杰森·T·西蒙,Esq.
电话703.749.1386
传真703.714.8386
邮箱:SimonJ@gtlaw.com
2021年2月5日
美国证券交易委员会
公司财务部
东北F街100号
华盛顿特区,邮编:20549
注意:艾琳·巴贝雷纳-迈斯纳
回复: | Bit Acquisition Corp. 表格S-1注册说明书第1号修正案 提交于2021年2月2日 第333-252406号文件 |
尊敬的Barberena-Meissner女士:
我代表Bite Acquisition Corp.(The )“关于公司于2021年1月25日提交的S-1表格 的注册声明(“注册声明”),经2021年2月2日提交的注册声明 修正案 修订后,我们特此回复美国证券交易委员会(以下简称“委员会”)公司财务部于2021年2月5日发出的信函(“意见函”)(“意见函”)。 公司财务部、能源与运输部(以下简称“员工”)和交易委员会(下称“委员会”)于2021年2月25日提交的关于本公司S-1表格的注册声明(以下简称“注册声明”)的信函 已于2021年2月2日提交 。为回应意见信并更新注册声明中的某些信息, 公司今天向证监会提交注册声明第2号修正案(“第2号修正案”)。
为便于参考,意见信中所述的 员工意见的文本在下面以粗体显示,后面是公司的 回复。
表格S-1上的第1号注册说明书 修正案
陈列品
1. | 如附件3.2所示,您的表格 中经修订和重述的公司证书的第12.1节中的专属法院条款表明,该条款不适用于 执行证券法规定的任何义务或责任而提起的诉讼。但是,您在第37页和第87页披露的信息表明,条款 将不适用于根据证券法提起的任何诉讼,因为大法官法院和特拉华州联邦地区法院 应同时拥有管辖权。请修改您的招股说明书披露或修改后的 和重述的公司证书表格,以解决此差异。 |
回复:公司 已修订其修订和重述的公司注册证表格第12.1节,并已将该修订表 和重述的公司注册证作为第2号修正案附件3.2提交,以回应员工的意见。
美国证券交易委员会
公司财务部
2021年2月5日
第2页
2. | 请根据注册声明提供有关认股权证相关股票的合法性意见 。在这方面,我们注意到您已将此类股票纳入注册费表格。 |
回应: 为回应员工的意见,本公司已提交经修订的法律意见,作为第2号修正案的附件5.1,就将根据注册声明发售的认股权证所涉及的股份提供 合法性意见。
* * *
如果您对第1号修正案或上述回应有任何疑问,请随时拨打(703) 749-1386与我联系。
真诚的你,
/s/Jason T.Simon
杰森·T·西蒙
抄送: | Bit Acquisition Corp. |
艾伦 I.附件,Esq.