美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的季度财务报告 |
截至2010年12月31日的季度业绩。
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期。
委托文件编号：
美国超导公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | |
| (述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
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| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。.
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件管理器-☐ | 加速文件管理器☐ |
| | 规模较小的中国报告公司 |
|
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
注册人普通股流通股：
| 普通股，每股面值0.01美元 |
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| 班级 |
| 杰出的AS2021年7月30日 |
美国超导体公司
索引
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页码：第 |
| 第一部分-财务信息 |
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| 第一项。 |
财务报表 |
3 |
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| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
23 |
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| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
30 |
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| 第四项。 |
管制和程序 |
30 |
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| 第二部分-其他资料 |
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| 第一项。 |
法律程序 |
31 |
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| 项目1A。 |
风险因素 |
31 |
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| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
31 |
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| 第三项。 |
高级证券违约 |
31 |
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| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
31 |
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| 第五项。 |
其他信息 |
31 |
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| 第6项。 |
陈列品 |
32 |
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| 签名 |
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33 |
美国超导体公司
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
未经审计的简明综合资产负债表
(单位：千)
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 无形资产，净值 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 递延税项资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债，本期部分 | ||||||||
| 债务，流动部分 | ||||||||
| 或有对价 | ||||||||
| 递延收入，本期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 递延收入，长期部分 | ||||||||
| 租赁负债，长期部分 | ||||||||
| 递延税项负债 | ||||||||
| 长期债务部分 | ||||||||
| 其他负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注16) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 库存股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注为未经审核简明综合财务报表的组成部分。
美国超导体公司
未经审计的简明合并经营报表
(单位为千，每股数据除外)
| 截至三个月 | ||||||||
| 六月三十日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利率 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 研发 | ||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | ||||||||
| 或有对价公允价值变动 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入，净额 | ||||||||
| 其他费用，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前亏损费用(收益) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税费用(福利) | ( | ) | ||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股每股净亏损 | ||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已发行普通股加权平均数 | ||||||||
| 基本信息 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
美国超导体公司
未经审计的简明综合全面损失表
(单位：千)
| 截至三个月 | |||||
| 六月三十日， | |||||
| 2021 | 2020 | ||||
| 净损失 | $ | $ | ( | ) | |
| 其他综合(亏损)，税后净额： | |||||
| 外币折算(损失) | ( | ) | |||
| 其他综合(亏损)合计(扣除税后) | ( | ) | |||
| 综合损失 | $ | $ | ( | ) | |
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
美国超导体公司
未经审计的股东权益合并报表
在截至的三个月内2021年6月30日和2020年6月30日
(单位：千)
| 普通股 | 其他内容 | 累计其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份数量 | 面值 | 实收资本 | 库存股 | 综合损失 | 累计赤字 | 股东权益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 发行普通股红利 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股限售股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬费用 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 为401(K)匹配发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股-Neeltran收购 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 库存股回购 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 累计平移调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 普通股 | 其他内容 | 累计其他 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份数量 | 面值 | 实收资本 | 库存股 | 综合损失 | 累计赤字 | 股东权益 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 发行普通股限售股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬费用 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 为401(K)匹配发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 库存股回购 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 累计平移调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
美国超导体公司
未经审计的简明合并现金流量表
(单位：千)
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以调节净亏损与运营中使用的净现金： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬费用 | ||||||||
| 超额和陈旧库存拨备 | ||||||||
| 递延所得税 | ( | ) | ||||||
| 或有对价公允价值变动 | ||||||||
| 非现金利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非现金项目 | ||||||||
| 现金及现金等价物未实现汇兑损失 | ||||||||
| 经营性资产和负债账户的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 递延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 购置房产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收购支付的现金，扣除收购的现金 | ( | ) | ||||||
| 其他资产的变动 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 库存股回购 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息补充明细表： | ||||||||
| 所得税支付的现金，扣除退税后的净额 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动 | ||||||||
| 发行与收购Neeltran公司相关的普通股。 | $ | $ | ||||||
| 发行普通股以清偿债务 | ||||||||
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
美国超导体公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1.业务和运营的性质以及流动资金
业务和运营的性质
美国超导公司(连同其子公司“AMSC®”或“公司”)成立于四月9, 1987.该公司是兆瓦级电力弹性解决方案的领先系统供应商，该解决方案可协调电网™上的电力节奏与和谐，并保护和扩大美国海军舰队的能力。该公司的系统级产品利用其专有的“智能材料”和“智能软件和控制”来提供增强的弹性和改善兆瓦级潮流的性能。
本公司未经审计之简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会(“SEC”)指示，以持续经营方式编制，以形成10-Q.持续经营的列报基础假设公司将继续经营，并将能够在正常业务过程中变现其资产并履行其负债和承诺。通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已根据这些指示被精简或省略。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理层认为，未经审核的简明综合财务报表反映了公允报告截至中期业绩所需的所有调整(包括正常经常性调整)。2021年6月30日-和2020的财务状况和公司的财务状况。2021年6月30日；然而，这些结果是不必要地指示结果，该结果可能预计全年都会出现这种情况。中期简明综合财务报表及其附注应与截至该年度的经审计综合财务报表一并阅读。2021年3月31日及附注，载于本公司的年报表格10-截至2010年底的年度K2021年3月31日-向美国证券交易委员会提交的文件于2021年6月2日
流动性
该公司历史上经历了经常性的运营亏损，截至2021年6月30日，该公司的累计亏损为#美元。
在……里面2021年2月，本公司以表格S提交货架登记说明书-它将在2024年2月(“表格S-3”)。表格S-3允许公司客户不定期提供和销售产品，最高可达1.2亿欧元的普通股、债务证券、权证或由这些证券的任何组合组成的单位。表格S-3旨在为本公司提供灵活性，根据市场条件进行本公司证券的注册销售，以便为本公司未来的资本需求提供资金。以S表格作出的任何未来发售的条款-3将在发行时成立，并将在任何此类发行完成前提交给证券交易委员会的招股说明书附录中进行说明。
在……上面2021年5月6日(自“Neeltran收购日期”(“Neeltran收购日期”)开始，本公司与列名的出售股权持有人订立买卖协议(“不动产购买协议”)及股票购买协议(“Neeltran股票购买协议”)。也是开着的2021年5月6日根据不动产购买协议，本公司全资拥有的康涅狄格州有限责任公司AMSC Husky LLC(“AMSC Husky”)以#美元购买了作为Neeltran总部的不动产。
在……里面2020年3月，世界卫生组织宣布由新型冠状病毒COVID引起的疾病--19,这可能是一场大流行。COVID-19它已经遍布全球，包括公司总部所在的马萨诸塞州联邦，以及公司有业务运营的其他地区。为应对此次疫情，该公司遵循了美国疾病控制和预防中心和适用的州政府当局的指导方针，以保护公司员工、家庭、供应商、客户和社区的健康和安全。虽然这些现有的措施和COVID-19一般来说，有不到目前为止，COVID对公司的业务造成了实质性的干扰，未来COVID需要采取的任何行动-19大流行可能导致公司业务中断。
而COVID-19流行病继续快速发展，公司继续评估COVID的影响-19为了最大限度地降低风险并继续经营公司的业务，预防和控制流感大流行。疫情对公司业务、流动性、运营结果和财务状况的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定，无法有把握地预测，包括以下新信息：可能关于COVID的严重性的问题浮出水面-19如果公司、其客户或供应商经历长时间的停工或其他业务中断，公司的业务、流动资金、经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响，公司进入资本市场的能力也可能受到重大不利影响。此外，如果公司、其客户或供应商遭遇长期停工或其他业务中断，公司的业务、流动性、经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响，以及疫苗的有效性和采用率可能是有限的。
本公司相信，根据上述资料及季度管理评估，本公司有足够的流动资金为下一年度的营运及资本开支提供资金。十二年财务报表发布后的几个月三截至的月份2021年6月30日。公司的流动性高度依赖于其增加收入的能力，包括根据与Inox的协议收取收入的能力，控制运营成本的能力，以及在必要时筹集额外资本的能力。19全球金融市场大流行可能如有必要，降低公司筹集额外资本的能力，这可能会对公司的流动性产生负面影响。不是保证公司将能够继续以优惠的条款或完全从其他来源筹集额外资本，或执行上述任何其他改善流动性的手段。
2.收购
2021收购Neeltran
如注释中所述1,根据“业务及营运性质及流动资金”一书，于Neeltran收购日，根据Neeltran股票购买协议的条款，本公司以#美元收购Neeltran公司及国际金融公司的全部已发行及已发行股本股份。
此外，该公司还支付了大约$
| 现金支付 | $ | |||
| 发行公司普通股股份 | ||||
| 代表卖方向第三方贷款人偿还债务 | ||||
| 总对价 | $ |
Neeltran收购由该公司在三截至的月份2021年6月30日已按ASC核算的采购法核算805, 企业合并。该公司将收购价格分配给收购的资产和承担的负债，这些资产和负债是按Neeltran收购之日的估计公允价值承担的。本公司支付的收购价超出收购净资产的估计公允价值的部分计入商誉。由于Neeltran以前是一家私营公司，采用会计准则编纂842(“ASC842")作为Neeltran收购的一部分完成。请参阅备注15有关更多细节，请参阅《租约》。Neeltran之前采用了会计准则编码606, 与客户签订合同的收入(“ASC606")作为上一年审计财务报表的一部分。他说：
下表汇总了基于与Neeltran收购相关的收购资产和承担的负债的估计公允价值的收购价格分配情况(单位：百万)：
| 现金和短期投资 | $ | |||
| 净营运资金(不包括存货和递延收入) | ( | ) | ||
| 库存 | ||||
| 财产、厂房和设备 | ||||
| 递延收入 | ( | ) | ||
| 递延税项负债 | ( | ) | ||
| 有形资产净额/(负债) | ||||
| 积压 | ||||
| 商号和商标 | ||||
| 客户关系 | ||||
| 可确认无形资产/(负债)净额 | ||||
| 商誉 | ||||
| 总购买注意事项 | $ |
**积压的美元。
**为客户关系提供了价值美元的服务
*商品名称和商标价值为$
2020收购NEPSI
在……上面2020年10月1日(于当日(“收购日期”)，本公司与列名的出售股东订立购股协议(“购股协议”)。根据NEPSI股票购买协议的条款，在签订该协议的同时，本公司收购了纽约东北电力系统公司(“NEPSI”)所有已发行和已发行的股本股份，以及(Ii)持有作为NEPSI总部的不动产的纽约有限责任公司东北电力房地产有限责任公司(“东北电力地产有限责任公司”)的会员权益(“NEPSI收购”)。NEPSI是一家总部位于美国的全球中压金属封闭式电力电容器供应商。在收购NEPSI之前，该公司已经购买了$
根据NEPSI股票购买协议，本公司收购了NEPSI的所有已发行和已发行股份，以及房地产实体的会员权益，公司为此支付了#美元。
本公司于截至本财政年度止年度内完成的NETSI收购2021年3月31日-已按ASC核算的采购法核算805, 业务合并。该公司将收购价格分配给收购的资产和承担的负债，这些资产和负债的估计公允价值为NEPSI收购之日。本公司支付的收购价超出收购净资产的估计公允价值的部分已记为商誉。由于NEPSI以前是一家私人公司，因此采用ASC。606它是作为NETSI收购的一部分完成的。3点击“收入确认”了解更多细节。不是获得的租约和收购NEPSI的交易已经完成。不是对公司根据ASC进行报告的影响842.
总购买价格约为$
| 现金支付 | $ | |||
| 发行公司普通股股份 | ||||
| 或有对价 | ||||
| 总对价 | $ |
在NEPSI收购之日，除了$
或有代价的公允价值是使用蒙特卡罗模型确定的，并作为衍生负债计入，该负债按随后每个资产负债表日确定的公允价值重估，直至或有事项得到解决并确定将发行的股份，公允价值的变化记录在当期营业亏损或(收入)中。(见附注)13,“或有对价”，以了解更多细节和用于确定每个时期公允价值的关键假设摘要。
下表汇总了基于收购资产和承担的负债的估计公允价值以及与NEPSI收购有关的相关递延所得税的收购价格分配情况(单位：百万)：
| 净营运资金(不包括存货和递延收入) | $ | |||
| 库存 | ||||
| 财产、厂房和设备 | ||||
| 递延收入 | ( | ) | ||
| 递延税项负债 | ( | ) | ||
| 有形资产净额/(负债) | ||||
| 积压 | ||||
| 商号和商标 | ||||
| 客户关系 | ||||
| 可确认无形资产/(负债)净额 | ||||
| 商誉 | ||||
| 总购买注意事项 | $ |
存货包括$
积压的$
$的客户关系
$的商号和商标
商誉代表与获得的劳动力相关的价值以及与以下业务合并相关的预期协同效应二公司。收购NEPSI产生的商誉被分配给公司的电网业务部门。在NEPSI收购中确认的商誉是不此购买价格分配是初步的，并已不最终确定为对收购的资产和负债进行分析，主要是与税收有关的负债。可能需要进一步调整我们的采购会计，这可能会导致计价期间的调整，这将影响到我们截至以下日期报告的净资产和商誉2020年10月1日。一旦解决了相关的不确定因素，对上述初步分配的重大更改(如果有)将立即报告，但不是晚于2021年10月1日$
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 普通股每股净亏损 | ||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 稀释 | ( | ) | ||||||
| 共享-基本 | ||||||||
| 股份-稀释后的股份 | ||||||||
3.收入确认
该公司电网业务部门的收入主要来自于实现电力的传输和分配，提供规划服务，使其能够识别电网需求和风险，以及为美国海军开发舰船保护系统。该公司风能业务部门的收入主要来自提供先进的电力电子和控制系统，授权其高度工程化的风力涡轮机设计，以及向风力涡轮机制造商提供广泛的客户支持服务。本公司记录收入的依据是五-符合ASC的STEP模型606.对于客户合同，公司确定履约义务，确定交易价格，将合同交易价格分配给履约义务，并确认当(或作为)商品或服务控制权转移给客户时的收入。在三截至的月份2021年6月30日和2020,
在公司的设备和系统产品线中，与客户签订的每份合同都总结了销售给客户的每一种产品，这通常代表着不同的性能义务。合同的交易价格使用各自的独立销售价格分配给每个不同的履约义务，该价格主要使用成本加预期利润率法确定，并在履行履约义务时确认为收入。根据合同交付条款和收入，公司的大部分产品销售控制权转移给客户的记录是在所有权和风险转移给客户的时间点(主要是在交付时)，也就是公司确定这是控制权转移给客户的时间点。
该公司的设备和系统产品线包括某些合同，这些合同不满足交换交易的要求，因此可以不属于ASC的范围606.由于这些非交换交易合同被认为是授予收入，因此不在任何特定的会计文件范围内，公司遵循ASC内部的指导606以此类推，以确认一段时间内的赠款收入。三截至的月份2021年6月30日和2020，公司记录了$
在公司的服务和技术开发产品线中，有几种不同类型的交易，每一种交易都始于与客户签订的合同，该合同总结了销售给客户的每一种产品，这通常代表着不同的履约义务。技术开发交易主要针对具有以下条件的活动不是可供选择的用途，并可在整个合同有效期内获得利润。在这些情况下，收入是随着时间的推移确认的，但在整个合同期间不能保证利润的情况下，收入是在某个时间点确认的。每份合同的交易价格是使用各自的独立销售价格分配给每一份不同的履约义务的，这主要是使用成本加预期利润率法确定的。正在进行的服务交易是针对在公司履行其义务的同时为客户提供利益的服务合同，因此在这些合同的整个有效期内，这些收入将按比例确认。这些合约的交易价格是根据调整后的市场方法分配的，这种方法每年都会重新评估其合理性。现场服务交易包括应客户要求交付货物和完成服务的合同，这些合同包括不在工程完成和/或要求的货物交付之前，所有这些收入都被视为满意，因此所有这些收入都在控制发生变化的时间点确认，并根据标准价目表驱动的调整后的市场方法按分配价格确认。特许权使用费交易与本公司设备和系统产品线交易的某些合同条款有关，这些交易基于合同中规定的活动。这些协议的交易价格是根据合同中规定的调整后的市场方法计算的。当销售发生时，该公司报告基于使用的特许权使用费的特许权使用费收入。在可收藏性为不有保证的，而合同就是这样做的不存在于ASC下606,收入将被推迟，直到收到几乎所有到期金额的不可退还的付款，并且有不是进一步履行剩余的履约义务。
公司的服务合同可以包括客户对特定货物的采购订单，其中每个项目都是在货物控制权移交给客户的时间点上履行的不同履约义务。这种移交是基于合同交付条款或所要求的服务工作已完成时进行的。这些商品的交易价格是根据调整后的市场方法分配的，考虑到类似情况下的类似交易。服务合同还源自持续维护合同和延长服务类型的保修合同。在这些交易中，公司签约在一段特定的时间内提供持续的服务。由于客户在提供服务的同时消费收益，因此收入会随着时间的推移按比率确认。
公司的政策是不在合同范围内接受批量折扣、产品退货或返利和津贴。如果合同以上述任何条款获得批准，将对其进行可变对价评估，估计并记录为与相关产品收入记录同期的收入减少。
本公司为所有产品销售提供保证式保修，保修期限通常为至数年，并可由客户选择延长服务类型的保修，保修期限最长可达额外的几年。本公司根据以往的保修经验加上任何已知或预期的保修风险变化，为销售时的保修估算保修成本。对于所有延长服务类型的保修，公司将在服务有效期内按比例确认收入。
本公司记录与创收活动同时收取的销售税、增值税、消费税和其他税项后的收入净额。公司已选择在销售产品的控制权移交给客户并确认收入时确认运费和运输成本。公司已选择将获得合同的增量成本确认为发生时的费用，除非合同的摊销期限将超过十二在这种情况下，将评估长期数额的重要性。公司已经选择了不调整承诺的对价金额，以考虑重大融资组成部分的影响，如果融资期为十二几个月或更短的时间。
根据公司与客户的合同，不通常包括延长付款期限和可能包括合同有效期内的里程碑账单。付款条件因合同类型和客户类型而异，通常范围为
以下表格按产品线和发货目的地对公司的收入进行了汇总(以千为单位)：
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||
| 产品线： | 栅极 | 风 | ||||||
| 设备和系统 | $ | $ | ||||||
| 服务和技术发展 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 地区： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| 亚太地区 | ||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 截至2020年6月30日的三个月 | ||||||||
| 产品线： | 栅极 | 风 | ||||||
| 设备和系统 | $ | $ | ||||||
| 服务和技术发展 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 地区： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| 亚太地区 | ||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
自.起2021年6月30日，及2020本公司的合同资产和负债主要涉及从客户那里收到的与开票合同权利相关的现金与完成履约义务后确认收入的时间之间的时间差。公司的应收账款余额全部由客户合同相关余额构成。公司合同资产的变化，包括在“未开票应收账款”和“递延项目成本”中(见附注8,“应收账款”及附注9,包括在公司简明综合资产负债表中“递延收入”当前部分和长期部分的“存货”和“合同负债”(单位为千)如下所示(单位：千元)和“合同负债”(单位为千元)，包括在公司简明综合资产负债表中“递延收入”的当期部分和长期部分中的“存货”和“合同负债”。
| 未开票应收账款 | 延期计划成本 | 合同责任 | ||||||||||
| 截至2021年3月31日的期初余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 履行履约义务产生的费用增加 | — | — | ||||||||||
| 已购入余额增加 | ||||||||||||
| 因客户账单而增加(减少) | ( | ) | — | |||||||||
| 由于已完成绩效义务的成本确认而减少 | ( | ) | — | |||||||||
| 因绩效义务控制权转移确认收入而增加(减少) | ( | ) | ||||||||||
| 其他变化和外汇影响 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日的期末余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 未开票应收账款 | 延期计划成本 | 合同责任 | ||||||||||
| 截至2020年3月31日的期初余额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 履行履约义务产生的费用增加 | — | — | ||||||||||
| 因客户账单而增加(减少) | ( | ) | — | |||||||||
| 由于已完成绩效义务的成本确认而减少 | ( | ) | — | |||||||||
| 因绩效义务控制权转移确认收入而增加(减少) | ( | ) | ||||||||||
| 其他变化和外汇影响 | ||||||||||||
| 截至2020年6月30日的期末余额 | $ | $ | $ | |||||||||
该公司剩余的履约义务代表该公司合同承诺的未确认收入价值。公司的履约义务可能根据重大新合同承诺的时间，每个报告期都有很大差异。自.起2021年6月30日，根据ASC，公司在现有合同上有未履行的履约义务606将在接下来的一年中被认可几个月的费用约为美元
下表列出了代表10%或更多的公司总收入三截至的月份2021年6月30日和2020:
| 截至三个月 | |||||||||
| 可报告的 | 六月三十日， | ||||||||
| 细分市场 | 2021 | 2020 | |||||||
| 微米技术 | 栅极 | % |
| ||||||
| EPC服务 | 栅极 | % | |||||||
| NextEra能源资源 | 栅极 | % | |||||||
| Ascend Performance Material Ops LLC | 栅极 | % | % | ||||||
| 西门子Gamesa可再生能源公司。LTD. | 栅极 | % | |||||||
4.基于股票的薪酬
该公司的股票薪酬按公允价值核算。下表按财务报表行项目汇总了本年度基于股票的薪酬支出。三截至2008年底的几个月2021年6月30日和2020(以千为单位)：
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 研发 | ||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
公司发行了
该公司基于股票的奖励的估计公允价值减去预期的年度没收，在奖励的服务期内摊销。本公司拥有
“公司”就是这么做的。在此期间授予任何股票期权三截至2009年底的12个月2021年6月30日或2020.
5.普通股每股净亏损的计算
每股基本净亏损(“EPS”)的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。在适用的情况下，稀释每股收益的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股和稀释普通股的加权平均数，使用库存股方法计算。普通股等价股包括限制性股票、行使股票期权和认股权证以及或有可发行股份的效力。股票期权和认股权证，其行权价格高于基础普通股和业绩限制性股票的平均市场价格，而这些股票和权证的行权价格高于或有事项发生的地方的业绩限制性股票的平均市价。不MET被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们被包括在内的效果将是反稀释的。请注意，请注意以下内容：三截至的月份2021年6月30日,
下表协调了计算公司每股收益的分子和分母。三截至2008年底的几个月2021年6月30日和2020(单位为千，每股数据除外)：
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 分子： | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 加权平均已发行普通股 | ||||||||
| 加权平均回购股份 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 每股计算中使用的股份-基本 | ||||||||
| 每股计算中使用的股份-稀释 | ||||||||
| 每股净亏损-基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股净亏损-稀释后 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
6.商誉和其他无形资产
商誉
商誉是指可确认的有形和无形净资产在采用购买法会计核算时的收购价与公允价值之间的差额。公司的商誉余额与本年度的Neeltran收购计划、会计年度的NneSI收购计划有关。2020,以及在财年收购英菲尼娅科技公司(Infinia Technology Corporation)2017并在电网业务部分进行了报道。不摊销，但对减值进行了审查。商誉每年审查一次，每当事件或环境变化表明商誉的账面价值可能不是可以回收的。
下表提供了该公司电网业务部门商誉余额变化的前滚：
| 商誉 | ||||
| 2021年3月31日 | $ | |||
| Neeltran收购 | ||||
| 减少减值损失 | ||||
| 2021年6月30日 | $ | |||
“公司”就是这么做的。不确定列表中的任何触发事件三截至2008年底的几个月2021年6月30日这将需要对商誉进行中期减值测试。
其他无形资产
目前的无形资产2021年6月30日和2021年3月31日它由以下内容组成(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 总金额 | 累计摊销 | 账面净值 | 总金额 | 累计摊销 | 账面净值 | 预计使用寿命 | ||||||||||||||||||||||
| 积压 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 商号 | — | — | 不定 | |||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 核心技术和诀窍 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 无形资产 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
公司记录了与客户关系以及核心技术和专有技术相关的无形摊销费用。6300万美元和300万美元
与无形资产相关的预期未来摊销费用如下(单位：千)：
| 截至3月31日的年度， | 总计 | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
该公司的无形资产完全与美国的电网业务部门有关。
7.公允价值计量
用于披露用于计量公允价值的估值投入的估值层次结构已经建立。此层次结构将输入按优先顺序排列到三宽泛的层次如下：
| 级别：1 | - | 投入是公司在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 |
|
|
|
|
| 级别：2 | - | 投入包括活跃市场中类似资产和负债的报价、市场中相同或相似资产或负债的报价不活跃、资产或负债可观察到的报价以外的投入，以及主要由可观察到的市场数据通过相关性或其他方式得出或证实的投入(市场证实的投入)。 |
|
|
|
|
| 级别：3 | - | 无法观察到的输入，反映了市场参与者将用来为资产或负债定价的公司假设。该公司根据可获得的最佳信息(包括其自己的数据)开发这些投入。 |
该公司提供水平范围内活动的粗略介绍3测量前滚和调入和调出级别的详细信息1和2衡量标准。*投资层次结构较当前水平的变化反映在这类投资的定价方法发生变化的期间。*从水平转移证券的披露1到标高2或级别3是在相关证券对总现金和投资具有重大意义的情况下进行的。不是否有任何资产和负债的转移1,水平2或级别3公允价值计量层次在三截至的月份2021年6月30日.
层次结构中的金融资产或负债的分类是基于对公允价值计量重要的最低水平的输入来确定的。
评估技术
现金等价物
现金等价物由具有高度流动性的票据组成，到期日为三被视为高质量、低风险投资的月份或更少的月份，使用诸如报价之类的投入来衡量，并被归类在水平范围内。1在估值层次中。现金等价物主要由存单和货币市场账户组成。
有价证券
有价证券由存单组成，存单使用报价等投入来衡量，并在水平范围内分类。1在估值层次中。本公司在购买时确定其有价证券的适当分类，并于每个资产负债表日重新评估该分类。所有有价证券均被视为可供出售，并按公允价值列账。公允价值的变动记入其他收入(费用)，净额。公司已确认
或有对价
或有对价涉及NEPSI股票购买协议中规定的溢价支付，该协议规定出售股票的股东可能最多可获得额外的
下表提供了在经常性基础上按公允价值列账的资产和负债。2021年6月30日和2021年3月31日(以千为单位)：
| 总账面价值 | 活跃市场报价(一级) | 重要的其他可观察到的输入(级别2) | 无法观察到的重要输入(3级) | |||||||||||||
| 2021年6月30日： | ||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 现金等价物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有价证券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生负债： | ||||||||||||||||
| 或有对价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总账面价值 | 活跃市场报价(一级) | 重要的其他可观察到的输入(级别2) | 无法观察到的重要输入(3级) | |||||||||||||
| 2021年3月31日： | ||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 现金等价物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有价证券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生负债： | ||||||||||||||||
| 或有对价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表反映了公司衍生负债的活动，按公允价值经常性计量(以千计)：
| 收购或有对价 | ||||
| 2021年4月1日 | $ | |||
| 按市值计价调整 | ||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | |||
8.应收帐款
当期应收账款2021年6月30日和2021年3月31日由以下内容组成(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 应收账款(开票) | $ | $ | ||||||
| 应收账款(未开票) | ||||||||
| 应收账款净额 | $ | $ | ||||||
9.库存
扣除储备后的库存为2021年6月30日和2021年3月31日由以下内容组成(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 延期计划成本 | ||||||||
| 净库存 | $ | $ | ||||||
该公司记录的存货减记为#美元。
截至2015年的递延计划成本2021年6月30日，以及2021年3月31日，主要指公司在确认相关收入和成本之前需要完成绩效义务的项目所发生的成本。
10.物业、厂房和设备
物业、厂房和设备的成本和累计折旧。2021年6月30日和2021年3月31日具体如下(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 在建工程--设备 | $ | $ | ||||||
| 土地 | ||||||||
| 建房 | ||||||||
| 设备和软件 | ||||||||
| 融资租赁--使用权资产 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 租赁权的改进 | ||||||||
| 房地产、厂房和设备，毛额 | ||||||||
| 减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | $ | ||||||
折旧费用为$
11.应付账款和应计费用
应付账款和应计费用2021年6月30日和2021年3月31日由以下内容组成(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计在途库存 | ||||||||
| 应计其他杂项费用 | ||||||||
| 预付存款 | ||||||||
| 应计补偿 | ||||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 累算产品保修 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
本公司一般提供至产品保修一年，自交付或安装之日起(如适用)。拨备在收入确认时计入收入成本，用于基于历史经验估计的保修费用。
产品保修活动如下(以千为单位)：
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 既得保证义务 | ||||||||
| 本期间保修应计项目的变动 | ||||||||
| 该期间的定居点 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | $ | $ | |
| ||||
12.所得税
该公司记录的所得税优惠为#美元。
由于与Neeltran收购中收购的无形资产相关的账面和税基不同(见附注2,“收购”)，公司记录的递延税项负债为#美元。
所得税的会计核算需要二-确认和衡量不确定税收头寸的分步方法。第一步骤是通过根据技术优点确定是否更有可能比不这一职位将在审计后维持，包括解决相关的上诉或诉讼程序(如果有的话)。第二步骤是将税收优惠衡量为超过以下金额的最大金额50%很可能在最终结算时变现。*本公司按季度重新评估这些不确定的税务状况。*评估基于以下因素，但不仅限于，事实或情况的变化，税法的变化，有效解决了审计中的问题和新的审计活动。但是，这些因素的任何变化都可能导致承认税收优惠或对税收拨备收取额外费用。本公司确实这样做了。找出该地区任何不确定的税收状况三截至2008年底的几个月2021年6月30日并做到了是否有任何未确认的税收优惠总额2021年6月30日.
13.或有对价
或有对价
本公司对《NEPSI收购股票协议》中规定的NEPSI收购溢价和付款进行了评估(见附注2,“收购”以了解更多详情)，其中可能要求以公司普通股结算，并确定了符合ASC负债分类和衍生处理条件的或有对价815, 衍生工具与套期保值。因此，对于每个期间，或有对价的公允价值将被重新计量，由此产生的收益或亏损将在运营费用中确认，直到股份金额确定为止。
以下是蒙特卡洛模拟法用于计算与NEPSI收购相关的或有对价公允价值的关键假设摘要：
| 六月三十日， | 三月三十一号， | 十二月三十一日， | 十月一日， | |||||||||||||
| 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | |||||||||||||
| 收入风险溢价 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 收入波动性 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 股价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 付款延迟(天数) | ||||||||||||||||
| 公允价值 | ||||||||||||||||
该公司录得净亏损美元。
14.债务
*作为Neeltran收购的一部分，该公司确定了
15.租契
本公司将在合同开始时确定合同是否为租赁或包含租赁。本公司将租赁定义为一份合同或合同的一部分，该合同转让在一段时间内控制被识别的财产或设备(被识别的资产)的使用权，以换取对价。对已确认资产的使用控制意味着本公司既有权从使用该资产中获得基本上所有的经济利益，也有权指导该资产的使用。
折现率是使用递增借款利率计算的，该递增借款利率基于公司通过使用公司信用评级准备的评估，考虑其租赁人口对其总资本结构的潜在风险，以及针对其风险概况的抵押贷款的市场利率，由第三聚会。该公司选择使用Neeltran租赁合同通过之日的剩余租赁期限来应用贴现率。
在收购Neeltran Corp之后，该公司在收购之日评估了所有未平仓的Neeltran合同，以确定是否有任何根据ASC申请的合同842因为私人公司Neeltran推迟了采用ASC842在Neeltran被收购之前，在允许的情况下。该公司确定了九租赁合同的条款大于十二几个月，并在ASC下对其进行评估842指导。作为实施的一部分，我们确定了一属于融资租赁的租赁合同。该公司确实是这样做的。不预计采用ASC会持续对财务报表产生实质性影响842Neeltran业务的标准和Neeltran将遵循以下现有政策。
经营租约
所有重大租赁安排在租赁开始时确认，所有经营租赁、使用权、资产和租赁负债在租赁开始时确认。经营租赁使用权资产包括与初始直接成本和预付款相关的任何租赁付款，不包括任何租赁奖励。租赁费用在租赁期内按直线确认。本公司通过其正常业务过程签订各种经营租赁协议，但主要是房地产租赁以支持其运营。房地产租赁协议一般规定固定的最低租金支付，并支付房地产税和保险。许多这样的房地产租约都有一或更多续订选项，允许公司酌情续订不同期限的租约，最长可达或者终止租约。租赁计算只包括本公司认为可能会行使的续期选择权或终止权。
本公司还签订车辆、IT设备和服务协议的租赁，以及与其制造业务相关的其他租赁，如果这些租赁的期限超过以下期限，则这些租赁也包括在使用权资产和租赁负债账户中十二月份。然而，这些租约中的许多要么是短期的，要么是非实质性的。该公司已作出政策选择，将短期租赁排除在资产负债表之外。
融资租赁
作为采用ASC的一部分842在Neeltran，该公司确定了一被归类为融资租赁的租赁合同。在……里面2020年2月，Neeltran签订了一份合同，租赁一台复印机，最初期限为#年。
融资租赁使用权资产和租赁负债与经营租赁类似，在租赁开始之日或出租人将租赁资产投入使用之日确认。融资租赁使用权资产一般按租赁期限直线摊销，融资租赁负债账面金额为(1)，以反映利息使用递增借款利率，如果租赁中隐含的利率是不容易确定，以及(2)减少，以反映期内支付的租金。融资租赁资产使用权摊销费用和融资租赁负债利息增值分别计入折旧费用和利息费用。
与租赁相关的补充资产负债表信息。2021年6月30日，以及2021年3月31日具体如下(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 租约： | ||||||||
| 使用权资产--融资 | $ | |||||||
| 使用权资产--经营性 | ||||||||
| 总使用权资产 | ||||||||
| 租赁负债-ST融资 | $ | |||||||
| 租赁负债-ST运营 | ||||||||
| 租赁负债-LT融资 | ||||||||
| 租赁负债-LT运营 | ||||||||
| 租赁总负债 | ||||||||
| 加权平均剩余租期 | ||||||||
| 加权平均贴现率 | % | % | ||||||
与本公司融资租赁有关的成本为不材料。与本公司经营租赁有关的成本三截至的月份2021年6月30日，以及2020具体如下(以千为单位)：
| 截至三个月 | ||||
| 2021年6月30日 | ||||
| 经营租赁： | ||||
| 运营租赁成本-固定 | $ | |||
| 运营租赁成本-可变 | ||||
| 短期租赁成本 | ||||
| 总租赁成本 | ||||
| 截至三个月 | ||||
| 2020年6月30日 | ||||
| 经营租赁： | ||||
| 运营租赁成本-固定 | $ | |||
| 运营租赁成本-可变 | ||||
| 短期租赁成本 | ||||
| 总租赁成本 | ||||
根据本公司租约，本公司估计未来最低租赁责任如下(以千计)：
| 租契 | ||||
| 截至三月三十一日止的年度， | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 最低租赁付款总额 | ||||
| 减去：利息 | ||||
| 租赁负债现值 | ||||
16.承诺和或有事项
法律或有事项
本公司不时涉及各类法律和行政诉讼及索偿。当已知或被认为可能出现亏损且金额可合理估计时，本公司在其合并财务报表中记录这些事项的负债。公司在每个会计期间都会在已知更多信息的情况下审查这些估计，并在适当的时候调整损失拨备。如果一项事项既可能导致负债，又可以合理估计亏损金额，本公司在编制合并财务报表所需的范围内估计并披露可能的亏损或亏损范围不误导性的。如果损失是不很可能或不能合理估计，一项责任是不在其合并财务报表中记录。
其他
本公司与要求本公司取得履约保证金的客户签订长期建设合同。公司被要求将相当于部分或全部履约保证金面值的金额存入托管账户，直至保证金终止。当符合履约条件时，作为履约保证金抵押品的保证金将退还给本公司。此外，公司有各种合同安排，承诺每年购买最低数量的商品或服务。
自.起2021年6月30日，该公司已经支付了美元。
17.业务部门
该公司于#年报告其财务业绩。
通过本公司的电网产品，电网业务部门使电力公用事业、工业设施和可再生能源项目开发商能够通过其输电规划服务、电力电子和基于超导的系统，以非凡的效率、可靠性、安全性和可负担性连接、传输和分配电力。销售过程是通过输电规划服务实现的，这些服务使其能够识别电网拥堵、电能质量差和其他风险，这有助于该公司确定其解决方案如何提高网络性能。这些服务经常导致风电场和太阳能发电厂、电能质量系统以及输配电电缆系统的电网互联解决方案的销售。此外，该公司还通过其电网业务部门向美国海军销售船舶保护产品。
通过该公司的风力发电产品，风电业务部门使制造商能够提供出众的功率输出、可靠性和可负担性的风力涡轮机。*该公司提供先进的电力电子和控制系统产品、工程设计和支持服务。该公司提供先进的电力电子和控制系统，授权其高度工程化的风力涡轮机设计，并为风力涡轮机制造商提供广泛的客户支持服务。该公司的设计组合包括广泛的传动系和额定功率
该项目的运营结果二业务细分如下(以千为单位)：
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 栅极 | $ | $ | ||||||
| 风 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 运营亏损： | ||||||||
| 栅极 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 风 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未分配的公司费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
各业务部门的会计政策与合并后公司的会计政策相同。公司的业务部门是根据公司的内部管理结构确定的，内部管理结构是根据经营活动组织的。公司根据几个因素来评估业绩，其中主要的财务指标是部门收入和部门运营亏损。这些部门的分类财务结果反映了某些功能性费用类别的分配，这与公司管理层为协助制定内部运营决策而在内部分解财务信息的基础和方式一致。此外，公司承担的某些公司费用不Believe具体归因于或可分配给二业务部门已从部门运营亏损中剔除。
未分配的公司费用包括或有对价损失#美元。
的总资产二截至2015年的业务细分2021年6月30日，以及2021年3月31日，如下(以千为单位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 栅极 | $ | $ | ||||||
| 风 | ||||||||
| 企业资产 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
18.近期会计公告
在……里面2016年6月，FASB发布了ASU2016-13, 金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量。亚利桑那州立大学(ASU)的修正案2016-13将提供更多决策有用的信息，涉及金融工具和其他承诺的预期信贷损失，以延长报告实体在每个报告日期持有的信贷。在ASU发布之后2019-10在……里面2019年11月新的生效日期，只要公司仍然是一家规模较小的报告公司，将是从以下日期开始的年度报告期2022年12月15日。公司目前正在评估采用ASU的影响(如果有的话2016-13 可能在其合并财务报表上。
在……里面2019年12月FASB发布了ASU2019-12, 所得税(主题740)：简化所得税的会计核算。亚利桑那州立大学(ASU)的修正案2019-12规定对几种所得税情况进行简化会计处理，并取消某些会计例外情况。自.起2021年4月1日我们已经采用了亚利桑那州立大学2019-12并注意到不是对我们合并财务报表的重大影响。
19.后续事件
在提交本季度报告时，公司已对后续事件进行了评估10-向SEC提交了Q，并已确定有不是这样的事件需要报道。
美国超导体公司
管理层对企业经营状况的探讨与分析
财务状况和经营业绩
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。为此，本文中包含的与未来事件或条件有关的任何陈述，包括但不限于第二部分“第1A项”中的陈述。风险因素“和第一部分中的”项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析“，以及本文其他部分关于行业前景的讨论、我们与英联邦爱迪生公司的弹性电网(”REG“)系统项目的时间安排、我们预期的经营结果或财务状况、我们收购东北电力系统公司(”NEPSI“)和Neeltran，Inc.(”Neeltran“)的好处。采用会计变更可能被视为前瞻性陈述。在不限制前述内容的情况下，“相信”、“预期”、“计划”、“预期”以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。这样的前瞻性陈述代表了管理层目前的预期，本质上是不确定的。有许多重要因素可能会对我们普通股的价值产生重大影响，或导致实际结果与这些前瞻性陈述所显示的结果大不相同。这些重要因素包括但不限于：“我们有经营亏损的历史，未来可能还会继续亏损。我们的经营业绩可能会在每个季度大幅波动，并可能在任何特定的财政季度低于预期；我们有负运营现金流的历史，未来我们可能需要额外的融资，而这可能对我们来说是无法获得的；我们可能被要求发行履约保证金或提供信用证，这限制了我们获得用作债券或信用证抵押品的任何现金的能力；汇率的变化可能会对我们的运营结果产生不利影响；如果我们不能对财务报告保持适当和有效的内部控制，我们编制准确和及时的财务报表的能力可能会受到损害，并可能导致投资者和其他用户对我们的财务数据失去信心；我们可能无法实现我们积压的订单和合同预期的所有销售；我们与美国政府的合同可能会受到美国政府的审计、修改或终止，并包括某些有利于政府的其他条款。这类合同的持续资金仍然需要国会的年度拨款，如果不批准的话, 可能会减少我们的收入，降低甚至消除我们的利润；“新冠肺炎”疫情可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响；美国政府国防开支的变化可能会对我们的财务状况、经营业绩、流动性和整体业务产生负面影响。我们的许多Grid和Wind产品的零部件和组件都依赖第三方供应商，这使我们很容易受到供应短缺和价格波动的影响，这可能会损害我们的业务；围绕我们前景和财务状况的不确定性可能会对我们的客户和供应商关系产生不利影响；我们在马萨诸塞州艾尔的工厂重建HTS线材生产能力可能会遇到困难；我们的成功取决于吸引和留住合格的人员，如果我们做不到这一点，可能会严重损害我们的业务和前景；*从历史上看，我们很大一部分收入来自单一客户，如果该客户的业务受到负面影响，可能会对我们的业务产生不利影响；我们在解决风能市场方面的成功取决于授权我们设计的制造商； 如果我们的信息技术基础设施出现故障或安全漏洞，我们的业务和运营将受到不利影响；未能遵守不断发展的数据隐私和数据保护法律法规或以其他方式保护个人数据，可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响；我们的许多收入机会依赖于分包商和其他业务合作伙伴；如果我们未能成功实施我们的业务战略，我们的财务业绩可能会受到损害；产品质量或产品性能的问题可能会导致我们产生保修费用，并可能损害我们的市场声誉，阻止我们实现更高的销售和市场份额。我们在美国以外的许多客户可能与政府实体直接或间接相关，我们可能会受到违反美国《反海外腐败法》和美国以外类似的全球反贿赂法律的不利影响；我们在营销和销售我们的超导产品和系统级解决方案方面取得的成功有限，如果我们不能更广泛地营销和销售我们的产品和解决方案，可能会降低我们的收入和现金流； 我们可能会获得额外的互补性业务或技术，这可能需要我们产生大量成本，而我们可能永远无法实现预期的收益，例如与我们收购npsi和neeltran相关的成本。；我们的成功取决于REG系统的商业应用，目前REG系统有限，我们的产品可能无法形成广泛的商业市场；国内和全球经济状况的不利变化可能会对我们的经营业绩产生不利影响；我们在包括印度在内的新兴市场开展业务并依赖这些市场的销售，而全球环境可能会对我们的经营业绩产生负面影响，或者限制我们将业务扩展到这些市场以外的能力。印度政治、社会、监管和经济环境的变化可能会影响我们的财务业绩；我们的产品面临竞争，这可能会限制我们获得或留住客户的能力；我们的国际业务受到我们在美国没有面临的风险的影响，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响；风能市场的增长在很大程度上取决于政府补贴、经济激励和旨在支持风能增长的立法计划的可用性和规模；其他燃料来源的价格下降可能会减少对风能开发的需求，这可能会对我们的增长能力产生实质性的不利影响。*我们可能无法充分防止商业秘密和其他专有信息的泄露； 我们的专利可能无法为我们的技术提供有意义的保护，这可能导致我们失去部分或全部市场地位；我们面临与我们的技术相关的风险；我们面临与法律诉讼相关的风险；我们面临与我们的普通股相关的风险；以及在第1部分“风险因素”标题下讨论的重要因素。截至2021年3月31日的财政年度Form 10-K第1A项以及我们提交给SEC的其他报告。除其他因素外，这些重要因素可能导致实际结果与本文所述以及管理层不时在别处陈述的前瞻性陈述大不相同。任何此类前瞻性陈述均代表管理层截至本季度报告(Form 10-Q)之日的估计。虽然我们可能会选择在未来某个时候更新这些前瞻性陈述，但我们没有义务这样做，即使随后发生的事件会导致我们的观点发生变化。这些前瞻性陈述不应被视为代表我们在本10-Q表格季度报告日期之后的任何日期的观点。
美国超导®，安培®，美国超导®，D-VAR®，电源模块™，D-VAR VVO®，PQ-IVR®，SeaTitan®，Gridtec™Solutions，Windtec™Solutions，Smarter，Cleaner...Better Energy™，Orchestrate the Rhythm and Harmonity of the Power on the Grid™，Actiar®，ArmorVAR™，NEPSI™和Neeltran™都是美国超导公司或我们子公司的商标或注册商标。我们保留对我们的商标或注册商标的所有权利，无论它们是
高管概述
我们是兆瓦级弹性解决方案的领先系统供应商，这些解决方案可协调电网™上的电力节奏与和谐，并保护和扩大美国海军舰队的能力。在电网市场，我们通过我们的输电规划服务以及电力电子和超导系统，使电力公用事业、工业设施和可再生能源项目开发商能够连接、传输和分配更智能、更清洁和更好的电力。在风力发电市场，我们通过先进的电力电子和控制系统产品、工程和支持服务，使制造商能够提供极具竞争力的风力涡轮机。我们的电网和风能产品和服务为我们的客户提供卓越的可靠性、安全性、效率和价格。
我们的电力系统解决方案有助于提高能源效率，缓解电网容量限制，提高系统弹性，并增加对可再生能源发电的采用。对我们解决方案的需求受到以下因素的推动：对可提高电力可靠性、安全性和质量的现代化智能电网的需求日益增长；美国海军努力升级车载电力系统以支持舰队电气化；以及对风能和太阳能等更多可再生能源的需求。对这些因素的担忧导致企业和军队增加支出，以及地方、州和国家层面的支持性政府法规和倡议，包括可再生投资组合标准、税收激励和国际条约。
我们使用两项专有核心技术制造产品：PowerModule™可编程电力电子转换器和我们的Amperium®高温超导(“高温超导”)导线。这些技术和我们的系统级解决方案受到广泛而深入的知识产权组合的保护，该组合由全球数百项专利和许可证组成。
我们在两个面向市场的业务部门下运营我们的业务：Grid和Wind。我们相信，这种以市场为中心的结构使我们能够更有效地预测和满足美国海军、电力公用事业、工业设施、发电项目开发商和风力涡轮机制造商的需求。
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电网。通过我们的Gridtec™解决方案，我们的电网业务部门使电力公用事业、工业设施和可再生能源项目开发商能够以非凡的效率、可靠性、安全性和可负担性连接、传输和分配电力。我们提供输电规划服务，使我们能够识别电网拥堵、电能质量差和其他风险，从而帮助我们确定我们的解决方案如何提高网络性能。这些服务经常导致我们针对风力发电场和太阳能发电厂、电能质量系统以及输配电缆系统的电网互联解决方案的销售。“我们还通过电网业务部门向美国海军销售船舶保护产品。 |
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风。通过我们的Windtec™解决方案，我们的风能业务部门使制造商能够以出色的功率输出、可靠性和价格提供风力涡轮机。我们提供先进的电力电子和控制系统，授权我们高度工程化的风力涡轮机设计，并为风力涡轮机制造商提供广泛的客户支持服务。我们的设计组合包括范围广泛的传动系统，额定功率为2兆瓦(“MW”)或更高。我们提供广泛的电力电子产品和基于软件的控制系统，这些系统高度集成，旨在优化性能、效率和电网兼容性。 |
我们的财政年度从4月1日开始，到3月31日结束。当我们提到特定财年时，我们指的是从同年4月1日开始的财年。例如，2021财年指的是从2021年4月1日开始的财年。其他财年也是如此。
于2018年10月31日，吾等与美国联邦爱迪生公司(“ComEd”)订立分包协议(“分包协议”)，在ComEd位于伊利诺伊州芝加哥的电网内制造及安装本公司的REG系统(“该项目”)。根据分包协议的规定，分包协议自我们与美国国土安全部(“国土安全部”)于2019年6月20日签署对我们与国土安全部之间的现有合同(“主合同”)的修正案后生效。除非我们、COMED或国土安全部根据分包协议的条款提前终止，否则分包协议的条款将继续有效，直到我们完成分包协议项下的保修义务。根据分包协议的条款，我们已同意提供REG系统，并监督ComEd在芝加哥安装REG系统。作为我们根据主合同与国土安全部的单独成本分摊安排的一部分，我们预计国土安全部提供的与分包协议相关的资金将在900万美元至1,100万美元之间，这是我们预计在分包协议期限内确认的总收入，其中包括我们已同意偿还ComEd在履行分包协议下的任务时发生的费用(“报销金额”)至多100万美元。此外，我们还需要交付一份金额为500万美元的不可撤销信用证，以担保我们已经履行的分包协议项下的某些公司义务，并在第三方托管账户中存入500万美元作为抵押品，以确保该信用证的安全。*ComEd已同意提供场地并提供支持安装所需的所有土木工程。*ComEd已同意提供场地，并提供支持安装所需的所有土木工程。*ComEd已同意提供场地和支持安装所需的所有土木工程, REG系统的运行和与COMED电网的集成。除报销金额外，ComEd自行承担费用和开支。国土安全部于2019年6月20日获得开工建设批准。该项目的变电站工作于2019年底开始，我们已经交付了REG项目硬件。REG系统预计将于2021年投入使用。
于二零二零年十月一日，吾等与列名的出售股东订立购股协议(“购股协议”)。根据购股协议的条款，并在订立该协议的同时，吾等收购了“纽约公司”的全部已发行及已发行股本股份，及(Ii)持有东北电力地产有限公司(一间纽约有限责任公司)的会员权益，该公司持有作为公司总部的不动产(“购股协议”)。NEPSI是一家总部位于美国的电力系统用中压金属封闭式电力电容器组和谐波滤波器组的全球供应商。“由于这笔交易，NEPSI成为一家全资子公司，由我们的电网业务部门运营。
NEPSI的收购价为手头现金2600万美元，包括截至2020年9月30日的三个月我们2500万美元存单结算的现金和我们普通股的873,657股限制性股票。作为交易的一部分，未来，出售股东在交易结束后最多四年的不同时期内实现某些特定的未来收入目标时，可能会额外获得我们普通股的10亿股限制性股票。
2021年5月6日，我们收购了(I)为工业客户提供整流器和变压器的康涅狄格州Neeltran公司和(Ii)康涅狄格州Neeltran国际公司(“国际”)的所有已发行和流通股，以及作为Neeltran总部的房地产(“Neeltran收购”)。(I)Neeltran是一家向工业客户提供整流器和变压器的康涅狄格州公司，(Ii)Neeltran International，Inc.，是康涅狄格州的一家公司(“国际”)，以及作为Neeltran总部的房地产。有关更多信息，请参阅下面的“流动性和资本资源”。
2020年，新冠肺炎被宣布为流行病，并在全球蔓延，包括我们总部所在的马萨诸塞州联邦，以及我们有业务运营的其他地区。为应对此次大流行，我们遵循了美国疾病控制与预防中心(CDC)和适用的州政府机构的指导方针，以保护我们的员工、他们的家人、我们的供应商、我们的客户和我们社区的健康和安全。虽然到目前为止，这些措施以及新冠肺炎总体上还没有实质性地扰乱我们的业务，但新冠肺炎疫情未来需要采取的任何行动都可能导致我们的业务中断。
新冠肺炎大流行继续快速发展。疫情对我们的业务、流动性、经营结果和财务状况的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法有信心地预测，包括疾病的持续地理传播、大流行的持续时间、未来感染浪潮的位置、持续时间和规模、病毒的新变种、疫苗的供应和采用、针对病毒及其变异的疫苗的效力、美国、欧盟、印度和其他国家的旅行限制和社会距离、企业关闭或商业中断的持续时间和程度以及
关键会计政策和估算
在编制未经审计的简明合并财务报表时，我们要求我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。我们的估计是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不是很明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能会有所不同。在截至2021年3月31日的财年，我们在Form 10-K中披露的关键会计政策没有重大变化。
经营成果
截至三个月2021年6月30日，而截至2020年6月30日的前三个月
收入
截至前三个月的总收入增长了20%，达到2540万美元。2021年6月30日，而截至2020年6月30日的前三个月为2120万美元。我们的收入摘要如下(以千为单位)：
| 截至6月30日的三个月， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 收入： |
||||||||
| 栅极 |
$ | 23,501 | $ | 17,715 | ||||
| 风 |
1,919 | 3,498 | ||||||
| 总计 |
$ | 25,420 | $ | 21,213 | ||||
我们的电网业务部门在截至前三个月的总收入中占比为0.92%2021年6月30日，与 84% 截至2020年6月30日的前三个月。我们的电网业务部门收入增加了前三个月增长33%，至2350万美元告一段落2021年6月30日自$17.7未来将有300万美元三截至的月份2020年6月30日...截至三个月的电网业务单位营收增长2021年6月30日，是由收购NEPSI和Neeltran以及SPS产品线的增长推动的。
我们的风能业务部门在截至前三个月的总收入中占比为8.8%2021年6月30日, c与 16%对于美国人来说三截至的月份2020年6月30日*Wind业务部门的收入下降45%至$1.9未来将有100万美元三截至的月份2021年6月30日自350万美元在三截至的月份2020年6月30日。在截至的三个月里下降了2021年6月30日，是由于截至2020年6月30日的三个月向斗山发运的电气控制系统(“ECS”)，而本年度没有类似的发货量。*INOX，我们风能业务部门历史上最大的客户之一，曾经有过，未来也可能有能力履行我们的环境保护服务供应合同，但受到新冠肺炎大流行的长期影响。Inox一直活跃在印度新的中央政府和邦政府拍卖制度中，累计订单量超过1.4GW。我们与Inox签订了日期为2009年4月17日的技术转让和许可协议(经修订的2009年TTLA)，制造2兆瓦级风力涡轮机需要我们的ECS。2021年7月21日，我们向Inox发出书面通知，通知Inox它在2009年TTLA项下的违约，原因是Inox未能根据2009年TTLA的条款支付2009年TTLA条款规定的委托2兆瓦风力涡轮机的70万欧元的特许权使用费。如果Inox在收到违约通知后的30个工作日内未能按照2009年TTLA的条款支付此类70万欧元的特许权使用费，我们可能会终止2009年的TTLA如果我们终止2009年的TTLA，Inox将无法再生产2兆瓦风力涡轮机，这可能会导致Inox对我们ECS的需求减少，我们的收入和流动性可能会受到影响。我们无法预测Inox在执行这些订单或在新的中央和州拍卖制度下获得新订单方面是否以及在多大程度上会成功。Inox在这一制度下的任何失败，或Inox交付风力涡轮机能力的任何延误，都可能导致对Inox的ECS发货量减少。
收入成本和毛利率
收入成本增加b截至今年头三个月，同比增长36%，至2210万美元2021年6月30日，而前三个月为1620万美元%s已结束2020年6月30日。毛利率为。13%对于美国人来说三截至的月份2021年6月30日，与24% 对于美国人来说三截至的月份2020年6月30日.--截至3月30日的三个月毛利率下降。2021年6月30日，是由于不利的产品组合，以及与Neeltran收购相关的采购会计调整相关的额外成本。收入成本包括全年不到10万美元的总摊销费用。三截至2008年底的几个月2021年6月30日，由于NEPSI和Neeltran各自收购了积压的无形资产。此外，公允价值购买和调整约30万美元，用于分配给收购库存的递增基础，以在购买会计中正确反映公允价值，计入收入成本。三截至的月份2021年6月30日.
运营费用
研发
研发(R&D)费用S在截至的三个月中增长了22%。2021年6月30日，至$3.0百万美元来自 $2.5在截至2015年的三个月里，公司的利润为3.5亿美元。2020年6月30日研发费用增加的原因是，在截至三个月的三个月里，整体薪酬支出较高，以及为创收项目销售的商品成本中的费用分配较少。2021年6月30日，与截至去年同期的三个月相比2020年6月30日.
销售、一般和管理
销售、一般和行政(“SG&A”)费用SES增加27%在截至三个月的三个月内2021年6月30日, 至$7.1从560万美元增加到600万美元百万美元在截至的三个月里，2020年6月30日.在截至2021年6月30日的三个月里，SG&A费用的增加这是由于包括股票薪酬在内的整体薪酬支出高于去年同期，以及由于对Neeltran的收购而产生的收购相关成本。
与收购相关的无形资产摊销
在截至今年前三个月的前三个月，我们记录了与我们的核心技术和诀窍、客户关系和其他无形资产相关的摊销费用60万美元。2021年6月30日在截至2020年6月30日的三个月中，摊销费用增加了10万美元。摊销费用的增加主要是由于收购了NEPSI和Neeltran。
或有对价公允价值变动
我们对NEPSI收购的或有对价的公允价值变化导致截至前三个月的亏损10万美元。2021年6月30日。公允价值的变化主要是由于实现某些收入目标的可能性增加。
营业亏损
我们的营业亏损汇总如下(单位：千)：
| 截至6月30日的三个月， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 运营亏损： |
||||||||
| 栅极 |
$ | (5,345 | ) | $ | (1,188 | ) | ||
| 风 |
(763 | ) | (1,120 | ) | ||||
| 未分配的公司费用 |
(1,391 | ) | (909 | ) | ||||
| 总计 |
$ | (7,499 | ) | $ | (3,217 | ) | ||
我们的电网业务部门在三个月内产生了530万美元的运营亏损这一切都结束了2021年6月30日，与120万美元在三截至的月份2020年6月30日。截至三个月的电网业务部门运营亏损增加2021年6月30日，原因是产品组合不太有利，以及作为Neeltran收购的一部分记录的购买会计调整的影响，包括上述库存增加费用和一项调整，使收入比合同价值减少40万美元，以确认与新收购的客户存款相关的公允价值调整，以正确反映收购前的活动。
我们的风能业务部门产生了80万美元的运营亏损开着，开在三截至的月份2021年6月30日，相比之下，三截至的月份2020年6月30日。Wind业务部门运营LOS的减少这是由于将风能制造整合到我们位于马萨诸塞州的艾尔制造厂而减少的制造费用。
未分配的公司费用包括0.1美元的或有对价损失 截至今年前三个月2021年6月30日。此外，未分配的公司费用包括截至3个月的130万美元和90万美元的基于股票的薪酬支出。2021年6月30日分别是2010年和2020年。
在截至今年第一季度的三个月里，净利息收入不到10万美元。2021年6月30日相比之下，截至2020年6月30日的前三个月为20万美元。T他减少了兴趣。截至2010年的三个月的T收入。2021年6月30日，是相关的D由于赚取比上一时期更低的利率，现金余额明显减少。
其他(费用)收入，n埃特
在截至今年第一季度的三个月里，其他费用(净额)不到10万美元2021年6月30日，而不是o其他费用，净额为$20万在三截至的月份2020年6月30日.这两个时期的其他费用净额都是由各自时期外币波动的影响推动的。
征收所得税
全年所得税优惠为210万美元三截至2008年底的几个月2021年6月30日，所得税支出为20万美元。三截至2008年底的几个月2020年6月30日……所得税费用支出减少的原因是*这是由于记录了Neeltran收购的递延税项负债而释放的估值免税额。
净损失
净亏损为540万美元前三个月结束2021年6月30日相比之下，截至2020年6月30日的前三个月为340万美元。净亏损的增加是由较低的毛利率和较高的运营费用推动的主要是由于收购和采购会计调整。在截至2021年6月30日的期间内。
非GAAP财务衡量标准-报告非GAAP净亏损
一般来说，非GAAP财务计量是对一家公司业绩、财务状况或现金流的数字计量，不包括通常不包括在根据GAAP计算和呈报的最直接可比计量中的金额。然而，本表格10-Q中包含的非GAAP指标应被视为是对根据GAAP编制的可比指标的补充，而不是替代或优于这些指标。
我们将非GAAP净亏损定义为股票补偿前的净亏损、与收购相关的无形资产摊销、收购成本、或有对价的公允价值变动以及其他非现金或非常费用。我们相信，非GAAP净亏损通过排除这些非现金费用和我们认为不能反映我们核心运营业绩的其他项目，帮助管理层和投资者在一致的基础上比较我们在报告期内的业绩。我们使用非GAAP净亏损作为评估我们业务战略有效性的一个因素。下表列出了GAAP与非GAAP净亏损的对账(单位为千，每股数据除外)：
| 截至6月30日的三个月， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 净损失 |
$ | (5,403 | ) | $ | (3,417 | ) | ||
| 基于股票的薪酬 |
1,292 | 909 | ||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 |
622 | 121 | ||||||
| 采购成本 |
688 | — | ||||||
| 或有对价公允价值变动 |
100 | — | ||||||
| 非GAAP净亏损 |
$ | (2,701 | ) | $ | (2,387 | ) | ||
| 非GAAP每股净亏损-基本 |
$ | (0.10 | ) | $ | (0.11 | ) | ||
| 加权平均流通股-基本 |
26,826 | 21,689 | ||||||
我们发生了非公认会计准则净亏损#美元。2.7百万或$0.10每股收益，对于公司来说三截至的月份2021年6月30日，相比之下，240万，或$0.11 每股，对于公司来说三截至的月份2020年6月30日。非GAAP净亏损增加的原因是毛利率下降和运营费用增加导致的运营亏损增加。
流动性与资本资源
我们经历了反复的运营亏损，截至2021年6月30日，累计赤字为1006.7百万美元n.
我们的现金需求取决于众多因素，包括我们产品开发活动的成功完成，我们将REG和船舶保护系统解决方案商业化的能力，我们产品的客户和市场采用率，根据既定条款收取应收账款的速度，我们基于超导的产品开发阶段美国政府资金的持续可获得性，以及INOX是否成功执行了印度太阳能公司的订单，或者根据新的中央和州拍卖制度获得了更多订单。我们继续密切监控我们的支出，如果需要，预计将进一步减少运营和资本支出，以增强流动性。
2021年2月，我们提交了将于2024年2月到期的S-3表格(“S-3表格”)的货架登记声明。S-3表格允许我们不时提供和出售高达2.5亿美元的普通股、债务证券、权证或由这些证券的任何组合组成的单位。S-3表格的目的是为我们提供灵活性，根据市场条件进行证券的注册销售，以便为我们未来的资本需求提供资金。根据S-3表格进行的任何未来发售的条款将在发售时确定，并将在任何此类发售完成前提交给证券交易委员会的招股说明书附录中进行说明。
如上所述，2021年5月6日，我们收购了(I)向工业客户供应整流器和变压器的Neeltran公司和(Ii)International公司的全部已发行和流通股，价格为：(A)100万美元现金；(B)301,556股公司普通股，支付并发行给Neeltran的出售股东。我们还在成交时向出售International的股东支付了110万美元，以偿还他们之前向Neeltran提供的贷款。
同样在2021年5月6日，我们全资拥有的康涅狄格州有限责任公司AMSC Husky LLC以430万美元购买了作为Neeltran总部的房地产，其中(A)AMSC Husky以即时可用资金向该房地产的所有者支付了240万美元，(B)直接向TD Bank支付了190万美元，作为该房地产抵押担保的未偿债务的全额偿付。除了偿还抵押贷款的金额外，我们还在交易结束时直接向尼尔特兰的其他贷款人支付了约570万美元，以代表卖家清偿尼尔特兰对第三方的未偿债务。与Neeltran收购相关的所有现金支付都是用手头的现金支付的。
自.起2021年6月30日，我们的现金、现金等价物、有价证券和限制性现金为6,310万美元，而截至2021年3月31日，我们的现金为8,070万美元，平均减少了1,760万美元。自.起2021年6月30日，我们在外国银行账户中大约有330万美元的现金、现金等价物和限制性现金。我们的现金、现金等价物、有价证券和限制性现金摘要如下(以千为单位)：
| 2021年6月30日 |
2021年3月31日 |
|||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 50,070 | $ | 67,814 | ||||
| 有价证券 |
5,164 | 5,140 | ||||||
| 受限现金 |
7,881 | 7,725 | ||||||
| 现金总额、现金等价物、有价证券和限制性现金 |
$ | 63,115 | $ | 80,679 | ||||
在截至的三个月内2021年6月30日在截至2020年6月30日的三个月中，运营活动中使用的净现金为580万美元，而去年同期为310万美元。运营中使用的净现金增加的主要原因是。本年度内与Neeltran收购有关的递延所得税.
对于三截至的月份2021年6月30日，用于投资活动的净现金为#美元。11.725万美元，相比之下，三月eNDED2020年6月30日。投资活动中使用的净现金增加，主要是因为用于支付Neeltran收购的大量现金。
在截至的三个月内2021年6月30日与截至2020年6月30日的三个月的40万美元相比，用于融资活动的净现金不到10万美元。融资活动使用的净现金减少的主要原因是，股票奖励授予后，与员工纳税义务相关的普通股回购减少。
自.起2021年6月30日，我们有560万美元的限制性现金包括在长期资产中，230万美元的限制性现金包括在流动资产中。这些限制性现金的金额主要是用于确保各种供应合同和长期项目的信用证的存款，包括金额为500万美元的不可撤销信用证，以确保我们根据与ComEd的分包协议承担的某些义务。这些存款存在计息账户中。
我们相信，我们有足够的可用流动资金为未来12个月的运营和资本支出提供资金。此外，我们可能会寻求筹集额外资本，这些资本可以是贷款、可转换债券或股权的形式，以满足我们的运营要求和资本支出。我们的流动性高度依赖于我们增加收入的能力，包括我们根据与Inox的协议收取收入的能力，控制我们的运营成本，并在必要时筹集额外资本的能力。不能保证我们能够以有利的条件或根本不能保证我们能够以有利的条件筹集额外的资本，或者执行上述任何其他改善我们流动性的手段。*此外，新冠肺炎大流行对全球金融市场的影响可能会降低我们在必要时筹集额外资本的能力，这可能会对我们的流动性产生负面影响。
法律程序
我们参与各种类型的法律和行政诉讼和索赔。有关更多信息，请参见第二部分，项目1，“法律诉讼”。当已知或被认为可能出现亏损且金额可以合理估计时，我们会在合并财务报表中记录这些事项的负债。我们在每个会计期间都会在已知更多信息的情况下审查这些估计，并在适当的时候调整损失拨备。如某事项可能导致负债，而亏损金额亦可合理估计，吾等会在使综合财务报表不具误导性所需的范围内，估计及披露可能的亏损或亏损范围。如果损失不可能发生或无法合理估计，我们的合并财务报表不会记录负债。
表外安排
我们没有任何根据SEC规则定义的表外安排，例如与未合并实体或金融合伙企业的关系，这些关系通常被称为结构性融资或特殊目的实体，建立这些关系的目的是促进不需要在我们的资产负债表上反映的交易，但下文讨论的情况除外。
我们偶尔会签订建筑合同，其中包括履约保证金。随着这些合同的进展，我们不断评估履约保证金支付的可能性。如果我们确定这样的支付是可能的，我们将记录一笔负债。
此外，我们订有多项合约安排，承诺每年购买最低数量的货品或服务。
近期会计公告
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量。ASU 2016-13年的修正案提供了更多决策有用的信息，涉及金融工具的预期信用损失和其他承诺，以延长报告实体在每个报告日期持有的信用。随着ASU 2019-10于2019年11月发布，只要公司仍然是一家规模较小的报告公司，新的生效日期将是2022年12月15日之后的年度报告期。我们目前正在评估采用ASU 2016-13可能对我们的合并财务报表产生的影响(如果有的话)。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(话题740)：简化所得税会计。ASU 2019-12年的修正案规定了对几种所得税情况的简化会计处理，并取消了某些会计例外。截至2021年4月1日，我们采用了ASU 2019-12年，并注意到对我们的合并财务报表没有实质性影响。
我们不相信，除了这里披露的那些之外，最近发布的任何其他会计声明都不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
不适用
| 第四项。 |
控制和程序 |
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性，截至2021年6月30日。“交易法”规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”一词是指公司的控制和其他程序，旨在确保公司在根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本-效益关系时必须运用其判断。根据对我们的信息披露控制和程序的评估，截至2021年6月30日，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至该日期，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分-其他资料
| 第1项。 |
法律程序 |
无
| 第1A项。 |
危险因素 |
我们于2021年6月2日提交给SEC的截至2021年3月31日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分1A项中描述的风险因素没有实质性变化。
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
本公司于截至本年度止三个月内的股票回购活动。2021年6月30日具体情况如下：
| 月份 |
总数 |
平均值 |
总人数 |
近似值 股票的美元价值 那可能还会发生 根据 计划或计划 (单位：百万) |
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| 2021年4月1日-2021年4月30日 |
0 | — | — | |||||||||||||
| 2021年5月1日-2021年5月31日 | 0 | — | — | |||||||||||||
| 2021年6月1日-2021年6月30日 | 2,495 | $18.38 | — | |||||||||||||
| 总计 |
2,495 | $18.38 | — | |||||||||||||
(A)在截至以下三个月为止的三个月内2021年6月30日，我们购买了与我们的基于股票的薪酬计划相关的股票，根据该计划，我们的普通股由员工投标，以支付适用的法定预扣税款。
| 第三项。 |
高级证券违约 |
无
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
不适用
| 第五项。 |
其他信息 |
无
| 第六项。 |
展品 |
展品索引
| 通过引用并入本文 | ||||||||||||
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展品说明 |
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表格 |
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文件编号 |
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展品 |
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归档 日期 |
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归档/配备 特此声明 |
| 10.1 | 股票购买协议，日期为2021年5月6日，由美国超导公司、老Antonio Capanna，Jr.、Antonio Capanna，Jr.、日期为2010年12月28日的Antonio Capanna 2010配偶终身访问信托基金和其他卖方签署。 | 8-K | 000-19672 | 10.1 | 5/10/21 | |||||||
| 10.2 | 买卖协议，日期为2021年5月6日，由AMSC Husky LLC、Pickett区路71号LLC、老Antonio Capanna和Filomena Capanna签署。 | 8-K | 000-19672 | 10.2 | 5/10/21 | |||||||
| 10.3 | 2021财年高管激励计划。 | 8-K | 000-19672 | 10.1 | 5/25/21 | |||||||
| 31.1 |
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首席执行官-根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)进行认证。 |
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| 31.2 |
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首席财务官-根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)进行认证。 |
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| 32.1 |
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首席执行官-根据1934年“证券交易法”规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的“美国法典”第18编第1350条进行的认证。 |
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| 32.2 |
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首席财务官--根据1934年“证券交易法”第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条进行的认证。 |
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| 101.INS |
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内联XBRL实例文档。 |
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| 101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档。 |
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| 101.CAL |
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内联XBRL分类计算Linkbase文档。 |
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| 101.DEF |
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内联XBRL定义Linkbase文档。 |
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| 101.LAB |
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内联XBRL分类标签Linkbase文档。 |
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| 101.PRE |
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内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 |
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| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | |||||||||||
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在此提交 |
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随信提供 |
本报告附件101为以下XBRL(可扩展商业报告语言)格式：(I)截至以下日期的简明合并资产负债表2021年6月30日和2021年3月31日(II)-截至前三个月的简明营业和收入报表。2021年6月30日和2020年，(Iii)截至三个月的简明综合全面(亏损)收益表。2021年6月30日和2020年，(Iv)截至三个月的现金流量表简明合并报表。2021年6月30日和2020年，以及(V)简明合并财务报表附注。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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美国国际超导体公司 |
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由以下人员提供： |
/s/小约翰·W·科西巴(John W.Kosiba，Jr.) |
| 日期： |
2021年8月4日 |
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小约翰·W·科西巴(John W.Kosiba，Jr.) |
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高级副总裁、首席财务官兼财务主管(首席财务和会计官) |