DVA-20210630错误2021Q2000092706612/314,760,5724,480,42973,21570,1410.0010.0015,0005,000——0.0010.001450,000450,000110,644109,933105,625109,9335,019—00五年329,30200009270662021-01-012021-06-30Xbrli:共享00009270662021-07-30Iso4217:美元00009270662021-04-012021-06-3000009270662020-04-012020-06-3000009270662020-01-012020-06-30Iso4217:美元Xbrli:共享00009270662021-06-3000009270662020-12-310000927066US-GAAP:分段中断运营成员2021-01-012021-06-300000927066US-GAAP:分段中断运营成员2020-01-012020-06-300000927066US-GAAP:部门持续运营成员2021-01-012021-06-300000927066US-GAAP:部门持续运营成员2020-01-012020-06-3000009270662019-12-3100009270662020-06-300000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2021-03-310000927066美国-GAAP:CommonStockMember2021-03-310000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2021-03-310000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000927066美国-GAAP:母公司成员2021-03-310000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-03-310000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2021-04-012021-06-300000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000927066美国-GAAP:母公司成员2021-04-012021-06-300000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-04-012021-06-300000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000927066美国-GAAP:CommonStockMember2021-04-012021-06-300000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2021-04-012021-06-300000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2021-06-300000927066美国-GAAP:CommonStockMember2021-06-300000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2021-06-300000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000927066美国-GAAP:母公司成员2021-06-300000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-06-300000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-12-310000927066美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2020-12-310000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000927066美国-GAAP:母公司成员2020-12-310000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-310000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2021-01-012021-06-300000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-300000927066美国-GAAP:母公司成员2021-01-012021-06-300000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-01-012021-06-300000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300000927066美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-06-300000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2021-01-012021-06-300000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-03-310000927066美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2020-03-310000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000927066美国-GAAP:母公司成员2020-03-310000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-03-310000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-04-012020-06-300000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300000927066美国-GAAP:母公司成员2020-04-012020-06-300000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-04-012020-06-300000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000927066美国-GAAP:CommonStockMember2020-04-012020-06-300000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2020-04-012020-06-300000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-06-300000927066美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-300000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2020-06-300000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000927066美国-GAAP:母公司成员2020-06-300000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-06-300000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-12-310000927066美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310000927066US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000927066美国-GAAP:SecuryStockMember2019-12-310000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000927066美国-GAAP:母公司成员2019-12-310000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-310000927066Dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-01-012020-06-300000927066美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300000927066美国-GAAP:母公司成员2020-01-012020-06-300000927066美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-01-012020-06-300000927066Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-06-300000927066美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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度的季度报告2021年6月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
委托文件编号:1-14106
DaVita Inc.
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 51-0354549 |
(注册成立说明书) | | (国际税务局雇主识别号码) |
电话号码(720) 631-2100
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每节课的题目: | | 交易代码: | | 在其注册的每个交易所的名称: |
普通股,面值0.001美元 | | DVA | | 纽交所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90个月内一直遵守此类提交要求。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
| | | |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的新闻报道公司 | ☐ |
| | | |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2021年7月30日,注册人已发行普通股的数量约为104.8百万股。
DaVita Inc.
索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 页码:第 |
| | 第一部分财务信息 | | |
| | | | |
第一项。 | | 简明合并财务报表: | | |
| | 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的综合收益表 | | 1 |
| | 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益表 | | 2 |
| | 截至2021年6月30日和2020年12月31日的合并资产负债表 | | 3 |
| | 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月合并现金流量表 | | 4 |
| | 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的综合权益报表 | | 5 |
| | 简明合并财务报表附注 | | 7 |
第二项。 | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 23 |
第三项。 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 41 |
第四项。 | | 管制和程序 | | 41 |
| | | | |
| | 第二部分:其他信息 | | |
第一项。 | | 法律程序 | | 42 |
项目1A。 | | 风险因素 | | 42 |
第二项。 | | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | | 43 |
第6项。 | | 陈列品 | | 44 |
| | 签名 | | 45 |
注:第II部第3、4及5项不适用,故略去。
DaVita Inc.
合并损益表
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
透析患者服务收入 | $ | 2,817,957 | | | $ | 2,758,197 | | | $ | 5,532,544 | | | $ | 5,471,478 | |
其他收入 | 98,553 | | | 121,782 | | | 203,967 | | | 249,738 | |
总收入 | 2,916,510 | | | 2,879,979 | | | 5,736,511 | | | 5,721,216 | |
运营费用: | | | | | | | |
病人护理费用 | 1,965,277 | | | 1,984,564 | | | 3,903,607 | | | 3,960,013 | |
一般事务和行政事务 | 298,091 | | | 316,209 | | | 579,517 | | | 579,785 | |
折旧及摊销 | 169,689 | | | 157,376 | | | 335,390 | | | 312,055 | |
股权投资收益 | (7,023) | | | (4,342) | | | (15,081) | | | (22,185) | |
所有权权益变动损失,净额 | — | | | 16,252 | | | — | | | 16,252 | |
| | | | | | | |
总运营费用 | 2,426,034 | | | 2,470,059 | | | 4,803,433 | | | 4,845,920 | |
营业收入 | 490,476 | | | 409,920 | | | 933,078 | | | 875,296 | |
债务支出 | (73,324) | | | (81,381) | | | (140,338) | | | (169,984) | |
债务再融资费用 | — | | | — | | | — | | | (2,948) | |
其他收入,净额 | 15,188 | | | 9,545 | | | 16,356 | | | 5,195 | |
所得税前持续经营所得 | 432,340 | | | 338,084 | | | 809,096 | | | 707,559 | |
所得税费用 | 81,309 | | | 83,212 | | | 166,520 | | | 174,772 | |
持续经营净收益 | 351,031 | | | 254,872 | | | 642,576 | | | 532,787 | |
非持续经营的净收益,扣除税后的净额 | — | | | — | | | — | | | 9,980 | |
净收入 | 351,031 | | | 254,872 | | | 642,576 | | | 542,767 | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | (57,211) | | | (53,270) | | | (111,353) | | | (101,572) | |
可归因于DaVita Inc.的净收入。 | $ | 293,820 | | | $ | 201,602 | | | $ | 531,223 | | | $ | 441,195 | |
| | | | | | | |
可归因于DaVita Inc.的每股收益: | | | | | | | |
持续经营的基本净收入 | $ | 2.76 | | | $ | 1.65 | | | $ | 4.94 | | | $ | 3.49 | |
基本净收入 | $ | 2.76 | | | $ | 1.65 | | | $ | 4.94 | | | $ | 3.57 | |
稀释后的持续经营净收益 | $ | 2.64 | | | $ | 1.62 | | | $ | 4.72 | | | $ | 3.44 | |
稀释净收入 | $ | 2.64 | | | $ | 1.62 | | | $ | 4.72 | | | $ | 3.52 | |
| | | | | | | |
加权平均每股收益: | | | | | | | |
基本股份 | 106,364 | | | 122,074 | | | 107,606 | | | 123,485 | |
稀释后股份 | 111,423 | | | 124,068 | | | 112,555 | | | 125,479 | |
| | | | | | | |
可归因于DaVita Inc.的金额: | | | | | | | |
持续经营净收益 | $ | 293,820 | | | $ | 201,602 | | | $ | 531,223 | | | $ | 431,215 | |
非持续经营的净收益 | — | | | — | | | — | | | 9,980 | |
可归因于DaVita Inc.的净收入。 | $ | 293,820 | | | $ | 201,602 | | | $ | 531,223 | | | $ | 441,195 | |
见简明合并财务报表附注。
DaVita Inc.
综合全面收益表
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
净收入 | $ | 351,031 | | | $ | 254,872 | | | $ | 642,576 | | | $ | 542,767 | | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | | | | |
利率上限协议的未实现(亏损)收益: | | | | | | | | |
未实现(亏损)收益 | (2,059) | | | (1,824) | | | 2,823 | | | (14,842) | | |
已实现净亏损重新分类为净收益 | 1,033 | | | 1,623 | | | 2,066 | | | 3,246 | | |
外币换算未实现收益(亏损) | 57,910 | | | 5,619 | | | (4,634) | | | (76,013) | | |
其他综合收益(亏损) | 56,884 | | | 5,418 | | | 255 | | | (87,609) | | |
综合收益总额 | 407,915 | | | 260,290 | | | 642,831 | | | 455,158 | | |
减去:可归因于非控股的全面收入 他们的利益 | (57,211) | | | (53,270) | | | (111,353) | | | (101,572) | | |
可归因于DaVita Inc.的全面收入。 | $ | 350,704 | | | $ | 207,020 | | | $ | 531,478 | | | $ | 353,586 | | |
请参阅精简合并财务报表附注。
DaVita Inc.
综合资产负债表
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,043,632 | | | $ | 324,958 | |
受限现金和等价物 | 162,846 | | | 176,832 | |
短期投资 | 36,701 | | | 20,101 | |
应收账款 | 1,947,466 | | | 1,824,282 | |
盘存 | 115,369 | | | 111,625 | |
其他应收账款 | 541,430 | | | 544,376 | |
预付资产和其他流动资产 | 69,360 | | | 76,387 | |
应收所得税 | 61,782 | | | 70,163 | |
流动资产总额 | 3,978,586 | | | 3,148,724 | |
财产和设备,扣除累计折旧后的净额分别为4760572美元和4480429美元 | 3,485,600 | | | 3,521,824 | |
经营性租赁使用权资产 | 2,865,320 | | | 2,863,089 | |
无形资产,分别扣除累计摊销73215美元和70141美元 | 162,484 | | | 166,585 | |
权益法和其他投资 | 245,389 | | | 257,491 | |
长期投资 | 33,777 | | | 32,193 | |
其他长期资产 | 95,490 | | | 79,501 | |
商誉 | 6,943,665 | | | 6,919,109 | |
| $ | 17,810,311 | | | $ | 16,988,516 | |
负债和权益 | | | |
应付帐款 | $ | 376,264 | | | $ | 434,253 | |
其他负债 | 837,284 | | | 810,529 | |
应计薪酬和福利 | 593,859 | | | 685,555 | |
经营租赁负债的当期部分 | 382,342 | | | 369,497 | |
长期债务的当期部分 | 184,435 | | | 168,541 | |
应付所得税 | 11,856 | | | 7,768 | |
流动负债总额 | 2,386,040 | | | 2,476,143 | |
长期经营租赁负债 | 2,727,323 | | | 2,738,670 | |
长期债务 | 8,798,263 | | | 7,917,263 | |
其他长期负债 | 157,687 | | | 150,060 | |
递延所得税 | 851,961 | | | 809,600 | |
总负债 | 14,921,274 | | | 14,091,736 | |
承诺和或有事项 | | | |
受认沽条款约束的非控制性权益 | 1,426,211 | | | 1,330,028 | |
股本: | | | |
优先股(面值0.001美元,授权5,000股;未发行) | — | | | — | |
普通股(面值0.001美元,授权450,000股;已发行110,644股和105,625股 分别于2021年6月30日和2021年6月30日发行和流通股为109,933股 2020年12月31日) | 111 | | | 110 | |
额外实收资本 | 523,038 | | | 597,073 | |
留存收益 | 1,383,760 | | | 852,537 | |
库存股(分别为5019股和0股) | (563,230) | | | — | |
累计其他综合损失 | (65,899) | | | (66,154) | |
DaVita Inc.股东权益总额 | 1,277,780 | | | 1,383,566 | |
不受认沽条款约束的非控制性权益 | 185,046 | | | 183,186 | |
总股本 | 1,462,826 | | | 1,566,752 | |
| $ | 17,810,311 | | | $ | 16,988,516 | |
见简明合并财务报表附注。
DaVita Inc.
合并现金流量表
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 642,576 | | | $ | 542,767 | |
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 335,390 | | | 312,055 | |
债务再融资费用 | — | | | 884 | |
| | | |
基于股票的薪酬费用 | 51,717 | | | 42,125 | |
递延所得税 | 40,685 | | | 132,101 | |
股权投资收益净额 | (2,764) | | | (6,494) | |
营业权益销售损失,净额 | — | | | 16,252 | |
其他非现金费用,净额 | 1,274 | | | (5,885) | |
营业资产和负债的变化,扣除收购和资产剥离的影响: | | | |
应收账款 | (117,171) | | | 15,194 | |
盘存 | (3,270) | | | (696) | |
其他应收账款和预付及其他流动资产 | 14,465 | | | (131,988) | |
其他长期资产 | (13,706) | | | 1,950 | |
应付帐款 | (47,390) | | | (15,858) | |
应计薪酬和福利 | (90,381) | | | (19,325) | |
其他流动负债 | 25,090 | | | 146,490 | |
所得税 | 10,753 | | | (4,800) | |
其他长期负债 | (13,232) | | | (13,269) | |
经营活动提供的净现金 | 834,036 | | | 1,011,503 | |
投资活动的现金流: | | | |
物业和设备的附加费 | (294,438) | | | (291,667) | |
收购 | (23,890) | | | (44,267) | |
出售资产和业务的收益 | 29,774 | | | 70,615 | |
购买持有至到期的债务投资 | (7,923) | | | (142,483) | |
购买其他债务和股权投资 | (2,164) | | | (3,034) | |
持有至到期的债务投资收益 | 7,923 | | | 7,621 | |
出售其他债务和股权投资的收益 | 11,908 | | | 3,438 | |
购买权益法投资 | (6,029) | | | (8,101) | |
权益法投资的分配 | 1,140 | | | 739 | |
用于投资活动的净现金 | (283,699) | | | (407,139) | |
融资活动的现金流: | | | |
借款 | 1,611,086 | | | 2,324,300 | |
偿还长期债务 | (754,407) | | | (635,695) | |
递延融资成本 | (9,089) | | | (20,375) | |
购买库存股 | (560,507) | | | (321,798) | |
对非控股权益的分配 | (99,362) | | | (118,553) | |
与股票购买和奖励有关的净付款 | (43,605) | | | (2,106) | |
非控股权益的贡献 | 15,925 | | | 20,582 | |
| | | |
购买非控股权益 | (4,493) | | | (6,782) | |
融资活动提供的现金净额 | 155,548 | | | 1,239,573 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (1,197) | | | (16,936) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增长 | 704,688 | | | 1,827,001 | |
减去:现金、现金等价物和非持续运营的限制性现金净增长 | — | | | — | |
持续经营带来的现金、现金等价物和限制性现金净增长 | 704,688 | | | 1,827,001 | |
年初持续经营的现金、现金等价物和限制性现金 | 501,790 | | | 1,208,718 | |
期末持续经营的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,206,478 | | | $ | 3,035,719 | |
见简明合并财务报表附注。
DaVita Inc.
合并权益表
(未经审计)
(美元和股票(千美元和千股))
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 |
| 非- 控管 利益 受制于 备有粮食 | | DaVita Inc.股东权益 | | 非- 控管 利息备注 受制于 备有粮食 |
| | |
| | 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 库存股 | | 累计 其他 全面 损失 | | | |
| | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
2021年3月31日的余额 | $ | 1,349,160 | | | 110,027 | | | $ | 110 | | | $ | 603,172 | | | $ | 1,089,940 | | | (2,949) | | | $ | (322,333) | | | $ | (122,783) | | | $ | 1,248,106 | | | $ | 185,109 | |
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 44,992 | | | | | | | | | 293,820 | | | | | | | | | 293,820 | | | 12,219 | |
其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | 56,884 | | | 56,884 | | | |
股票奖励计划 | | | 617 | | | 1 | | (44,907) | | | | | | | | | | | (44,906) | | | |
以股票结算为基础的股票 --补偿费用 | | | | | | | 26,958 | | | | | | | | | | | 26,958 | | | |
非控制性的变化 *兴趣来自: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分配 | (29,983) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (15,512) | |
投稿 | 3,094 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,142 | |
收购和资产剥离 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,249 | |
部分购买 | (351) | | | | | | | (2,886) | | | | | | | | | | | (2,886) | | | (161) | |
公允价值重新计量 | 59,299 | | | | | | | (59,299) | | | | | | | | | | | (59,299) | | | |
购买库存股 | | | | | | | | | | | (2,070) | | | (240,897) | | | | | (240,897) | | | |
2021年6月30日的余额 | $ | 1,426,211 | | | 110,644 | | | $ | 111 | | | $ | 523,038 | | | $ | 1,383,760 | | | (5,019) | | | $ | (563,230) | | | $ | (65,899) | | | $ | 1,277,780 | | | $ | 185,046 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的6个月 |
| 非- 控管 利益 受制于 备有粮食 | | DaVita Inc.股东权益 | | 非- 控管 利息备注 受制于 备有粮食 |
| | |
| | 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 库存股 | | 累计 其他 全面 损失 | | | |
| | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
2020年12月31日的余额 | $ | 1,330,028 | | | 109,933 | | | $ | 110 | | | $ | 597,073 | | | $ | 852,537 | | | — | | | $ | — | | | $ | (66,154) | | | $ | 1,383,566 | | | $ | 183,186 | |
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 80,592 | | | | | | | | | 531,223 | | | | | | | | | 531,223 | | | 30,761 | |
其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | 255 | | | 255 | | | |
股票奖励计划 | | | 711 | | | 1 | | (51,177) | | | | | | | | | | | (51,176) | | | |
以股票结算为基础的股票 --补偿费用 | | | | | | | 50,513 | | | | | | | | | | | 50,513 | | | |
非控制性的变化 *兴趣来自: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分配 | (64,242) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (35,120) | |
投稿 | 10,789 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 5,136 | |
收购和资产剥离 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,249 | |
部分购买 | (552) | | | | | | | (3,775) | | | | | | | | | | | (3,775) | | | (166) | |
公允价值重新计量 | 69,596 | | | | | | | (69,596) | | | | | | | | | | | (69,596) | | | |
购买库存股 | | | | | | | | | | | (5,019) | | | (563,230) | | | | | (563,230) | | | |
2021年6月30日的余额 | $ | 1,426,211 | | | 110,644 | | | $ | 111 | | | $ | 523,038 | | | $ | 1,383,760 | | | (5,019) | | | $ | (563,230) | | | $ | (65,899) | | | $ | 1,277,780 | | | $ | 185,046 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 |
| 非- 控管 利益 受制于 备有粮食 | | DaVita Inc.股东权益 | | 非- 控管 利息备注 受制于 备有粮食 |
| | |
| | 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 库存股 | | 累计 其他 全面 损失 | | | |
| | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
2020年3月31日的余额 | $ | 1,228,036 | | | 125,857 | | | $ | 126 | | | $ | 720,053 | | | $ | 1,671,331 | | | (4,052) | | | $ | (303,139) | | | $ | (140,525) | | | $ | 1,947,846 | | | $ | 185,498 | |
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 34,707 | | | | | | | | | 201,602 | | | | | | | | | 201,602 | | | 18,563 | |
其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | 5,418 | | | 5,418 | | | |
股票奖励计划 | | | 180 | | | | | (7,891) | | | | | | | | | | | (7,891) | | | |
以股票结算为基础的股票 --补偿费用 | | | | | | | 21,881 | | | | | | | | | | | 21,881 | | | |
非控制性的变化 *兴趣来自: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分配 | (39,569) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (20,853) | |
投稿 | 8,812 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,383 | |
收购和资产剥离 | (3,214) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (1,383) | |
部分购买 | (6,418) | | | | | | | 4,642 | | | | | | | | | | | 4,642 | | | (4,306) | |
公允价值重新计量 | 19,583 | | | | | | | (19,583) | | | | | | | | | | | (19,583) | | | |
购买库存股 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年6月30日的余额 | $ | 1,241,937 | | | 126,037 | | | $ | 126 | | | $ | 719,102 | | | $ | 1,872,933 | | | (4,052) | | | $ | (303,139) | | | $ | (135,107) | | | $ | 2,153,915 | | | $ | 179,902 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的6个月 |
| 非- 控管 利益 受制于 备有粮食 | | DaVita Inc.股东权益 | | 非- 控管 利息备注 受制于 备有粮食 |
| | |
| | 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 库存股 | | 累计 其他 全面 损失 | | | |
| | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
2019年12月31日的余额 | $ | 1,180,376 | | | 125,843 | | | $ | 126 | | | $ | 749,043 | | | $ | 1,431,738 | | | — | | | $ | — | | | $ | (47,498) | | | $ | 2,133,409 | | | $ | 185,833 | |
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 66,883 | | | | | | | | | 441,195 | | | | | | | | | 441,195 | | | 34,689 | |
其他综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | (87,609) | | | (87,609) | | | |
股票奖励计划 | | | 194 | | | | | (8,211) | | | | | | | | | | | (8,211) | | | |
以股票结算为基础的股票 --补偿费用 | | | | | | | 41,678 | | | | | | | | | | | 41,678 | | | |
非控制性的变化 *兴趣来自: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分配 | (77,135) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (41,418) | |
投稿 | 14,095 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 6,487 | |
收购和资产剥离 | (3,214) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (1,383) | |
部分购买 | (6,673) | | | | | | | 4,197 | | | | | | | | | | | 4,197 | | | (4,306) | |
公允价值重新计量 | 67,605 | | | | | | | (67,605) | | | | | | | | | | | (67,605) | | | |
购买库存股 | | | | | | | | | | | (4,052) | | | (303,139) | | | | | (303,139) | | | |
2020年6月30日的余额 | $ | 1,241,937 | | | 126,037 | | | $ | 126 | | | $ | 719,102 | | | $ | 1,872,933 | | | (4,052) | | | $ | (303,139) | | | $ | (135,107) | | | $ | 2,153,915 | | | $ | 179,902 | |
见简明合并财务报表附注
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
除非本季度报告中在Form 10-Q中另有说明,否则“本公司”、“本公司”、“本公司”及类似术语指的是达维塔公司及其合并子公司。
1. 简明合并中期财务报表
本报告所载未经审核简明综合中期财务报表由本公司编制。管理层认为,公允列报经营业绩所需的所有调整都反映在这些精简的综合中期财务报表中。所有重要的公司间账户和交易都已取消。这些财务报表的编制要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响收入、费用、资产、负债、或有和非控制权益的报告金额,但须计提拨备。这些财务报表和附注中最重要的估计和假设通常涉及收入确认和应收账款、商誉减值、所得税会计、某些公允价值估计和或有损失。这些中期财务报表中反映的经营业绩不一定代表年度经营业绩。这些简明综合中期财务报表应与公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K(2020 10-K)中包含的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。前期分类已与本期列报一致。自这些简明综合中期财务报表发布之日起,该公司对后续事件进行了评估,并包括了所有必要的调整和披露。
2. 收入确认
下表汇总了公司按主要付款人来源划分的部门收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 |
| 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 整合 | | 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 整合 |
透析患者服务收入: | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势(1) | $ | 1,562,164 | | | $ | | $ | 1,562,164 | | | $ | 1,547,113 | | | $ | | $ | 1,547,113 | |
医疗补助和管理式医疗补助 | 194,641 | | | | | 194,641 | | | 182,324 | | | | | 182,324 | |
其他政府(1) | 82,317 | | | 118,464 | | | 200,781 | | | 86,954 | | | 90,813 | | | 177,767 | |
商业广告 | 830,801 | | | 50,817 | | | 881,618 | | | 850,558 | | | 35,557 | | | 886,115 | |
其他收入: | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势 | | | 80,211 | | | 80,211 | | | | | 99,829 | | | 99,829 | |
医疗补助和管理式医疗补助 | | | 305 | | | 305 | | | | | 283 | | | 283 | |
商业广告 | | | 1,189 | | | 1,189 | | | | | 9,050 | | | 9,050 | |
其他(2) | 6,415 | | | 10,503 | | | 16,918 | | | 7,995 | | | 9,103 | | | 17,098 | |
部门间收入的抵销 | (21,317) | | | — | | | (21,317) | | | (35,429) | | | (4,171) | | | (39,600) | |
总计 | $ | 2,655,021 | | | $ | 261,489 | | | $ | 2,916,510 | | | $ | 2,639,515 | | | $ | 240,464 | | | $ | 2,879,979 | |
(1)2021年第一季度,对于某些结构和支付特征与传统医疗保险优势计划相似的政府报销计划,本公司将之前在“其他政府”类别中披露的收入分类重新调整为“联邦医疗保险和医疗保险优势”类别。这些计划截至2020年6月30日的三个月的收入分类也进行了重塑,以符合本期的列报。
(2)其他包括公司各自业务部门赚取的管理服务费以及公司辅助服务的其他收入。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的6个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 |
| 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 整合 | | 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 整合 |
透析患者服务收入: | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势(1) | $ | 3,042,461 | | | $ | | $ | 3,042,461 | | | $ | 3,078,146 | | | $ | | $ | 3,078,146 | |
医疗补助和管理式医疗补助 | 381,884 | | | | | 381,884 | | | 353,791 | | | | | 353,791 | |
其他政府(1) | 162,501 | | | 225,293 | | | 387,794 | | | 170,052 | | | 185,387 | | | 355,439 | |
商业广告 | 1,666,280 | | | 102,315 | | | 1,768,595 | | | 1,676,140 | | | 75,024 | | | 1,751,164 | |
其他收入: | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势 | | | 165,807 | | | 165,807 | | | | | 198,307 | | | 198,307 | |
医疗补助和管理式医疗补助 | | | 605 | | | 605 | | | | | 649 | | | 649 | |
商业广告 | | | 7,223 | | | 7,223 | | | | | 19,571 | | | 19,571 | |
其他(2) | 13,091 | | | 21,665 | | | 34,756 | | | 13,438 | | | 26,705 | | | 40,143 | |
部门间收入的抵销 | (48,320) | | | (4,294) | | | (52,614) | | | (67,670) | | | (8,324) | | | (75,994) | |
总计 | $ | 5,217,897 | | | $ | 518,614 | | | $ | 5,736,511 | | | $ | 5,223,897 | | | $ | 497,319 | | | $ | 5,721,216 | |
(1)2021年第一季度,对于某些结构和支付特征与传统医疗保险优势计划相似的政府报销计划,本公司将之前在“其他政府”类别中披露的收入分类重新调整为“联邦医疗保险和医疗保险优势”类别。这些计划截至2020年6月30日的6个月的收入分类也进行了重塑,以符合本期的列报。
(2)其他包括公司各自业务部门赚取的管理服务费以及公司辅助服务的其他收入。
估计收入有很大的不确定性,通常需要几年的时间才能解决。这些估计受持续的保险覆盖范围变化、地理覆盖范围差异、对合同覆盖范围和其他付款人问题的不同解释以及患者问题的影响,包括适用的主要和次要覆盖范围的确定、患者保险覆盖范围的变化和福利的协调。由于这些估计是随着时间的推移而细化的,因此收入的正负调整都会在本期确认。
透析患者服务收入。收入是根据公司对公司履行其履行义务后预期收取的交易价格的估计确认的。透析患者服务收入在根据这些估计提供服务期间确认。收入主要由政府和商业健康计划支付,用于向患者提供透析服务。公司的透析治疗和相关实验室服务维持一个通常的和惯例的收费表;然而,实际的应收收入通常在收费表的折扣处确认。
其他收入。其他收入包括向本公司不拥有或拥有非控股权益的门诊透析业务提供的管理和行政支持服务的费用,以及与本公司的非透析辅助服务相关的收入。在提供服务期间,估计和确认与透析管理服务、综合护理服务、临床研究项目、医生服务和终末期肾病(ESRD)无缝护理组织相关的收入。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
3. 每股收益
每股基本收益的计算方法是将公司应占净收益除以已发行普通股的加权平均数量。已发行的加权平均普通股包括限制性股票单位奖励,由于接受者已满足明确的归属条款或退休资格要求,这些奖励不再被没收。
稀释每股收益包括按库存股法计算的已发行股票、已结算股票增值权和未归属股票单位的稀释效果。
用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的分子和分母对帐如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
可归因于DaVita公司的净收入: | | | | | | | |
持续运营 | $ | 293,820 | | | $ | 201,602 | | | $ | 531,223 | | | $ | 431,215 | |
停产经营 | — | | | — | | | — | | | 9,980 | |
可归因于DaVita Inc.的净收入。 | $ | 293,820 | | | $ | 201,602 | | | $ | 531,223 | | | $ | 441,195 | |
| | | | | | | |
加权平均流通股: | | | | | | | |
基本股份 | 106,364 | | | 122,074 | | | 107,606 | | | 123,485 | |
从库存计划假定的增量 | 5,059 | | | 1,994 | | | 4,949 | | | 1,994 | |
稀释后股份 | 111,423 | | | 124,068 | | | 112,555 | | | 125,479 | |
| | | | | | | |
可归因于DaVita公司的基本净收入: | | | | | | | |
每股持续运营 | $ | 2.76 | | | $ | 1.65 | | | $ | 4.94 | | | $ | 3.49 | |
每股非持续运营 | — | | | — | | | — | | | 0.08 | |
可归因于DaVita Inc.的每股基本净收入。 | $ | 2.76 | | | $ | 1.65 | | | $ | 4.94 | | | $ | 3.57 | |
| | | | | | | |
可归因于DaVita公司的稀释后净收入: | | | | | | | |
每股持续运营 | $ | 2.64 | | | $ | 1.62 | | | $ | 4.72 | | | $ | 3.44 | |
每股非持续运营 | — | | | — | | | — | | | 0.08 | |
可归因于DaVita Inc.的稀释后每股净收入。 | $ | 2.64 | | | $ | 1.62 | | | $ | 4.72 | | | $ | 3.52 | |
| | | | | | | |
反稀释股票结算奖励不在计算范围内(1) | 141 | | | 3,216 | | | 84 | | | 3,211 | |
(1)与股票奖励相关的股票不包括在稀释分母计算中,因为根据库存股方法,它们是反稀释的。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
4. 短期和长期投资
该公司的短期和长期债务和股权投资,包括被归类为持有至到期的债务工具和公允价值或赎回价值易于确定的股权投资如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 |
| 债务 证券 | | 权益 证券 | | 总计 | | 债务 证券 | | 权益 证券 | | 总计 |
存单和其他定期存款 | $ | 8,222 | | | $ | — | | | $ | 8,222 | | | $ | 8,217 | | | $ | — | | | $ | 8,217 | |
共同基金和普通股的投资 | — | | | 62,256 | | | 62,256 | | | — | | | 44,077 | | | 44,077 | |
| $ | 8,222 | | | $ | 62,256 | | | $ | 70,478 | | | $ | 8,217 | | | $ | 44,077 | | | $ | 52,294 | |
短期投资 | $ | 8,222 | | | $ | 28,479 | | | $ | 36,701 | | | $ | 8,217 | | | $ | 11,884 | | | $ | 20,101 | |
长期投资 | — | | | 33,777 | | | 33,777 | | | — | | | 32,193 | | | 32,193 | |
| $ | 8,222 | | | $ | 62,256 | | | $ | 70,478 | | | $ | 8,217 | | | $ | 44,077 | | | $ | 52,294 | |
债务证券:该公司的短期债务投资主要是合同到期日超过三个月但不到一年的银行存单。这些债务证券的会计科目是持有到到期日,并按摊销成本记录,这与它们在2021年6月30日和2020年12月31日的公允价值大致相同。
股权证券化S:在截至2021年6月30日的季度里,公司以前根据调整成本法核算的某些股权投资现在可以从公开市场上轻易确定公允价值。因此,在截至2021年6月30日的季度里,这些投资从权益法和其他投资重新分类为短期投资。公司确认了$8,328在截至2021年6月30日的三个月中,这些投资的未实现净收益为$25,579截至2021年6月30日。该公司剩余的短期和长期股权投资由一个信托基金持有,为与该公司的非合格递延补偿计划相关的现有债务提供资金。
5. 商誉
按可报告部门划分的商誉变动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 整合 |
2019年12月31日的余额 | $ | 6,287,100 | | | $ | 500,535 | | | $ | 6,787,635 | |
收购 | 24,377 | | | 105,680 | | | 130,057 | |
资产剥离 | (1,549) | | | (6,744) | | | (8,293) | |
外币和其他调整 | — | | | 9,710 | | | 9,710 | |
2020年12月31日的余额 | $ | 6,309,928 | | | $ | 609,181 | | | $ | 6,919,109 | |
收购 | 3,481 | | | 24,842 | | | 28,323 | |
外币和其他调整 | — | | | (3,767) | | | (3,767) | |
2021年6月30日的余额 | $ | 6,313,409 | | | $ | 630,256 | | | $ | 6,943,665 | |
| | | | | |
2021年6月30日的余额: | | | | | |
商誉 | $ | 6,313,409 | | | $ | 762,407 | | | $ | 7,075,816 | |
累计减值费用 | — | | | (132,151) | | | (132,151) | |
| $ | 6,313,409 | | | $ | 630,256 | | | $ | 6,943,665 | |
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内,公司没有确认任何商誉减值费用。
由于透析治疗对于依赖透析治疗的患者来说是一项基本的、维持生命的服务,该公司的业务在新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行期间一直在继续。然而,动态和不断演变的新冠肺炎疫情对公司的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来发展,其中包括疫情的最终严重程度和持续时间、病毒的进一步传播或卷土重来(包括出现新的病毒株,如Delta变种病毒)、对慢性肾病患者和公司患者群体的影响、新冠肺炎疫苗和其他疗法或疗法的可用性、接受度、影响和有效性,以及疫情对美国的持续影响。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
这些因素包括全球经济和失业问题、公司竞争对手对疫情的反应以及市场的相关变化,以及联邦、州和地方政府应对措施的时机、范围和有效性。虽然该公司目前预计其业务不会因此次公共卫生危机而受到重大不利影响,但不能保证新冠肺炎疫情不会对该公司的一项或多项业务产生重大不利影响。
自公司上一次年度商誉减值评估之日起,事态发展、事件、经营业绩变化和其他情况变化都没有让管理层相信,公司任何报告单位的公允价值都不太可能低于截至2021年6月30日的各自账面价值。除本公司在2020年10-K年度合并财务报表附注10中进一步描述的本公司德国肾脏护理报告单位外,无截至2021年6月30日,公司的其他各种报告单位中,有60%被认为存在重大商誉减值的风险。
6. 所得税
该公司的实际税率为18.8%和24.6截至2021年和2020年6月30日的三个月分别为%和20.6%和24.7截至2021年、2021年和2020年6月30日的六个月分别为6%。公司截至2021年6月30日的3个月和6个月的有效税率比上一年有所下降,主要原因是2021年第二季度股票薪酬扣除的税收优惠增加,以及2021年不可扣除的宣传费用减少。
7. 长期债务
长期债务由以下部分组成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至2021年6月30日 |
| 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 | | 到期日 | | 利率 | | 估计公允价值(1) |
高级担保信贷安排: | | | | | | | | | |
定期贷款A | $ | 1,640,625 | | | $ | 1,684,375 | | | 8/12/2024 | | 伦敦银行间同业拆借利率+1.50% | | $ | 1,640,625 | |
定期贷款B-1 | 2,701,978 | | | 2,715,694 | | | 8/12/2026 | | 伦敦银行间同业拆借利率+1.75% | | $ | 2,691,846 | |
循环信贷额度 | — | | | 75,000 | | | 8/12/2024 | | 伦敦银行间同业拆借利率+1.50% | | |
高级注释: | | | | | | | | | |
4.625厘高级债券 | 2,750,000 | | | 1,750,000 | | | 6/1/2030 | | 4.625 | % | | $ | 2,825,625 | |
年息3.75厘的优先债券 | 1,500,000 | | | 1,500,000 | | | 2/15/2031 | | 3.750 | % | | $ | 1,443,750 | |
购置款债务和其他应付票据(2) | 151,425 | | | 164,160 | | | 2021-2036 | | 4.99 | % | | $ | 151,425 | |
融资租赁义务(3) | 301,535 | | | 274,292 | | | 2022-2038 | | 4.68 | % | | |
未偿债务本金总额 | 9,045,563 | | | 8,163,521 | | | | | | | |
贴现、溢价和递延融资成本(4) | (62,865) | | | (77,717) | | | | | | | |
| 8,982,698 | | | 8,085,804 | | | | | | | |
较少电流部分 | (184,435) | | | (168,541) | | | | | | | |
| $ | 8,798,263 | | | $ | 7,917,263 | | | | | | | |
(1)对于公司的高级担保信贷安排和优先票据,公允价值估计基于出价和要约报价,通常是二级投入。就购置款债务及其他应付票据而言,账面值根据使用第二级利率投入对其现值的估计,列报的账面价值与其估计公允价值大致相同。
(2)收购债务和其他应付票据的利率是基于截至2021年6月30日有效的当前固定利率和LIBOR利率组成部分的加权平均利率。
(3)融资租赁债务按其成立时的近似现值计量。所列利率为未偿还融资租赁内含的加权平均贴现率。除上表所列其他租约到期日外,一份土地租约的期限至2070年。
(4)截至2021年6月30日,公司高级担保信贷工具的账面金额减少了$4,965和递延融资成本为#美元31,488公司优先票据的账面金额减少了递延融资成本#美元。43,266并增加债务溢价$16,854。截至2020年12月31日,本公司高级担保账面金额
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
信贷额度减少了$的折扣。5,461和递延融资成本为#美元35,825,而本公司优先票据的账面金额则减少递延融资成本#美元。36,431.
于2021年首六个月,本公司根据其高级担保信贷安排定期支付强制性本金,总额达$43,750定期贷款A和美元13,716定期贷款B-1。
2021年2月26日,该公司完成了一项未注册的附加服务,金额为$1,000,000将本金合计为现有的4.625到期优先票据百分比2030年6月1日(2030年增发票据)根据经修订的1933年证券法下的规则144A和规例S。增发的2030年债券发行价为101.750自2020年12月1日(最后一次付息日期)至结算日,本应预付给本公司的利息为面值的6%,自2021年6月1日起开始承担整整六个月的半年息票利息支付。增发的2030年债券的条款(发行日期、发行价及首次付息日期除外)与美元债券的条款相同。1,750,000本公司的本金4.625本公司先前于2020年6月9日发行的2030年6月1日到期的优先债券百分比。额外的2030年债券是无担保优先债务,与公司现有和未来的无担保优先债务具有同等的偿还权。在截至2021年6月30日的6个月内,公司发生了$9,089与这笔交易相关的费用和其他专业费用,这些费用已资本化,并将在额外的2030年债券期限内摊销。
截至2021年6月30日,公司的2019年利率上限协议具有经济效果,即对公司浮息债务等值金额的LIBOR浮动利率变化的最大敞口设定上限,包括全部定期贷款B-1和部分定期贷款A。剩余的美元842,603定期贷款A的未偿还本金余额受基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的利率波动影响。这些上限协议被指定为现金流对冲,因此,上限协议的公允价值变动在其他全面收益中报告。为上限支付的原始保费在每个上限协议自生效日期起的期限内按直线摊销至债务支出。这些上限协议不包含信用风险或有特征。
下表汇总了本公司截至2021年6月30日和2020年12月31日未完成的利率上限协议,这些协议在其综合资产负债表中被归类为“其他长期资产”:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至六个月 2021年6月30日 | | 公允价值 |
| 名义金额 | | Libor最高利率 | | 生效日期 | | 到期日 | | 债务支出 | | 记录的OCI收益 | | 六月三十日, 2021 | | 2020年12月31日 |
2019年上限协议 | $ | 3,500,000 | | | 2.00% | | 6/30/2020 | | 6/30/2024 | | $ | 2,754 | | | $ | 3,761 | | | $ | 6,432 | | | $ | 2,671 | |
有关从累计其他全面亏损中重新分类并记录为与本公司截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月利率上限协议相关的债务支出的金额的进一步详情,请参阅附注10。
本公司于2021年第二季度末之优先担保信贷之加权平均实际利率为2.16%,基于截至2021年6月30日其高级担保信贷安排的当前有效利润率,如上所述。
本公司截至2021年6月30日止三个月及六个月之整体加权平均实际利率为3.36%和3.22%,截至2021年6月30日为3.33%.
截至2021年6月30日,本公司的利率固定在约51占其总债务的%。
截至2021年6月30日,公司有一笔未提取的美元1,000,000在其高级担保信贷安排下的循环信贷额度。本贷款项下的可用信用证减去本贷款项下的任何未偿还信用证的金额,其中无截至2021年6月30日。该公司还拥有大约美元的资金。69,405截至2021年6月30日,另一项双边担保信用证安排下的未偿还信用证。
8. 承诺和 或有事件
公司的大部分收入来自政府项目,可能会因为以下原因而进行调整:(I)政府机构或承包商的检查,提出的任何问题的解决可能需要很长一段时间才能最终敲定;(Ii)不同的联邦医疗保险承包商或监管机构对政府法规的不同解释;(Iii)对患者的医疗诊断或服务的医疗必要性的不同意见。
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(美元和股票(以千计),每股数据除外)
提供;以及(Iv)追溯申请或解释政府要求。此外,公司来自商业付款人的收入可能会因为潜在的退款要求、政府行动或商业付款人的其他要求而进行调整。
该公司在一个高度监管的行业中运营,是各种诉讼、要求、索赔、龟潭诉讼、政府调查(通常由Qui Tam诉讼引起)和审计(包括但不限于调查或其他因其有义务自我报告涉嫌违法行为而导致的行动)和其他法律程序,包括但不限于以下所述的程序。本公司记录某些法律程序和监管事项的应计项目,条件是本公司确定可能出现不利结果,并且损失金额可以合理估计。截至2021年6月30日和2020年12月31日,公司在法律诉讼和监管事项方面记录的总应计项目,扣除预期的第三方回收,是无关紧要的。虽然这些应计项目反映了公司对截至应计项目日期的可能亏损的最佳估计,但记录的金额可能与这些项目的实际亏损金额存在重大差异,任何此类损失的预期第三方赔偿可能最终无法收回。此外,在某些情况下,无法估计可能的损失或超过应计金额的损失范围(如果有的话),因为法律程序和监管事项本身具有不可预见性,也可能受到各种因素的影响,包括但不限于,它们可能涉及不确定的金钱损害索赔,或可能涉及罚款、处罚或非货币补救;提出新的法律理论或法律不确定性;涉及有争议的事实;代表监管政策的转变;处于诉讼的早期阶段;或可能导致业务改变。此外,对于任何此类诉讼,本公司可能有不同级别的司法审查可用。
以下是该公司面临的某些诉讼、索赔、政府调查和审计以及其他法律程序的描述。
某些政府研讯及相关法律程序
2016年美国德克萨斯州检察官调查:2016年2月,公司全资子公司DaVita Rx,LLC(DaVita Rx)收到德克萨斯州北区联邦检察官办公室的民事调查要求(CID)。政府正在进行一项联邦虚假索赔法案(FCA)调查,涉及DaVita Rx向政府提交或导致提交向政府支付处方药的虚假索赔的指控,以及对该公司与制药制造商关系的调查。政府的调查范围为2006年1月1日至2018年12月31日。2017年12月,本公司敲定并签署了一项和解协议,解决了政府调查中的某些问题,其中包括总金额为#美元。63,700,如前所述,其中$41,500是一笔递增的现金付款和$22,200是指以前退还的款项,所有这些款项都是以前应计的。政府正在就DaVita Rx与某些制药制造商的历史关系相关问题进行调查,2018年7月,监察长办公室(OIG)向该公司发出传票,要求提供与这些关系相关的更多文件和信息。该公司正在继续配合政府进行这项调查。
2017年美国科罗拉多州检察官调查:2017年11月,科罗拉多州地区美国检察官办公室通知该公司,它正在对可能涉及DaVita Kidney Care以及该公司的几家全资子公司的联邦医疗违规行为进行调查。除了DaVita肾脏护理,这件事目前还包括对DaVita Rx、DaVita实验室服务公司(DaVita Labs)和RMS生命线公司(LifeLine)的调查。在2018年8月、2019年5月和2021年7月,公司都收到了美国检察官办公室根据FCA发出的与此次调查有关的CID。2020年5月,本公司出售了其在Lifeline的权益,但保留了Lifeline业务的某些负债,包括与本次调查相关的负债。该公司正在继续配合政府进行这项调查。
2018年美国佛罗里达州检察官调查:2018年3月,DaVita Labs从佛罗里达州中区的美国检察官办公室收到了两个CID,性质相同,但指向两个不同的实验室。根据CID的说法,美国检察官办公室正在调查该公司的子公司是否提交了血液、尿液和粪便检测索赔,因为这些检测没有足够的验证或稳定性研究来确保准确的结果,这违反了FCA。2018年10月,DaVita Labs收到了OIG就此事发出的传票,要求提供与临床实验室测试相关的某些患者记录。2019年9月30日,美国检察官办公室通知佛罗里达州中区美国地区法院,决定此时不选择干预美国前版本Lorne Holland等人。V.DaVita Healthcare Partners,Inc.等人。法院随后打开了起诉书,起诉书声称
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违反FCA,根据同一天的命令。2020年1月,私人当事人关系人向本公司和DaVita Labs送达了一份修改后的起诉书。2020年2月24日,该公司和达维塔实验室提交了一项动议,要求驳回修改后的申诉。2020年6月25日,法院驳回了驳回动议。该公司和达维塔实验室于2020年7月23日回应了这一投诉。本公司和达维塔实验室对这些指控提出异议,并打算相应地为这一行动辩护。
2020年美国新泽西州检察官调查:2020年3月,新泽西州地区联邦检察官办公室向该公司送达了一张传票和CID,涉及该办公室和宾夕法尼亚州东区联邦检察官办公室正在进行的一项调查。传票和刑事调查局要求提供几个主题的信息,包括公司与医生和医生团体的某些合资安排,医务主任协议,以及对其为期五年的公司诚信协议(期限已到期)的遵守情况2019年10月22日。该公司正在配合政府进行这项调查。
2020年加州保险调查局:2020年4月,加州保险部(CDI)向该公司发出了一张调查传票,涉及该部门正在进行的一项调查。CDI于2020年9月发出了替代传票。修改后的传票要求提供一些主题的信息,包括但不限于该公司与患者就保险计划和美国肾脏基金(AKF)的财政援助进行的沟通,对患者更换保险供应商决定的潜在影响的分析,以及与向AKF捐款或捐款有关的文件。该公司正在配合CDI进行此次调查。
2020年司法部调查:2020年10月,根据一项虚假索赔法案的调查,本公司收到了司法部的CID,该调查涉及DaVita Medical Group(DMG)可能提交了与Medicare Advantage受益人相关的无文件或无支持的诊断代码。CID涵盖从2015年1月1日到2019年6月19日,也就是公司完成将DMG剥离给Collaborative Care Holdings,LLC的日期。该公司正在配合政府进行这项调查。
* * *
尽管本公司无法预测是否或何时可能启动诉讼程序或何时可能解决这些问题(上文可能描述的除外),但此类调查在文件和证人要求的各个阶段以及与监管机构的持续讨论中持续相当长的一段时间,并随着时间的推移而发展,这并不少见。除了上述具体确定的询问和诉讼程序外,公司还经常受到州或联邦政府机构的其他询问,其中许多询问与关系人提出的Qui Tam投诉有关。公司可能同意接受的负面调查结果或条款和条件,作为通过谈判解决悬而未决的或未来的政府调查或相关诉讼的一部分,可能会导致对公司的巨额经济处罚或奖励,公司支付的巨额款项,损害公司的声誉,要求公司改变业务做法,影响公司的各种关系和/或与公司业务相关的合同,被排除在未来参与联邦医疗保险、医疗补助和其他联邦医疗保健计划之外,如果对公司提起刑事诉讼,其成员其中任何一项都可能对本公司产生重大不利影响。
其他法律程序
2021年反垄断起诉书和可能的集体诉讼:2021年7月14日,科罗拉多州地区法院的大陪审团发回了针对公司及其前首席执行官的起诉书,起诉书涉及美国诉DaVita Inc.等人案这两项指控称,该公司前首席执行官据称达成的不招揽高级员工的协议违反了谢尔曼法(Sherman Act)第1条。2021年7月16日,达维塔的一名前雇员提出了一项可能的集体诉讼,内容是Pena诉外科护理附属公司,LLC, 等人的研究成果。在伊利诺伊州北区的美国地区法院,基于对美国诉DaVita Inc.等人案。起诉书寻求代表被告和处境相似的个人提起诉讼,包括但不限于2012年2月1日至2019年6月30日期间受雇于本公司的高级员工。本公司对起诉书和集体诉讼中的指控以及所声称的违反谢尔曼法的行为提出异议,并打算相应地为这些行动辩护。
此外,公司还不时受到因其业务性质而引起的其他诉讼、要求、索赔、政府调查和审计以及法律程序的影响,包括但不限于合同纠纷。
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例如,与付款人、供应商和其他人、与员工相关的事项以及专业和一般责任索赔。本公司亦不时以原告身分就合约或其他事项提起诉讼或其他法律程序。
* * *
除上述情况外,本公司无法预测本公司不时面临或可能面临的各种法律诉讼和监管事项(包括本附注8所述事项)的最终结果,或解决这些事项的时间或这些事项的最终损失或影响,这些事项可能对本公司的收入、收益和现金流产生重大不利影响。此外,涉及本公司的任何法律程序或监管事项,无论是否有价值,都是耗时的,往往需要管理层的关注并导致巨额法律费用,并可能导致重大运营资源的转移,可能影响本公司的各种关系和/或与本公司业务相关的合同,或以其他方式损害本公司的业务、运营结果、财务状况、现金流或声誉。
已解决的事项
佐治亚州证券集体诉讼民事诉讼和平官员年金及福利基金:2017年2月1日,佐治亚州和平官员年金和福利基金向美国科罗拉多州地区法院提起了一项可能的联邦证券集体诉讼,起诉公司和某些高管。该诉讼涵盖2015年8月至2016年10月这段时间,并总体上指控公司及其高管违反了 联邦证券法涉及该公司的财务业绩和从接受行业资助的非营利组织慈善保费援助的患者那里获得的收入。起诉书进一步声称,患者获得商业保险和接受慈善保费援助的过程是不正当的,“造成了对DaVita的业务和运营状况以及未来增长前景的错误印象。”
虽然该公司继续对指控提出异议,但它达成了一项协议,在不承认任何责任的情况下解决这一问题。解决这一问题的主要资金是保险收益。该公司出资的金额对公司的综合财务状况、经营业绩或现金流没有实质性影响。2021年4月13日,法院最终批准了和解。
在Re DaVita Inc.股东派生诉讼:2017年8月15日,美国特拉华州地区法院合并三此前披露的股东派生诉讼:2017年2月10日提起的布莱克本股东诉讼,2017年5月30日提起的Gabilondo股东诉讼,以及2017年6月9日提起的沃伦市警察和消防退休系统股东诉讼。起诉书涵盖了从2015年到目前为止的一段时间,总体上指控违反受托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善、企业浪费、失实陈述和/或未能披露某些信息,这些信息违反了联邦证券法,据称这种做法是将拥有政府补贴医疗保险的患者引导到私人医疗保险计划中,以实现公司利润的最大化。
虽然被告继续对指控提出异议,但双方达成协议,在不承认任何责任的情况下解决这一问题,法院于2021年1月29日批准了和解协议。作为和解的一部分,该公司同意某些公司治理政策,但没有为和解提供任何资金。
* * *
其他承诺
公司还有一些潜在的承诺,如有必要,将向公司管理的、公司拥有非控股股权或由第三方全资拥有的某些未合并的门诊透析业务提供营运资金,金额约为#美元。11,455.
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(美元和股票(以千计),每股数据除外)
9. 股东权益
基于股票的薪酬
截至2021年6月30日止六个月内,本公司授予714限制性和绩效股票单位,总授权日公允价值为#美元78,287加权平均预期寿命约为3.5年和132股票结算股票增值权,总授予日期公允价值为$4,250加权平均预期寿命约为4.5好几年了。
截至2021年6月30日,该公司拥有204,649根据公司的股权补偿和员工股票购买计划,估计的但未确认的基于股票的薪酬支出总额。该公司预计将在加权平均剩余期间确认这笔费用1.4好几年了。
股份回购
下表汇总了公司在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月内的普通股回购计划:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
公开市场回购: | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
股票 | 2,070 | | | — | | | 5,019 | | | 4,052 | |
已支付的金额 | $ | 240,897 | | | $ | — | | | $ | 563,230 | | | $ | 303,139 | |
平均每股支付股息 | $ | 116.38 | | | $ | — | | | $ | 112.21 | | | $ | 74.81 | |
公司回购890其普通股价格为$107,199平均成本为$120.502021年6月30日至2021年8月2日之后的每股收益。
自2020年12月10日起,公司董事会终止了公司所有剩余的股份回购授权,并批准了一项新的股份回购授权,金额为#美元。2,000,000。截至2021年8月2日,该公司的总资产为1,259,527在当前授权下可用于额外的股票回购。虽然这项股份回购授权没有到期日,但本公司仍受股份回购限制,包括根据其现行优先担保信贷安排的条款。
10. 累计其他综合损失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的6个月 |
| 利息 费率上限 协议 | | 外国 货币 翻译 调整 | | 累计 其他 全面 损失 | | 利息 费率上限 协议 | | 外国 货币 翻译 调整 | | 累计 其他 全面 损失 |
期初余额 | $ | (6,551) | | | $ | (116,232) | | | $ | (122,783) | | | $ | (12,466) | | | $ | (53,688) | | | $ | (66,154) | |
未实现(亏损)收益 | (2,744) | | | 57,910 | | | 55,166 | | | 3,761 | | | (4,634) | | | (873) | |
相关所得税 | 685 | | | — | | | 685 | | | (938) | | | — | | | (938) | |
| (2,059) | | | 57,910 | | | 55,851 | | | 2,823 | | | (4,634) | | | (1,811) | |
重新分类为净收入 | 1,377 | | | — | | | 1,377 | | | 2,754 | | | — | | | 2,754 | |
相关所得税 | (344) | | | — | | | (344) | | | (688) | | | — | | | (688) | |
| 1,033 | | | — | | | 1,033 | | | 2,066 | | | — | | | 2,066 | |
期末余额 | $ | (7,577) | | | $ | (58,322) | | | $ | (65,899) | | | $ | (7,577) | | | $ | (58,322) | | | $ | (65,899) | |
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(美元和股票(以千计),每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 |
| 利息 费率上限 协议 | | 外国 货币 翻译 调整 | | 累计 其他 全面 损失 | | 利息 费率上限 协议 | | 外国 货币 翻译 调整 | | 累计 其他 全面 损失 |
期初余额 | $ | (12,828) | | | $ | (127,697) | | | $ | (140,525) | | | $ | (1,433) | | | $ | (46,065) | | | $ | (47,498) | |
未实现(亏损)收益 | (2,431) | | | 5,619 | | | 3,188 | | | (19,777) | | | (76,013) | | | (95,790) | |
相关所得税 | 607 | | | — | | | 607 | | | 4,935 | | | — | | | 4,935 | |
| (1,824) | | | 5,619 | | | 3,795 | | | (14,842) | | | (76,013) | | | (90,855) | |
重新分类为净收入 | 2,163 | | | — | | | 2,163 | | | 4,326 | | | — | | | 4,326 | |
相关所得税 | (540) | | | — | | | (540) | | | (1,080) | | | — | | | (1,080) | |
| 1,623 | | | — | | | 1,623 | | | 3,246 | | | — | | | 3,246 | |
期末余额 | $ | (13,029) | | | $ | (122,078) | | | $ | (135,107) | | | $ | (13,029) | | | $ | (122,078) | | | $ | (135,107) | |
重新分类为净收益的利率上限协议已实现净亏损在相应的合并损益表中记为债务费用。有关更多详细信息,请参见注释7。
11. 收购和资产剥离
例行收购
在截至2021年6月30日的六个月内,公司收购了透析业务,包括一位于美国的透析中心七位于美国境外的透析中心,总费用为$23,890净现金、或有赚取债务#美元2,694以及延期购买价格和承担的负债#美元。3,301。这些收购的资产和负债按收购日期的估计公允价值记录,并包括在公司的简明综合财务报表中,以及从收购的指定生效日期起的经营业绩。
这些交易的初始购买价格分配已根据管理层可获得的信息按估计公允价值记录,并将在收到某些安排获得的信息后最终确定。特别是,某些所得税数额正在等待任何购置税或有事项的最终评估和量化。此外,与其中几笔收购相关的无形资产、租赁和某些其他营运资本项目的估值正在等待最终量化。
下表汇总了在这些交易中收购的资产和承担的负债,以及在这些交易中承担的非控股权益的估计公允价值,并在收购日期按估计公允价值确认:
| | | | | |
流动资产 | $ | 3,832 | |
财产和设备 | 1,853 | |
其他长期资产 | 2,259 | |
无限期有效期许可证 | 1,593 | |
商誉 | 28,323 | |
承担的负债 | (6,726) | |
非控制性权益 | (1,249) | |
| $ | 29,885 | |
在截至2021年6月30日的6个月内完成的与收购相关的税收可扣除商誉为$27,159.
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或有赚取债务
公司有几项与收购相关的或有盈利义务,这可能导致公司向被收购公司的前所有者支付总计高达约$42,581如果在接下来的几年中实现了特定的业绩目标或质量利润率一年至五年.
或有收益负债于每个报告日期按公允价值重新计量,直至或有事项随着收益中确认的重新计量引起的负债变化而得到解决。截至2021年6月30日,公司估计这些或有收益债务的公允价值为$28,342,其中$11,389包括在其他流动负债中,剩余的$16,953计入本公司综合资产负债表中的其他长期负债。
以下是截至2021年6月30日的三个月和六个月或有赚取债务变化的对账:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 2021年6月30日 | | 截至六个月 2021年6月30日 |
期初余额 | $ | 28,225 | | | $ | 30,248 | |
收购 | 2,156 | | | 2,694 | |
外币折算 | 3,055 | | | 975 | |
公允价值重新计量 | 60 | | | (154) | |
付款 | (5,154) | | | (5,421) | |
期末余额 | $ | 28,342 | | | $ | 28,342 | |
停产经营
2019年6月19日,本公司完成将其大维塔医疗集团业务出售给联合健康的子公司合作医疗控股有限责任公司(欧普顿)。在达维塔医疗集团的出售结束时,本公司的最终净销售收益仍有待股权收购协议中描述的某些完成后收购价格调整的解决方案,这些调整于2020年第四季度最终敲定。在2020年前六个月,该公司确认了9,980根据冠状病毒援助、救济和经济保障法,与DMG所有权期间相关的额外税收优惠被确认为对公司出售DMG业务亏损的调整。
12. 可变利息实体(VIE)
截至2021年6月30日,这些精简合并财务报表包括VIE的总资产美元。316,881以及VIE对第三方的总负债和非控股权益为#美元206,326。本公司与VIE的安排或与之有关的判断的性质与2020年10-K年度本公司合并财务报表附注23所述的安排或判断没有实质性变化。
13. 金融工具的公允价值
本公司根据某些估值技术来计量某些资产、负债和非控股权益的公允价值,这些资产、负债和非控股权益受拨备(分类为临时股权的可赎回股权)的约束,这些估值技术包括市场参与者将用来为这些资产、负债、临时股权和承诺定价的可观察或不可观察的投入和假设。该公司还将按公允价值经常性计量的资产、负债和临时股权归入财务会计准则委员会(FASB)定义的适当公允价值等级。
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(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
下表汇总了截至2021年6月30日公司按公允价值经常性计量的资产、负债和临时权益:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 报价在 活跃的股票市场 对于相同的资产 (1级) | | 重要的其他人 可观察到的数据输入 (2级) | | 意义重大 看不见的 输入 (3级) |
资产 | | | | | | | |
股权证券投资 | $ | 62,256 | | | $ | 62,256 | | | $ | — | | | $ | — | |
利率上限协议 | $ | 6,432 | | | $ | — | | | $ | 6,432 | | | $ | — | |
负债 | | | | | | | |
或有赚取债务 | $ | 28,342 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28,342 | |
暂时性权益 | | | | | | | |
受认沽条款约束的非控制性权益 | $ | 1,426,211 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,426,211 | |
关于在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间对或有赚取债务和非控制权益的变化进行对账的情况,请分别参阅附注11和综合权益表。
对股本证券的投资是指对各种不限成员名额的注册投资公司(共同基金)和普通股的投资,其中一些投资是在一个信托中持有的,为与该公司的几个非合格递延补偿计划相关的现有债务提供资金。这些投资按公允价值计入,公允价值是根据报告的市场价格或赎回价格(视情况而定)估计的。有关详细讨论,请参阅注释4。
利率上限协议按公允价值计入,该等估值模型采用收益法和普遍接受的估值技术,使用活跃市场中类似资产和负债的收盘价,以及其他相关的可观察市场投入,如当前利率、远期收益率曲线、隐含波动率和信用违约掉期定价。本公司不相信在结算该等利率上限协议后可变现的最终金额与目前报告的公允价值估计不会有重大差异。有关详细讨论,请参见注释7。
或有收益债务的估计公允价值计量主要基于不可观察的投入,包括预计的利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)、收入和某些经营指标。这些或有收益债务的估计公允价值在每个报告日期重新计量,可能会根据关键假设的任何重大变化而波动,例如用于将债务贴现到现值的公司信用风险调整比率的变化。有关详细讨论,请参阅注释11。
受认沽条款约束的非控股权益的估计公允价值主要基于每个主题透析合伙企业的净资产估计清算价值或收益倍数的较高者,基于历史收益、收入组合和其他可能影响未来业绩的业绩指标。用于这些估值的倍数是根据近年来观察到的美国不相关各方之间透析业务的所有权交易得出的,适用于每个透析合作伙伴的具体估值倍数主要由其最近和预期的收入组合和贡献利润率决定。截至2021年6月30日,这些估值中使用的加权平均倍数EBITDA增加或减少一倍,将使这些非控股权益的估计公允价值改变约美元。180,000。有关本公司估计受认沽义务约束的非控股权益公允价值的方法,请参阅2020年10-K报告中本公司合并财务报表的附注17和附注24。
该公司对其高级担保信贷工具和优先票据的公允价值估计是基于对这些工具的投标和要约报价,通常是二级投入。关于公司债务的进一步讨论见附注7。
其他金融工具主要包括现金及现金等价物、限制性现金及现金等价物、应收账款、应付账款、其他应计负债、租赁负债及债务。由于结算的短期性质,债务和租赁负债以外的其他金融工具的余额在2021年6月30日的这些精简合并财务报表中以其近似公允价值列示。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
14. 细分市场报告
该公司的业务包括其美国透析及相关实验室服务业务(其美国透析业务)、包括其国际业务在内的各种辅助服务(统称为其辅助服务)以及其公司行政支持。
该公司的独立经营部门包括它在美国的透析和相关实验室服务业务、它的每项辅助服务、它在每个外国主权管辖区的肾脏护理业务、它在每个外国主权管辖区的其他保健业务,以及它在亚太合资企业(APAC JV)中的股权方法投资。美国透析和相关实验室服务业务有资格作为一个单独报告的部门,所有其他辅助服务运营部门,包括国际运营部门,都已合并并在其他部门类别中披露。有关本公司如何确定和计量其运营部门业绩的进一步说明,请参阅2020年10-K报告中本公司合并财务报表的附注25。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
以下是分部净收入、分部营业收入(亏损)以及分部营业收入(亏损)与所得税前综合收益的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
细分市场收入: | | | | | | | |
美国透析 | | | | | | | |
透析患者服务收入: | | | | | | | |
外部来源 | $ | 2,648,676 | | | $ | 2,631,827 | | | $ | 5,204,936 | | | $ | 5,211,067 | |
部门间收入 | 21,247 | | | 35,122 | | | 48,190 | | | 67,062 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美国透析患者服务收入 | 2,669,923 | | | 2,666,949 | | | 5,253,126 | | | 5,278,129 | |
其他收入(1): | | | | | | | |
外部来源 | 6,345 | | | 7,688 | | | 12,961 | | | 12,830 | |
部门间收入 | 70 | | | 307 | | | 130 | | | 608 | |
美国透析总收入 | 2,676,338 | | | 2,674,944 | | | 5,266,217 | | | 5,291,567 | |
其他-辅助服务 | | | | | | | |
透析患者服务收入 | 169,281 | | | 126,370 | | | 327,608 | | | 260,411 | |
其他外部来源 | 92,208 | | | 114,094 | | | 191,006 | | | 236,908 | |
部门间收入 | — | | | 4,171 | | | 4,294 | | | 8,324 | |
辅助服务收入总额 | 261,489 | | | 244,635 | | | 522,908 | | | 505,643 | |
部门净收入总额 | 2,937,827 | | | 2,919,579 | | | 5,789,125 | | | 5,797,210 | |
消除部门间收入 | (21,317) | | | (39,600) | | | (52,614) | | | (75,994) | |
合并收入 | $ | 2,916,510 | | | $ | 2,879,979 | | | $ | 5,736,511 | | | $ | 5,721,216 | |
部门营业收入(亏损): | | | | | | | |
美国透析 | $ | 533,779 | | | $ | 522,630 | | | $ | 1,013,686 | | | $ | 1,014,236 | |
其他-辅助服务 | (17,808) | | | (39,622) | | | (29,668) | | | (42,268) | |
部门总营业收入 | 515,971 | | | 483,008 | | | 984,018 | | | 971,968 | |
分部营业收入与合并营业收入的对账 *所得税前持续运营收入: | | | | | | | |
企业行政支持 | (25,495) | | | (73,088) | | | (50,940) | | | (96,672) | |
合并营业收入 | 490,476 | | | 409,920 | | | 933,078 | | | 875,296 | |
债务支出 | (73,324) | | | (81,381) | | | (140,338) | | | (169,984) | |
债务再融资费用 | — | | | — | | | — | | | (2,948) | |
其他收入,净额 | 15,188 | | | 9,545 | | | 16,356 | | | 5,195 | |
持续经营的合并收入 所得税前利润 | $ | 432,340 | | | $ | 338,084 | | | $ | 809,096 | | | $ | 707,559 | |
(1)包括向本公司拥有非控股股权投资或由第三方全资拥有的透析企业提供管理和行政服务的管理费收入。
DaVita Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票(以千计),每股数据除外)
按报告部门分列的折旧和摊销费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
美国透析 | $ | 159,856 | | | $ | 148,312 | | | $ | 315,802 | | | $ | 294,612 | |
其他-辅助服务 | 9,833 | | | 9,064 | | | 19,588 | | | 17,443 | |
| $ | 169,689 | | | $ | 157,376 | | | $ | 335,390 | | | $ | 312,055 | |
按报告分部分列的财产和设备支出如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 |
美国透析 | $ | 271,884 | | | $ | 280,801 | |
其他-辅助服务 | 22,554 | | | 10,866 | |
| | | |
| $ | 294,438 | | | $ | 291,667 | |
按报告部门分列的资产摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 |
美国透析 | $ | 16,084,542 | | | $ | 15,344,647 | |
其他-辅助服务 | 1,725,769 | | | 1,643,869 | |
合并资产 | $ | 17,810,311 | | | $ | 16,988,516 | |
15. 新会计准则
最近采用的新标准
2019年12月,FASB发布了会计准则更新(ASU)第2019-12号,所得税(主题740):简化所得税会计。ASU 2019-12号试图简化特许经营税的会计方面,并颁布了税法或税率的变化,并澄清了导致商誉税基上升的交易的会计处理。本ASU中的修订从2021年1月1日起对本公司生效。ASU No.2019-12的采用并未对本公司的合并财务报表产生实质性影响。
尚未采用的新标准
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU No.2020-04提供了可选的权宜之计和例外,用于将美国公认的会计原则应用于合同修改和套期保值关系,但须符合某些标准,即参考伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)或其他预计将被终止的利率。本ASU中的修正案从2020年3月12日起生效,公司可以选择在2022年12月31日之前实施这些修正案。该公司目前正在评估这一指导方针可能对其合并财务报表产生的影响。
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。
前瞻性陈述
这份关于Form 10-Q的季度报告,包括本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析,包含符合联邦证券法含义的前瞻性陈述,因此被1995年“私人证券诉讼改革法案”规定的“前瞻性陈述”的安全港所涵盖。这些前瞻性表述可能包括但不限于达维塔对新型冠状病毒(新冠肺炎)的反应和预期的未来影响,包括有关我们的资产负债表和流动性、我们的开支和费用抵销、收入、潜在需求、使用政府救助计划下的任何资金的能力或意愿、用品的可用性或成本、治疗量、混合预期(例如商业保险下的患者百分比或数量)、新冠肺炎疫苗和其他治疗或疗法的可用性、接受度、影响、管理和有效性的陈述。这些前瞻性表述包括对我们患者和队友的风险和整体影响,以及有关我们未来运营、财务状况和前景、费用、战略举措、政府和商业付款率、与价值型护理和综合肾脏护理相关的预期,以及我们正在进行的股票回购计划的其他陈述。除有关历史事实的陈述外,本报告中的所有陈述均为前瞻性陈述。在不限制前述规定的情况下,包括“预期”、“打算”、“将”、“可能”、“计划”、“预期”、“相信”以及类似表述的陈述旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于达维塔公司目前的预期,仅基于截至本报告发表之日可获得的信息。达维塔没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述。, 无论是由于环境的变化、新的信息、未来的事件或其他原因,除非法律另有要求。由于涉及大量已知和未知风险和不确定性的众多因素,未来的实际事件和结果可能与任何前瞻性陈述大不相同。这些风险和不确定因素包括:
•前瞻性和前瞻性的新冠肺炎疫情的持续影响,包括但不限于对我们的患者、队友、医生合作伙伴、供应商、业务、运营、声誉、财务状况和运营结果的影响;政府对新冠肺炎流行病的应对;新冠肺炎疫苗和其他治疗或疗法的可用性、接受性、影响和有效性;病毒的进一步传播或死灰复燃,包括由于出现新的病毒株,如Delta变异株;大流行对我们收入的持续影响和由于治疗量减少而无法获得的增长;此次疫情对美国和全球经济的持续影响、失业、通货膨胀和不断演变的货币政策;对我们商业结构的任何潜在负面影响,即使在疫情消退之后也可能持续;以及持续的与新冠肺炎相关的成本,例如采购设备和临床用品的成本增加以及工资和工资支出的增加,其中任何一项都可能会增加下文讨论的许多其他风险和不确定性。
•收入较高的商业付款人计划产生的利润集中,其平均实现付款率持续面临下行压力,以及此类计划下患者数量或百分比的减少,包括但不限于,由于限制或禁止使用和/或提供慈善保费援助,这可能导致收入或患者损失,或者我们对患者将如何应对慈善组织经济援助的任何变化做出不正确的假设;
•我们有能力在复杂和高度监管的环境中成功实施我们关于家庭透析、基于价值的护理和/或综合肾脏护理的战略,其中包括维持我们现有的业务、收回我们的投资、签订有竞争力的条款协议,以及进一步发展我们的综合护理和其他能力,以提供规模化的有竞争力的项目;
•正在进行的医疗改革的实施、或新立法、法规或指导的变更、执行或相关诉讼在多大程度上导致我们的服务的承保范围或报销费率减少、参加或选择了更高薪酬的商业计划的患者数量减少或选择了联邦医疗保险优势计划(Medicare Advantage Plan)或对我们的业务产生其他实质性影响;或者我们对患者将如何应对任何此类事态发展做出了不正确的假设;
•联邦医疗保险终末期肾病计划或其他基于政府的计划下政府支付费率的降低以及联邦医疗保险优势基准结构的影响;
•适用于我们的法律、法规或要求的潜在变化所产生的风险,例如潜在和拟议的联邦和/或州立法、法规、投票、行政行动或其他倡议,包括与医疗保健和/或劳工事务相关的倡议,如加利福尼亚州的AB 290;
•政治环境和相关发展对当前医疗保健市场和我们业务的影响,包括《平价医疗法案》的未来、交易所和当前医疗保健市场的许多其他核心方面,以及美国最高法院和现任总统行政当局和国会多数派的组成;
•我们或我们的业务伙伴不遵守任何隐私法或安全法,或我们或第三方违反任何涉及挪用、丢失或未经授权使用或披露机密信息的行为;
•改变制药业务模式、报销和支付政策和流程,或药品定价,包括低氧诱导因素等;
•法律和合规风险,例如我们继续遵守复杂的政府法规;
•来自透析供应商和其他人的竞争持续加剧,以及其他潜在的市场变化;
•我们维持与医生医疗总监的合同的能力,医生从属模式的改变,以及政府或私营部门引入的可能侵蚀我们的患者基础和报销比率的新医疗模式的出现,例如负责任的医疗组织、独立的执业协会和综合交付系统;
•我们吸引、留住和激励队友的能力,以及我们管理运营成本增加或生产率下降的能力,无论是由于工会组织活动、立法或其他变化、劳动力需求或其他原因;
•我们有能力以对我们有利或完全有利的条款,完成我们可能宣布或正在考虑的收购、合并或处置,或整合并成功运营我们可能收购或已经收购的任何业务,或成功扩大我们在美国以外市场的运营和服务,或扩展到透析以外的业务;
•我们现金流的可变性,包括但不限于任何延长的账单或收款周期;我们未来可能无法产生或获得足够的现金来偿还债务或为我们的其他流动性需求提供资金的风险;以及我们可能无法在债务到期时以对我们有利或根本不利于我们的条款对其进行再融资的风险;
•可能影响我们根据股票回购计划回购股票的能力的因素,以及任何此类股票回购的时间,以及我们使用大量可用资金回购股票的情况;
•在财务报表中使用会计估计、判断和解释所产生的风险;
•减值我们的商誉、投资或其他资产;以及
•其他风险因素、趋势和不确定性因素包括我们在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(2020 10-K)、截至2021年3月31日的10-Q表格季度报告以及本10-Q表格季度报告中阐述的其他风险因素、趋势和不确定性,以及我们在提交给美国证券交易委员会的后续任何报告中讨论的风险和不确定性。
以下内容应与我们的简明合并财务报表一起阅读。
公司概述
我们的主要业务是为美国的患者提供透析和相关实验室服务,我们称之为我们的美国透析业务。我们还经营各种辅助服务,包括我们的国际业务,我们统称为我们的辅助服务,以及我们的公司行政支持。我们的美国透析业务是美国领先的肾透析服务提供商,为患有慢性肾功能衰竭(也称为终末期肾病(ESRD)或终末期肾病(ESKD)的患者提供透析服务。
2019年6月19日,我们完成了将我们的达维塔医疗集团(达维塔医疗集团)业务出售给联合健康的子公司欧普顿。由于这笔交易的结果,达维塔医疗集团的运营结果被报告为所述所有时期的停产运营,达维塔医疗集团不包括在本管理层的以下讨论和分析中。
新冠肺炎及其对我们业务的影响
我们预计新冠肺炎将在2021年继续影响我们的业务和财务表现,我们将继续密切关注这些对我们的患者、队友、医生合作伙伴、供应商、供应商、商业合作伙伴以及经济和政治环境的各种影响。这些影响的程度仍然很难预测,受到许多因素的影响,包括但不限于大流行的最终严重程度和持续时间;病毒的进一步传播或死灰复燃,包括由于出现新的病毒株,如Delta变种;新冠肺炎对慢性肾病患者群体和患者群体的影响;新冠肺炎疫苗和其他治疗或疗法的可用性、接受性、影响和有效性;大流行对美国和全球经济和失业的持续影响;我们的竞争对手对大流行和市场相关变化的反应;以及联邦、州和地方政府反应的时机、范围和有效性。新冠肺炎疫情对我们业务的持续影响和中断可能会对我们的患者、队友、医生合作伙伴、供应商、业务、运营、声誉、财务状况、运营结果、现金流和/或流动性产生实质性的不利影响。
运营和财务影响
2021年前6个月,治疗量反映了持续的压力,主要是由于新冠肺炎对透析患者死亡率的持续影响,这对我们的患者普查产生了负面影响。由于终末期肾病患者可能年龄较大,通常有几个并存,其中几个是新冠肺炎的危险因素,我们认为透析人群中感染患者的死亡率比普通人群更高,新冠肺炎对慢性肾脏病人群的影响也是不同的。由于疫苗接种努力,我们透析人口中的新冠肺炎病例数量和新感染人数已经从2020年底和2021年初冬季激增期间的峰值患病率大幅下降。尽管过去几周我们的病例数量有所上升,但在截至目前的季度里,我们的死亡率绝对数字较低,我们认为这可能是因为我们接种了疫苗的患者获得了保护,使其免受更严重的新冠肺炎病例的侵袭。从长远来看,我们认为,新冠肺炎导致慢性肾脏病和终末期肾病人群死亡率的变化将主要取决于感染率、病死率、受影响患者的年龄和健康状况、接种疫苗的机会和持续效果以及接种疫苗的意愿。我们预计,即使疫情消退,新冠肺炎的影响也可能继续对我们的收入和未获得的增长产生负面影响。然而,由于测试和报告的限制,以及其他可能随着时间的推移而推动治疗量和新入院人数的因素,例如移植或推迟入院的数量,很难确定这些影响应该在多大程度上直接归因于新冠肺炎。这些累积影响的规模是巨大的。, 根据大流行的最终严重程度和持续时间,这可能是实质性的。
2021年前六个月,我们的成本继续上升,部分原因是我们为应对新冠肺炎而实施的协议和倡议,以帮助我们安全地保持对患者的连续性护理。其中,2021年上半年,我们在个人防护装备上继续经历着显著的成本通胀,尽管自2020年第四季度新冠肺炎飙升达到顶峰以来,与我们的新冠肺炎应对相关的某些成本已经下降。我们认为,由于供应有限和需求旺盛,至少到今年年底,这些医疗用品的成本仍将居高不下。此外,正如我们在前几个时期所做的那样,我们可能会在未来为我们的队友提供与救济报销相关的大量财政支持。随着我们对新冠肺炎的响应继续下去,我们预计将继续招致更长时间和更大规模的额外成本。另一方面,我们的新冠肺炎应对措施已经减少了某些其他费用,比如与队友旅行相关的费用,尽管尚不确定在疫情消退和更多队友返回各自的办公室后,这些费用减少的幅度(如果有的话)会持续多少。
此外,新冠肺炎大流行和遏制病毒的努力导致全球经济恶化和失业率快速大幅上升,最终可能导致我们的患者参加商业保险计划的比例大幅下降,更多患者得到较低支付的政府保险计划的覆盖,或者
没有保险的。这些影响可能会在大流行消退后持续存在,因为除其他外,我们的患者可能会因为就业状况的变化而经历保险范围的永久性变化。如果商业保险计划承保的患者份额出现这种实质性下降,将对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。尽管在截至2021年6月30日的三个月里,美国的整体经济状况有所改善,但与2020年第二季度的商业组合相比,我们2021年第二季度的商业组合有所改善。新冠肺炎对我们商业组合的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来发展。如上所述,尽管与大流行早期相比,美国经济某些部门的指标有所改善,但劳动力市场继续经历波动和不确定性。这种波动性和不确定性已经并可能继续影响我们吸引和留住员工的能力,特别是临床人员。劳动力市场的长期波动和不确定性,包括(但不限于)通胀压力或不断演变的货币政策,可能会对我们的劳动力成本和我们执行战略计划的能力产生不利影响,并最终可能对我们的运营结果、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。
联邦、州和地方政府的回应
政府对新冠肺炎的回应是广泛的,并将随着时间的推移继续发展,特别是在新的联邦政府的背景下。因此,我们可能无法准确预测此类变化对我们开展业务的市场或在这些市场运营的其他参与者的影响的性质、时间或程度,或对管理我们业务的广泛的联邦、州和地方法律、法规和要求的任何潜在变化。我们与某些政府机构合作应对新冠肺炎疫情,在某些情况下还寻求免除监管要求。我们还与联邦政府签订了合同,直接向我们诊所的患者和队友接种新冠肺炎疫苗。这些疫苗目前在紧急使用授权下可用,不能保证我们的患者和护理人员会选择接种新冠肺炎疫苗,也不能保证这些疫苗会被证明与科学界目前所了解的一样安全有效,特别是在它可能与病毒变体有关的情况下。此外,我们可能会在疫苗的可获得性和储存方面遇到困难,或者遇到与接种疫苗有关的其他并发症,其中一些疫苗需要多次注射。某些州和联邦职业安全与健康管理局(OSHA)的机构已经发布了要求,或者正在考虑或正在修改与持续保护员工相关的现有要求,因为它与新冠肺炎有关。这些要求将导致与个人防护用品、适合性测试和带薪休假等相关的成本增加,以及我们必须遵守的其他增加的义务。我们在一个复杂和严格监管的环境中运营。, 而我们新冠肺炎回应的新颖性,例如,包括监管豁免、我们对新开发的新冠肺炎疫苗的管理以及我们努力遵守不断变化的规则和法规,可能会增加我们面临的法律、监管和临床风险。
联邦新冠肺炎救济立法在2020年5月1日至2021年3月31日期间暂停了2%的联邦医疗保险自动减支计划。2021年4月14日签署成为法律的《联邦医疗保险自动减支法案》将2%的联邦医疗保险自动减支暂停期限从2021年3月31日延长至2021年12月31日。实际上,暂停自动减支的情况明显增加,并将继续显著增加我们的收入。
有关新冠肺炎疫情和我们的应对措施的更多讨论,包括它对我们的影响以及相关的风险和不确定因素,请参阅2020年10-K报告第一部分项目1“商务”中标题下的讨论。“新冠肺炎及其对我们业务的影响“和”人力资本管理T“,以及第I部分第1A项中的风险因素。标题下的2020年10-K的风险因素我们面临着与动态和不断演变的新型冠状病毒大流行相关的各种风险,任何一种风险都可能对我们产生实质性的不利影响。”
财务业绩
以下讨论包括分析截至2021年6月30日的季度与截至2021年3月31日和2020年6月30日的季度相比,以及截至2021年6月30日的6个月与截至2020年6月30日的6个月的财务状况和运营结果。
综合经营成果
下表按业务分类汇总了我们的收入和营业收入。请参阅下表对我们各业务部门业绩的讨论:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 六月三十日, 2021 | | 三月三十一号, 2021 | | 六月三十日, 2020 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
美国透析 | $ | 2,676 | | | $ | 2,590 | | | $ | 2,675 | | | $ | 86 | | | 3.3 | % | | $ | 1 | | | — | % |
其他-辅助服务 | 261 | | | 261 | | | 245 | | | — | | | — | % | | 16 | | | 6.5 | % |
消除部门间收入 | (21) | | | (31) | | | (40) | | | 10 | | | 32.3 | % | | 19 | | | 47.5 | % |
合并总收入 | $ | 2,917 | | | $ | 2,820 | | | $ | 2,880 | | | $ | 97 | | | 3.4 | % | | $ | 37 | | | 1.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业收入(亏损): | | | | | | | | | | | | | |
美国透析 | $ | 534 | | | $ | 480 | | | $ | 523 | | | $ | 54 | | | 11.3 | % | | $ | 11 | | | 2.1 | % |
其他-辅助服务 | (18) | | | (12) | | | (40) | | | (6) | | | (50.0) | % | | 22 | | | 55.0 | % |
企业行政支持 | (25) | | | (25) | | | (73) | | | — | | | — | % | | 48 | | | 65.8 | % |
营业收入 | $ | 490 | | | $ | 443 | | | $ | 410 | | | $ | 47 | | | 10.6 | % | | $ | 80 | | | 19.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损)(1): | | | | | | | | | | | | | |
美国透析 | $ | 534 | | | $ | 480 | | | $ | 523 | | | $ | 54 | | | 11.3 | % | | $ | 11 | | | 2.1 | % |
其他-辅助服务 | (18) | | | (12) | | | (23) | | | (6) | | | (50.0) | % | | 5 | | | 21.7 | % |
企业行政支持 | (25) | | | (25) | | | (38) | | | — | | | — | % | | 13 | | | 34.2 | % |
调整后营业收入 | $ | 490 | | | $ | 443 | | | $ | 461 | | | $ | 47 | | | 10.6 | % | | $ | 29 | | | 6.3 | % |
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)关于调整后的营业收入(亏损)按可报告部门进行的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的对账”一节。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
收入: | | | | | | | |
美国透析 | $ | 5,266 | | | $ | 5,292 | | | $ | (26) | | | (0.5) | % |
其他-辅助服务 | 523 | | | 506 | | | 17 | | | 3.4 | % |
消除部门间收入 | (53) | | | (76) | | | 23 | | | 30.3 | % |
合并总收入 | $ | 5,737 | | | $ | 5,721 | | | $ | 16 | | | 0.3 | % |
| | | | | | | |
营业收入(亏损): | | | | | | | |
美国透析 | $ | 1,014 | | | $ | 1,014 | | | $ | — | | | — | % |
其他-辅助服务 | (30) | | | (42) | | | 12 | | | 28.6 | % |
企业行政支持 | (51) | | | (97) | | | 46 | | | 47.4 | % |
营业收入 | $ | 933 | | | $ | 875 | | | $ | 58 | | | 6.6 | % |
| | | | | | | |
调整后营业收入(亏损)(1): | | | | | | | |
美国透析 | $ | 1,014 | | | $ | 1,014 | | | $ | — | | | — | % |
其他-辅助服务 | (30) | | | (26) | | | (4) | | | (15.4) | % |
企业行政支持 | (51) | | | (62) | | | 11 | | | 17.7 | % |
调整后营业收入 | $ | 933 | | | $ | 927 | | | $ | 6 | | | 0.6 | % |
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)关于调整后的营业收入(亏损)按可报告部门进行的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的对账”一节。
美国透析手术结果
收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 六月三十日, 2021 | | 三月三十一号, 2021 | | 六月三十日, 2020 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元,不包括每次治疗数据) |
总收入 | $ | 2,676 | | | $ | 2,590 | | | $ | 2,675 | | | $ | 86 | | | 3.3 | % | | $ | 1 | | | — | % |
透析治疗 | 7,413,497 | | | 7,286,934 | | | 7,570,908 | | | 126,563 | | | 1.7 | % | | (157,411) | | | (2.1) | % |
平均每天治疗数 | 95,045 | | | 94,636 | | | 97,063 | | | 409 | | | 0.4 | % | | (2,018) | | | (2.1) | % |
治疗天数 | 78.0 | | | 77.0 | | | 78.0 | | | 1.0 | | | 1.3 | % | | — | | | — | % |
普通病人服务 每种治疗的总收入 | $ | 360.14 | | | $ | 354.50 | | | $ | 352.26 | | | $ | 5.64 | | | 1.6 | % | | $ | 7.88 | | | 2.2 | % |
归一化未获得 治疗增长(1) | (1.9) | % | | (2.2) | % | | 1.6 | % | | | | 0.3 | % | | | | (3.5) | % |
(1)正常化的非获得性治疗增长反映了治疗量的同比增长,经过调整以排除收购和其他类似交易,并进一步调整以使特定季度与上年同期相比的治疗天数和组合正常化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元,不包括每次治疗数据) |
总收入 | $ | 5,266 | | | $ | 5,292 | | | $ | (26) | | | (0.5) | % |
透析治疗 | 14,700,431 | | | 15,084,229 | | | (383,798) | | | (2.5) | % |
平均每天治疗数 | 94,841 | | | 96,942 | | | (2,101) | | | (2.2) | % |
治疗天数 | 155.0 | | | 155.6 | | | (0.6) | | | (0.4) | % |
每次治疗的平均病人服务收入 | $ | 357.35 | | | $ | 349.91 | | | $ | 7.44 | | | 2.1 | % |
2021年第二季度美国透析收入比2021年第一季度有所增长,这主要是因为透析治疗的增加以及我们每次治疗的平均患者服务收入的增加。我们美国透析治疗的增加主要是由于增加了一天的治疗和更少的错过治疗,后者在2021年第一季度更高,主要是由于冬季风暴。我们的美国透析平均每次治疗的患者服务收入受到政府组合和费率有利变化的积极影响,包括由于转向Medicare Advantage计划而增加,以及由于患者满足他们的共同保险和免赔额而推动的正常季节性改善。这些增长部分被医院住院透析收入的下降所抵消。
2021年第二季度美国透析收入比2020年第二季度略有增长,主要是因为我们每次治疗的平均患者服务收入增加,但部分被透析治疗的减少所抵消。我们的美国透析平均每次治疗患者服务收入的增加主要是由于与2021年提高联邦医疗保险基本费率和从2020年5月1日起暂停联邦医疗保险自动减支相关的政府费率的有利变化,以及由于转向联邦医疗保险优势计划而导致的政府组合的有利变化,以及医院住院透析收入的增加。我们的美国透析治疗减少的主要原因是最近一段时间死亡率上升对我们的患者群体的影响,以及非获得性治疗增长的下降。我们认为死亡率的增加在很大程度上是由于新冠肺炎对我们患者群体的影响。
截至2021年6月30日的6个月,美国透析收入比截至2020年6月30日的6个月有所下降,主要原因是透析治疗减少,但我们每次治疗的平均患者服务收入增加部分抵消了这一影响。我们的美国透析治疗减少的原因是,与截至2020年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月减少了0.6天的治疗天数,死亡率和错过的治疗增加,后者在2021年第一季度更高,主要是由于冬季风暴。我们认为死亡率的增加在很大程度上是由于新冠肺炎对我们患者群体的影响。我们的美国透析平均每次治疗的患者服务收入增加,主要是因为与2021年提高联邦医疗保险基本费率和暂停联邦医疗保险自动减支相关的政府费率有利变化,以及由于转向联邦医疗保险优势计划、医院住院收入增加和商业组合有利变化而有利的政府组合变化。
2021年7月,CMS发布了一项拟议的规则,以更新Medicare ESRD预期支付系统的支付费率和政策。除其他事项外,拟议的规则将修改ESRD治疗选择模式政策,以减少差异
(三)提高社会经济地位较低的终末期肾病患者的家庭透析和肾移植比率,更新急性肾损伤赔偿率,修改终末期肾病质量激励计划中的报告措施,包括针对新冠肺炎造成的情况提出建议。CMS估计,拟议规则的整体影响将使ESRD机构在2022年的平均报销金额增加1.2%。
运营费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 六月三十日, 2021 | | 三月三十一号, 2021 | | 六月三十日, 2020 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元,不包括每次治疗数据) |
病人护理费用 | $ | 1,756 | | | $ | 1,739 | | | $ | 1,802 | | | $ | 17 | | | 1.0 | % | | $ | (46) | | | (2.6) | % |
一般事务和行政事务 | 235 | | | 221 | | | 210 | | | 14 | | | 6.3 | % | | 25 | | | 11.9 | % |
折旧及摊销 | 160 | | | 156 | | | 148 | | | 4 | | | 2.6 | % | | 12 | | | 8.1 | % |
股权投资收益 | (9) | | | (6) | | | (8) | | | (3) | | | 50.0 | % | | (1) | | | 12.5 | % |
营业费用和收费总额 | $ | 2,143 | | | $ | 2,110 | | | $ | 2,152 | | | $ | 33 | | | 1.6 | % | | $ | (9) | | | (0.4) | % |
每次治疗的病人护理费用 | $ | 236.90 | | | $ | 238.69 | | | $ | 238.02 | | | $ | (1.79) | | | (0.7) | % | | $ | (1.12) | | | (0.5) | % |
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元,不包括每次治疗数据) |
病人护理费用 | $ | 3,496 | | | $ | 3,585 | | | $ | (89) | | | (2.5) | % |
一般事务和行政事务 | 456 | | | 414 | | | 42 | | | 10.1 | % |
折旧及摊销 | 316 | | | 295 | | | 21 | | | 7.1 | % |
股权投资收益 | (15) | | | (17) | | | 2 | | | 11.8 | % |
营业费用和收费总额 | $ | 4,253 | | | $ | 4,277 | | | $ | (24) | | | (0.6) | % |
每次治疗的病人护理费用 | $ | 237.79 | | | $ | 237.69 | | | $ | 0.10 | | | — | % |
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
病人护理费用。美国透析患者护理成本是与运营和支持我们的透析中心直接相关的成本,主要包括补偿费用,包括劳动力和福利、药品、医疗用品和我们透析中心的其他运营成本。
2021年第二季度,美国每次治疗的透析患者护理成本比2021年第一季度有所下降,主要原因是住院治疗减少、工资税季节性下降以及专业费用和医疗福利费用下降导致劳动力成本下降。这些减少被与我们的透析中心相关的其他直接运营费用的增加部分抵消,包括2021年第一季度与我们的虚拟电力购买安排相关的较低费用导致的公用事业费用,以及医疗供应费用和保险费用的增加。
2021年第二季度,美国每次治疗的透析患者护理成本比2020年第二季度有所下降,这主要是由于新冠肺炎相关成本(包括补偿费用)的下降,以及制药单位成本和强度的降低以及专业费用的降低。这些减少被与我们的透析中心相关的其他直接运营费用、医疗用品费用、由于新冠肺炎导致2020年第二季度索赔量低于正常水平而产生的医疗福利费用以及保险费的增加部分抵消。
截至2021年6月30日的6个月,美国透析患者每次治疗的成本比截至2020年6月30日的6个月有所增加,主要原因是与我们的透析中心相关的其他直接运营费用、医疗供应费用、与工资率提高相关的劳动力成本、由于新冠肺炎和保险费用导致截至2020年6月30日的6个月索赔金额低于正常水平而产生的医疗福利费用。这些增长被新冠肺炎相关成本(包括薪酬)的下降,以及制药单位成本和强度、我们的虚拟电力购买安排和专业费用推动的公用事业费用的下降部分抵消。
一般和行政费用。2021年第二季度美国透析一般和行政费用比2021年第一季度有所增加,主要原因是对我们慈善基金会的捐款、劳动力成本增加和长期激励薪酬支出,但部分被专业费用的下降所抵消。
2021年第二季度美国透析一般和行政费用比2020年第二季度有所增加,这主要是由于对我们慈善基金会的捐款以及劳动力成本、医疗福利、长期激励薪酬和入住费的增加。这些增长被新冠肺炎相关成本(包括薪酬支出)的下降部分抵消。
截至2021年6月30日的6个月,美国透析一般和行政费用比截至2020年6月30日的6个月有所增加,原因是劳动力成本、专业费用、对我们慈善基金会的捐款以及医疗福利、工资税和长期激励补偿费用的增加。这些增长被与新冠肺炎相关的成本(包括薪酬)和差旅(包括会议成本)的下降部分抵消。
折旧和摊销。我们开发和收购的透析中心的数量直接影响到折旧和摊销费用。与截至2021年3月31日的季度相比,截至2021年6月30日的季度美国透析折旧和摊销费用增加,主要原因是我们在2021年第二季度运营的透析中心数量增加,以及与完成一个信息技术项目相关的折旧费用。
与截至2020年6月30日的季度相比,截至2021年6月30日的季度以及截至2021年6月30日的6个月的美国透析折旧和摊销费用与截至2020年6月30日的6个月相比有所增加,主要原因与上述相同,以及与预期的中心关闭相关的加速折旧。
股权投资收益。2021年第二季度美国透析股权投资收入比2021年第一季度和2020年第二季度有所增长,这主要是由于我们非合并合资企业的盈利能力增加。
截至2021年6月30日的6个月,美国透析股权投资收入比截至2020年6月30日的6个月有所下降,主要原因是我们的非合并合资企业的盈利能力下降。
营业收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 六月三十日, 2021 | | 三月三十一号, 2021 | | 六月三十日, 2020 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
营业收入 | $ | 534 | | | $ | 480 | | | $ | 523 | | | $ | 54 | | | 11.3 | % | | $ | 11 | | | 2.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
营业收入 | $ | 1,014 | | | $ | 1,014 | | | $ | — | | | — | % |
| | | | | | | |
2021年第二季度美国透析运营收入比2021年第一季度有所增加,主要原因是透析治疗增加,如上所述,我们每次治疗的平均患者服务收入增加,以及工资税、劳动力成本、专业费用和医疗福利费用下降。运营收入受到与我们的透析中心相关的其他直接运营费用增加的负面影响,包括公用事业费用、医疗用品费用、保险费用以及向我们的慈善基金会和长期激励补偿费用的捐款。
2021年第二季度美国透析运营收入比2020年第二季度有所增长,这主要是因为我们每次治疗的平均患者服务收入增加,以及与新冠肺炎相关的成本(如上所述)、制药单位成本和强度以及专业费用的下降。如上所述,运营收入受到透析治疗减少以及与透析中心相关的其他直接运营费用、健康福利费用、医疗用品费用、劳动力成本、保险费用、对我们慈善基金会的捐款以及长期激励补偿费用增加的负面影响。
截至2021年6月30日的6个月,美国透析运营收入与截至2020年6月30日的6个月相比相对持平,这主要是因为我们每次治疗的平均患者服务收入增加,制药单位成本和强度下降,如上所述与新冠肺炎相关的成本,公用事业费用和差旅成本。这些运营收入的增长被透析治疗的减少以及与我们的透析中心相关的其他直接运营费用、劳动力成本、医疗供应费用、健康福利费用和保险费用的增加部分抵消了。
其他-辅助服务
我们的其他业务包括主要与我们的核心业务保持一致的辅助服务,即向我们的患者网络提供透析服务。截至2021年6月30日,这些业务主要包括综合护理和疾病管理、临床研究计划和医生服务,以及我们的国际业务。这些辅助服务,包括我们的国际业务,在2021年第二季度和截至2021年6月30日的6个月分别产生了约2.61亿美元和5.23亿美元的收入,约占我们这两个时期综合收入的9%。作为我们增长战略的一部分,我们已经投资,并预计将继续投入资源,进一步发展基于价值的护理和我们的综合护理业务。不能保证我们能够在复杂、不断发展和高度监管的环境中成功实施我们的基于价值的护理和综合肾脏护理的战略,其中包括维持我们现有的业务、收回我们的投资、以有竞争力的条款与付款人和其他人签订协议,以及进一步发展我们提供大规模有竞争力项目的能力。如果我们的价值护理和综合肾脏护理计划不成功,可能会导致我们的投资损失,并对我们的增长战略产生实质性的不利影响,并可能对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
此外,如果我们的任何其他辅助服务(如我们的国际业务)不成功,可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生负面影响,我们可能会决定退出该业务,这可能会导致重大的终止成本或投资损失。此外,我们过去对包括商誉在内的一项或多项附属服务的投资,在过去或将来可能会产生重大重组、注销或减值费用。
我们希望在未来的业务中增加更多的服务,并在情况允许的情况下寻求其他辅助服务机会,其中可能包括与透析无关的医疗服务。
截至2021年6月30日,我们的国际透析业务通过位于美国以外10个国家的331个门诊透析中心提供透析和行政服务。
辅助服务业务成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 六月三十日, 2021 | | 三月三十一号, 2021 | | 六月三十日, 2020 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
美国的附属机构 | $ | 88 | | | $ | 99 | | | $ | 116 | | | $ | (11) | | | (11.1) | % | | $ | (28) | | | (24.1) | % |
国际 | 174 | | | 162 | | | 129 | | | 12 | | | 7.4 | % | | 45 | | | 34.9 | % |
辅助服务收入总额 | $ | 261 | | | $ | 261 | | | $ | 245 | | | $ | — | | | — | % | | $ | 16 | | | 6.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业(亏损)收入: | | | | | | | | | | | | | |
美国的附属机构 | $ | (28) | | | $ | (25) | | | $ | (41) | | | $ | (3) | | | (12.0) | % | | $ | 13 | | | 31.7 | % |
国际(1) | 10 | | | 13 | | | 1 | | | (3) | | | (23.1) | % | | 9 | | | 900.0 | % |
辅助服务运营亏损总额 | $ | (18) | | | $ | (12) | | | $ | (40) | | | $ | (6) | | | (50.0) | % | | $ | 22 | | | 55.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后营业(亏损)收入(2): | | | | | | | | | | | | | |
美国的附属机构 | $ | (28) | | | $ | (25) | | | $ | (25) | | | $ | (3) | | | (12.0) | % | | $ | (3) | | | (12.0) | % |
国际(1) | 10 | | | 13 | | | 1 | | | (3) | | | (23.1) | % | | 9 | | | 900.0 | % |
辅助服务调整后营业亏损总额 | $ | (18) | | | $ | (12) | | | $ | (23) | | | $ | (6) | | | (50.0) | % | | $ | 5 | | | 21.7 | % |
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)截至2021年6月30日、2021年3月31日和2020年6月30日的三个月的报告营业收入包括从我们亚太地区合资企业确认的权益法收入中嵌入的外币(亏损)收益,分别约为(10万)美元、270万美元和(370万美元)。
(2)关于调整后的营业收入(亏损)按可报告部门进行的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的对账”一节。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
收入: | | | | | | | |
美国的附属机构 | $ | 187 | | | $ | 240 | | | $ | (53) | | | (22.1) | % |
国际 | 336 | | | 265 | | | 71 | | | 26.8 | % |
辅助服务收入总额 | $ | 523 | | | $ | 506 | | | $ | 17 | | | 3.4 | % |
| | | | | | | |
营业(亏损)收入: | | | | | | | |
美国的附属机构 | $ | (53) | | | $ | (60) | | | $ | 7 | | | 11.7 | % |
国际(1) | 24 | | | 18 | | | 6 | | | 33.3 | % |
辅助服务营业(亏损)收入总额 | $ | (30) | | | $ | (42) | | | $ | 12 | | | 28.6 | % |
| | | | | | | |
调整后营业(亏损)收入(2): | | | | | | | |
美国的附属机构 | $ | (53) | | | $ | (44) | | | $ | (9) | | | (20.5) | % |
国际(1) | 24 | | | 18 | | | 6 | | | 33.3 | % |
辅助服务调整后营业亏损总额 | $ | (30) | | | $ | (26) | | | $ | (4) | | | (15.4) | % |
某些列、行或百分比可能因四舍五入的数字表示方式而不能相加。
(1)截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的报告营业收入,包括从我们亚太地区合资企业确认的权益法收入中嵌入的外币收益,分别约为260万美元和610万美元。
(2)关于调整后的营业收入(亏损)按可报告部门进行的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的对账”一节。
收入:
2021年第二季度美国辅助服务收入比2021年第一季度有所下降,原因是我们的综合护理和疾病管理业务收入下降,这主要与我们特殊需求计划中的成员减少有关,以及与我们的ESCO计划在2021年第一季度完成相关的收入下降。2021年第二季度的国际收入比2021年第一季度有所增长,这主要是由于与收购相关的增长。
2021年第二季度的美国辅助服务收入比2020年第二季度有所下降,原因是我们的综合护理和疾病管理业务的收入减少,这主要是因为我们的特殊需求计划中的成员减少,以及我们的血管接入业务RMS Lifeline,Inc.(LifeLine)的出售,以及与2021年第一季度完成我们的ESCO计划相关的收入的下降,这部分被我们医生服务业务的收入增加所抵消。我们2021年第二季度的国际收入比2020年第二季度有所增长,这主要是由于与收购相关的增长。
截至2021年6月30日的6个月,美国辅助服务收入比截至2020年6月30日的6个月有所下降,这主要是因为我们的综合护理和疾病管理业务的收入减少,这主要是因为我们特殊需求计划中的成员减少,与出售Lifeline相关的收入减少,以及我们临床研究项目的收入减少,但这部分被我们的医生服务业务收入的增加所抵消。截至2021年6月30日的6个月,我们的国际收入比截至2020年6月30日的6个月有所增长,这主要是由于与收购相关的增长。
影响营业亏损的费用:
所有权权益变动损失,净额。在2020年第二季度,我们出售了我们的血管接入业务Lifeline的100%股票,并确认了这笔交易约1600万美元的损失。
营业亏损和调整后的营业亏损:
与2021年第一季度相比,2021年第二季度美国辅助服务运营亏损和调整后的运营亏损有所增加,原因是我们的综合护理和疾病管理业务的运营业绩下降,原因是我们增加了投资,以建立我们的综合护理支持功能。2021年第二季度的国际运营收入比2021年第一季度有所下降,主要原因是我们亚太地区合资企业的外币波动导致股权收入下降。
如上所述,与2020年第二季度相比,2021年第二季度美国辅助服务运营亏损和调整后的运营亏损受到Lifeline出售的影响。这些相对亏损还受到我们综合护理和疾病管理业务经营业绩下降的影响,这是因为增加了建立我们综合护理支持功能的投资,但部分抵消了我们医生服务业务经营业绩改善的影响。2021年第二季度的国际经营业绩较2020年第二季度有所增长,主要是由于我们亚太地区合资企业的外币波动导致股权收入增加,以及我们国际业务的收购相关增长。
如上所述,与截至2020年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月的美国辅助服务运营亏损和调整后的运营收入受到Lifeline出售的影响。这些相对亏损还受到我们综合护理和疾病管理业务经营业绩下降的影响,这是因为增加了建立我们综合护理支持功能的投资,但部分抵消了我们医生服务业务经营业绩改善的影响。截至2021年6月30日的6个月的国际经营业绩比截至2020年6月30日的6个月有所增长,这主要是由于我们的国际业务增长,但部分被我们亚太地区合资企业外币波动导致的股权收入减少所抵消。
企业行政支持
公司行政支持主要包括 劳动力、福利和长期激励补偿费用,以及为我们所有不同业务线提供支持的部门的专业费用。公司行政支持费用包括在我们综合损益表的一般和行政费用中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021年6月30日 | | 2021年3月31日 | | 2020年6月30日 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
企业行政支持 | $ | (25) | | | $ | (25) | | | $ | (73) | | | $ | — | | | — | % | | $ | 48 | | | 65.8 | % |
调整后的公司行政支持(1) | $ | (25) | | | $ | (25) | | | $ | (38) | | | $ | — | | | — | % | | $ | 13 | | | 34.2 | % |
(1)关于调整后的营业收入(亏损)按可报告部门进行的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的对账”一节。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
企业行政支持 | $ | (51) | | | $ | (97) | | | $ | 46 | | | 47.4 | % |
调整后的公司行政支持(1) | $ | (51) | | | $ | (62) | | | $ | 11 | | | 17.7 | % |
(1)关于调整后的营业收入(亏损)按可报告部门进行的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的对账”一节。
影响企业行政支持的费用:
法律事务的应计项目。在2020年第二季度,我们记录了3500万美元的法律事务净费用,这笔费用包括在一般和行政费用中。
与截至2021年3月31日的季度相比,截至2021年6月30日的季度的企业行政支持费用相对持平。与截至2020年6月30日的季度相比,截至2021年6月30日的季度以及截至2021年6月30日的6个月与截至2020年6月30日的6个月相比,公司行政支持费用的变化受到上述法律事项应计项目的影响,以及与2020年高级管理领导层换届相关的遣散费应计项目的减少。
公司级收费
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 2021年第二季度与2021年第一季度 | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021年6月30日 | | 2021年3月31日 | | 2020年6月30日 | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
债务支出 | $ | 73 | | | $ | 67 | | | $ | 81 | | | $ | 6 | | | 9.0 | % | | $ | (8) | | | (9.9) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
其他收入 | $ | 15 | | | $ | 1 | | | $ | 10 | | | $ | 14 | | | 1,400.0 | % | | $ | 5 | | | 50.0 | % |
有效所得税率 | 18.8 | % | | 22.6 | % | | 24.6 | % | | | | (3.8) | % | | | | (5.8) | % |
持续有效所得税税率 *可归因于DaVita,Inc.的业务。(1) | 21.6 | % | | 26.4 | % | | 29.2 | % | | | | (4.8) | % | | | | (7.6) | % |
可归因于 非控制性权益 | $ | 57 | | | $ | 54 | | | $ | 53 | | | $ | 3 | | | 5.6 | % | | $ | 4 | | | 7.5 | % |
(1)有关可归因于DaVita Inc.的持续业务的有效所得税税率的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的调整”部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
债务支出 | $ | 140 | | | $ | 170 | | | $ | (30) | | | (17.6) | % |
债务再融资费用 | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | (3) | | | (100.0) | % |
其他收入 | $ | 16 | | | $ | 5 | | | $ | 11 | | | 220.0 | % |
有效所得税率 | 20.6 | % | | 24.7 | % | | | | (4.1) | % |
持续有效所得税税率 *可归因于DaVita,Inc.的业务。(1) | 23.8 | % | | 28.8 | % | | | | (5.0) | % |
可归因于非控制性的净收入 他们的利益 | $ | 111 | | | $ | 102 | | | $ | 9 | | | 8.8 | % |
(1)有关可归因于DaVita Inc.的持续业务的有效所得税税率的对账,请参阅下面的“非GAAP措施的调整”部分。
债务支出
2021年第二季度的债务支出比2021年第一季度有所增加,这是因为在我们现有的2030年6月1日到期的4.625优先票据(额外的2030年票据)上完成了10亿美元的本金总额的未注册附加发售(额外的2030年票据)。2021年第二季度的债务支出比2020年第二季度有所下降,截至2021年6月30日的6个月比截至2021年6月30日的6个月有所下降,这主要是因为我们的债务的整体加权平均有效利率下降,包括用较低成本的债务对我们的5.125%优先票据和5.0%优先票据进行再融资,以及我们优先担保信贷安排下债务利率的伦敦银行同业拆借利率部分下降,部分被与2021年2月完成的额外2030年票据发行相关的额外债务支出所抵消。
我们2021年第二季度的整体加权平均有效利率为3.36%,而2021年第一季度和2020年第二季度分别为3.08%和3.64%。有关我们债务构成的进一步信息,请参阅简明综合财务报表附注7。
债务再融资费用
截至2020年6月30日的6个月包括300万美元的再融资费用,部分包括我们定期贷款B重新定价产生的费用,以及部分被认为是已清偿和再借款的债务部分的递延融资成本注销。
其他收入
其他收入主要包括现金和现金等价物以及短期和长期投资的利息收入、投资的已实现和未实现损益以及外币交易损益。
与2021年第一季度相比,2021年第二季度的其他收入有所增加,这主要是由于2021年第二季度开始在公开市场交易的某些投资的收益,以及
2021年第二季度的外币交易与2021年第一季度确认的亏损相比。与2020年第二季度相比,2021年第二季度的其他收入有所增加,原因是如上所述投资收益增加,但利息收入的下降部分抵消了这一增长。截至2021年6月30日的6个月的其他收入与截至2020年6月30日的6个月相比有所增加,这主要是由于上述投资收益的增加,以及截至2021年6月30日的6个月的确认外币交易收益与截至2020年6月30日的6个月的确认亏损相比有所增加,但部分被利息收入的减少所抵消。
有效所得税率
达维塔公司2021年第二季度的实际所得税税率和持续业务的实际所得税税率比2021年第一季度有所下降,这主要是因为2021年第二季度股票薪酬扣除的税收优惠增加了。
达维塔公司2021年第二季度和截至2021年6月30日的6个月的实际所得税税率和持续经营的实际所得税税率分别比2020年第二季度和截至2020年6月30日的6个月有所下降,这主要是因为2021年第二季度股票薪酬扣除的税收优惠增加,以及2021年不可扣除的宣传支出减少。
可归因于非控股权益的净收入
2021年第二季度可归因于非控股权益的净收入比2021年第一季度有所增加,主要是由于某些美国透析合作伙伴的收益有所改善,这是由于增加了一天的治疗,每项治疗的收入增加,以及每天治疗的增加。2021年第二季度可归因于非控股权益的净收入比2020年第二季度有所增加,这主要是由于每次治疗收入增加推动了某些美国透析合作伙伴的收益改善。与截至2020年6月30日的6个月相比,截至2021年6月30日的6个月可归因于非控股权益的净收入增加,主要是由于每次治疗收入增加推动某些美国透析合作伙伴的收益改善。
应收账款
截至2021年6月30日和2020年12月31日,我们的综合应收账款余额分别为19.47亿美元和18.24亿美元,扣除坏账准备后,分别约为62天和59天的未偿还销售额(DSO)。合并DSO增加的主要原因是与某些付款人有关的收款延迟,以及与冬季风暴有关的临时账单搁置。我们的DSO计算是基于本季度的平均日收入。2021年第二季度与2021年第一季度相比,一年以上的未储备应收账款金额或等待第三方付款人批准的金额没有重大变化。
流动性和资本资源
下表汇总了我们的现金、现金等价物和限制性现金的主要来源和用途:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至6月30日的六个月, | | 2021年第二季度与2020年第二季度 |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 金额 | | 百分比 |
| | | (百万美元,千股) |
经营活动提供的现金净额: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | | | | $ | 643 | | | $ | 543 | | | $ | 100 | | | 18.4 | % |
净收入中的非现金项目 | | | | | | | | | 426 | | | 491 | | | (65) | | | (13.2) | % |
其他营运资金变动 | | | | | | | | | (208) | | | (11) | | | (197) | | | 1,790.9 | % |
其他 | | | | | | | | | (27) | | | (11) | | | (16) | | | 145.5 | % |
| | | | | | | | | $ | 834 | | | $ | 1,012 | | | $ | (178) | | | (17.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
投资活动提供的现金净额(用于): | | | | | | | | | | | | | | | |
资本支出: | | | | | | | | | | | | | | | |
例行维护/IT/其他 | | | | | | | | | $ | (181) | | | $ | (156) | | | $ | (25) | | | 16.0 | % |
发展和搬迁 | | | | | | | | | (113) | | | (136) | | | 23 | | | (16.9) | % |
采购支出 | | | | | | | | | (24) | | | (44) | | | 20 | | | (45.5) | % |
出售自有物业所得款项 | | | | | | | | | 29 | | | 69 | | | (40) | | | (58.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | 6 | | | (140) | | | 146 | | | (104.3) | % |
| | | | | | | | | $ | (284) | | | $ | (407) | | | $ | 123 | | | (30.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
融资活动提供(用于)的现金净额: | | | | | | | | | | | | | | | |
债务发行扣除(支付)和融资成本 | | | | | | | | | $ | 848 | | | $ | 1,668 | | | $ | (820) | | | (49.2) | % |
对非控股权益的分配 | | | | | | | | | (99) | | | (119) | | | 20 | | | (16.8) | % |
非控股权益的贡献 | | | | | | | | | 16 | | | 21 | | | (5) | | | (23.8) | % |
股份回购 | | | | | | | | | (561) | | | (322) | | | (239) | | | 74.2 | % |
其他 | | | | | | | | | (48) | | | (8) | | | (40) | | | 500.0 | % |
| | | | | | | | | $ | 156 | | | $ | 1,240 | | | $ | (1,084) | | | (87.4) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
回购股份总数 | | | | | | | | | 5,019 | | | 4,052 | | | 967 | | | 23.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
自由现金流(1) | | | | | | | | | $ | 485 | | | $ | 691 | | | $ | (206) | | | (29.8) | % |
某些列或行可能由于四舍五入的数字表示方式而不能求和。
(1)有关我们的自由现金流的对账,请参阅下面的“非GAAP衡量标准的对账”一节。
合并现金流
截至2021年6月30日的6个月内,运营活动的合并现金流为8.34亿美元,而截至2020年6月30日的6个月的合并运营现金流为10.12亿美元。这个减少量运营现金流的主要驱动力N在截至2021年6月30日的6个月中,总DSO增加了3天,而截至2020年6月30日的6个月减少了1天,此外还有其他营运资金项目的时间安排。
截至2021年6月30日的6个月的自由现金流比截至2020年6月30日的6个月有所下降,主要原因是上述经营活动提供的净现金减少,以及出售自开发物业的收益减少,但非控股权益的净分配下降部分抵消了这一影响。
其他重要的现金来源包括2030年额外发行的债券本金总额为10亿美元的收益,作为2030年到期的4.625%优先债券的补充发售,这些债券于2021年2月以面值的101.750的发行价发行。截至2021年6月30日的6个月内,现金的其他重要用途包括全额偿还我们循环信贷额度下的借款。截至2021年6月30日的6个月内,其他净债务支付主要包括我们的高级担保信贷安排下的定期强制性本金支付,定期贷款A约为4400万美元,定期贷款B-1约为1400万美元,以及其他债务安排下的额外所需本金支付。在此期间,我们还产生了大约900万美元的现金债券发行成本。见与我们的债务有关的简明合并财务报表附注7中的进一步讨论
融资活动。此外,在截至2021年6月30日的6个月里,我们使用现金回购了5,019,336股普通股。
相比之下,2020年同期包括我们发行的本金总额为17.5亿美元、2030年到期的4.625%优先债券,预计将于2020年7月赎回等额本金5.125%的优先债券。截至2020年6月30日的六个月内的其他净债务支付主要包括我们的高级担保信贷安排项下的定期强制性本金支付,定期贷款A约为2,200万美元,定期贷款B-1约为1,400万美元,以及其他债务安排项下的额外所需本金支付。此外,在此期间,我们发生了大约2000万美元的债券发行成本,以及与重新定价我们的定期贷款B-1相关的大约300万美元的再融资成本。在截至2020年6月30日的6个月里,我们使用现金回购了4052,298股普通股。
透析中心的占地面积和增长
下表按拥有或运营的透析中心数量显示了我们透析业务的增长情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | 国际 |
| 截至三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, | | 截至三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
期初运营的中心数量 | 2,827 | | | 2,772 | | | 2,816 | | | 2,753 | | | 323 | | | 282 | | | 321 | | | 259 | |
收购中心 | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 3 | | | 5 | | | 3 | | | 7 | | | 25 | |
发达中心 | 13 | | | 28 | | | 31 | | | 50 | | | 2 | | | 2 | | | 4 | | | 4 | |
非拥有、管理或管理的净变化 旅游中心(1) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 2 | | | 1 | |
已售出和关闭的中心(2) | (3) | | | (2) | | | (4) | | | (4) | | | — | | | — | | | (3) | | | — | |
封闭中心(3) | (10) | | | (4) | | | (16) | | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
期末运营的中心数量 | 2,828 | | | 2,795 | | | 2,828 | | | 2,795 | | | 331 | | | 287 | | | 331 | | | 287 | |
(1)代表我们管理或向其提供行政服务但拥有非控股股权或由第三方全资拥有的透析中心,包括我们的亚太合资中心。
(2)代表被出售和/或关闭的透析中心,大多数患者没有被保留下来。
(3)代表关闭的透析中心,其中大多数患者被保留并转移到我们现有的其他门诊透析中心之一。
股票回购
下表汇总了我们在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月内的普通股回购情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
公开市场回购: | (百万美元,每股数据除外) |
股票 | 2,069,854 | | | — | | | 5,019,336 | | | 4,052,298 | |
已支付的金额 | $ | 241 | | | $ | — | | | $ | 563 | | | $ | 303 | |
平均每股支付股息 | $ | 116.38 | | | $ | — | | | $ | 112.21 | | | $ | 74.81 | |
请参阅简明综合财务报表附注9中有关我们股票回购的进一步讨论。
可用流动性
截至2021年6月30日,我们的优先担保信贷安排下有10亿美元的未提取循环信贷额度。根据这一循环信用额度可用信贷减去其下任何未偿还信用证的金额,截至2021年6月30日没有任何未偿还信用证。在另一项单独的双边担保信用证安排下,我们还有大约6900万美元的未偿还信用证。
有关我们长期债务的组成部分及其利率,请参阅简明合并财务报表的附注7。我们可能会不时寻求通过额外的债务融资或其他资本选择来获得资金或对现有债务进行再融资。
新冠肺炎大流行及其防止蔓延的努力极大地影响了全球经济活动,并加剧了金融市场的波动性。在新冠肺炎大流行期间,我们通过允许大多数后台团队成员远程工作,保持了业务流程的连续性,截至本报告日期,我们的流动性状况尚未因新冠肺炎危机而出现实质性恶化。此外,我们选择不接受通过CARE法案提供者救济基金向我们提供的约2.5亿美元资金,并退还了我们在2020年5月收到的资金。我们不能保证我们将能够继续根据CARE法案或类似的后续立法放弃接受财政或其他援助,也不能保证如果我们未来需要此类援助,政府将提供类似的援助。大流行的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来事态发展。
我们相信,我们的运营现金流和其他流动性来源,包括我们高级担保信贷安排下的可用金额和我们进入资本市场的机会,将足以在可预见的未来(包括未来12个月)根据我们的债务协议条款和其他义务为我们的预定偿债提供资金。我们的主要经常性流动资金来源是运营现金和借款现金,这些现金受到我们无法控制的一般、经济、财务、竞争、监管和其他因素的影响,如我们2020年10-K报告的第1A项风险因素所述。.
非GAAP计量的对账
下表提供了我们的美国透析可报告部门、我们的美国辅助服务、我们的国际业务以及我们的全部辅助服务的调整后营业收入(亏损)与营业收入(亏损)的对账,这些调整后的营业收入(亏损)是在美国公认会计原则(GAAP)的基础上提出的,这些业务合并在一起并作为我们的其他部门类别披露。之所以提出这些非GAAP或“调整后”的衡量标准,是因为管理层认为这些衡量标准是我们GAAP结果的有用补充,而不是替代方案。
具体地说,管理层使用调整后的营业收入(亏损)来比较和评估我们在一段时期内和相对于竞争对手的业绩,分析我们业务的潜在趋势,建立运营预算和预测,并用于激励性薪酬目的。我们相信,这一非GAAP衡量标准对于投资者和分析师评估我们在一段时间内和相对于竞争对手的表现以及分析我们业务的潜在趋势也很有用。我们还相信,通过排除某些我们认为不能反映我们正常经营业绩的项目,这一陈述增强了用户对我们正常经营收入的理解。
此外,我们对可归因于DaVita公司的持续经营收入的有效所得税税率不包括非控股所有者的收入,这主要与非纳税实体有关。我们相信,调整后的有效所得税税率有助于管理层、投资者和分析师评估我们的业绩,并建立对我们应归因于DaVita公司的普通业绩产生的所得税的预期。
最后,我们来自持续经营的自由现金流是指持续经营活动提供的现金净额,减去对非控制性权益和所有资本支出(包括开发资本支出、日常维护和信息技术)的分配,加上非控制性权益的贡献和出售自开发物业的收益。管理层使用这一衡量标准来评估我们为收购提供资金和履行偿债义务的能力,我们相信这一衡量标准对投资者和分析师来说同样有用,可以作为持续经营活动的现金流的补充,以及GAAP中的其他衡量标准。
重要的是要记住,这些非GAAP“调整后”的衡量标准不是GAAP下的财务业绩衡量标准,不应与其最具可比性的GAAP衡量标准分开考虑,也不应作为其替代标准。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 企业管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 总计 | | | 整合 |
| (百万美元) |
营业收入(亏损) | $ | 534 | | | $ | (28) | | | $ | 10 | | | $ | (18) | | | $ | (25) | | | $ | 490 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损) | $ | 534 | | | $ | (28) | | | $ | 10 | | | $ | (18) | | | $ | (25) | | | $ | 490 | |
由于表示四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 企业管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 总计 | | | 整合 |
| (百万美元) |
营业收入(亏损) | $ | 480 | | | $ | (25) | | | $ | 13 | | | $ | (12) | | | $ | (25) | | | $ | 443 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损) | $ | 480 | | | $ | (25) | | | $ | 13 | | | $ | (12) | | | $ | (25) | | | $ | 443 | |
由于表示四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 企业管理 | | 整合 |
| 美国 | | 国际 | | 总计 |
| (百万美元) |
营业收入(亏损) | $ | 523 | | | (41) | | | $ | 1 | | | $ | (40) | | | $ | (73) | | | $ | 410 | |
所有权权益变动损失,净额 | — | | | 16 | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | |
法律事务应计项目 | — | | | — | | | — | | | — | | | 35 | | | 35 | |
调整后营业收入(亏损) | $ | 523 | | | $ | (25) | | | $ | 1 | | | $ | (23) | | | $ | (38) | | | $ | 461 | |
由于表示四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的6个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 企业管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 总计 | | | 整合 |
| (百万美元) |
营业收入(亏损) | $ | 1,014 | | | $ | (53) | | | $ | 24 | | | $ | (30) | | | $ | (51) | | | $ | 933 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损) | $ | 1,014 | | | $ | (53) | | | $ | 24 | | | $ | (30) | | | $ | (51) | | | $ | 933 | |
由于表示四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的6个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 企业管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 总计 | | | 整合 |
| (百万美元) |
营业收入(亏损) | $ | 1,014 | | | $ | (60) | | | $ | 18 | | | $ | (42) | | | $ | (97) | | | $ | 875 | |
所有权权益变动损失,净额 | — | | | 16 | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | |
法律事务应计项目 | — | | | — | | | — | | | — | | | 35 | | | 35 | |
调整后营业收入(亏损) | $ | 1,014 | | | $ | (44) | | | $ | 18 | | | $ | (26) | | | $ | (62) | | | $ | 927 | |
由于表示四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 六月三十日, 2021 | | 三月三十一号, 2021 | | 六月三十日, 2020 | | 六月三十日, 2021 | | 六月三十日, 2020 |
| (百万美元) |
所得税前持续经营所得 | $ | 432 | | | $ | 377 | | | $ | 338 | | | $ | 809 | | | $ | 708 | |
减去:主要可归因于非税的非控制性业主收入 *支付实体 | (58) | | | (54) | | | (53) | | | (112) | | | (102) | |
所得税前持续经营收入 致达维塔公司(DaVita Inc.)。 | $ | 375 | | | $ | 323 | | | $ | 285 | | | $ | 697 | | | $ | 606 | |
持续经营的所得税费用 | $ | 81 | | | $ | 85 | | | $ | 83 | | | $ | 167 | | | $ | 175 | |
减去:可归因于非控股权益的所得税 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
来自持续经营的所得税费用可归因于 *DaVita Inc. | $ | 81 | | | $ | 85 | | | $ | 83 | | | $ | 166 | | | $ | 175 | |
持续经营所得的实际所得税率 归功于DaVita Inc.。 | 21.6 | % | | 26.4 | % | | 29.2 | % | | 23.8 | % | | 28.8 | % |
由于表示四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| (百万美元) |
经营活动提供的净现金 | $ | 834 | | | $ | 1,012 | |
减去:分配给非控股权益 | (99) | | | (119) | |
另外:来自非控股利益集团的贡献 | 16 | | | 21 | |
持续经营活动提供的现金 | 751 | | | 914 | |
减去:日常维护和信息技术支出 | (181) | | | (156) | |
减去:发展支出 | (113) | | | (136) | |
另加:出售自有物业所得款项 | 29 | | | 69 | |
自由现金流 | $ | 485 | | | $ | 691 | |
某些列或行可能由于四舍五入的数字表示方式而不能求和。
表外安排和合同总债务
除了资产负债表上反映的债务义务和经营租赁负债外,我们还有与信用证相关的承诺,以及与我们对我们管理的非合并透析企业和一些由第三方全资拥有的非合并透析企业的股权投资相关的某些营运资本资金义务。
我们还有可能有义务购买第三方在我们的许多多数股权透析伙伴关系和其他非合并实体中持有的非控制性权益。这些义务是看跌期权条款的形式,可由第三方所有者在每个具体看跌期权条款中概述的特定期限内行使。有关这些债务以及我们如何衡量和报告这些债务的更多信息,请参见我们的2020年10-K报告中包含的简明合并财务报表附注13和合并财务报表附注17和附注24。
以下为截至2021年6月30日这些表外合同义务和承诺的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年剩余时间 | | 2022-2024 | | 2025-2026 | | 之后 5年 | | 总计 |
| (百万美元) |
其他承诺项下的潜在现金需求: | | | | | | | | | |
信用证 | $ | 69 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 69 | |
受认沽条款约束的非控制性权益 | 1,062 | | | 171 | | | 114 | | | 79 | | | 1,426 | |
非所有权和少数股权看跌期权条款 | 114 | | | 6 | | | — | | | — | | | 120 | |
营业资本预付款 | 1 | | | 4 | | | 2 | | | 4 | | | 11 | |
购买承诺 | 256 | | | 1,504 | | | 346 | | | — | | | 2,106 | |
| $ | 1,502 | | | $ | 1,685 | | | $ | 462 | | | $ | 83 | | | $ | 3,732 | |
有关本公司长期债务的到期日及其他条款的资料,请参阅简明综合财务报表附注7。
除上述承诺外,2017年,我们还与安进美国公司(Amgen)签订了采购和供应协议,该协议将于2022年12月31日到期。根据本协议的条款,我们将从安进公司购买EPO,采购数量在合同期满时不低于我们对促红细胞生成剂(ESA)需求量的90%。我们将购买的促红细胞生成素的实际数量将取决于医生在透析期间给予的促红细胞生成素的数量以及我们服务的患者总数。
上表中的采购承诺代表我们与不同供应商签订的购买固定数量的透析设备、部件和用品的协议。如果我们在任何一年未能履行这些合同规定的最低采购承诺,我们必须向供应商支付差额。
未确认税项优惠的现有所得税负债(包括利息、罚款和其他长期税项负债)的结算金额约为9200万美元,不包括在上表中,因为无法对其时间作出合理可靠的估计。
新会计准则
见简明合并财务报表附注15中关于新会计准则的讨论。
项目3.合作伙伴关系关于市场风险的定量和定性披露
利率和外币敏感度
与截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第7A项中描述的风险相比,本公司的利率风险或外币兑换风险的性质没有实质性变化。
下表提供了截至2021年6月30日我们对利率变化敏感的金融工具的相关信息。有关本公司长期债务的构成及其利率的进一步信息,请参阅本季度报告10-Q表第一部分第1项中包含的简明综合中期财务报表附注7。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 预期到期日 | | | | | | 平均利率 | | 公平 价值(1) |
| 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 总计 | | |
| (百万美元) |
长期债务: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定费率 | $ | 35 | | | $ | 30 | | | $ | 36 | | | $ | 31 | | | $ | 31 | | | $ | 41 | | | $ | 4,439 | | | $ | 4,643 | | | 4.43 | % | | $ | 4,361 | |
可变费率 | $ | 73 | | | $ | 134 | | | $ | 179 | | | $ | 1,394 | | | $ | 37 | | | $ | 2,584 | | | $ | 2 | | | $ | 4,403 | | | 2.18 | % | | $ | 4,392 | |
(1)代表公司不包括融资租赁的长期债务的公允价值。详情见简明综合财务报表附注7。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名义金额 | | 合同到期日 | | | | | | 公平 价值 |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 接收变量 | |
| (百万美元) |
2019年上限协议 | $ | 3,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 伦敦银行同业拆借利率(Libor)高于2% | | $ | 6.4 | |
项目4.合作伙伴关系管制和程序
管理层已经建立并维护了披露控制和程序,旨在确保在根据1934年“证券交易法”(交易法)(经修订)提交或提交的报告中需要披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告,并确保这些信息被积累并酌情传达给公司管理层,包括其首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO),以便及时做出有关所需披露的决定。
在本报告所涵盖的期间结束时,我们在公司首席执行官和首席财务官的监督下,在公司首席执行官和首席财务官的参与下,根据截至2021年6月30日的《交易法》要求,对我们的披露控制程序和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至交易法要求的日期,公司的披露控制和程序是有效的,我们的交易法报告包括本报告。管理层认识到,这些控制和程序只能提供预期结果的合理保证,估计和判断仍然是维持有效控制和程序的过程中固有的。
在本报告所涵盖的会计季度进行的评估中发现的公司财务报告内部控制没有发生任何变化,这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分。
其他信息
项目1.合作伙伴关系法律程序
本第二部分第1项所要求的资料在此并入本报告所载简明合并财务报表附注8“承担和或有事项”项下的资料。
第1A项。风险因素
我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K(2020 10-K)第I部分第1A项中披露的风险因素没有实质性变化。您应仔细考虑我们2020 10-K报表中包含的风险,以及截至2021年3月31日的季度10-Q报表和本10-Q报表季度报告中的所有其他信息,包括本10-Q报表季度报告中题为“管理层对财务状况和运营结果的讨论与分析”的前瞻性陈述。
第二项:中国政府、中国政府和中国政府。未登记的股权证券销售和收益的使用
股份回购
下表总结了我们在2021年第二季度回购普通股的情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总数 的股份 购得 | | 平均价格 按股支付 | | 总数 的股份 购买方式为 公开的一部分 宣布 计划或计划 | | 近似美元 以下股票的价值 可能还会是 根据 计划或计划 |
| | (美元和股票(以千计),每股数据除外) |
2021年4月1日-30日 | | 991 | | | $ | 109.91 | | | 991 | | | $ | 1,498,730 | |
2021年5月1日至31日 | | 413 | | | 122.30 | | | 413 | | | $ | 1,448,155 | |
2021年6月1日-30日 | | 666 | | | 122.33 | | | 666 | | | $ | 1,366,725 | |
| | 2,070 | | | $ | 116.38 | | | 2,070 | | | |
自2020年12月10日起,董事会终止了我们之前所有剩余的股份回购授权,并批准了20亿美元的新股份回购授权。吾等获授权不时在公开市场或私下协商的交易中进行购买,包括但不限于透过加速股份回购交易、衍生工具交易、投标要约、规则10b5-1计划或上述任何组合,视乎市场情况及其他考虑因素而定。
截至2021年8月2日,在当前授权下,我们总共有12.6亿美元可用于额外的股票回购。虽然这项股份回购授权没有到期日,但我们仍然受到股份回购的限制,包括根据我们目前的高级担保信贷安排。
第3、4及5项不适用。
项目6.合作伙伴关系陈列品
| | | | | | | | |
展品 | | |
数 | | |
| | |
31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的第13a-14(A)或15d-14(A)条,首席执行官证书,日期为2021年8月3日。ü |
| | |
31.2 | | 首席财务官证书,日期为2021年8月3日,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的第13a-14(A)或15d-14(A)条。ü |
| | |
32.1 | | 首席执行官证书,日期为2021年8月3日,根据美国法典第18编第1350节,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过。ü |
| | |
32.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节,于2021年8月3日颁发的首席财务官证书。ü |
| | |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。ü |
| | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。ü |
| | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。ü |
| | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。ü |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。ü |
| | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿,Linkbase文档。ü |
| | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。ü |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| DaVita Inc. |
| | | |
| 通过: | | /s/:约翰·D·温斯特尔(John D.Winstel) |
| | | 约翰·D·温斯特尔 |
| | | 首席会计官* |
日期:2021年8月3日
| | | | | |
* | 温斯特尔先生作为注册人的正式授权人员和注册人的首席会计官代表注册人签字。 |