应付帐款增加 |
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应计费用和其他负债减少 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动的现金流： |
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出售持有以供出售的资产所得收益 |
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购置物业和设备 |
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( |
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( |
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收购，扣除收购的现金和现金等价物后的净额 |
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( |
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投资活动提供(用于)的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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ABL循环信贷安排的借款 |
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偿还ABL循环信贷安排 |
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存货融资安排项下的净(偿还)借款 |
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普通股回购 |
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其他付款 |
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用于融资活动的净现金 |
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( |
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) |
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外币兑换对现金、现金等价物和 *受限制的现金余额 |
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) |
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( |
) |
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(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加 |
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( |
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期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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$ |
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请参阅合并财务报表附注。
5
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
1.基础列报和最近发布的会计准则
我们为各种规模的组织提供Insight智能技术解决方案TM信息技术(IT)在北美、欧洲、中东和非洲(EMEA)以及亚太(APAC)的业务价值最大化的服务和服务。作为财富500强数字创新、云/数据中心转型和互联劳动力解决方案的全球提供商，我们与我们的供应链优化专业知识一起，帮助客户创新和优化他们的运营，以实现更智能的运营。我们的公司组织方式如下：我们是一家全球500强的数字创新、云/数据中心转型和互联劳动力解决方案提供商，我们帮助客户创新和优化他们的运营，以实现更智能的运营。我们的公司组织如下
|
运营细分市场 |
地理学 |
|
北美 |
美国和加拿大 |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
欧洲、中东和非洲 |
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APAC |
亚太 |
我们在北美以及EMEA和APAC的某些国家提供的产品包括硬件、软件和服务，包括云解决方案。我们在EMEA和APAC的其余部分提供的产品主要是软件和某些与软件相关的服务和云解决方案。
管理层认为，随附的未经审计的合并财务报表包含所有必要的调整，以公平地反映我们截至2021年6月30日的财务状况，以及我们截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的经营业绩，以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的现金流量。以及截至12月31日的综合资产负债表。2020是从该日经审计的综合资产负债表中衍生出来的。由于随附的未经审计的综合财务报表和附注是根据SEC颁布的规则和法规编制的，因此不包括美国公认会计原则(GAAP)通常要求的所有披露。
中期的运营结果不一定代表全年的结果，部分原因是我们业务的季节性。这些未经审计的合并财务报表应与经审计的合并财务报表(包括相关附注)一起在我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中阅读。
合并财务报表包括Insight Enterprise，Inc.及其全资子公司的账户。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
按照公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设影响合并财务报表日期报告的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露。*此外，这些估计和假设影响报告期内报告的净销售额和费用。实际结果可能与这些估计不同。*我们会持续评估我们的估计，包括与销售确认相关的估计、合作伙伴融资计划下的预期业绩水平、与基于股票的薪酬估值相关的假设、可疑账户拨备、估值。*我们会持续评估我们的估计，包括与销售确认相关的估计、合作伙伴融资计划下的预期业绩水平、与股票薪酬估值相关的假设、坏账准备、估值如果存在潜在减值指标，递延税项资产和长期资产(包括购买的无形资产和商誉)的减值准备。
6
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
近期发布的会计准则
2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2019-12号《简化所得税会计处理》。新准则旨在通过消除具体例外和修改某些要求来简化所得税会计的各个方面。*我们于2021年1月1日采用了新准则。我们采用这一新准则并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号《实体自有股权中可转换票据和合同的会计处理》。新的指导意见旨在简化某些兼具负债和权益特征的可转换工具的会计核算。该指导意见删除了某些将嵌入式转换特征与可转换工具的主合同分开的会计模式。因此，在本指导意见通过后，实体的可转换债务工具将全部作为债务入账。*指导意见还扩大了对可转换工具的披露要求，并通过要求使用IF-转换方法简化了稀释每股收益计算指导的领域。*指导意见将在2021年12月15日之后的会计年度生效，允许在2020年12月15日之后的财政年度提前采用，并可以完全追溯或修改后的追溯基础上采用。*公司目前正在评估采用该准则将对其综合财务产生的影响。然而，我们预计在2022年1月1日采用这一新标准后，我们的综合业务表和综合资产负债表将受到重大影响，因为我们将不再报告票据的增值利息，票据的全部面值将反映为债务。
在截至2020年12月31日的年度报告(Form 10-K)第II部分第8项中，我们的合并财务报表附注1中报告的最近发布的会计准则没有影响或可能影响我们目前的财务报表的其他重大变化或增加。
|
2. |
应收账款、合同负债和履约义务 |
下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日的应收账款和合同负债信息(单位：千)：
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6月30日， |
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12月31日， |
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2021 |
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2020 |
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当期应收账款，包括在“账户”中 “应收账款，净额” |
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$ |
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$ |
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非流动应收账款，计入“其他资产” |
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合同负债，包括在“应计费用”中 “及其他流动负债”及“其他负债” |
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C截至2021年6月30日的6个月合同负债余额变动情况如下(单位：千)：
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增加(减少) |
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合同 |
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负债 |
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2020年12月31日的余额 |
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$ |
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期初合同负债的重新分类 增加收入，作为履行业绩义务的结果 |
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( |
) |
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预收现金，未确认为收入 |
|
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2021年6月30日的余额 |
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$ |
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|
7
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
在截至2020年6月30日的6个月中，该公司确认的收入为
下表包括截至2021年6月30日未履行(或部分未履行)的预计未来将确认的与履约义务相关的估计净销售额(以千为单位)：
|
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|
服务 |
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2021年剩余时间 |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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|
2024年及其后 |
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|
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|
|
剩余履约义务总额 |
|
$ |
|
|
我们的大部分积压在历史上一直是并将继续是未结的可取消采购订单。*我们不认为截至任何特定日期的积压可以预测未来的结果，因此我们不在上表中包括未结可取消采购订单下的履约义务，这些订单没有资格获得收入确认。
|
3. |
持有待售资产 |
在2021年上半年，我们完成了我们的
8
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
|
4. |
每股净收益(EPS) |
基本EPS的计算方法是普通股股东可获得的净收益除以各期间已发行普通股的加权平均数量。稀释每股收益是根据普通股的加权平均数量加上使用库存股方法期间已发行的稀释性潜在普通股的影响来计算的。稀释性潜在普通股包括已发行的限制性股票单位(“RSU”)和某些与票据相关的股票。
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
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2020 |
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|
2021 |
|
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2020 |
|
||||
|
分子： |
|
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净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分母： |
|
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加权平均股票过去 将计算基本每股收益 |
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由于以下原因可能稀释的潜在普通股 *稀释RSU，扣除税收影响后的净值 |
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由于以下原因可能稀释的潜在普通股 补充说明 |
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— |
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|
— |
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|
加权平均份额用于计算 *稀释后每股收益 |
|
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每股净收益： |
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基本信息 |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年6月30日的三个月和六个月，
|
5. |
债务、库存融资设施、融资租赁和其他融资义务 |
债务
我们的长期债务包括以下内容(以千计)：
|
|
|
6月30日， 2021 |
|
|
12月31日， 2020 |
|
||
|
ABL循环信贷安排 |
|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
2025年到期的可转换优先票据 |
|
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融资租赁和其他融资义务 |
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总计 |
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减去：长期债务的当前部分 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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长期债务 |
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$ |
|
|
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$ |
|
|
9
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
我们的优先担保循环信贷安排(“ABL安排”)，总美元等值最高借款金额为#美元。
ABL贷款包含惯常的肯定和消极契约以及违约事件。*如果根据信贷协议发生违约(受惯常宽限期和重要性门槛的限制)，可能会采取某些行动，包括但不限于可能终止承诺，并要求支付所有未偿还本金以及根据信贷协议应支付的应计利息和费用。
2025年到期的可转换优先票据
2019年8月，我们发行了$
在以下情况下，债券持有人可在紧接2024年6月15日前一个营业日交易结束前的任何时间选择转换票据：(1)在截至2019年12月31日的日历季度之后的任何日历季度内(且仅在该日历季度期间)，如果至少在2019年12月31日结束的日历季度内，我们的普通股最近一次报告的销售价格
在转换时，我们将支付或交付现金、普通股或两者的组合，由我们自行决定。我们已作出政策选择，以现金结算票据的面值，只有转换价差以我们普通股的股份结算。
10
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
选择转换的持有者的加薪他们的 N与OTES相关的OTES那些活动s或者在某些情况下在相关的赎回期内。
我们的可转换票据超过了触发的市场价格$。
如果我们发生根本变化，持有人可能会要求我们以现金方式回购全部或部分票据，回购价格的基本变化相当于
转换时可发行的最大股票数量，包括根本变化的影响，并受其他转换率调整的影响，将为
债券须受若干违约及加速条款的惯常事件所规限，但截至2021年6月30日为止，并无此类事件发生。
这些票据包括在综合资产负债表内报告的以下余额(以千计)：
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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责任： |
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校长 |
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减去：债务贴现和发行成本，扣除累计增值后的净额 |
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债务贴现和发行成本增加的剩余寿命大约是
在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的综合经营报表中报告的票据产生的利息支出包括合同息票利息、债务折价摊销和债务发行成本摊销。
可转换票据对冲和权证交易
在发行债券方面，我们就公司普通股进行了赎回价差交易。
可转换票据套期保值包括一项最高可购买的选择权
此外，我们出售了认股权证以购买
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
赎回价差交易对债券的条款没有影响，并可有效地将债券的初始换股价提高至$，从而减少潜在的摊薄。
库存融资设施
2021年6月28日，我们在加拿大签订了一项无担保库存融资安排(“加拿大安排”)，最大借款能力为#美元。
另外，我们还有一笔$
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6. |
所得税 |
截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的实际税率是
截至2020年6月30日的三个月和六个月，我们的有效税率为
截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们大约有
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
我们目前正在不同的司法管辖区接受税务年度的审计。
7.股票回购计划
2020年2月26日，我们宣布，我们的董事会已授权回购至多$
在截至2021年6月30日的6个月内，我们回购了
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8. |
承诺和或有事项 |
合同
在正常业务过程中，我们发行履约保证金，以保证我们在某些合同或国家税收要求下的履约。虽然这些债券是由担保公司在无担保的基础上代表我们发行的；但如果担保公司曾被要求根据债券支付，我们已签约同意偿还担保公司。
管理层认为，在2021年6月30日，与这些履约保证金相关的付款(如果有的话)是不太可能的。因此，我们在合并财务报表中没有应计任何与该等履约保证金相关的负债。
雇佣合同和离职计划
我们与某些高级管理人员和管理团队成员签订了雇佣合同，并制定了遣散费计划，根据这些合同，在控制权变更后，如果发生指定的无故终止或在某些情况下终止，将需要支付遣散费。此外，在控制权发生变化后，未归属的未归属RSU的归属将会加快。此外，如果根据当前的雇佣协议或计划支付遣散费，遣散费通常会在一定范围内支付。
弥偿
在正常业务过程中，吾等不时订立合约安排，根据该等安排，吾等同意赔偿吾等的客户或第三方服务提供者因代吾等提供服务而蒙受的某些损失，或因特定事件(可能包括与过往表现有关的诉讼或索偿)而蒙受的损失。
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
安排包括，但不限于，赔偿我们的根据我们的销售合同，客户因我们的业绩而提出的某些索赔，房东因我们使用租赁设施而产生的某些索赔，以及为我们提供信贷便利的贷款人向我们提供信贷融资而产生的某些索赔，这些索赔义务可能不受最大损失条款的约束。
管理层认为，截至2021年6月30日，与这些赔偿相关的付款(如果有的话)是不可能的。因此，我们在合并财务报表中没有应计任何与此类赔偿相关的负债。
我们已经与我们的某些高管和我们的每一位董事签订了单独的赔偿协议。这些协议要求我们除其他要求外，赔偿这些高管和董事因该个人作为我们的高管或董事的身份或服务所引起的任何诉讼而产生的费用(包括律师费)、判决和和解(但有例外情况，例如该个人没有本着诚信行事，或没有以个人合理地相信是或不反对的方式行事)，并预支该名人士可能有权获得吾等赔偿的开支。(目前并无任何未决的法律程序涉及对本公司任何董事或高级职员作出赔偿的法律程序。)本公司的任何董事或高级管理人员均有权获得本公司任何董事或高级管理人员的赔偿，但并无任何未决的法律程序涉及对本公司任何董事或高级管理人员的赔偿。
与第三方审查相关的或有事项
我们不时会受到第三方潜在索赔和评估的影响。*我们还会接受政府、客户和合作伙伴的各种审计。*我们不断评估此类索赔是否有价值和权证应计。*在适当的情况下，我们会在合并财务报表中计提预期负债的估计。这些估计可能会发生变化，可能会影响我们的运营结果和现金流。
法律程序
我们不时参与各项与业务有关的法律程序，包括客户破产程序中声称的优先付款索偿、赔偿索偿、指称侵犯专利、商标、版权及其他知识产权的索偿、雇佣索偿、指称违反合约规定的索偿，以及与指称违反法律法规有关的索偿。*我们定期评估所涉及的法律程序的状况，以评估是否可能蒙受损失，或有合理可能性已招致损失或额外损失。*我们会定期评估所涉及的法律程序的状况，以评估损失是否可能或已招致损失或额外损失的合理可能性。*我们会定期评估所涉及的法律程序的状况，以评估损失是否可能或已招致损失或额外损失的合理可能性我们进一步评估每个法律程序，以评估是否可以估计可能的损失或可能的损失范围。*虽然诉讼本身是不可预测的，但我们相信我们有足够的准备金来应对任何可能和可估计的损失。*然而，我们的综合财务状况、运营结果或流动性可能会在任何特定时期受到根据任何法律程序所需的工作或在此期间解决任何法律程序的重大不利影响。*与任何法律程序的辩护或谈判、和解、裁决和建议相关的法律费用
在收购PCM方面，本公司已有效地承担了PCM诉讼事宜的责任，包括与PCM于2015年收购en Pointe Technologies某些资产有关的各种纠纷。en Pointe Technologies的卖家以及向PCM提供各种交易后支持功能的相关实体已就PCM根据资产购买协议支付的溢价支付的充足性以及交易后支持功能的解除提出索赔。*PCM已拒绝并积极回应这些索赔，并正在寻求各种反索赔。-
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
包括加利福尼亚州在内的几个不同司法管辖区的法院和仲裁员，特拉华州本公司不能确定这些事项的成本或结果。但是，本公司没有卷入任何悬而未决或受到威胁的法律程序，包括PCM诉讼事项，本公司合理地认为这些诉讼将对其业务、财务和财务产生重大不利影响。条件或行动的结果。
9.段信息
我们在
在下表中，收入按我们的可报告运营部门分类，这些部门主要由其相关地理位置、主要产品供应、主要客户群体以及在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月内按毛数或净额确认为安排中的委托人或作为代理进行确认(以千计)：
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截至2021年6月30日的三个月 |
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基于代理的收入确认 交易中的委托人或代理人 |
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(未经审计)
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截至2020年6月30日的三个月 |
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截至2021年6月30日的6个月 |
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欧洲、中东和非洲地区 |
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主要产品 |
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所有重大的公司间交易在合并后都会被消除，用于衡量我们部门损益的会计政策和合并基础上的会计政策之间没有差异。净销售额被定义为对外部客户的净销售额。
我们运营部门的销售和管理费用的一部分来自我们历史上为实现规模经济和有效利用资源而向他们提供的共享服务和基础设施。这些费用统称为公司费用，包括高级管理费用、内部审计、法律、税务、保险服务、库房和其他公司基础设施费用。这些费用分配给我们的运营部门，分配是在我们认为合理反映向运营部门提供的服务的利用情况或运营部门获得的利益的基础上确定的。
下表按可报告的运营部门列出了所示期间的运营结果(以千为单位)：
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截至2021年6月30日的三个月 |
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服务 |
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总净销售额 |
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售出商品的成本： |
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产品 |
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服务 |
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商品销售总成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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销售和管理费用 |
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遣散费和重组费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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运营收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2020年6月30日的6个月 |
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|||||||||||||
|
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北美 |
|
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欧洲、中东和非洲地区 |
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APAC |
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整合 |
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净销售额： |
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产品 |
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服务 |
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总净销售额 |
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售出商品的成本： |
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产品 |
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服务 |
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商品销售总成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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销售和管理费用 |
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|
遣散费和重组费用 |
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收购相关费用 |
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— |
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|
运营收益 |
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$ |
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|
|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
18
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
以下是按可报告运营部门列出的总资产摘要(以千为单位)：
|
|
|
6月30日， 2021 |
|
|
12月31日， 2020 |
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北美 |
|
$ |
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$ |
|
|
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欧洲、中东和非洲地区 |
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|
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APAC |
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公司资产和公司间抵销，净额 |
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( |
) |
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( |
) |
|
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
我们在随附的合并财务报表中按可报告的营业部门记录了以下折旧和摊销税前金额(以千计)：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
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财产折旧及摊销及 移动设备： |
|
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北美 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
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|
欧洲、中东和非洲地区 |
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APAC |
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无形资产摊销： |
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北美 |
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欧洲、中东和非洲地区 |
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APAC |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
19
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
以及行动的结果
第二项企业管理层对财务状况和经营成果的讨论分析
以下讨论应与本季度报告10-Q表中其他地方出现的合并财务报表和相关注释一起阅读。“我们将我们的客户称为”客户“，将我们的供应商称为”合作伙伴“，将我们的员工称为”队友“。”
季度概述
今天，每一项业务都是一项技术业务。*我们通过Insight智能技术解决方案为各种规模的组织提供支持TM作为财富500强的全球数字创新、云/数据中心转型和互联劳动力解决方案提供商，我们与我们的供应链优化专业知识相结合，帮助客户创新和优化其运营，以实现更智能的运行，从而最大限度地发挥信息技术(IT)在北美、欧洲、中东和非洲(EMEA)以及亚太地区(“APAC”)的商业价值。我们在北美以及EMEA和APAC的某些国家/地区提供的产品包括硬件、软件和服务，包括云解决方案。我们在EMEA和APAC的其余部分提供的产品主要是软件以及某些与软件相关的服务和云解决方案。
O在综合基础上，截至2021年6月30日的三个月：
|
|
• |
与截至2020年6月30日的三个月相比，净销售额为22亿美元，增长了13%。净销售额的增长反映了净销售额的所有主要产品类别都实现了两位数的增长。剔除外币汇率波动的影响，净销售额比2020年第二季度增长了10%。 |
|
|
• |
毛利润为3.667亿美元，与截至2020年6月30日的三个月相比增长了13%。剔除汇率波动的影响，毛利润比2020年第二季度增长了9%。 |
|
|
• |
与截至2020年6月30日的三个月相比，毛利率在截至2021年6月30日的三个月中收缩了约10个基点，至净销售额的16.4%。这一下降反映了硬件和软件净销售额的利润率下降，但与去年同期相比，利润率较高的服务净销售额的组合有所增加，这部分抵消了这一下降。 |
|
|
• |
2021年第二季度，运营收益同比增长19%，达到8850万美元，而2020年第二季度为7420万美元。这一增长主要是由于毛利润增加，遣散费和重组费用减少，以及本季度没有收购和整合相关费用。剔除外汇汇率波动的影响，营业收入同比增长15%。 |
|
|
• |
2021年第二季度的净收益和稀释后每股收益分别为5860万美元和1.58美元。2020年第二季度净收益为4640万美元，稀释后每股收益为1.32美元。 |
20
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
最近的发展-ICOVID的MPACT-19 和S补给C对……的约束 O您的业务
3月11日，世界卫生组织宣布新冠肺炎大流行。他说，这场大流行对全球经济造成了负面影响，扰乱了全球供应链，减少了劳动力参与度。虽然我们没有看到新冠肺炎对我们2021年第二季度的财务业绩产生重大影响，但随着我们进入第三季度，芯片和显示器短缺导致的持续供应限制导致预订量持续上升。我们目前预计，某些产品的这些供应限制和延长的交付期将在2021年底开始缓解，预计2021年下半年净销售额将同比增长。
新冠肺炎大流行对我们的业务运营、财务业绩和运营结果(包括我们在预期时间框架内执行我们的业务战略和计划的能力)的最终影响程度目前尚不清楚，将取决于未来的发展，这些发展具有高度的不确定性，不断演变，无法预测。*这包括但不限于新冠肺炎大流行的持续时间和传播，其严重性，其变种的出现和严重程度，疫苗的可用性和潜在的犹豫不决，为遏制病毒或治疗其影响而采取的其他保护行动，如以及能够以多快的速度和多大程度恢复正常的经济和运营状况。
我们将继续积极关注事态发展，并预计会根据政府当局的要求或我们认为最符合我们队友、客户和合作伙伴利益的情况采取进一步行动。目前尚不清楚任何此类变更或修改可能对我们的业务产生什么潜在影响，包括对我们的客户、队友和前景的影响，或者对我们2021年剩余时间的财务业绩的影响。因此，我们目前在这里讨论的业绩和财务状况可能不代表未来的运营结果和趋势。
在本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的“季度概览”和“经营结果”部分，我们指的是综合基础上的净销售额、毛利润、销售和管理费用以及不受外币汇率波动影响的北美、EMEA和亚太地区的经营收益的变化。在计算金额和百分比的变化时，我们将根据适用的会计准则换算成美元的当期金额与使用加权后的折算成美元的上期金额进行比较。在计算金额和百分比的变化时，我们将根据适用的会计准则换算成美元的本期金额与使用加权折算成美元的上期金额进行比较。在计算金额和百分比的变化时，我们指的是综合基础上以及北美、EMEA和亚太地区的净销售额、毛利润、销售和管理费用以及运营收益的变化
有关分部经营业绩的详情见本报告第一部分第1项综合财务报表附注9。
我们对财务状况和经营结果的讨论和分析旨在帮助理解我们的合并财务报表，包括这些合并财务报表中某些关键项目的期间变化和导致这些变化的主要因素，以及某些关键会计估计如何影响我们的合并财务报表。
21
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
关键会计估计
我们的合并财务报表是按照美国公认会计原则(GAAP)编制的。有关重要会计政策的摘要，请参阅截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第II部分第8项的合并财务报表附注1。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、净销售额和费用报告金额的估计和假设。*我们的估计基于历史经验和我们认为在以下情况下合理的各种其他假设其结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础，而这些资产和负债的账面价值并不容易从其他来源显现出来。然而，实际结果可能与我们所做的估计不同。我们的高级管理层的一些成员已经与我们董事会的审计委员会讨论了关键的会计估计和相关披露。
我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第II部分第7项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中披露的作为关键会计估计数披露的项目没有变化。
经营成果
新冠肺炎大流行对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链和劳动力参与。虽然我们没有观察到对第二季度财务业绩的重大影响，但我们认为新冠肺炎大流行对我们未来的业务运营、财务业绩和运营结果(包括我们在预期时间框架内执行我们的业务战略和计划的能力)的最终影响程度目前尚不清楚，将取决于未来的事态发展，这些事态具有高度的不确定性，不断演变，且无法预测。
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的某些财务数据占净销售额的百分比：
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|
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截至三个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
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2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
净销售额 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
售出货物的成本 |
|
|
83.6 |
|
|
|
83.5 |
|
|
|
84.2 |
|
|
|
84.2 |
|
|
毛利 |
|
|
16.4 |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
15.8 |
|
|
|
15.8 |
|
|
销售和管理费用 |
|
|
12.4 |
|
|
|
12.3 |
|
|
|
12.4 |
|
|
|
12.4 |
|
|
遣散费和重组费用以及 *减少与收购和整合相关的费用 |
|
|
— |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.3 |
|
|
运营收益 |
|
|
4.0 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
3.1 |
|
|
营业外费用净额 |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.5 |
|
|
所得税前收益 |
|
|
3.5 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
2.6 |
|
|
所得税费用 |
|
|
0.9 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
0.6 |
|
|
净收益 |
|
|
2.6 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
2.3 |
% |
|
|
2.0 |
% |
我们通常在IT硬件、软件和服务的销售中经历一些季节性趋势。IT软件的销售通常在第二季度季节性较高。商业客户，特别是美国较大的企业客户，往往在第四季度花费更多，在第一季度花费更少。我们对美国联邦政府的销售通常在第三季度更强劲，而在州和地方政府以及教育领域的销售
22
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
市场是也在我们的公司里变得更强大第二季. S在我们的第一季度，面向英国公共部门客户的销售通常会更强劲。这些趋势在我们的综合结果，以便网络预计全年的销售额和盈利能力会更高第二以及一年中的第四季度。
我们整个业务的毛利润正在并将继续受到合作伙伴激励的影响，合作伙伴激励的金额以及合作伙伴激励的相关产品或服务销售可能会发生重大变化。我们最大合作伙伴的激励非常重要，激励要求的变化(定期发生)可能会影响我们的运营结果，以至于我们无法根据修订后的计划调整我们的销售策略以优化绩效。巴塞罗那
净销售额.与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的净销售额同比增长13%，达到22亿美元。*这一增长反映了我们所有运营部门的增长。 与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的净销售额同比增长8%，达到44亿美元。以下是截至2021年6月30日和2020年6月30日的3个月和6个月的运营部门净销售额(千美元)：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
% |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
% |
|
||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
||||||
|
北美 |
|
$ |
1,759,629 |
|
|
$ |
1,539,147 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
3,414,410 |
|
|
$ |
3,213,528 |
|
|
|
6 |
% |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
417,374 |
|
|
|
392,017 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
896,210 |
|
|
|
810,903 |
|
|
|
11 |
% |
|
APAC |
|
|
52,498 |
|
|
|
37,571 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
111,949 |
|
|
|
88,355 |
|
|
|
27 |
% |
|
整合 |
|
$ |
2,229,501 |
|
|
$ |
1,968,735 |
|
|
|
13 |
% |
|
$ |
4,422,569 |
|
|
$ |
4,112,786 |
|
|
|
8 |
% |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，我们在北美地区按产品类别划分的净销售额如下(以千美元为单位)：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
% |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
% |
|
||||||||||||
|
销售组合 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
||||||
|
硬体 |
|
$ |
1,168,770 |
|
|
$ |
1,023,970 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
2,278,259 |
|
|
$ |
2,152,456 |
|
|
|
6 |
% |
|
软体 |
|
|
331,809 |
|
|
|
286,202 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
640,547 |
|
|
|
591,365 |
|
|
|
8 |
% |
|
服务 |
|
|
259,050 |
|
|
|
228,975 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
495,604 |
|
|
|
469,707 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
|
$ |
1,759,629 |
|
|
$ |
1,539,147 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
3,414,410 |
|
|
$ |
3,213,528 |
|
|
|
6 |
% |
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月，北美的净销售额增长了14%，即2.205亿美元，这主要是由硬件净销售额的增长推动的。硬件、软件和服务的净销售额同比分别增长了14%、16%和13%。截至2021年6月30日的三个月的变化是由以下几个原因造成的：
|
|
• |
硬件净销售额的增长是由于向大型企业和公司客户销售设备、网络和存储产品的数量增加。销售额与上年同期相比有所增加，这在很大程度上是由于上一年新冠肺炎的影响。 |
|
|
• |
据服务净销售额报告，软件净销售额的增长主要是由于软件许可量增加，但被内部部署软件继续迁移到云解决方案所部分抵消。 |
|
|
• |
服务净销售额的增长主要是因为与云解决方案产品相关的净销售额增加，以及Insight交付服务的销售额增加。 |
23
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
在截至2021年6月30日的6个月中，北美的净销售额比截至2020年6月30日的6个月增长了6%，即2.09亿美元，这主要是由于硬件和软件净销售额的增长。硬件、软件和服务的净销售额同比分别增长了6%、8%和6%。2021年上半年的增长是以下因素的结果：
|
|
• |
硬件净销售额的增长是由于对大型企业和公司客户的销售量增加。 |
|
|
• |
软件净销售额的增长是 主要是由于当期与一家大型企业客户进行了一笔重大交易，但服务净销售额报告称，部分抵消了本地软件持续迁移到云解决方案的影响。 |
|
|
• |
服务净销售额的增长主要是由于与云解决方案产品相关的净销售额的增长。 |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，我们按产品类别划分的EMEA净销售额如下(以千美元为单位)：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
% |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
% |
|
||||||||||||
|
销售组合 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
||||||
|
硬体 |
|
$ |
170,406 |
|
|
$ |
153,255 |
|
|
|
11 |
% |
|
$ |
366,377 |
|
|
$ |
328,224 |
|
|
|
12 |
% |
|
软体 |
|
|
184,986 |
|
|
|
186,781 |
|
|
|
(1 |
%) |
|
|
419,409 |
|
|
|
387,863 |
|
|
|
8 |
% |
|
服务 |
|
|
61,982 |
|
|
|
51,981 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
110,424 |
|
|
|
94,816 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
|
$ |
417,374 |
|
|
$ |
392,017 |
|
|
|
6 |
% |
|
$ |
896,210 |
|
|
$ |
810,903 |
|
|
|
11 |
% |
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月，欧洲、中东和非洲地区的净销售额增长了6%，即2540万美元。剔除汇率波动的影响，欧洲、中东和非洲地区的净销售额同比下降了4%。硬件和服务的净销售额同比分别增长了11%和19%。软件的净销售额同比下降了1%。但截至2021年6月30日的三个月的净变化是以下结果
|
|
• |
硬件净销售额的增长主要是由于向企业客户销售的设备和网络产品数量增加，但部分被向公共部门客户的销售额下降所抵消。 |
|
|
• |
服务净销售额的增长主要是由于Insight提供的服务量增加和云解决方案的销售额增加。 |
|
|
• |
软件净销售额略有下降，主要原因是内部软件继续迁移到云解决方案，但对公共部门客户的销售量增加部分抵消了这一影响。 |
与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月，欧洲、中东和非洲地区的净销售额增长了11%，即8530万美元。剔除汇率波动的影响，欧洲、中东和非洲地区的净销售额同比增长1%。硬件、软件和服务的净销售额同比分别增长12%、8%和16%。2021年上半年的净变化是以下结果：
|
|
• |
硬件净销售额的增长主要是由于向公司和公共部门客户销售的设备和网络产品数量增加。 |
|
|
• |
软件净销售额的增长是由于对公共部门和企业客户的销售量增加，但部分抵消了本地软件继续迁移到云解决方案的影响。 |
24
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
|
|
• |
服务净销售额的增长主要是由于Insight提供的服务量增加和云解决方案的销售额增加。 |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，我们按产品类别划分的亚太地区净销售额如下(以千美元为单位)：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
% |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
% |
|
||||||||||||
|
销售组合 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
变化 |
|
||||||
|
硬体 |
|
$ |
11,768 |
|
|
$ |
6,834 |
|
|
|
72 |
% |
|
$ |
21,333 |
|
|
$ |
14,580 |
|
|
|
46 |
% |
|
软体 |
|
|
21,439 |
|
|
|
15,891 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
56,273 |
|
|
|
46,761 |
|
|
|
20 |
% |
|
服务 |
|
|
19,291 |
|
|
|
14,846 |
|
|
|
30 |
% |
|
|
34,343 |
|
|
|
27,014 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
|
$ |
52,498 |
|
|
$ |
37,571 |
|
|
|
40 |
% |
|
$ |
111,949 |
|
|
$ |
88,355 |
|
|
|
27 |
% |
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月，亚太地区的净销售额增长了40%，即1490万美元。剔除汇率波动的影响，亚太地区的净销售额同比增长了24%。硬件、软件和服务的净销售额同比分别增长了72%、35%和30%。*截至2021年6月30日的三个月的变化是以下结果：
|
|
• |
软件净销售额的增长主要是由于对公司和公共部门客户的销售额增加。 |
|
|
• |
硬件净销售额的增长主要是与公司和企业客户的大笔交易以及新冠肺炎之前的销售额回升的结果。 |
|
|
• |
服务净销售额的增长主要是由于Insight交付服务的销售额增加和云解决方案的销售额增加。 |
与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月，亚太地区的净销售额增长了27%，即2360万美元。剔除汇率波动的影响，亚太地区的净销售额同比增长11%。硬件、软件和服务的净销售额同比分别增长46%、20%和27%。2020年上半年的净变化是以下结果：
|
|
• |
软件净销售额的增长主要是由于对公司和公共部门客户的净销售额增加。 |
|
|
• |
服务净销售额的增长主要是由于Insight交付的服务和云解决方案的销售额增加。 |
|
|
• |
硬件净销售额的增长主要是与公司和企业客户的大笔交易以及新冠肺炎之前的销售额回升的结果。 |
25
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和经营成果(续)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，北美、EMEA和亚太地区按类别划分的净销售额百分比如下：
|
|
|
北美 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
APAC |
|
|||||||||||||||
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|||||||||||||||
|
销售组合 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||
|
硬体 |
|
|
66 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
41 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
18 |
% |
|
软体 |
|
|
19 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
44 |
% |
|
|
48 |
% |
|
|
41 |
% |
|
|
42 |
% |
|
服务 |
|
|
15 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
37 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
北美 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
APAC |
|
|||||||||||||||
|
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|||||||||||||||
|
销售组合 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||
|
硬体 |
|
|
67 |
% |
|
|
67 |
% |
|
|
41 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
16 |
% |
|
软体 |
|
|
19 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
47 |
% |
|
|
48 |
% |
|
|
50 |
% |
|
|
53 |
% |
|
服务 |
|
|
14 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
毛利. 截至三个月的毛利润增长了13%，即4230万美元2021年6月30日，与截至去年同期的三个月相比2020年6月30日，截至2021年6月30日的三个月毛利率下降约10个基点，至16.4%，而截至2020年6月30日的三个月毛利率为16.5%。毛收入在截至6个月的6个月中，利润增长了7%，即4840万美元2021年6月30日与截至去年同期的六个月相比2020年6月30日，毛利率持平于15.8%2021年上半年与2020年上半年相比。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，我们的毛利润和毛利润占净销售额的百分比如下(以千美元为单位)：
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的6个月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
|
2020 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
|
2021 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
|
2020 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
||||||||
|
北美 |
|
$ |
278,897 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
$ |
244,896 |
|
|
|
15.9 |
% |
|
$ |
532,386 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
$ |
501,824 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
73,529 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
68,180 |
|
|
|
17.4 |
% |
|
|
139,564 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
|
126,954 |
|
|
|
15.7 |
% |
|
APAC |
|
|
14,257 |
|
|
|
27.2 |
% |
|
|
11,313 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
|
26,207 |
|
|
|
23.4 |
% |
|
|
20,947 |
|
|
|
23.7 |
% |
|
整合 |
|
$ |
366,683 |
|
|
|
16.4 |
% |
|
$ |
324,389 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
$ |
698,157 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
$ |
649,725 |
|
|
|
15.8 |
% |
北美的毛收入与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的利润增长了14%，即3400万美元。毛利率占净销售额的百分比下降了10个基点，至15.8%。2021年第二季度。*毛利率与去年同期相比的变化主要归因于以下几个方面：
|
|
• |
服务净销售额的利润率下降了15个基点，但与去年同期相比，包括合作伙伴资金和运费在内的产品利润率增加了9个基点，部分抵消了这一下降。 |
|
|
• |
本季度服务净销售额利润率的下降反映了Insight提供的服务利润率的收缩以及推荐费的降低. |
|
|
• |
产品利润率的增加主要是由于硬件和软件的销售利润率高于上年同期。. |
26
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管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
北美的毛收入为客户带来的利润六截至的月份六月三十日，2021 在……里面折痕6%，或3美元0.6600万美元，而截至2020年6月30日的三个月为100万美元，占净销售额的百分比ES，毛利率持平于15。6% 2021年上半年.在这一年里。完毕年网络查毛利率下降主要归因于以下几个方面：
|
|
• |
包括合作伙伴资金和运费在内的产品利润率下降了25个基点，与去年同期相比，服务净销售额的利润率增加了23个基点。 |
|
|
• |
产品利润率下降的主要原因是硬件和软件的销售利润率低于上年同期。. |
|
|
• |
本季度服务净销售额利润率的增长反映了净记录的云解决方案和其他服务利润率的增长。 |
与截至2020年6月30日的三个月相比，欧洲、中东和非洲地区截至2021年6月30日的三个月的毛利润同比增长530万美元，增幅为8%(剔除汇率波动的影响后下降3%)。毛利率占净销售额的百分比同比增长约20个基点。毛利率的同比净增长主要归因于利润率较高的服务净销售额(包括云解决方案和Insight交付服务)增加115个基点，但被产品利润率(包括合作伙伴资金和运费)降低92个基点.
欧洲、中东和非洲地区截至6月30日的6个月的毛利润21，增加1,260万美元，或10%(持平于剔除外币汇率波动的影响)，与2020年上半年相比，毛利率占净销售额的百分比同比收缩约10个基点。 这个逐年下降毛利率下降的主要原因是a 产品利润率(包括合作伙伴资金和运费)下降48个基点，部分被包括云解决方案和Insight交付服务在内的服务利润率净增加40个基点所抵消.
与截至2020年6月30日的三个月相比，亚太地区截至2021年6月30日的三个月的毛利润增加了290万美元，增幅为26%(剔除波动的外汇汇率后增长了11%)。以净销售额的百分比计算，毛利率同比收缩了约290个基点。2021年第二季度的毛利率与2020年第二季度相比下降是由于年毛利率下降服务净销售额为345个基点。*这主要是由于销售组合的变化，包括Insight提供的服务。*毛利率的增加部分抵消了这一下降产品净销售额(包括合作伙伴资金和运费)为50个基点。
亚太地区20年前半年度毛利21与2020年上半年相比增加了530万美元，增幅为25%(不包括10%的增幅Ng波动的外币汇率)。(作为一种利率)。扣除净销售额后，毛利率同比收缩约30个基点。2021年前六个月毛利率与2020年前六个月相比下降，主要原因是服务净销售额毛利率下降102个基点，部分原因是服务净销售额的毛利率下降了102个基点，部分原因是服务净销售额的毛利率下降了102个基点，部分原因是服务净销售额的毛利率下降了102个基点Ally偏移量由一个年毛利率增长产品净销售额(包括合作伙伴资金和运费)为72个基点。
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和经营成果(续)
运营费用。
销售和管理费用。在截至三个月的三个月里，销售和行政费用增加了3450万美元，增幅为14%(剔除波动的外币汇率后，增幅为11%)2021年6月30日与截至今年第一季度的三个月相比2020年6月30日.截至6月30日的6个月，公司销售和行政费用增加3680万美元，增幅为7%(剔除波动的外币汇率后，增幅为2%)2021年6月30日与截至去年同期的六个月相比2020年6月30日.
与2020年第二季度相比，2021年第二季度的销售和管理费用占净销售额的百分比增加了约10个基点。销售和管理费用的整体净增长反映出人员成本净增加3630万美元，包括主要与本年度队友总人数增加和可变薪酬增加有关的队友福利支出。但这一增长被折旧和摊销以及其他费用同比分别减少310万美元和240万美元部分抵消。
销售和管理费用与2021年上半年相比，2021年上半年净销售额的百分比保持不变20.从总体上看，这是一个新的问题销售和管理费用的增加反映了5520万美元的人员成本增加，包括丁俊晖队友的福利支出主要是由于本年度员工增加和可变薪酬增加。折旧和摊销、差旅和娱乐费用以及其他费用的减少分别为710万美元、540万美元和510万美元，部分抵消了这一增长旅行和娱乐成本的下降反映了上一年为应对新冠肺炎而采取的成本控制措施，这些措施在本年度一直保持不变。
遣散费和重组费用净额。*在截至2021年6月30日的三个月里，我们记录的遣散费(扣除调整后)约为110万美元。相比之下，在截至2020年6月30日的三个月里，我们扣除调整后的遣散费净额约为700万美元。这些费用主要与某些角色和责任的重新调整以及由于收购PCM而导致的北美和EMEA上一年的费用有关。
在截至2021年6月30日的6个月里，我们扣除调整后的遣散费净额约为240万美元。相比之下，在截至2020年6月30日的六个月里，我们扣除调整后的遣散费净额约为920万美元。这些费用主要与某些角色和职责的重新调整以及由于收购PCM而导致的北美和EMEA上一年的费用有关。在截至2021年6月30日的六个月里，遣散费被800万美元的物业销售收益所抵消。
28
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运营收益. 截至三个月的运营收益增长了19%，即1430万美元2021年6月30日，与截至去年同期的三个月相比2020年6月30日在截至6个月的6个月里，该公司的运营收益增长了22%，即2840万美元。2021年6月30日，与截至去年同期的6个月相比2020年6月30日*我们的运营收益和运营收益占各运营部门净销售额的百分比如下截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月(千美元)：
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的6个月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
|
2020 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
|
2021 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
|
2020 |
|
|
的百分比 净销售额 |
|
||||||||
|
北美 |
|
$ |
64,119 |
|
|
|
3.6 |
% |
|
$ |
52,068 |
|
|
|
3.4 |
% |
|
$ |
118,040 |
|
|
|
3.5 |
% |
|
$ |
94,409 |
|
|
|
2.9 |
% |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
19,332 |
|
|
|
4.6 |
% |
|
|
17,910 |
|
|
|
4.6 |
% |
|
|
29,422 |
|
|
|
3.3 |
% |
|
|
26,230 |
|
|
|
3.2 |
% |
|
APAC |
|
|
5,018 |
|
|
|
9.6 |
% |
|
|
4,210 |
|
|
|
11.2 |
% |
|
|
8,031 |
|
|
|
7.2 |
% |
|
|
6,412 |
|
|
|
7.3 |
% |
|
整合 |
|
$ |
88,469 |
|
|
|
4.0 |
% |
|
$ |
74,188 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
$ |
155,493 |
|
|
|
3.5 |
% |
|
$ |
127,051 |
|
|
|
3.1 |
% |
北美地区的运营收益截至6月30日的三个月，与截至2020年6月30日的三个月相比，2021年增加了1,210万美元，增幅为23%。与截至2020年6月30日的三个月相比，运营收益占净销售额的百分比增加了约20个基点，达到3.6%。运营收益的增长主要是由毛利润增加、遣散费和重组费用减少以及本期没有收购和整合相关费用推动的，与截至2020年6月30日的三个月相比，销售和行政费用的净增长部分抵消了这一增长。
北美地区的运营收益。截至六月底的六个月2021年3月30日，与截至2020年6月30日的6个月相比，增加了2360万美元，增幅为25%。净销售额，运营收益上调约60个基点至3.5%。T运营收益的增长主要是由于毛利润的增加，遣散费和重组费用(包括出售物业的确认收益)的减少，以及当期没有收购和整合相关费用，但部分被销售和重组费用的增加所抵消。与截至2020年6月30日的六个月相比的行政费用。
欧洲、中东和非洲地区的运营收益在截至6月30日的三个月中，2021年增长了140万美元，增幅为8%(剔除外币汇率波动的影响，下降1%)与截至2020年6月30日的三个月相比，运营收益占净销售额的百分比与上年持平，为4.6%。运营收益的增长主要是由于毛利润增加以及遣散费和重组费用的减少，但与截至2020年6月30日的三个月相比，销售和行政费用的增加部分抵消了运营收益的增长。
欧洲、中东和非洲地区的运营收益。截至2021年6月30日的6个月增加320万美元，增幅12%(剔除外币汇率波动影响后增加2%)，与截至2020年6月30日的6个月相比，增长了1%。F净销售额，运营收益S上涨约10个基点，至3.3%。这个营运收益的增加主要是由于毛利增加以及遣散费和重组费用减少，但与截至6月3日的6个月相比，销售和行政费用的增加部分抵消了这一增长。0, 2020.
亚太地区的运营收益在截至6月30日的三个月中，2021年增加了80万美元，增幅为19%(剔除外币汇率波动影响后增加6%)与截至2020年6月30日的三个月相比，运营收益占净销售额的百分比下降了约160个基点，降至9.6%。运营收益的增长主要是由毛利润的增长推动的，与截至2020年6月30日的三个月相比，销售和管理费用的增加部分抵消了运营收益的增长。
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和经营成果(续)
亚太地区的运营收益。在截至6月30日的6个月中，2021年增长了160万美元，增幅为25%(剔除外币汇率波动影响后增长12%), 与截至2020年6月30日的前六个月相比，运营收益占净销售额的百分比降幅约为10个基点，至7.2%。运营成本反映了毛利的增长部分被销售量的增加所抵消与截至2020年6月30日的6个月相比，G和行政费用。
营业外(收入)费用。
利息支出，净额。在利息支出方面，净额主要涉及我们融资安排下的借款以及我们的库存融资安排和票据下的推算利息，但部分被现金和现金等值银行余额产生的利息收入所抵消。与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的利息支出净额下降了6%，即63.6万美元。与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的利息支出净额下降了11%，即250万美元。*下降的主要原因是我们的ABL贷款项下的平均日余额和借款利率下降，这部分被我们的库存融资设施和票据项下的计入利息增加所抵消。
截至2021年6月30日的三个月和六个月，债券的预计利息分别为270万美元和530万美元，而截至2020年6月20日的三个月和六个月的预计利息分别为250万美元和500万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的库存融资设施下的估算利息分别为310万美元和670万美元，而截至2020年6月30日的三个月和六个月的估算利息分别为280万美元和560万美元。*我们库存融资设施下的估算利息的增加是由于扩大了对这些设施的使用，部分原因是本期间延长了付款期限。有关我们各种融资设施的说明，请参阅我们综合财务报表第一部分第1项中的附注5
所得税费用。 截至2021年6月30日的三个月，我们的有效税率为25.4%，低于截至2020年6月30日的三个月的26.2%的有效税率。我们有效税率的下降主要是由于重新计量了外国税率变化带来的递延税收余额，以及结算基于员工股份的奖励的超额税收优惠，部分被国家所得税基数的增加所抵消。
截至2021年6月30日的6个月，我们的有效税率为24.8%，高于截至2020年6月30日的6个月的23.8%。与2020年上半年相比，我们2021年上半年的有效税率有所上升，主要原因是与CARE法案相关的税收优惠的税率影响在2021年没有重现，但部分被员工股票薪酬结算的超额税收优惠的增加所抵消。
30
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管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
流动性与资本资源
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的某些合并现金流信息(单位：千)：
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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经营活动提供的净现金 |
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$ |
5,187 |
|
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$ |
497,529 |
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|
投资活动提供(用于)的现金净额 |
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10,374 |
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(6,682 |
) |
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用于融资活动的净现金 |
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(35,482 |
) |
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(450,576 |
) |
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外币兑换对现金、现金等价物的影响 限制和限制现金余额 |
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|
(594 |
) |
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(814 |
) |
|
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加 |
|
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(20,515 |
) |
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39,457 |
|
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
130,582 |
|
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|
116,297 |
|
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
110,067 |
|
|
$ |
155,754 |
|
现金和现金流
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月里，我们现金的主要用途是为我们的营运资金需求提供资金，回购我们普通股的股票，并偿还我们的库存融资安排。 |
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月中，经营活动提供了520万美元的现金，而截至2020年6月30日的6个月为4.975亿美元。 |
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月里，我们从出售持有的待售物业中获得了2720万美元的收益，而截至2020年6月30日的6个月的收益为1420万美元。 |
|
|
• |
截至2021年和2020年6月30日的6个月，资本支出分别为1680万美元和1450万美元。 |
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月里，根据2020年2月批准的回购计划，我们总共回购了5000万美元的普通股，随后在2021年5月增加了回购计划。在截至2020年6月30日的6个月里，根据2020年2月批准的回购计划，我们总共回购了2500万美元的普通股。 |
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月里，我们的ABL贷款项下的净借款为4000万美元，而截至2020年6月30日的6个月的净偿还金额为4.262亿美元。 |
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月里，我们的库存融资工具下的净还款额为1750万美元，而截至2020年6月30日的6个月里，我们的净借款为750万美元。 |
我们预计，来自运营的现金流，加上我们融资机制下的可用资金，将足以支持我们目前预期的未来12个月运营的现金和营运资本需求。我们相信，我们拥有强劲的资产负债表和健康的流动性状况。截至2021年6月30日，该公司在我们的ABL设施下的产能高达12亿美元。在2021年的剩余时间里，我们计划谨慎使用现金，使用可用现金为业务运营提供资金，并偿还我们的ABL设施和库存融资设施。巴塞罗那
31
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管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
经营活动提供的净现金
|
|
• |
2021年上半年来自运营活动的现金流为520万美元，而2020年上半年为4.975亿美元。 |
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• |
运营活动现金流减少的主要原因是合作伙伴延期付款和上一年的大客户预付款，而本年度没有类似的活动。合作伙伴结构的变化和净销售额的增长也是导致本季度收入下降的原因之一。我们推迟了，在某些情况下还减少了2020年上半年通过新冠肺炎减免措施缴纳的联邦和其他税款。但上述离散项目，加上合作伙伴结构的变化和增长对我们倒置现金周期的影响，导致2021年上半年产生的运营现金比2020年上半年有所下降。 |
我们的综合现金流运营指标如下：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
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2021 |
|
|
2020 |
|
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应收账款期末未付销售天数(DSO)(a) |
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124 |
|
|
|
124 |
|
|
库存未付天数(“Dios”)(b) |
|
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11 |
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12 |
|
|
未结清应付帐款的采购天数(“DPO”) (c) |
|
|
(101 |
) |
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(114 |
) |
|
现金转换周期(天)(d) |
|
|
34 |
|
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22 |
|
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(a) |
计算方法为当季应收账款余额，季度末净额除以每日净销售额，每日净销售额为当季净销售额除以91天。 |
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|
(b) |
计算方法为平均库存除以每日售出商品成本。平均库存计算方法为季度初库存余额加上季末库存余额除以2。每日售出商品成本计算方法为当季售出商品成本除以91天。 |
|
|
(c) |
计算方法为季度末应付账款--贸易和应付账款--存货融资工具余额除以每日售出商品成本之和。*每日售出商品成本计算为当季售出商品成本除以91天。 |
|
|
(d) |
按DSO加DIO减去DPO计算。 |
|
|
• |
我们的现金转换周期在2021年第二季度为34天，比2020年第二季度增加了12天。 |
|
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• |
净变化是由于DPO减少了13天，部分被DIO减少了一天所抵消。DPO的减少主要是由于合作伙伴组合的变化和本年度的增长，但部分被我们库存融资设施余额的增加所抵消。 |
|
|
• |
我们预计，运营现金流将至少部分用于营运资金，因为我们通常向合作伙伴支付的平均条款短于我们向客户提供的平均条款，以利用供应商折扣。 |
|
|
• |
我们打算使用2021年剩余时间产生的现金，超过营运资金需求，偿还我们的ABL设施和库存融资设施。 |
投资活动提供(用于)的现金净额
|
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• |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，我们从出售持有的待售物业中分别获得了2720万美元和1420万美元的收益。 |
|
|
• |
资本支出为16.8美元 截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月分别为100万美元和1450万美元。 |
32
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管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
|
|
• |
我们预计全年的资本支出2021 成为在……里面一系列$65.0百万至$7500万, 其中大部分将使用 准备好我们的全球公司总部和 为…提供资金 技术-相关项目. |
用于融资活动的净现金
|
|
• |
在截至2021年6月30日的6个月里，我们在ABL贷款下有净借款，使我们的未偿还长期债务余额增加了4000万美元。 |
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|
• |
在截至2020年6月30日的6个月里，我们的ABL贷款净偿还，使我们的未偿还长期债务余额减少了4.262亿美元。 |
|
|
• |
我们有净还款 在截至2021年6月30日的6个月中，我们的库存融资安排为1750万美元，而截至2020年6月30日的6个月中，净借款为750万美元。 |
|
|
• |
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月里，根据2020年2月批准的回购计划，我们分别回购了总计5000万美元和2500万美元的普通股，随后在2021年5月增加。 |
融资便利
截至2021年6月30日，我们的债务余额为4.839亿美元，其中包括我们对某些IT设备的融资租赁义务和其他融资义务。
|
|
• |
我们的目标是偿还债务余额，同时保留充足的现金余额，以满足整体业务目标。 |
|
|
• |
债券受某些违约事件和某些加速条款的约束。截至2021年6月30日，未发生此类事件。 |
|
|
• |
我们的ABL贷款包含这类交易惯常使用的各种契约，包括遵守最低应收账款和库存要求，以及满足月度、季度和年度报告要求。*信贷协议包含惯常的肯定和消极契约以及违约事件。截至2021年6月30日，我们遵守了所有此类契约。 |
我们还与金融中介机构达成协议，在某些条款和条件下为从各种供应商购买库存提供便利。
|
|
• |
这些金额在我们的合并资产负债表中被单独归类为应付账款-库存融资工具。 |
|
|
• |
我们的库存融资工具可供供应商采购的总金额为5.65亿美元，其中309.3美元 截至2021年6月30日，百万美元未偿还。 |
未分配外汇收益
外国子公司持有的现金和现金等价物通常在汇回美国时缴纳美国所得税。截至2021年6月30日，我们在某些外国子公司约有7610万美元的现金和现金等价物，主要位于澳大利亚、加拿大和荷兰。其中一些现金余额将通过偿还在正常业务过程中产生的公司间应付款或通过实际股息分配汇到美国。
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管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
表外安排
我们已达成表外安排，其中包括赔偿。我们在本报告第一部分第1项综合财务报表附注8中讨论了赔偿问题，并将此类讨论并入本文作为参考。我们相信，我们的表外安排对我们的业务、财务状况或经营业绩目前或未来均无重大影响，或有合理的可能性对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。
近期发布的会计准则
本报告第一部分第1项综合财务报表附注1所载有关最近颁布的影响或可能影响我们的财务报表的会计准则的说明，包括我们的预期采用日期以及对我们的经营业绩和财务状况的估计影响，在此并入作为参考。
合同义务
我们报告的合同义务没有发生实质性变化，正如我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第II部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源”中的“合同义务”所述。
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第三项：关于市场风险的定量和定性披露。
除下文所述外，我们报告的市场风险并无重大变化，如截至2020年12月31日止年度报告10-K表格第II部分第7A项“有关市场风险的量化及定性披露”所述。
虽然我们的债券是以固定利率为基础，但利率的变动可能会影响该等债券的公平市值。截至2021年6月30日，我们债券的公平市场价值为5.37亿美元。有关本公司附注的更多信息，请参阅本报告第一部分第1项中的合并财务报表附注5。
项目4.控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
我们的首席执行官和首席财务官，截至本报告所涵盖的期间结束时该报告评估了我们的披露控制和程序的有效性(根据1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条规则的定义)，并确定截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC的规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息是在适当的情况下，允许及时决定所需的披露。
财务报告内部控制的变化
在最近一个会计季度，公司对财务报告的内部控制没有变化(该术语在交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)，这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对公司财务报告内部控制产生重大影响。
财务报告内部控制的内在局限性
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间的任何有效性评估的预测都有风险，即控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
35
Insight Enterprise，Inc.
第二部分-其他资料
第一项：提起法律诉讼。
有关法律程序的讨论，请参阅本报告第一部分第1项合并财务报表附注8中的“-法律程序”，该部分在此引用作为参考。
第1A项：风险因素。
除本报告所载的其他资料外，贵公司应仔细考虑本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“年报”)第I部分第1A项“风险因素”中所讨论的因素，这些因素可能会对本公司的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。*本公司年报中描述的风险并不是本公司面临的唯一风险。此外，我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对本公司的业务、财务状况或经营产生重大不利影响。
第二项股权证券的未登记销售和收益使用。
在截至2021年6月30日的三个月里，没有未登记的股权证券销售。
我们从未就普通股支付过现金股息，目前我们也不打算在可预见的未来支付任何现金股息。我们的ABL设施包含某些契约，如果不能履行，将限制现金股息的支付。
发行人购买股票证券
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期间 |
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(a) 总计 数 的股份 购得 |
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(b) 平均值 价格 付费单位 分享 |
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(c) 总数 的股份 购得 作为 公开地 宣布 计划或 节目 |
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(d) 近似值 美元价值 的股份 那年五月 但仍是 购得 在……下面 计划或 节目 |
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2021年4月1日至2021年4月30日 |
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|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
25,032,004 |
|
|
2021年5月1日至2021年5月31日 |
|
|
497,243 |
|
|
|
100.55 |
|
|
|
497,243 |
|
|
|
75,032,025 |
|
|
2021年6月1日至2021年6月30日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
75,032,025 |
|
|
总计 |
|
|
497,243 |
|
|
|
|
|
|
|
497,243 |
|
|
|
|
|
2020年2月26日，我们宣布董事会已授权回购最多5000万美元的普通股。2021年5月6日，我们宣布董事会已授权回购最多1.25亿美元的普通股，其中包括2020年2月授权剩余的2500万美元。*该股票回购计划没有明确的到期日。截至2021年6月30日，根据这项股票回购计划，仍有7500万美元可用于回购。
根据股份回购计划，可根据规则10b-18或私下协商的交易，通过大宗交易、通过10b5-1计划或其他方式，由管理层酌情决定在公开市场上进行股份回购。购买股份的数量和购买时间将根据市场状况、营运资金要求、一般商业状况和其他因素进行。*我们打算注销回购的股份。
36
Insight Enterprise，Inc.
截至2021年6月30日的季度的回购反映在上表中，并根据我们的股份回购计划进行。所有在截至2021年6月30日的三个月内回购的股票均已注销。
第三项高级证券违约。
不适用。
第四项：煤矿安全信息披露。
不适用。
第5项：提供其他信息。
不适用。
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Insight Enterprise，Inc.
项目6.所有展品。
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通过引用并入本文 |
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展品 数 |
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展品说明 |
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表格 |
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文件编号 |
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展品 数 |
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归档 日期 |
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归档/配备 特此声明 |
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3.1 |
|
新修订的“洞察企业公司注册证书”。 |
|
10-K |
|
000-25092 |
|
3.1 |
|
2006年2月17日 |
|
|
|
3.2 |
|
修订后的“洞察力企业注册证书”；修订后的“洞察力企业注册证书”(以下简称“公司注册证书”)。 |
|
8-K |
|
000-25092 |
|
3.1 |
|
2015年5月21日 |
|
|
|
3.3 |
|
修订和重新制定“洞察企业公司章程”。 |
|
8-K |
|
000-25092 |
|
3.2 |
|
2015年5月21日 |
|
|
|
4.1 |
|
普通股证书样本(P) |
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S-1 |
|
33-86142 |
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4.1 |
|
(一九九五年一月二十日) |
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10.1 |
|
执行管理层离职计划 |
|
10-Q |
|
000-25092 |
|
10.1 |
|
2021年5月6日 |
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|
31.1 |
|
依据证券交易法第13a-14条证明行政总裁 |
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|
|
X |
|
31.2 |
|
依据证券交易法第13a-14条证明首席财务官 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
32.1 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
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|
|
X |
|
101.CAL |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
|
|
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|
|
|
|
X |
|
101.LAB |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
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|
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|
|
|
|
X |
|
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
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|
|
|
|
|
X |
|
104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息) |
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X |
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|
|
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|
(P) 纸质展品。
38
Insight Enterprise，Inc.
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
|
日期： |
2021年8月5日 |
Insight Enterprise，Inc. |
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由以下人员提供： |
/s/Kenneth T.Lameck |
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肯尼斯·T·兰尼克 |
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总裁兼首席执行官 |
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(妥为授权的人员) |
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由以下人员提供： |
/s/Glynis A.Bryan |
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格利尼斯·A·布莱恩(Glynis A.Bryan)是他的首席执行官。 |
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首席财务官 |
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(首席财务官) |
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由以下人员提供： |
/s/瑞切尔·A·克伦普 |
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瑞切尔·A·克伦普(rachael A.Crump)对他说。 |
|
|
|
|
全球公司总监 |
|
|
|
|
(首席会计官) |
39