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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区:20549
表格10-Q

依据第13或15(D)条提交的季度报告
1934年证券交易法
在截至本季度末的季度内2021年6月30日
根据第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年证券交易法
从_的过渡期

委员会档案号:。1-11353
美国实验室控股公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州13-3757370
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)
南大街358号 
伯灵顿北卡罗来纳州27215
(主要行政办公室地址)(邮政编码)

(注册人电话号码,包括区号)336-229-1127
根据“交易法”第12(B)条登记的证券。

各科创业板名称:纳斯达克交易代码:纳斯达克交易所注册名称
普通股,面值0.10美元        黄体素                纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。不是

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405段)要求提交的每个互动数据文件。不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器加速文件管理器
非加速文件服务器规模较小的报告公司
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。*是不是.

发行人普通股的流通股数量为96.4截至2021年8月4日,100万股。


索引


索引


第一部分财务信息

第1项。
财务报表(未经审计)
  
 
简明综合资产负债表
2
 2021年6月30日和2020年12月31日
  
 
简明合并操作报表
3
 截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
  
全面收益简明合并报表
4
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
 
简明合并股东权益变动表
5
 截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
  
 
现金流量表简明合并报表
6
 截至2021年和2020年6月30日的6个月
  
 
未经审计的简明合并财务报表附注
7
  
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
22
  
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
32
  
第四项。
管制和程序
33

第二部分:其他信息

第1项。
法律程序
34
  
第1A项。
风险因素
34
  
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
34
第五项。
其他信息
35
  
第6项
陈列品
35
1

索引

第一部分-报告财务信息

项目1.财务报表(未经审计)

美国实验室公司控股公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(单位:百万)
(未经审计)
六月三十日,
2021
十二月三十一日,
2020
资产  
流动资产:  
现金和现金等价物$1,963.2 $1,320.8 
应收账款净额2,210.1 2,479.8 
未收费服务637.0 536.8 
用品库存421.3 423.2 
预付费用和其他费用461.9 364.8 
流动资产总额5,693.5 5,125.4 
财产、厂房和设备、净值2,701.8 2,729.6 
商誉,净额7,744.5 7,751.5 
无形资产,净额3,753.8 3,961.1 
合资企业合伙企业和股权方法投资82.1 73.5 
递延所得税23.7 20.6 
其他资产,净额417.7 410.0 
总资产$20,417.1 $20,071.7 
负债和股东权益  
流动负债:  
应付帐款$599.9 $638.9 
应计费用和其他1,317.9 1,357.7 
未赚取收入546.7 506.5 
短期经营租赁负债190.0 192.0 
短期融资租赁负债10.8 6.7 
短期借款和长期债务的当期部分1.8 376.7 
流动负债总额2,667.1 3,078.5 
长期债务,减少流动部分5,422.6 5,419.0 
经营租赁负债645.2 677.6 
融资租赁负债87.2 84.4 
递延所得税和其他税收负债826.0 905.4 
其他负债502.9 526.4 
总负债10,151.0 10,691.3 
承付款和或有负债
非控股权益21.0 20.7 
股东权益:  
普通股,分别为2021年6月30日和2020年12月31日的已发行普通股96.7股和97.5股8.9 9.0 
额外实收资本 110.3 
留存收益10,417.4 9,402.3 
累计其他综合损失(181.2)(161.9)
股东权益总额10,245.1 9,359.7 
总负债和股东权益$20,417.1 $20,071.7 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
2

索引

美国实验室公司控股公司及其子公司
简明合并业务报表
(单位为百万,每股数据除外)
(未经审计)

截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,
 2021202020212020
收入$3,840.7 $2,768.8 $8,002.2 $5,592.6 
收入成本2,575.9 2,008.3 5,138.4 4,104.1 
毛利1,264.8 760.5 2,863.8 1,488.5 
销售、一般和行政费用458.7 396.3 888.5 791.8 
无形资产和其他资产的摊销92.4 60.1 184.5 122.4 
商誉和其他资产减值   437.4 
重组和其他费用9.6 6.4 28.8 31.8 
营业收入704.1 297.7 1,762.0 105.1 
其他收入(费用):    
利息支出(78.3)(52.7)(126.8)(107.7)
权益法收益(亏损),净额8.0 1.8 12.5 (4.8)
投资收益2.7 2.5 5.1 5.1 
其他,净额14.1 47.7 19.6 31.6 
所得税前收益650.6 297.0 1,672.4 29.3 
所得税拨备182.6 65.4 434.3 114.6 
净收益(亏损)468.0 231.6 1,238.1 (85.3)
减去:可归因于非控股权益的净收益(0.6) (1.1)(0.3)
美国实验室控股公司的净收益(亏损)$467.4 $231.6 $1,237.0 $(85.6)
普通股基本收益(亏损)$4.80 $2.38 $12.69 $(0.88)
稀释后每股普通股收益(亏损)$4.76 $2.37 $12.58 $(0.88)

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3

索引

美国实验室公司控股公司及其子公司
简明综合全面收益表
(单位为百万,每股数据除外)
(未经审计)

截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,
 2021202020212020
净收益(亏损)$468.0 $231.6 $1,238.1 $(85.3)
外币折算调整43.8 66.9 (23.0)(80.5)
净福利计划调整2.1 2.7 5.1 5.4 
其他综合税前收益(亏损)45.9 69.6 (17.9)(75.1)
与综合收益项目相关的所得税拨备(收益)(0.6)(0.7)(1.4)(1.5)
其他综合收益(亏损),税后净额45.3 68.9 (19.3)(76.6)
综合收益(亏损)513.3 300.5 1,218.8 (161.9)
减去:可归因于非控股权益的净收益(0.6) (1.1)(0.3)
美国实验室控股公司的综合收益(亏损)$512.7 $300.5 $1,217.7 $(162.2)

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

4

索引

美国实验室公司控股公司及其子公司
简明合并变动表
股东权益
(单位:百万)
(未经审计)

普普通通
库存
其他内容
实缴
资本
留用
收益
累计
其他
全面
收益(亏损)
总计
股东的
权益
2019年12月31日的余额$9.0 $26.8 $7,903.6 $(372.4)$7,567.0 
采用信用损失会计准则  (7.0) (7.0)
可归因于美国实验室公司控股的净亏损  (317.2) (317.2)
其他综合收益,税后净额   (145.5)(145.5)
根据员工股票计划发行普通股 26.9   26.9 
向员工发行股票所得的股票结算税净额 (22.0)  (22.0)
股票薪酬 17.9   17.9 
购买普通股 (49.6)(50.4) (100.0)
2020年3月31日的余额$9.0 $ $7,529.0 $(517.9)$7,020.1 
美国实验室控股公司的净收益  231.6  231.6 
其他综合收益,税后净额   68.9 68.9 
根据员工股票计划发行普通股 1.8   1.8 
向员工发行股票所得的股票结算税净额 (9.5)  (9.5)
股票薪酬 39.8   39.8 
2020年6月30日的余额$9.0 $32.1 $7,760.6 $(449.0)$7,352.7 
2020年12月31日的余额$9.0 $110.3 $9,402.3 $(161.9)$9,359.7 
美国实验室控股公司的净收益  769.6  769.6 
其他综合收益(亏损),税后净额   (64.6)(64.6)
根据员工股票计划发行普通股 24.7   24.7 
向员工发行股票所得的股票结算税净额 (28.1)  (28.1)
股票薪酬 28.7   28.7 
购买普通股 (68.5)  (68.5)
2021年3月31日的余额$9.0 $67.1 $10,171.9 $(226.5)$10,021.5 
美国实验室控股公司的净收益  467.4  467.4 
其他综合收益,税后净额   45.3 45.3 
根据员工股票计划发行普通股 1.9   1.9 
向员工发行股票所得的股票结算税净额 (14.9)  (14.9)
股票薪酬 23.9   23.9 
购买普通股(0.1)(78.0)(221.9) (300.0)
2021年6月30日的余额$8.9 $ $10,417.4 $(181.2)$10,245.1 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5

索引

美国实验室公司控股公司及其子公司
简明合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
截至6月30日的六个月,
 20212020
经营活动的现金流:  
净收益(亏损)$1,238.1 $(85.3)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整:  
折旧及摊销371.0 288.5 
股票薪酬52.6 57.7 
经营租赁使用权资产费用96.3 103.9 
商誉和其他资产减值 437.4 
递延所得税(85.5)(29.4)
其他2.3 55.4 
资产和负债变动(扣除收购和资产剥离的影响):  
应收账款(增加)减少265.0 (124.2)
非计费服务的增加(100.3)(58.9)
供应品库存增加(17.5)(98.4)
(增加)预付费用和其他费用的减少(31.0)33.1 
应付账款减少(44.3)(88.9)
非劳动收入的增加37.7 28.9 
应计费用和其他费用的增加(减少)(139.6)54.7 
经营活动提供的净现金1,644.8 574.5 
投资活动的现金流:  
资本支出(192.6)(205.1)
出售资产所得收益2.7 7.2 
出售业务所得收益13.1  
出售或分配投资所得收益 1.0 
对股权关联公司的投资(11.9)(21.8)
收购业务,扣除收购现金后的净额(34.1)(11.3)
用于投资活动的净现金(222.8)(230.0)
融资活动的现金流:  
优先票据发行所得款项1,000.0  
优先票据的付款(1,000.0) 
定期贷款付款(375.0) 
循环信贷融资收益 151.7 
循环信贷安排付款 (151.7)
向员工发行股票所得的股票结算税净额(43.0)(31.5)
向员工发行股票的净收益26.6 28.8 
购买普通股(368.5)(100.0)
其他(15.6)(17.0)
用于融资活动的现金净额(775.5)(119.7)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(4.1)(5.3)
现金及现金等价物净增加情况642.4 219.5 
期初现金及现金等价物1,320.8 337.5 
期末现金和现金等价物$1,963.2 $557.0 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6

索引
美国实验室公司控股公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(美元和股票(百万美元,每股数据除外)

1.      财务报表列报基础
美国实验室公司®控股(Labcorp)®该公司是一家全球领先的生命科学公司,提供重要信息,帮助医生、医院、制药公司、研究人员和患者做出清晰而自信的决策。通过利用其强大的诊断和药物开发能力,该公司提供洞察力并加快创新,以改善健康和改善生活。
该公司报告其业务分为两个部门,Labcorp Diagnostics(Dx)和Labcorp Drug Development(DD)。欲了解有关这些部门的更多财务信息,请参阅简明合并财务报表附注14业务部门信息。在截至2021年6月30日的三个月中,Dx和DD贡献了大约61%和39分别为公司收入的1%。在截至2021年6月30日的6个月内,Dx和DD贡献了大约63%和37分别占本公司收入的3%。
简明综合财务报表包括本公司及其控股子公司的账目。对本公司有重大影响但不受其控制的关联公司的长期投资,采用权益法核算。公司不具有重大影响力的投资(一般情况下,当公司的投资额低于20.0于同一发行人的相同或相似投资中,对于公允价值不容易厘定的投资,按公允价值或按经有序交易中可见价格变动而调整的成本减去减值后的成本减去减值,在被投资人的董事会中并无代表)。所有重要的公司间交易和账户都已取消。本公司并无任何重大可变权益实体或特殊目的实体,其财务结果未计入简明综合财务报表。
公司经营中的境外子公司的财务报表以本币为功能货币计量,资产负债按截至资产负债表日的汇率换算,收入和费用按期内的月平均汇率换算,由此产生的换算调整计入“累计其他综合收益(亏损)”。
随附的本公司简明综合财务报表未经审计。管理层认为,为对经营结果、现金流和财务状况进行公允陈述,所有必要的调整都已完成。除非另有披露,否则所有此类调整都是正常的重复性调整。中期业绩不一定代表全年业绩。年终简明综合资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括公认会计原则要求的所有披露。
简明合并财务报表和附注是根据美国(U.S.)的规则和规定列报的。这些信息不包含在公司2020财年的Form 10-K年度报告(年度报告)中包含的某些信息。因此,这些中期报表应与公司年报中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。
最近采用的指南
2018年8月,财务会计准则委员会(FASB)发布了一项新的会计准则,以减少、修改和增加对固定收益养老金和其他退休后计划的披露要求。本公司自2021年1月1日起采用本标准。采用这一准则并未对合并财务报表产生实质性影响。
2019年12月,FASB发布了新的会计准则,以简化所得税的会计处理,并删除、修改和增加所得税的披露要求。本公司自2021年1月1日起采用本标准。采用这一准则并未对合并财务报表产生实质性影响。
2020年1月,FASB发布了新的会计准则,以明确权益法下的股权证券和投资会计与某些远期合同和购买期权的会计之间的相互作用。本公司自2021年1月1日起采用本标准。采用这一准则并未对合并财务报表产生实质性影响。
新会计公告
2021年1月,FASB发布了一项新的会计准则,以澄清与参考汇率改革相关的某些可选的权宜之计和例外情况,用于合同修改和对冲会计,适用于受贴现过渡影响的衍生品。一个实体可以选择在完全追溯的基础上从任何日期起实施修正案
7

索引
美国实验室公司控股公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
包括2020年3月12日或之后的过渡期开始,或基于预期,从包括发行日期或之后的过渡期内的任何日期起进行新的修改。采用这一准则预计不会对合并财务报表产生实质性影响。

2.      收入
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月,公司按部门以及支付者/客户群体划分的收入如下:
截至2021年6月30日的三个月截至2020年6月30日的三个月
北美欧洲其他总计北美欧洲其他总计
付款人/客户
DX
支持多个客户17 % % %17 %21 % % %21 %
三名患者中的一名7 % % %7 %7 % % %7 %
美国联邦医疗保险(Medicare)和医疗补助(Medicaid)6 % % %6 %7 % % %7 %
与第三方合作31 % % %31 %26 % % %26 %
按付款人列出的Dx总收入61 % % %61 %61 % % %61 %
DD
收购生物制药和医疗器械公司23 %12 %4 %39 %18 %12 %9 %39 %
总收入84 %12 %4 %100 %79 %12 %9 %100 %
截至2021年6月30日的6个月截至2020年6月30日的6个月
北美欧洲其他总计北美欧洲其他总计
付款人/客户
DX
支持多个客户18 % % %18 %19 % % %19 %
三名患者中的一名6 % % %6 %7 % % %7 %
美国联邦医疗保险(Medicare)和医疗补助(Medicaid)6 % % %6 %7 % % %7 %
与第三方合作33 % % %33 %27 % % %27 %
按付款人列出的Dx总收入63 % % %63 %60 % % %60 %
DD
收购生物制药和医疗器械公司22 %11 %4 %37 %19 %13 %8 %40 %
总收入85 %11 %4 %100 %79 %13 %8 %100 %
在美国的收入为$3,091.3 (80.5%)和$2,129.0 (76.9分别截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的6,537.4 (81.7%)和$4,294.2 (76.8%)。
合同费用
DD在与客户签订合同的过程中产生销售佣金。授予合同时支付的销售佣金被确认为资产,并在预期合同期限内摊销,以及相关的工资税费用。佣金费用的摊销基于支付佣金费用的相应业务中所有佣金奖励的加权平均合同期限,该加权平均合同期限近似于货物和服务转移给客户的期间。销售佣金的摊销期限约为15几年,视业务而定。对于主要签订短期合同的业务,本公司采用实际权宜之计,允许在发生时扣除获得合同的成本,否则本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间。销售佣金中的资产摊销包括销售费用、一般费用和行政费用。
DD在履行与客户的合同时会产生成本。合同履行成本包括某些市场准入解决方案的软件实施成本和设置成本。这些成本被确认为资产,并在与实施相关的合同预期期限内摊销,合同期限是预期向客户提供服务的期限。这段时间通常在以下范围内25好几年了。延期合同履行成本的摊销包括在销售货物成本中。
8

索引
美国实验室公司控股公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
2021年6月30日2020年12月31日
销售佣金资产$36.4 $32.6 
延期合同履行成本14.9 12.6 
总计$51.3 $45.2 
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月,与销售佣金资产和相关工资税相关的摊销为$6.4及$5.5分别为,截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间,为$13.3及$10.8分别为。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月,与延期合同履行成本相关的摊销为$3.0及$2.3,并为$。6.5及$5.3分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月。
应收账款、未开票服务和未赚取收入
未开单服务主要由未开单应收账款组成,但也包括合同资产。合同资产是在为所完成的工作赚取了支付权时记录的,但该工作的开票和付款是由某些合同里程碑确定的,而未开票的应收账款则是随着时间的推移而开具账单的。虽然公司试图协商在提供服务之前或接近提供服务时对服务进行计费和付款的条款,但这并不总是可行的,未计费服务和未赚取收入的水平在不同时期存在波动。下表提供了有关主要存在于DD内的应收账款、未开单服务和与客户签订的合同未赚取收入(合同负债)的信息。
2021年6月30日2020年12月31日
应收账款,包括在应收账款中$1,086.2 $1,001.5 
未收费服务648.4 548.1 
未赚取收入529.6 492.2 
期初计入未赚取收入余额的期内确认收入为#美元。233.0及$102.2截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月。
信用损失前滚
该公司估计在该票据的剩余收款期内应收账款、未开单服务和应收票据的未来预期亏损。截至2021年6月30日的6个月信贷损失准备前滚情况如下:
截至2021年6月30日的6个月
应收帐款未收费服务票据和其他应收款总计
截至2020年12月31日的余额$22.1 $11.3 $5.7 $39.1 
另外,信用损失费用(信用)(0.4)  (0.4)
减去,注销0.8 (0.1) 0.7 
截至2021年6月30日的余额$20.9 $11.4 $5.7 $38.0 
长期合同规定的履约义务
该公司的长期合同主要包括DD内全面管理的临床研究。截至2021年6月30日,此类长期合同下未履行的现有履约义务金额为1美元。5,616.6。该公司预期会在个别项目余下的合约期内确认收入,合约期一般介乎18好几年了。
在DD内部,收入为$12.2及$4.0分别在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内确认,收入为28.7及$13.7分别在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内,从前几个时期履行的履约义务中确认。这一收入主要用于与全面服务临床研究的范围变化有关的调整,其次是估计的变化。
3.     业务收购和处置
在截至2021年6月30日的六个月内,本公司以约$收购了一项业务和相关资产34.1在Dx内以现金支付。截至2021年6月30日止六个月的收购代价,已按收购事项的估计公平市价计入收购事项的估计公平市价,包括约#美元。17.6可确认的无形资产和剩余的非税可抵扣商誉约为#美元15.6。从该业务取得的无形资产的摊销期限为515客户关系和竞业禁止协议的年限。此次收购主要是为了扩大该公司对医院和医疗保健的服务
9

索引
美国实验室公司控股公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
系统实验室。转让对价的公允价值超过收购净资产公允价值的部分计入商誉。这一商誉反映了该公司希望利用被收购企业的劳动力和已建立的关系,以及能够利用这些市场的有利增长机会提高运营效率的好处。此外,于截至2021年6月30日止六个月内,本公司出售DD内若干资产,所得款项为$。13.1以及损失$5.0在简明综合业务报表上以其他净额记录。
4.      每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将美国实验室控股公司的净收益(亏损)除以已发行普通股的加权平均数。每股摊薄收益(亏损)的计算方法是将包括摊薄调整影响在内的净收益(亏损)除以已发行普通股的加权平均数加上潜在的摊薄股份,就好像它们是在发行日期或呈报期初较早的时候发行的一样。潜在的稀释普通股主要来自公司的流通股期权、限制性股票奖励、限制性股票单位和绩效股票奖励。
以下是每股基本收益(亏损)与稀释后每股收益(亏损)的对账:
 截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,
 2021202020212020
收益股票每股金额收益(亏损)股票每股金额收入股票每股金额收益股票每股金额
每股基本收益(亏损):            
净收益(亏损)$467.4 97.4 $4.80 $231.6 97.3 $2.38 $1,237.0 97.5 $12.69 $(85.6)97.2 $(0.88)
员工股票期权和奖励的稀释效应— 0.8  — 0.4  — 0.8  —   
净收益(亏损)包括摊薄调整的影响$467.4 98.2 $4.76 $231.6 97.7 $2.37 $1,237.0 98.4 $12.58 $(85.6)97.2 $(0.88)
稀释后每股收益代表如果证券或其他发行普通股的合同被行使或转换为普通股时可能发生的稀释。这些潜在股票包括稀释股票期权和未发行的限制性股票奖励。下表汇总了未包括在稀释后每股收益计算中的潜在普通股,因为它们的影响将是反稀释的:
截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,
 2021202020212020
员工股票期权和奖励0.1 0.8 0.1 1.3 
5.      重组和其他费用
在截至2021年6月30日的三个月内,公司记录了净重组和其他费用$9.6: $6.0在Dx和$内3.6在DD内。这些费用包括#美元。6.1与遣散费和其他人事费用和#美元有关3.5在设施关闭、租赁终止和一般整合活动中。调整后的收费增加了1美元。0.1以前确定的遣散费负债和以前确定的#美元负债的冲销0.1未使用的设施相关成本。
在截至2021年6月30日的6个月内,公司记录了净重组和其他费用$28.8: $13.5在Dx和$内15.3在DD内。这些费用包括#美元。10.2与遣散费和其他人事费用和#美元有关18.7在设施关闭、租赁终止和一般整合活动中。调整后的收费增加了1美元。0.1以前确定的遣散费负债和以前确定的#美元负债的冲销0.2未使用的设施相关成本。
在截至2020年6月30日的三个月内,公司记录了净重组和其他特别费用$6.4: $3.7在Dx和$内2.7在DD内。这些费用包括#美元。5.4与遣散费和其他人事费有关,#美元3.3DD实验室设施和设备减损,以及$4.2在设施关闭、经营性租赁使用权资产减值以及一般整合举措方面。这些费用被先前建立的#美元准备金的冲销所抵消。1.1及$5.5未使用的遣散费和设施相关费用。
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
在截至2020年6月30日的6个月内,公司记录了净重组和其他费用$31.8: $11.8在Dx和$内20.0在DD内。这些费用包括#美元。10.5与遣散费和其他人事费有关,#美元8.0DD实验室设施损伤和设备损伤,以及$20.0与设施关闭、运营租赁使用权资产减值和一般整合计划相关的成本。这些费用被先前确定的#美元负债的冲销所抵消。1.0及$5.7未使用的遣散费和设施相关费用。
以下为本公司在所示期间的重组储备活动:
DXDD
遣散费和其他员工费用设施成本遣散费和其他员工费用设施成本总计
截至2020年12月31日的余额$0.3 $0.4 $2.4 $4.7 $7.8 
重组费用5.2 8.4 5.0 10.3 28.9 
对先前重组应计项目的调整0.1 (0.2)  (0.1)
现金支付和其他调整(4.8)(8.2)(3.1)(9.1)(25.2)
截至2021年6月30日的余额$0.8 $0.4 $4.3 $5.9 $11.4 
当前  $8.9 
非电流  2.5 
   $11.4 
6.      商誉和无形资产
截至2021年6月30日的6个月商誉账面金额变动情况如下:
DXDD总计
截至2020年12月31日的余额$3,800.2 $3,951.3 $7,751.5 
期内取得的商誉15.6  15.6 
外币影响和商誉的其他调整5.8 (28.4)(22.6)
截至2021年6月30日的余额$3,821.6 $3,922.9 $7,744.5 
本公司至少每年或每当事件或环境变化显示该等资产的账面值可能无法收回时,评估商誉及无限期无形资产的减值。本公司就报告单位的账面金额超出其公允价值的金额确认减值费用。
根据新冠肺炎全球大流行宣布后修订的预测收入和营业收入,管理层得出结论,存在触发事件,并更新了截至2020年3月31日的2019年年度商誉减值测试,适用于其某些DD报告单位和Dx报告单位。根据与年度量化评估相同的量化减值评估,本公司得出结论,其两个报告单位的公允价值低于账面价值,并记录商誉减值#美元。418.7适用于DD和$3.7对Dx来说。
可识别无形资产的构成如下:
 2021年6月30日2020年12月31日
总账面金额累计摊销网络总账面金额累计摊销网络
客户关系$4,553.6 $(1,605.6)$2,948.0 $4,643.3 $(1,534.9)$3,108.4 
专利、许可证和技术456.7 (263.6)193.1 434.7 (252.6)182.1 
竞业禁止协议114.4 (76.4)38.0 109.6 (70.7)38.9 
商号399.9 (331.4)68.5 401.8 (263.9)137.9 
土地使用权10.8 (7.5)3.3 10.9 (6.9)4.0 
加拿大许可证502.9  502.9 489.8  489.8 
 $6,038.3 $(2,284.5)$3,753.8 $6,090.1 $(2,129.0)$3,961.1 
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的无形资产摊销为92.4及$60.1及$184.5及$122.4,分别为。在2020年第四季度,作为品牌重塑计划的一部分,该公司缩短了其商号资产的预计使用寿命,以反映它们在2021年12月之前的预期使用情况。这一估计使用寿命的变化导致加速摊销#美元。28.0及$57.2分别在截至6月30日的三个月和六个月内,
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
2021年无形资产账面净值的摊销费用估计为#美元。177.32021财年剩余时间,$220.2在2022财年,217.1在2023财年,212.5在2024财年,200.4在2025财年,以及$2,135.9之后。
7.  债务
截至2021年6月30日和2020年12月31日的短期借款和长期债务的当前部分包括以下内容:
六月三十日,
2021
2020年12月31日
2019年定期贷款$ $375.0 
发债成本 (0.4)
应付票据的当期部分1.8 2.1 
短期借款总额和长期债务的当期部分$1.8 $376.7 
截至2021年6月30日和2020年12月31日的长期债务包括以下内容:
六月三十日,
2021
2020年12月31日
2022年到期的3.20%优先债券$ $500.0 
2022年到期的3.75%优先债券 500.0 
2023年到期的4.00%优先债券300.0 300.0 
2024年到期的3.25%优先债券600.0 600.0 
2024年到期的2.30%优先债券400.0 400.0 
2025年到期的3.60%优先债券1,000.0 1,000.0 
2026年到期的1.55%优先债券500.0  
2027年到期的3.60%优先债券600.0 600.0 
2029年到期的2.95%优先债券650.0 650.0 
2031年到期的2.70%优先债券509.5  
4.70%优先债券,2045年到期900.0 900.0 
发债成本(42.4)(37.1)
应付票据5.5 6.1 
长期债务总额$5,422.6 $5,419.0 
高级注释
2021年5月26日,公司发行了新的优先票据,面值为$1,000.0债务证券,由$500.0本金总额1.552026年到期的优先债券百分比和$500.0本金总额2.702031年到期的优先债券百分比。该批债券的利息每半年派息一次,由2021年12月1日起,每年6月1日及12月1日派息一次。发行这些票据所得款项净额为$。989.4扣除承销折扣等发行费用后。净收益与手头现金一起用于在到期前赎回公司未偿还的3.202022年2月1日到期的优先债券%3.752022年8月23日到期的%优先债券。
于2021年第二季度,本公司就其业务订立固定利率至浮动利率掉期协议2.702031年到期的优先债券百分比,名义总额为$500.0以及基于三个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加码的浮动利率1.0706%以对冲公司部分长期债务的公允价值变动。这些利率掉期包括在其他长期资产中,并增加了优先票据的价值,总公允价值为#美元。9.52021年6月30日。
信贷安排
2019年6月3日,本公司签订了一项850.0定期贷款(2019年定期贷款),预定到期日为2021年6月3日。该公司在2021年第一季度偿还了2019年定期贷款余额。
该公司还维持着一项高级循环信贷安排,该安排于2021年4月30日进行了修订和重述。它包括一项本金最高可达$的五年期贷款。1,000.0,可选择增加设施,最高可额外增加$500.0,但须经一个或多个新贷款人或现有贷款人同意提供该等额外款额及某些其他惯常条件。循环信贷安排还规定了高达#美元的次级贷款。100.0适用于周转额度借款和最高可达$的子贷款150.0用于信用证的签发。本公司须就循环信贷融资项下的总承诺额支付融资手续费,年利率由0.100%至0.225%,取决于公司的债务评级。循环信贷安排被允许用于一般公司目的,包括营运资本、资本支出、股票回购和某些其他支付、收购和其他投资的资金。截至2021年6月30日,公司目前的循环信贷安排没有未偿还余额,
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
2020年12月31日。截至2021年6月30日,循环信贷安排的有效利率为1.10%。这项信贷安排将于2026年4月30日到期。
根据循环信贷安排,本公司须遵守限制附属公司负债的负面契约及某些投资级借款人的典型其他契约,并须维持若干杠杆率。截至2021年6月30日,公司遵守了循环信贷安排中的所有契约,并预计在未来12个月内将继续遵守现有的债务契约。
该公司的可用资金为$1,000.0在2021年6月30日,根据其循环信贷安排,反映了相当于公司未偿还信用证金额的减少(如果适用)。截至2021年6月30日,该安排下没有未偿还的信用证。
8. 优先股和普通股股东权益
本公司获授权发行最多265.0普通股,面值$0.10每股。本公司获授权发行最多30.0优先股,面值$0.10每股。有几个不是截至2021年6月30日和2020年12月31日的已发行优先股。
已发行普通股的变动情况摘要如下:
已发行和未偿还
2020年12月31日的普通股97.5 
根据员工股票计划发行的股票0.6 
回购股份(1.4)
2021年6月30日的普通股96.7 
股票回购计划
在截至2021年6月30日的6个月内,本公司购买了1.4以每股普通股的平均价格购买其普通股。257.38。当本公司回购股份时,回购超过面值或规定价值的股份所支付的金额将分配给额外的实缴资本,除非受到限制或额外实收资本的余额已用完。剩余金额确认为留存收益的减少。截至2021年6月30日,公司已获得董事会的未完成授权,可购买至多$431.5公司的普通股。回购授权书没有到期日。
累计其他综合收益(亏损)
     累计其他综合收益(亏损)的构成如下:
外币折算调整净福利计划调整累计其他综合收益(亏损)
截至2020年12月31日的余额$(21.3)$(140.6)$(161.9)
本年度调整(23.0)10.2 (12.8)
从累计其他综合收益中重新分类的金额 (5.1)(5.1)
调整的税收效应 (1.4)(1.4)
截至2021年6月30日的余额$(44.3)$(136.9)$(181.2)
9.     所得税
本公司不会确认税项优惠,除非其得出结论认为税务机关审核时更有可能仅根据相关税务状况的技术优点而维持有关优惠。(C)本公司不会确认任何税项优惠,除非其断定税务机关根据相关税务状况的技术优点进行审核时更有可能维持该项优惠。如果达到确认门槛,公司确认以其认为大于的最大税收优惠金额计算的税收优惠50%的可能性实现。
2021年迄今的税率有利于2020年同期税率,主要是由于2020年减值费用没有记录税收优惠(因为它们不可抵扣),或者相关税收资产需要全额估值津贴,部分被2021年英国递延税净负债重估(反映2023年25%的有效税率)所抵消。

未确认的所得税优惠总额为#美元。48.8及$48.8分别于2021年6月30日和2020年12月31日。预计未确认所得税优惠的金额将在未来12个月内发生变化;然而,这些
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
预计这些变化不会对公司的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。
截至2021年6月30日和2020年12月31日,美元46.7及$46.7分别是未确认的所得税优惠总额的大致金额,如果确认,将有利于影响未来时期的有效所得税税率。
公司确认所得税支出中与未确认所得税优惠相关的利息和罚款。与不确定税收状况有关的应计利息和罚款总额为#美元。9.1及$8.3分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。
该公司在截至2016年的几年中基本上完成了所有美国联邦所得税事宜。基本上所有实质性的州和地方及外国所得税事项分别在2015年和2011年结束。
公司全年进行各种国家和外国所得税审查。本公司相信,与所有未结纳税年度相关的拨备已有足够的记录。
10.     承诺和或有事项
本公司不时涉及日常业务过程中出现的各种索赔和法律诉讼,包括仲裁、集体诉讼和其他诉讼(包括下文更详细描述的诉讼)。其中一些诉讼涉及金额可观的索赔。这些事项包括但不限于知识产权纠纷;商业和合同纠纷;专业责任索赔;员工相关事项;以及政府机构、联邦医疗保险或医疗补助付款人以及通过账单审计或第三方提请他们注意的账单违规指控的审查或要求置评的政府机构、联邦医疗保险或医疗补助支付者和MCO的询问(包括传票和其他民事调查要求)。本公司在正常业务过程中收到各政府机构提出的民事调查要求或其他询问。此类询问可能涉及本公司或其他各方,包括医生和其他医疗保健提供者。该公司通力合作,以回应适当的信息请求。
本公司亦不时在根据本条例提起的诉讼中被点名。龟潭“虚假申报法”和类似的州法律的规定。这些诉讼通常声称,该公司在美国联邦或州医疗保健计划的付款索赔中做出了虚假的陈述和/或证明。这些诉讼可能会被封存一段时间(因此,公司不知道),而政府将决定是否代表龟潭原告。这样的说法是当今医疗保健领域做生意不可避免的一部分。
该公司相信,它在所有重要方面都遵守适用于其商业实验室运营和药物开发支持服务的所有法规、法规和其他要求。然而,医疗诊断和药物开发行业受到广泛的监管,法院没有解释许多适用的法规和法规。因此,检察、监管或司法机关可能会以对公司产生不利影响的方式解释或应用适用的法规和法规。违反这些法规的潜在制裁包括重大的民事和刑事处罚、罚款、各种执照、证书和授权的丢失、第三方索赔的额外责任和/或被排除在参与政府项目之外。
目前针对该公司的许多索赔和法律行动都处于初步阶段,其中许多案件要求的损害赔偿数额不详。该公司记录了总的法定准备金,这是根据历史损失率和对和解和辩护费用所经历的趋势的评估计算得出的。根据FASB会计准则编纂主题450“或有事项”,如果司法、监管和仲裁事项出现可能和可估量的或有损失,并超过法定总准备金,公司将为这些事项建立准备金。当或有损失既不可能也不能估量时,本公司不单独设立准备金。
本公司无法估计以下更详细描述的法律程序的合理可能损失范围,在该等法律程序中,损害赔偿没有具体说明,或根据本公司的判断,损害赔偿没有得到支持和/或夸大,且(I)法律程序处于早期阶段;(Ii)未决上诉或动议的结果存在不确定性;(Iii)存在重大事实问题有待解决;和/或(Iv)存在新的法律问题需要提出。然而,就这些诉讼而言,根据目前掌握的信息,公司认为这些结果不会对公司的财务状况产生重大不利影响,尽管这些结果可能对公司在任何特定时期的经营业绩或现金流产生重大影响,这在一定程度上取决于该时期的经营业绩。
正如之前报道的那样,该公司回应了2007年10月美国卫生与公众服务部监察长纽约地区办事处的传票。2011年8月17日,美国地区法院
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
纽约南区提起虚假索赔法案诉讼,美利坚合众国(不含)NPT联营公司诉美国实验室控股公司案该公司声称,该公司以折扣的形式向UnitedHealthcare提供回扣,以换取医疗保险业务。原告第三次修订后的起诉书进一步声称,该公司的账单做法违反了14个州和哥伦比亚特区的虚假索赔法案。这起诉讼要求对每一项被指控的虚假索赔进行实际和三倍的损害赔偿和民事处罚,以及追回费用、律师费和法律费用。美国政府和任何州政府都没有干预这起诉讼。本公司的驳回动议于二零一四年十月获得批准,原告获授予重辩权利。2016年1月11日,原告提交了一项动议,要求允许在盖章后提交经修订的申诉,并腾出简报时间表,以便公司的动议被驳回,同时政府审查经修订的申诉。法院批准了这项动议,并取消了简报日期。原告随后盖章提交了修改后的起诉书。该公司将积极为这起诉讼辩护。
此外,自2007年以来,该公司还收到了与医疗补助账单有关的各种其他传票。2009年10月,该公司收到密歇根州总检察长的传票,要求提供与其向密歇根州医疗补助开具账单有关的文件。该公司配合了这一要求。2013年10月,该公司收到德克萨斯州总检察长办公室的民事调查要求,要求提供与其向德克萨斯州医疗补助开具账单相关的文件。该公司配合了这一要求。2018年10月5日,该公司收到德克萨斯州总检察长办公室的第二份民事调查要求,要求提供与其向德克萨斯州医疗补助开具账单相关的文件。该公司配合了这一要求。2021年1月26日,本公司接到通知,龟潭在地方法院盖章待决的请愿书,250得克萨斯州特拉维斯县司法区,得克萨斯州已经介入。2021年4月14日,请愿书被解封。请愿书声称,该公司向德克萨斯医疗补助公司提交的报销要求高于德克萨斯医疗补助公司所谓的“最优惠价格”规定所允许的水平,并且该公司以某些实验室检测服务的折扣价形式向德克萨斯医疗保健提供者提供报酬,以换取提供者将德克萨斯医疗补助业务转介给本公司。请愿书要求实际的双倍损害赔偿和民事处罚,以及收回费用、律师费和法律费用。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2015年8月31日,该公司被送达一项推定的集体诉讼,Patty Davis诉美国实验室公司等人案,提交给佛罗里达州希尔斯伯勒县第十三司法巡回法院。起诉书称,该公司违反了佛罗里达州消费者收集行为法案,向根据工人补偿法规领取福利的患者开具账单。这起诉讼寻求禁令救济、实际和法定损害赔偿,以及追回律师费和法律费用。2017年4月,巡回法院批准了公司对诉状的判决动议。原告就巡回法院的裁决向佛罗里达州第二地区上诉法院提出上诉。2019年10月16日,上诉法院推翻了巡回法院的驳回,但向佛罗里达州最高法院证明了佛罗里达州法律的控制性问题。2020年2月17日,佛罗里达州最高法院接受了这起诉讼的管辖权。法院于2020年12月9日进行了口头辩论。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2014年12月,公司收到美国南卡罗来纳州检察官办公室根据美国虚假索赔法发出的民事调查要求,要求提供有关公司向还从竞争对手实验室Health Diagnostic Laboratory,Inc.(HDL)和Singulex,Inc.(Singulex)收取抽奖和处理/手续费的医生提供的所谓薪酬和服务的信息。该公司配合了这一要求。2018年4月4日,美国南卡罗来纳州地区法院,波弗特分部,公布了一项虚假索赔法案诉讼,美利坚合众国(不含)斯嘉丽·卢茨(Scarlett Lutz)等人。五、美国实验室控股公司指控该公司与推荐医生的财务关系违反了联邦和州的反回扣法规。原告第四次修订后的起诉书进一步声称,该公司与HDL和Singulex合谋,违反了“联邦虚假索赔法”和“加利福尼亚州和伊利诺伊州保险欺诈预防法案”,为HDL和Singulex向医生提供非法诱因以及将患者转介给HDL和Singulex进行实验室检测提供便利。这起诉讼要求对每一项被指控的虚假索赔进行实际和三倍的损害赔偿和民事处罚,以及追回费用、律师费和法律费用。美国政府和任何州政府都没有干预这起诉讼。该公司提交了一项动议,要求驳回根据加州和伊利诺伊州保险欺诈预防法规提出的索赔、共谋索赔、反向虚假索赔法案索赔,以及基于公司进行了不必要的医学测试的理论的所有索赔。2019年1月16日,法院发布了一项命令,部分批准和部分拒绝驳回动议。最高法院驳回了原告的索赔,理由是该公司进行了医学上不必要的测试,根据加利福尼亚州和伊利诺伊州保险欺诈预防法规提出的索赔,以及反向虚假索赔法案的索赔。最高法院驳回了驳回有关共谋指控的动议。2021年3月12日,该公司提交了与所有剩余索赔相关的简易判决动议。2021年6月16日,法院驳回了该公司的简易判决动议。该公司将积极为这起诉讼辩护。
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美国实验室公司控股公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
在公司于2016年8月15日至2016年8月24日收购Sequenom,Inc.(Sequenom)之前,代表所谓的Sequenom股东提起了6起推定的集体诉讼(标题Malkoff诉Sequenom,Inc.等人案,编号16-cv-02054-jah-blm,Gupta诉Sequenom,Inc.等人..,编号16-cv-02084-jah-ksc,Fruchter诉Sequenom,Inc.等人案..,编号16-cv-02101-wqh-ksc,亚洲发展有限公司诉Sequenom,Inc.等人案。,编号16-cv-02113-ajb-jma,努内斯诉Sequenom,Inc.等人案。,编号16-cv-02128-ajb-mdd,及库苏马诺诉Sequenom,Inc.等人案。,No.16-cv-02134-lab-jma)在美国加利福尼亚州南区地区法院对收购交易提出质疑。起诉书声称对Sequenom及其董事会成员(个别被告)提出了索赔。这个努内斯Action还将该公司和该公司的全资子公司萨沃伊收购公司(Svoy)列为被告。起诉书称,被告违反了1934年证券交易法第14(E)、14(D)(4)和20条,没有披露某些据称的重要信息。此外,马尔科夫行动,行动亚洲开发银行(Asiatrade)动作,以及库苏马诺诉讼称,个别被告违反了他们对Sequenom股东的受托责任。除其他事项外,这些行动还包括禁止合并的禁令救济。2016年8月30日,双方就上述每一项行动签署了谅解备忘录(MOU)。2016年9月6日,法院发布了一项命令,将上述标题下所述的六项单独行动合并为所有预审目的。在Re Sequenom,Inc.股东Litig。,主案号16-cv-02054-jah-blm,并从马尔科夫作为合并行动的执行申诉的诉讼。2016年11月11日,两名不同的股东(詹姆斯·赖利(James Reilly)和希卡·古普塔(Shikha Gupta))提出了两项相互竞争的动议,要求根据1995年私人证券诉讼改革法案的条款任命为主要原告。2017年6月7日,法院作出命令,宣布赖利先生为主要原告,并批准赖利先生选择首席律师。双方同意谅解备忘录已终止。原告于2017年7月24日提交了综合修正后的集体诉讼诉状,被告提交了驳回动议,该动议仍悬而未决。2019年3月13日,最高法院搁置了整个诉讼,等待美国最高法院预期的#年裁决。Emulex Corp.诉Varjabedian案。然而,2019年4月23日,美国最高法院驳回了#年的移审令。乳液这是不假思索地给予的。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2017年3月10日,该公司被送达一起推定的集体诉讼,维多利亚·布法德(Victoria Bouffard)等人。五、美国实验室控股公司,提交给北卡罗来纳州中区美国地区法院。起诉书称,该公司的患者价目表价格非法超过了与私营和公共健康保险公司就相同服务谈判的费率,违反了各种州消费者保护法。诉讼还指控违反默示合同或准合同、不当得利和欺诈。这起诉讼寻求法定的、惩罚性的和惩罚性的损害赔偿,禁令救济,以及收回律师费和费用。2017年5月,公司提交动议驳回原告的投诉和罢工组指控;驳回动议于2018年3月获得批准,不存在偏见。2017年10月10日,第二起可能的集体诉讼,谢丽尔·安德森(Sheryl Anderson)等人。五、美国实验室控股公司,被提交给美国北卡罗来纳州中区地区法院。起诉书包含类似的指控,并寻求类似的救济布法尔投诉,并增加了关于州消费者保护法的额外指控。2018年8月10日,原告提交了修改后的起诉书,合并了布法尔安德森行为。2018年9月10日,公司提交动议,驳回原告修改后的申诉和罢工团指控。2019年8月16日,法院发布了一项命令,部分批准和部分拒绝驳回修改后的申诉的动议,并驳回罢工阶级指控的动议。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2019年4月1日,Covance Research Products收到佛罗里达州迈阿密司法部(DoJ)发出的大陪审团传票,要求出示2014年4月1日至2019年3月28日期间源自或途经中国、柬埔寨和/或越南的活体非人类灵长类货物进口到美国的相关文件。该公司正在与美国司法部合作。
2019年5月14日,检索大师债权局,Inc.d/b/a外部收款机构美国医疗收费机构(AMCA)通知公司AMCA经历的一起安全事件,可能涉及公司一些患者的某些个人信息(AMCA事件)。该公司仅在直接收集努力不成功时才将患者余额提交给AMCA。该公司的系统没有受到AMCA事件的影响。在得知AMCA事件后,本公司立即停止向AMCA发送新的收款请求,并停止AMCA继续处理本公司任何悬而未决的收款请求。AMCA通知本公司,在2018年8月1日至2019年3月30日期间,似乎有未经授权的用户访问了AMCA的系统,AMCA不能排除在此期间AMCA系统上的个人信息面临风险的可能性。公司提供的有关AMCA受影响系统的信息可能包括患者和付款负责人的姓名、地址和余额信息,以及患者的电话号码、出生日期、转诊医生和服务日期。AMCA后来通知本公司,某些个人的医疗保险信息可能已包括在内,而且由于一些保险公司将社会保险号码用作订户识别码,因此社会保险号码用于一些个人也可能受到影响。没有顺序测试,
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美国实验室公司控股公司及其子公司
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
实验室测试结果或公司提供的诊断信息都在受AMCA影响的系统中。该公司通知了拥有有效邮寄地址的个人。对于社保号码受影响的个人,通知包括提供注册信用监控和身份保护服务,这项服务将在24个月内免费提供。
美国多个地区法院对该公司提起了23起与AMCA事件相关的可能的集体诉讼。许多类似的诉讼都是针对使用AMCA的其他医疗保健提供者提起的。这些诉讼已经合并为新泽西州地区的多区诉讼。2019年11月15日,原告向美国新泽西州地区法院提起合并集体诉讼。2020年1月22日,该公司提出动议,驳回所有索赔。综合投诉一般指称,该公司没有充分保护其病人的资料,未能及时将AMCA事件通知该等病人。起诉书提出了各种诉讼理由,包括但不限于疏忽、违反默示合同、不当得利和违反国家数据保护法规。起诉书代表一类受影响的公司客户要求赔偿。本公司将积极为多区诉讼辩护。
该公司被送达股东派生诉讼,Raymond Eugenio,代表名义被告,美国实验室公司控股诉Lance Berberian等人案。,于2020年4月23日提交给特拉华州衡平法院。起诉书代表公司对公司董事会和某些高管提出衍生品索赔。起诉书一般声称,被告未能确保公司利用适当的网络安全保障措施,并未能对数据安全事件(包括AMCA事件)实施充分的回应。起诉书主张违反受托责任的派生索赔,并寻求救济,包括损害赔偿、某些披露以及对公司内部治理做法的某些改变。2020年6月2日,由于与上述多地区诉讼重叠,本公司提出暂缓诉讼的动议。2020年7月2日,该公司提交了解散动议。2020年7月14日,法院作出暂缓诉讼的命令,等待多区诉讼的解决。这起诉讼将得到有力的辩护。
某些政府实体已要求该公司提供与AMCA事件有关的信息。该公司收到卫生与公众服务部民权办公室(OCR)要求提供信息的请求。2020年4月28日,OCR通知公司其调查已结束。该公司还收到了一个由各州总检察长组成的多州小组的请求,并正在配合这些提供信息的请求。
2020年1月31日,该公司被送达一项推定的集体诉讼,Luke Davis和Julian Vargas等人。五、美国实验室控股公司,提交给美国加州中心区地区法院。诉讼称,视障患者无法在公司患者服务中心使用公司的触摸屏售货亭,这违反了美国残疾人法案和类似的加州法规。这起诉讼寻求法定损害赔偿、禁令救济以及律师费和费用。2020年3月20日,该公司提出动议,驳回原告的申诉,并罢免集体指控。2020年8月,原告提交了修改后的起诉书。2021年4月26日,原告和公司分别提出简易判决动议,原告提出类别认证动议。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2020年5月14日,该公司被送达一项推定的集体诉讼,Jose Bermejo诉美国实验室公司案(Bermejo I)向洛杉矶中心区加利福尼亚州高级法院提起诉讼,指控某些未获得豁免的加州员工在终止雇佣时没有得到适当的驾驶时间补偿或适当支付的工资。原告声称,这些行为违反了加州劳动法的各项条款和商业与专业法典的17200节。这起诉讼要求金钱赔偿、民事处罚以及追回律师费和费用。2020年6月15日,这起诉讼被转移到美国加州中心区地区法院。2020年6月16日,同一原告向该公司送达了私人总检察长法案诉讼。Jose Bermejo诉美国实验室公司案(Bermejo II),向洛杉矶中心区加州高等法院提起诉讼,指控某些公司行为违反了加州劳动法的处罚条款,这些条款涉及未支付和最低工资、未支付加班费、未支付用餐和休息时间保险费、离职后未及时支付工资、未能保存准确的工资记录,以及未偿还业务费用。第二宗诉讼旨在追讨民事罚款,以及追讨律师费和费用。2020年10月28日,法院发布了暂停诉讼程序的命令贝尔梅霍II待解决的问题贝尔梅霍一世。第二宗诉讼旨在追讨民事罚款,以及追讨律师费和费用。该公司将积极为这两起诉讼辩护。
2020年8月14日,该公司收到科罗拉多州总检察长办公室发出的传票Duces tecum,要求在所有州出示与尿液药物检测有关的文件。该公司正在配合这一请求。
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
2020年10月2日,该公司被送达一项推定的集体诉讼,彼得森诉美国实验室控股公司案,向美国纽约北区地区法院提起诉讼,指控未能根据公平劳工标准法案向服务代表适当支付所有工作时间和加班的补偿,以及根据纽约劳动法提出的通知和记录索赔。2021年2月21日,原告提交了修改后的起诉书,重申了违反公平劳工标准法和纽约州劳动法的指控,但将假定类别的范围缩小到仅限于公司在纽约州雇用的服务代表。这起诉讼寻求金钱赔偿、违约金、公平和禁制令救济,以及收回律师费和费用。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2020年10月5日,该公司被送达一项推定的集体诉讼,Williams诉LabCorp雇主服务公司等人案,提交给洛杉矶县加利福尼亚州高等法院(Superior Court of California,County of Los Angeles)的诉讼称,某些未获豁免的加州员工没有得到适当的工作和加班时间补偿,没有适当支付用餐和休息时间保险费,没有报销某些与业务相关的费用,没有适当支付驾驶或等待时间,以及收到了不准确的工资报表。原告还根据“商业和专业法典”17200节提出不正当竞争索赔。2020年11月4日,这起诉讼被转移到美国加州中心区地区法院。这起诉讼要求金钱赔偿、违约金、民事处罚,并追回律师费和费用。2021年6月24日,地区法院将此案发回洛杉矶县加利福尼亚州高等法院,理由是潜在损害不符合“集体诉讼公平法”(“CAFA”)[“美国法典”第28编第1332(D)节,管辖门槛。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2021年3月1日,该公司被送达一项推定的集体诉讼,FOY诉美国实验室公司控股公司d/b/a Labcorp Diagnostics,向美国北卡罗来纳州中区地区法院提起诉讼,指控未能根据公平劳工标准法案向在加州和纽约以外受雇的服务代表适当支付所有工作时间和加班补偿。这起诉讼寻求金钱赔偿、违约金、公平和禁制令救济,以及收回律师费和费用。该公司将积极为这起诉讼辩护。
2021年6月14日,一名原告提起了私人总检察长法案诉讼,贝克尔诉美国实验室公司案,在加利福尼亚州高级法院,奥兰治县,指控各种违反“加州劳动法”的行为,包括原告没有得到适当的工作和加班时间补偿,没有适当支付用餐和休息时间保险费,没有补偿某些与业务有关的费用,以及收到不准确的工资报表。这起诉讼要求金钱赔偿、民事处罚以及追回律师费和费用。该公司将积极为这起诉讼辩护。
根据公司目前的保险计划,承保范围包括巨灾风险以及法律或合同要求投保的风险。本公司负责未投保部分的损失,主要涉及一般、专业和车辆责任、某些医疗费用和工人赔偿。自保保留额是以每次发生为基础的,没有任何年度总限额。根据这些计划预计的损失准备金是根据公司对已发生索赔的总负债的估计来记录的。
11.     公允价值计量
截至2021年6月30日和2020年12月31日,该公司须按公允价值计量的金融资产和负债如下:
截至公允价值计量
2021年6月30日
资产负债表截至的公允价值使用公允价值层次结构
 分类2021年6月30日1级2级3级
非控制性看跌期权非控股权益$16.6 $ $16.6 $ 
交叉货币掉期其他负债16.6  16.6  
利率互换其他资产,净额9.5  9.5  
寿险保单的现金退保额其他资产,净额101.1  101.1  
递延赔偿责任其他负债99.2  99.2  
股权证券投资其他流动资产0.8 0.8   
或有对价其他负债12.8   12.8 
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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
截至公允价值计量
2020年12月31日
资产负债表截至的公允价值使用公允价值层次结构
 分类2020年12月31日1级2级3级
非控制性看跌期权非控股权益$16.2 $ $16.2 $ 
交叉货币掉期其他负债40.4  40.4  
寿险保单的现金退保额其他资产,净额90.6  90.6  
递延赔偿责任其他负债89.2  89.2  
或有对价其他负债13.9   13.9 
第三级负债的公允价值计量或有对价
2020年12月31日的余额$13.9 
调整(1.1)
2021年6月30日的余额$12.8 
该公司拥有与其安大略省子公司相关的非控制性看跌期权,在公司精简的综合资产负债表中被归类为夹层股权。看跌期权按合同规定的价值估值,接近公允价值。
公司为某些员工提供参加员工出资的递延薪酬计划(DCP)的机会。参与者的延期由参与者分配给一个或多个16衡量基金,这些基金被编入外部管理基金的索引。为抵销投保人投资户口增长的成本,本公司会不时购买人寿保险,并指定本公司为该等保单的受益人。人寿保险单的现金退回价值的变化是基于收益和标的投资价值的变化,这些投资通常以与参与者的分配类似的方式进行投资。应收账款义务的公允价值变动是根据每单位市场价格乘以单位数量,使用活跃市场的报价得出的。现金退还价值和应收账款债务被归类在第二级,因为它们的投入主要来自可观察到的市场数据,与假设的投资相关。
或有收购对价负债采用3级估值按公允价值计量。该等或有对价负债于购置日按公允价值入账,并按当时评估的公允价值按季重新计量,并在必要时作出调整。应付或有对价公允价值的增加或减少可能是由于预期收入水平的变化以及假设贴现期和比率的变化造成的。由于公允价值计量基于市场上无法观察到的重大投入,因此它们被归类为第三级。
现金及现金等价物、应收账款、应收所得税及应付账款的账面值因其短期性质而被视为代表其各自的公允价值。根据市场定价,优先债券的公平市值约为$。5,892.8及$6,121.8分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。该公司的票据和债务工具被归类为2级工具,因为这些工具的公平市场价值是使用其他可观察到的投入来确定的。
12.     衍生工具和套期保值活动
该公司通过一个受控的风险管理计划来解决其面临的市场风险,主要是与利率和外币汇率变化相关的市场风险,其中包括不时使用衍生金融工具。本公司不持有或发行用于交易目的的衍生金融工具。本公司不认为其对市场风险的敞口对本公司的财务状况或经营业绩有重大影响。
利率互换
于2021年第二季度,本公司就其业务订立固定利率至浮动利率掉期协议2.702031年到期的优先债券百分比,名义总额为$500.0以及基于三个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加码的浮动利率1.0706%。这些协议被指定为对冲公司部分长期债务公允价值变化的对冲工具。合计公允价值$9.5截至6月30日,2021年被列为其他长期资产的组成部分,并增加了优先票据的报告价值。


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(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
交叉货币掉期
于2018年第四季度,本公司签订了美元对瑞士法郎的交叉货币掉期协议,名义总价值为#美元600.0。这些工具被指定为对冲外汇走势对其在瑞士子公司净投资的影响。名义价值为$300.02022年到期,美元300.02025年到期。2022年和2025年到期的交叉货币掉期,总公允价值为$(13.2)和$(3.5截至2021年6月30日,分别计入其他长期负债。2022年和2025年到期的交叉货币掉期,总公允价值为$(26.0)和$(14.4截至2020年12月31日,分别计入其他长期负债。交叉货币掉期的公允价值变动在合并综合资产负债表的累计其他全面收益中作为外币换算调整的组成部分记录,直至对冲项目在收益中确认为止。这些工具的公允价值累计变动为$(13.6)及$23.7在截至6月30日的三个月和六个月,2021年分别被确认为简明综合全面收益表中的货币换算。在截至2021年6月30日的三个月或六个月内,没有从简明综合全面收益表重新分类到简明综合经营表的金额。
下表列出了衍生品的总公允价值和这些工具的资产负债表分类:
2021年6月30日2020年12月31日
衍生工具的公允价值衍生工具的公允价值
 资产负债表标题资产负债美元名义汇率资产负债美元名义汇率
指定为对冲工具的衍生工具
利率互换其他资产,净额$9.5  $500.0    
交叉货币掉期其他资产、净额或其他负债$ $16.6 $600.0 $ $40.4 $600.0 
下表提供了公允价值套期保值指定衍生品税前(收益)损失的位置和金额:
计入其他综合收益的税前损益金额金额重新分类到
运营说明书
计入其他综合收益的税前损益金额金额重新分类到
运营说明书
截至6月30日的三个月,截至6月30日的三个月,截至6月30日的六个月,截至6月30日的六个月,
20212020202120202021202020212020
利率互换合约$ $(0.9)$ $ $ $0.9 $ $ 
交叉货币掉期$(13.6)$(8.8)$ $ $23.7 $11.1 $ $ 
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月,没有衍生品工具的损益确认为收入。
13.     补充现金流信息
截至6月30日的六个月,
 20212020
在此期间支付的现金用于:  
利息$109.3 $111.5 
所得税,扣除退款后的净额591.6 15.1 
披露非现金融资和投资活动:  
应计财产、厂房和设备的变动4.8 (17.1)
14.     业务细分信息
下表是截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的细分市场信息摘要。该管理方法已用于显示以下细分市场信息。这种方法是基于公司管理层组织企业内部部门以做出经营决策和评估业绩的方式。财务信息是在首席运营决策者内部使用的基础上报告的
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美国实验室公司控股公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(美元和股票(百万美元,每股数据除外)
(CODM),用于评估细分市场性能并决定如何将资源分配给细分市场。该公司的首席执行官已被确定为首席执行官。
不显示细分资产信息,因为CODM未在细分级别使用该信息。每个部门的营业收益代表收入减去直接可识别的费用,以达到该部门的营业收入。一般管理和行政公司费用包括在下面的一般公司费用中。
截至三个月截至六个月
六月三十日,六月三十日,
2021202020212020
收入:
DX$2,365.5 $1,692.7 $5,123.3 $3,394.7 
DD1,495.2 1,093.7 2,933.4 2,237.5 
公司间淘汰和其他(20.0)(17.6)(54.5)(39.6)
收入3,840.7 2,768.8 8,002.2 5,592.6 
营业收益(亏损):
DX603.6 281.3 1,552.7 486.7 
DD147.3 65.5 303.7 (273.2)
一般公司费用(46.8)(49.1)(94.4)(108.4)
营业总收入704.1 297.7 1,762.0 105.1 
营业外费用(净额)(53.5)(0.7)(89.6)(75.8)
所得税前收益650.6 297.0 1,672.4 29.3 
所得税拨备182.6 65.4 434.3 114.6 
净收益(亏损)468.0 231.6 1,238.1 (85.3)
减去:可归因于非控股权益的净收益(0.6) (1.1)(0.3)
美国实验室控股公司的净收益(亏损)$467.4 $231.6 $1,237.0 $(85.6)


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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性陈述
美国实验室公司®控股及其子公司(本公司)在本报告中作出的前瞻性陈述,并可能不时在公司管理层的公开文件、新闻稿和讨论中作出有关公司经营、业绩和财务状况及其战略目标的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述中的一些涉及未来事件和预期,可以通过使用诸如“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“大约”、“打算”等前瞻性词汇来识别。在这些前瞻性陈述中,有一些是与未来事件和预期有关的,可以通过使用诸如“相信”、“预期”、“可能”、“将会”、“应该”、“寻求”、“大约”、“打算”等前瞻性词汇来识别。“估计”,或“预期”,或这些词语或其他类似术语的否定。这类前瞻性陈述仅限于发表时的情况,受到各种风险和不确定因素的影响,该公司声称“1995年私人证券诉讼改革法”中包含的前瞻性陈述所提供的安全港所提供的保护。实际结果可能与目前预期的大不相同,原因除了本文其他地方讨论的因素外,还包括在年度报告Form 10-K中的“风险因素”部分,以及在公司的其他公开文件、新闻稿和与公司管理层的讨论中,这些因素包括:
1.政府和第三方付款人法规、报销或承保政策的变化或美国医疗体系(或对当前法规的解释)、新保险产品或支付系统的其他未来改革,包括州、地区或私营保险合作社(例如,医疗保险交易所)影响政府和第三方商业实验室检测承保或报销的变化,包括美国2014年《保护获得医疗保险法案》(PAMA)的影响;
2.在公司开展业务的司法管辖区执行反欺诈和滥用法律及其他适用于公司的法律所造成的重大金钱损害、罚款、处罚、评估、退款、还款、损害公司声誉、意外合规支出和/或被排除或取消参与政府项目的资格,以及其他不利后果;
3.由于未能遵守适用的隐私和安全法律和法规,包括1996年的《美国健康保险可携带性和责任法案》、《美国健康信息技术促进经济和临床健康法案》、欧盟的《一般数据保护条例》以及本公司开展业务的司法管辖区的类似法律和法规,导致巨额罚款、罚金、成本、意外合规支出和/或对公司声誉造成的损害,这些法律和法规包括1996年的《美国健康保险可携带性和责任法案》、《美国健康信息技术促进经济和临床健康法案》、《欧盟的一般数据保护条例》和类似的法律法规。
4.禁止在公司开展业务的司法管辖区根据适用的许可法律或法规(包括但不限于1967年的《美国临床实验室改进法案》和1988年的《美国临床实验室改进修正案》和类似的法律法规),对临床实验室的运营和临床实验室检测结果的交付进行吊销或吊销执照,或施加罚款或处罚,或对适用的许可法律或法规进行未来的更改或解释,这些法律或法规的解释包括但不限于:1967年的《美国临床实验室改进法案》和1988年的《美国临床实验室改进修正案》以及本公司开展业务的司法管辖区的类似法律法规;
5.避免因未能遵守适用的职业和工作场所安全法律法规而受到的处罚或吊销执照,这些法律法规包括美国职业安全与健康管理局要求、美国针头安全与预防法案以及公司开展业务的司法管辖区的类似法律法规;
6、因未能遵守公司开展业务的司法管辖区现行良好制造实践法规和各监管机构的类似要求而被处以的罚款、意外合规支出、暂停制造、执法行动、损害公司声誉、禁令或刑事起诉的罚款、意外合规支出、停产、执法行动、损害公司声誉的禁令或刑事起诉;
7.禁止因未能遵守《动物福利法》或公司开展业务所在司法管辖区适用的国家、州和地方法律法规而产生的其他制裁或其他补救措施,包括罚款、意外合规支出、执法行动、禁令或刑事起诉;
8、禁止政府机构、医学专业学会和其他影响实验室检测使用的权威机构修改检测指南或建议;
9.允许影响诊断测试、药物开发或进行药物开发、医疗器械和诊断研究和试验的批准、供应和销售的适用政府法规或政策的变化,包括美国食品和药物管理局、美国农业部、英国医药和保健产品监管机构、中国国家医疗产品管理局、日本药品和医疗器械局、欧洲药品管理局以及其他司法管辖区机构的类似法规和政策,在这些法规和政策中,美国食品和药物管理局(FDA)、美国农业部、英国医药和保健产品监管机构(National Medical Products Administration)、日本药品和医疗器械局(Pharmtics And Medical Devices Agency)、欧洲药品管理局(European Medicines Agency)以及其他司法管辖区机构的类似法规和政策
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索引

(十)发现与生物制药、医疗器械和诊断行业有关的政府法规或报销发生变化,生物制药产品报销发生变化,或者生物制药和医疗器械、诊断客户减少研发支出;
11、承担因未遵守公司治理要求而产生的责任;
12.防止竞争加剧,包括价格竞争、为应对价格透明度和消费主义而可能降低费率、竞争性招标和/或改变或降低收费标准,以及来自不遵守现行法律或法规或以其他方式无视行业合规标准的公司的竞争;
13.注意付款人组合或支付结构或流程的不利变化,包括保险公司参与医疗保险交易所,增加大写报销机制,票据交换所对索赔报销流程的影响,转向消费者驱动的健康计划或提高成员费用分担水平的计划的影响,以及与特定诊断测试、类别测试或测试方法相关的付款人报销或付款人覆盖政策(直接或通过第三方利用管理组织实施)的不利变化;
14.由于商业模式的改变,包括基于风险或网络的方法、外包实验室网络管理或使用管理公司,或管理型医疗组织(MCO)在战略或商业模式上的其他改变,未能保留或吸引MCO的业务;
15、原因是未能获得和留住新客户,订购的检测服务组合发生不利变化,或订购的检测、提交的样本或现有客户要求的服务减少,以及客户付款延迟;
16.促进客户、竞争对手和供应商的整合和融合,可能导致内包、利用、定价、报销和供应链准入方面的实质性转变;
17.发现未能有效开发和部署新系统、系统修改或增强,以应对不断变化的市场和业务需求;
18.允许客户选择从本公司购买或可能从本公司购买的服务外包;
19.由于围绕收购整合的不确定性,未能识别、成功关闭、有效整合和/或管理新业务的收购或未能留住关键客户和/或员工;
20、无法实现新收购业务的预期效益和协同效应,包括在尽职调查过程中未发现的项目,以及对公司现金状况、负债水平和股价的影响;
21、避免合同的终止、损失、延误、缩小范围或者增加成本,包括大额合同和多合同;
(二十二)承担因执行检测服务、合同研究服务或者其他合同安排中的错误或遗漏而承担的责任;
23.第三方提供的服务或用品的提供或运输发生变化或中断;或因未遵守公司的绩效标准和要求而终止;
24.防止对公司设施造成损坏或中断;
25.对公司声誉的损害、业务损失,或动物权利活动家的行为造成的其他伤害,或动物研究活动产生的潜在伤害和/或责任;报道称。
二十六、防止诉讼事项出现不良结果;
27.因病或其他原因无法吸引和留住有经验的合格人员或重大人员流失的;
28.怀疑未能开发或获得新技术或改进技术的许可证,如医疗点检测、移动健康技术和数字病理,或客户和/或消费者可能使用新技术进行自己的测试;
29.承担因无法将新获得许可的测试或技术商业化或无法获得此类测试的适当覆盖范围或补偿而产生的巨额成本;
30.对未能获得、维护和执行知识产权以保护公司的产品和服务并抵御对这些权利的挑战表示谴责;
23

索引

31.禁止第三方持有的专利和其他专有权利的范围、有效性和可执行性,这些专利和其他专有权利可能影响本公司开发、执行或营销本公司的产品或服务或经营其业务的能力;
32.由于业务中断、应收账款减值、影响未偿还天数的现金收取延迟、供应链中断或库存陈旧、材料成本或其他运营成本增加或自然灾害(包括不利天气、火灾和地震、包括恐怖主义和战争在内的政治危机、公共卫生危机和疾病流行以及其他公司无法控制的事件)对业务造成的其他影响;
33、禁止停止或召回现有检测产品;
34.发现公司的信息技术系统出现故障,包括在测试周转时间和计费流程方面,或公司或其第三方供应商和供应商未能维护业务信息或系统的安全,或未能防范拒绝服务攻击、恶意软件、勒索软件和计算机病毒等网络安全攻击,或公司自动化平台的开发和实施出现延误或故障,其中任何一项都可能导致公司的服务性能受到负面影响,业务损失或成本增加,网络安全攻击,如拒绝服务攻击、恶意软件、勒索软件和计算机病毒,或公司自动化平台的开发和实施出现延误或故障,这些都可能导致公司的服务性能受到负面影响,业务损失或成本增加,网络安全攻击,如拒绝服务攻击,恶意软件,勒索软件和计算机病毒,或任何可能导致公司服务性能的负面影响,业务损失或成本增加,无法满足要求的财务报告截止日期,或未能满足未来监管或客户信息技术、数据安全和连接要求;
(三十五)因员工成立工会、工会罢工、停工、普遍劳动骚乱或不遵守劳动法、雇用法等对公司经营造成的业务中断、成本增加和其他不利影响;
36.由于第三方付款人政策的不利变化、第三方使用管理组织引入的付款延迟以及患者付款责任的增加,未能维持公司的天数销售未偿还水平、现金收取(鉴于患者责任的增加)、盈利能力和/或报销;
37.经济或金融市场或标准普尔和/或穆迪对公司信用评级大幅恶化对公司收入、现金收集和用于一般流动性或其他融资需求的信贷供应的影响;*。
38.指责未能维持公司预期的资本结构,包括未能维持公司的投资级评级,或未能维持循环信贷安排下的杠杆率契约;
39、防止外国政府报销变化和外币波动;
40.由于无法从医生那里获得某些账单信息,导致成本和复杂性增加,收入暂时中断,报销和收入持续减少;
41.控制与国际业务相关的费用和风险,包括但不限于遵守美国《反海外腐败法》、英国《行贿法》、其他适用的反腐败法律法规、贸易制裁法律法规,以及与外国司法管辖区相关的经济、政治、法律和其他业务风险;
42.报告未能实现与公司业务流程改进计划相关的预期效率和节约;
43、发现税收法律法规有变化或者解释有变化的;
44.关注全球经济状况以及政府和监管变化;以及
45.这些风险包括当前新冠肺炎疫情的影响、持续时间和严重程度,包括对运营、人员、供应、流动性、收款的影响,以及公司或各国政府已经或可能采取的应对行动,以及因感知公司对新冠肺炎疫情的反应而导致的对公司声誉的损害或业务损失,包括公司开发、合作或提供的用于检测新冠肺炎的任何检测方法的可用性、准确性和及时性,以及其药物开发服务的可用性和及时性。
除非适用法律另有要求,否则本公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。鉴于这些不确定性,人们不应过度依赖任何前瞻性陈述。


一般(百万美元,每股数据除外)
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索引


截至2021年6月30日的6个月的收入为8002.2美元,比截至2020年6月30日的6个月的5592.6美元增长了43.1%。收入的增长归功于40.3%的有机增长、1.1%的收购和1.7%的有利外币兑换。有机产品收入增长了40.3%,其中新冠肺炎检测贡献了23.8%,公司的有机基础业务增长了16.6%。基础业务包括除聚合酶链反应和抗体新冠肺炎检测(新冠肺炎检测)以外的其他业务。
该公司将有机增长定义为收入的增加,不包括每次收购结束后前12个月的收购收入。
正如之前报道的那样,2021年3月,公司宣布其董事会和管理层已开始审查公司的结构和资本分配战略,以确保在公司继续支持世界各地的患者和客户的同时,最大限度地释放股东价值。董事会已聘请高盛公司(Goldman Sachs&Co.LLC)担任其财务顾问,以支持这一进程。不能保证审查过程的结果或时间。该公司预计将在第四季度提供最新情况,但它不承担任何义务,在得出结论之前提供这一过程的最新情况。

运营结果(百万美元)

截至2021年6月30日的三个月,而截至2020年6月30日的三个月
收入
截至6月30日的三个月,
20212020变化
DX$2,365.5 $1,692.7 39.7 %
DD1,495.2 1,093.7 36.7 %
公司间淘汰和其他(20.0)(17.6)13.6 %
总计$3,840.7 $2,768.8 38.7 %
截至2021年6月30日的三个月总营收为38.4亿美元,较2020年第二季的27.7亿美元增长38.7%。这一增长是由于基础业务的有机增长35.5%,收购1.2%,以及有利的外币兑换2.0%。新冠肺炎聚合酶链反应和抗体检测(新冠肺炎检测)营收为4.44亿美元,与去年持平。Base Business包括Labcorp的业务,但不包括新冠肺炎测试。
截至2021年6月30日的三个月,DX营收为23.7亿美元,较2020年第二季的16.9亿美元增长39.7%。这一增长是由于基础业务的有机增长37.8%,收购1.1%,以及有利的外币兑换0.9%。新冠肺炎测试收入为4.44亿美元,与去年持平。
截至2021年6月30日的三个月,总成交量(以申购量衡量)增长39.6%,有机成交量增长38.7%,采购量贡献0.9%。销量的有机增长是由于基础业务增长了39.4%,但被新冠肺炎测试业务的下降(0.7%)所部分抵消。价格/组合上升0.1%,因货币0.9%,新冠肺炎测试0.7%,收购0.2%,部分被有机基础业务(1.7%)抵消,因销量回升。有机基地业务量增长48.2%,价格上涨3.1%。
截至2021年6月30日的三个月,DD收入为15亿美元,比2020年第二季度的10.9亿美元增长了36.7%。这一增长是由于基础业务的有机增长32.1%,收购业务增长1.3%,以及有利的外币兑换增长3.7%,但这一增长被新冠肺炎中心实验室业务的较低测试(0.3%)部分抵消。药物开发公司的基础业务受益于广泛的需求,包括新冠肺炎疫苗和治疗工作。
收入成本
截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
收入成本$2,575.9 $2,008.3 28.3 %
收入成本占收入的百分比67.1 %72.5 % 
与2020年同期相比,截至2021年6月30日的三个月,收入成本增长了28.3%。截至2021年6月30日的三个月,收入成本占收入的百分比降至67.1%,而2020年同期为72.5%。这一下降主要是由于基本业务的有机增长、收购和LaunchPad节省,但部分被更高的人员成本所抵消。
销售、一般和行政费用
25

索引

 截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
销售、一般和行政费用$458.7 $396.3 15.7 %
销售、一般和行政费用占收入的百分比11.9 %14.3 % 
在截至2021年6月30日的三个月中,公司发生了6.5美元的收购和剥离相关成本,3.5美元的COVID相关成本和0.5美元的管理层过渡成本。此外,作为LaunchPad业务流程改进计划的一部分,该公司记录了与实施一个主要系统相关的1.5美元的未资本化成本,以及与杂项其他项目相关的15.8美元。这些项目增加了27.8美元的销售、一般和行政费用。
在截至2020年6月30日的三个月中,公司发生了4.6美元的收购和剥离成本以及7.8美元的管理层过渡成本。此外,作为LaunchPad业务流程改进计划的一部分,该公司记录了与实施一个主要系统相关的0.2美元的未资本化成本,并冲销了与杂项其他项目相关的1.8美元。这些费用被与2018年勒索软件攻击相关的10.0亿美元的保险收入所抵消。这些项目增加了7.7美元的销售、一般和行政费用。
不包括这些费用,在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月里,销售、一般和行政费用占收入的百分比分别为11.2%和14.0%,这主要是由于利用公司的基础设施获得更高的收入。
无形资产和其他资产的摊销
 截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
DX$28.4 $25.3 12.3 %
DD64.0 34.8 83.9 %
无形资产和其他资产的摊销总额$92.4 $60.1 53.7 %
无形资产和其他资产摊销的增加主要反映了2020年6月30日之后发生的收购的影响,以及与Covance商号相关的28.0美元的加速摊销,这是品牌重塑计划的结果,但部分被2020年无形资产减值导致的较低摊销所抵消。
重组及其他特别收费
 截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
重组和其他费用$9.6 $6.4 50.0 %
在截至2021年6月30日的三个月中,公司记录的净重组和其他费用为9.6美元:Dx内为6.0美元,DD内为3.6美元。这些费用包括与遣散费和其他人事费用有关的6.1美元,以及设施关闭、租赁终止和一般整合活动的3.5美元。这些费用经过调整,将以前确定的遣散费负债增加0.1美元,并冲销以前确定的与设施有关的未使用费用0.1美元。
在截至2020年6月30日的三个月内,公司录得净重组和其他特别费用6.4美元:Dx内3.7美元,DD内2.7美元。这些费用包括与遣散费和其他人员成本有关的5.4美元,DD实验室设施和设备减值的3.3美元,以及设施关闭、经营租赁使用权资产减值和一般整合计划的4.2美元。这些费用被之前建立的1.1美元和5.5美元的未使用遣散费和设施相关费用的冲销所抵消。
利息支出
截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
利息支出$(78.3)$(52.7)48.6 %
与2020年同期相比,截至2021年6月30日的三个月的利息支出增加,主要是由于赎回3.20%和3.75%的票据和发行新的优先票据的成本,但部分被较低的债务所抵消。


权益法收益
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索引

 截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
权益法收入,净额$8.0 $1.8 344.4 %
权益法收入代表公司在合资企业合伙企业中的所有权份额,以及对医疗保健行业其他公司的股权投资。与2020年同期相比,截至2021年6月30日的三个月的收入增加,主要是由于公司在2020年的某些投资被注销或减记,这主要是由于新冠肺炎全球疫情的负面影响以及2021年公司合资企业盈利能力的提高。
其他,净额
 截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
其他,净额$14.1 $47.7 (70.4)%
*与截至2020年6月30日的三个月相比,截至2021年6月30日的三个月的其他净额发生变化,主要是因为国会在2020年第二季度通过冠状病毒援助、救济和经济安全法(CARE Act Provider Release Funds)向美国卫生与公众服务部(HHS)拨款55.9美元,用于提供者救济。该公司于2020年第四季度将这些资金返还给政府。由于2020年新冠肺炎全球大流行的负面影响,公司某些投资被520万美元的冲销或减记部分抵消了2020年的这笔资金。在截至2021年6月30日的三个月里,该公司录得22.1美元的投资收益,但部分被5.0美元的业务亏损所抵消。此外,在截至2021年6月30日的三个月中,确认了1.7美元的外币交易损失,在2020年同期确认了1.7美元的损失。
所得税费用
截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
所得税费用$182.6 $65.4 179.2 %
所得税费用占所得税前收益的百分比28.1 %22.0 % 
2021年的税率不利于2020年的税率,主要是因为联合王国的递延税净负债在2021年重估,反映了截至2023年25%的实际税率。
按部门划分的营业收入
 截至6月30日的三个月, 
 20212020变化
DX营业收入$603.6 $281.3 114.6 %
DX营业利润率25.5 %16.5 %9.0 %
DD营业收入147.3 65.5 124.9 %
DD营业利润率9.9 %6.0 %3.9 %
一般公司费用(46.8)(49.1)(4.7)%
营业总收入$704.1 $297.7 136.5 %
截至2021年6月30日的三个月,Dx营业收入为603.6美元,比2020年同期的营业收入281.3美元增加了322.3美元,Dx营业利润率同比增长900%。这一增长主要是由于基本业务的有机增长和发射台的节省,但部分被更高的人员成本所抵消。到2021年底,该公司仍有望通过其为期三年的Dx LaunchPad计划实现约200.0美元的净节省。
截至2021年6月30日的三个月,DD的营业收入为147.3美元,比2020年同期的65.5美元增加了81.8亿美元。这一增长主要是由于基本业务的有机增长和发射台的节省,但部分被更高的人员成本所抵消。该公司继续投资于技术和工艺,以推动DD的盈利增长。
一般公司费用主要包括行政管理、人力资源、法律、财务、公司事务和信息技术等行政服务。截至2021年6月30日的三个月,公司费用为46.8美元,比2020年同期的49.1美元减少2.3美元,主要原因是2020年高管换届成本上升。

截至2021年6月30日的6个月,而截至2020年6月30日的6个月
27

索引

收入
截至6月30日的六个月,
20212020变化
DX$5,123.3 $3,394.7 50.9 %
DD2,933.4 2,237.5 31.1 %
公司间淘汰和其他(54.5)(39.6)37.6 %
总计$8,002.2 $5,592.6 43.1 %
截至2021年6月30日止六个月的收入较2020年同期增长43.1%,收入增长归因于40.3%的有机增长、1.1%的收购以及1.7%的有利外币换算。有机产品收入增长了40.3%,其中有机基础业务增长了23.8%,新冠肺炎检测贡献了16.6%。
DX上半年的收入为5,123.3美元,比截至2020年6月30日的6个月的收入3,394.7美元增长了50.9%。收入的增长主要是由于49.3%的有机增长、1.0%的收购和0.6%的有利外币换算。49.3%的有机收入来自新冠肺炎测试27.3%的贡献和基础业务21.9%的增长。
以申购量计算的总成交量增加了32.9%,有机成交量增加了32.2%,采购量贡献了0.8%。新冠肺炎检测对有机材积增长的贡献率为14.8%。由于新冠肺炎测试12.5%,有机基础业务4.6%,有利的外币兑换0.6%和收购0.2%,价格/组合增长18.0%。
截至2021年6月30日的6个月,DD的收入为2,933.4美元,比截至2020年6月30日的6个月的2,237.5美元的收入增长了31.1%。收入的增长主要是由于有机基础业务增长了25.8%,收购增长了1.1%,有利的外币兑换增长了3.3%,新冠肺炎测试通过其中央实验室业务进行了1.0%的测试。药物开发公司的基础业务受益于广泛的需求,包括新冠肺炎疫苗和治疗工作。
收入成本
截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
收入成本$5,138.4 $4,104.1 25.2 %
收入成本占收入的百分比64.2 %73.4 % 
与2020年同期相比,截至2021年6月30日的6个月内,收入成本增长了25.2%。截至2021年6月30日的6个月,收入成本占收入的百分比降至64.2%,而2020年同期为73.4%。这一下降主要是由于新冠肺炎测试、有机基础业务增长和收购的影响,但部分被更高的人员成本所抵消。
销售、一般和行政费用
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
销售、一般和行政费用$888.5 $791.8 12.2 %
销售、一般和行政费用占收入的百分比11.1 %14.2 % 
在截至2021年6月30日的6个月中,公司发生了12.2美元的收购和剥离相关成本,5.8美元的COVID相关成本和2.8美元的管理层过渡成本。此外,作为LaunchPad业务流程改进计划的一部分,该公司记录了与实施一个主要系统相关的未资本化成本2.8美元,与杂项其他项目相关的非资本化成本13.3美元。这些项目增加了销售、一般和行政费用36.9美元。
在截至2020年6月30日的6个月中,公司发生了13.0美元的收购和剥离成本,3.7美元的COVID相关成本和10.6美元的管理层过渡成本。此外,作为LaunchPad业务流程改进计划的一部分,该公司记录了与实施一个主要系统相关的1.1美元的未资本化成本,以及与杂项其他项目相关的1.2美元。这些费用被与2018年勒索软件攻击相关的10.0亿美元的保险收入所抵消。这些项目增加了19.6美元的销售、一般和行政费用。
不包括这些费用,在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月里,销售、一般和行政费用占收入的比例分别为10.6%和13.8%,这主要是由于利用公司的基础设施获得更高的收入。

28

索引

商誉和其他资产减值
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
商誉和其他资产减值$— $437.4 100.0%
于截至二0二0年六月三十日止六个月内,本公司录得商誉及其他资产减值费用为437.4美元,于DD内录得426.4美元,于Dx内录得11.0美元,占本公司商誉及无形资产总额的3.9%。本公司的结论是,其某些报告单位的公允价值低于账面价值,并在DD和Dx分别记录了418.7美元和3.7亿美元的商誉减值。公司还记录了DD商号减值2.7美元、Dx软件减值7.3美元和2022年到期的DD浮动利率担保应收票据减值5.0美元。截至2021年6月30日的6个月没有商誉和其他资产减值。
无形资产和其他资产的摊销
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
DX$56.5 $51.4 9.9 %
DD128.0 71.0 80.2 %
无形资产和其他资产的摊销总额$184.5 $122.4 50.7 %
无形资产和其他资产摊销的增加主要反映了2020年6月30日之后发生的收购的影响,以及与Covance商号相关的57.2美元的加速摊销,这是品牌重塑计划的结果,但部分被2020年无形资产减值导致的较低摊销所抵消。
重组及其他特别收费
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
重组和其他费用$28.8 $31.8 (9.4)%
在截至2021年6月30日的6个月中,公司记录的净重组和其他费用为28.8美元:Dx内为13.5美元,DD内为15.3美元。这些费用包括与遣散费和其他人事费用有关的10.2美元,以及设施关闭、租赁终止和一般整合活动的18.7美元。这些费用经过调整,将以前确定的遣散费负债增加0.1美元,并冲销以前确定的与设施有关的未使用费用0.2美元。
在截至2020年6月30日的6个月内,公司录得净重组和其他特别费用31.8美元:Dx内11.8美元,DD内20.0美元。这些费用包括与遣散费和其他人员成本有关的10.5美元,与DD实验室设施减值有关的8.0美元,以及与设施关闭、运营租赁使用权资产减值和一般整合计划相关的20.0美元成本。这些费用被先前确定的未使用遣散费和设施相关费用分别为1.0美元和5.7美元的负债冲销。
利息支出
截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
利息支出$(126.8)$(107.7)17.7 %
与2020年同期相比,截至2021年6月30日的六个月的利息支出增加,主要是由于赎回3.20%和3.75%的票据和发行新的优先票据的成本,但部分被较低的债务所抵消。
权益法收益
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
权益法收入,净额$12.5 $(4.8)(360.4)%
权益法收入代表公司在合资企业合伙企业中的所有权份额,以及对医疗保健行业其他公司的股权投资。与2020年同期相比,截至2021年6月30日的6个月的收入增加,主要是由于公司在2020年的某些投资被注销或减记,这主要是由于新冠肺炎全球疫情的负面影响以及2021年公司合资企业盈利能力的提高。

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索引

其他,净额
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
其他,净额$19.6 $31.6 (38.0)%
在截至2021年6月30日的6个月中,与截至2020年6月30日的6个月相比,其他净额的变化是来自公共卫生和社会服务紧急基金(Public Health And Social Services紧急基金)的55.9美元资金,用于提供者救济,这笔资金是国会在2020年第二季度通过CARE Act提供者救济基金拨款给HHS的。该公司于2020年第四季度将这些资金返还给政府。由于2020年新冠肺炎全球大流行的负面影响,公司某些投资被18.3亿美元的冲销或减记部分抵消了2020年的这笔资金。在截至2021年6月30日的6个月中,该公司录得30.5美元的投资收益,但部分被出售一项业务的亏损5.0美元所抵消。此外,在截至2021年6月30日的6个月中,确认了2.8美元的外币交易损失,在2020年同期确认了4.5美元的损失。
所得税费用
截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
所得税费用$434.3 $114.6 279.0 %
所得税费用占所得税前收益的百分比26.0 %391.1 % 
2021年的税率有利于2020年的税率,这主要是由于2020年的减值费用要么不可抵扣,要么相关税收资产需要全额估值津贴,部分被2021年英国递延税净负债重估部分抵消,反映了截至2023年25%的有效税率。
按部门划分的营业收入
 截至6月30日的六个月, 
 20212020变化
DX营业收入$1,552.7 $486.7 $1,066.0 
DX营业利润率30.3 %14.3 %16.0 %
DD营业收入(亏损)303.7 (273.2)576.9 
DD营业利润率10.4 %(12.2)%22.6 %
一般公司费用(94.4)(108.4)14.0 
营业总收入(亏损)$1,762.0 $105.1 $1,656.9 
截至2021年6月30日的六个月,Dx营业收入为1,552.7美元,比2020年同期的营业收入486.7美元增加了1,066.0美元,Dx营业利润率同比增长1,600个基点。这一增长主要是由于新冠肺炎测试的增加、基础业务的有机增长和发射台的节省,但部分被更高的人员成本所抵消。到2021年底,该公司仍有望通过其为期三年的Dx LaunchPad计划实现约200.0美元的净节省。
截至2021年6月30日的6个月,DD的营业收入为303.7美元,比2020年同期的营业亏损273.2美元增加了576.9美元。这一增长主要是由于2020年和2021年的商誉和其他资产减值、有机基础业务增长、新冠肺炎测试和LaunchPad节省,但部分被更高的人员成本所抵消。该公司继续开发和执行新的LaunchPad计划,以支持DD的盈利增长。
一般公司费用主要包括行政管理、人力资源、法律、财务、公司事务和信息技术等行政服务。截至2021年6月30日的6个月,公司支出为945亿美元,比2020年同期的108.4美元减少了13.9%,主要是因为2020年高管换届成本上升。
流动性和资本资源(百万美元和股票)

该公司强大的现金产生能力和财务状况通常为进入资本市场提供了便利。该公司的主要流动资金来源是经营现金流,并辅之以发行债券的收益。本公司的优先无担保循环信贷安排在本公司简明综合财务报表附注7债务中进一步讨论。





30

索引

综上所述,本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的现金流如下:
 截至6月30日的六个月,
 20212020
经营活动提供的净现金$1,644.8 $574.5 
用于投资活动的净现金(222.8)(230.0)
用于融资活动的现金净额(775.5)(119.7)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(4.1)(5.3)
现金及现金等价物净增加情况$642.4 $219.5 
现金和现金等价物
截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日,现金和现金等价物总额分别为1,963.2美元和557.0美元。现金和现金等价物包括高流动性的工具,如定期存款、商业票据和其他货币市场投资,基本上所有这些工具的原始到期日都在3个月或更短。
经营活动 
在截至2021年6月30日的6个月里,公司的运营提供了1644.8美元的现金,而2020年同期为574.5美元。与2020年同期相比,2021年运营提供的现金增加1070.3美元,主要原因是现金收益增加和营运资本减少。
投资活动
截至2021年6月30日的6个月,用于投资活动的净现金为222.8美元,而截至2021年6月30日的6个月,用于投资活动的净现金为230.0美元。用于投资活动的现金变化主要是由于资本支出下降和资产出售收益增加,部分被截至2021年6月30日的6个月内业务收购的增加所抵消。截至2021年和2020年6月30日的6个月,资本支出分别为192.6美元和205.1美元。
该公司继续评估强劲的收购渠道,并预计2021年下半年收购将加速。
融资活动
截至2021年6月30日的6个月,融资活动使用的净现金为775.5美元,而截至2021年6月30日的6个月,用于融资活动的现金为119.7美元。与截至2021年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月融资活动的现金流发生变化,主要原因是2019年2月偿还了2019年定期贷款,股票回购增加了268.5美元。
2021年5月26日,该公司发行了新的优先票据,相当于1,000.0美元的债务证券,其中包括本金总额500.0美元、2026年到期的1.55%优先票据和本金总额500.0美元、2031年到期的2.70%优先票据。该批债券的利息每半年派息一次,由2021年12月1日起,每年6月1日及12月1日派息一次。在扣除承销折扣和发行的其他费用后,发售这些票据的净收益为989.4美元。净收益用于在到期前赎回公司2022年2月1日到期的3.20%未偿还优先票据和2022年8月23日到期的3.75%优先票据。
在2021年第二季度,该公司就2031年到期的2.70%优先票据签订了固定利率与浮动利率互换协议,名义总金额为500.0美元,浮动利率基于3个月期伦敦银行同业拆借利率加1.0706%。这些工具被指定为对冲公司部分长期债务公允价值变化的对冲工具。截至2021年6月30日的公允价值合计为9.5美元,作为其他长期资产的组成部分,并增加了优先票据的报告价值。
2021年4月30日,公司对其循环信贷安排进行了修订和重述。它包括一项本金最高为1,000.0美元的五年期循环贷款,并可选择将贷款增加至多500.0美元,但须经一个或多个新的或现有贷款人同意提供此类额外金额和某些其他惯例条件。本公司须就循环信贷融资项下的总承诺支付一笔融资手续费,年利率由0.100%至0.225%不等,视乎本公司的债务评级而定。循环信贷安排下的借款将按年利率计息,利率相当于(X)伦敦银行同业拆借利率加保证金(0.775%至1.275%)或(Y)基本利率加保证金(0%至0.275%)(每种情况均取决于公司的债务评级),年利率相当于(X)伦敦银行同业拆借利率加保证金(0.775%至1.275%)或(Y)基本利率加保证金(0%至0.275%)。
根据本公司的循环信贷安排,本公司须遵守限制附属公司负债的负面契约及某些投资级借款人的典型其他契约,本公司须维持若干杠杆率。本公司于2021年6月30日遵守循环信贷安排下的所有契诺,
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并预计在未来12个月内将继续遵守现有的债务契约。
截至2021年6月30日,该公司在其循环信贷安排下有1,963.2美元的现金和1,000.0美元的可用借款,该安排要到2026年才到期。
在截至2021年6月30日的6个月中,公司回购了368.5美元的公司普通股,并获得董事会的未完成授权,可以再购买至多431.5美元的公司普通股,没有到期日。该公司预计将在2021年下半年加快股票回购。
信用评级
该公司获得穆迪和标准普尔(S&P)的投资级债务评级,有助于提高其进入资本市场的能力。该公司的预期是,它将寻求维持投资级债务评级,无论公司目前对其结构和资本分配战略的审查结果如何(如果有的话)。
合同现金义务
按期到期付款
                                                                     总计短期长期的
经营租赁义务$835.2 $190.0 $645.2 
未来或有许可付款(A)19.8 3.8 16.0 
购买义务62.9 39.2 23.7 
融资租赁义务98.0 10.8 87.2 
优先债券的预定利息支付(B)1,753.3 90.5 1,662.8 
长期债务(C)5,457.3 1.8 5,455.5 
合同现金债务总额(D)(E)$8,226.5 $336.1 $7,890.4 
 
(a)如果发生特定事件,例如启动特定测试、转让特定技术以及实现指定的收入里程碑,将支付未来的临时许可付款。
(b)公司浮动利率债务的到期利息是根据2021年6月30日的现行利率计算的。
(c)不包括计入长期债务余额的债务发行成本和掉期公允价值。
(d)该表不包括公司养老金和退休后福利计划下的债务。
(e)该表不包括公司未确认的税收优惠准备金。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露(百万美元)
市场风险是指外汇汇率、利率和其他相关市场汇率或价格变动等市场汇率和价格的不利变化所造成的潜在损失。在正常业务过程中,本公司面临各种市场风险,包括外币汇率和利率的变化,本公司定期评估其对该等变化的风险敞口。该公司通过一个受控的风险管理计划来解决其面临的市场风险,主要是与外币汇率和利率变化相关的市场风险,该计划不时包括使用诸如外币远期合约等衍生金融工具,以及利率和交叉货币互换协议。
外币汇率
截至2021年6月30日的6个月,公司收入的约15.3%,截至2020年6月30日的6个月,公司收入的约12.0%是以美元以外的货币计价的。该公司的财务报表是以美元报告的,因此,汇率的波动将影响将以外币计价的收入和支出换算成美元,以便报告公司的综合财务结果。在2021年第二季度和截至2020年12月31日的一年中,最显著的货币汇率敞口是加元、瑞士法郎、欧元和英镑。剔除任何未完成或未来对冲交易的影响,假设用于将所有外币兑换成美元的平均汇率变化10%,将对截至2021年6月30日的6个月的所得税前收入造成约2.3美元的影响。作为股东权益的一个单独组成部分记录的累计货币换算调整总额为$(23.0)和$(80.5)分别于2021年、2021年和2020年6月30日。该公司在经济被认为是高通胀的国家没有重要的业务。
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索引

该公司从服务合同中赚取收入,期限为几个月,在某些情况下,期限为几年。因此,在此期间的汇率波动可能会影响公司在此类合同方面的盈利能力。在交易完成和现金结算之间的一段时间内,本公司还面临汇率波动的外币交易风险。本公司通过与客户签订的部分合同中规定的汇率波动条款来限制其外币交易风险,或者可以通过外币远期合约来对冲交易风险。截至2021年6月30日,该公司有31份未平仓外汇远期合约,涉及每月到期的各种金额的服务合同,名义价值总计约683.9美元。截至2020年12月31日,本公司有31份未平仓外汇远期合约,与每月到期的各种金额的服务合同有关,截至2021年1月,名义价值总计约601.2美元。
该公司是美元对瑞士法郎交叉货币互换协议的缔约方,名义总金额为#美元。600.0将于2022年和2025年到期,以对冲外汇波动对其在瑞士法郎功能货币子公司的净投资的影响。
利率
该公司的部分债务不时按浮动利率计息。因此,利率波动可能会影响业务。该公司试图通过固定和可变利率债务的适当组合来管理利率风险和总体借款成本,包括利用衍生金融工具,主要是利率掉期。
本公司定期贷款信贷安排(现已偿还)和循环信贷安排下的借款须支付浮动利率,除非通过利率互换或其他协议固定利率。截至2021年6月30日和2020年12月31日,该公司拥有0.02019年定期贷款信贷安排的未对冲可变债务分别为375.0美元,循环信贷安排的未偿还债务分别为0美元和0美元。
为了对冲公司长期债务的公允价值部分的变化,公司签署了2031年到期的2.70%优先票据的固定利率与可变利率互换协议,总名义价值为500.0美元,浮动利率基于3个月期伦敦银行同业拆借利率加1.0706%。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时,公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下,对公司的披露控制和程序(如1934年证券交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所界定的)的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估,公司首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年6月30日,公司的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年6月30日的季度内,公司对财务报告的内部控制(根据1934年证券交易法修订后的规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生任何变化,这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
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索引

美国实验室公司控股公司及其子公司

第二部分-其他资料

项目1.法律诉讼
见上文本公司简明合并财务报表附注10(承担额和或有事项),在此并入作为参考。

第1A项。风险因素
以下列出的风险因素修订和补充了公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中列出的相应风险因素。除以下情况外,本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的风险因素没有发生实质性变化。
不能保证公司对其结构和资本分配战略的审查将提高股东价值或导致其结构或资本分配战略的任何变化,有关审查结果的猜测和不确定性可能对业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
2021年3月,公司宣布,其董事会和管理团队在独立财务顾问的协助下,已启动对公司结构和资本分配战略的审查,以确保公司在继续为世界各地的患者和客户提供支持的同时,处于释放股东价值的最佳地位。不能保证审查将提高股东价值或导致公司结构或资本分配策略的变化。此外,有关审查过程的猜测和不确定性可能导致或导致:
·防止公司业务中断;
·防止公司员工分心;
·解决了招聘、聘用、激励和留住有才华、有技能的人才的困难;
·解决维持或谈判和完善新业务或战略关系或交易的困难;
·避免对公司以有利条件产生债务或为现有债务进行再融资的能力产生不利影响;以及
·股市下跌加剧了股价波动。
如果本公司不能缓解这些或其他与持续审查过程造成的不确定性相关的潜在风险,可能会扰乱本公司的业务,或对其未来的经营业绩和财务状况产生不利影响。
如果董事会决定进行任何改变,公司是否有能力完成对其结构或资本分配策略的任何改变,将取决于许多因素,其中一些因素不在公司的控制范围内,包括市场状况、行业趋势以及客户、员工和其他各方对任何此类改变的反应。此外,还不能确定任何潜在的变化或不进行任何变化的决定可能对公司的股票价格、业务、财务状况和经营结果产生什么影响。

第二项股权证券的未登记销售和收益的使用(百万美元和百万股,每股数据除外)

下表列出了有关本公司或其代表根据截至2021年6月30日的三个月期间进行的结算交易购买本公司普通股的信息:
 回购股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分回购的股票总数根据该计划可能尚未回购的股票的最高美元价值
4月1日-4月30日— $— — $— 
5月1日-5月31日0.5 273.59 0.5 587.1 
6月1日-6月30日0.6 263.68 0.6 431.5 
1.1 $268.36 1.1 $431.5 
截至2021年6月30日,公司已获得董事会的未完成授权,可以购买最多431.5美元的公司普通股。回购授权书没有到期日。
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项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
(a)陈列品
4.1
第十五次补充契约,日期为2021年5月26日,由公司和作为受托人的美国银行全国协会签署,包括2026年票据的格式(在此并入,参考公司于2021年5月26日提交的当前8-K报表的附件4.2)。
4.2
第16次补充契约,日期为2021年5月26日,由该公司和作为受托人的美国银行全国协会签署,包括2031年票据的格式(在此并入,参考本公司于2021年5月26日提交的8-K表格当前报告的附件4.3)。
10.1
第三次修订和重新签署的信贷协议,日期为2021年4月30日,金额为本公司、作为行政代理的美国银行和贷款方(本文通过参考本公司于2021年5月4日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.1而并入本协议),其中包括美国银行(Bank of America,N.A.)作为行政代理的本公司及其贷款方(在此引用本公司于2021年5月4日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.1)。
31.1*
行政总裁根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)作出的证明
31.2*
首席财务官根据细则13a-14(A)或细则15d-14(A)作出的证明
32*
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条(“美国法典”第18编第1350条)规定的首席执行官和首席财务官的书面声明
101.INS*内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH*内联XBRL分类扩展架构
101.CAL*内联XBRL分类扩展计算链接库
101.DEF*内联XBRL分类扩展定义Linkbase
101.LAB*内联XBRL分类扩展标签Linkbase
101.PRE*内联XBRL分类扩展演示文稿链接库
104封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)
* 在此提交
**随信提供


























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签名

根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。

美国实验室控股公司
注册人

 由以下人员提供:/s/亚当·H·谢克特
  亚当·H·谢克特
  首席执行官
 由以下人员提供:/s/格伦·A·艾森伯格(Glenn A.Eisenberg)
  格伦·A·艾森伯格
  执行副总裁兼
  首席财务官

2021年8月5日

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