2021年6月21日
美国证券交易委员会
公司财务部
能源与运输办公室
东北大街100号F
华盛顿特区，20549
| 注意： | 林郑月娥 |
布莱恩·麦卡利斯特
| 回复： | 古德里奇石油公司 |
截至2020年12月31日的财政年度的Form 10-K
2021年5月6日提交的8-K表格
第001-12719号档案号
女士们先生们：
兹提及贵公司于2021年5月25日就固特立石油公司(“我们”或“我们”)于2021年5月6日提交的表格 8-K的当前报告中所披露的 评论的信函。为了您的方便，我们用斜体重复了下面工作人员的意见。
2021年5月6日提交的8-K表格
附件99.1，第1页
| 1. | 您在季度亮点和财务业绩标题下的披露经常披露 在讨论和分析最直接可比的GAAP衡量标准之前或排除的非GAAP衡量标准。请修改新闻稿季度财务业绩中的 披露，以讨论和分析最具可比性的GAAP 衡量标准，其位置与披露的非GAAP衡量标准同等或更突出。见S-K条例第10(E)(1)(I)(A) 项和非公认会计准则财务措施遵从性和披露解释问题102.10。 |
我们感谢员工的意见 并敬告员工，我们已修改2021年5月6日的新闻稿以回应员工的意见。此类修订后的 新闻稿以红色标明的形式作为附录A附在本函件之后。此外，我们承诺在未来的新闻稿中包含类似的、 相应的更改，从包含我们截至2021年6月30日的季度财务业绩的新闻稿开始。
如有任何与前述有关的问题或员工需要任何其他补充信息，请致电(713)758-2350与Vinson&Elkins L.L.P.的Michael S. Telle联系，或致电(832)399-3173与我联系。
1
| 非常真诚地属于你， | |||
| 古德里奇石油公司 | |||
| 由以下人员提供： | /s/Michael J.Killelea | ||
| 姓名： | 迈克尔·J·基列亚 | ||
| 标题： | 执行副总裁、总法律顾问兼公司秘书 | ||
2
附录A
附件99.1
固特立石油公司宣布2021年第一季度财务业绩
亚洲网休斯顿2021年5月6日电固特立石油公司(纽约证券交易所美国证券交易所代码：GDP)(以下简称“公司”)今天公布了截至2021年3月31日的第一季度财务业绩。
本季度亮点
本季度净收益为450万美元(基本每股0.34美元，完全稀释后每股0.30美元)。
本季度调整后的净收入(未指定为套期保值的衍生品的公允价值变化前的净收入)为710万美元。本季度净收益为450万美元(基本每股0.34美元，完全稀释后每股0.30美元)。
本季度调整后的EBITDA为2030万美元。
本季度经营活动提供的净现金为2110万美元。
本季度可自由支配现金流(“DCF”)为1,960万美元。可自由支配现金流定义为营运资本变动前经营活动提供的净现金。
该季度的总产量为11.2bcfe，平均每天约为12.5万mcfe。该公司在本季度完成了9口总油井(净3.3口)。本季度的产量受到天气的负面影响 。该公司第二季度的平均日产量指引为150,000-160,000毫克菲，并维持全年平均每天160,000毫克菲的指引 。
本季度每 个单位的费用为1.89美元/mcfe。
现金费用：
本季度每单位现金支出为1.07美元/麦克菲，细分如下：
| · | 租赁运营费用(“LOE”)为每立方米0.28美元，其中包括 每立方米0.04美元的修井费用； |
| · | 生产税和其他税为每麦克菲0.06美元，其中包括生产税每麦克菲0.04美元，从价税每麦克菲0.02美元； |
| · | 运输和加工费为0.36美元/立方米； |
| · | 以现金支付的一般和行政(“G&A”)费用 为每麦克菲0.29美元(其中不包括每股0.03美元的基于股票的薪酬 费用)；以及 |
| · | 现金 利息支出为每立方米0.08美元(其中不包括每麦克菲0.09美元的非现金 利息支出)。 |
投资资本回报率(ROIC)，定义为往绩12个月调整后EBITDA除以总资产减去流动负债，在季度末为38%。
1
现金利润率为每Mcfe 1.70美元(61%)，由 净实现价格组成，其中包括每Mcfe 2.77美元的对冲减去上文详述的每Mcfe 1.07美元的单位现金支出。
良好结果：该公司最近在路易斯安那州德索托和卡多教区的贝萨尼-朗斯特里特油田东北部的一个新区域完成了 Lattin 3&34号1号井(76%WI)。这口 油井的可用侧向长度为9934英尺，其24小时的日产量约为35000立方米。
请 查看披露内容和本新闻稿末尾的表格 有关上述和下面讨论中提出的非美国GAAP措施的讨论，以及这些措施与大多数 可直接比较的美国GAAP财务指标。
该公司在其网站上发布了新的演示文稿 ，投资者可以访问AT：http://goodrichpetroleumcorp.investorroom.com/presentations.这些幻灯片将在定于今天中部时间上午10：00召开的财报 电话会议上进行审核。
要接入电话会议，国内与会者应 按如下方式拨打：
| 参与者拨入(免费)： | 1-888-317-6003 |
| 参与者国际拨号输入： | 1-412-317-6061 |
| 加拿大免费通行费 | 1-866-284-3684 |
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参赛精英参赛号码：0945541
与会者需要此精英登录号码才能 加入会议。公司鼓励与会者提前10-15分钟拨打电话参加会议。
与会者还可以通过以下网络链接收看 电话会议的现场音频网络直播：https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/937/40711或通过公司网站的投资者关系栏目收看网络直播。 | |
财务业绩
净收入
本季度净收益为450万美元，或每股基本收益0.34美元，每股完全稀释后收益0.30美元，而去年同期净收益为300万美元，或每股基本收益0.24美元，每股完全稀释后收益0.22美元。该季度调整后的净收入为710万美元。
现金流
本季度经营活动提供的净现金 为450万美元，而去年同期为300万美元。本季度调整后的EBITDA 为2030万美元，可自由支配现金流(DCF)--定义为营运资本 变化前经营活动提供的净现金--为1960万美元，而去年同期调整后的EBITDA为1660万美元，DCF为1540万美元。
2
(请参阅随附的本新闻稿末尾的表
将调整后的EBITDA和DCF(每个都是非美国GAAP财务指标)与其最直接可比的美国GAAP财务指标进行了调整。)
净收入
本季度调整后的净收益为710万美元。
本季度净收益为450万美元，或每股基本收益0.34美元，每股完全稀释后收益0.30美元，而去年同期净收益为300万美元，或每股基本收益0.24美元，每股完全稀释后收益0.22美元。
(请参阅本新闻稿末尾的附表
，该新闻稿将调整后的净收入(非美国GAAP财务指标)与其最直接可比的美国GAAP财务指标进行协调
。)
生产
该季度的总产量约为11.2bcfe，或平均每天约12.5万mcfe(98%天然气)，而去年同期为12.5bcfe，或平均日产量约为13.7万mcfe(98%天然气)。
收入
石油和天然气收入为3190万美元，经现金结算衍生品调整后的石油和天然气收入为3120万美元。
油在上一年期间，石油和天然气收入
在净现金付款前为是
$0.7 2300万
万衍生工具的结算额为3,190万元。石油和包括现金结算衍生品在内的石油和天然气收入为2900万美元。在上一年的
期间。本季度单位平均实现价格为每立方米2.84美元(天然气每立方米2.72美元，石油每桶57.88美元)
，而去年同期为每立方米1.84美元(天然气每立方夫1.73美元，石油每桶47.64美元)。合并公司结算的衍生品后，本季度每单位平均实现价格为2.77美元/mcfe。
(请参阅本新闻稿末尾的附表
，该表将经现金结算衍生品调整的石油和天然气收入与其最直接可比的美国GAAP财务指标进行了调整，这是一项非美国GAAP财务指标
。)
运营费用
本季度租赁运营费用(LOE)为320万美元 ，或每立方米0.28美元，其中包括50万美元的修井费，或每立方米0.04美元的修井费。上年同期的LOE为330万美元，或每Mcfe 0.27美元 ，其中包括50万美元，或每Mcfe 0.04美元的修理费。
本季度的生产和其他税收为60万美元，或每麦克菲0.06美元，而去年同期为90万美元，或每麦克菲0.07美元。
3
本季度运输和加工费为400万美元，或每立方米0.36美元，而去年同期为490万美元，或每立方米0.39美元。
本季度的折旧、损耗和摊销(“DD&A”) 费用为1010万美元，或每股0.90美元，而去年同期为1330万美元，或每股1.06美元。
本季度一般和行政费用(“G&A”) 为350万美元，或每股0.32美元，而去年同期为490万美元，或每股0.39美元。以现金支付的G&A费用 为320万美元，或每股麦克菲0.29美元，而去年同期为380万美元，或每股麦克菲0.30美元。
(请参阅本新闻稿末尾的附表
该新闻稿将以现金支付的G&A费用(非美国GAAP财务指标)与其最直接可比的美国GAAP财务指标进行核对。)
营业损益
本季度营业收入总计1060万美元。本季度调整后的营业收入为990万美元，其中包括现金结算衍生品亏损70万美元。营业收入，定义为收入减去营业费用，在
季度总计1060万美元。年调整后的营业收入为170万美元在
上一年期间，其中包括现金结算衍生品收到的600万美元。这个
公司运营亏损430万美元在前一年的
期间。调整后的营业收入为170万美元，其中包括600万美元的现金结算衍生品收入。
(请参阅本新闻稿末尾的附表
，该表将调整后的营业收入(非美国GAAP财务指标)与其最直接可比的美国GAAP财务指标进行协调
。)
利息支出
本季度的利息支出总额为190万美元，其中 包括信贷安排产生的90万美元的现金应付利息，以及主要来自公司第二留置权票据的100万美元的非现金利息，其中包括60万美元的实物利息以及40万美元的债务贴现摊销和 发行成本。上一年同期的利息支出为200万美元，其中包括信贷安排产生的120万美元的现金应付利息 ，以及主要发生在公司第二期留置权票据上的80万美元的非现金利息，其中包括支付的40万美元的实物利息以及40万美元的债务贴现和发行成本摊销。
(请参阅本新闻稿末尾的附表
，该表将现金应付利息(非美国GAAP财务指标)与其最直接可比的美国GAAP财务指标进行调整
。)
资本支出
本季度资本支出总额为2930万美元，其中大部分用于钻井和完井成本，而去年同期为1840万美元，其中大部分用于钻井和完井成本。该公司进行了14口总(6.5口净)井的钻井和完井作业，并在本季度增加了9口总(3.3口净)井的产量。本公司重申其全年初步预算为7500万至8500万美元， 董事会将每季度审查剩余的2021年资本支出预算，并在必要时根据大宗商品价格和通过适度增长数量和进一步降低单位成本产生自由现金流的目标进行调整。
4
资产负债表
本季度结束时，该公司有120万美元的现金，8740万美元的公司信贷安排下的未偿还债务，以及未偿还的本金债务总额，包括信贷安排和第二笔留置权票据，总额为1.178亿美元。
原油和天然气衍生产品
该公司本季度非套期保值衍生品亏损330万美元，其中现金结算亏损70万美元，未平仓天然气和石油衍生品合约公允价值变动亏损260万美元，而去年同期其非套期保值衍生品收益910万美元，其中包括600万美元现金结算收益和310万美元收益 ，代表我们的未平仓天然气和石油衍生品合约的公允价值变化。 该公司去年同期未被指定为套期保值的衍生品收益为910万美元，其中包括600万美元的现金结算收益和310万美元的收益 ，这是我们未平仓天然气和石油衍生品合约的公允价值变动。
最近的事态发展
高级信贷安排下的春季再确定
在春季根据其基于准备金的贷款安排重新确定的同时，本公司和参与银行重申了现有的1.2亿美元的借款基数。
其他信息
本新闻稿中有关未来预期和未来活动计划的某些 陈述可能被视为证券诉讼改革法案所指的“前瞻性 陈述”。它们会受到各种风险的影响，例如金融市场状况 、大宗商品价格变化以及钻井和完井成本、操作风险、钻井风险、解释与地下油气聚集相关的工程数据时的固有不确定性 ，以及 公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告和其他后续提交给证券交易委员会的文件中详细讨论的其他风险。尽管本公司认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但它不能保证 这些预期将被证明是正确的。
除非 另有说明，否则石油产量包括凝析油。
固特立石油公司是一家独立的石油和天然气勘探和生产公司，在纽约证券交易所美国证券交易所上市，代码为“GDP”。
5
非美国的 GAAP信息
在本新闻稿中，该公司提到了几个非美国GAAP财务指标，包括调整后的EBITDA、DCF、投资资本回报率(ROIC)、 现金利润率、经现金结算的衍生工具调整后的石油和天然气收入、调整后的净收益、调整后的营业收入 (亏损)、以现金支付的G&A费用和以现金支付的利息。管理层认为，调整后的EBITDA、DCF和ROIC是衡量公司业绩和内部产生运营资金能力的良好财务指标。根据美国公认会计原则的定义，调整后的EBITDA和调整后的净收入不应被视为适用于普通股的净收入(亏损)的替代方案。DCF不应被视为 美国公认会计准则定义的经营活动提供的净现金的替代方案。根据美国公认会计原则(GAAP)的定义，经现金结算的 衍生品调整后的石油和天然气收入不应被视为石油和天然气收入的替代品。根据美国公认会计原则的定义，调整后的营业收入 (亏损)不应被视为营业收入(亏损)的替代方案。按照美国公认会计原则(GAAP)的定义，以现金支付的G&A费用不应被视为一般和行政费用的替代方案。现金支付利息不应 被视为美国公认会计原则定义的利息支出的替代方案。管理层认为，所有这些非美国GAAP财务指标 都为投资者提供了有用的信息，因为它们由公司管理层监控和使用，并被专业研究分析师广泛用于石油和天然气勘探和生产行业内公司的估值和投资建议。
除非另有说明，否则石油产量
包括凝析油。
本新闻稿中有关未来预期和未来活动计划的某些陈述可能被视为
证券诉讼改革法案所指的“前瞻性陈述”。这些风险会受到各种风险的影响，例如金融市场状况、大宗商品价格的变化
和钻井和完井成本、操作风险、钻井风险、解释与地下油气聚集有关的工程数据的固有不确定性
，以及公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告
和其他后续提交给美国证券交易委员会的文件中详细讨论的其他风险。虽然
公司认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但不能保证此类
预期将被证明是正确的。
固特立石油公司是一家独立的石油和天然气勘探和生产公司，在纽约证券交易所美国交易所上市，代码为“GDP”。
6
| 古德里奇石油公司 | ||||||
| 选定的收入和生产数据 | ||||||
| (单位为千，每股除外) | ||||||
| 未经审计 | ||||||
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 卷数 | ||||||||
| 天然气(MMCF) | 11,045 | 12,242 | ||||||
| 石油和凝析油(MBbls) | 32 | 38 | ||||||
| MMcfe-总计 | 11,237 | 12,471 | ||||||
| 每天的麦克菲 | 124,857 | 137,042 | ||||||
经现金结算衍生品调整的石油和天然气收入对账 (非美国公认会计原则)
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 石油和天然气收入(美国GAAP) | $ | 31,872 | $ | 22,983 | ||||
| 衍生工具结算中收到的现金净额(已支付) | (692 | ) | 5,969 | |||||
| 石油和天然气收入经现金结算衍生品调整后 | $ | 31,180 | $ | 28,952 | ||||
| 石油和天然气收入 | $ | 31,872 | $ | 22,983 | ||||
| 其他 | - | 3 | ||||||
| $ | 31,872 | $ | 22,986 | |||||
| 运营费用 | ||||||||
| 租赁运营费用(不包括修井的LOE-分别为2721美元和2843美元) | 3,182 | 3,328 | ||||||
| 生产税和其他税 | 643 | 863 | ||||||
| 运输和加工 | 4,005 | 4,875 | ||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 10,060 | 13,267 | ||||||
| 一般和行政(以现金支付--分别为3216美元和3780美元) | 3,545 | 4,914 | ||||||
| 其他 | (186 | ) | 8 | |||||
| 营业收入(亏损) | 10,623 | (4,269 | ) | |||||
| 其他收入(费用) | ||||||||
| 利息支出(以现金支付--分别为912美元和1170美元) | (1,916 | ) | (1,952 | ) | ||||
| 利息收入和其他 | - | 119 | ||||||
7
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 未被指定为套期保值的商品衍生品的损失(收益) | (3,269 | ) | 9,138 | |||||
| 提前清偿债务损失 | (935 | ) | - | |||||
| (6,120 | ) | 7,305 | ||||||
| 所得税前收入 | 4,503 | 3,036 | ||||||
| 所得税费用 | - | - | ||||||
| 净收入 | $ | 4,503 | $ | 3,036 | ||||
| 可自由支配现金流(见非美国GAAP对账)(1) | $ | 19,554 | $ | 15,385 | ||||
| 调整后的EBITDA(见计算和非美国GAAP对账)(2) | $ | 20,294 | $ | 16,648 | ||||
| 加权平均已发行普通股-基本 | 13,403 | 12,533 | ||||||
| 加权平均已发行普通股-稀释后(3) | 14,840 | 13,849 | ||||||
| 每股收益 | ||||||||
| 净收入-基本收入 | $ | 0.34 | $ | 0.24 | ||||
| 净收益-摊薄 | $ | 0.30 | $ | 0.22 | ||||
(一)可自由支配现金流量是指经营活动在经营资产和负债发生变化前提供的现金净额。管理层认为，非美国公认会计原则(GAAP)衡量可自由支配现金流是衡量石油和天然气勘探和生产公司内部为勘探和开发活动提供资金以及偿还或产生额外债务的能力的有用指标。该公司也纳入了这一信息，因为营业资产和负债的变化与公司可能无法控制的现金收入和支出的时间有关，而可能与经营活动发生的时期无关。经营现金流不应单独考虑，也不应作为根据美国公认会计原则编制的经营活动提供的净现金的替代品。
(2)调整后EBITDA定义为扣除利息支出、收入和类似税、DD&A、基于股份的薪酬支出以及石油和天然气资产减值前的收益。在计算经调整EBITDA时，未指定为对冲的商品衍生品的重组损益和扣除为结算衍生工具而收到或支付的现金后的损益也不包括在内。其他被排除的项目包括利息收入和其他，根据我们2019年高级信贷安排协议对ASC主题842下的运营租赁进行的调整，以及任何其他非常的非现金损益。
8
(3)完全稀释股份不包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别约140万和60万潜在稀释工具。
9
| 古德里奇石油公司 | ||||||
| 单位销售价格和成本 | ||||||
| 未经审计 | ||||||
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 单位平均售价： | ||||||||
| 油(每桶) | ||||||||
| 包括从石油衍生品收到/支付用于结算石油衍生品的净现金 | $ | 57.21 | $ | 56.23 | ||||
| 不包括从石油衍生品收到/支付用于结算石油衍生品的净现金 | $ | 57.88 | $ | 47.64 | ||||
| 天然气(每立方英尺) | ||||||||
| 包括从天然气衍生品收到/支付用于结算天然气衍生品的现金净额 | $ | 2.66 | $ | 2.19 | ||||
| 不包括从天然气衍生品收到/支付用于结算天然气衍生品的净现金 | $ | 2.72 | $ | 1.73 | ||||
| 石油和天然气(按Mcfe计算) | ||||||||
| 包括从石油和天然气衍生品结算收到/支付的现金净额 | $ | 2.77 | $ | 2.32 | ||||
| 不包括从石油和天然气衍生品结算收到/支付的现金净额 | $ | 2.84 | $ | 1.84 | ||||
| 每立方米成本 | ||||||||
| 租赁运营费用(不包括修井，每立方米分别为0.24美元和0.23美元) | $ | 0.28 | $ | 0.27 | ||||
| 生产税和其他税 | $ | 0.06 | $ | 0.07 | ||||
| 运输和加工 | $ | 0.36 | $ | 0.39 | ||||
| 折旧、损耗和摊销 | $ | 0.90 | $ | 1.06 | ||||
| 一般和行政(以现金支付--分别为0.29美元和0.30美元) | $ | 0.32 | $ | 0.39 | ||||
| 其他 | $ | (0.02 | ) | $ | - | |||
| $ | 1.89 | $ | 2.19 | |||||
注意：由于四舍五入的原因，按Mcfe计算的金额可能不会合计。
10
古德里奇石油公司
现金流数据(千)，未经审计
可自由支配现金流和经营活动提供的净现金的对账(非美国公认会计原则)
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 经营活动提供的净现金(美国公认会计准则) | $ | 21,164 | $ | 14,850 | ||||
| 营运资金净变动 | 1,610 | (535 | ) | |||||
| 可自由支配现金流(1) | $ | 19,554 | $ | 15,385 | ||||
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入 | $ | 4,503 | $ | 3,036 | ||||
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整 | ||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 10,060 | 13,267 | ||||||
| 使用权资产折旧 | 135 | 313 | ||||||
| 未被指定为套期保值的衍生品的亏损(收益) | 3,269 | (9,138 | ) | |||||
| 衍生工具结算中收到的现金净额(已支付) | (692 | ) | 5,969 | |||||
| 基于股份的薪酬(非现金) | 339 | 1,156 | ||||||
| 财务成本摊销、债务贴现、已支付的实物利息和增值 | 1,005 | 782 | ||||||
| 提前清偿债务损失 | 935 | - | ||||||
| 资产负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款、贸易和其他，扣除备抵后的净额 | (560 | ) | (173 | ) | ||||
| 应计油气收入 | (2,532 | ) | 3,735 | |||||
| 预付费用和其他费用 | 52 | 4 | ||||||
| 应付帐款 | 6,797 | (69 | ) | |||||
| 应计负债 | (2,147 | ) | (4,032 | ) | ||||
| 经营活动提供的净现金 | 21,164 | 14,850 | ||||||
11
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 资本支出 | (27,147 | ) | (15,038 | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | (27,147 | ) | (15,038 | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 银行借款本金支付 | (15,000 | ) | - | |||||
| 银行借款收益 | 6,000 | - | ||||||
| 2023年第二次留置权票据的收益 | 15,000 | - | ||||||
| 发债成本 | (171 | ) | - | |||||
| 购买库存股 | (28 | ) | (2 | ) | ||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | 5,801 | (2 | ) | |||||
| 现金和现金等价物减少 | (182 | ) | (190 | ) | ||||
| 期初现金和现金等价物 | 1,360 | 1,452 | ||||||
| 期末现金和现金等价物 | $ | 1,178 | $ | 1,262 | ||||
12
| 古德里奇石油公司 | ||||||
| 其他信息和协调(单位：千)，未经审计 | ||||||
| 补充资产负债表数据 | ||||||
| 自.起 | ||||
| 2021年3月31日 | ||||
| 现金和现金等价物 | $ | 1,178 | ||
| 长期债务，净额 | $ | 116,459 | ||
| 未摊销债务贴现和发行成本 | 1,383 | |||
| 债务本金总额 | $ | 117,842 | ||
净收入与调整后EBITDA的对账(非美国公认会计原则)
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 净收入(美国公认会计准则) | $ | 4,503 | $ | 3,036 | ||||
| 折旧、损耗和摊销(“DD&A”) | 10,060 | 13,267 | ||||||
| 股票补偿费用(非现金) | 339 | 1,155 | ||||||
| 利息支出 | 1,916 | 1,952 | ||||||
| 未被指定为套期保值的衍生品的亏损(收益) | 3,269 | (9,138 | ) | |||||
| 衍生工具结算中收到的现金净额(已支付) | (692 | ) | 5,969 | |||||
| 提前清偿债务损失 | 935 | - | ||||||
| 其他排除项目** | (36 | ) | 407 | |||||
| 调整后的EBITDA(2) | $ | 20,294 | $ | 16,648 | ||||
*其他项目包括分别来自ASC 842项下运营租赁会计影响的不到10万美元以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的利息收入。
投资资本回报率(ROIC)对账(非美国公认会计原则)
| 截至2021年3月31日的往绩12个月 | ||||
| 调整后的
EBITDA(无 | $ | 65,911 | ||
| 截至2021年3月31日 | ||||
| 总资产(美国公认会计准则) | $ | 226,633 | ||
| 减去：流动负债(美国GAAP) | (52,724 | ) | ||
| 投资资本(IC)(非美国公认会计原则) | $ | 173,909 | ||
| 投资资本回报率(ROIC)(调整后EBITDA/IC) | 38 | % | ||
13
调整后净收益(亏损)对账(非美国公认会计准则)
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 净收益(亏损)(美国GAAP) | $ | 4,503 | $ | 3,036 | ||||
| 未指定为套期保值的衍生工具的公允价值变动 | 2,577 | (3,169 | ) | |||||
| 调整后净收益(亏损) | $ | 7,080 | $ | (133 | ) |
调整后营业收入(亏损)对账(非美国公认会计原则)
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 营业收入(亏损)(美国GAAP) | $ | 10,623 | $ | (4,269 | ) | |||
| 为结算衍生工具而收到(支付)的现金净额 | (692 | ) | 5,969 | |||||
| 调整后营业收入 | $ | 9,931 | $ | 1,700 | ||||
导数活性
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 未指定为套期保值的衍生工具的公允价值变动 | $ | (2,577 | ) | $ | 3,169 | |||
| 为结算衍生工具而收到(支付)的现金净额 | (692 | ) | 5,969 | |||||
| 未被指定为套期保值的衍生品的净收益(亏损) | $ | (3,269 | ) | $ | 9,138 | |||
现金应付利息与利息支出的对账(非美国公认会计原则)
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 利息支出(美国公认会计原则) | $ | 1,916 | $ | 1,952 | ||||
| 债务贴现和发行成本及实物利息摊销 | (1,004 | ) | (782 | ) | ||||
| 应付现金利息 | $ | 912 | $ | 1,170 | ||||
14
现金利润率对账(非美国公认会计原则)
| 截至3月31日的三个月， | 截至3月31日的三个月， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 石油和天然气收入 (美国公认会计准则) | $ | 31,872 | $ | 22,983 | ||||
| 其他 | - | 3 | ||||||
| $ | 31,872 | $ | 22,986 | |||||
| 运营费用 | ||||||||
| 租赁 运营费用(不包括修井的LOE-分别为2721美元和2843美元) | 3,182 | 3,328 | ||||||
| 生产 和其他税 | 643 | 863 | ||||||
| 运输和加工 | 4,005 | 4,875 | ||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 10,060 | 13,267 | ||||||
| 一般 和行政(分别以现金支付-3216美元和3780美元) | 3,545 | 4,914 | ||||||
| 其他 | (186 | ) | 8 | |||||
| 营业收入(亏损) | 10,623 | (4,269 | ) | |||||
| 其他收入(费用) | ||||||||
| 利息 费用(以现金支付-分别为912美元和1170美元) | (1,916 | ) | (1,952 | ) | ||||
| 利息 收入和其他 | - | 119 | ||||||
| 未被指定为套期保值的商品衍生品的亏损(收益) | (3,269 | ) | 9,138 | |||||
| 提前清偿债务损失 | (935 | ) | - | |||||
| (6,120 | ) | 7,305 | ||||||
| 所得税前收入 | 4,503 | 3,036 | ||||||
| 所得税 费用 | - | - | ||||||
| 净收入 | $ | 4,503 | $ | 3,036 | ||||
每mcfe净收入 | $ | 0.40 | $ | 0.24 | ||||
| 现金利润率，非美国公认会计准则的衡量标准 | $ | 19,222 | $ | 15,421 | ||||
| 期间生产的MMcFe | 11,237 | 12,471 | ||||||
| 每mcfe现金利润率 | $ | 1.70 | $ | 1.24 | ||||
15
古德里奇石油公司
其他信息和对账继续(千元，单位金额除外)，未经审计
资本支出对账
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 用于投资活动的净现金(美国公认会计准则) | $ | (27,147 | ) | $ | (15,038 | ) | ||
| 已收到(已使用)现金呼叫，净额 | (615 | ) | - | |||||
| 杂项资本化成本和ARO调整 | (136 | ) | (166 | ) | ||||
| 前期发生本期支付的成本 | 4,138 | 6,175 | ||||||
| 期末资本应计项目 | (5,576 | ) | (9,330 | ) | ||||
| 资本支出总额 | $ | (29,336 | ) | $ | (18,359 | ) | ||
对应现金支付的一般和行政费用与一般和行政费用进行对账(非美国公认会计原则)
| 截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
| 一般和行政费用(美国GAAP) | $ | 3,545 | $ | 4,914 | ||||
| 基于股份的薪酬 | (329 | ) | (1,134 | ) | ||||
| 应付现金的一般及行政费用 | $ | 3,216 | $ | 3,780 | ||||
| 石油和天然气产量(McFe) | 11,237 | 12,471 | ||||||
| 每公费以现金支付的一般费用和行政费用 | $ | 0.29 | $ | 0.30 | ||||
联系电话：(713)780-9494
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