LBTYA-20210630
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OperationsPolandMember2021-07-290001570585美国-GAAP：次要事件成员LBTYA：Business OperationsPolandMember2021-07-012021-07-29

美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☑根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内
2021年6月30日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本，从中国到日本的过渡期，都是从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期。
佣金档案编号001-35961
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1570585/000157058521000274/lbtya-20210630_g1.jpg
Liberty Global Plc
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
英格兰和威尔士 98-1112770
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
格里芬之家 
哈默史密斯路161号
伦敦
英国W6 8BS
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：
+44.208.483.6449或303.220.6600
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股LBTYA纳斯达克全球精选市场
B类普通股LBTYB纳斯达克全球精选市场
C类普通股LBTYK纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告；(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类备案要求。是  þ*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  þ*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器  þ加速文件管理器¨非加速文件管理器：¨  
规模较小的报告公司：☐ 新兴成长型公司(Emerging Growth Company)☐
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为交易法规则12b-2中定义的空壳公司。是。☐没有问题。þ

截至2021年7月20日Liberty Global plc的已发行普通股数量 是：176,571,806A类普通股，12,930,839 B类普通股和366,049,267C类普通股。



Liberty GLOBAL PLC
目录
 
  页面
数
第一部分-财务信息
第1项。财务报表
截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计)
1
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表(未经审计)
3
截至2021年6月30日及2020年6月30日止三个月及六个月简明综合全面收益表(未经审计)
4
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合权益表(未经审计)
5
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月简明合并现金流量表(未经审计)
7
简明合并财务报表附注(未经审计)
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
49
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
81
第四项。
控制和程序
84
第二部分-其他资料
第1项。
法律程序
85
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
85
第六项。
展品
86



Liberty GLOBAL PLC
压缩合并资产负债表
(未经审计)
 
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
 以百万计
资产
流动资产：
现金和现金等价物$874.3 $1,327.2 
贸易应收账款净额927.2 1,090.7 
短期投资(按公允价值经常性计量)(附注5)
2,866.0 1,600.2 
其他流动资产(附注3、4、5及6)
833.4 831.0 
流动资产总额5,500.9 4,849.1 
应收投资和相关票据(包括#美元2,331.5百万美元和$1,865.8按公允价值经常性计量)(附注5)
20,220.9 5,354.5 
财产和设备，净额(附注8和10)
7,585.2 8,054.1 
商誉(附注8)
10,066.1 10,466.7 
应摊销无形资产净额(附注8)
2,546.3 2,886.0 
持有待售资产(附注4)
63.9 24,282.7 
其他资产净额(附注3、4、6、8和10)
2,571.3 3,199.6 
总资产$48,554.6 $59,092.7 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
1

Liberty GLOBAL PLC
简明合并资产负债表-(续)
(未经审计)
 
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
 以百万计
负债和权益
流动负债：
应付帐款$599.2 $618.2 
递延收入(附注3)
361.6 430.9 
债务和融资租赁义务的当期部分(附注9和10)
982.1 1,130.4 
应计所得税(附注11)
139.7 253.6 
衍生工具(附注6)
209.5 252.7 
其他应计负债和流动负债(附注10)
1,900.0 1,781.2 
流动负债总额
4,192.1 4,467.0 
长期债务和融资租赁义务(附注9和10)
14,274.6 13,867.3 
与持有待售资产有关的负债(附注4)
118.2 23,197.2 
长期经营租赁负债(附注10)
1,175.8 1,267.4 
其他长期负债(附注3、6及13)
2,243.9 2,995.4 
总负债
22,004.6 45,794.3 
承付款和或有事项(附注6、9、11和15)
股本(附注12)：
Liberty Global股东：
A类普通股，$0.01名义价值。已发行和未偿还176,566,406股票和181,348,114分别为股票
1.8 1.8 
B类普通股，$0.01名义价值。已发行和未偿还12,930,839股票和12,561,444分别为股票
0.1 0.1 
C类普通股，$0.01名义价值。已发行和未偿还368,946,495股票和386,588,921分别为股票
3.7 3.9 
额外实收资本4,698.3 5,271.7 
累计收益17,205.7 4,692.1 
累计其他综合收益，税后净额4,972.6 3,693.1 
库存股，按成本价计算(0.1)(0.1)
Total Liberty Global股东26,882.1 13,662.6 
非控制性权益(332.1)(364.2)
总股本
26,550.0 13,298.4 
负债和权益总额$48,554.6 $59,092.7 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2

Liberty GLOBAL PLC
简明合并业务报表
(未经审计)

截至三个月截至六个月
六月三十日，六月三十日，
 2021202020212020
 以百万美元计，不包括每股金额
收入(附注3、4、5及16)
$3,105.5 $2,722.9 $6,720.8 $5,598.7 
营业成本和费用(不包括折旧和摊销，如下所示)：
节目制作和服务的其他直接成本
873.0 715.0 1,983.6 1,570.1 
其他操作(注13)
453.4 401.1 977.5 821.2 
销售、一般和行政(SG&A)(注13)
626.2 502.1 1,302.9 1,007.6 
折旧及摊销580.5 545.7 1,214.7 1,329.2 
减值、重组和其他经营项目，净额6.9 32.2 51.3 63.2 
2,540.0 2,196.1 5,530.0 4,791.3 
营业收入
565.5 526.8 1,190.8 807.4 
营业外收入(费用)：
利息支出(273.0)(281.7)(608.1)(595.0)
衍生工具的已实现和未实现收益(亏损)，净额(附注6)
(303.1)(319.7)508.0 917.6 
外币交易收益(损失)，净额133.3 (478.0)436.4 (86.3)
因某些投资和债务的公允价值变动而产生的已实现和未实现收益(亏损)，净额(附注5、7和9)
288.1 152.3 482.7 (377.5)
债务清偿损失净额(附注9)
(90.6)(165.6)(90.6)(220.1)
关联公司业绩份额，净额(附注5)
(8.1)(105.4)(6.4)(72.0)
英国合资企业交易收益(附注4)
11,138.0 — 11,138.0 — 
其他收入，净额
7.2 9.5 17.3 61.9 
10,891.8 (1,188.6)11,877.3 (371.4)
所得税前收益(亏损)11,457.3 (661.8)13,068.1 436.0 
所得税优惠(费用)(附注11)
(282.8)158.0 (453.3)77.9 
净收益(亏损)11,174.5 (503.8)12,614.8 513.9 
可归因于非控股权益的净收益(46.3)(20.4)(101.2)(88.3)
Liberty Global股东应占净收益(亏损)$11,128.2 $(524.2)$12,513.6 $425.6 
Liberty Global股东每股应占基本收益(亏损)(附注14)
$19.98 $(0.86)$22.11 $0.69 
Liberty Global股东每股摊薄收益(亏损)(附注14)
$19.55 $(0.86)$21.69 $0.68 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3

Liberty GLOBAL PLC
全面收益(亏损)简明合并报表
(未经审计)
 
截至三个月截至六个月
六月三十日，六月三十日，
2021202020212020
 以百万计
净收益(亏损)$11,174.5 $(503.8)$12,614.8 $513.9 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币折算调整1,025.4 646.6 28.7 (424.3)
重新分类调整计入净收益(亏损)(附注4)
1,249.1 0.1 1,248.8 0.1 
与养老金相关的调整和其他3.1 (16.1)3.3 (18.4)
其他综合收益(亏损)2,277.6 630.6 1,280.8 (442.6)
综合收益13,452.1 126.8 13,895.6 71.3 
非控股权益应占综合收益(47.6)(14.4)(102.5)(81.6)
Liberty Global股东应占综合收益(亏损)$13,404.5 $112.4 $13,793.1 $(10.3)




















附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4

Liberty GLOBAL PLC
简明合并权益表
(未经审计)

 Liberty Global股东非控制性
利益		总计
股权
普通股其他内容
实缴
资本		累计
收益		累计
其他
全面
税后净收益		库存股，按成本价计算全局完全自由
股东
 甲类B类C类
 以百万计
2020年1月1日的余额$1.8 $0.1 $4.4 $6,136.9 $6,320.1 $1,112.7 $(0.1)$13,575.9 $(407.4)$13,168.5 
净收益— — — — 949.8 — — 949.8 67.9 1,017.7 
其他综合亏损，扣除税项后的净额— — — — — (1,072.5)— (1,072.5)(0.7)(1,073.2)
Liberty Global普通股回购和注销(附注12)
— — (0.1)(224.3)— — — (224.4)— (224.4)
以股份为基础的薪酬(附注13)
— — — 46.1 — — — 46.1 — 46.1 
Telenet回购其流通股— — — (45.3)— — — (45.3)7.2 (38.1)
因子公司权益和其他净额变化而进行的调整— — — 14.5 — — — 14.5 1.1 15.6 
2020年3月31日的余额1.8 0.1 4.3 5,927.9 7,269.9 40.2 (0.1)13,244.1 (331.9)12,912.2 
净损失— — — — (524.2)— — (524.2)20.4 (503.8)
其他综合收益，税后净额— — — — — 636.6 — 636.6 (6.0)630.6 
Liberty Global普通股回购和注销(附注12)
— — (0.3)(475.5)— — — (475.8)— (475.8)
以股份为基础的薪酬(附注13)
— — — 69.5 — — — 69.5 — 69.5 
因子公司权益和其他净额变化而进行的调整— — — (16.2)— — — (16.2)(66.0)(82.2)
2020年6月30日的余额$1.8 $0.1 $4.0 $5,505.7 $6,745.7 $676.8 $(0.1)$12,934.0 $(383.5)$12,550.5 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5

Liberty GLOBAL PLC
简明合并权益表--(续)
(未经审计)

 Liberty Global股东非控制性
利益		总计
股权
普通股其他内容
实缴
资本		累计收益累计
其他
全面
税后净收益		库存股，按成本价计算全局完全自由
股东
 甲类B类C类
 以百万计
2021年1月1日的余额$1.8 $0.1 $3.9 $5,271.7 $4,692.1 $3,693.1 $(0.1)$13,662.6 $(364.2)$13,298.4 
净收益— — — — 1,385.4 — — 1,385.4 54.9 1,440.3 
其他综合亏损，扣除税项后的净额— — — — — (996.8)— (996.8)— (996.8)
Liberty Global普通股回购和注销(附注12)
— — (0.2)(323.2)— — — (323.4)— (323.4)
以股份为基础的薪酬(附注13)
— — — 49.4 — — — 49.4 — 49.4 
因子公司权益和其他净额变化而进行的调整— — — 18.8 — — — 18.8 1.4 20.2 
2021年3月31日的余额1.8 0.1 3.7 5,016.7 6,077.5 2,696.3 (0.1)13,796.0 (307.9)13,488.1 
净收益— — — — 11,128.2 — — 11,128.2 46.3 11,174.5 
其他综合收益，税后净额— — — — — 2,276.3 — 2,276.3 1.3 2,277.6 
Liberty Global普通股回购和注销(附注12)
— — — (345.2)— — — (345.2)— (345.2)
以股份为基础的薪酬(附注13)
— — — 74.3 — — — 74.3 — 74.3 
因子公司权益和其他净额变化而进行的调整— — — (47.5)— — — (47.5)(71.8)(119.3)
2021年6月30日的余额$1.8 $0.1 $3.7 $4,698.3 $17,205.7 $4,972.6 $(0.1)$26,882.1 $(332.1)$26,550.0 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6

Liberty GLOBAL PLC
简明合并现金流量表
(未经审计) 

截至六个月
 六月三十日，
 20212020
 以百万计
经营活动的现金流：
净收益$12,614.8 $513.9 
对净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：
基于股份的薪酬费用163.2 139.0 
折旧及摊销1,214.7 1,329.2 
减值、重组和其他经营项目，净额51.3 63.2 
递延融资成本和非现金利息摊销19.2 24.1 
衍生工具的已实现和未实现收益，净额(508.0)(917.6)
外币交易损失(收益)，净额(436.4)86.3 
因某些投资和债务的公允价值变化而造成的已实现和未实现损失(收益)，净额(482.7)377.5 
债务清偿损失净额90.6 220.1 
关联公司的结果份额，净额6.4 72.0 
递延所得税费用362.1 95.0 
从英国合资企业交易中获利(11,138.0)— 
经营性资产和负债变动，扣除收购和处置的影响(155.4)(415.8)
来自关联公司和其他公司的股息143.3 5.0 
经营活动提供的净现金1,945.1 1,591.9 
投资活动的现金流：
为投资支付的现金(4,055.8)(5,501.5)
现金和限制性现金向VMED O2合资公司提供与英国合资公司有关的资金
交易记录
(3,424.0)— 
从出售投资中获得的现金2,979.7 2,526.2 
资本支出，净额(868.9)(649.6)
与英国合资公司交易相关而收到的现金净额52.0 — 
其他投资活动，净额(116.4)(9.5)
投资活动使用的净现金$(5,433.4)$(3,634.4)

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
7

Liberty GLOBAL PLC
简明合并现金流量表-(续)
(未经审计)

截至六个月
 六月三十日，
 20212020
 以百万计
融资活动的现金流：
借入债项$4,054.2 $6,893.1 
偿还和回购债务和融资租赁义务(3,616.7)(7,647.9)
Liberty Global普通股回购(657.3)(692.0)
收到的与衍生工具相关的现金净额22.9 75.0 
支付融资成本和债务保费(22.5)(226.4)
其他融资活动，净额(142.8)(123.1)
融资活动使用的现金净额(362.2)(1,721.3)
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响14.5 (10.4)
现金和现金等价物及限制性现金净减少(3,836.0)(3,774.2)
现金和现金等价物以及限制性现金：
期初4,717.3 8,180.9 
净减少(3,836.0)(3,774.2)
期末$881.3 $4,406.7 
支付利息的现金$613.9 $662.5 
缴税现金净额$160.5 $57.2 
期末现金、现金等价物和限制性现金的详细情况：
现金和现金等价物$874.3 $4,360.6 
计入其他流动资产和其他资产的限制性现金净额7.0 6.8 
持有待售资产中包含的受限现金— 39.3 
现金和现金等价物及限制性现金总额$881.3 $4,406.7 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
8

Liberty GLOBAL PLC
简明合并财务报表附注
2021年6月30日
(未经审计)

(1)   陈述的基础

Liberty Global plc(Liberty Global)是一家根据英格兰和威尔士法律成立的上市有限公司。在这些说明中，术语“我们”、“我们的”、“我们的公司”和“我们”根据上下文可能指Liberty Global或统称Liberty Global及其子公司。我们是向欧洲住宅客户和企业提供宽带互联网、视频、固定电话和移动通信服务的国际供应商。

我们的综合业务包括提供住宅和企业对企业(B2B)通过各种全资子公司在瑞士、波兰和斯洛伐克提供通讯服务，我们统称为“UPC控股“，(Ii)比利时通过Telenet Group Holding N.V.(Telenet), a 60.7%拥有的子公司，以及(Iii)爱尔兰通过另一家全资子公司(VM爱尔兰)。此外，我们拥有50(A)a中非控股权益的百分比50:50与沃达丰集团(Vodafone Group Plc)(沃达丰)(沃达丰Ziggo合资公司)，该公司在荷兰提供住宅和B2B通信服务，以及(B)a50:50与西班牙电信(TEL.N：行情)成立合资公司.西班牙电信)(VMED O2合资企业)，在英国提供住宅和B2B通信服务(英国).

截至2021年5月31日，我们的综合业务还通过维珍媒体公司(Virgin Media Inc.)在英国提供住宅和B2B通信服务。维珍传媒)。2021年6月1日，我们向VMED O2合资公司贡献了英国合资实体(定义见附注4)，并开始对我们的50VMED O2合资公司的%权益作为股权方法投资。有关更多信息，请参见注释4。

我们未经审计的简明综合财务报表是按照美国公认的会计原则编制的(公认会计原则)以及关于临时财务信息的表格10-Q和S-X条例第10条的说明。因此，这些财务报表不包括GAAP或证券交易委员会规则和条例要求的所有信息，以完成财务报表。管理层认为，这些财务报表反映了公平列报所列中期经营业绩所需的所有调整(包括正常经常性调整)。任何中期的经营业绩不一定代表全年的业绩。这些未经审计的简明合并财务报表应与我们的2020年合并财务报表及其附注一起阅读，这些报表包括在我们的2020年度报告Form 10-K(经修订)中10-K).

按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用金额。估计及假设用于会计(其中包括)收购相关资产及负债的估值、坏账准备、收入若干组成部分、节目及版权成本、递延所得税及相关估值津贴、或有亏损、公允价值计量、减值评估、与建造及安装活动有关的内部成本资本化、租赁条款、长期资产的使用年限、基于股份的补偿及与若干福利计划相关的精算负债。实际结果可能与这些估计不同。

除非另有说明，否则所有权百分比和方便翻译到美国(美国)美元计算截至2021年6月30日。

(2)    会计变更

亚利桑那州立大学2019-12

2019年12月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布会计准则更新(ASU)第2019-12号，简化所得税会计(亚利桑那州立大学2019-12)，其目的是提高一致性并简化现有指南的几个领域。ASU 2019-12删除了与期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债相关的一般原则的某些例外情况。新的指导方针还澄清了导致商誉计税基础上调的交易的会计处理。我们于2021年1月1日采用了ASU 2019-12，这种采用并没有对我们的合并财务报表产生重大影响。

9

Liberty GLOBAL PLC
简明合并财务报表附注-(续)
2021年6月30日
(未经审计)


(3)    收入确认和相关成本

合同余额

我们确认收入的时间可能与向客户开具发票的时间不同。当我们已将货物或服务转让给客户，但尚未收到付款时，我们会记录应收贸易账款。我们的应收贸易账款是扣除坏账准备后报告的。该等免税额合计为$55.2百万 及$49.82021年6月30日和2020年12月31日分别为100万。

如果我们将商品或服务转让给客户，但没有无条件的支付权，我们将记录合同资产。合同资产通常来自统一确认合同期内的介绍性促销折扣和手机销售的应计收入。我们的合同资产是$46.8百万美元和$44.3分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。我们合同资产余额的当前和长期部分分别包括在我们压缩的综合资产负债表中的其他流动资产和其他资产净值中。
当我们在将商品或服务转移给客户之前收到付款时，我们会记录递延收入。我们主要推迟(I)安装和其他前期服务以及(Ii)在提供服务之前开具发票的其他服务的收入。 我们的递延收入余额为#美元。377.1百万美元和$442.6分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。截至2021年6月30日的6个月递延收入减少主要是由于(A)确认#美元的净影响。240.5截至2020年12月31日，我们的递延收入余额中包括了100万美元的收入，以及(B)在某些市场的预付账单。我们递延收入余额的长期部分包括在我们的压缩综合资产负债表上的其他长期负债中。

合同费用

我们与获取和履行合同的增量成本相关的总资产为$61.9百万美元和$46.62021年6月30日和2020年12月31日分别为100万。我们资产中与合同成本相关的当前部分和长期部分分别包括在我们的压缩综合资产负债表中的其他流动资产和其他资产净值中。我们摊销了$27.8百万美元和$77.7在截至2021年6月30日的三个月和六个月内分别为2000万美元和31.9百万美元和$69.6在截至2020年6月30日的三个月和六个月内，分别用于与这些资产相关的运营成本和费用。

未履行的履行义务

我们很大一部分收入来自不受合同约束的客户。受合约约束的客户的收入一般会在合约期限内确认，我们的住宅服务合约一般为12个月，流动服务合约一般为一至三年，而流动服务合约则为一至五年。我们的B2B服务合同。

(4)    收购和处置

英国合资企业交易

2021年6月1日，根据2020年5月7日的出资协议(捐款协议)与Telefónica等公司合作，(I)我们贡献了维珍传媒的英国业务和某些其他Liberty Global子公司(合在一起，英国合资实体)和(Ii)Telefónica将其英国移动业务贡献给VMED O2合资公司，创建了一个全国性的综合通信提供商(在此称为英国合资企业交易“)。我们的帐目是我们的50VMED O2合资公司的%权益作为股权方法投资。

2021年6月1日，我们收到净现金$52.0百万美元，其中包括(I)均衡付款(有待收盘后调整)，(Ii)与VMED O2合资公司完成的相关资本重组融资交易相关的收益中我们所占的份额，以及(Iii)美元44.5Liberty Global支付了1.8亿美元现金，以结算与VMED O2合资公司相关的某些中央持有的供应商融资义务。在与英国合资公司的交易中，我们确认了#美元的税前收益。11.110亿美元，扣除累计外币兑换损失确认后的净额 共$1.21000亿美元。这项收益是通过减去英国合资实体的账面价值(包括相关的外币兑换损失)计算出来的。
10

Liberty GLOBAL PLC
简明合并财务报表附注-(续)
2021年6月30日
(未经审计)


(I)分配给我们的50(I)于VMED O2合资公司之权益及(Ii)根据上文所述均衡付款及资本重组交易而收到之现金净额；及(Ii)根据上述均衡付款及资本重组交易而收到之现金净额。有关我们评估我们在VMED O2合资公司权益的方法的信息，请参阅附注7。

我们的简明综合经营报表包括可归因于英国合资公司实体的所得税前收益(亏损)合计为#美元。305.51000万美元和($46.1分别在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，以及948.3300万美元和300万美元85.0在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月中，分别为3.6亿美元和1.8亿美元。

随着出资协议的签署，我们开始对持有待售的英国合资实体进行会计处理。因此，我们停止对英国合资实体的长期资产进行折旧或摊销。然而，由于英国合资公司的交易并不代表将对我们的财务业绩或运营产生重大影响的战略转变，因此英国合资公司的实体并未被列为非连续性业务。

2021年6月1日，贡献给VMED O2合资公司的与英国合资实体相关的主要类别资产和负债的账面金额摘要如下(以百万为单位)：

资产：
流动资产(A)
$4,868.3 
财产和设备，净值
9,465.1 
商誉
8,214.7 
其他资产，净额
3,086.9 
总资产
$25,635.0 
负债：
债务和融资租赁义务的当期部分
$3,220.9 
其他应计负债和流动负债
2,242.0 
长期债务和融资租赁义务
16,905.1 
其他长期负债
1,788.2 
总负债
$24,156.2 
_______________ 

(a)金额包括$3.42020年完成的某些融资交易的净收益为10亿美元，这些交易在英国合资公司交易完成之前以第三方托管形式持有。

11

Liberty GLOBAL PLC
简明合并财务报表附注-(续)
2021年6月30日
(未经审计)


截至2020年12月31日，在我们的精简综合资产负债表上被归类为持有待售的与英国合资实体相关的主要资产和负债的账面价值如下(以百万为单位)：

资产：
流动资产$4,519.8 
财产和设备，净值8,614.0 
商誉7,918.5 
其他资产，净额3,230.4 
总资产$24,282.7 
负债：
债务和融资租赁义务的当期部分$2,699.5 
其他应计负债和流动负债2,207.3 
长期债务和融资租赁义务16,724.1 
其他长期负债1,566.3 
总负债$23,197.2 

其他的。2021年2月，我们达成了一项不太重要的协议50:50我们目前预计的合资协议将在2021年第三季度完成。因此，与这笔待决交易相关的某些资产和负债在我们2021年6月30日的浓缩综合资产负债表上被归类为持有待售。交易完成后，这些资产和负债将贡献给这家合资企业，我们将对我们的50在合资企业中的%权益作为股权方式投资。

2020年收购

日出收购公司。2020年11月11日，Liberty Global完成了对日出通信集团股份公司(Sunction Communications Group AG)的收购。日出)(日出收购)。对日出的收购是通过对日出的流通股进行全现金公开要约收购而完成的。日出股份)用于CHF110 ($120于交易日期)每股，总收购价为瑞士法郎5.010亿(美元)5.4交易日为10亿美元)。截至2021年6月30日，Liberty Global举行100.0根据适用的瑞士法律，在2021年4月完成法定“挤出”程序以收购未根据收购要约收购的剩余日出股份后，日出将持有日出股本的30%。

备考信息

以下未经审计的备考综合经营业绩使日出收购生效，就像它已于2019年1月1日完成一样。这些预计金额不一定表明如果日出收购发生在该日期将会出现的经营结果。形式上的调整是基于我们认为合理的某些假设。
截至2020年6月30日的三个月截至2020年6月30日的6个月
(未经审计)
以百万为单位，每股除外
收入$3,195.4 $6,545.8 
Liberty Global股东应占净收益(亏损)
$(579.1)$316.8 
Liberty Global股东应占的基本和摊薄收益(亏损)
每股
$(0.95)$0.51 



12

Liberty GLOBAL PLC
简明合并财务报表附注-(续)
2021年6月30日
(未经审计)


(5)    投资

我们的投资详情如下：
会计核算方法六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020		所有权(A)
 以百万计%
股权(B)：
长期：
VMED O2合资企业
$14,637.9 $— 50.0
沃达丰Ziggo合资公司(C)
2,804.8 3,052.3 50.0
All3Media Group(所有3种媒体)
152.5 157.7 50.0
方程式E控股有限公司(公式E)
106.9 105.8 32.9
其他
187.3 172.9 
总股本
17,889.4 3,488.7 
公允价值： 
短期：
单独管理的帐户(SMAS) (d)
2,866.0 1,600.2 
长期：
ITV plc(独立电视台) (e)
690.5 581.0 9.9
SMAS(D)
373.5 365.7 
Univision Holdings Inc.(Univision)
250.0 100.0 11.6
Skillz Inc.(技能)
193.7 225.4 2.2
狮门娱乐(GOG.N：行情)狮门影业)
129.6 72.0 3.0
羽毛设计公司(羽流)
110.0 54.9 12.1
EdgeConneX Inc.(EdgeConneX)
94.0 75.1 5.2
Canal+Polska S.A.74.7 92.3 17.0
花边公司(Lacework Inc.)花边)
74.0 23.3 4.1
其他(F)341.5 276.1 
总公允价值
5,197.5 3,466.0 
总投资(G)$23,086.9 $6,954.7 
短期投资$2,866.0 $1,600.2 
长期投资$20,220.9 $5,354.5 
_______________

(a)我们的所有权百分比是基于我们截至最近资产负债表日期的合法所有权确定的，或者是基于我们拥有的股票数量和最新的公开信息来估计的。

(b)我们的权益法投资最初按成本入账，并进行调整以确认我们在联属公司净收益或亏损中的份额，而不是在收到股息或其他分配时确认，我们对亏损的确认通常仅限于我们对被投资人的投资、垫款和承诺的程度。因此，我们权益法投资的账面价值可能不等于各自的公允价值。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们权益法投资的账面价值总额比我们在各自被投资人净资产中的比例高出$1,154.4百万美元和$1,198.5其中包括与VodafoneZiggo合资企业应收账款相关的金额，如下所述，以及根据All3Media应收长期票据欠我们的金额。

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(未经审计)


(c)金额包括沃达丰Ziggo合资公司的子公司欠Liberty Global子公司的某些应收票据，其中包括：(1)本金为#美元的欧元计价应收票据。829.4百万美元和$855.8分别为百万元(沃达丰Ziggo合资企业应收账款i)，及(Ii)本金为#美元的欧元应收票据。123.2百万美元和$127.1分别为百万元(沃达丰Ziggo合资企业应收账款II而且，与沃达丰Ziggo合资公司应收账款I一起，沃达丰Ziggo合资企业应收款)。沃达丰Ziggo合资企业应收账款的利息为5.55%，最终到期日为2030年12月31日。在截至2021年6月30日的六个月内，沃达丰Ziggo合资公司应收账款的应计利息为$27.0一百万美元，全部以现金结算。

(d)代表在SMA项下持有的投资，这些投资由代表我们的投资经理代理维持。我们根据SMAS持有的每种证券的基本性质和特征，对这些投资进行分类、衡量和报告，这些投资的构成可能会不时发生变化。截至2021年6月30日，我们在SMA下持有的所有投资都被归类为可供出售的债务证券。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的债务证券(包括在我们的压缩合并资产负债表上的其他流动资产中)的应计利息为1美元。4.8300万美元和300万美元7.1分别为2000万人。

(e)关于我们对独立电视台的投资，我们之前签订了(I)独立电视领子(定义见附注6)及(Ii)相关担保借款协议(独立电视台领款贷款)，每个都在2021年第二季度完全结算，如附注6进一步说明。

(f)截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们持有我们已证券化的应收账款的非控制性初级权益$9.8百万美元和$9.7分别为百万美元。

(g)投资的买卖在我们的现金流量表中按毛数列示，包括代表我们代理的投资经理所做的投资。

权益法投资

下表列出了我们在Affiliates，NET中所占份额的详细情况：
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2021202020212020
 以百万计
所有3种媒体
$(5.8)$(14.9)$(14.8)$(39.8)
沃达丰Ziggo合资公司(A)
4.7 (89.2)9.4 (28.1)
公式E
(4.3)1.9 4.4 0.7 
VMED O2合资公司(B)
(0.3)— (0.3)— 
其他(2.4)(3.2)(5.1)(4.8)
总计$(8.1)$(105.4)$(6.4)$(72.0)
_______________

(a)数额包括(I)项的净影响100VodafoneZiggo合资企业应收账款利息收入的百分比和(Ii)我们的50沃达丰Ziggo合资公司运营结果的%份额。

(b)金额包括(I)100VMED O2合资公司前Liberty Global员工持有的与Liberty Global奖励相关的基于股份的薪酬支出的%，因为这些奖励仍然是我们的责任，以及(Ii)我们的50VMED O2合资公司从2021年6月1日开始的运营结果的%份额。


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(未经审计)


VMED O2合资企业

2021年6月1日，我们完成了与英国合资公司的交易。Liberty Global和Telefónica各一家(各一家股东“)持有50VMED O2合资公司已发行股本的%. 这个 股东们打算让VMED O2合资公司的资金完全来自运营和第三方融资的净现金流。我们的帐目是我们的50将VMED O2合资公司的%权益作为权益法投资，并将VMED O2合资公司视为关联方。有关英国合资公司交易的更多信息，请参见附注4。

关于VMED O2合资公司的组建，股东们签订了一项协议(英国合资公司股东协议)，其中包含治理50:50自由环球公司和西班牙电信公司共同控制VMED O2合资公司的决策。

英国合营公司股东协议还规定(I)股息政策要求VMED O2合资公司按比例将所有不受限制的现金分配给股东(但VMED O2合资公司必须保持最低金额的现金并遵守其融资安排的条款)，以及(Ii)VMED O2合资公司的杠杆率将在4.0和5.0倍EBITDA(根据其现有融资安排计算)，VMED O2合资公司相应地进行定期资本重组和/或再融资。

每位股东有权发起首次公开募股(首次公开募股(IPO))在VMED O2合资公司成立三周年后 收盘时，其他股东有机会按比例出售IPO中的股份。除某些例外情况外，英国合资公司股东协议禁止将VMED O2合资公司的权益转让给第三方，直至交易结束五周年。五周年后，各股东可将其在VMED O2合资公司的所有权益出售给第三方，并在某些情况下启动整个VMED O2合资公司的出售；但在任何情况下，均须享有以另一股东为受益人的第一要约权。

根据与关闭VMED O2合资企业有关的协议(英国合资企业框架协议)，Liberty Global在过渡或持续的基础上向VMED O2合资企业提供某些服务(统称为英国合资服务公司)。根据英国合资公司框架协议的条款，根据服务类型，持续服务的提供期限为2至6年，而过渡期服务的提供期限不少于12个月，之后双方均有权根据指定的通知期终止服务。Liberty Global提供的英国合资公司服务主要包括(I)技术和其他服务以及(Ii)将由VMED O2合资公司使用或将使其受益的资产的资本相关支出。Liberty Global向VMED O2合资公司收取固定和可变费用，用于其在英国合资公司框架协议期限内提供的英国合资公司服务。在截至2021年6月30日的一个月里，我们录得收入为$24.2700万美元与英国合资企业服务相关。此外，在2021年6月30日，美元29.91000万美元 (A)根据英国合资企业框架协议提供的服务，以及(B)Liberty Global为代表VMED O2合资企业购买的某些设备和许可证产生的费用。VMED O2合资公司的到期金额将定期现金结算，并计入我们压缩综合资产负债表中的其他流动资产。

VMED O2合资公司在2021年6月1日至2021年6月30日期间的运营结果摘要如下(以百万为单位)：
收入$1,208.5 
所得税前亏损$(168.5)
净损失$(34.6)


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沃达丰Ziggo合资公司

根据一项协议(NL合资企业框架协议)，Liberty Global为沃达丰Ziggo合资公司(统称为NL合资服务)。Liberty Global提供的NL合资公司服务主要包括(I)技术和其他服务以及(Ii)沃达丰Ziggo合资公司将使用或将从中受益的资产的资本相关支出。Liberty Global向沃达丰Ziggo合资公司收取固定费用和基于使用的费用，用于在NL合资公司框架协议期限内提供的NL合资公司服务。我们从沃达丰Ziggo合资公司获得的收入为$65.1百万美元和$41.4在截至2021年和2020年6月30日的三个月内分别为100万美元和115.8百万美元和$88.1于截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月内，主要涉及(A)NL合资公司服务及(B)以加价出售客户处所设备。在2021年6月30日和2020年12月31日，$60.0百万美元和$27.4百万， 分别， 与上述交易相关的VodafoneZiggo合资公司应支付的款项。沃达丰Ziggo合资公司的到期金额定期现金结算，并包括在我们的压缩合并资产负债表上的其他流动资产中。此外，在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，我们从沃达丰Ziggo合资公司获得股息分派$136.8百万和零分别在我们的简明综合现金流量表中作为资本回报入账。

沃达丰Ziggo合资公司的运营结果摘要如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2021202020212020
以百万计
收入$1,215.3 $1,081.6 $2,432.3 $2,178.7 
所得税前亏损$(19.6)$(151.8)$(41.0)$(26.9)
净损失$(15.5)$(185.4)$(31.6)$(85.7)

公允价值投资

下表列出了由于公允价值净额变化而产生的已实现和未实现收益(亏损)的详细情况：
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2021202020212020
 以百万计
Univision
$155.4 $— $155.4 $— 
独立电视台
29.7 42.2 109.5 (429.7)
狮门影业
36.8 8.5 57.6 (20.9)
羽流
— 29.6 55.1 29.6 
花边
48.8 — 48.8 — 
技能
21.3 45.4 21.3 45.4 
EdgeConneX
4.7 — 17.8 — 
其他，净额(8.6)15.9 17.2 (10.8)
总计$288.1 $141.6 $482.7 $(386.4)

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债务证券
截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们所有的SMA都是由债务证券组成的，汇总如下表：
2021年6月30日
摊余成本法累计未实现收益公允价值
以百万计
商业票据$1,025.0 $— $1,025.0 
公司债务证券713.0 1.1 714.1 
政府债券691.0 — 691.0 
存单295.1 — 295.1 
其他债务证券514.3 — 514.3 
债务证券总额$3,238.4 $1.1 $3,239.5 
2020年12月31日
摊余成本法累计未实现收益公允价值
以百万计
公司债务证券$713.2 $2.3 $715.5 
商业票据523.7 0.6 524.3 
政府债券474.8 0.2 475.0 
存单251.0 0.1 251.1 
债务证券总额$1,962.7 $3.2 $1,965.9 

我们从出售债务证券中获得的收益为#美元。1.410亿美元和1.3在截至2021年和2020年6月30日的三个月中分别为200亿美元和2.910亿美元和2.5在截至2021年和2020年6月30日的6个月里，分别有140亿美元，其中大部分再投资于根据SMA持有的新债务证券。债务证券的出售导致已实现净收益(亏损)(#美元)。0.3百万美元)和$0.7在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内分别为2000万美元和(美元)1.6百万美元)和$0.7在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月里，分别为3.8亿美元和1.8亿美元。

截至2021年6月30日，我们的债务证券按合同到期日的公允价值如下所示(以百万为单位)：
在一年或更短的时间内到期$2,866.0 
一到五年后到期368.4 
在五到十年内到期5.1 
总计(A)$3,239.5 
_______________

(a)我们全部债务证券的加权平均寿命是0.5截至2021年6月30日。


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2021年6月30日
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(6)    衍生工具

一般而言，我们订立衍生工具是为了防范(I)我们的可变利率债务利率上升，(Ii)外币变动，特别是与以借款实体功能货币以外的货币计价的借款有关的变动，以及(Iii)我们所拥有的某些公开交易证券的市场价格下跌。在这方面，我们已透过附属公司订立各种衍生工具，以管理利率风险及外币风险，主要涉及美元($)，欧元(€)，英镑(£)，瑞郎(瑞郎)(CHF)和波兰兹罗提(PLN)。一般来说，我们的衍生工具不适用套期保值会计。因此，我们大多数衍生工具的公允价值变动在我们的简明综合经营报表中计入衍生工具的已实现和未实现损益(净额)。

下表提供了我们衍生工具资产和负债的公允价值详情：
 2021年6月30日2020年12月31日
 当前长期的总计当前长期的总计
 以百万计
资产(A)：
交叉货币和利率衍生合约(B)
$106.0 $248.8 $354.8 $148.8 $418.4 $567.2 
与股权相关的衍生工具：(C)
— 63.5 63.5 49.3 231.6 280.9 
外币远期和期权合约
3.5 0.3 3.8 36.5 0.1 36.6 
其他2.4 0.1 2.5 — 0.1 0.1 
总计$111.9 $312.7 $424.6 $234.6 $650.2 $884.8 
负债(A)：
交叉货币和利率衍生合约(B)
$193.5 $666.1 $859.6 $171.2 $1,364.1 $1,535.3 
外币远期和期权合约
16.0 — 16.0 81.5 — 81.5 
其他— 0.1 0.1 — — — 
总计$209.5 $666.2 $875.7 $252.7 $1,364.1 $1,616.8 
_______________ 

(a)我们的流动衍生资产、长期衍生资产和长期衍生负债分别计入我们压缩综合资产负债表中的其他流动资产、其他资产、净额和其他长期负债。

(b)我们在评估衍生工具的公允价值时，会考虑与我们和我们的交易对手不履行有关的信用风险。在所有情况下，调整都会考虑到我们每个附属借款集团内的抵销负债或资产头寸(如附注9所定义和描述)。与我们的交叉货币和利率衍生工具合约相关的信用风险估值调整的变化导致净收益为#美元。38.2百万美元和$5.4在截至2021年和2020年6月30日的三个月中分别为100万美元，净收益(亏损)为(美元)0.8百万美元)和$71.7分别在截至2021年和2020年6月30日的6个月内达到100万美元。这些金额包括在已实现和未实现的收益(亏损)中。 关于衍生工具，净额，在我们精简的综合经营报表中。有关我们的公允价值计量的更多信息，请参阅附注7。

(c)截至2020年12月31日，我们的股权相关衍生工具包括股份项圈(ITV领口)有关本公司持有的独立电视台若干股份。在2021年第二季度，我们完成了ITV领子的平仓，并现金结算了ITV领子贷款的所有剩余金额。据此，截至2021年6月30日，ITV领款和ITV领款已全部结清。

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我们已实现和未实现的衍生工具损益(净额)详情如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2021202020212020
 以百万计
交叉货币和利率衍生合约$(297.5)$(309.4)$487.1 $532.9 
与股权相关的衍生工具：
ITV领口(1.2)(33.1)(11.8)350.3 
其他0.2 20.3 35.3 27.3 
与股权相关的衍生工具总额(1.0)(12.8)23.5 377.6 
外币远期和期权合约(6.8)1.7 (4.7)7.4 
其他2.2 0.8 2.1 (0.3)
总计$(303.1)$(319.7)$508.0 $917.6 
与我们的衍生工具相关的净收或支付的现金净额，根据衍生工具的目标和适用的基础现金流量分类，在我们的简明综合现金流量表中归类为经营、投资或融资活动。对于在到期前终止的衍生工具合约，终止时支付或收到的与未来期间相关的现金被归类为融资活动。下表列出了我们衍生工具的现金净流入(流出)分类：
截至六个月
六月三十日，
 20212020
 以百万计
经营活动$(0.4)$23.1 
投资活动(52.1)— 
融资活动22.9 75.0 
总计$(29.6)$98.1 

交易对手信用风险

我们面临的风险是，我们子公司借款集团的衍生品工具的交易对手将拖欠对我们的义务。我们通过评估和监控交易对手的信誉和风险集中度来管理这些信用风险。在这方面，与我们的衍生工具相关的信用风险分散在相对广泛的银行和金融机构交易对手基础上。抵押品一般不会由任何一方根据我们的衍生工具入账。截至2021年6月30日，我们对交易对手信用风险的敞口包括总公允价值为#美元的衍生品资产。81.0百万美元。

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我们的衍生工具详情

交叉货币衍生品合约

我们一般将子公司借款的面值与支持业务的功能货币相匹配，或者当成本效益更高时，我们通过使用衍生工具将不匹配的债务综合转换为适用的标的货币，提供针对外币汇率变动的经济对冲。截至2021年6月30日，我们几乎所有的债务都直接或综合地与基础业务的适用功能货币匹配。下表列出了截至2021年6月30日我们的交叉货币掉期合约的名义总金额和相关加权平均剩余合约寿命：
名义金额
交易对手到期		名义金额
应向交易对手付款		加权平均剩余寿命
 
以百万计以年为单位
UPC控股
$360.0 €267.9 4.3
$4,750.0 CHF4,349.7 (A)(B)6.7
€2,650.0 CHF2,970.1 (b)4.6
€777.0 PLN3,302.9 (a)4.5
CHF740.0 €701.1 1.5
Telenet
$3,940.0 €3,489.6 (a)5.6
€45.2 $50.0 (c)3.6
_______________ 

(a)包括某些“远期开始”的衍生工具，因此初始交换发生在2021年6月30日之后的一个日期。签订这些工具通常是为了延长现有的套期保值，而不需要修改现有的合同。

(b)包括受0.0%地板。

(c)包括若干衍生工具，该等衍生工具于该等工具开始及到期时并不涉及名义金额的交换。因此，与该等衍生工具相关的唯一现金流是与息票相关的付款及收据。在2021年6月30日，相当于这些衍生工具名义金额的美元总额 是$53.5百万美元。

利率互换合约

下表列出了我们利率掉期合约在2021年6月30日的名义金额和相关加权平均剩余合同寿命的美元等价物总额：
支付固定费率接收固定费率
概念上的
金额		加权平均剩余寿命概念上的
金额		加权平均剩余寿命
 
以百万计以年为单位以百万计以年为单位
UPC控股$7,244.3 (a)3.6$4,592.7 (b)4.8
Telenet$3,417.5 (a)3.7$1,690.9 2.2
_______________ 

(a)包括正向启动的衍生工具。

(b)包括受0.0%地板。
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利率互换期权

我们不时签订利率互换期权(交换)，这使我们有权利，但没有义务，在未来的固定日期签订某些利率掉期合约。这类合同的有效期通常不超过三年。2021年6月30日，我们每次掉期的期权到期日都已到期。

基差互换

我们的基差互换涉及用于计算浮动利率的属性的交换，包括(I)基准利率，(Ii)基础货币和/或(Iii)借款期限。我们通常根据目前对收益率曲线的评估、我们的风险管理政策和其他因素，进行这些互换，以优化我们的利率状况。下表列出了我们的基差掉期合约在2021年6月30日的名义金额和相关加权平均剩余合同寿命的美元等价物总额：
应收交易对手名义金额加权平均剩余寿命
 
以百万计以年为单位
UPC控股
$4,550.0 (a)0.3
Telenet
$2,295.0 (a)0.5
______________ 

(a)包括受0.0%地板。

利率上限、下限和上下限

我们不时地签订利率上限、下限和下限协议。如果浮动利率上升，购买的利率上限和利率上限将锁定最高利率，但也允许我们公司在有限程度上受益于市场利率的下降。购买的利率下限保护我们免受利率跌破一定水平的影响，通常是为了与债务工具上的浮动利率下限相匹配。截至2021年6月30日，我们没有利率上限协议，我们购买的利率上限和下限的名义金额的美元等价物总额为$1.510亿美元和7.9分别为10亿美元。

衍生工具对借贷成本的影响

如上所述，减低外币和利率风险的衍生工具对借贷成本的影响如下：
增加到
借款成本为
2021年6月30日(A)
 
UPC控股
0.09 %
Telenet
0.24 %
VM爱尔兰0.42 %
借款成本增加总额0.17 %
_______________ 

(a)代表在2021年6月30日生效的衍生工具的效力，不包括远期衍生工具。

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外币远期和期权

我们的某些子公司签订了关于非功能性货币风险的外币远期和期权合同。截至2021年6月30日，我们外币远期合约和期权合约名义金额的美元总等值为1美元。2.0十亿美元。

(7)    公允价值计量

我们使用公允价值方法来核算(I)我们的某些投资，(Ii)我们的衍生工具和(Iii)我们归类为债务的某些工具。截至2021年6月30日报告的这些投资和工具的公允价值不太可能代表最终结算或处置这些资产和负债时将支付或收到的价值。

GAAP提供了一个公允价值层次结构，将用于计量公允价值的估值技术的输入划分为三个大的层次。一级投入是指报告实体在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价。第2级投入是指第1级所包括的可直接或间接观察到的资产或负债的报价市场价格以外的投入。3级投入是资产或负债的不可观察的投入。我们记录资产或负债在发生转移的季度初移入或移出1级、2级或3级的情况。

我们使用基于蒙特卡洛的方法在我们的公允价值计量中纳入信用风险估值调整，以估计我们自己的不履行风险和我们交易对手的不履行风险的影响。我们关于交叉货币和利率掉期的信用风险估值调整在附注6中进行了量化和进一步解释。

公允价值计量也用于与收购会计、减值评估和我们在VMED O2合资企业的初始投资会计有关的非经常性估值。这些非经常性估值包括报告单位、客户关系和其他无形资产、物业和设备的估值、商誉的隐含价值以及我们在VMED O2合资企业的初始投资的估值。报告单位的估值和我们对VMED O2合资公司的初始投资至少部分基于贴现现金流分析。除了用于我们的加权平均资本成本和贴现率计算的某些投入来自于定价服务之外，我们在贴现现金流分析中使用的投入，例如对未来现金流的预测，都是基于我们的假设。客户关系的估值主要基于超额收益方法，这是现金流贴现分析的一种形式。超额收益方法要求我们估计客户关系预期的具体现金流，考虑到估计的客户寿命、预计在客户关系有效期内产生的收入、缴款资产费用和其他因素。有形资产通常采用重置或复制成本法进行估值，考虑到相同或类似设备的当前价格、设备的年限和经济过时等因素。商誉的隐含价值是通过将报告单位的公允价值分配给该单位的所有资产和负债来确定的，就好像该报告单位是在企业合并中收购的一样。, 以及分配给商誉的剩余金额。我们的大多数非经常性估值使用重要的不可观察的投入，因此属于公允价值层次的第三级。在截至2021年6月30日的六个月内，我们进行了非经常性估值，以确定我们在VMED O2合资企业的初始投资的公允价值。用于评估初始投资的加权平均资本成本为6.9%。在截至2020年6月30日的六个月内，我们没有进行任何重大的非经常性公允价值计量。有关我们在VMED O2合资公司的投资信息，请参阅附注5。

有关我们公允价值计量的更多信息，请参阅我们的10-K合并财务报表附注9。

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2021年6月30日
(未经审计)


我们按公允价值经常性计量的资产和负债摘要如下：
  计量时的公允价值。
2021年6月30日-使用：
描述六月三十日，
2021		报价：
处于活动状态
市场：
相同的资产
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入
(2级)		意义重大
看不见的
输入
(3级)
 以百万计
资产：
衍生工具：
交叉货币和利率衍生合约
$354.8 $— $354.8 $— 
股权相关衍生工具
63.5 — — 63.5 
外币远期和期权合约
3.8 — 3.8 — 
其他
2.5 — 2.5 — 
总衍生工具
424.6 — 361.1 63.5 
投资：
SMAS
3,239.5 1,144.0 2,090.5 5.0 
其他投资1,958.0 1,022.5 74.7 860.8 
总投资
5,197.5 2,166.5 2,165.2 865.8 
总资产
$5,622.1 $2,166.5 $2,526.3 $929.3 
负债：
衍生工具：
交叉货币和利率衍生合约
$859.6 $— $859.6 $— 
外币远期和期权合约
16.0 — 16 — 
其他
0.1 — 0.1 — 
总负债$875.7 $— $875.7 $— 
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2021年6月30日
(未经审计)


  按公允价值计量时的公允价值
2020年12月31日，使用：
描述2020年12月31日报价：
在非活跃状态下
市场正在等待
相同的资产
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入
(2级)		意义重大
看不见的
输入
(3级)
 以百万计
资产：
衍生工具：
交叉货币和利率衍生合约
$567.2 $— $567.2 $— 
股权相关衍生工具
280.9 — — 280.9 
外币远期和期权合约
36.6 — 36.6 — 
其他
0.1 — 0.1 — 
总衍生工具
884.8 — 603.9 280.9 
投资：
SMAS1,965.9 405.7 1,560.2 — 
其他投资1,500.1 888.2 92.3 519.6 
总投资3,466.0 1,293.9 1,652.5 519.6 
总资产
$4,350.8 $1,293.9 $2,256.4 $800.5 
负债：
衍生工具：
交叉货币和利率衍生合约
$1,535.3 $— $1,535.3 $— 
外币远期和期权合约
81.5 — 81.5 — 
总负债$1,616.8 $— $1,616.8 $— 

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2021年6月30日
(未经审计)


我们的资产和负债的期初和期末余额使用重大不可观察或第三级投入，按公允价值经常性计量，对账如下：
投资交叉货币、利率和外币衍生品合约与股权相关的
导数
仪器		总计
 以百万计
2021年1月1日净资产余额$519.6 $— $280.9 $800.5 
收益中包含的收益(A)：
衍生工具的已实现和未实现收益，净额— — 23.5 23.5 
因某些投资和债务的公允价值变化而产生的已实现和未实现收益，净额308.0 179.3 — 487.3 
网络电视领口的结算— — (240.8)(240.8)
加法48.9 — — 48.9 
衍生工具为VMED O2合资公司提供了与英国合资公司交易相关的资金— (179.3)— (179.3)
外币折算调整和其他，净额
(10.7)— (0.1)(10.8)
2021年6月30日净资产余额$865.8 $— $63.5 $929.3 
_______________

(a)这些净收益中的大部分与我们截至2021年6月30日继续在我们的精简合并资产负债表上进行的资产和负债有关。

(8)    长寿资产

财产和设备，净值
        
我们的财产和设备以及相关的累计折旧的详细情况如下：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
 以百万计
配电系统$10,063.7 $10,264.0 
客户端设备1,797.2 1,800.4 
支持设备、建筑和土地4,225.0 4,491.9 
财产和设备总额(毛额)16,085.9 16,556.3 
累计折旧(8,500.7)(8,502.2)
财产和设备合计(净额)
$7,585.2 $8,054.1 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内，我们记录了与供应商融资安排相关的物业和设备的非现金增长(包括通过完成英国合资交易与英国合资实体相关的金额)$560.1百万美元和$702.9分别为100万美元，其中不包括相关增值税(增值税)，共$74.4百万美元和$118.7分别为100万美元，这也是根据这些安排提供的资金。

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2021年6月30日
(未经审计)


商誉

在截至2021年6月30日的六个月中，我们商誉账面金额的变化如下：
2021年1月1日收购
以及与之相关的
调整		外国
货币
翻译
调整和其他		2021年6月30日
 以百万计
11.瑞士$6,816.0 $4.1 $(297.3)$6,522.8 
比利时2,783.7 — (85.9)2,697.8 
中欧和东欧570.2 — (12.5)557.7 
爱尔兰296.2 — (9.1)287.1 
中央和企业0.6 — 0.1 0.7 
总计$10,466.7 $4.1 $(404.7)$10,066.1 

如果(I)我们的权益价值下降，或(Ii)经济、竞争、监管或其他因素的不利影响导致我们的经营业绩或现金流比预期更差，我们可以得出结论，在未来期间，需要减值费用以降低我们商誉的账面价值，并在较小程度上降低其他长期资产的账面价值。任何此类减值费用都可能是重大的。

应摊销无形资产，净额

我们应摊销的无形资产的详细情况如下：
2021年6月30日2020年12月31日
总账面金额累计摊销净账面金额总账面金额累计摊销净账面金额
 以百万计
客户关系$2,327.1 $(425.9)$1,901.2 $2,426.6 $(246.4)$2,180.2 
其他1,046.1 (401.0)645.1 1,072.1 (366.3)705.8 
总计
$3,373.2 $(826.9)$2,546.3 $3,498.7 $(612.7)$2,886.0 

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2021年6月30日
(未经审计)


(9)    债务

我们债务组成部分的美元等价物如下：
 2021年6月30日本金金额
加权
平均值
利息
费率(A)		未使用的借款
容量(B)
借入货币美元
等价物		六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
  以百万计
UPC控股银行贷款(C)2.86 %€716.6 $849.1 $4,120.9 $4,767.1 
UPCB SPE说明4.42 %— — 1,960.9 1,393.7 
UPC持有高级债券4.58 %— — 1,239.1 1,261.5 
Telenet信贷安排(D)2.14 %€555.0 657.6 3,610.2 3,652.0 
Telenet高级担保票据4.72 %— — 1,639.6 1,660.2 
VM爱尔兰信贷安排(E)3.50 %€100.0 118.5 1,066.4 — 
供应商融资(F)2.13 %— — 1,009.2 1,142.9 
独立电视台领款贷款(G)— — — — 415.9 
其他7.05 %— — 151.0 266.3 
递延融资成本、折扣和保费前的债务总额(H)3.28 %$1,625.2 $14,797.3 $14,559.6 

下表对未扣除递延融资成本、折价和溢价的债务总额与债务总额和融资租赁义务进行了对账：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
以百万计
未计递延融资成本、折扣和保费的债务总额
$14,797.3 $14,559.6 
递延融资成本、折扣和保费、净额(62.7)(118.4)
债务账面总额
14,734.6 14,441.2 
融资租赁义务(附注10)
522.1 556.5 
债务总额和融资租赁义务
15,256.7 14,997.7 
债务和融资租赁义务的当期到期日
(982.1)(1,130.4)
长期债务和融资租赁义务
$14,274.6 $13,867.3 
_______________

(a)表示根据每种债务工具，所有未偿还借款在2021年6月30日生效的加权平均利率，包括任何适用的保证金。公布的利率代表既定利率，不包括衍生工具、递延融资成本、原始发行溢价或折扣以及承诺费的影响，所有这些都会影响我们的整体借款成本。包括衍生工具、原来发行的溢价或折扣及承诺费的影响，但撇除递延融资成本的影响，我们的浮动及固定利率债务总额的加权平均利率为3.54截至2021年6月30日，%。有关我们衍生品工具的信息，请参阅附注6。

(b)未使用的借款能力是指在2021年6月30日，在不考虑契约遵守计算或借款之前的其他条件的情况下，适用安排下的最大可获得性。截至2021年6月30日，根据最具限制性的适用杠杆契约，UPC Holding Bank Facility和Telenet Credit Facility下未使用的借款能力全部可供借款，并基于最具限制性的适用
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2021年6月30日
(未经审计)


通过基于杠杆的限制性支付测试，各子公司向Liberty Global或其子公司或其他股东提供贷款或分配的能力没有额外的限制。关于VM爱尔兰信贷融资(定义如下)，目前无法借用或上游使用全部未使用容量。在完成相关的2021年6月至30日合规报告要求后，我们预计UPC Holding Bank Facility和Telenet Credit Facility将继续提供全部未使用的借款能力，没有额外的贷款或分销限制。关于VM爱尔兰信贷安排，我们预计全部未使用的容量将仍然不可借入或上游使用。我们的上述预期没有考虑到我们的借款水平或2021年6月30日之后借出或分配的任何金额的任何实际或潜在变化，也没有考虑可能在每个相应设施中的某些定义篮子下可供借款、借出或分配的额外金额的影响。

(c)UPC控股银行机制下未使用的借款能力与等值欧元有关716.6百万(美元)849.1在万国邮联循环基金项下，已经提供了一部分作为辅助设施。在2021年第二季度，对UPC循环贷款机制进行了修订，以规定欧元的最大借款能力736.4百万(美元)872.5百万欧元)，包括欧元23.0百万(美元)27.3百万美元)。除了欧元以外19.8百万(美元)23.4在辅助贷款项下的借款中，UPC循环贷款在2021年6月30日未提取。
(d)Telenet信贷机制下未使用的借款能力包括：(I)欧元510.0百万(美元)604.3百万欧元)在Telenet循环设施I项下，(Ii)欧元25.0百万(美元)29.6在Telenet透支机制下)和(Iii)欧元20.0百万(美元)23.7在Telenet循环基金下)，每一笔都在2021年6月30日未提取。

(e)VM爱尔兰信贷机制下未使用的借款能力涉及 €100.0百万(美元)118.5在VM爱尔兰循环基金(定义见下文)项下)。VM爱尔兰循环基金在2021年6月30日未提取。

(f)代表根据计息卖方融资安排欠各债权人的金额，这些安排用于为我们的某些财产和设备增加以及运营费用提供资金。这些安排延长了我们的还款期限，超过了供应商的原始到期日(例如，延长到供应商的惯常付款期限，通常为90天或更短)，因此被归类为我们简明综合资产负债表上的应付账款之外。这些债务一般在一年内到期，包括也根据这些安排提供资金的增值税。供应商融资债务的偿还包括在我们的简明综合现金流量表中的债务偿还和回购以及融资租赁债务中。

(g)如附注5所述，独立电视领子贷款已于2021年第二季度悉数偿还。

(h)截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的债务估计公允价值为$14.910亿美元和14.7分别为10亿美元。我们的债务工具的估计公允价值一般采用适用的买入和卖出价格的平均值(主要是公允价值等级的第一级)来确定。有关公允价值层次的更多信息，请参见附注7。

融资交易-一般信息

截至2021年6月30日，我们的大部分未偿债务都是由我们的三子公司“借款集团”。这些借款集团包括UPC Holding、Telenet和VM爱尔兰，包括它们各自的受限母公司和子公司。下面我们简要介绍2021年前六个月完成的某些融资交易。我们的部分融资交易可能包括非现金借款和偿还。在截至2021年和2020年6月30日的6个月内，非现金借款和偿还总额为2.930亿美元和30亿美元3.5分别为20亿美元。除另有注明外，任何新票据及/或信贷安排的条款及条件与相应借款集团的现有票据及信贷安排的条款及条件在契诺、违约事件及更改控制权规定等方面大致一致。有关我们债务的一般条款和条件以及未在此定义的资本化条款的信息，请参阅我们的10-K报表中包含的合并财务报表的附注11。

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2021年6月30日
(未经审计)


UPC控股融资交易

在2021年第二季度，UPC Holding完成了一些融资交易，这些交易通常导致利率降低和到期日延长，包括发行某些优先担保票据，以及根据UPC Holding Bank Facility加入某些加入协议。在这些交易中，UPC Holding确认了一笔总计#美元的债务清偿损失。90.6与(一)注销#美元有关的百万美元77.7未摊销递延融资成本和折扣百万美元；(二)支付#美元12.9上百万的赎回保费。

下表汇总了截至2021年6月30日我们在(I)UPC控股银行贷款和(Ii)UPCB SPE票据方面的未偿债务，在完成上述融资交易后。
UPC控股银行贷款成熟性利率融资额(借款货币)(A)未使用
借债
容量		未偿还本金携带
值(B)
   以百万计
AQ(C)2029年6月15日3.625%€600.0 $— $710.9 $706.6 
在(D)处2028年4月30日Libor+2.25%$700.0 — 700.0 696.7 
Au(E)2029年4月30日Euribor+2.5%€400.0 — 473.9 471.6 
斧头(D)2029年1月31日Libor+3.0%$1,925.0 — 1,925.0 1,909.2 
是(E)2029年1月31日Euribor+3.0%€862.5 — 1,022.0 1,016.2 
AZ(C)2031年7月15日4.875%$1,250.0 — 1,250.0 1,248.8 
UPC旋转设施(F)2026年5月31日Euribor+2.5%€736.4 849.1 — — 
在合并中取消设施AQ和AZ(C)— (1,960.9)(1,955.4)
总计$849.1 $4,120.9 $4,093.7 
_______________

(a)除以下(C)项所述外，金额代表截至2021年6月30日的第三方融资总额。

(b)在适用的情况下，金额是扣除递延融资成本和折扣后的净额。

(c)UPC设施AQ和AZ项下的未偿还金额在我们的简明合并财务报表中被冲销。

(d)UPC设施AT和AX各自受伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)下限0.0%.

(e)UPC设施AU和AY分别受欧洲银行间同业拆借利率(EURIBOR)下限0.0%.

(f)UPC循环基金对未使用的承付款收取1.0每年的百分比。

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简明合并财务报表附注-(续)
2021年6月30日
(未经审计)


  原出库金额未偿还本金
金额		 
UPCB SPE说明成熟性利率借债
货币		美元
等价物		携带
值(A)
  以百万计
UPCB Finance VII欧元纸币2029年6月15日3.625%€600.0 €600.0 $710.9 $706.6 
2031年UPC高级担保票据
2031年7月15日4.875%$1,250.0 $1,250.0 1,250.0 1,248.8 
总计
$1,960.9 $1,955.4 
_______________

(a)在适用的情况下，金额是扣除递延融资成本和折扣后的净额。

VM爱尔兰融资交易

2021年6月，VM爱尔兰签订了一项信贷安排(VM爱尔兰信贷安排)，由(I)欧元组成900.0百万(美元)1,066.4百万美元)定期贷款安排(VM爱尔兰设施B1)和(Ii)一欧元100.0百万(美元)118.5百万)循环设施(VM爱尔兰循环设施)。VM爱尔兰设施B1颁发于99.5面值的%，于2029年7月15日到期，利率为EURIBOR+3.5%，以EURIBOR下限为0.0%。VM爱尔兰循环贷款将于2027年9月15日到期，利率为EURIBOR+2.75%。VM爱尔兰设施B1和VM爱尔兰循环设施的收益可用于一般企业用途。

债务的到期日

除非另有说明，否则我们截至2021年6月30日的债务到期日如下所示，为指定实体及其子公司，并代表基于2021年6月30日汇率的美元等价物。
刚果爱国者联盟
持有(A)		TelenetVM爱尔兰其他总计
 以百万计
截至12月31日的年度：
2021年(年内剩余时间)$143.1 $221.4 $— $43.3 $407.8 
2022264.8 203.4 — 71.7 539.9 
2023— 11.7 — 56.7 68.4 
2024— 11.6 — 16.4 28.0 
2025— 11.6 — 1.3 12.9 
2026— 11.7 — — 11.7 
此后7,320.9 5,341.3 1,066.4 — 13,728.6 
总债务到期日(B)7,728.8 5,812.7 1,066.4 189.4 14,797.3 
递延融资成本、折扣和保费、净额
(39.1)(15.7)(7.9)— (62.7)
债务总额$7,689.7 $5,797.0 $1,058.5 $189.4 $14,734.6 
当前部分
$407.9 $424.2 $— $77.8 $909.9 
非流动部分
$7,281.8 $5,372.8 $1,058.5 $111.6 $13,824.7 
_______________

(a)金额包括由UPC Holding和Liberty Global合并的特殊目的融资实体发行的某些优先担保票据。

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2021年6月30日
(未经审计)


(b)金额包括供应商融资义务#美元。1,009.2百万美元，如下所述：
刚果爱国者联盟
持有		Telenet其他总计
 以百万计
截至12月31日的年度：
2021年(年内剩余时间)$143.1 $220.5 $43.3 $406.9 
2022264.8 191.4 71.7 527.9 
2023— — 56.7 56.7 
2024— — 16.4 16.4 
2025— — 1.3 1.3 
供应商融资到期日合计
$407.9 $411.9 $189.4 $1,009.2 
当前部分
$407.9 $411.9 $77.8 $897.6 
非流动部分
$— $— $111.6 $111.6 

(10) 租契

一般信息

我们参与网络设备、房地产、移动站点共享和车辆的运营和融资租赁。我们为某些车辆租赁提供剩余价值担保。

租赁余额

我们的使用权摘要(柔)资产和租赁负债如下：
六月三十日，
2021		2020年12月31日
以百万计
ROU资产：
融资租赁(A)$466.6 $477.8 
经营租约(B)1,361.7 1,454.7 
总ROU资产
$1,828.3 $1,932.5 
租赁负债：
融资租赁(C)$522.1 $556.5 
经营租契(D)1,360.9 1,447.7 
租赁总负债$1,883.0 $2,004.2 
_______________

(a)我们的融资租赁ROU资产包括在我们精简的综合资产负债表上的财产和设备净额中。于2021年6月30日，融资租赁的加权平均剩余租期为22.6年，加权平均贴现率为6.0%。在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，我们记录了融资租赁ROU资产的非现金增加(包括通过完成英国合资交易与英国合资实体相关的金额)$19.6百万美元和$17.2分别为百万美元。

(b)我们的经营租赁ROU资产包括在我们压缩的合并资产负债表上的净其他资产中。于2021年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期为12.4年，加权平均贴现率为5.8%。在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，我们记录了
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2021年6月30日
(未经审计)


经营租赁ROU资产(包括通过完成英国合资企业交易而与英国合资实体相关的金额)#美元60.4百万美元和$53.2分别为百万美元。

(c)本行融资租赁负债的当期及长期部分分别计入本行简明综合资产负债表的本期债务及融资租赁负债及长期债务及融资租赁负债。

(d)我们的经营租赁负债的流动部分和长期部分分别包括在我们的压缩综合资产负债表中的其他应计和流动负债以及其他长期负债中。

我们的总租赁费用汇总如下：
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
融资租赁费用：
折旧及摊销$19.5 $14.4 $39.3 $36.1 
利息支出8.3 8.1 16.9 16.2 
融资租赁费用总额
27.8 22.5 56.2 52.3 
经营租赁费用(A)63.8 29.8 128.4 65.6 
短期租赁费用(A)1.5 1.5 3.7 3.3 
可变租赁费用(B)1.1 1.1 2.6 2.4 
租赁总费用
$94.2 $54.9 $190.9 $123.6 
_______________

(a)我们的经营租赁费用和短期租赁费用包括在我们的简明综合经营报表中的规划和其他直接服务成本、其他运营费用、SG&A费用和减值、重组和其他运营项目中。

(b)可变租赁费用是指在租赁期内支付给出租人的款项，这些款项因租赁开始日期后发生的情况变化而变化。可变租赁付款在发生时计入费用，并计入我们简明综合营业报表中的其他营业费用。

我们的运营和融资租赁现金流出摘要如下：
截至六个月
六月三十日，
20212020
以百万计
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营性租赁的经营性现金流出$134.3 $60.0 
融资租赁的经营性现金流出16.9 16.2 
融资租赁的现金流出38.1 56.9 
经营和融资租赁的现金流出总额$189.3 $133.1 

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2021年6月30日
(未经审计)


截至2021年6月30日，我们的运营和融资租赁负债的到期日如下。金额代表基于2021年6月30日汇率的美元等价物：
经营租约金融
租契
 以百万计
截至12月31日的年度：
2021年(年内剩余时间)$99.8 $52.7 
2022204.0 97.1 
2023189.2 100.8 
2024172.4 62.7 
2025159.1 59.3 
202646.1 54.6 
此后1,118.7 245.6 
付款总额
1,989.3 672.8 
减去：现值折扣
(628.4)(150.7)
租赁付款现值
$1,360.9 $522.1 
当前部分$185.1 $72.2 
非流动部分$1,175.8 $449.9 

(11)    所得税

由于以下因素，可归因于我们所得税前收益(亏损)的所得税收益(费用)与使用适用所得税税率计算的金额不同：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
计算的“预期”税收优惠(费用)(A)$(2,176.8)$115.8 $(2,482.9)$(76.3)
与英国合资企业交易相关的免税收益2,116.2 — 2,116.2 — 
更改估值免税额
(123.0)(10.9)(88.5)(99.6)
不可抵扣或免税的外币兑换结果
(39.1)(95.8)80.6 57.8 
国际汇率差异(B)(17.7)5.8 (41.6)(10.3)
不可抵扣或免税的利息和其他项目
(23.1)(25.9)(38.8)(46.3)
在处理与子公司和附属公司投资有关的项目时的基础和其他差异(C)(24.5)(20.8)(24.3)(17.7)
确认以前未确认的税收优惠
— 188.8 20.5 188.8 
与技术创新相关的税收优惠(D)5.7 4.7 11.5 49.5 
制定税法和税率变化(0.1)(4.4)(0.4)31.7 
其他，净额(0.4)0.7 (5.6)0.3 
所得税优惠总额(费用)$(282.8)$158.0 $(453.3)$77.9 
_______________

(a)法定或“预期”税率是英国2021年期间的19.0%和2020年期间的17.5%。2020年期间的法定税率代表截至2020年12月31日的年度的有效混合税率，其基础是2020年第一季度有效的19.0%的法定税率和预计将在2020年剩余时间生效的17.0%的法定税率。2020年7月22日，英国颁布了一项法律，以维持公司收入
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税率为19.0%，扭转了之前立法从2020年4月1日起将英国税率降至17.0%的局面。这一汇率变化对我们递延余额的影响记录在2020年第三季度。2021年6月10日，英国通过立法，从2023年4月1日起将英国企业所得税税率提高到25.0%。这一汇率变化对我们递延余额的影响记录在2021年第二季度。

(b)金额反映我们在英国以外的司法管辖区对法定税率的“预期”税收优惠(费用)的调整(福利或费用)。

(c)这一数额反映了与子公司和联营公司投资有关的财务报告和税务会计在处理损益项目方面存在差异的净影响，包括外国收益的影响。

(d)金额反映了比利时对创新所得税减免的认可。截至2020年6月30日的6个月的金额包括与前期相关的一次性扣除影响。
截至2021年6月30日，我们未确认的税收优惠为513.9百万美元包括$391.2在考虑到我们预计将被估值免税额和其他因素抵消的金额后，未确认的税收优惠将对我们的有效所得税税率产生有利影响，如果最终确认的话。

在接下来的12个月里，税务机关正在进行的审查的解决方案，以及诉讼时效和其他项目的到期，可能会导致我们与截至2021年6月30日的税收头寸相关的未确认税收优惠减少，这是合理的。任何此类削减的金额都可能高达 $85.0这些措施基本上都不会对我们的实际税率产生积极影响。除了这些正在进行的审查的潜在影响和某些时效法规的预期到期外，我们预计未来12个月我们的未确认税收优惠不会有任何实质性变化。我们不能保证在未来12个月内我们未确认的税务状况的任何变化的性质或影响。

我们的某些子公司目前参与了我们运营的各个司法管辖区的所得税审查，包括比利时、荷兰、波兰。 虽然我们预计上述审查的调整不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响，但考虑到涉及的金额和相关问题的复杂性，不能保证情况会是这样。

(12)    权益

股票回购。在截至2021年6月30日的六个月内，我们回购了(I)5,845,800我们A类普通股的平均价格为每股$。27.11及(Ii)19,814,500我们C类普通股的平均价格为每股$。25.74，购买总价为$668.6百万美元，包括直接收购成本。截至2021年6月30日，根据我们现有的回购计划，授权用于股票回购的剩余金额为$334.8百万美元。2021年7月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，根据该计划，我们承诺回购至少10在接下来的一年中每年占我们股票市值的%三年。根据该计划，Liberty Global可以不时收购其A类普通股、C类普通股或A类和C类普通股的任何组合。该计划可以通过公开市场交易和/或私下协商的交易来实现，其中可能包括衍生品交易。根据该计划回购股票的时间将取决于各种因素，包括市场状况和适用法律。该计划可以与本公司的经纪人以及与本公司有一定关系的其他金融机构一起在某些预设参数内实施，并且可以根据适用的限制在关闭期间继续购买。该计划可随时暂停或中止。

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(13)    基于股份的薪酬

我们基于股份的薪酬支出主要涉及Liberty Global向其员工及其子公司员工发放的基于股份的奖励。我们基于股份的总薪酬支出摘要如下：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
Liberty Global：
绩效奖励(A)$14.4 $21.6 $38.4 $49.3 
非绩效奖励(B)59.4 47.8 84.8 66.1 
其他(C)7.6 6.0 15.0 12.2 
全局完全自由81.4 75.4 138.2 127.6 
其他(D)18.4 8.4 25.0 11.4 
总计
$99.8 $83.8 $163.2 $139.0 
包括在：
其他运营费用$7.6 $1.6 $8.8 $2.3 
SG&A费用92.2 82.2 154.4 136.7 
总计
$99.8 $83.8 $163.2 $139.0 
_______________

(a)包括以股份为基础的薪酬支出，涉及(I)基于业绩的限制性股票单位(PSU)，(Ii)我们的2019年CEO表现奖和(Iii)我们的2019年挑战表现奖。

(b)2021年4月，我司董事会薪酬委员会于2021年4月就2014年和2015年授予事项批准延长已发行股票增值权的到期日，并于2020年4月就2013年授予事项批准延长已发行股票增值权的到期日(非典)和来自七年期从一项到另一项十年期学期。因此，相应未支付奖励的Black-Scholes公允价值增加，从而确认以股份为基础的总增量薪酬支出为#美元。22.7300万美元和300万美元18.92021年第二季度和2020年第二季度分别为2000万美元。

(c)代表已经或预计将用Liberty Global普通股结算的年度奖励薪酬和固定缴款计划负债。在年度激励薪酬的情况下，已经或将根据股权激励计划向高级管理人员和关键员工发行股票。股权激励计划允许这些员工选择最多获得100以Liberty Global普通股代替现金的年度激励性薪酬的%。此外，2021年的金额包括与2021年风险投资激励计划相关的薪酬支出，定义和说明如下。

(d)金额主要涉及与Telenet基于股票的奖励相关的基于股票的薪酬支出。

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下表提供了期权、SARS和基于业绩的股票增值权的总数(PSAR)关于Liberty Global颁发的(I)未偿还和(Ii)截至2021年6月30日可行使的裁决：
甲类C类
认股权、特别行政区及特别行政区奖励的股份总数(A)加权平均行使价或基价认股权、特别行政区及特别行政区奖励的股份总数(A)加权平均行使价或基价
由Liberty Global员工持有：
杰出的26,772,874 $27.00 62,376,768 $26.07 
可操练的13,006,002 $30.54 28,857,049 $29.09 
由Liberty Global前员工持有(B)：
杰出的1,622,724 $32.70 4,607,264 $29.46 
可操练的1,460,882 $33.74 4,283,590 $29.96 
_______________

(a)金额代表与期权、特别行政区和Psar奖励相关的股票总数，这些奖励发放给我们的现任和前任员工以及我们的董事。当获奖者行使SARS和PSAR时，我们公司按净额结算，因此发行的股票数量代表获奖的超额价值，这是基于行权时各自Liberty Global股票的市场价格相对于获奖的行权价格。此外，发行的股票数量还会进一步减少员工要求的所得税预扣金额。

(b)金额代表某些基于股票的奖励，在某些剥离或出售交易之后，Liberty Global的前员工继续持有这些奖励。尽管前雇员未来行使这些奖励将不会导致确认以股份为基础的薪酬支出，但此类行使将增加我们已发行普通股的数量。

下表提供了限售股单位总数(RSU)和截至2021年6月30日未偿还的PSU。在这些奖励的归属日期发行的股票数量将减去员工所需扣缴的所得税金额。
甲类C类
由Liberty Global员工持有：
RSU2,831,051 5,661,300 
PSU1,348,606 2,697,150 
由Liberty Global前员工持有(A)：
RSU46,551 95,684 
PSU18,172 36,340 
_______________

(a)金额代表某些基于股票的奖励，在某些剥离或出售交易之后，Liberty Global的前员工继续持有这些奖励。虽然我们不确认与这些奖励相关的基于股份的薪酬支出，但这些RSU和PSU的未来归属将增加我们已发行普通股的数量。

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2021年创业激励计划

2021年4月，我公司董事会薪酬委员会通过了一项新的激励计划，本文简称“激励计划”。2021年创业激励计划“。2021年风险投资激励计划提供给高管和其他关键员工，并以Liberty Global Ventures投资组合的表现为基础。投资组合“)，这是通过在2020年12月31日至2023年12月31日止的三年内每季度评估投资组合的公允价值来衡量的。支出以固定现金金额计价，并在三年制使用符合条件的参与者在以下期间的初始贡献的期间10%和100他们2021年年度目标股权价值的%(这一出资金额取代了他们正常的年度股权赠款)。薪酬委员会有权根据投资组合价值的变化，决定(I)现金或(Ii)Liberty Global A类和C类普通股的最终支付金额。可能会被没收，100每位参与者奖金的1%将于2024年3月31日授予。为了保留支付，参与者被要求在最终授予日期之前继续受雇。由于本计划下的最终支付可能以现金结算，我们使用负债法来核算2021年风险投资激励计划。截至2021年6月30日，2021年风险投资激励计划的估计公允价值为$20.72000万。

独立的第三方估值专家对截至2020年12月31日的投资组合进行了初步公允价值评估。我们确认与2021年风险投资激励计划相关的基于股份的薪酬支出是以直线为基础的运营费用，包括从授予之日到2024年3月31日的归属日每个评估日与投资组合公允价值变化相关的任何费用变化。我们与2021年风险投资激励计划的归属相关的工资税份额在我们的精简综合运营报表中作为基于股票的薪酬费用的组成部分记录下来。

(14)    每股收益或亏损

基本每股盈利或亏损(易办事)的计算方法是将净收益或净亏损除以当期的加权平均流通股数量。摊薄每股收益按潜在股份(如期权、非典型肺炎、RSU、PSAR及PSU)的每股摊薄效应(如有)呈示，犹如该等股份已于呈列期间开始时行使、归属或转换。

我们已发行的基本和稀释加权平均普通股的详细情况如下：
截至三个月截至六个月
 六月三十日，六月三十日，
 2021202020212020
加权平均已发行普通股(基本每股收益计算)557,051,920 612,681,648 566,033,344 617,828,982 
可归因于假定行使已发行期权和SARS以及在归属时释放RSU和PSU的增量股份(库存股方法)12,048,780 — 11,021,844 7,322,907 
加权平均已发行普通股(稀释每股收益计算)569,100,700 612,681,648 577,055,188 625,151,889 

稀释后每股收益的计算不包括(I)截至2021年6月30日的三个月，共计57.91000万份期权，SARS和RSU，总共13.82000万PSAR和PSU，(Ii)截至2021年6月30日的6个月，总计74.0百万期权，SARS和RSU，总共13.82000万PSAR和PSU以及(Iii)截至2020年6月30日的6个月，总计58.11000万份期权，SARS和RSU以及15.2这是因为它们的效果是反稀释的，或者，在PSAR和PSU的情况下，是因为此类奖励尚未达到适用的业绩标准。

我们报告了截至2020年6月30日的三个月，Liberty Global股东应占净亏损。因此，在计算Liberty Global股东应占每股摊薄净亏损时，不包括以下项目在2020年6月30日的潜在稀释影响，因为它们的计入将对计算产生反稀释作用，或者，在某些PSAR和PSU的情况下，因为此类奖励尚未满足适用的业绩标准：(I)根据未偿还期权、SARS和RSU可发行的股票总数77.21000万股；及(Ii)根据以下公司的PSAR和PSU可发行的股份总数20.32000万。
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(15)    承诺和或有事项

承付款

在正常业务过程中，我们已签订协议，承诺公司在未来一段时间内就网络和连接承诺、编程合同、购买客户场所和其他设备和服务以及其他项目支付现金。下表列出了截至2021年6月30日此类承诺的美元等价物。本表中包含的承诺不反映我们2021年6月30日压缩综合资产负债表中包含的任何负债。
 付款到期时间： 
 剩余部分
2021年的		  
 20222023202420252026此后总计
 以百万计
网络和连接承诺
$107.2 $96.0 $78.2 $53.4 $51.6 $42.1 $703.5 $1,132.0 
方案编制承诺149.5 216.2 121.8 78.2 65.8 47.5 18.6 697.6 
购买承诺261.7 204.9 99.0 20.4 14.0 5.6 — 605.6 
其他承诺21.9 67.8 48.3 21.8 22.3 22.3 121.4 325.8 
总计
$540.3 $584.9 $347.3 $173.8 $153.7 $117.5 $843.5 $2,761.0 

网络和连接承诺包括Telenet对与其租用网络相关的某些运营成本的承诺。Telenet对某些运营成本的承诺可能会根据Telenet与其自身网络相关的网络运营成本的变化而进行调整。这些潜在的调整不受合理估计的影响，因此不包括在上表中。

节目承诺包括与我们的某些节目、演播室产品和体育转播权合同相关的义务，这些义务对我们是可强制执行的，并具有法律约束力，因为我们同意支付最低费用，而不考虑(I)节目服务的实际订户数量，(Ii)我们是否终止对部分订户的服务或处置我们的部分分销系统，或者(Iii)我们是否终止我们的优质体育服务。方案规划承诺不包括与合同通货膨胀或其他不固定价格调整有关的未来期间的增长。因此，上表中反映的与这些合同有关的金额明显低于我们根据这些合同在这段时间内预期支付的金额。从历史上看，支付给编程供应商的费用占我们运营成本的很大一部分，我们预计未来将继续如此。 在这方面，我们的节目和版权总成本(包括通过完成英国合资公司的交易与英国合资实体相关的金额)总计$868.3百万和 $832.6分别在截至2021年和2020年6月30日的6个月内达到100万美元。

节目成本包括(I)向我们的客户分发频道的协议，(Ii)节目内容的展览权和(Iii)体育转播权。

渠道分销协议。我们的渠道分销协议通常是多年期合同，向我们收取(I)基于订户数量的浮动费率或(Ii)统一费用基础上的费用。我们的某些浮动利率合同要求最低保证金。此类安排下的节目成本在节目可供查看时记录在我们的简明综合运营报表中的运营成本和费用中。

展览权。我们的展览权协议通常是多年许可协议，通常向我们收取(I)每个项目所赚取收入的一定比例，或(Ii)每个项目的固定费用。根据许可证获得的展权的当前部分和长期部分分别作为其他流动资产和其他资产净值记录在我们的精简合并资产负债表上，当许可期开始时，该节目可以首次放映。资本化的展览权根据内容的预计未来放映情况，使用直线摊销或加速摊销的方法(视情况而定)进行摊销。展权定期审查是否减值，并以未摊销成本或估计可变现净值中的较低者持有。
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体育权利。我们的体育转播权协议通常是多年合同，我们通常每赛季收取固定费用。我们通常在各自赛季之前支付体育转播权。在各自赛季之前支付的任何款项的当前部分和长期部分分别作为其他流动资产和其他资产净额记录在我们的精简综合资产负债表上，并在各自的运动季节以直线方式摊销。体育权利定期审查减值，并以未摊销成本或估计可变现净值中的较低者持有。

购买承诺包括与(I)购买客户场所和其他设备以及(Ii)某些与服务相关的承诺(包括呼叫中心、信息技术和维护服务)有关的无条件和具有法律约束力的义务。

除上表所载承诺外，吾等在(I)衍生工具及(Ii)界定福利计划及类似协议下有重大承诺，据此，吾等预期于未来期间支付款项。有关我们衍生工具的信息，包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月期间支付或收到的与这些工具相关的现金净额，请参阅附注6。

我们还根据与特许经营当局和市政当局达成的协议和它们施加的义务作出承诺，其中可能包括某些市场的义务，即将架空电缆转移到地下管道，或升级、重建或扩展我们的部分宽带通信系统。上述金额不包括在上表中，因为它们既不是固定的，也不是可以确定的。
担保和其他信用提升

在正常业务过程中，我们可能会(I)向我们的贷款人、我们的供应商和某些其他方提供赔偿，以及(Ii)向当地市政当局、我们的客户和供应商提供履约和/或财务担保。从历史上看，这些安排没有导致我们公司支付任何实质性付款，我们也不相信它们会在未来导致实质性付款。

法律和监管程序及其他或有事项

Interkabel收购。2007年11月26日，Telenet和比利时的四个市政协会，我们称之为纯粹的社区间或图片，“宣布了一项不具约束力的原则协议，将PIC的模拟和数字电视活动(包括所有现有用户)转移给Telenet。”随后，Telenet和PIC签订了一项具有约束力的协议(2008年PICS协议)，从2008年10月1日起关闭。从2007年12月开始，Proximus NV/SA(比邻星比利时现有电信运营商)提起了几项诉讼，试图阻止这些协定的执行。Proximus向安特卫普初审法院院长提起简易程序，以获得阻止PIC执行原则协议的临时禁令，并根据案情提起民事诉讼，要求废除原则协议。2008年3月，安特卫普初审法院院长在简易程序中做出有利于Proximus的裁决，该裁决于2008年6月被安特卫普上诉法院推翻。Proximus将这一上诉判决提交给安特卫普上诉法院。Proximus将这一上诉判决提交给安特卫普上诉法院。Proximus于2008年3月向安特卫普初审法院院长提出了有利于Proximus的简易程序，该裁决于2008年6月被安特卫普上诉法院推翻。Proximus将这一上诉判决提交给安特卫普上诉法院比利时最高法院2009年4月6日，安特卫普一审法院在民事诉讼中就案情作出了有利于PIC和Telenet的裁决，驳回了Proximus要求撤销原则性协议和2008年PICS协议的请求。2009年6月12日，Proximus向安特卫普上诉法院提出上诉。在这次上诉中，Proximus现在也在寻求损害赔偿。虽然这些程序被无限期暂停，但其他程序也被启动，导致比利时国务委员会在2014年5月做出裁决，宣布(I)PIC不组织公开市场咨询的决定和(Ii)PIC董事会批准2008年PIC协议的决定无效。2015年12月，Proximus恢复了与安特卫普上诉法院未决的民事诉讼程序，要求废除2008年PICS协定，并要求赔偿欧元。1.4十亿 ($1.710亿)。

2017年12月，安特卫普上诉法院作出判决，驳回了Proximus的诉讼请求。2019年6月，Proximus就安特卫普的判决向比利时最高法院提起上诉。2021年1月，比利时最高法院部分宣布上诉法院对安特卫普的判决无效。此案将提交布鲁塞尔上诉法院，该法院将需要在比利时最高法院宣布无效的范围内就此事作出新的裁决。对此事的决定可能需要几年时间。不能保证结果会怎样。
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这些程序或其他程序。然而，现有或未来诉讼的不利结果可能会导致2008年PIC协议的废止。我们预计此事的最终解决不会对我们的运营业绩、现金流或财务状况产生实质性影响。不是我们已就此事累计了金额，因为损失的可能性被认为是不太可能的。

德国电信诉讼。2012年12月28日，Unitymedia GmbH(UnityMedia)对德国电信(Telekom Deutschland GmbH)提起诉讼(德国电信)，Unitymedia在其中声称，它为在Unitymedia的足迹内共同使用德国电信的电缆管道支付了过高的价格。2011年3月，联邦网络局批准了德国电信某些管道的联合使用费率。部分基于这些批准的费率，Unitymedia寻求将年度租赁费降低约五分之五。此外，Unitymedia正在寻求返还从2009年到最终结算日的类似计算的多付款项，外加应计利息。2016年10月，一审法院驳回了这一诉讼，2018年3月，上诉法院驳回了Unitymedia对一审法院裁决的上诉，没有批准向联邦法院进一步上诉。Unitymedia已经向联邦法院提交了一项动议，要求批准上诉。这个问题的解决可能需要几年时间，不能保证Unitymedia的索赔会成功。关于我们将以前在德国、罗马尼亚、匈牙利和捷克的业务出售给沃达丰(The沃达丰处置集团)，我们只会分享50追回的任何金额的%，加上50可归因于这一问题的有利解决方案的未来期间某些成本节约的净现值的%，减去50在出售沃达丰处置集团完成后支付的相关法律或其他第三方费用的%。在最终处置此事之前，我们可能收回的任何与此事相关的金额都不会反映在我们的综合财务报表中。

比利时监管发展。2018年6月，Belgisch Instituut Voor Post en Telecicatie和媒体部门的地区监管机构(合在一起，比利时监管当局)通过了一项新的决定，发现Telenet在宽带批发市场(2018年决策)。2018年的决定规定Telenet有义务(I)向第三方运营商提供数字电视平台(包括基本数字视频和模拟视频)的接入，以及(Ii)向第三方运营商提供宽带互联网接入的比特流服务(包括作为选项的固定线路电话)。与之前的决定不同，2018年的决定不再适用于Telenet的“零售减价”定价；然而，从2018年8月1日起，这一决定强加了17月度电缆批发接入价格临时降价%。2020年5月26日，比利时监管当局通过了一项最终决定，即“合理的准入价格”，以取代临时价格，预计降幅为11.5与2018年8月1日最初的临时费率相比，为1%，自2020年7月1日起适用。由于宽带容量使用等原因，这些速率预计将随着时间的推移而变化。

2018年的这项决定旨在(在其应用中)允许竞争对手转售Telenet的网络，以提供与之竞争的产品和服务，从而增强Telenet的竞争力，尽管Telenet在开发基础设施方面投入了大量历史财务支出。此外，授予竞争对手的任何访问权限都可能(I)限制Telenet向其网络服务的客户提供新的或扩展的产品和服务的可用带宽，以及(Ii)对Telenet维持或增加其收入和现金流的能力造成不利影响。任何这种不利影响的程度最终将取决于竞争对手利用Telenet网络的转售接入的程度、Telenet获得这种接入的费率以及其他竞争因素或市场发展。Telenet对2018年的决定提出上诉，该决定于2019年9月被驳回。

UPC奥地利事务。2018年7月31日，我们完成了奥地利业务的出售，UPC奥地利，“致德国电信股份公司(德国电信)。2019年10月，我们收到德国电信及其子公司T-Mobile奥地利控股有限公司(合称T-Mobile奥地利控股有限公司)根据相关收购协议条款发出的通知。UPC奥地利销售对手方)，声称对欧元的索赔70.5百万(美元)83.5百万)。自那以后，UPC奥地利销售对手方索赔的金额已增至欧元。106.2百万(美元)125.8本公司并未就此事累算任何款项，因现阶段认为亏损的可能性不大。我们无法对可能的损失范围提供任何有意义的估计，原因包括：(I)我们认为该断言没有根据和/或夸大；(Ii)有重大事实事项有待解决。我们打算为这件事极力辩护。

其他或有事项。关于我们某些业务的处置，我们向交易对手提供了税收赔偿，以弥补我们拥有各自业务期间可能产生的某些税收责任，但受某些门槛的限制。虽然我们没有收到交易对手的赔偿通知，但这是合理的
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我们可以，而且涉及的金额可能会很大。我们公司没有应计任何金额，因为任何损失的可能性都不被认为是可能的。此外，Liberty Global可能有权获得我们处置的业务可能从税务当局收回的某些金额。任何此类金额都不会反映在我们的综合财务报表中，直到该等事项得到最终处理。

其他管理事项。视频分发、宽带互联网、固定电话、移动和内容业务在我们或我们的附属公司运营的每个国家/地区都受到监管。各国的监管范围各不相同，尽管在某些重要方面，欧洲市场的监管在欧盟(EU)的监管结构下是统一的(欧盟。)不利的监管发展可能会使我们的企业面临一系列风险。监管，包括竞争或其他当局强加给我们的条件，作为完成收购或处置的要求，可能会限制增长、收入以及提供的服务的数量和类型，并可能导致运营成本增加以及物业和设备的增加。监管还可能限制我们的运营，使其面临进一步的竞争压力，包括定价限制、互联和其他访问义务，以及对内容(包括第三方提供的内容)的限制或控制。如果不遵守当前或未来的法规，我们的企业可能会受到各种处罚。

除上述项目外，我们还有与正常业务过程中出现的事项相关的或有负债，包括(I)法律诉讼，(Ii)涉及增值税和工资、财产、预扣和其他税收的问题，以及(Iii)关于互联、节目、版权和频道运输费的纠纷。虽然我们一般预期支付这些或有事项所需的金额不会与我们已累积的任何估计金额有重大差异，但不能保证解决其中一项或多项或有事项不会对我们在任何特定期间的经营业绩、现金流或财务状况造成重大影响。一般而言，由于所涉及问题的复杂性，以及在某些情况下缺乏预测结果的明确基础，我们无法提供任何不利结果可能导致的潜在损失或现金外流的有意义的范围。

(16)    细分市场报告

我们一般将我们的报告部门确定为(I)占我们收入、调整后EBITDA(定义见下文)或总资产10%或以上的合并子公司，或(Ii)我们的投资或收入份额或调整后EBITDA分别占我们总资产、收入或调整后EBITDA 10%或以上的权益法关联公司。在某些情况下，我们可能会选择在我们的部门披露中包括不符合上述可报告部门标准的运营部门。我们根据收入和调整后的EBITDA等财务指标评估业绩，并决定将资源分配给我们的运营部门。此外，我们还根据需要审查客户增长等非财务指标。

调整后的EBITDA是我们的首席运营决策者用来评估部门经营业绩的主要指标，也是我们的内部决策者用来(I)确定如何向部门分配资源和(Ii)评估我们管理层在年度和其他激励性薪酬计划方面的有效性的一个关键因素。当我们使用这个术语时，“调整后的EBITDA“是指扣除所得税净收益(费用)、其他营业外收入或费用、关联公司业绩的净份额、清偿债务的净收益(亏损)、某些投资和债务的公允价值变动导致的已实现净收益和未实现收益(亏损)、外币净收益(亏损)、衍生工具净收益(亏损)、净利息支出、折旧和摊销、基于股份的补偿、与重大诉讼和减值、重组和其他经营项目有关的拨备和拨备释放。其他经营项目包括(A)处置长期资产的损益，(B)与成功和不成功的收购和处置直接相关的第三方成本，包括适用的法律、咨询和尽职调查费用，以及(C)其他与收购相关的项目，如或有对价的结算损益。我们的内部决策者认为，调整后的EBITDA是一项有意义的衡量标准，因为它代表了我们经常性经营业绩的透明视图，不受我们资本结构的影响，使管理层能够(1)随时查看经营趋势，(2)在各部门之间进行分析比较和基准比较，(3)确定战略，以改善我们开展业务的不同国家的经营业绩。净收益或亏损与调整后EBITDA的对账如下所示。

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2021年6月30日
(未经审计)


截至2021年6月30日，我们的可报告细分如下：

综合：
•11.瑞士
•比利时
•爱尔兰
•中欧和东欧

非整合：
•VMED O2合资企业
•沃达丰Ziggo合资公司

2021年6月1日，我们完成了英国合资公司的交易，将英国合资公司实体贡献给VMED O2合资公司。在完成英国合资公司的交易之前，我们将英国合资公司实体与我们在爱尔兰的业务作为一个单独的可报告部门，“英国/爱尔兰”。关于英国合资公司交易的完成，我们重申了我们在所有时期的分部陈述，以分别介绍(I)英国合资公司实体和(Ii)爱尔兰。此外，以前包括在英国/爱尔兰部门的某些其他不太重要的实体现在被包括在中央和公司(定义如下)中。在英国合资公司交易完成后，我们已将VMED O2合资公司确定为未合并的可报告部门。有关英国合资公司交易的更多信息，请参见附注4。

我们所有的可报告部门的收入主要来自住宅和B2B通信服务，包括宽带互联网、视频、固定线路电话和移动服务。

我们的中央和公司职能(中央和企业(I)向VMED O2合资公司、VodafoneZiggo合资公司和与过渡服务协议相关的各种第三方提供的服务，(Ii)向VodafoneZiggo合资公司销售客户场所设备，以及(Iii)某些中央职能，包括计费系统、网络运营、技术、营销、设施、财务和其他行政职能。

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2021年6月30日
(未经审计)


我们可报告部门的业绩衡量标准

下面列出的金额代表100我们每个可报告部门收入的百分比和调整后的EBITDA。由于我们有能力控制Telenet，我们巩固了100尽管第三方拥有重大权益，但Telenet的收入和支出仍占我们简明合并运营报表的6%。Telenet和其他不太重要的多数控股子公司的经营业绩中的非控股所有者利益反映在我们的精简综合经营报表中非控股权益的净收益或亏损中。同样，尽管只持有50我们在VMED O2合资公司和沃达丰Ziggo合资公司中均拥有%的非控股权益100这些实体的收入和调整后EBITDA的百分比如下表所示。我们在VMED O2合资公司和沃达丰Ziggo合资公司的经营业绩中的份额包括在我们的简明综合经营报表中的关联公司业绩份额NET中。

收入
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
U.K.(A)$1,101.4 $1,417.3 $2,736.4 $2,913.7 
比利时774.8 682.5 1,547.5 1,400.6 
11.瑞士825.4 299.1 1,667.2 615.9 
爱尔兰134.1 115.2 270.2 239.8 
中欧和东欧130.2 116.2 258.8 235.3 
中央和企业143.7 97.5 250.9 203.1 
段间剔除(4.1)(4.9)(10.2)(9.7)
总计$3,105.5 $2,722.9 $6,720.8 $5,598.7 
VMED O2合资公司(B)
$1,208.5 $— $1,208.5 $— 
沃达丰Ziggo合资公司
$1,215.3 $1,081.6 $2,432.3 $2,178.7 
_______________

(a)代表英国合资实体截至2021年6月1日完成英国合资交易的收入。

(b)2021年的金额代表VMED O2合资公司在2021年6月1日至2021年6月30日期间的收入。

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(未经审计)


调整后的EBITDA
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
U.K.(A)$444.9 $601.7 $1,085.3 $1,208.7 
比利时389.6 354.1 761.4 685.7 
11.瑞士298.5 150.9 580.1 285.0 
爱尔兰54.0 49.2 101.6 93.3 
中欧和东欧59.5 52.7 116.5 107.0 
中央和企业6.2 (20.1)(24.9)(40.9)
总计$1,252.7 $1,188.5 $2,620.0 $2,338.8 
VMED O2合资公司(B)
$411.0 $— $411.0 $— 
沃达丰Ziggo合资公司
$570.1 $531.5 $1,135.3 $1,034.3 
_______________

(a)代表英国合资公司实体截至2021年6月1日英国合资公司交易完成的调整后EBITDA。

(b)2021年的金额代表VMED O2合资公司2021年6月1日至2021年6月30日期间的调整后EBITDA。

下表提供了调整后EBITDA的净收益(亏损)对账：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
净收益(亏损)$11,174.5 $(503.8)$12,614.8 $513.9 
所得税费用(福利)282.8 (158.0)453.3 (77.9)
其他收入，净额
(7.2)(9.5)(17.3)(61.9)
从英国合资企业交易中获利
(11,138.0)— (11,138.0)— 
关联公司的结果份额，净额8.1 105.4 6.4 72.0 
债务清偿损失净额
90.6 165.6 90.6 220.1 
因某些投资和债务的公允价值变化而造成的已实现和未实现损失(收益)，净额(288.1)(152.3)(482.7)377.5 
外币交易损失(收益)，净额(133.3)478.0 (436.4)86.3 
衍生工具已实现和未实现损失(收益)净收益303.1 319.7 (508.0)(917.6)
利息支出273.0 281.7 608.1 595.0 
营业收入565.5 526.8 1,190.8 807.4 
减值、重组和其他经营项目，净额6.9 32.2 51.3 63.2 
折旧及摊销580.5 545.7 1,214.7 1,329.2 
基于股份的薪酬费用
99.8 83.8 163.2 139.0 
调整后的EBITDA$1,252.7 $1,188.5 $2,620.0 $2,338.8 

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我们可报告部门的物业和设备增加

我们可报告部门的财产和设备增加(包括根据卖方融资或融资租赁安排融资的资本增加)如下所示，并与我们的简明综合现金流量表中包括的资本支出金额进行了协调。有关根据卖方融资和融资租赁安排提供的增资的更多信息，分别见附注8和附注10。
 截至六个月
六月三十日，
 20212020
 以百万计
U.K.(A)$557.4 $634.3 
比利时291.2 251.9 
11.瑞士278.2 123.8 
爱尔兰43.3 35.1 
中欧和东欧38.2 39.8 
中央及企业(B)145.4 157.5 
新增物业和设备合计1,353.7 1,242.4 
根据与资本相关的卖方融资安排获得的资产(560.1)(702.9)
根据融资租赁获得的资产(19.6)(17.2)
与资本支出有关的流动负债变动94.9 127.3 
总资本支出(净额)$868.9 $649.6 
新增物业和设备：
VMED O2合资公司(C)
$226.3 $— 
沃达丰Ziggo合资公司
$510.4 $472.4 
_______________

(a)表示截至2021年6月1日英国合资公司交易完成时，英国合资公司实体的财产和设备增加。

(b)包括(I)代表使我们的运营部门受益的中央所有资产的财产和设备增加，以及(Ii)最终转移到我们的运营部门的某些中央采购的网络设备的净影响。

(c)2021年的金额代表VMED O2合资公司在2021年6月1日至2021年6月30日期间增加的物业和设备。

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按主要类别划分的收入

我们按主要类别划分的合并可报告部门的收入如下：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
住宅收入：
住宅有线电视收入(A)：
订阅收入(B)：
宽带互联网$763.9 $781.0 $1,690.7 $1,577.8 
视频631.5 633.6 1,376.6 1,316.7 
固定线路电话272.0 328.3 629.2 666.5 
订阅总收入1,667.4 1,742.9 3,696.5 3,561.0 
非订阅收入47.3 35.6 104.0 88.6 
住宅有线电视总收入1,714.7 1,778.5 3,800.5 3,649.6 
住宅移动收入(C)：
订阅收入(B)415.8 227.3 897.1 463.2 
非订阅收入197.2 129.7 477.6 275.0 
住宅移动总收入613.0 357.0 1,374.7 738.2 
住宅总收入2,327.7 2,135.5 5,175.2 4,387.8 
B2B收入(D)：
订阅收入191.6 133.1 359.6 268.8 
非订阅收入380.6 328.5 816.8 666.9 
B2B总收入572.2 461.6 1,176.4 935.7 
其他收入(E)205.6 125.8 369.2 275.2 
总计$3,105.5 $2,722.9 $6,720.8 $5,598.7 
_______________

(a)住宅有线电视订阅收入包括从订户那里收到的持续服务金额和相关合同期内延迟安装收入的确认。住宅有线电视非订户收入包括频道传送费、滞纳金和设备销售收入等。

(b)从以折扣价购买捆绑服务的用户获得的住宅订阅收入，通常会根据每项服务的独立价格按比例分配给每项服务。因此，我们有线和移动产品的独立定价或捆绑包组成的变化可能会导致我们的产品收入类别在不同时期发生变化。

(c)住宅移动订阅收入包括从用户那里收到的持续服务金额。住宅移动非订阅收入除其他项目外，还包括互联收入和移动手机和其他设备的销售收入。

(d)B2B订阅收入是指(I)向某些小型或家庭办公室(SOHO)用户和(Ii)向大中型企业提供的移动服务。SOHO用户支付溢价以获得扩展的服务级别以及宽带互联网、视频、固定电话或移动服务，这些服务与向我们的住宅用户提供的大众市场产品相同或相似。B2b非订阅收入包括：(A)向媒体提供的商业宽带互联网、视频、固网电话和数据服务的收入。
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向大型企业和批发基础上的其他运营商提供的收入，以及(B)长期租赁部分网络的收入。

(e)其他收入包括(I)英国合资公司服务、NL合资公司服务以及向沃达丰Ziggo合资公司出售客户场所设备所赚取的收入，(Ii)比利时和爱尔兰的广播收入，以及(Iii)向各种第三方提供过渡和其他服务所赚取的收入。

地理区段

我们地理细分市场的收入如下所示：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
U.K.(A)$1,101.4 $1,417.3 $2,736.4 $2,913.7 
比利时774.8 682.5 1,547.5 1,400.6 
11.瑞士825.4 299.1 1,667.2 615.9 
爱尔兰134.1 115.2 270.2 239.8 
波兰116.9 103.7 232.5 210.4 
斯洛伐克13.3 12.5 26.3 24.9 
其他，包括段间消除139.6 92.6 240.7 193.4 
总计$3,105.5 $2,722.9 $6,720.8 $5,598.7 
VMED O2合资公司(英国)(B)
$1,208.5 $— $1,208.5 $— 
沃达丰Ziggo合资公司(荷兰)
$1,215.3 $1,081.6 $2,432.3 $2,178.7 
______________

(a)代表英国合资实体截至2021年6月1日完成英国合资交易的收入。

(b)2021年的金额代表VMED O2合资公司在2021年6月1日至2021年6月30日期间的收入。
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(17)   后续事件

我们公司收到了伊利亚特公司不具约束力的收购要约。100%我们在波兰的业务，购买价格等于9.3乘以预计2021年全年调整后EBITDA(PLN781.52000万(美元)204.8百万))，反映了PLN的企业价值7.3200亿美元(约合人民币24亿元)1.930亿美元)。谈判正在进行中，交易最终是否会完成并不确定。如果要达成任何协议，惯例条款和条件将适用于任何拟议的交易，包括监管批准。我们会在适当时候向市场汇报这些讨论的结果。


48

第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

下面的讨论和分析应与我们的简明合并财务报表以及我们的10-K报告中的讨论和分析一起阅读，旨在帮助您了解我们的财务状况、财务状况的变化和经营结果，组织如下：

•前瞻性陈述。本节介绍可能导致实际结果或事件与预期结果或事件大不相同的某些因素。
•概述。本节概述了我们的业务和最近发生的事件。
•运营结果中的重大变化。本节分析了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的运营结果。
•财务状况的重大变化。本节对公司和子公司的流动资金、简明合并现金流量表和合同承诺进行了分析。

以下使用的大写术语已在我们的精简合并财务报表的附注中定义。在以下文本中，术语“我们”、“我们的”、“我们的公司”和“我们”可以根据上下文需要指Liberty Global或统称Liberty Global及其子公司。

除非另有说明，否则便利性折算成美元的计算日期为2021年6月30日。
前瞻性陈述

本季度报告中关于Form 10-Q的某些陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。鉴于本季度报告中的陈述不是对历史事实的陈述，此类陈述构成前瞻性陈述，根据定义，这些陈述涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与此类陈述明示或暗示的结果大不相同。特别是，在以下项下的语句第一部分，第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析和第一部分，第3项。 关于市场风险的定量和定性披露可能 包含前瞻性陈述，包括有关我们的业务、产品、外币和财务战略、我们的物业和设备增加(包括以下定义的与网络扩展相关的内容)、订户增长率和保留率、竞争、监管和经济因素、拟议交易的时机和影响、我们的市场成熟度、新冠肺炎对我们公司的潜在影响、新法律(或现有规则和法规的变化)的预期影响、我们的收入、成本或增长率的预期变化、我们的流动性、信用风险、外汇风险、利率风险、目标杠杆水平的声明我们未来预计的合同承诺和现金流以及其他非历史事实的信息和陈述。在任何前瞻性陈述中，我们表达了对未来结果或事件的期望或信念，该期望或信念是真诚表达的，并相信有合理的基础，但不能保证该预期或信念将会产生或实现或实现。在评估这些陈述时，您应考虑我们的10-K报告中讨论的风险和不确定性，以及下面列出的可能导致实际结果或事件(包括与我们的附属公司有关)与预期结果或事件大不相同的部分(但不是全部)因素：

•我们或其附属公司所在国家的经济、商业状况和行业趋势；
•我们或其附属公司所在国家行业的竞争环境，包括竞争对手对我们产品和服务的反应；
•货币汇率和利率的波动；
•全球金融市场不稳定，包括主权债务问题和相关财政改革；
•消费者可支配收入和支出水平，包括个人消费债务的可获得性和金额；
•消费者收看电视和宽带使用偏好和习惯的变化；
•消费者接受我们现有的服务产品，包括宽带互联网、有线电视、固定电话、移动和商业服务产品，以及未来的新技术、节目选择和其他产品和服务产品；
•我们管理快速技术变革的能力；
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•我们有能力维持或增加宽带互联网、有线电视、固定电话和移动服务的订户数量，以及我们每个家庭的平均收入；
•我们有能力提供令人满意的客户服务，包括支持新的和不断发展的产品和服务；
•我们有能力维持或提高我们的订户费率，或将增加的费用转嫁给我们的订户；
•我们未来的财务表现，或一般的市场状况，对资金的供应、条款和调配的影响；
•本公司或其附属公司所在国家/地区的政府法规发生变化或未能或无法遵守，以及监管程序带来的不利后果；
•政府干预，要求向竞争对手开放我们的宽带分配网络，例如比利时规定的义务；
•我们获得监管部门批准和股东批准的能力，以及满足完成收购和处置所需的其他条件的能力，以及竞争和其他监管机构施加的与收购相关的条件的影响；
•我们成功收购新业务的能力，如果被收购，我们有能力整合我们已经收购或预期收购的业务，实现预期的效率，并实施我们的业务计划；
•在英国、美国或我们或我们的附属公司所在的其他国家，与税收有关的法律或条约的变化，或对这些法律或条约的解释；
•法律和政府法规的变化，可能会影响资本的可用性和成本，以及对冲某些金融风险的衍生品工具；
•供应商和供应商(包括我们移动虚拟网络运营商安排下的第三方无线网络提供商)及时提供优质产品、设备、软件、服务和接入的能力；
•为我们的视频服务提供有吸引力的节目，以及与这些节目相关的成本，包括向公共和私营广播机构支付的转播费和版权费；
•新业务线和业务战略的开发和整合所固有的不确定性；
•我们能够充分预测和规划未来的网络需求，包括与我们的网络扩展计划相关的成本和收益；
•是否有资金用于收购和/或开发电信网络和服务；
•并购后可能会发现的问题，包括内部控制和财务报告流程；
•敏感客户数据的泄露；
•任何悬而未决或受到威胁的诉讼的结果；
•关键员工的流失和合格人员的可获得性；
•与合作伙伴和合资企业之间关键战略关系性质的变化；
•我们的股权资本结构；以及
•我们无法控制的事件，例如国际市场的政治动荡、恐怖袭击、恶意的人类行为、自然灾害、流行病、流行病(如新冠肺炎)和其他类似事件。

宽带分销和移动服务行业正在迅速变化，因此，本季度报告中有关预期、计划和意图的前瞻性陈述面临很大程度的风险。这些前瞻性陈述以及上述风险、不确定性和其他因素仅在本季度报告发布之日发表，我们明确表示不承担任何义务或承诺发布对本文中包含的任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映我们对此的预期的任何变化，或任何此类陈述所依据的事件、条件或环境的任何其他变化。提醒读者不要过度依赖任何前瞻性陈述。

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概述

一般信息

我们是向欧洲住宅客户和企业提供宽带互联网、视频、固定电话和移动通信服务的国际供应商。我们的业务包括：(I)通过UPC Holding在瑞士、波兰和斯洛伐克提供住宅和B2B通信服务；(Ii)通过Telenet在比利时提供住宅和B2B通信服务；(Iii)通过Liberty Global(VM爱尔兰)。此外，我们还拥有：(A)沃达丰集团(Vodafone Group Plc)(沃达丰)和Liberty Global(The沃达丰Ziggo合资公司)，该公司在荷兰提供住宅和B2B通信服务；以及(B)Telefonica SA(TELFONICA SA：行情)各持一半股权的合资企业西班牙电信)和Liberty Global(TheVMED O2合资企业)，在英国提供住宅和B2B通信服务(英国).

截至2021年5月31日，我们通过维珍媒体公司(Virgin Media Inc.)在英国提供住宅和B2B通信服务(维珍传媒)。2021年6月1日，我们将英国合资实体出资给VMED O2合资公司，并开始将我们在VMED O2合资公司的50%权益作为股权投资入账。有关更多信息，请参见注释4。

运营

截至2021年6月30日，我们的合并业务拥有和运营的网络超过11,107,600户，为5,675,700名固话客户和5,710,800名移动用户提供服务。
竞争和其他外部因素

在我们或我们的附属公司运营的所有市场上，我们都面临着竞争。这场竞争，加上宏观经济和监管因素，已经对我们的收入、客户数量和/或每个固定线路客户或移动用户的平均每月订阅收入(如果适用)产生了不利影响(ARPU)。有关固话客户和我们合并的可报告部门的ARPU变化对收入影响的更多信息，请参见对我国可报告细分市场的探讨与分析下面.

全球新冠肺炎大流行继续对我们开展业务的国家的经济造成不利影响。然而，在2021年第二季度，由于对我们产品和服务的需求依然强劲，对我们公司的不利影响仍然相对较小。目前无法估计新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度，或为遏制或缓解其爆发而采取的预防性措施所造成的不利经济影响，因此无法保证较长时间的全球经济中断不会对我们的业务、财务状况和未来一段时期的运营结果产生实质性不利影响。 有关新冠肺炎大流行的更多信息，请参阅下面的讨论第二部分，项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析- 概述包括在经修订的Form 10-K的2020年年度报告中。有关新冠肺炎对我们截至2021年6月30日的6个月经营业绩的影响的更多信息，请参见对我国可报告细分市场的探讨与分析下面。

51

经营成果中的重大变化

我们已经完成了许多影响我们运营结果可比性的交易，其中最引人注目的是2020年11月11日的日出收购和2021年6月1日的英国合资公司交易。欲了解更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注4。

在下面的讨论中，我们量化了材料收购的估计影响(收购影响)和对我们经营业绩的处置。收购影响代表我们对可归因于收购的比较期间经营业绩之间差异的估计。一般而言，我们对收购影响的估计是基于被收购实体在收购日期后前三至十二个月的经营业绩(经调整以剔除整合成本和任何其他重大不寻常或非经营项目)，因此与后续期间的经营业绩相比的变化被视为有机变化。因此，在以下讨论中，(I)收购日后12个月内归因于被收购实体的有机差异代表收购影响与实际结果之间的差异，以及(Ii)我们的有机变化百分比的计算包括被收购实体相对于该实体收购影响的有机活动。关于重大处置，下文讨论的有机变化反映了将任何处置实体的历史上年度业绩排除在外的调整，条件是此类实体不包括在本年度期间的相应结果中。

外币汇率的变化对我们报告的经营业绩有重大影响，因为我们所有的运营部门都使用美元以外的功能货币。我们对外汇的主要敞口(外汇)在截至2021年6月30日的六个月内，英镑、欧元和瑞士法郎面临风险，因为在此期间，我们报告的收入的35.8%、33.9%和26.6%分别来自功能货币为英镑、欧元和瑞士法郎的子公司。此外，我们报告的经营业绩还受到欧洲某些其他当地货币汇率变化的影响。这些变化的一部分 在我们运营结果的各个组成部分中，可归因于外汇变化的部分突出显示在对我国“三农”问题的探讨与分析 可报告的细分市场和对我国合并经营业绩的探讨与分析下面。有关我们的外币风险和本季度报告所涵盖期间适用的外币汇率的信息，请参阅第一部分第3项。关于市场风险的定量和定性披露--外币风险下面。

下面提出和讨论的金额占我们每个合并的可报告部门运营结果的100%。由于我们有能力控制Telenet，我们将其100%的收入和支出合并到我们的精简合并运营报表中，尽管第三方拥有重大权益。Telenet和其他不太重要的多数控股子公司的经营业绩中的非控股所有者利益反映在我们的精简综合经营报表中非控股权益的净收益或亏损中。


52

对我国可报告细分市场的探讨与分析

一般信息

我们所有的可报告部门的收入主要来自住宅和B2B通信服务，包括宽带互联网、视频、固定线路电话和移动服务。有关我们的可报告部门的构成以及我们如何定义和分类我们的收入组成部分的详细信息，请参阅我们的精简合并财务报表的附注16。有关沃达丰Ziggo合资公司和VMED O2合资公司2021年6月1日至2021年6月30日期间运营结果的信息，请参阅对我们综合经营业绩的探讨与分析--子公司业绩分享下面。

以下表格提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的合并可报告部门的收入和调整后EBITDA的详细信息。这些表格显示了(I)本期和可比期间报告的金额，(Ii)报告的美元变动和各时期的百分比变动，以及(Iii)各时期美元的有机变动和百分比变动。对于我们的有机比较，排除了外汇的影响，我们假设汇率在所有报告的时期都保持在上一年的不变。我们还提供了一个表格，显示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的合并可报告部门的调整后EBITDA利润率。

合并调整后的EBITDA是一项非GAAP衡量标准，我们认为这是一项有意义的衡量标准，因为它代表了我们经常性经营业绩的透明视角，不受我们资本结构的影响，使管理层能够容易地从综合视角看待经营趋势。投资者应将合并的调整后EBITDA视为对包括在我们的精简综合经营报表中的GAAP业绩衡量标准的补充，而不是替代。下表提供了调整后EBITDA的净收益(亏损)对账：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
净收益(亏损)$11,174.5 $(503.8)$12,614.8 $513.9 
所得税费用(福利)282.8 (158.0)453.3 (77.9)
其他收入，净额
(7.2)(9.5)(17.3)(61.9)
从英国合资企业交易中获利(11,138.0)— (11,138.0)— 
关联公司的结果份额，净额8.1 105.4 6.4 72.0 
债务清偿损失净额
90.6 165.6 90.6 220.1 
因某些投资和债务的公允价值变化而造成的已实现和未实现损失(收益)，净额(288.1)(152.3)(482.7)377.5 
外币交易损失(收益)，净额(133.3)478.0 (436.4)86.3 
衍生工具已实现和未实现损失(收益)净收益303.1 319.7 (508.0)(917.6)
利息支出273.0 281.7 608.1 595.0 
营业收入565.5 526.8 1,190.8 807.4 
减值、重组和其他经营项目，净额6.9 32.2 51.3 63.2 
折旧及摊销580.5 545.7 1,214.7 1,329.2 
基于股份的薪酬费用
99.8 83.8 163.2 139.0 
调整后的EBITDA$1,252.7 $1,188.5 $2,620.0 $2,338.8 

53

我们合并可报告部门的收入

将军。虽然我们的综合可报告部门的收入变化没有在下面的解释中具体讨论，但我们在所有市场都面临着竞争。这场竞争对我们增加或维持客户总数和/或ARPU的能力产生了不利影响。

我们从客户那里获得的订阅收入的差异是以下因素的函数：(I)在此期间我们的固定线路客户或移动用户数量的变化以及(Ii)ARPU的变化。ARPU的变化可以归因于(A)价格的变化，(B)捆绑或促销折扣的变化，(C)选定的服务级别的变化，(D)用户使用模式的变化，以及(E)在此期间一个细分市场内有线和移动产品的整体组合。

收入
截至6月30日的三个月，增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$1,101.4 $1,417.3 $(315.9)(22.3)$41.1 4.4 
比利时774.8 682.5 92.3 13.5 25.4 3.7 
11.瑞士825.4 299.1 526.3 176.0 (8.1)(1.0)
爱尔兰134.1 115.2 18.9 16.4 7.2 6.4 
中欧和东欧130.2 116.2 14.0 12.0 3.4 2.9 
中央及企业(B)143.7 97.5 46.2 47.4 18.6 19.1 
段间剔除(4.1)(4.9)0.8 新墨西哥州0.8 新墨西哥州
总计$3,105.5 $2,722.9 $382.6 14.1 $88.4 3.2 

 截至六个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$2,736.4 $2,913.7 $(177.3)(6.1)$62.4 2.6 
比利时1,547.5 1,400.6 146.9 10.5 16.0 1.1 
11.瑞士1,667.2 615.9 1,051.3 170.7 (25.1)(1.6)
爱尔兰270.2 239.8 30.4 12.7 7.2 3.0 
中欧和东欧258.8 235.3 23.5 10.0 7.1 3.1 
中央及企业(B)250.9 203.1 47.8 23.5 16.6 8.2 
段间剔除(10.2)(9.7)(0.5)新墨西哥州(0.5)新墨西哥州
总计$6,720.8 $5,598.7 $1,122.1 20.0 $83.7 1.4 
_______________

新墨西哥州-没什么意义。

(a)代表英国合资实体截至2021年6月1日完成英国合资交易的收入。

(b)金额主要包括向VodafoneZiggo合资公司、VMED O2合资公司和各种第三方提供过渡和其他服务以及向VodafoneZiggo合资公司出售客户场所设备所赚取的收入。欲了解更多信息，请参阅我们简明合并财务报表的附注4和附注5。

54

英国英国下降的详细情况。的收入截至2021年6月30日的三个月和六个月,与#年的相应时期相比2020，被设定为下图：
三个月期六个月期
订阅
收入		非订阅
收入		总计订阅
收入		非订阅
收入		总计
以百万计
由于以下方面的变化，住宅有线电视订阅收入增加(减少)：
平均客户数量
$17.3 $— $17.3 $36.6 $— $36.6 
ARPU(A)(6.7)— (6.7)(55.3)— (55.3)
住宅有线电视非订户收入增加(B)— 7.9 7.9 — 12.8 12.8 
住宅有线电视收入合计增加(减少)10.6 7.9 18.5 (18.7)12.8 (5.9)
住宅移动收入增长(C)3.0 8.2 11.2 1.3 32.2 33.5 
B2B收入增长(D)3.8 7.7 11.5 9.6 25.4 35.0 
其他收入减少— (0.1)(0.1)— (0.2)(0.2)
有机总量增加(减少)17.4 23.7 41.1 (7.8)70.2 62.4 
处置的影响(380.1)(99.5)(479.6)(386.1)(101.1)(487.2)
外汇的影响97.4 25.2 122.6 194.8 52.7 247.5 
总计
$(265.3)$(50.6)$(315.9)$(199.1)$21.8 $(177.3)
_______________

(a)与ARPU变化相关的有线电视订阅收入的减少包括与2020年第二季度某些体育赛事暂停或取消相关的约1900万美元的增加，详情见下文对我们的综合经营结果--规划和其他直接服务成本--的讨论和分析下面。

(b)住宅有线电视非订户收入的增长主要是由于(I)滞纳金收入、(Ii)取消收入和(Iii)安装收入增加。

(c)住宅移动非订阅收入的增长主要归因于移动手机销售收入的增长。

(d)B2B订阅收入的增长主要是由于平均客户数量的增加。B2B非订阅收入的增长主要归因于(I)与部分网络的长期租赁相关的收入增加和(Ii)数据服务收入下降的净影响。

55

比利时。比利时在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间收入增长的细节,与#年的相应时期相比2020，详情如下：
三个月期六个月期
订阅
收入		非订阅
收入		总计订阅
收入		非订阅
收入		总计
以百万计
由于以下方面的变化，住宅有线电视订阅收入增加(减少)：
平均客户数量$(5.1)$— $(5.1)$(12.0)$— $(12.0)
ARPU1.6 — 1.6 6.5 — 6.5 
住宅有线电视非订户收入增加— 2.7 2.7 — 2.1 2.1 
住宅有线电视收入合计增加(减少)(3.5)2.7 (0.8)(5.5)2.1 (3.4)
住宅移动收入增加(减少)(A)3.3 (6.1)(2.8)1.2 (7.4)(6.2)
B2B收入增长(B)5.4 9.0 14.4 8.8 2.2 11.0 
其他收入增加(C)— 14.6 14.6 — 14.6 14.6 
总有机增量5.2 20.2 25.4 4.5 11.5 16.0 
处置的影响— — — (1.7)(0.5)(2.2)
外汇的影响50.1 16.8 66.9 99.6 33.5 133.1 
总计
$55.3 $37.0 $92.3 $102.4 $44.5 $146.9 
_______________

(a)住宅移动非订阅收入的减少主要是由于互联和移动漫游收入下降所致。

(b)B2B订阅收入的增长主要是由于平均客户数量的增加。B2B非订阅收入的增长主要是由于(I)移动手机销售收入增加，(Ii)批发服务收入增加和(Iii)互连收入下降的净影响。

(c)其他收入增加的原因是广播收入增加。

有关可能对我们在比利时的收入产生不利影响的某些监管动态的信息，请参阅法律和监管程序及其他意外情况--比利时监管发展在我们的简明合并财务报表附注15中。

56

瑞士。截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，瑞士收入增长的细节,与#年的相应时期相比2020，详情如下：
三个月期六个月期
订阅
收入		非订阅
收入		总计订阅
收入		非订阅
收入		总计
以百万计
由于以下方面的变化，住宅有线电视订阅收入增加(减少)：
平均客户数量$(10.6)$— $(10.6)$(25.6)$— $(25.6)
ARPU1.3 — 1.3 3.6 — 3.6 
住宅有线电视非订户收入增加(A)— 4.4 4.4 — 1.7 1.7 
住宅有线电视收入合计增加(减少)(9.3)4.4 (4.9)(22.0)1.7 (20.3)
住宅移动收入增加(减少)(B)9.8 (19.1)(9.3)12.3 (22.5)(10.2)
B2B收入增加(减少)(三)(2.3)10.1 7.8 (1.2)8.1 6.9 
其他收入减少— (1.7)(1.7)— (1.5)(1.5)
总有机减少量(1.8)(6.3)(8.1)(10.9)(14.2)(25.1)
收购的影响326.7 162.2 488.9 652.3 323.2 975.5 
外汇的影响33.5 12.0 45.5 72.5 28.4 100.9 
总计$358.4 $167.9 $526.3 $713.9 $337.4 $1,051.3 
_______________

(a)与前三个月比较，住宅有线电视非订户收入增加220万元，原因是我们的分销合作伙伴在2020年第一季加快了转播冰球的收入，详情见下文。对我们的综合经营结果--规划和其他直接服务成本--的讨论和分析下面。

(b)住宅移动订阅收入的增长主要是由于移动用户的平均数量增加。住宅移动非订阅收入的减少主要是由于移动手机销售收入的减少。

(c)B2B非订阅收入的增长主要归因于批发服务收入的增加。

57

爱尔兰。截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，爱尔兰收入增长的细节,与#年的相应时期相比2020，详情如下：
三个月期六个月期
订阅
收入		非订阅
收入		总计订阅
收入		非订阅
收入		总计
以百万计
由于以下方面的变化，住宅有线电视订阅收入增加(减少)：
平均客户数量$0.1 $— $0.1 $0.2 $— $0.2 
ARPU(0.6)— (0.6)0.6 — 0.6 
住宅有线电视非订户收入增加— 0.3 0.3 — 0.1 0.1 
住宅有线电视收入合计增加(减少)(0.5)0.3 (0.2)0.8 0.1 0.9 
住宅移动收入增加(减少)0.9 (0.3)0.6 1.8 (0.4)1.4 
B2B收入增加(减少)0.1 (0.2)(0.1)0.3 (1.1)(0.8)
其他收入增加(A)— 6.9 6.9 — 5.7 5.7 
总有机增量0.5 6.7 7.2 2.9 4.3 7.2 
外汇的影响9.1 2.6 11.7 17.8 5.4 23.2 
总计$9.6 $9.3 $18.9 $20.7 $9.7 $30.4 
_______________

(a)其他收入增加的原因是广播收入增加。

中欧和东欧。截至2021年6月30日的三个月和六个月中东欧收入增长详情,与#年的相应时期相比2020，详情如下：
三个月期六个月期
订阅
收入		非订阅
收入		总计订阅
收入		非订阅
收入		总计
以百万计
由于以下方面的变化，住宅有线电视订阅收入增加：
平均客户数量$1.9 $— $1.9 $3.9 $— $3.9 
ARPU0.4 — 0.4 0.8 — 0.8 
住宅有线电视非订户收入减少— (0.2)(0.2)— (0.2)(0.2)
住宅有线电视收入合计增加(减少)2.3 (0.2)2.1 4.7 (0.2)4.5 
住宅移动收入增加(减少)0.6 (0.1)0.5 1.2 — 1.2 
B2B收入的增长0.6 0.6 1.2 1.3 0.7 2.0 
其他收入减少— (0.4)(0.4)— (0.6)(0.6)
有机总量增加(减少)3.5 (0.1)3.4 7.2 (0.1)7.1 
外汇的影响10.0 0.6 10.6 15.1 1.3 16.4 
总计$13.5 $0.5 $14.0 $22.3 $1.2 $23.5 

58

计划和其他直接服务成本、其他运营费用以及合并可报告部门的SG&A费用

有关我们(I)节目和其他直接服务成本、(Ii)其他运营费用和(Iii)SG&A费用变化的信息, 看见对我国合并经营业绩的探讨与分析下面。

调整后的综合可报告部门的EBITDA

调整后的EBITDA是我们的首席运营决策者用来评估部门运营业绩的主要指标。如下所示，综合调整后EBITDA是一种非GAAP衡量标准，投资者应将其视为对我们的精简综合经营报表中包含的GAAP绩效衡量标准的补充，而不是替代。下表列出了我们合并的可报告部门的调整后EBITDA：
 截至6月30日的三个月，增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)$444.9 $601.7 $(156.8)(26.1)$0.1 — 
比利时389.6 354.1 35.5 10.0 2.0 0.6 
11.瑞士298.5 150.9 147.6 97.8 (15.6)(5.2)
爱尔兰54.0 49.2 4.8 9.8 — 0.1 
中欧和东欧59.5 52.7 6.8 12.9 1.8 3.4 
中央和企业6.2 (20.1)26.3 130.8 22.6 112.4 
总计$1,252.7 $1,188.5 $64.2 5.4 $10.9 1.0 

 截至六个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)$1,085.3 $1,208.7 $(123.4)(10.2)$(12.5)(1.3)
比利时761.4 685.7 75.7 11.0 12.4 1.8 
11.瑞士580.1 285.0 295.1 103.5 (32.9)(5.7)
爱尔兰101.6 93.3 8.3 8.9 (0.4)(0.4)
中欧和东欧116.5 107.0 9.5 8.9 1.9 1.9 
中央和企业(24.9)(40.9)16.0 39.1 18.3 44.7 
总计$2,620.0 $2,338.8 $281.2 12.0 $(13.2)(0.5)
_______________

新墨西哥州-没什么意义。

(a)代表英国合资公司实体截至2021年6月1日英国合资公司交易完成的调整后EBITDA。

59

调整后的EBITDA利润率

下表列出了我们每个合并的可报告部门的调整后EBITDA利润率(调整后EBITDA除以收入)：
 截至6月30日的三个月，截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
U.K.(A)40.4 %42.5 %39.7 %41.5 %
比利时50.3 %51.9 %49.2 %49.0 %
11.瑞士36.2 %50.4 %34.8 %46.3 %
爱尔兰40.3 %42.7 %37.6 %38.9 %
中欧和东欧45.7 %45.5 %45.0 %45.6 %
_______________

(a)代表英国合资实体截至2021年6月1日英国合资交易完成的结果。

除了我们合并的可报告部门的收入、运营和SG&A费用的有机变化外，上述调整后的EBITDA利润率还受到收购的影响。在这方面，收购日出对瑞士的调整后EBITDA利润率产生了重大不利影响，因为收购的日出移动业务产生的调整后EBITDA利润率相对低于我们在瑞士的传统有线电视业务。有关导致我们的合并可报告部门的调整后EBITDA利润率变化的因素的讨论，请参阅对我国可报告细分市场的探讨与分析并对我们的费用进行了分析，这些费用包括在对我国合并经营业绩的探讨与分析下面。

60

对我国合并经营业绩的探讨与分析

收入

我们按主要类别列出的收入如下：
 截至三个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
住宅收入：
住宅有线电视收入(A)：
订阅收入(B)：
宽带互联网$763.9 $781.0 $(17.1)(2.2)$15.0 2.2 
视频631.5 633.6 (2.1)(0.3)15.7 2.8 
固定线路电话272.0 328.3 (56.3)(17.1)(31.1)(11.2)
订阅总收入1,667.4 1,742.9 (75.5)(4.3)(0.4)— 
非订阅收入47.3 35.6 11.7 32.9 14.8 52.9 
住宅有线电视总收入1,714.7 1,778.5 (63.8)(3.6)14.4 0.9 
住宅移动收入(C)：
订阅收入(B)415.8 227.3 188.5 82.9 17.6 4.6 
非订阅收入197.2 129.7 67.5 52.0 (17.2)(8.7)
住宅移动总收入613.0 357.0 256.0 71.7 0.4 0.1 
住宅总收入2,327.7 2,135.5 192.2 9.0 14.8 0.7 
B2B收入(D)：
订阅收入191.6 133.1 58.5 44.0 7.6 5.1 
非订阅收入380.6 328.5 52.1 15.9 26.5 8.2 
B2B总收入572.2 461.6 110.6 24.0 34.1 7.2 
其他收入(E)205.6 125.8 79.8 63.4 39.5 29.4 
总计$3,105.5 $2,722.9 $382.6 14.1 $88.4 3.2 

61

 截至六个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
住宅收入：
住宅有线电视收入(A)：
订阅收入(B)：
宽带互联网$1,690.7 $1,577.8 $112.9 7.2 $18.9 1.2 
视频1,376.6 1,316.7 59.9 4.5 3.7 0.3 
固定线路电话629.2 666.5 (37.3)(5.6)(63.3)(9.9)
订阅总收入3,696.5 3,561.0 135.5 3.8 (40.7)(1.2)
非订阅收入104.0 88.6 15.4 17.4 15.9 20.0 
住宅有线电视总收入3,800.5 3,649.6 150.9 4.1 (24.8)(0.7)
住宅移动收入(C)：
订阅收入(B)897.1 463.2 433.9 93.7 17.8 2.2 
非订阅收入477.6 275.0 202.6 73.7 2.1 0.5 
住宅移动总收入1,374.7 738.2 636.5 86.2 19.9 1.6 
住宅总收入5,175.2 4,387.8 787.4 17.9 (4.9)(0.1)
B2B收入(D)：
订阅收入359.6 268.8 90.8 33.8 18.8 6.0 
非订阅收入816.8 666.9 149.9 22.5 31.5 4.4 
B2B总收入1,176.4 935.7 240.7 25.7 50.3 4.9 
其他收入(E)369.2 275.2 94.0 34.2 38.3 13.2 
总计$6,720.8 $5,598.7 $1,122.1 20.0 $83.7 1.4 
_______________

(a)住宅有线电视订阅收入包括从订户那里收到的持续服务金额和相关合同期内延迟安装收入的确认。住宅有线电视非订户收入包括频道传送费、滞纳金和设备销售收入等。

(b)从以折扣价购买捆绑服务的用户获得的住宅订阅收入，通常会根据每项服务的独立价格按比例分配给每项服务。因此，我们有线和移动产品的独立定价或捆绑包组成的变化可能会导致我们的产品收入类别在不同时期发生变化。

(c)住宅移动订阅收入包括从用户那里收到的持续服务金额。住宅移动非订阅收入除其他项目外，还包括互联收入和移动手机和其他设备的销售收入。在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，住宅移动互联收入分别为5790万美元和4890万美元，分别为1.355亿美元和1.085亿美元 分别在截至2021年和2020年6月30日的6个月内。

(d)B2B订阅收入是指(I)向SOHO用户提供的服务和(Ii)向大中型企业提供的移动服务的收入。SOHO用户支付溢价以获得扩展的服务级别以及宽带互联网、视频固定电话或移动服务，这些服务与向我们的住宅用户提供的大众市场产品相同或相似。其中一部分 我们B2B订阅收入的增长归因于将某些住宅用户转换为SOHO用户。 B2B非订阅收入包括(A)向大中型企业提供的商业宽带互联网、视频、固定线路电话和数据服务的收入，以及(B)向其他运营商批发提供的业务宽带互联网、视频、固定线路电话和数据服务的收入，以及(B)部分网络的长期租赁收入。

62

(e)其他收入包括(I)英国合资公司服务、NL合资公司服务以及向沃达丰Ziggo合资公司出售客户场所设备所赚取的收入，(Ii)比利时和爱尔兰的广播收入，以及(Iii)向各种第三方提供过渡和其他服务所赚取的收入。

总收入。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的综合收入分别增加了3.826亿美元或14.1%和11.221亿美元或20.0%。这些增加分别包括由于收购日出公司的影响而增加的4.889亿美元和9.755亿美元，以及分别由于英国合资公司交易的影响而减少的4.796亿美元和4.872亿美元。在有机基础上，我们的综合收入分别增加了8840万美元(3.2%)和8370万美元(1.4%)。

住宅收入。详细信息，请参阅 增加 与2020年同期相比，我们在截至2021年6月30日的三个月和六个月的综合住宅收入如下：
三个月期六个月期
以百万计
由于以下方面的变化，住宅有线电视订阅收入增加(减少)：
平均客户数量$8.1 $12.7 
ARPU(8.5)(53.4)
住宅有线电视非订户收入增加14.8 15.9 
住宅有线电视收入合计增加(减少)14.4 (24.8)
住宅移动订阅收入增加17.6 17.8 
居民移动非订户收入增加(减少)(17.2)2.1 
住宅收入有机增长(减少)总量14.8 (4.9)
收购和处置的影响(9.0)376.2 
外汇的影响186.4 416.1 
住宅总收入增长$192.2 $787.4 

以有机基准计算，截至二零二一年六月三十日止三个月，我们的综合住宅有线电视订户收入相对保持不变，而截至二零二一年六月三十日止六个月则较二零二零年同期减少4,070万美元或1.2%，主要是由于(I)于二零一零年六月三十日止三个月的净收益减少。瑞士和(Ii)英国的变化。

在有机基础上，截至2021年6月30日止三个月及六个月内，我们的综合住宅有线电视非订用收入较二零二零年同期分别增加1,480万美元或52.9%及1,590万美元或20.0%，主要是由于英国

在有机基础上，与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的综合住宅移动订阅收入分别增加了1,760万美元或4.6%和1,780万美元或2.2%，这主要归因于瑞士的增长。

在有机基础上，截至2021年6月30日止三个月及六个月内，我们的综合住宅流动非订用收入较2020年同期分别增加(减少)(1,720万美元)或(8.7%)及210万美元(或0.5%)，主要是由于(I)增加的净影响在英国和(Ii)减少了瑞士和比利时。

B2B收入。在有机基础上，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的综合B2B订阅收入与2020年同期相比分别增加了760万美元(5.1%)和1880万美元(6.0%)，这主要是由于英国。还有比利时。

在有机基础上，截至2021年6月30日止三个月及六个月内，我们的综合B2B非订用收入较2020年同期分别增加2,650万美元或8.2%及3,150万美元或4.4%，主要是由于英国、瑞士和比利时。

63

其他收入。按有机基准计算，截至二零二一年六月三十日止三个月及六个月，我们的综合其他收入较二零二零年同期分别增加39,500,000美元(29.4%)及38,300,000美元(13.2%)，主要由于(I)中央及企业业务收入增加，以及(Ii)比利时及爱尔兰广播业务收入增加。

有关我们的住宅、b2b和其他收入变化的更多信息，请参阅对我国可报告细分市场的探讨与分析上面。

节目制作和服务的其他直接成本

编程和其他直接服务成本包括编程和版权成本、互连和接入成本、移动手机和其他设备的成本以及与我们的运营相关的其他直接成本。节目和版权成本占我们运营成本的很大一部分，由于各种因素，未来可能会上升，包括(I)与我们的数字视频内容扩展相关的更高成本，包括与辅助产品提供相关的权利和提供体育赛事直播的权利，以及(Ii)费率增加。

我们的节目和其他直接服务费用详情如下：

截至三个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$339.6 $428.3 $(88.7)(20.7)$21.8 7.8 
比利时168.8 142.4 26.4 18.5 12.0 8.4 
11.瑞士264.3 54.7 209.6 383.2 4.9 2.0 
爱尔兰36.9 28.8 8.1 28.1 4.8 16.7 
中欧和东欧32.0 30.4 1.6 5.3 (1.1)(3.6)
中央和企业34.6 31.9 2.7 8.5 (3.0)(9.4)
段间剔除(3.2)(1.5)(1.7)新墨西哥州(1.7)新墨西哥州
总计$873.0 $715.0 $158.0 22.1 $37.7 5.0 

截至六个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$868.1 $906.2 $(38.1)(4.2)$34.6 4.6 
比利时348.3 331.3 17.0 5.1 (12.5)(3.8)
11.瑞士546.6 140.9 405.7 287.9 (6.5)(1.2)
爱尔兰82.2 67.9 14.3 21.1 7.2 10.6 
中欧和东欧65.6 60.2 5.4 9.0 1.0 1.7 
中央和企业78.2 65.6 12.6 19.2 (0.8)(1.2)
段间剔除(5.4)(2.0)(3.4)新墨西哥州(3.4)新墨西哥州
总计$1,983.6 $1,570.1 $413.5 26.3 $19.6 1.1 
_______________

新墨西哥州-没什么意义。

(a)表示截至2021年6月1日英国合资公司交易完成时，英国合资公司实体的编程和其他直接成本。

64

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的计划和其他直接服务成本分别增加了1.58亿美元(22.1%)和4.135亿美元(26.3%)。这些增加分别包括由于收购日出公司的影响而增加的1.898亿美元和3.793亿美元，以及分别由于英国合资公司交易的影响而减少的1.483亿美元和1.507亿美元。在有机的基础上，我们的节目和其他直接服务成本分别增加了3770万美元(5.0%)和1,960万美元(1.1%)。这些增加包括以下因素：

•节目和版权成本分别增加4580万美元(12.8%)和3800万美元(4.6%)，这主要是由于英国、比利时、爱尔兰和瑞士的增长，原因是某些优质和/或基本内容的成本上升。英国的较高成本分别增加了1,250万美元和1,410万美元，这与2020年和2021年第二季度收到的积分的净影响有关，这些影响与(I)2020年新冠肺炎大流行导致某些体育赛事暂停或取消，抵消了上述收入增长，以及(Ii)某些内容的损失有关。在比利时和瑞士，三个月比较的较高成本包括分别增加1,060万美元和480万美元，这与2020年第二季度新冠肺炎大流行导致某些体育转播权成本加速的影响有关。在这方面，比利时和瑞士的某些体育联赛在2020年期间被取消。因此，原先计划在2020年第二季度支出的相关体育转播权的预付金额在2020年第一季度确认；

•互连及接入成本分别增加(减少)380万美元或2.0%及(2,990万美元)或(7.4%)，主要是由于(I)互连及移动漫游成本下降(主要由于比利时、英国及瑞士减少，(Ii)瑞士塔楼租赁成本上升及(Iii)MVNO成本下降，原因是英国的减少只被爱尔兰的增加部分抵销)。在我们所有的市场中，互联和移动漫游的成本都受到了每个用户使用量的变化的影响，这些变化与旅行减少和在新冠肺炎流行期间使用WiFi替代方案等因素有关；以及

•手机和其他设备成本分别增加(减少)1410万美元或18.6%，以及140万美元或0.9%，主要是由于(I)在英国销售的每部手机的平均成本上升和(Ii)销量下降的净影响，因为瑞士的下降仅被英国的增长部分抵消。

65

其他运营费用

其他运营费用包括网络运营、客户运营、客户关怀、基于股份的薪酬以及与我们运营相关的其他成本。由于基于股份的薪酬费用不包括在我们的合并应报告部门的业绩衡量中，因此我们在以下对我们的合并可报告部门的其他运营费用的讨论和分析中不包括基于股份的薪酬。以股份为基础的薪酬费用将在下面单独讨论。
我们的其他营运开支详情如下：

 截至三个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$162.2 $206.0 $(43.8)(21.3)$4.5 3.2 
比利时113.8 94.9 18.9 19.9 8.8 9.3 
11.瑞士106.0 45.5 60.5 133.0 — — 
爱尔兰24.1 22.2 1.9 8.6 — — 
中欧和东欧18.7 15.7 3.0 19.1 1.5 9.6 
中央和企业18.3 13.1 5.2 39.7 (2.9)(22.1)
段间剔除2.7 2.1 0.6 新墨西哥州0.6 新墨西哥州
不包括基于股份的薪酬费用的其他运营费用合计
445.8 399.5 46.3 11.6 $12.5 3.2 
基于股份的薪酬费用7.6 1.6 6.0 375.0 
总计$453.4 $401.1 $52.3 13.0 

 截至六个月
六月三十日，		增加(减少)有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$405.9 $424.5 $(18.6)(4.4)$12.0 3.4 
比利时228.5 188.1 40.4 21.5 20.2 10.7 
11.瑞士212.4 91.9 120.5 131.1 (1.4)(0.7)
爱尔兰48.5 45.2 3.3 7.3 (0.8)(1.8)
中欧和东欧36.7 32.1 4.6 14.3 2.4 7.5 
中央和企业33.5 35.0 (1.5)(4.3)(5.7)(16.3)
段间剔除3.2 2.1 1.1 新墨西哥州1.1 新墨西哥州
不包括基于股份的薪酬费用的其他运营费用合计
968.7 818.9 149.8 18.3 $27.8 3.2 
基于股份的薪酬费用8.8 2.3 6.5 282.6 
总计$977.5 $821.2 $156.3 19.0 
_______________

新墨西哥州-没什么意义。

(a)代表英国合资实体截至2021年6月1日英国合资交易完成的其他运营费用。

66

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的其他运营费用(不包括基于股份的薪酬支出)分别增加了4630万美元或11.6%和1.498亿美元或18.3%。这些增加分别包括由于日出收购的影响而增加的5330万美元和1.062亿美元，以及分别由于英国合资公司交易的影响而减少的6470万美元和6570万美元。在有机基础上，我们的其他运营费用分别增加了1,250万美元(3.2%)和2,780万美元(3.2%)。这些增加包括以下因素：

•人事费用分别增加290万美元(2.3%)和1380万美元(5.4%)，主要原因是(I)人员编制增加，主要是中央和公司、瑞士、英国和比利时的增加，(Ii)由於英国的可资本化活动较多而导致成本下降；及。(Iii)三个月比较的每名雇员平均成本较低，而六个月比较的每名员工平均成本则较高，原因是中央及公司业务减少，而英国的三个月比较业务减少，六个月比较业务增加；。(Iii)按三个月比较计算的每名雇员平均成本较低，而按六个月比较计算的每名雇员平均成本则较高；。和

•客户服务费用分别增加910万美元(19.4%)和1070万美元(9.5%)， 主要原因是英国和比利时的呼叫中心费用较高。英国呼叫中心成本上升的主要原因是2020年第二季度与新冠肺炎疫情相关的封锁的影响，导致在此期间无法提供某些外包合同服务。

SG&A费用

SG&A费用包括人力资源、信息技术、一般事务、管理、财务、法律、外部销售和营销费用、基于股份的薪酬和其他一般费用。我们没有将基于股份的薪酬计入我们的合并应报告部门的SG&A费用的以下讨论和分析中，因为基于股份的薪酬费用不包括在我们的综合应报告部门的业绩衡量中。以股份为基础的薪酬费用将在下面单独讨论。

我们的SG&A费用详情如下：

 截至三个月
六月三十日，		增加(减少)有机增长
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$154.7 $181.3 $(26.6)(14.7)$14.7 12.0 
比利时102.6 91.1 11.5 12.6 2.6 2.9 
11.瑞士156.6 48.0 108.6 226.3 2.6 1.8 
爱尔兰19.1 15.0 4.1 27.3 2.4 16.0 
中欧和东欧20.0 17.4 2.6 14.9 1.2 6.9 
中央和企业84.6 72.6 12.0 16.5 1.9 2.6 
段间剔除(3.6)(5.5)1.9 新墨西哥州1.9 新墨西哥州
SG&A费用总额，不包括基于股份的薪酬费用
534.0 419.9 114.1 27.2 $27.3 5.9 
基于股份的薪酬费用92.2 82.2 10.0 12.2 
总计$626.2 $502.1 $124.1 24.7 

67

 截至六个月
六月三十日，		增加有机增加(减少)
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
U.K.(A)
$377.1 $374.3 $2.8 0.7 $28.3 9.0 
比利时209.3 195.5 13.8 7.1 (4.1)(2.1)
11.瑞士328.1 98.1 230.0 234.5 15.7 5.4 
爱尔兰37.9 33.4 4.5 13.5 1.2 3.6 
中欧和东欧40.0 36.0 4.0 11.1 1.8 5.0 
中央和企业164.1 143.4 20.7 14.4 4.8 3.3 
段间剔除(8.0)(9.8)1.8 新墨西哥州1.8 新墨西哥州
SG&A费用总额，不包括基于股份的薪酬费用
1,148.5 870.9 277.6 31.9 $49.5 4.9 
基于股份的薪酬费用154.4 136.7 17.7 12.9 
总计$1,302.9 $1,007.6 $295.3 29.3 
_______________

新墨西哥州-没什么意义。

(a)代表英国合资实体截至2021年6月1日英国合资交易完成时的SG&A费用。

补充SG&A费用信息
 截至三个月
六月三十日，		增加有机增长
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
一般事务及行政事务(A)$418.3 $334.8 $83.5 24.9 $24.2 6.8 
对外销售和市场营销115.7 85.1 30.6 36.0 3.1 3.0 
总计$534.0 $419.9 $114.1 27.2 $27.3 5.9 

 截至六个月
六月三十日，		增加有机增长
 20212020$%$%
 以百万为单位，但百分比除外
一般事务及行政事务(A)$893.0 $691.3 $201.7 29.2 $44.0 5.7 
对外销售和市场营销255.5 179.6 75.9 42.3 5.5 2.4 
总计$1,148.5 $870.9 $277.6 31.9 $49.5 4.9 
_______________

(a)一般和行政费用包括我们SG&A费用中的所有与人事相关的成本，包括与我们的销售和营销职能相关的人事相关成本。

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的SG&A费用(不包括基于股份的薪酬费用)分别增加了1.141亿美元或27.2%和2.776亿美元或31.9%。这些增加分别包括由于收购日出公司的影响而增加的9760万美元和1.945亿美元，以及分别由于英国合资公司交易的影响而减少的5700万美元和5790万美元。在有机基础上，我们的SG&A费用分别增加了2730万美元或5.9%和4950万美元或4.9%。这些增加包括以下因素：

68

•人事费用分别增加1,670万美元(8.2%)和2,990万美元(7.3%)，主要原因是(1)人员编制增加，主要是由于中央和公司的增加，但只被英国的减少部分抵消；(2)激励性薪酬费用增加，主要是由于英国、中央和公司、瑞士和比利时的增加。(Iii)英国的临时人事成本上升；及。(Iv)三个月比较的每名雇员平均成本较高，而六个月比较的每名雇员平均成本较低，主要是由於中央及总公司的开支减少，而英国及比利时的开支则有所增加；。(Iv)三个月比较的每名雇员平均成本较高，而六个月比较则较低；。

•核心网络和信息技术相关费用分别增加500万美元或10.7%和2250万美元或23.9%，主要原因是英国、瑞士和中央与公司的信息技术相关费用增加；

•对外销售和营销成本分别增加310万美元或3.0%和550万美元或2.4%，主要是由于与英国和爱尔兰的广告活动相关的成本增加；以及

•商务服务费用增加(减少)880万美元或23.6%，以及(20万美元)或(0.2%)，主要是由于(I)主要在英国的咨询费用增加，以及(Ii)与六个月相比，主要在中央、公司和英国的新冠肺炎疫情导致差旅和娱乐费用减少。

基于股份的薪酬费用

我们基于股份的薪酬支出主要涉及Liberty Global向其员工及其子公司员工发放的基于股份的奖励。我们基于股份的总薪酬支出摘要如下：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
Liberty Global：
绩效奖励(A)$14.4 $21.6 $38.4 $49.3 
非绩效奖励(B)59.4 47.8 84.8 66.1 
其他(C)7.6 6.0 15.0 12.2 
全局完全自由81.4 75.4 138.2 127.6 
其他(D)18.4 8.4 25.0 11.4 
总计
$99.8 $83.8 $163.2 $139.0 
包括在：
其他运营费用$7.6 $1.6 $8.8 $2.3 
SG&A费用92.2 82.2 154.4 136.7 
总计
$99.8 $83.8 $163.2 $139.0 
_______________ 

(a)包括与(I)PSU、(Ii)我们的2019年CEO绩效奖和(Iii)我们的2019年挑战绩效奖相关的基于股票的薪酬支出。

(b)2021年4月，关于2014年和2015年的拨款，2020年4月，关于2013年的拨款，我们董事会的薪酬委员会批准将尚未到期的SARS和董事期权的到期日从七年延长到十年。因此，未偿还奖金的布莱克-斯科尔斯公允价值增加，导致2021年第二季度和2020年第二季度分别确认了2270万美元和1890万美元的基于股份的薪酬支出总额。

(c)代表已经或预计将用Liberty Global普通股结算的年度奖励薪酬和固定缴款计划负债。在年度激励薪酬的情况下，已经或将根据股权激励计划向高级管理人员和关键员工发行股票。股权激励计划允许这些员工选择在#年获得最高100%的年度激励薪酬。
69

Liberty Global的普通股代替现金。此外，2021年的金额还包括与2021年风险投资激励计划相关的薪酬支出。

(d)金额主要涉及与Telenet基于股票的奖励相关的基于股票的薪酬支出。

有关我们基于股份的薪酬支出的更多信息，请参见我们的简明合并财务报表的附注13。

折旧及摊销费用

截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的折旧和摊销费用分别为5.805亿美元和12.147亿美元，截至2020年6月30日的三个月和六个月的折旧和摊销费用分别为5.457亿美元和13.292亿美元。扣除外汇的影响，折旧和摊销费用减少。 与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为1,130万美元(2.1%)和203.8美元(15.3%)。这些下降主要是由于以下因素的净影响： (I) 英国 1.536亿美元 分别为567.1美元和600万美元， 由于英国合资公司实体的待售陈述于2020年5月7日生效，(Ii)由于收购日出公司而增加，(Iii) 与安装客户场所设备、扩大和升级我们的网络以及其他资本计划相关的物业和设备增加，主要是在中部和公司以及比利时，以及(Iv)与某些资产完全折旧相关的减少，主要是在中部和公司、瑞士和比利时。有关在英国合资公司交易完成前持有待售的英国合资公司实体的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注4。

减值、重组和其他经营项目，净额

截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们确认减值、重组和其他运营项目净额分别为690万美元和5130万美元，截至2020年6月30日的三个月和六个月分别确认减值、重组和其他运营项目净额3220万美元和6320万美元。

2021年期间的金额包括(一)重组费用分别为2600万美元和5730万美元， 包括2200万美元和 与某些重组活动有关的员工遣散费和解雇费用分别为5040万美元，主要是在瑞士和Central and Corporation；(Ii)2021年第二季度，Central和Corporation增加了3800万美元，原因是与法律意外事件有关的拨备发放 及(Iii)直接收购及处置成本分别为1,120万美元及2,960万美元，主要涉及与成立VMED O2合资公司有关的成本。

2020年期间的金额包括(I)重组费用分别为1,540万美元和3,660万美元，包括分别为850万美元和2,830万美元的与某些重组活动(主要是在瑞士、英国和Central and Corporation)有关的员工遣散费和终止费用，(Ii)直接收购和处置成本分别为1,370万美元和2,000万美元，主要涉及与成立VMED O2合资企业有关的成本， (Iii)在六个月期间，减值费用为620万美元，主要在比利时。

如果(I)我们的权益价值下降，或(Ii)经济、竞争、监管或其他因素的不利影响导致我们的经营业绩或现金流比预期更差，我们可以在未来期间得出结论，需要减值费用以降低我们商誉的账面价值，并在较小程度上降低其他长期资产的账面价值。任何此类减值费用都可能是巨额的。

利息支出

我们确认截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息支出分别为2.73亿美元和6.081亿美元，以及2.817亿美元和 截至2020年6月30日的三个月和六个月分别为5.95亿美元。剔除外汇的影响，截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息支出分别比2020年同期减少4830万美元或21.6%和7400万美元或13.8%。这些减少主要是由于加权平均利率下降，但被平均未偿债务余额增加部分抵销。有关我们未偿债务的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注9。

70

(I)任何新借款的利率可能会高於我们现有债务的现行利率，以及(Ii)我们的浮动利率债务在未来一段期间可能会增加。正如我们的简明合并财务报表附注6中进一步讨论的那样关于市场风险的定量和定性披露下面，我们使用衍生工具来管理利率风险。

衍生工具已实现和未实现收益(亏损)，净额

我们的已实现和未实现的衍生工具损益包括(I)衍生工具的公允价值的未实现变化，其性质为非现金，直至衍生品合约全部或部分结清；以及(Ii)衍生品合约全部或部分结清时的已实现损益。我们已实现和未实现的衍生工具损益(净额)详情如下：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
交叉货币和利率衍生合约(A)$(297.5)$(309.4)$487.1 $532.9 
与股权相关的衍生工具：
ITV领口(1.2)(33.1)(11.8)350.3 
其他0.2 20.3 35.3 27.3 
与股权相关的衍生工具总额(B)(1.0)(12.8)23.5 377.6 
外币远期和期权合约(6.8)1.7 (4.7)7.4 
其他2.2 0.8 2.1 (0.3)
总计$(303.1)$(319.7)$508.0 $917.6 
_______________ 

(a)2021年期间的业绩主要归因于(I)与某些市场利率变化相关的净收益和(Ii)与某些货币相对价值变化相关的3个月期间净亏损和6个月期间净收益的净影响。此外，2021年期间的业绩包括分别为3820万美元和80万美元的净收益(亏损)，这是由于我们的信用风险估值调整发生变化所致。2020年期间的业绩主要归因于(A)与某些货币的相对价值变化相关的3个月期间的净亏损和6个月期间的净收益，以及(B)与某些市场利率变化相关的3个月期间的净亏损和6个月期间的净收益。此外，2020年期间的业绩分别包括540万美元和7170万美元的净收益，这是由于我们的信用风险估值调整发生变化所致。

(b)我们股权相关衍生工具的经常性公允价值计量基于Black-Scholes定价模型。

有关我们衍生工具的更多信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注6和7以及第一部分第3项。关于市场风险的定量和定性披露下面。

71

外币交易收益(损失)，净额

我们的外币交易损益主要来自对货币资产和负债的重新计量，这些资产和负债以适用实体的基础功能货币以外的货币计价。未实现的外币交易损益是根据期末汇率计算的，在金额结清之前属于非现金性质。本行外币交易损益(净额)明细如下：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
以实体本位币以外的货币计价的公司间应付款和应收款(A)
$15.2 $(498.1)$397.2 $163.1 
英镑功能货币实体发行的美元计价债务
108.0 (53.7)198.1 (349.4)
欧元功能货币实体发行的美元计价债务47.7 98.1 (87.1)28.9 
英镑功能货币实体发行的欧元计价债务
(6.4)8.3 24.1 30.5 
由美元功能货币实体发行的英镑计价债券
— 1.9 — 88.9 
其他
(31.2)(34.5)(95.9)(48.3)
总计$133.3 $(478.0)$436.4 $(86.3)
_______________ 

(a)金额主要涉及(I)我们在欧洲的某些非运营子公司和运营子公司之间的贷款，这些贷款通常以适用的运营子公司的货币计价，以及(Ii)我们在美国和欧洲的某些非运营子公司之间的贷款。

因某些投资和债务的公允价值变化而产生的已实现和未实现收益(损失)，净额

我们因某些投资和债务的公允价值变化而产生的已实现和未实现损益包括与公允价值变动相关的未实现损益，这些损益本质上是非现金的，直到这些损益通过现金交易实现为止。有关我们的投资、公允价值计量和债务的更多信息，请分别参阅我们简明合并财务报表的附注5、7和9。由于某些投资和债务的公允价值净额变化，我们的已实现和未实现收益(亏损)详情如下：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
投资：
Univision
$155.4 $— $155.4 $— 
独立电视台
29.7 42.2 109.5 (429.7)
狮门影业
36.8 8.5 57.6 (20.9)
羽流
— 29.6 55.1 29.6 
花边
48.8 — 48.8 — 
技能
21.3 45.4 21.3 45.4 
EdgeConneX
4.7 — 17.8 — 
其他，净额(8.6)15.9 17.2 (10.8)
总投资288.1 141.6 482.7 (386.4)
债务— 10.7 — 8.9 
总计
$288.1 $152.3 $482.7 $(377.5)
72

债务清偿损失净额

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，我们确认债务清偿净亏损分别为9060万美元和1.56亿美元，截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月，我们确认债务清偿净亏损分别为9060万美元和2.201亿美元。

截至2021年6月30日的6个月的亏损是由于(I)注销了7770万美元的未摊销递延融资成本和折扣，以及(Ii)支付了1290万美元的赎回保费，所有这些都发生在第二季度。

截至2020年6月30日的6个月的亏损主要是由于(I)支付了1.882亿美元的赎回保费(包括第二季度的1.575亿美元)和(Ii)注销了3520万美元的未摊销递延融资成本、折扣和保费净额(包括第二季度的1140万美元)。

有关我们债务清偿损失的更多信息，请参见我们的简明合并财务报表附注9。

关联公司的结果份额，净额

下表列出了我们分享的结果的详细信息 分支机构数量，净额：
 截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
 2021202020212020
 以百万计
所有3种媒体
$(5.8)$(14.9)$(14.8)$(39.8)
沃达丰Ziggo合资公司(A)
4.7 (89.2)9.4 (28.1)
公式E
(4.3)1.9 4.4 0.7 
VMED O2合资公司(B)
(0.3)— (0.3)— 
其他(2.4)(3.2)(5.1)(4.8)
总计$(8.1)$(105.4)$(6.4)$(72.0)
_______________

(a)这些金额包括(I)利息收入分别为1360万美元、1080万美元、2700万美元和2160万美元的净影响，相当于沃达丰Ziggo合资公司应收账款利息的100%，以及(Ii)我们在沃达丰Ziggo合资公司运营业绩中的50%份额。沃达丰Ziggo合资公司的运营结果摘要如下：
截至三个月
六月三十日，		截至六个月
六月三十日，
2021202020212020
以百万计
收入$1,215.3 $1,081.6 $2,432.3 $2,178.7 
调整后的EBITDA$570.1 $531.5 $1,135.3 $1,034.3 
营业收入$82.4 $69.8 $186.7 $151.2 
营业外费用(1)$(102.0)$(221.6)$(227.7)$(178.1)
净损失$(15.5)$(185.4)$(31.6)$(85.7)
    _______________

(1)包括利息支出分别为1.525亿美元、1.433亿美元、3.047亿美元和2.95亿美元。

73

(b)金额包括(I)由前Liberty Global员工的VMED O2合资公司员工持有的与Liberty Global奖励相关的基于股票的薪酬支出的100%，因为这些奖励仍然是我们的责任，以及(Ii)我们对VMED O2合资公司从2021年6月1日开始的运营结果的50%份额。VMED O2合资公司在2021年6月1日至2021年6月30日期间的运营结果摘要如下(以百万为单位)：
收入$1,208.5 
调整后的EBITDA$411.0 
营业收入$8.6 
营业外费用(1)$(174.6)
净损失$(34.6)
    _______________

(1)包括7950万美元的利息支出。

英国合资公司交易的收益

在与英国合资公司的交易相关的情况下，我们在截至2021年6月30日的三个月中确认了111亿美元的税前收益，扣除累计外币转换亏损12亿美元。欲了解更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注4。

其他收入，净额

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，我们确认的其他收入净额分别为720万美元和950万美元，截至2021年6月30日的六个月，我们确认的其他收入净额分别为1730万美元和6190万美元 和2020年。这些数额包括：(1)与这三个月期间我们的定期养恤金净费用760万美元和430万美元的非服务部分有关的贷项， 这六个月的利息和股息收入分别为1620万美元和880万美元，(Ii)三个月期间的利息和股息收入分别为300万美元和1080万美元，六个月期间的利息和股息收入分别为700万美元和4240万美元。

所得税费用

我们确认所得税优惠(费用)为(2.828亿美元))在截至2021年、2021年和2020年6月30日的三个月里，分别为1.58亿美元。

截至2021年6月30日的三个月的所得税支出与预期的21.768亿美元的所得税支出不同(基于19.0%的英国法定所得税税率)，主要是因为与英国合资企业交易相关的免税收益的积极影响。
截至2020年6月30日的三个月的所得税优惠与预期的1.158亿美元的所得税优惠不同(基于17.5%的英国混合所得税税率)，主要是因为确认以前未确认的税收优惠产生了净积极影响。本项目的净正面影响部分被以下负面影响所抵消：(I)不可扣除或不可纳税的外币兑换结果以及(Ii)利息和其他项目的财务和税务会计处理之间的某些永久性差异。

我们确认所得税优惠(费用)为(4.533亿美元))在截至2021年和2020年6月30日的6个月里，分别为7790万美元。

截至2021年6月30日的6个月的所得税支出与预期的24.829亿美元的所得税支出不同(基于19.0%的英国法定所得税税率)，主要是因为与英国合资企业交易相关的免税收益的积极影响。
截至2020年6月30日的6个月的所得税优惠与预期的7630万美元的所得税支出不同(基于17.5%的英国混合所得税税率)，主要是由于(I)确认以前未确认的税收优惠、(Ii)不可抵扣或不可纳税的外币兑换结果以及(Iii)与技术创新激励相关的税收优惠的净积极影响。这些项目的净正面影响被(A)净增加估值免税额和(B)利息和其他项目的财务和税务会计处理之间的某些永久性差异的负面影响部分抵消。
74


有关我们所得税的更多信息，请参见我们的简明合并财务报表附注11。

净收益(亏损)

截至2021年和2020年6月30日止三个月，我们分别公布净收益(亏损)111.745亿美元和5.038亿美元，包括(I)营业收入分别为5.655亿美元和5.268亿美元，(Ii)营业外净收益(费用)分别为108.918亿美元和11.886亿美元，以及(Iii)所得税收益(费用)分别为2.828亿美元和1.58亿美元。

截至2021年和2020年6月30日止六个月，我们分别公布净收益为126.148亿美元和5.139亿美元，包括(I)营业收入分别为11.908亿美元和8.074亿美元，(Ii)营业外净收入(费用)分别为118.773亿美元和3.714亿美元，以及(Iii)所得税优惠(费用)分别为4.533亿美元和7790万美元。

与(I)衍生工具公允价值变动、(Ii)外币汇率变动及(Iii)资产处置及所有权变动有关的损益受高度波动影响，因此，来自该等来源的任何收益并不代表可靠的收入来源。在这些来源或其他非营业项目在未来没有重大收益的情况下，我们实现盈利的能力在很大程度上取决于我们是否有能力将我们的总营业收入增加到超过我们(A)利息支出、(B)其他非营业支出和(C)所得税支出总额的水平。

很大程度上是因为我们寻求将我们的债务维持在提供有吸引力的股本回报的水平，如下所述财务状况的重大变化—大写，我们预计在可预见的未来，我们将继续报告可观的利息支出水平。有关我们对未来可能影响我们经营业绩某些方面的趋势的预期的信息，请参阅下面的讨论概述上面。有关精简合并操作报表中特定行项目更改原因的信息，请参阅对我国可报告细分市场的探讨与分析和对我国合并经营业绩的探讨与分析上面。

可归因于非控股权益的净收益

在截至2021年6月30日的3个月和6个月里，由于Telenet的运营业绩，可归因于非控股权益的净收益与2020年同期相比分别减少了2590万美元和1290万美元。

75

财务状况的重大变化

现金的来源和用途

我们是一家控股公司，依赖我们子公司的资本资源来满足我们在公司层面的流动性要求。我们的每个重要的运营子公司都是在我们的三个子公司“借款集团”中的一个中单独融资的。这些借款集团包括UPC Holding、Telenet和VM爱尔兰各自的受限母公司和子公司。尽管我们的借款集团通常从经营活动中获得现金，但管理这些借款集团债务的工具的条款可能会限制我们获得这些子公司的流动性的能力。此外，我们获得这些子公司和其他子公司的流动性的能力可能会受到税收和法律考虑、非控股权益的存在和其他因素的限制。

现金和现金等价物

下表详细列出了我们在2021年6月30日的合并现金和现金等价物的美元等价物余额(以百万为单位)：
持有的现金和现金等价物：
Liberty Global和不受限制的子公司：
Liberty Global(A)$28.9 
不受限制的附属公司(B)641.5 
Total Liberty Global和不受限制的子公司670.4 
借款组(C)：
Telenet112.4 
UPC控股83.4 
VM爱尔兰8.1 
借用组合计
203.9 
现金和现金等价物合计
$874.3 
_______________

(a)表示Liberty Global独立持有的金额。

(b)表示我们借款集团以外的子公司持有的总金额。

(c)代表我们借款集团的母公司和受限子公司持有的总金额，除非另有说明。
Liberty Global及其不受限制的子公司的流动性

Liberty Global持有的2890万美元现金和现金等价物，以及不受限制的子公司持有的6.415亿美元现金和现金等价物总额，以及根据SMA持有的32.395亿美元投资，代表着2021年6月30日公司层面的可用流动资金。截至2021年6月30日，我们剩余的现金和现金等价物2.039亿美元由我们的借款集团持有，如上表所示。如上所述，各种因素可能会限制我们获取借款集团现金的能力。有关我们子公司在2021年6月30日的债务工具施加的某些限制的信息，请参阅我们的精简合并财务报表的附注9。

我们目前的公司流动资金来源包括：(I)Liberty Global持有的现金和现金等价物，以及(在某些税收和法律考虑的情况下)Liberty Global的不受限制的子公司，(Ii)在SMA项下持有的投资，(Iii)从我们的和(在符合某些税收和法律考虑的情况下)我们的不受限制的子公司的现金和现金等价物和投资，包括从沃达丰Ziggo合资公司或VMED O2合资公司收到的股息，(Iv)与过渡和其他服务有关的现金

76

Liberty Global及其不受限制的子公司还可能在(A)这些实体完成资本重组、再融资、资产出售或类似交易或(B)从运营或其他方式积累多余现金后，(I)从Liberty Global的借款集团或附属公司以分配或偿还贷款的形式获得收益(包括来自VodafoneZiggo合资公司或VMED O2合资公司的金额)，(Ii)出售Liberty Global的投资和其他资产以及包括为履行附属义务而发行的股权证券。不能保证Liberty Global或其不受限制的子公司将以优惠的条件获得任何外部资金，或者根本不能。

截至2021年6月30日，我们的合并现金和现金等价物余额包括英国以外的实体持有的8.454亿美元。基于我们对我们在税收高效的基础上获得子公司流动性的能力的评估，以及我们对我们公司流动性需求的预期，我们预计税收因素不会在未来12个月对我们的公司流动性产生不利影响。在评估股票回购计划的范围时，我们是否有能力在有效纳税的基础上获得子公司的流动性是一个考虑因素。

此外，我们从子公司获得的满足以美元计价的流动性要求的现金数量受到汇率波动的影响，特别是在英镑和欧元兑换成美元方面。在这方面，美元对这些货币的走强(走弱)将导致从适用子公司收到的美元减少(增加)，为回购我们的股权证券和其他以美元计价的流动性要求提供资金。

我们的公司流动资金需求包括公司一般和行政费用，以及不时与(I)偿还第三方和公司间债务、(Ii)偿还或有负债、(Iii)收购、(Iv)回购股权和债务证券、(V)其他投资机会、(Vi)我们子公司和附属公司的任何资金需求或(Vii)所得税支付相关的现金需求。此外，我们的母实体使用可用的流动性来支付应付给我们某些不受限制的子公司的票据的利息和本金(截至2021年6月30日，未偿还本金总额为104亿美元，到期日各不相同)。

在截至2021年6月30日的6个月中，我们的股票回购总额为6.686亿美元，其中包括直接收购成本。截至2021年6月30日，根据我们现有的回购计划，授权用于股票回购的剩余金额为3.348亿美元。2021年7月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。欲了解更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注12。

借款集团的流动性

我们借款集团的现金和现金等价物详见上表。除了现金和现金等价物外，我们借款集团的主要流动性来源是运营提供的现金和各自债务工具下的借款可用性。有关我们借款集团截至2021年6月30日的借款可获得性的详细信息，请参阅我们的精简合并财务报表的附注9。在某些情况下，上述流动资金来源可能会得到Liberty Global及其不受限制的子公司的捐款和/或贷款的补充。

我们借款集团的流动性通常用于(I)财产和设备的增加，(Ii)偿债要求和(Iii)所得税支付，以及偿还未包括在我们2021年6月30日精简综合资产负债表中的某些债务。在这方面，我们有重大承诺涉及(A)节目制作、演播室制作和体育转播权合同，(B)与我们的网络相关的某些运营成本，以及(C)与客户场所设备相关的购买义务以及某些与服务相关的承诺。预计这些债务将对我们的借款集团产生巨大的流动性需求，其中大部分将在未来12至24个月内到期。有关我们承诺的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注15。

我们的借款集团还可能不时在以下方面需要流动性：(I)收购和其他投资机会，(Ii)向Liberty Global提供贷款，(Iii)向Liberty Global和其他股权所有者分配资本，或(Iv)偿还或有负债。不能保证任何外部资金将以优惠的条件提供给我们的借款团体，或者根本不能。

有关我们合并现金流的更多信息，请参阅下面的讨论现金流量表简明合并报表下面。

77

大写

我们寻求将我们的债务维持在提供诱人股本回报的水平，而不承担不适当的风险。在这方面，我们通常寻求使我们的运营子公司将其债务维持在导致综合债务余额(使用按掉期外币汇率计算的子公司债务数字，与我们的子公司债务协议的契约计算要求一致)的水平，达到我们综合调整后EBITDA的4至5倍，尽管我们收购和融资交易的时机以及平均和现货外币汇率的相互影响可能会影响这一比率。合并调整后的EBITDA是一种非GAAP衡量标准，投资者应将其视为对我们的精简综合经营报表中包含的GAAP绩效衡量标准的补充，而不是替代。

我们偿还债务或对债务进行再融资的能力，以及遵守我们借款集团的信贷协议和契约中的杠杆契约的能力，主要取决于我们维持或增加我们运营子公司的调整后EBITDA的能力，以及从我们的物业和设备增加和收购中实现足够的回报的能力。此外，我们获得额外债务融资的能力受到借款集团各种债务工具中包含的基于汇率的杠杆契约的限制。例如，如果我们其中一个借款集团的调整后EBITDA下降，我们获得额外债务的能力可能会受到限制。根据我们的信贷安排以及高级和高级担保票据，如果我们的一个或多个借款集团的调整后EBITDA大幅下降，以至于它们不再能够偿还债务，子公司借款集团之间不存在交叉违约风险。任何可能发生的强制性提前还款事件或违约事件只会影响发生这些事件的相关借款集团，而不允许向其他借款集团或Liberty Global plc寻求任何追索权。我们的信贷安排以及高级和高级担保票据要求相关借款集团的某些成员担保支付根据该等借款集团应支付的所有款项，该等集团成员被要求为其股份或(在某些借款集团中)其几乎所有资产提供一级担保，以保证支付根据该等借款集团应支付的所有款项。截至2021年6月30日，我们每个借款集团都遵守了债务契约。此外, 我们预计，在未来12个月内，不会有任何不遵守借款集团债务契约的情况对我们的流动性产生重大不利影响。

截至2021年6月30日，我们合并债务的未偿还本金，连同我们的融资租赁义务，总计153亿美元，其中10亿美元在我们的压缩合并资产负债表上被归类为流动债务，139亿美元要到2027年或之后才到期。截至2021年6月30日，我们所有的合并债务和融资租赁义务都是由我们的子公司借入或发生的。

我们相信，我们有足够的资源偿还或再融资我们目前部分的债务和融资租赁义务，并在未来12个月为我们可预见的流动资金需求提供资金。然而，随着我们即将到期的债务在未来几年增长，我们预计我们将寻求再融资或以其他方式延长债务到期日。我们无法保证能够完成这些再融资交易或以其他方式延长我们的债务到期日。*在这方面，无法预测政治和经济状况(包括新冠肺炎疫情)、主权债务担忧或任何不利的监管事态发展会如何影响我们进入的信贷和股票市场，以及相应的我们未来的流动性和财务状况。此外，我们以有利的条款获得债务融资的能力。(I)我们的任何交易对手的财务失败可能会对我们产生不利影响，这可能(A)减少承诺信贷安排下的可用金额，(B)对我们获取存放在任何破产金融机构的现金的能力造成不利影响，以及(Ii)信贷市场收紧。此外，股票市场的任何疲软都可能降低使用我们的股票来履行或有或有义务或其他义务的吸引力，持续或加剧的竞争，特别是与不利的经济或监管发展相结合，可能会对我们的现金流和流动性产生不利影响。

有关我们的债务和融资租赁义务的更多信息，请分别参阅我们简明合并财务报表的附注9和附注10。

78

现金流量表简明合并报表

将军。由于外汇的影响，我们的现金流会有很大的变化。

总结。我们截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的简明综合现金流量表摘要如下：
截至六个月
六月三十日，
20212020变化
以百万计
经营活动提供的净现金$1,945.1 $1,591.9 $353.2 
投资活动使用的净现金(5,433.4)(3,634.4)(1,799.0)
融资活动使用的现金净额(362.2)(1,721.3)1,359.1 
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响
14.5 (10.4)24.9 
现金和现金等价物及限制性现金净减少$(3,836.0)$(3,774.2)$(61.8)

经营活动。我们经营活动提供的现金净额的增加主要是由于以下因素的净影响：(I)由于从股息收到的现金增加而提供的现金增加，(Ii)由于外汇而增加，(Iii)我们调整后的EBITDA和相关营运资本项目提供的现金增加，其中包括与应收账款融资交易有关的现金增加6340万美元(按适用汇率计算)，(Iv)由于利息支付减少而提供的现金增加，以及(V)由于以下原因而提供的现金减少合并调整后的EBITDA是一种非GAAP衡量标准，投资者应将其视为对我们的精简综合经营报表中包含的GAAP绩效衡量标准的补充，而不是替代。

投资活动。我们投资活动使用的现金净值增加，主要是由于(I)与英国合资公司交易有关的VMED O2合资公司的限制性现金使用增加了34.24亿美元，(Ii)支付给投资的现金净额减少了18.992亿美元(主要与我们在SMAS下持有的投资有关)，以及(Iii)由于资本支出增加而增加了2.193亿美元的现金使用量的净效果所导致的结果是：(I)与VMED O2合资公司在英国合资公司的交易有关的现金使用量增加了34.24亿美元；(Ii)由于支付给投资的现金净额减少，现金使用量减少了18.992亿美元；(Iii)由于资本支出增加，现金使用量增加了2.193亿美元。资本支出从2020年前六个月的6.496亿美元增加到2021年前六个月的8.689亿美元，原因是(A)我们的净本币资本支出和相关营运资本流动增加，包括与资本相关的供应商融资减少的影响，以及(B)由于外汇的增加。

我们在简明综合现金流量表中报告的资本支出不包括根据与资本相关的卖方融资或融资租赁安排提供资金的金额。相反，这些金额在交付标的资产时反映为我们的财产和设备的非现金增加，在偿还本金时反映为债务的偿还。在本次讨论中，我们指(I)我们在简明综合现金流量表中报告的资本支出，其中不包括在资本相关供应商融资或融资租赁安排下融资的金额，以及(Ii)我们的财产和设备增加总额，其中包括应计制基础上的资本支出以及资本相关供应商融资或融资租赁安排下的融资金额。有关我们增加的财产和设备的更多细节，请参见我们的简明合并财务报表的附注16。

根据我们的简明合并现金流量表中的报告，我们的合并财产和设备增加与我们的合并资本支出的对账如下：
 截至六个月
六月三十日，
 20212020
以百万计
增加物业和设备$1,353.7 $1,242.4 
根据与资本相关的卖方融资安排获得的资产
(560.1)(702.9)
根据融资租赁获得的资产(19.6)(17.2)
与资本支出有关的流动负债变动
94.9 127.3 
资本支出，净额$868.9 $649.6 

79

涨幅 与2020年同期相比，在截至2021年6月30日的6个月中，我们的物业和设备增加的主要原因是：(I)由于汇率的增加，以及(Ii)由于(A)新建和升级项目的支出减少，(B)基线支出(包括网络改善以及物业和设施和信息技术系统的支出)的增加，以及(C)购买和安装客户场所设备的支出的净影响，我们子公司的当地货币支出增加。(B)与2020年同期相比，我们的物业和设备增加了，这主要是由于(A)新建和升级项目的支出减少，以及(C)购买和安装客户场所设备的支出增加。

融资活动。现金使用净额的减少 我们的融资活动减少的主要原因是：(I)由于债务和融资租赁债务的净偿还减少，使用的现金减少11.923亿美元；(Ii)由于融资成本和债务溢价的支付减少，使用的现金减少2.039亿美元；以及(Iii)与衍生工具相关的现金净收入减少5210万美元。

调整后的自由现金流

我们将调整后的自由现金流量定义为我们持续经营的经营活动提供的现金净额，加上(I)与成功和不成功的收购和处置直接相关的第三方成本的现金支付，以及(Ii)由中介提供资金的费用，减去(A)资本支出，如我们的简明综合现金流量表中所报告的，(B)对供应商和中介融资金额的本金支付，以及(C)融资租赁的本金支付(不包括我们假设的与收购有关的比利时网络租赁部分)，每个项目都不包括我们相信，我们公布的调整后的自由现金流为我们的投资者提供了有用的信息，因为这一衡量标准可以用来衡量我们偿还债务和为新的投资机会提供资金的能力。调整后的自由现金流是一种非GAAP衡量标准，不应理解为代表我们为可自由支配金额提供资金的能力，因为我们有各种强制性和合同义务，包括债务偿还，这些义务不会扣除才能得出这个金额。投资者应将调整后的自由现金流视为对我们简明合并现金流量表中的GAAP流动性衡量标准的补充，而不是替代。

下表提供了我们调整后的自由现金流的详细信息：
 截至六个月
六月三十日，
 20212020
以百万计
经营活动提供的净现金$1,945.1 $1,591.9 
直接购置和处置费用的现金支付
46.5 10.4 
由中介提供资金的费用(A)1,483.4 1,274.5 
资本支出，净额(868.9)(649.6)
供应商和中介机构提供资金的本金支付
(1,856.8)(2,054.0)
某些融资租赁的本金支付(32.0)(34.5)
调整后的自由现金流$717.3 $138.7 
_______________

(a)就我们的简明综合现金流量表而言，由中介机构提供资金的费用在发生费用时被视为假想的营业现金流出和假想的融资现金流入。当我们向融资中介付款时，我们在我们的简明综合现金流量表中记录融资现金流出。为了我们调整后的自由现金流量定义的目的，我们在发生这些融资费用时添加回假设的运营现金流出，并在向融资中介付款时扣除融资现金流出。

80

第三项。关于市场风险的定量和定性披露

一般信息

以下使用的大写术语已在我们的精简合并财务报表的附注中定义。在以下文本中，术语“我们”、“我们的”、“我们的公司”和“我们”可以根据上下文需要指Liberty Global或统称Liberty Global及其子公司。

由于我们在国外的投资和持续的投融资活动，我们在正常的业务运营过程中面临着市场风险。市场风险是指由于外币汇率、利率和股票价格的不利变化而产生的损失风险。损失风险可以从公允价值、现金流和未来收益的不利变化角度进行评估。如下所述，我们已制定政策、程序和流程，管理我们的市场风险管理和使用衍生工具来管理我们对此类风险的敞口。

本节中的信息应与第II部分第7A项下更完整的讨论一并阅读。关于市场风险的定量和定性披露在我们的10-K以下讨论将选定的数字信息更新为2021年6月30日。

除非另有说明，否则便利性折算成美元的计算日期为2021年6月30日。

现金

我们将现金投资于符合高信用质量标准的高流动性工具。我们面临汇率风险，因为我们的现金和现金等值余额、循环信贷额度和其他短期流动性来源的面值与我们和我们子公司的短期流动性需求的面值不符。*为了缓解这种风险，我们根据我们和我们子公司预测的流动性需求，积极管理我们现金余额的面值。截至2021年6月30日，我们合并现金余额的3.933亿美元(45.0%)、2.654亿美元(30.4%)和1.404亿美元(16.1%)分别以欧元、英镑和美元计价。

外币风险

当我们的债务以业务的功能货币以外的货币计价时，我们面临合并债务的外币汇率风险，其现金流支持我们偿还或再融资此类债务的能力。有关我们使用衍生工具管理外币汇率风险的信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注6。

我们业务所在国家的主要货币与我们的报告货币美元之间的关系如下所示，1美元：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
即期汇率：
欧元0.8440 0.8180 
英镑，英镑0.7246 0.7325 
瑞士法郎0.9255 0.8852 
波兰兹罗提3.8154 3.7363 
 
截至三个月截至六个月
 六月三十日，六月三十日，
 2021202020212020
平均房价：
欧元0.8297 0.9086 0.8296 0.9080 
英镑，英镑0.7151 0.8057 0.7202 0.7938 
瑞士法郎0.9108 0.9639 0.9078 0.9661 
波兰兹罗提3.7576 4.0944 3.7633 4.0082 
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利率风险

我们面临利率变化的主要原因是我们的借款活动，其中包括我们借款集团的固定利率和可变利率借款。我们对可变利率债务的主要敞口是通过我们借款集团的EURIBOR指数和LIBOR指数债务，以及我们某些其他子公司的可变利率债务。

一般而言，我们签订衍生品工具是为了防范可变利率债务的利率上升。因此，我们进行了各种衍生品交易，以管理利率上升的风险敞口。我们使用利率衍生品合约在特定的时间间隔交换固定利率和浮动利率之间的差额，该差额是通过参考商定的名义本金计算出来的。我们还使用利率上限协议和掉期协议，在可变利率上升时锁定最高利率，但也允许我们的公司在有限程度上受益于市场利率的下降。根据我们目前的指导方针，我们使用各种利率衍生工具来缓解利率风险，期限一般为五年，其后几年主要通过掉期交易来缓解。因此，我们各种利率衍生工具投资组合的最终到期日一般都低于相关可变利率债务的最终到期日。在这方面，我们根据当前和预期的未来市场状况、流动性问题和其他因素，利用判断来确定我们的利率衍生工具投资组合的适当构成和到期日，并考虑到不同到期日配置的相对成本和收益。有关这些利率衍生工具影响的更多信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注6。

2017年7月，英国金融市场行为监管局(负责监管LIBOR的机构)宣布，打算在2021年之后停止强制银行提交计算LIBOR的利率。此外，欧洲货币市场协会(EURIBOR的管理机构)宣布，需要在2021年底之前采取措施改革EURIBOR，以确保符合欧盟基准法规。2020年11月，ICE Benchmark Administration(管理LIBOR的实体)宣布，打算在2023年6月30日之前继续发布美元LIBOR利率，但一周和两个月利率除外，这两个利率与所有英镑LIBOR利率一起，打算在2021年12月31日之后停止发布。虽然这一延期允许在使用美元LIBOR利率的现有合约上增加跑道，但仍鼓励企业在可行的情况下尽快停止使用美元LIBOR，并在2021年之后不应签订使用美元LIBOR的新合约。欧洲银行间同业拆借利率(EURIBOR)的方法已经进行了改革，EURIBOR已获得监管部门的批准，可以继续使用。目前，无法预测英国、美国、欧元区或其他地区可能做出的计算适用参考汇率的确切过渡安排，因为有许多结果是可能的，包括停止发布一个或多个参考汇率。

2020年10月，国际掉期和衍生品协会(TheISDA)推出一项新的补充资料(后备补充资料)，由2021年1月25日起生效，修订利率衍生工具的标准定义，以纳入与某些关键银行同业拆息挂钩的衍生工具的后备服务(Ibor)。ISDA还推出了一项新协议(备用协议)，该协议也将于2021年1月25日生效，使市场参与者能够与选择遵守该协议的其他交易对手一起，将这些修订纳入其遗留的非清算衍生品中。特定货币的备用利率将在该货币的国际银行同业拆借利率(IBOR)永久停止后适用，并将调整为每种货币确定的无风险利率的版本。我们的贷款文件包含的条款考虑了在LIBOR或EURIBOR(如果适用)不可用的情况下，适用于我们的LIBOR指数和EURIBOR指数债务的基本利率的替代计算，我们预计这些替代计算与根据LIBOR或EURIBOR(如果适用)计算的结果会有实质性的不同。此外，在LIBOR利率或EURIBOR利率不可用的情况下，我们的贷款文件不会触发强制性预付款或赎回条款。然而，适用于我们的LIBOR指数或EURIBOR指数债务的任何新的参考利率都可能与适用于我们的LIBOR指数或EURIBOR指数的衍生品工具的任何新的参考利率不同。我们预计通过修改我们的债务和/或衍生工具来管理这一差额和任何由此增加的可变利率风险敞口，然而，未来的市场状况可能不允许立即实施所需的修改，公司可能会产生重大的相关成本。

加权平均浮动利率。截至2021年6月30日，我们的浮动利率债务的未偿还本金总额为100亿美元，此类浮动利率债务的加权平均利率(包括保证金)约为2.7%，不包括利率衍生品合约、递延融资成本、原始发行溢价或折扣和承诺费的影响，所有这些都影响我们的整体借款成本。假设未偿还金额不变，在不影响任何利率衍生合约、递延融资成本、原始发行溢价或折扣和承诺费的情况下，假设加权平均浮动利率上升(下降)50个基点(0.50%)，我们的年度合并利息支出和现金流出将增加(减少)5,000万美元。如上所述，在我们的简明合并财务报表附注6中，我们使用利率。
82

衍生品合约，以管理我们在可变利率上升中的风险敞口。在这方面，一般而言，在本金金额与利率衍生工具合约配合期间，预期这些合约公允价值的增加，可抵销适用于我们负债的浮动利率增加所带来的大部分经济影响。

敏感度信息

有关我们若干较重要衍生工具的公允价值对市况变化的敏感度的资料如下。下述公允价值的潜在变动不包括与将衍生资产或负债重新计量为适用功能货币相关的任何金额。欲了解更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注6和7。

UPC持有交叉货币和利率衍生品合约

保持所有其他因素不变，2021年6月30日：

(i)瑞士法郎相对于美元的价值瞬间增加(减少)10%，将使持有交叉货币和利率衍生品合约的UPC的总公允价值减少(增加)约4.47亿欧元(5.3亿美元)；

(Ii)瑞士法郎和波兰兹罗提相对于欧元的价值瞬间增加(减少)10%，将使持有交叉货币和利率衍生品合约的UPC的总公允价值减少(增加)约4.08亿欧元(4.84亿美元)；以及

(Iii)相关基本利率瞬间增加(减少)50个基点(0.50%)将使持有交叉货币和利率衍生合约的UPC的总公允价值减少(增加)约9400万欧元(1.12亿美元)。

Telenet交叉货币和利率衍生品合约

保持所有其他因素不变，2021年6月30日：

(i)如果欧元对美元的价值瞬间增加(减少)10%，Telenet交叉货币和利率衍生合约的总公允价值将减少(增加)约3.55亿欧元(4.21亿美元)；以及

(Ii)相关基本利率瞬间增加(减少)50个基点(0.50%)将使Telenet交叉货币和利率衍生合约的总公允价值减少(增加)约8900万欧元(1.05亿美元)。

83

与衍生工具相关的预计现金流

下表提供了有关与我们的衍生工具相关的预计现金流的信息。下面提供的美元等价物是基于截至2021年6月30日的利率预测和汇率。这些金额仅供说明之用，可能与未来期间所需的实际现金支付或收据有所不同。有关我们的衍生工具的更多信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注6。
在以下时间到期的付款(收款)：总计
 剩余部分
2021年的
 20222023202420252026此后
 以百万计
预计派生现金付款(收入)，净额：
与利益有关的(A)项$17.0 $85.7 $3.7 $(42.1)$(66.9)$(66.9)$(227.9)$(297.4)
与本金有关的(B)项— — 62.4 (1.0)44.3 (39.4)61.3 127.6 
其他(C)14.1 (1.5)— — — — — 12.6 
总计
$31.1 $84.2 $66.1 $(43.1)$(22.6)$(106.3)$(166.6)$(157.2)
_______________

(a)包括(I)我们的利率上限、下限和掉期合约的现金流，以及(Ii)我们的交叉货币和利率掉期合约的与利息相关的现金流。

(b)包括我们的交叉货币掉期合约的本金相关现金流。

(c)包括与我们的股权相关衍生工具和外币远期合约相关的金额。

第四项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估

根据交易所法案第13a-15条，我们在管理层的监督下，包括首席执行官和首席财务官(首席财务官)的参与下，进行了一次评估。高管)，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序的有效性。在设计和评估披露控制和程序时，行政人员认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和目标的成本效益关系时必须做出判断。基于这一评估，这些高管得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序有效地提供了合理的保证，确保我们根据1934年证券交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。他说：

财务报告内部控制的变化

在本Form 10-Q季度报告所涵盖的财务季度期间，与上述评估相关的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。

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第二部分-其他资料

第1项。法律程序

我们的子公司和联营公司不时会卷入与其在正常业务过程中运营所引起的索赔有关的诉讼。欲了解更多信息，请参阅本季度报告(Form 10-Q)第一部分中的简明综合财务报表附注15。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用

(c)    发行人购买股票证券

期间购买的股份总数为股平均价格
每股支付1美元，(A)		客户总数为人
作为公开募股的一部分购买的股票
宣布了新的计划
或程序		近似值
美元相当于
股票：可能
但仍将被收购
在这项计划下，政府计划或计划
2021年4月1日至2021年4月30日：
甲类847,400 $26.61 847,400 (b)
C类3,982,800 $25.92 3,982,800 (b)
2021年5月1日至2021年5月31日：
甲类2,429,000 $27.72 2,429,000 (b)
C类1,287,700 $27.55 1,287,700 (b)
2021年6月1日至2021年6月30日：
甲类1,902,800 $27.50 1,902,800 (b)
C类2,332,700 $27.58 2,332,700 (b)
总计-2021年4月1日至2021年6月30日：
甲类5,179,200 $27.46 5,179,200 (b)
C类7,603,200 $26.70 7,603,200 (b)
 _____________

(a)每股支付的平均价格包括直接收购成本。

(b)截至2021年6月30日，根据我们现有的回购计划，授权用于股票回购的剩余金额为3.348亿美元。2021年7月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。欲了解更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注12。

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第6项展品

以下是作为本季度报告的一部分归档的证据(根据S-K法规第601项中分配的编号)：
2-收购、重组、安排、清算或继承计划：
2.1
由Liberty Global plc、Liberty Global Europe 2 Limited、Liberty Global Holdco Limited、Telefonica S.A.和Telefonica O2 Holdings Limited之间签署的、日期为2020年5月7日的出资协议(通过引用注册人于2020年5月13日提交的8-K表格当前报告的附件2.1(文件第001-35961号)合并)。*
4-界定证券持有人权利的文书，包括契约
4.1
附加融资AV2加入协议日期为2021年4月12日，由UPC Finding Partnership作为借款人和加拿大新斯科舍银行(Bank Of Nova Scotia)作为融资代理签订(通过引用注册人于2021年4月16日提交的当前8-K表格报告(档案号001-35961)附件4.1并入)(2021年4月16日8-K表格)。
4.2
附加融资AW2加入协议日期为2021年4月12日，由UPC Broadband Holding B.V.作为借款人和加拿大新斯科舍银行作为融资代理(通过引用2021年4月16日8-K的附件4.2并入)等签订。
4.3
修订了日期为2021年4月12日的信贷协议，其中包括UPC Broadband作为升迁循环融资贷款人(在其中点名)和加拿大新斯科舍银行作为融资代理和安全代理(通过引用附件4.3至2021年4月16日8-K并入)。
4.4
附加融资AX加入协议日期为2021年4月20日，由UPC Finding Partnership作为借款人和加拿大新斯科舍银行(Bank Of Nova Scotia)作为融资代理(通过引用注册人目前提交的2021年4月26日提交的8-K表格(文件号001-35961)的附件4.1合并而成)(2021年4月26日8-K表格)。
4.5
附加融资AY加入协议日期为2021年4月20日，由UPC Broadband Holding B.V.作为借款人和加拿大新斯科舍银行作为融资代理(通过引用2021年4月26日8-K的附件4.2并入)等签订。
4.6
附加贷款AZ加入协议日期为2021年4月21日，由UPC Broadband Holding B.V.(公司)、UPC Finding Partnership(借款人)、Bank of Nova Scotia(加拿大新斯科舍银行)和UPC Broadband Finco B.V.(UPC Broadband Finco B.V.)作为附加贷款AZ贷款人(通过参考2021年4月26日8-K号文件附件4.3合并而成)。
10份材料合同
10.1
根据公司2021年长期激励计划，Liberty Global2021年高级管理人员长期股权激励计划(该计划的描述通过参考注册人2021年4月15日提交的8-K表格当前报告(第001-35961号文件)第5.02(E)项中的描述而并入)。
10.2
由Liberty Global plc、Liberty Global Europe 2 Limited、Liberty Global Holdco Limited、Telefónica，S.A.和Telefonica O2 Holdings Limited签订的、日期为2021年6月1日的股东协议(通过引用附件10.1并入注册人于2021年6月4日提交的8-K表格的当前报告中(文件第001-35961号))，该协议由Liberty Global plc、Liberty Global Europe 2 Limited、Liberty Global Holdco Limited、Telefónica S.A.和Telefonica O2 Holdings Limited共同签署，日期为2021年6月1日。).***
31-规则13a-14(A)/15d-14(A)认证：
31.1
总裁兼首席执行官证书*
31.2
执行副总裁兼首席财务官证书*
32-第1350节认证**
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档*
101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档*
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase*
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档*
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档*
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)*
_______________ 
86


*在此提交
**随信提供
*** 根据S-K法规第601(A)(5)项，协议的附表和类似附件已被省略，但将根据要求提供给美国证券交易委员会(SEC)或其工作人员。


签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
   Liberty GLOBAL PLC
日期：2021年7月29日  
/s/*MICEALELT.F.日本，日本。
  
迈克尔·T·弗莱斯
总裁兼首席执行官
日期：2021年7月29日  
/s/*C哈尔斯H.R.BRACKEN表示，美国和中国都是如此。
  
查尔斯·H·R·布莱肯(Charles H.R.Bracken)
执行副总裁兼首席执行官
财务总监


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