10-Q

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错误Q20000730272P3Y--12-31体量表示截至2021年6月30日的已归属期权数量加上预计截至2021年6月30日未归属未归属期权的数量，该数量基于2021年6月30日的未归属未偿还期权，经对授予非执行级别员工的奖励的估计罚没率8%和授予高管级别员工的奖励的3%的估计罚没率进行调整。表示截至2021年6月30日的既有股票单位数量加上预计截至2021年6月30日的未归属股票单位数量，这是根据2021年6月30日的未归属已发行股票单位调整后的，估计没收比率为授予非执行级别员工的奖励为8%，授予高管级别员工的奖励为3%。00007302722021-01-012021-06-3000007302722021-06-3000007302722020-12-3100007302722020-01-012020-06-3000007302722021-04-012021-06-3000007302722020-04-012020-06-3000007302722020-01-012020-12-3100007302722020-06-3000007302722021-07-2300007302722020-03-3100007302722019-12-3100007302722021-03-310000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMemberRgen：非执行成员2021-06-300000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMemberSRT：ExecutiveOfficerMember2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员2021-06-300000730272Rgen：非金属解决方案成员2021-06-300000730272Rgen：工程成型技术LlcMember2021-06-300000730272美国-GAAP：员工股票期权成员Rgen：非执行成员2021-06-300000730272美国-GAAP：员工股票期权成员SRT：ExecutiveOfficerMember2021-06-300000730272美国-公认会计准则：主要所有者成员SRT：最小成员数Rgen：SpectrumIncMember2021-06-300000730272美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-06-300000730272美国-GAAP：专利成员2021-06-300000730272US-GAAP：客户关系成员2021-06-300000730272美国-GAAP：商标会员2021-06-300000730272US-GAAP：其他无形资产成员2021-06-300000730272美国-GAAP：商标会员2021-06-300000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMember2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员US-GAAP：客户关系成员2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员美国-GAAP：商标和贸易名称成员2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员US-GAAP：非竞争性协议成员2021-06-300000730272Rgen：非金属解决方案成员US-GAAP：客户关系成员2021-06-300000730272Rgen：非金属解决方案成员美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-06-300000730272Rgen：非金属解决方案成员美国-GAAP：商标和贸易名称成员2021-06-300000730272Rgen：非金属解决方案成员US-GAAP：非竞争性协议成员2021-06-300000730272Rgen：工程成型技术LlcMemberUS-GAAP：客户关系成员2021-06-300000730272Rgen：工程成型技术LlcMember美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-06-300000730272Rgen：工程成型技术LlcMember美国-GAAP：商标和贸易名称成员2021-06-300000730272Rgen：工程成型技术LlcMemberUS-GAAP：非竞争性协议成员2021-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentageConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-06-300000730272Rgen：StockOptionAndIncentivePlanMember2021-06-300000730272美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-06-300000730272Rgen：工程成型技术LlcMember美国-GAAP：行业名称成员2021-06-300000730272Rgen：非金属解决方案成员美国-GAAP：行业名称成员2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员美国-GAAP：行业名称成员2021-06-300000730272美国-公认会计准则：善意会员Rgen：工程成型技术LlcMember2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成员美国-公认会计准则：善意会员2021-06-300000730272美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-12-310000730272美国-GAAP：专利成员2020-12-310000730272US-GAAP：客户关系成员2020-12-310000730272美国-GAAP：商标会员2020-12-310000730272US-GAAP：其他无形资产成员2020-12-310000730272美国-GAAP：商标会员2020-12-310000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMember2020-12-310000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentageConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2020-12-310000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2020-12-310000730272美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-12-310000730272Rgen：非金属解决方案成员2020-12-310000730272SRT：北美成员美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272SRT：欧洲成员美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272资源：ApacOtherMember美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：成本OfSalesMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：研究和开发费用成员2021-04-012021-06-300000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-04-012021-06-300000730272美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：ProductMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：RoyaltyMember2021-04-012021-06-300000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-04-012021-06-300000730272资源：NGLImpactAMemberUs-gaap:ResearchAndDevelopmentArrangementMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：最小成员数2021-04-012021-06-300000730272Rgen：SpectrumIncMember2021-04-012021-06-300000730272美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：北美成员2020-04-012020-06-300000730272美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：欧洲成员2020-04-012020-06-300000730272美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember资源：ApacOtherMember2020-04-012020-06-300000730272美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-04-012020-06-300000730272US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberRgen：CytivaMember2020-04-012020-06-300000730272US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberRgen：MillireSigmaMember2020-04-012020-06-300000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-04-012020-06-300000730272美国-GAAP：成本OfSalesMember2020-04-012020-06-300000730272美国-GAAP：研究和开发费用成员2020-04-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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格

10-Q

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内六月三十日，2021

或

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期

至

佣金档案编号

000-14656

Repligen公司演讲

(注册人的确切姓名载于其约章)


特拉华州		04-2729386
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

Seyon街41号1号大厦，100号套房沃尔瑟姆, 体量		02453
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)

(781) 250-0111

注册人的电话号码，包括区号

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
普通股，面值为每股0.01美元	Rgen	纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是**☒*☐

用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。是**☒*☐

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司，或一家新兴的成长型公司。请参阅Rule中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

12b-2

《交易所法案》(Exchange Act)：

如果是一家新兴的成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第213(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义

12b-2

《交易法》)：投票赞成，反对☐投票，投票反对。☒

注册人普通股于2021年7月23日的流通股数量为54,977,179.


		页
第一部分-财务信息

第一项。	财务报表(中期未经审计)

	截至2021年6月30日和2020年12月31日的合并资产负债表		3

	截至2021年6月30日、2021年6月和2020年6月的三个月和六个月的综合全面收益表		4

	截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的股东权益合并报表		5

	截至2021年、2021年和2020年6月30日止六个月的合并现金流量表		6

	未经审计的合并财务报表附注		7

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		25

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		34

第四项。	管制和程序		35

第II部分-其他资料

第一项。	法律程序		36

项目1A。	风险因素		36

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用		36

第三项。	高级证券违约		36

第四项。	煤矿安全信息披露		36

第五项。	其他信息		36

第6项。	陈列品		37

签名			38

第一部分-财务信息

第一项。

财务报表

Repligen公司

综合资产负债表

(未经审计，金额以千为单位，共享数据除外)


	六月三十日，			12月31日，
	2021			2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	734,327		$	717,292
应收账款，扣除准备金#美元1,049及$762分别于2021年6月30日和2020年12月31日		102,659			71,389
库存，净额		135,509			95,025
预付费用和其他流动资产		11,335			18,676

流动资产总额		983,830			902,382
非流动资产：
财产、厂房和设备、净值		85,491			66,870
无形资产，净额		276,549			287,100
商誉		617,593			618,305
递延税项资产		1,714			2,481
经营性租赁使用权资产		50,178			25,176
其他非流动资产		610			573

非流动资产总额		1,032,135			1,000,505

总资产	$	2,015,965		$	1,902,887

负债和股东权益
流动负债：
应付帐款	$	24,903		$	16,880
经营租赁负债		4,243			5,254
应计负债		53,773			53,085
可转换优先票据，当前部分，净额		249,423			243,737

流动负债总额		332,342			318,956
非流动负债：
递延税项负债		26,760			27,032
非流动经营租赁负债		52,323			26,425
其他非流动负债		1,471			1,324

非流动负债总额		80,554			54,781

总负债		412,896			373,737

承担和或有事项(附注9)
股东权益：
优先股，$0.01面值，5,000,000授权股份，不是已发行或已发行股份		—			—
普通股，$0.01票面价值；80,000,000授权股份；54,969,481股票在2021年6月30日和54,760,8372020年12月31日发行并发行的股票		550			548
其他内容实缴资本		1,475,436			1,460,748
累计其他综合(亏损)收入		(4,369	)		2,085
留存收益		131,452			65,769

股东权益总额		1,603,069			1,529,150

总负债和股东权益	$	2,015,965		$	1,902,887

附注是这些合并财务报表的组成部分。

Repligen公司

综合全面收益表

(未经审计，金额以千为单位，每股数据除外)


	截至三个月 6月30日，						截至六个月 6月30日，
	2021			2020			2021			2020
收入：
产品	$	162,920		$	87,432		$	305,657		$	163,492
特许权使用费和其他收入		40			30			140			60

总收入		162,960			87,462			305,797			163,552

成本和运营费用：
产品收入成本		61,990			36,863			121,737			68,845
研发		8,389			4,336			16,001			9,038
销售、一般和行政		44,341			26,726			83,436			54,226

总成本和运营费用		114,720			67,925			221,174			132,109

营业收入		48,240			19,537			84,623			31,443

其他收入(费用)：
投资收益		41			253			93			1,617
利息支出		(3,144	)		(3,004	)		(6,250	)		(5,980	)
其他费用		(779	)		(766	)		(1,003	)		(384	)

其他费用(净额)		(3,882	)		(3,517	)		(7,160	)		(4,747	)

所得税前收入		44,358			16,020			77,463			26,696
所得税拨备		8,125			159			11,780			1,020

净收入	$	36,233		$	15,861		$	65,683		$	25,676

每股收益：
基本信息	$	0.66		$	0.30		$	1.20		$	0.49

稀释	$	0.64		$	0.30		$	1.16		$	0.48

加权平均已发行普通股：
基本信息		54,931			52,381			54,868			52,260

稀释		56,786			53,306			56,824			53,213

净收入	$	36,233		$	15,861		$	65,683		$	25,676
其他全面收益(亏损)：
外币折算调整		3,125			6,493			(6,454	)		914

综合收益	$	39,358		$	22,354		$	59,229		$	26,590

附注是这些合并财务报表的组成部分。

Repligen公司

合并股东权益报表

(未经审计，金额以千为单位，共享数据除外)


	截至2021年6月30日的6个月
	普通股
	数量：股票		帕尔价值		其他内容实收资本		累计其他全面收益(亏损)			留用收益		总计股东的权益

2020年12月31日的余额		54,760,837	$	548	$	1,460,748	$	2,085		$	65,769	$	1,529,150
净收入		—		—		—		—			65,683		65,683
发行普通股用于债务转换		3		0		1		—			—		1
股票期权的行使和股票单位的归属		208,641		2		858		—			—		860
基于股票的薪酬费用		—		—		13,684		—			—		13,684
与2020年12月相关的费用真实无误普通股发行		—		—		145							145
翻译调整		—		—		—		(6,454	)		—		(6,454	)

2021年6月30日的余额		54,969,481	$	550	$	1,475,436	$	(4,369	)	$	131,452	$	1,603,069


	截至2021年6月30日的三个月
	普通股
	数量：股票		帕尔价值		其他内容实收资本		累计其他全面损失			留用收益		总计股东的权益
2021年3月31日的余额		54,899,245	$	549	$	1,467,942	$	(7,494	)	$	95,219	$	1,556,216
净收入		—		—		—		—			36,233		36,233
股票期权的行使和股票单位的归属		70,236		1		351		—			—		352
基于股票的薪酬费用		—		—		7,143		—			—		7,143
翻译调整		—		—		—		3,125			—		3,125

2021年6月30日的余额		54,969,481	$	550	$	1,475,436	$	(4,369	)	$	131,452	$	1,603,069


	截至2020年6月30日的6个月
	普通股
	数量：股票		帕尔价值		其他内容实收资本		累计其他全面损失			留用收益/ (累计赤字)		总计股东的权益
2019年12月31日的余额		52,078,258	$	521	$	1,068,431	$	(15,027	)	$	5,843	$	1,059,768
净收入		—		—		—		—			25,676		25,676
股票期权的行使和股票单位的归属		416,626		4		5,398		—			—		5,402
基于股票的薪酬费用		—		—		8,267		—			—		8,267
翻译调整		—		—		—		914			—		914

截至2020年6月30日的余额		52,494,884	$	525	$	1,082,096	$	(14,113	)	$	31,519	$	1,100,027


	截至2020年6月30日的三个月
	普通股
	数量：股票		帕尔价值		其他内容实收资本		累计其他全面损失			留用收益		总计股东的权益
2020年3月31日的余额		52,278,083	$	523	$	1,074,183	$	(20,606	)	$	15,658	$	1,069,758
净收入		—		—		—		—			15,861		15,861
股票期权的行使和股票单位的归属		216,801		2		3,811		—			—		3,813
基于股票的薪酬费用		—		—		4,102		—			—		4,102
翻译调整		—		—		—		6,493			—		6,493

截至2020年6月30日的余额		52,494,884	$	525	$	1,082,096	$	(14,113	)	$	31,519	$	1,100,027

附注是这些合并财务报表的组成部分。

Repligen公司

合并现金流量表

(未经审计，金额以千计)


	截至六个月六月三十日，
	2021			2020
经营活动的现金流：

净收入	$	65,683		$	25,676
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
库存逐步升级收费		1,598			—
折旧及摊销		17,420			12,869
摊销债务贴现和发行成本		5,690			5,415
基于股票的薪酬费用		13,684			8,267
递延所得税，净额		5,266			(1,912	)
其他		103			143
不包括收购影响的营业资产和负债变化：
应收账款		(31,940	)		(5,829	)
盘存		(42,773	)		(14,964	)
预付费用和其他资产		(563	)		(1,633	)
其他资产		1,748			(76	)
应付帐款		8,317			2,884
应计费用		4,467			(7,012	)
长期负债		(1,787	)		2,437

经营活动提供的现金总额		46,913			26,265

投资活动的现金流：
收购，扣除收购的现金后的净额		71			—
增加资本化软件成本		(2,191	)		(2,226	)
购置物业、厂房及设备		(24,078	)		(7,291	)

用于投资活动的现金总额		(26,198	)		(9,517	)

融资活动的现金流：
行使股票期权所得收益		860			5,412
限制性股票归属时预扣税款的缴纳		—			(10	)
可转换优先票据的偿还		(8	)		—

融资活动提供的现金总额		852			5,402

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		(4,532	)		807

现金、现金等价物和限制性现金净增长		17,035			22,957

期初现金、现金等价物和限制性现金		717,292			537,407

期末现金和现金等价物	$	734,327		$	560,364

补充披露非现金投资和融资活动：
根据经营租约获得的资产	$	28,605		$	17

附注是这些合并财务报表的组成部分。

Repligen公司

合并财务报表附注

(未经审计)

重要会计政策摘要

陈述的基础

本文件所载综合财务报表乃由Repligen Corporation(“本公司”、“Repligen”、“我们”或“我们”)根据美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会(“SEC”)的规则及规定编制，以供季度报告采用表格形式，而不是由Repligen Corporation(“本公司”、“Repligen”、“我们”或“我们”)按照美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会(“SEC”)的规定编制。

10-Q

和“条例”第十条

S-X

并且不包括GAAP要求的所有信息和脚注披露。这些综合财务报表应与公司年度报告表格中包含的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读

10-K

截至2020年12月31日的财年，该财年于2021年2月24日提交给美国证券交易委员会(“Form”)

10-K”).

根据公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。新型冠状病毒带来的商业和经济不确定性

(“新冠肺炎”)

大流行使这样的估计更加难以计算。因此，实际结果可能与这些估计不同。

合并财务报表包括公司及其全资子公司、Repligen瑞典公司、Repligen GmbH、Spectrum

Lifesciences LLC及其子公司(“Spectrum”)，C Technologies，Inc.(“C Technologies”)，

非金属

Solution，Inc.(“NMS”)、Artesyn Biosolutions Holdings爱尔兰有限公司(“Artesyn”)和Repligen Singapore Pte.所有重要的公司间账户和交易都已在合并中取消。

该公司在其表格中披露的重要会计政策的应用方面没有做出实质性的改变

10-K.

管理层认为，随附的未经审计的综合财务报表包括所有调整，仅包括公平列报财务状况、经营业绩和现金流量所需的正常经常性调整。所列临时期间的业务结果不一定代表全年的预期结果。上一年度的某些余额已重新分类，以符合本年度的列报方式。

最近的会计准则更新

我们会考虑所有会计准则更新(“华硕”或“ASU”)对公司合并财务报表的适用性和影响。以下未列出的更新被评估并确定为不适用或预期对公司的综合财务状况或经营结果的影响微乎其微。我们认为可能适用于本公司的最近发布的华硕如下：

最近发布的会计准则更新-尚未采用

2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了ASU

2020-06,

“

债务-带转换和其他选项的债务(小主题

470-20)

衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题

815-40).”

ASU

2020-06

通过减少会计模型的数量和可独立于主要合同识别的嵌入式转换功能的数量，简化可转换债务工具和可转换优先股的会计处理。ASU

2020-06

还提高了透明度，改善了可转换工具和每股收益指引的披露。ASU

2020-06

适用于2021年12月15日之后开始的年度报告期，包括这些财年内的中期。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后开始的财年。此更新允许使用修改后的追溯或完全追溯的过渡方法。该公司目前正在评估采用ASU的影响

2020-06

在公司的合并财务报表上。

公允价值计量

本公司采用各种估值方法来确定其资产和负债的公允价值。本公司对计量公允价值时使用的投入采用一种层次结构，通过要求在可观察的投入可用时使用可观察的投入，最大限度地利用可观察的投入，最大限度地减少不可观察的投入的使用。可观察到的投入是市场参与者根据从本公司以外的来源获得的市场数据为资产或负债定价时使用的投入。不可观察到的投入是反映公司对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的投入的假设，是根据当时可获得的最佳信息制定的。公允价值层次结构根据投入来源分为三个层次，如下所示：


第1级-		估值基于公司有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。

二级-		估值基于活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价以及所有重要投入均可直接或间接观察到的模型。

第三级--		估值基于不可观察且对整体公允价值计量有重大意义的投入。

可观察到的投入的可获得性在不同类型的金融资产和负债中可能有所不同。在某种程度上，估值是基于在市场上较难观察到或无法观察到的模型或投入，公允价值的确定需要更多的判断。在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次的不同级别。在这种情况下，出于财务报表披露的目的，公允价值计量所在的公允价值层次中的水平是基于对整体公允价值计量重要的最低水平的投入。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司合并资产负债表上的现金和现金等价物包括美元483.9300万美元和300万美元549.0货币市场账户中分别为1.2亿美元。这些资金使用一级投入进行经常性估值。

2019年7月，公司发行了$287.5本公司的本金总额为700万美元0.375%可转换优先票据到期2024年7月15日(《2019年笔记》)。应付利息每半年一次每年的1月15日和7月15日拖欠。2019年债券将于2024年7月15日到期，除非提前根据其条款转换或回购。截至2021年6月30日和2020年12月31日，2019年票据的账面价值为$249.4300万美元和300万美元243.7扣除未摊销折价后，2019年债券的公允价值分别为80万美元和2019年债券的公允价值为496.7300万美元和300万美元501.0分别为2000万人。2019年票据的公允价值为一级估值，是根据截至2021年6月30日的2019年票据的最新交易活动确定的。2019年的附注在附注12中进行了更详细的讨论，

“可转换优先票据”

至第二部分第8项，“

财务报表和补充数据“

到我们2020年的年度报告中

10-K

(“表格

10-K),

该文件于2021年2月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)。

在截至2021年6月30日的六个月内，没有对未按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值进行重新计量。

收购

Artesyn Biosolutions控股爱尔兰有限公司

于二零二零年十月二十七日，本公司与根据爱尔兰法律成立的Artesyn公司、内华达州有限责任公司Third Creek Holdings LLC(“Third Creek”)、内华达州有限责任公司Alphinity，LLC(“Alphinity”，连同Third Creek的“Artesyn Sellers”)以及Michael Gagne(仅以Artesyn Sellers代表的身份)订立股权及资产购买协议，据此本公司收购(2002000万美元，其中约包括$130向阿特西恩·塞勒夫妇提供100万美元现金和大约300万美元70将公司普通股中的1500万美元捐给Third Creek。这笔交易于2020年12月3日完成。

Artesyn总部设在爱尔兰沃特福德，在爱尔兰、美国和爱沙尼亚开展业务。该公司创建了一套一次性使用的解决方案，目的是通过提高生物制品制造的效率，实现“药品的丰富性”。Artesyn团队针对一次性阀门的一次性使用空间创造了一系列解决方案，这些解决方案包括具有完全一次性阀门衬垫的一次性阀门、XO®骨架支架(一种用于消除传统设施瓶颈的混合小部件产品)以及全自动化SU工艺系统，这些系统已迅速成为生物加工行业的领先解决方案。Artesyn凭借一套用于色谱、过滤、连续制造和介质/缓冲准备工作流程的最先进的一次性系统，确立了下游加工的领先地位。此外，该公司还利用公司的有机硅挤出和成型技术集成了独特的流道组件，以提供高度差异化、低吸水率的系统，从而将加工过程中的产品损失降至最低。Artesyn产品组合扩大了该公司中空纤维系统的市场成功，补充了我们的色谱和TFF过滤产品系列。“

转移对价

对Artesyn的收购被认为是对ASC 805下的一项业务的收购，

“企业合并”

。收购Artesyn的资金是通过支付#美元获得的。130.72000万美元现金，以及发行372,990公司普通股的未登记股票，总额为$69.42000万美元，或有对价约为$1.52000万美元，并与公司结算先前存在的发票约为$2.32000万美元，总购买价格为$204.02000万。根据收购会计方法，Artesyn收购的资产和承担的负债于收购日期按各自的公允价值入账，并与本公司的资产和负债合并。收购的有形资产净值的公允价值估计为#美元。8.0300万美元，收购的无形资产的公允价值估计为1,000万美元。67.42000万美元，剩余商誉估计为$128.62000万。估计对价和初步购买价格信息已使用初步估值编制。营运资金的最终对价已于2021年4月支付。

估值的编制需要使用重要的假设和估计。关键估计包括但不限于未来的预期现金流，包括预计的收入和支出，以及适用的贴现率。这些估计是基于公司认为合理的假设。然而，实际结果可能与这些估计不同。

转移的总对价如下(以千为单位)：


现金对价	$	130,713
股权对价		69,422
或有对价		1,548
清偿先前存在的负债		2,310

购入净资产的公允价值	$	203,993

与收购有关的成本不作为转移对价的组成部分计入，但在发生成本的期间支出。该公司产生了$4.0从收购之日起至2020年12月31日，与Artesyn收购相关的交易和整合成本为2.5亿美元，另外还有美元2.02021年上半年的交易和整合成本为1.8亿美元。交易成本在综合全面收益表中计入销售费用、一般费用和行政费用(“SG&A”)。

转移的对价约包括$。1.51000万美元与收购日推迟的对价有关，向Artesyn Sellers支付取决于收购日起120天内确认大规模系统的收入。该代价按收购日的估计公允价值计入，其中包括该等收入被确认的可能性很大的假设。

购入净资产的公允价值

收购价的初步分配以收购日的资产公允价值和承担的负债为基础，以初步估值为基础。随着获得更多信息，本公司可能会在测算期的剩余时间(自2020年12月3日起不超过12个月)进一步修订其初步收购价格分配。任何此类修订或更改都可能是实质性的。最终分配可能包括：(1)递延收入；(2)存货；(3)递延税项负债，净额；(4)对商号、发达技术和客户关系以及商誉等无形资产的分配；以及(5)其他资产和负债的变动。于计价期结束或收购资产或承担负债价值最终确定(以先到者为准)后，任何后续调整均记入我们的综合全面收益表。于2021年期间，本公司录得净营运资金调整为#美元0.11000万美元与和解有关

收购前

负债，抵消表中的商誉

下面是。

采购价格的组成部分和估计分配包括以下内容(以千为单位)：


现金和现金等价物	$	2,982
应收账款		4,811
库存		8,592
预付费用和其他流动资产		5,561
财产和设备		1,836
经营性租赁使用权资产		1,611
其他非流动资产		26
客户关系		38,400
发达的技术		27,060
商标和商号		1,630
竞业禁止协议		300
商誉		128,598
应付帐款		(2,251	)
应计负债		(8,706	)
递延收入		(3,583	)
递延税项负债，净额		(1,240	)
应付票据		(24	)
经营租赁负债		(417	)
长期经营租赁负债		(1,193	)

购入净资产的公允价值	$	203,993

获得性商誉

美元的商誉128.6600万美元代表着未来的经济效益，预计将从将运营和商业组织合并以增加市场存在和扩大现有客户关系的协同效应中产生。预计几乎所有记录的商誉都可以从所得税中扣除。

无形资产

下表列出了与收购Artesyn相关的已确认无形资产的组成部分及其估计使用寿命：


	生活中有用的东西		公允价值
			(金额以10000为单位)
客户关系		17五年了	$	38,400
发达的技术		15年份		27,060
商标和商号		21年份		1,630
竞业禁止协议		3年份		300

			$	67,390

非金属

解决方案公司

于二零二零年十月十五日，本公司与马萨诸塞州的NMS公司以及NMS的合法及实益拥有人William Malloneé及Derek Masser各自订立购股协议，以收购NMS，交易其后于二零二零年十月二十日完成(“NMS收购”)。

NMS总部设在马萨诸塞州奥本，是一家生产塑料制品、定制容器以及用于生产生物药物的相关组件和部件的制造商。收购NMS使Repligen得以扩大其产品线

一次性使用

系统和相关的集成流程组件，并简化当前产品的供应链，从而提供更大的灵活性来扩展和扩展Repligen

一次性使用

和系统组合。

转移对价

NMS收购被记为收购ASC 805下的一家企业，

“企业合并。”

支付的总代价为$16.12000万美元，其中包括$1.31,000,000美元存入托管账户，公司可对该账户提出赔偿要求。收购的有形资产净值的公允价值为#美元。0.9亿美元，收购的无形资产的公允价值为8.52000万美元，剩余商誉为$6.72000万。与收购有关的成本不作为转移对价的组成部分计入，但在发生成本的期间支出。该公司产生了$0.2从收购之日起至2020年12月31日，与网管系统收购相关的交易和集成成本为400万美元，以及0.3截至2021年6月30日的6个月为1.2亿美元。交易成本计入综合全面收益表中的SG&A费用。

购入净资产的公允价值

收购价的初步分配以收购日的资产公允价值和承担的负债为基础，以初步估值为基础。随着获得更多信息，本公司可能会在测算期的剩余时间(自2020年10月20日起不超过12个月)进一步修订其初步收购价格分配。

采购价格的组成部分和估计分配包括以下内容(以千为单位)：


现金和现金等价物	$	1,163
应收账款		415
库存		334
预付费用和其他流动资产		13
财产和设备		73
经营性租赁使用权资产		194
客户关系		6,370
发达的技术		1,810
商标和商号		190
竞业禁止协议		90
商誉		6,713
递延税项资产		24
应付帐款		(96	)
应计负债		(999	)
经营租赁负债		(136	)
长期经营租赁负债		(59	)

购入净资产的公允价值	$	16,099

获得性商誉

美元的商誉6.71.8亿美元代表未来的经济效益，预计将从NMS整合的预期协同效应中产生。这些协同效应包括一定的成本节约、运营效率以及收购NMS预计将带来的其他战略收益。预计几乎所有记录的商誉都可以从所得税中扣除。2021年2月，本公司记录的商誉调整为#美元。0.1与最终确定营运资金相关的1000万美元

直立(True-Up)

无形资产

下表列出了与网管系统收购相关的已确认无形资产的组成部分及其预计使用寿命：


	生活中有用的东西		公允价值
			(金额以10000为单位)
客户关系		14五年了	$	6,370
发达的技术		12年份		1,810
商标和商号		15年份		190
竞业禁止协议		3年份		90

			$	8,460

工程成型技术有限责任公司

2020年7月13日，公司完成对100根据本公司、EMT及EMT的合法实益拥有人Michael Pandori和Todd Etesse各自于2020年6月26日订立的会员权益购买协议，EMT(纽约一家有限责任公司)拥有会员权益的百分比(该等收购，即“EMT收购”)将由本公司、EMT及其各自的合法实益拥有人Michael Pandori和Todd Etesse各自持有(该等收购称为“EMT收购”)。

EMT总部设在纽约克利夫顿公园，是一家创新和制造

一次性使用

生物药物生产中使用的有机硅组件和部件。EMT的标准和定制成型以及它们的超模连接器和硅胶管产品是

一次性使用

过滤和层析系统。EMT的产品是Repligen的补充和扩展

一次性使用

系统和消耗品产品。

从2021年7月11日起，根据纽约州和特拉华州的法律，EMT以“简称”合并的方式并入公司，不需要公司股东投票表决。

转移对价

EMT收购被记为收购ASC 805下的一家企业，

“业务合并”。

支付的总代价为$28.52000万美元，其中包括$2.21,000,000美元存入托管账户，公司可对该账户提出赔偿要求。根据收购会计方法，EMT的净资产于收购日期按其各自的公允价值入账，并与Repligen的净资产合并。收购的有形资产净值的公允价值约为#美元。1.5600万美元，收购的无形资产的公允价值约为美元。14.42000万美元，剩余商誉约为美元12.62000万。估计对价和初步购买价格信息已使用初步估值编制。估值的编制需要使用重要的假设和估计。关键估计包括但不限于未来的预期现金流，包括预计的收入和支出，以及适用的贴现率。这些估计是基于Repligen认为合理的假设。

与收购有关的成本不作为转移对价的组成部分计入，但在发生成本的期间支出。该公司产生了$1.22020年与EMT收购相关的交易和整合成本为400万美元，0.3

截至2021年6月30日的6个月为100万美元。交易成本计入综合全面收益表中的SG&A费用。

购入净资产的公允价值

收购价的分配以收购日的资产公允价值和承担的负债为基础，以初步估值为基础。该公司在尽职调查期间以及通过其他来源获得了这些信息。在关闭后的几个月里，随着公司对EMT有了更多的了解，它获得了关于这些资产和负债的更多信息。公司对公允价值的估计进行了改进，以更准确地分配收购价格。只有在收购日期确定的项目才会被考虑进行后续调整。在截至2021年7月13日的测算期内，我们对购进价格分配进行了适当调整。采购价格的构成和分配包括以下内容(以千为单位)：


现金和现金等价物	$	69
应收账款		1,057
库存		449
预付费用和其他流动资产		7
财产和设备		414
经营性租赁使用权资产		1,050
客户关系		11,080
发达的技术		2,910
商标和商号		320
竞业禁止协议		50
商誉		12,585
递延税项资产		46
应付帐款		(283	)
应计负债		(190	)
经营租赁负债		(211	)
长期经营租赁负债		(839	)

购入净资产的公允价值	$	28,514

获得性商誉

美元的商誉12.61.8亿美元代表未来的经济效益，预计将从EMT整合的预期协同效应中产生。这些协同效应包括某些成本节约、运营效率以及预计收购EMT后将实现的其他战略利益。预计几乎所有记录的商誉都可以从所得税中扣除。

无形资产

下表列出了与EMT收购相关的已确认无形资产的组成部分及其估计使用寿命：


	生活中有用的东西		公允价值
			(金额以10000为单位)
客户关系		14五年了	$	11,080
发达的技术		11年份		2,910
商标和商号		14年份		320
竞业禁止协议		3年份		50

			$	14,360

收入确认

该公司通过向生命科学和生物制药行业的客户销售生物处理产品、设备设备以及与这些设备设备一起使用的相关消耗品而获得收入。在ASC 606下，

“与客户签订合同的收入，”

收入在履行合同条款下的义务时确认，这发生在承诺的产品或服务的控制权转移给客户时。

收入的分类

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的收入如下：


	截至三个月				截至六个月
	6月30日，				6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金额(以千为单位))
产品收入	$	162,920	$	87,432	$	305,657	$	163,492
特许权使用费和其他收入		40		30		140		60

总收入	$	162,960	$	87,462	$	305,797	$	163,552

在对收入进行分类时，该公司考虑了所有可能影响其收入的经济因素。由于该公司的所有收入都来自生物加工客户，因此该公司的任何产品线的收入和现金流在性质、时间和不确定性方面都没有不同之处。然而，鉴于该公司的收入来自不同的地理区域，这些地区的监管和地缘政治因素等因素可能会影响该公司收入和现金流的性质、时机和不确定性。此外，公司很大一部分收入来自少数客户，因此，这些客户特有的经济因素可能会影响公司收入和现金流的性质、时机和不确定性。

按地理区域分列的与客户的合同收入见附注14，

分部报告、

包括在本报告中。

没有来自代表客户的收入10在截至2021年6月30日的三个月或六个月内，占公司总收入的1%或更多。来自具有代表性的重要客户的收入10截至2020年6月30日的三个月和六个月，公司总收入的百分比或以上如下：


	三个月告一段落 2020年6月30日		六个月告一段落 2020年6月30日
	(金额(以千为单位))
胞质	$	10,479	$	16,606
米利普瑞西格玛	$	10,674	$	21,566

有关我们产品收入的更多信息，请参见注5，

“收入确认”

包括在第二部分第8项中，“

财务报表和补充数据“

添加到我们的表格中

10-K.

与客户的合同余额

下表提供了截至2021年6月30日与客户签订合同的应收账款和递延收入信息(金额以千为单位)：


	2021
仅限与客户签订的合同余额：
应收账款，扣除准备金后的净额	$	102,659
递延收入(包括在综合资产负债表的应计负债中)	$	15,238
年内确认的收入六个月期截至2021年6月30日的期间涉及：
期初递延收入余额	$	12,093
与前几个时期满足的产品或服务相关的价格变化	$	—

收入确认、账单和现金收取的时间导致公司综合资产负债表上的应收账款和递延收入余额。

当公司通过将承诺的货物转让给客户来履行履行义务时，合同资产就产生了。合同资产可以代表有条件或无条件的对价权利。如果公司必须首先履行合同中的另一项履行义务，然后才有权获得付款，则该权利是有条件的，并记录为合同资产

从客户那里。一旦权利成为无条件的，合同资产就转移到开票应收账款中。如果公司有无条件接受客户对价的权利，合同资产将作为应收帐款入账，并与其他合同资产分开列示。如果在支付对价之前只需要经过一段时间，则该权利是无条件的。

在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前，收到客户的对价或无条件支付对价时，记录合同责任。合同负债在产品或服务控制权转移到客户手中并满足所有收入确认标准后确认为收入。

商誉与无形资产

商誉

商誉是指收购价格与收购的可识别资产和承担的负债的估计公允价值之间的差额。在企业合并中获得并被确定具有无限期使用寿命的商誉不摊销，而是根据美国会计准则350至少每年测试一次减值。

“无形资产--商誉和其他”

. 下表为截至2021年6月30日的六个月商誉账面价值变动情况(金额以千为单位)：


2020年12月31日的余额	$	618,305
测算期调整-NMS		(71	)
测算期调整-Artesyn		(60	)
累计平移调整		(581	)

2021年6月30日的余额	$	617,593

在2020、2019年和2018年的每个第四季度，公司都完成了年度减值评估，并得出结论，商誉在这些年份中的任何一年都没有受到损害。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，本公司尚未发现任何表明商誉减值的“触发”事件。

无形资产

具有确定使用年限的无形资产采用直线法在其使用年限内摊销，摊销费用在公司全面收益表中计入产品收入成本和SG&A费用。无形资产及其相关使用年限至少每年审查一次，以确定是否存在任何不利条件，表明该等资产的账面价值可能无法收回。如果存在某些条件，包括竞争格局的变化、实施新的或不同技术战略的任何内部决定、重要客户的流失或市场的重大变化，包括为我们的产品支付的价格的变化或公司产品的市场规模的变化，则会进行更频繁的减损评估。如果资产的账面价值超过资产的估计公允价值，则会产生减值。如果对无形资产剩余使用年限的估计发生变化，该无形资产的剩余账面价值将在修订后的剩余使用年限内预期摊销。本公司继续相信其无形资产于2021年6月30日可收回。

无限期居住的资产至少每年审查一次减值。本公司的无形资产在列报期间并无减值。

截至2021年6月30日，无形资产净值包括以下内容：


	2021年6月30日
	毛收入携带价值		累计摊销			网络携带价值		加权平均值有用生命 (按年计算)
	(金额(以千为单位))
有限寿命无形资产：

技术发达	$	114,121	$	(17,679	)	$	96,442		17
专利		240		(240	)		—		8
客户关系		217,407		(43,863	)		173,544		16
商标		5,892		(691	)		5,201		20
其他无形资产		2,140		(1,478	)		662		3

有限寿命无形资产总额		339,800		(63,951	)		275,849		16
无限期的无形资产：
商标		700		—			700		—

无形资产总额	$	340,500	$	(63,951	)	$	276,549

截至2020年12月31日，无形资产包括以下内容：


	2020年12月31日
	毛收入携带价值		累计摊销			网络携带价值		加权平均值有用生命 (按年计算)
	(金额(以千为单位))
有限寿命无形资产：

技术发达	$	114,217	$	(14,444	)	$	99,773		17
专利		240		(240	)		—		8
客户关系		217,790		(37,333	)		180,457		16
商标		5,893		(541	)		5,352		20
其他无形资产		2,142		(1,324	)		818		3

有限寿命无形资产总额		340,282		(53,882	)		286,400		16
无限期的无形资产：
商标		700		—			700		—

无形资产总额	$	340,982	$	(53,882	)	$	287,100

有限寿命无形资产的摊销费用为#美元。5.2300万美元和300万美元3.9分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，每个月为2000万美元，以及10.4300万美元和300万美元7.8截至6月30日、2021年和2020年的六个月中，每个月都有600万美元。截至2021年6月30日，公司预计将在未来期间记录以下摊销费用(金额以千为单位)：


	估计数
	摊销
截至6月30日的6个月，	费用

2021年(剩余6个月)	$	10,375
2022		20,748
2023		20,631
2024		20,063
2025		19,797
2026年及其后		184,235

总计	$	275,849

合并资产负债表明细

库存，净额

库存，净额包括以下内容：


	6月30日，		12月31日，
	2021		2020
	(金额(以千为单位))

原料	$	87,435	$	48,746
在制品		7,631		8,084
成品		40,443		38,195

总库存(净额)	$	135,509	$	95,025

物业、厂房和设备

物业、厂房和设备包括以下内容：


	6月30日，			12月31日，
	2021			2020
	(金额(以千为单位))

土地	$	1,023		$	1,023
建筑物		764			1,007
租赁权的改进		49,666			31,331
装备		52,482			43,072
家具、固定装置和办公设备		7,830			8,714
计算机硬件和软件		19,692			15,397
在建工程正在进行中		7,942			14,927
其他		449			455

财产、厂房和设备合计		139,848			115,926
减去累计折旧		(54,357	)		(49,056	)

财产、厂房和设备合计，净额	$	85,491		$	66,870

折旧费用总计为$3.8300万美元和300万美元2.6分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，每个月为2000万美元，以及7.0300万美元和300万美元5.1截至6月30日、2021年和2020年的六个月中，每个月都有600万美元。

应计负债

应计负债包括以下内容：


	6月30日，		12月31日，
	2021		2020
	(金额(以千为单位))

员工薪酬	$	25,915	$	20,288
应付所得税		4,331		1,423
版税和许可费		1,209		466
保修		1,321		1,576
专业费用		1,163		1,425
递延收入		15,238		15,318
其他		4,596		12,589

应计负债总额	$	53,773	$	53,085

可转换优先债券

2024年到期的0.375%可转换优先票据

2019年7月19日，公司发行美元287.5根据2019年债券，本金总额为700万美元，其中包括承销商全额行使额外购买美元的选择权37.52019年发行的债券本金总额为700万美元(以下简称“债券发行”)。在扣除承销折扣及佣金及本公司应付的其他有关发售开支后，债券发售所得款项净额约为$278.52000万。2019年债券是本公司的优先无担保债务，利率为0.375每年的百分比。利息每半年支付一次，从2020年1月15日开始，每年1月15日和7月15日拖欠一次。2019年债券将于2024年7月15日，除非早先根据其条款回购或转换。

2021年第二季度，公司普通股收盘价超过130本季度最近30个交易日中超过20个交易日的2019年票据转股价格的1%。因此，如2019年票据条款所述，2019年票据持有人可在2021年第三季度(紧随条件满足的下一个季度)选择转换2019年票据。这些条件在2020年第四季度和2021年第一季度也得到了满足。因此，公司收到票据持有人的通知，他们将兑换$5,0002019年债券的本金总额，其中$1,000本金在2021年第一季度结清，4,000本金在2021年第二季度结清。这次转换导致向票据持有人发行了公司普通股的名义数量，公司记录了大约#美元的亏损。4,000这些票据的转换包括在其他费用中，这是在我们截至2021年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益表上的净额。于2021年6月30日，本公司继续将2019年票据的账面价值分类为本公司综合资产负债表上的流动负债。

2019年票据负债部分账面净值如下：


	6月30日，			12月31日，
	2021			2020
	(金额(以千为单位))
2024年到期的0.375%可转换优先债券：
本金金额	$	287,495		$	287,500
未摊销债务贴现		(33,334	)		(38,317	)
未摊销债务发行成本		(4,738	)		(5,446	)

净账面金额	$	249,423		$	243,737

截至2021年6月30日的三个月，在2019年票据上确认的利息支出为$0.31000万，$2.5300万美元和300万美元0.4合同息票利息、债务贴现的增加和债务发行成本的摊销分别为600万美元。截至2021年6月30日的6个月，在2019年票据上确认的利息支出为$0.51000万，$5.0300万美元和300万美元0.7合同息票利息、债务贴现的增加和债务发行成本的摊销分别为600万美元。2019年债券的实际利率为5.1%，其中包括2019年债券的利息、债务折扣的摊销和债券发行成本。截至2021年6月30日和2020年12月31日，2019年票据的账面价值为$249.4300万美元和300万美元243.7扣除未摊销折价后，2019年债券的公允价值分别为80万美元和2019年债券的公允价值为496.7300万美元和300万美元501.02019年债券的公允价值是根据2019年6月30日债券的最新交易活动确定的。

股东权益

股票期权和激励计划

根据公司现行的2018年股票期权和激励计划(“2018年计划”)，公司普通股预留和可供发行的股票数量为2,778,000，加上根据公司先前计划可供发行的普通股数量。被没收、取消或以其他方式终止(除行使外)的2018年计划和之前计划(统称为计划)下的任何奖励所涉及的普通股股份应重新计入2018年计划下可供发行的股票股份中。2021年6月30日，2,159,922根据2018年计划，股票可用于未来的授予。

基于股票的薪酬

在截至2021年和2020年6月30日的三个月中，公司记录的股票薪酬支出为$7.1300万美元和300万美元4.1根据该计划授予的基于股票的奖励分别为300万美元。截至2021年和2020年6月30日的6个月，公司记录的股票薪酬支出为$13.7300万美元和300万美元8.3分别为2000万人。下表为公司综合全面收益表中的股票薪酬费用：


	三个月后结束 6月30日，				截至六个月 6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金额以10000为单位)
产品收入成本	$	449	$	425	$	955	$	858
研发		795		394		1,511		766
销售、一般和行政		5,899		3,283		11,218		6,643

股票薪酬总额	$	7,143	$	4,102	$	13,684	$	8,267

2018年计划允许授予购买普通股、限制性股票和其他股权奖励的激励性和非限制性期权。该计划下的员工津贴通常授予三至五年期句号，带有

20%-33%

在授予之日的一周年时归属，其余部分在此后按年等额分期付款。颁发给的非限定期权

非员工

根据该计划，董事的任期通常在一年以上。2018年第一季度，为了创造更长期的留任激励，公司薪酬委员会向其首席执行官发放了长期激励薪酬奖励，包括股票期权和受限股票单位(RSU)，这些股票单位必须按时间归属九年了。根据该计划授予的期权的最长期限为十年从授予之日起，股票期权的行权价格通常等于授予日公司普通股的公平市值。在2021年6月30日，购买期权682,913股票和618,618根据该计划，股票单位表现突出。

该公司使用Black-Scholes期权定价模型来计算股票期权奖励在授予日的公允价值，公司使用截至授予日的普通股价值来评估RSU的价值。该公司在授予日根据奖励的估计公允价值计量基于股票的补偿成本。公司以服务为基础的奖励费用以直线方式确认员工所需的服务期内的奖励费用。在2020年前，公司向某些员工发放绩效股票单位，这些单位与公司某些财务目标指标的实现和时间的流逝有关。自2020年以来，公司实施了正式计划，向某些员工发放绩效股票单位，这些单位将根据公司个人目标和财务目标的实现以及时间的推移而授予。本公司根据实现绩效指标的可能性确认归属期内基于绩效的奖励的费用。公司确认最终预期授予的期权的基于股票的补偿费用，因此，此类补偿费用已根据估计的没收进行了调整。

根据该计划，截至2021年6月30日的6个月的期权活动信息摘要如下：


	股票			加权平均值锻炼价格		加权的- 平均值剩余合同术语 (以年为单位)		集料内在价值 (单位：万人)
截至2020年12月31日的未偿还期权		696,711		$	43.88		6.90	$	102,958
授与		28,824		$	203.98
练习		(36,622	)	$	23.35
没收/过期/取消		(6,000	)	$	48.05

2021年6月30日未偿还期权		682,913		$	51.71		6.68	$	101,356

2021年6月30日可行使的期权		375,822		$	37.61		6.04	$	60,887

已归属，预计将于2021年6月30日归属 (1)		660,525					6.66	$	98,143

(1)	表示截至2021年6月30日的已归属期权数量加上根据2021年6月30日的未归属未归属期权(根据以下估计的没收比率进行调整)预计将于2021年6月30日归属的未归属期权数量8授予以下人员奖励的百分比非执行董事级别员工和3授予高管级别员工的奖励的百分比。

上表中的合计内部值表示总和

税前

内在价值(普通股在2021年6月30日，也就是2021年第二季度的最后一个营业日收盘价之间的差额，为199.62以及每股股票的行权价

实至名归

期权)，如果所有期权持有人在2021年6月30日行使期权，期权持有人本应收到的。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，行使的股票期权的内在价值合计为美元。6.0300万美元和300万美元23.8分别为2000万人。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内授予的期权的加权平均授予日期公允价值为$。86.96及$46.56，分别为。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，授予的股票期权的公允价值总额为1美元。2.5在每个时期都有1000万美元。

股票单位的公允价值以授予日公司普通股的收盘价计算。根据计划，截至2021年6月30日的6个月，有关库存单位活动(包括RSU和绩效库存单位的活动)的信息汇总如下：


	股票			加权的- 平均值剩余合同术语 (以年为单位)		集料内在价值 (单位：万人)
未归属于2020年12月31日		665,540			3.32	$	127,904
获奖		140,291
既得		(171,519	)
没收/过期/取消		(15,694	)

未归属于2021年6月30日		618,618			2.98	$	123,489

未归属，预计将于2021年6月30日归属 (1)		619,320			2.81	$	123,629

(1)	表示截至2021年6月30日的已归属股票单位数加上根据2021年6月30日的未归属已发行股票单位调整后的估计没收比率，预计截至2021年6月30日将归属的未归属股票单位数8授予以下人员奖励的百分比非执行董事级别员工和3授予高管级别员工的奖励的百分比。

上表中的合计内部值表示总和

税前

内在价值(相当于普通股在2021年6月30日，也就是2021年第二季度最后一个工作日的收盘价)，为199.62每股，因为股票单位没有行权价)，如果所有股票单位持有人在2021年6月30日行使权力，股票单位持有人将收到这笔钱。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，归属股票单位的内在价值总计为美元。35.8300万美元和300万美元16.6分别为2000万人。

截至2021年和2020年6月30日的6个月内，归属的股票单位的加权平均授予日期公允价值为$。56.06及$42.96，分别为。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内，归属的股票单位的公允价值总额为美元。9.6300万美元和300万美元7.3分别为2000万人。

截至2021年6月30日，62.4与基于未归属股份的奖励相关的未确认补偿成本总额的1.6亿美元。这一成本预计将在加权平均剩余必需服务期内确认。3.12好几年了。该公司预计1,923,291未归属的期权和股票单位将归属于下一个五年.

承诺和或有事项

2018年6月，本公司与Navigo Proteins(“Navigo”)达成协议，独家

共同发展

Repligen拥有商业化权利的多个亲和配体。该公司正在制造和供应第一批这些配体，

NGL-IMPACT

Purolite生命科学公司(以下简称“Purolite”)将公司的高性能配体与Purolite的琼脂糖喷射底珠技术配对，用于其喷射式A50蛋白A树脂产品。该公司还与普罗莱特签署了一项长期供应协议，以

NGL-IMPACT

以及可能从该公司的Navigo合作中取得进展的其他潜在的额外亲和配体。2020年9月，公司与Navigo成功完成

共同发展

一种以亲和配体为靶点的亲和配体

SARS-CoV-2

斯派克蛋白，用于纯化

新冠肺炎

疫苗。该公司已着手扩大和制造该配体，并开发和验证由该公司销售的相关亲和层析树脂。Navigo公司和Purolite公司的协议支持公司确保和加强公司蛋白质业务的战略。该公司向Navigo支付了特许权使用费

f $

0.3

百万美元和$

0.6

截至2021年6月30日的三个月和六个月为1.2亿美元。

不是

向Navigo d支付了特许权使用费

正在进行中

截至2020年6月30日的三个月和六个月。

10.	累计其他综合(亏损)收入

以下显示了截至2021年6月30日的6个月累计其他综合(亏损)收入组成部分的变化，其中仅包括期间的外币换算调整

S显示(以千为单位)：


	外国
	货币
	翻译
	调整，调整

截至2020年12月31日的余额	$	2,085
其他综合损失		(6,454	)

2021年6月30日的余额	$	(4,369	)

11.

所得税

截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们记录了1美元的所得税拨备8.1300万美元和300万美元11.8分别为2000万人。公司截至2021年6月30日的三个月和六个月的有效税率为18.3%和15.2%，与1.0%和3.8上一年同期的百分比。

实际税率的增加主要是因为所得税前收入增加，股票期权活动中确认的意外收益减少，股票单位的归属被美国对外国收益的较低税收部分抵消。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的有效税率低于美国法定税率21%主要是由于营业税抵免、股票期权行使和股票单位归属带来的意外利益。

12.

每股收益

公司根据ASC 260报告每股收益，

“每股收益，”

它建立了计算和列报每股收益的标准。每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入除以期内已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入除以普通股和稀释普通股等价物的加权平均数，然后计算出已发行的普通股和稀释普通股等价物。潜在的普通股等价物包括RSU、履约股票单位和行使股票期权后可发行的增量普通股。在库存股方法下，未行使

“钱里的人”(In-the-Money)

股票期权和认股权证假定在期初或发行时(如果晚些时候)行使。然后，假设的收益将用于在此期间以平均市场价格购买普通股。在公司出现净亏损时，股票奖励不包括在计算每股收益中，因为纳入股票奖励会产生反摊薄作用。

基本和稀释加权平均流通股的对账如下：


	截至三个月 6月30日，				截至六个月 6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金额以千为单位，每股数据除外)
净收入	$	36,233	$	15,861	$	65,683	$	25,676

用于计算每股净收益的加权平均股份-基本		54,931		52,381		54,868		52,260
摊薄股份的影响：
期权和股票单位		843		925		903		953
可转换优先债券		1,012		—		1,052

稀释潜在普通股		1,855		925		1,955		953

用于计算每股净收益的加权平均股份-稀释后		56,786		53,306		56,824		53,213

每股收益：
基本信息	$	0.66	$	0.30	$	1.20	$	0.49

稀释	$	0.64	$	0.30	$	1.16	$	0.48

在2021年6月30日，有未平仓期权可供购买682,913公司普通股的加权平均行使价为$51.71每股及618,618股票单位归属后可发行的普通股，包括股票单位和绩效股票单位。截至2021年6月30日的三个月和六个月，69,388由于股票期权的行使价格大于或等于普通股的平均价格，因此公司普通股的股票不包括在稀释每股收益的计算中，因此是反稀释的。

在2020年6月30日，有未平仓期权可供购买768,904公司普通股的加权平均行使价为$38.87每股及696,098股票单位归属后可发行的普通股，包括股票单位和绩效股票单位。截至2020年6月30日的三个月和六个月，11,578和12,328由于股票期权的行使价格大于或等于普通股的平均价格，因此公司普通股的股票不包括在稀释每股收益的计算中，因此是反稀释的。

2019年7月，公司发行了$287.52019年债券的本金总额为5亿美元。根据2019年债券的契约条款，2019年债券的转换将由本公司选择以现金、本公司普通股或两者的组合结算。截至2021年6月30日，2019年票据为可兑换票据。本公司目前拟以现金结算2019年票据的面值及任何超额的换股溢价。

根据2019年票据的契约条款，本公司可选择以现金、股份或两者的任何组合方式结算2019年票据的换股义务。本公司目前拟以现金结算2019年票据的面值及任何超额的换股溢价。本公司适用ASC 260的规定，

“每股收益”，

小节

10-45-44,

确定与其可转换票据的转换价差有关的摊薄加权平均流通股。相应地，2019年票据的面值不计入每股摊薄收益的计算，但在使用库存股方法计算每股摊薄净收入时考虑了转换溢价的摊薄效应。2019年票据的摊薄影响是根据公司本期平均股价与2019年票据的换股价格之间的差额计算的，前提是存在溢价。根据这一会计准则，2019年票据的增值本金不会摊薄。截至2021年6月30日止三个月及六个月，计算摊薄收益时计入的转换溢价的摊薄效应为1,011,993股票和1,052,337分别为股票。曾经有过不是截至2020年6月30日的三个月和六个月的稀释每股收益计算中包括的转换溢价的摊薄效应。

13.

关联方交易

Spectrum租赁的某些设施归Spectrum的前所有者罗伊·埃德尔曼(Roy Eddleman)所有。截至2021年6月30日，埃德尔曼先生拥有超过5本公司持有本公司已发行股份之%，而本公司认为彼为关连人士。在公开发行之前支付给该股东的租赁金额是与收购Spectrum相关的。该公司产生的租金费用共计#美元。0.2截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月中，每个月与这些租约相关的租金为2000万美元，产生的租金费用为#美元。0.4300万美元和300万美元0.3截至6月30日、2021年和2020年的六个月中，每个月都有600万美元。

14.

细分市场报告

该公司将其运营视为，就如何分配资源做出决定，并将其业务管理为一可报告部门和一个报告单位。因此，本文披露的财务信息代表了与公司相关的所有重大财务信息。

下表为公司按地理区域划分的总收入(基于客户所在地)：


	三个月后结束						六个月后结束
	6月30日，						6月30日，
	2021			2020			2021			2020
按客户地理位置划分的收入：
北美		41	%		47	%		42	%		47	%
欧洲		40	%		37	%		39	%		39	%
亚太地区/其他		19	%		16	%		19	%		14	%

总收入		100	%		100	%		100	%		100	%

信用风险和重要客户的集中度

使公司面临高度集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、有价证券和应收账款。根据公司的投资政策，现金等价物和有价证券投资于信用评级较高的金融工具，对任何一种发行的金融工具都有信用敞口，发行人(美国国库券除外)和工具类型都是有限的。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司并无与外汇合约、期权合约或其他境外对冲安排相关的投资。

与应收账款有关的信用风险集中仅限于本公司向其进行重大销售的客户。同时为潜在的

核销

虽然应收账款的账面价值保持不变，但本公司迄今并未核销任何重大账款。为控制信用风险，公司定期对客户的财务状况进行信用评估。

不是代表客户的收入10在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，每个月占公司总收入的1%或更多。来自具有代表性的重要客户的收入10截至2020年6月30日的三个月和六个月，公司总收入的百分比或以上如下：


	三个月告一段落 2020年6月30日			六个月告一段落 2020年6月30日
胞质		12	%		10	%
米利普瑞西格玛		12	%		13	%

重大应收账款余额为10本公司于2021年6月30日和2020年12月31日的贸易应收账款和特许权使用费及其他应收账款余额中包括与Cytiva的应收账款余额的%或更多，其中12%和11分别占公司贸易应收账款总额和特许权使用费及其他应收账款的百分比。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

概述

Repligen及其子公司，统称为Repligen Corporation(“Repligen”、“We”、“Our”或“公司”)，是一家全球性生命科学公司，开发和商业化高度创新的生物加工技术和系统，提高生物药物生产过程的效率和灵活性。

随着整个生物制品市场的持续增长和扩大，我们的客户-主要是大型生物制药公司和合同开发和制造组织-面临着关键的生产成本、产能、质量和时间压力。为了解决这些问题，我们的产品正在帮助为生物制品的生产方式设定新的标准。作为关键生物药物(包括单克隆抗体(MAb)、重组蛋白、疫苗和基因疗法)生产中值得信赖的合作伙伴，我们致力于推动生物加工领域的进步，这些药物正在改善全球人类健康。有关我们的业务、产品和收购的更多信息，请参见第一部分第1项，

“商务”

包括在我们2020年的年度报告中

10-K

(“表格

10-K”),

该文件于2021年2月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)。

我们目前作为一家生物加工企业运营，拥有一套全面的产品，为生物药物制造的上下游工艺提供服务。基于超过35年的行业专业知识，我们开发了广泛和多样化的产品组合，反映了我们对创新的热情和推动我们整个组织的客户至上的文化。我们继续利用机遇，通过有机增长计划(内部创新和商业杠杆)和有针对性的收购，最大限度地提高我们产品平台的价值。

2021年收购

收购Polymem S.A.

于2021年6月22日，本公司与根据法国法律成立的Polymem S.A.(“Polymem”)、Jean-Michel Espenan及FrancSaux共同及各别作为卖方代表订立购股协议，交易其后于2021年7月1日完成(“Polymem收购”)。

Polymem公司总部设在法国图卢兹，是一家用于工业和生物处理应用的中空纤维膜、膜组件和系统的制造商。Polymem产品将补充和扩大该公司的中空纤维系统和消耗品产品组合。此次收购大大提高了Repligen的薄膜和模块制造能力，并在欧洲建立了一个世界级的卓越中心，以满足全球对这些创新产品日益增长的需求。

2020年的收购

Artesyn Biosolutions控股爱尔兰有限公司

于2020年10月27日，我们与根据爱尔兰法律成立的Artesyn Biosolutions Holdings Limited(“Artesyn”)、内华达州有限责任公司Third Creek Holdings，LLC(内华达州有限责任公司(“Third Creek”)、内华达州有限责任公司Alphinity，LLC(以及Third Creek“Artesyn Sellers”))以及Michael Gagne(仅以Artesyn Sellers代表的身份)签订了股权和资产购买协议。Artesyn Biosolutions Holdings Limited(“Artesyn”)是一家根据爱尔兰法律成立的公司，Third Creek Holdings，LLC，一家内华达州有限责任公司(“Third Creek”)，以及Michael Gagne，仅以Artesyn Sellers代表的身份收购Artesyn)约2亿美元，其中包括向Artesyn Seller夫妇提供约1.3亿美元的现金，以及向Third Creek提供约7000万美元的普通股。这笔交易于2020年12月3日完成。

Artesyn总部设在爱尔兰沃特福德，在爱尔兰、美国和爱沙尼亚开展业务。它的套装

一次性使用

创建解决方案的目的是通过提高生物制品生产的效率来实现“药品的丰富性”。Artesyn团队已经针对

一次性使用

空格自

一次性使用

带完全一次性阀门衬里的阀门，XO

骨骼支撑，一种混合的小部件产品

消除瓶颈

传统设施和全自动化SU工艺系统迅速成为生物加工行业的领先解决方案。Artesyn已经建立了下游加工的领先地位，拥有一套最先进的产品

一次性使用

用于色谱、过滤、连续制造和介质/缓冲准备工作流程的系统。此外，该公司还利用公司的有机硅挤出和成型技术集成了独特的流道组件，以提供高度差异化、低成本的

滞留

批量生产系统，可将加工过程中的产品损失降至最低。Artesyn产品组合扩大了公司中空纤维系统的市场成功，并补充了我们的色谱和TFF过滤产品系列。

非金属

解决方案公司

2020年10月15日，我们与

非金属

马萨诸塞州一家公司Solutions，Inc.与NMS的合法和实益所有者William Malloneé和Derek Masser各自收购NMS，交易随后于2020年10月20日完成(“NMS收购”)。

NMS总部设在马萨诸塞州奥本，是一家生产塑料制品、定制容器以及用于生产生物药物的相关组件和部件的制造商。对NMS的收购加强了公司的投资组合

一次性使用

集成的系统和流程组件，简化了我们当前产品的供应链，并提供了更大的伸缩和扩展灵活性

一次性使用

和系统组合。

工程成型技术有限责任公司

2020年7月13日，我们完成了对纽约有限责任公司EMT的100%会员权益的收购，收购日期为2020年6月26日的会员权益购买协议，由本公司、EMT以及EMT的合法和实益拥有人Michael Pandori和Todd Etesse各自完成(此类收购，即“EMT收购”)。

EMT总部设在纽约克利夫顿公园，是一家创新和制造

一次性使用

生物药物生产中使用的有机硅组件和部件。EMT的标准和定制成型以及它们的超模连接器和硅胶管产品是

一次性使用

过滤和层析系统。EMT的产品补充和扩展了我们的

一次性使用

产品供应。

从2021年7月11日起，根据纽约州和特拉华州的法律，EMT以“短期”合并的方式并入公司，不需要公司股东投票表决。

关键会计政策和估算

“关键会计政策”是指既对我们的财务状况和结果的描述很重要，又要求管理层作出最困难、最主观或最复杂的判断的政策，这往往是因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。有关影响我们在编制合并财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计政策的说明，请参阅我们表格中包含的合并财务报表附注2中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及我们的重要会计政策

10-K.

经营成果

以下关于财务状况和经营成果的讨论应与所附合并财务报表及其相关脚注一并阅读。

收入

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的总收入如下：


	截至三个月 6月30日，				增加/(减少)					截至六个月 6月30日，				增加/(减少)
	2021		2020		零钱美元		%的更改			2021		2020		零钱美元		%的更改
	(金额以千为单位，百分比数据除外)
收入：
产品	$	162,920	$	87,432	$	75,488		86.3	%	$	305,657	$	163,492	$	142,165		87.0	%
特许权使用费和其他		40		30		10		33.3	%		140		60		80		133.3	%

总收入	$	162,960	$	87,462	$	75,498		86.3	%	$	305,797	$	163,552	$	142,245		87.0	%

产品收入

在截至2021年和2020年6月30日的三个月中，直销分别占我们产品收入的约83%和74%，在截至2021年和2020年6月30日的六个月中，直销分别占我们产品收入的82%和75%。我们预计，随着我们OEM产品的最大客户在2020年实现供应链多元化，直销在我们产品收入中所占的比例将继续上升。我们生物加工产品的销售可能会受到大规模生产订单的时间安排和此类抗体的监管批准的影响，这可能会导致重大的季度波动。

我们过滤专营权的收入包括我们XCell ATF的销售

系统和消耗品，KrosFlo

TFF和TFDF系统、TangenX

Artesyn平板盒式磁带

系统，以及由EMT和NMS提供的硅胶模塑和塑料耗材。我们过程分析特许经营权的收入包括销售我们的SoloVPE

、FlowVPE

和FlowVPX

系统及相关消耗品和服务。我们色谱专营权的收入包括我们作品的销售。

预包装

色谱柱、树脂、酶联免疫吸附试验试剂盒和阿特斯丁

系统。我们蛋白质专营权的收入包括我们蛋白A配体和细胞培养生长因子的销售。其他收入主要包括向医院销售我们的手术室产品以及运费收入。

在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，与2020年同期相比，产品收入增加了7,550万美元，增幅为86.3%和142.2美元，增幅为87.0%，对我们过滤产品的需求异常强劲。自2020年第二季度以来，由于从事新型冠状病毒工作的客户的关键需求，我们所有的特许经营权都经历了加速的需求。

(“新冠肺炎”)

疫苗和治疗学。此外，我们看到对基因治疗和单克隆抗体制造的需求增加。

特许权使用费收入

截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的特许权使用费收入与从与我们的OPUS PD色谱柱相关的第三方系统制造商那里收到的特许权使用费有关。版税收入是可变的，取决于我们的合作伙伴产生的销售额。

产品收入和运营费用成本

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的总成本和运营费用包括以下内容：


	截至三个月 6月30日，				增加/(减少)					截至六个月 6月30日，				增加/(减少)
	2021		2020		零钱美元		%的更改			2021		2020		零钱美元		%的更改
	(金额以千为单位，百分比数据除外)
产品收入成本	$	61,990	$	36,863	$	25,127		68.2	%	$	121,737	$	68,845	$	52,892		76.8	%
研发		8,389		4,336		4,053		93.5	%		16,001		9,038		6,963		77.0	%
销售、一般和行政		44,341		26,726		17,615		65.9	%		83,436		54,226		29,210		53.9	%

总成本和运营费用	$	114,720	$	67,925	$	46,795		68.9	%	$	221,174	$	132,109	$	89,065		67.4	%

产品收入成本

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的产品收入成本分别增长了68.2%和76.8%，这主要是由于上述产品收入的增加以及与产品数量增加相关的成本。此外，与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的制造业员工人数有所增加，这导致了与员工相关的成本上升。我们在2020年下半年完成了收购，这导致2021年这两个时期的产品收入成本也有所增加，这在2020年没有可比的金额。

截至2021年6月30日的三个月和六个月毛利率分别为62.0%和60.2%。截至2021年6月30日的六个月的毛利率包括160万美元的库存摊销

逐步升级

与收购Artesyn有关。截至2020年6月30日止六个月的毛利率为57.9%。不包括

逐步升级

摊销，截至2021年6月30日的6个月毛利率为60.7%。不包括库存的毛利率增长

逐步升级

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的6个月的摊销主要是由于上述收入的增加和有利的产品组合，但部分被2020年6月30日之后制造员工人数的增加所抵消。毛利率在未来几个季度可能会根据预期产量和产品组合而波动。

研发费用

研究与开发(R&D)费用与生物加工产品有关，包括人员、用品和其他研究费用。由于公司的规模以及这些不同计划分担人员和固定成本的事实，我们没有跟踪所有费用或按计划分配任何固定成本，因此没有提供项目发生的历史成本。

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月，研发费用增长了93.5%。期内的增长主要是由于Artesyn在期内增加了100万美元的研发费用(2020年没有可比成本)，以及由于研发员工数量自2020年6月30日以来增加而增加了员工相关成本。

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的6个月内，研发费用增长了77.0%。在此期间增加的原因是与Artesyn的运营相关的研发费用增加了210万美元，以及与研发人员增加和2021年上半年新产品开发项目支出增加相关的成本增加。

我们预计2021年剩余时间的研发费用将逐步增加，以支持新产品开发。

销售、一般和行政费用

销售、一般和行政费用(“SG&A”)包括与销售我们的商业产品相关的成本，以及支持我们的营销努力所需的成本，包括法律、会计、专利、股东服务、无形资产摊销和其他行政职能。

在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，与2020年同期相比，SG&A成本增加了1760万美元，增幅为65.9%；SG&A成本增加了2920万美元，增幅为53.9%。这一增长的部分原因是我们继续扩大面向客户的活动，以推动我们生物加工产品的销售，以及我们的行政基础设施的持续建设，主要是通过增加员工来支持预期的未来增长。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月内，股票薪酬支出和其他与员工相关的成本增加，原因是员工人数同期增加。此外，截至2021年6月30日的三个月和六个月，SG&A成本分别增加了360万美元和680万美元，这与2020年下半年增加的EMT、NMS和Artesyn有关，而2020年同期没有可比金额。

其他费用(净额)

下表提供了有关我们的其他费用(净额)的详细信息：


	三个月告一段落 6月30日，						增加/(减少)						截至六个月 6月30日，						增加/(减少)
	2021			2020			零钱美元			%的更改			2021			2020			零钱美元			%的更改
	(金额以千为单位，百分比数据除外)
投资收益	$	41		$	253		$	(212	)		(83.8	%)	$	93		$	1,617		$	(1,524	)		(94.2	%)
利息支出		(3,144	)		(3,004	)		(140	)		4.7	%		(6,250	)		(5,980	)		(270	)		4.5	%
其他费用		(779	)		(766	)		(13	)		1.7	%		(1,003	)		(384	)		(619	)		161.2	%

其他费用合计(净额)	$	(3,882	)	$	(3,517	)	$	(365	)		10.4	%	$	(7,160	)	$	(4,747	)	$	(2,413	)		50.8	%

投资收益

投资收益包括投资现金余额所赚取的收益。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月分别减少了20万美元和150万美元，这是由于我们投资现金余额的利率下降。2020年3月，为了应对埃博拉病毒的爆发

新冠肺炎

为了在混乱和经济放缓之前保持领先地位，美联储将联邦基金利率降至0.0%至0.25%的范围，这将继续影响我们未来的投资收入。我们预计投资收益将根据投资额的变化和利率的波动而变化。

利息支出

截至2021年及2020年6月30日止三个月及六个月的利息开支主要来自我们于2019年7月发行的2024年到期的0.375%可转换优先票据(“2019年票据”)。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息支出，包括债务发行成本和合同息票利息的摊销，分别增加了10万美元和30万美元。这是由于正在摊销的债务发行成本余额减少的结果。随着这些成本的降低，债务的账面价值也会增加，根据账面价值计算的利息也会增加。

其他费用

与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，其他费用净额的变化主要是由于与应支付的金额有关的已实现外币亏损

非瑞典语

以克朗为基础的客户和供应商。

所得税拨备

截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的所得税拨备如下：


	三个月告一段落 6月30日，						增加/(减少)					截至六个月 6月30日，						增加/(减少)
	2021			2020			零钱美元		%的更改			2021			2020			零钱美元		%的更改
	(金额以千为单位，百分比数据除外)
所得税拨备	$	8,125		$	159		$	7,966		5010.1	%	$	11,780		$	1,020		$	10,760		1054.9	%
实际税率		18.3	%		1.0	%							15.2	%		3.8	%

截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们分别记录了810万美元和1180万美元的所得税拨备。截至2021年6月30日的三个月和六个月的实际税率为18.3%和15.2%，并基于截至2021年12月31日的年度的估计收入和不同司法管辖区的收入构成。实际税率的增加主要是因为所得税前收入增加，股票期权活动中确认的意外收益减少，以及股票单位的归属，但这部分被美国对外国收益的较低税收所抵消。截至2021年6月30日的三个月和六个月的有效税率低于美国法定税率21%，主要原因是营业税抵免和股票期权行使以及股票单位归属的意外福利。截至2020年6月30日的三个月和六个月，我们分别记录了20万美元和100万美元的所得税拨备。截至2020年6月30日的三个月和六个月的实际税率为1.0%和3.8%，并基于截至2020年12月31日的年度的估计收入和不同司法管辖区的收入构成。截至2020年6月30日的三个月和六个月的实际税率低于美国法定税率21%，主要是由于股票期权行使和股票单位归属的意外收益。

非GAAP

财务措施

我们提供

非GAAP

调整后的营业收入；调整后的净收入；调整后的EBITDA，作为关于我们经营业绩的GAAP衡量标准的补充措施。这些财务指标不包括下面详述的项目，因此没有按照公认会计准则计算。一份详细的解释，并对每一项进行了协调

非GAAP

下面提供了其最具可比性的GAAP财务指标的财务指标。

我们之所以包括这些财务信息，是因为我们相信这些衡量标准可以更准确地比较我们不同时期的财务结果，并更准确地反映管理层如何审查其财务结果。我们排除了某些收购相关项目的影响，因为我们认为由此产生的费用不能准确反映发生此类费用期间我们持续业务的表现。

非GAAP

调整后的营业收入

非GAAP

调整后的营业收入以按照公认会计原则报告的营业收入计算，不包括存货。

逐步升级

费用、收购和整合成本以及无形摊销通过我们的综合全面收益表入账。以下是根据GAAP对运营收入进行的对账

非GAAP

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的调整后运营收入：


	截至三个月 6月30日，				截至六个月 6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金额(以千为单位))
GAAP营业收入	$	48,240	$	19,537	$	84,623	$	31,443
非GAAP 对营业收入的调整：
库存逐步升级收费		—		—		1,598		—
采购和整合成本		3,218		2,134		5,769		4,687
无形摊销		5,161		3,874		10,323		7,752

非GAAP 调整后的营业收入	$	56,619	$	25,545	$	102,313	$	43,882

非GAAP

调整后净收益

非GAAP

调整后的净收入以按照公认会计原则报告的净收入计算，不包括收购和整合成本、无形摊销、存货

逐步升级

费用，债务转换损失，

非现金

利息支出和这些项目的税收影响。以下是根据GAAP对净收入进行的对账

非GAAP

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的调整后净收入：


	截至6月30日的三个月，
	2021						2020
				完全稀释						完全稀释
				收益每						收益每
	金额			分享			金额			分享
	(金额以10万为单位，但不包括每股收益)
公认会计准则净收益	$	36,233		$	0.64		$	15,861		$	0.30
非GAAP 对净收入的调整：
采购和整合成本		3,218			0.06			2,134			0.04
无形摊销		5,161			0.09			3,874			0.07
债务转换损失		4			—			—			—
非现金利息支出		2,862			0.05			2,724			0.05
的税收效应非GAAP 收费		(2,615	)		(0.05	)		(2,085	)		(0.04	)

非GAAP 调整后净收益	$	44,863		$	0.79		$	22,508		$	0.42


	截至6月30日的6个月，
	2021						2020
				完全稀释						完全稀释
				收益每						收益每
	金额			分享			金额			分享
	(金额以10万为单位，但不包括每股收益)
公认会计准则净收益	$	65,683		$	1.16		$	25,676		$	0.48
非GAAP 对净收入的调整：
库存逐步升级收费		1,598			0.03			—			—
采购和整合成本		5,769			0.10			4,687			0.09
无形摊销		10,323			0.18			7,752			0.15
债务转换损失		4			—			—			—
非现金利息支出		5,690			0.10			5,415			0.10
的税收效应非GAAP 收费		(5,437	)		(0.10	)		(4,262	)		(0.08	)

非GAAP 调整后净收益	$	83,630		$	1.47		$	39,268		$	0.74

*	由于四舍五入，每股合计可能不会相加。

调整后的EBITDA

调整后的EBITDA是根据GAAP报告的净收入计量的，不包括投资收入、利息支出、税款、折旧和摊销、收购和整合成本、库存

逐步升级

通过我们的综合全面收益表记录的债务转换费用和损失。以下是根据GAAP和调整后的EBITDA对截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的净收入进行的对账：


	三个月后结束 6月30日，						六个月后结束 6月30日，
	2021			2020			2021			2020
	(金额(以千为单位))
公认会计准则净收益	$	36,233		$	15,861		$	65,683		$	25,676
非GAAP 对净收入的EBITDA调整：
投资收益		(41	)		(253	)		(93	)		(1,617	)
利息支出		3,144			3,004			6,250			5,980
税收拨备		8,125			159			11,780			1,020
折旧		3,797			2,578			7,052			5,063
摊销		5,190			3,902			10,379			7,807

EBITDA		56,448			25,251			101,051			43,929
其他非GAAP 调整：
库存逐步升级收费		—			—			1,598			—
采购和整合成本		3,218			2,134			5,769			4,687
债务转换损失		4			—			4			—

调整后的EBITDA	$	59,670		$	27,385		$	108,422		$	48,616

流动性与资本资源

我们的运营资金主要来自产品销售收入、2019年7月发行的2019年票据以及在2020年12月、2019年7月和2019年5月的公开发行中发行普通股(“发售”)。在可预见的未来，我们的收入将主要局限于我们的生物加工产品收入。

截至2021年6月30日，我们的现金和现金等价物(不包括限制性现金)为734.3美元，而截至2020年12月31日的现金和现金等价物(不包括限制性现金)为717.3美元。

2021年第二季度，本季度最后30个交易日中，有20多个交易日本公司普通股收盘价超过2019年票据转股价格的130%。因此，2019年债券的持有人可以在2021年第三季度，也就是紧随条件满足的下一个季度，根据2019年债券的第一份补充契约，选择2019年债券可转换。这些条件在2020年第四季度和2021年第一季度也得到了满足。因此，本公司收到票据持有人的通知，称他们将转换2019年票据的本金总额6,000美元，其中1,000美元的本金在2021年第一季度结清，4,000美元的本金在2021年第二季度结清，1,000美元的本金将在2021年第三季度结清。转换导致向持有者发行了公司普通股的名义数量，在截至2021年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益表中，公司记录了大约4000美元的转换票据亏损，这些票据包括在其他费用中。2019年票据的面值为287.5美元，账面价值和账面价值分别为249.4美元和249.4美元，截至2021年6月30日，该批票据在公司综合资产负债表上继续被归类为流动负债。本公司的政策和意图是以现金结算2019年票据的面值和我们普通股股票的任何超额转换溢价。

2020年7月，该公司签订了马萨诸塞州马尔伯勒工厂租赁协议的第一修正案，将租赁面积扩大了66,939平方英尺。2020年12月，公司签署租赁协议第二修正案，将开始日期由2021年4月1日改为2021年1月1日。因此，根据修订后的租赁协议，该公司将在2028年11月30日到期的租约有效期内额外支付570万美元的基本租金。

2021年5月，该公司签订了一项协议，在马萨诸塞州霍普金顿的一个地块租赁约6.4万平方英尺的空间，该协议将于2034年8月15日到期。这个空间将被用作我们的ProConneX的组装中心

一次性使用

流程产品。根据租约，该公司将在租赁期内支付1,770万美元的基本租金。

现金流


	六个月后结束 6月30日，						增加/ (减少)
	2021			2020			零钱美元
	(金额(以千为单位))
经营活动	$	46,913		$	26,265		$	20,648
投资活动		(26,198	)		(9,517	)		(16,681	)
融资活动		852			5,402			(4,550	)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		(4,532	)		807			(5,339	)

现金、现金等价物和限制性现金净增长	$	17,035		$	22,957		$	(5,922	)

经营活动

在截至2021年6月30日的6个月里，我们的经营活动提供了4690万美元的现金，反映了6570万美元的净收入和

非现金

总计4380万美元的费用主要与折旧、摊销、递延所得税、债务贴现和发行成本的摊销以及基于股票的补偿费用有关。应收账款的增加消耗了3190万美元的现金，主要是由87.0%的

年初至今

收入的增加。制造库存增加了4280万美元，支持了未来收入的预期增长。应收账款和制造库存的增加被应付账款增加830万美元所抵消，这主要是由于支持客户订单的库存采购增加，应计负债增加450万美元，这是由于预期成本的应计费用增加，以及与2021年上半年发货的产品相关的递延收入减少。用于经营活动的剩余现金是由于各种其他营运资本账户的不利变化造成的。

在截至2020年6月30日的6个月里，我们的运营活动提供了2630万美元的现金，反映了2570万美元的净收入

以及其他非现金交易费用

总计2480万美元，主要与折旧、摊销和递延所得税有关，

非现金

利息支出和基于股票的薪酬费用。应收账款的增加消耗了600万美元的现金，主要是由24.5%的

年初至今

收入的增加。库存增加消耗了1500万美元，以支持未来的收入。应付账款和应计负债减少410万美元，主要是由于2020年第二季度向员工支付了900万美元与C Technologies收购相关的奖金。经营活动提供的剩余现金来自各种其他营运资本账户的有利变化。

投资活动

在截至2021年6月30日的6个月里，我们的投资活动消耗了2620万美元的现金，主要与我们继续提高全球制造能力的持续资本支出有关。在这些支出中，220万美元是与我们的

内部使用

软件。

截至2020年6月30日的6个月的资本支出包括220万美元的资本化成本，这些成本与我们的

内部使用

软件。

融资活动

截至2021年6月30日的6个月，融资活动提供的90万美元现金包括在此期间行使股票期权的收益。截至2020年6月30日的6个月里，股票期权行使的收益为540万美元。

由于上述各种变化，2021年6月30日的营运资本增加了6,810万美元，从2020年12月31日的583.4美元增加到651.5美元。

我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括以下因素：

•

扩大我们的生物加工业务；

•

有能力维持我们生物加工产品的销售和利润；

•

我们获得额外生物加工产品的能力；

•

我们研发活动的范围和进展情况；

•

任何股份回购活动的规模；以及

•

任何拟议的融资努力的成功。

如果没有购买更多的产品、候选产品或知识产权，我们相信我们目前的现金余额足以满足我们至少从提交申请之日起的未来24个月的现金需求。我们预计，随着我们继续扩大生物加工业务，今年剩余时间的运营费用将会增加。我们预计，在可预见的未来，与开发和扩大我们的生物加工产品线以及扩大我们的商业能力相关的支出将继续增加。我们未来的资本需求可能包括但不限于购买房地产、厂房和设备，购买额外的生物加工产品和技术以补充我们现有的制造能力，以及继续投资于我们的知识产权组合。

我们计划继续投资于我们的生物加工业务和与开发新的生物加工产品相关的关键研发活动。我们在持续的基础上积极评估各种战略交易，包括授权或收购补充产品、技术或业务，以补充我们现有的产品组合。我们继续寻求收购这些可能为我们的股东创造价值的最佳机会的潜在资产。为了获得这些资产，我们可能需要寻求额外的融资来为这些投资提供资金。如果我们的可用现金余额和预期运营现金流不足以满足我们的流动性要求，包括任何此类与收购相关的融资需求或对我们产品的需求下降，我们可能会寻求出售普通股或优先股或可转换债务证券，达成信贷安排或其他形式的第三方融资，或寻求其他债务融资。出售股权和可转换债务证券可能会稀释我们股东的权益，这些证券可能拥有优先于我们普通股的权利。如果我们通过发行优先股、可转换债务证券或其他债务融资来筹集额外资金，这些证券或其他债务可能包含限制我们运营的契约。任何其他第三方融资安排都可能要求我们放弃宝贵的权利。我们可能需要比目前预计的数额更多的资金。在合理的条件下，可能无法获得额外的资本(如果有的话)。

失衡

板材布置

我们没有任何特殊目的实体或

失衡

截至2021年6月30日的表格融资安排。

净营业亏损结转

截至2020年12月31日，我们还有640万美元的净营业亏损结转。我们有940万美元的营业税抵免可用于降低未来的联邦所得税(如果有的话)。结转的营业税抵免将继续在不同的日期到期，直到2039年12月。净营业亏损结转及可用税项抵免会受到美国国税局、州及外国司法管辖区的审核及可能的调整，并可能在主要股东的所有权权益发生某些变化时受到限制。

通货膨胀的影响

我们的资产主要是货币资产，包括现金、现金等价物和有价证券。由于它们的流动性，这些资产不会受到通胀的直接影响。由于我们打算保留并继续使用我们的设备、家具和固定装置以及租赁改进，我们相信与这些项目的重置成本相关的递增通胀不会对我们的运营产生实质性影响。不过，通货膨胀率会影响我们的开支，例如雇员补偿和合约服务的开支，这可能会增加我们的开支水平和资源的使用率。

关于前瞻性陈述的警告性声明

本季度报表

10-Q

包含根据修订的1933年证券法第27A节和修订的1934年证券交易法(“交易法”)第221E节的安全港条款作出的前瞻性陈述。本季度报表中的前瞻性陈述

10-Q

不构成对未来业绩的保证。请投资者注意，本季度报告中有关表格的陈述

10-Q

这些陈述并非严格意义上的历史性陈述，包括但不限于关于当前或未来财务业绩和状况的明示或暗示陈述或指导、未来收益的潜在减损、管理层的战略、未来运营或收购的计划和目标、产品开发和销售、候选产品的研究、开发和监管批准、SG&A支出、知识产权、开发和制造计划、材料和产品的可用性和资本资源的充足性、我们的融资计划，以及预计的影响和应对

新冠肺炎

冠状病毒大流行以及与之相关的美国和全球经济低迷构成前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于对公司所在行业和市场的当前预期、估计、预测和预测，以及管理层的信念和假设。公司没有义务根据未来的发展公开更新或修改这些陈述。此外，构成前瞻性陈述的其他书面和口头陈述可能由公司或代表公司作出。诸如“预期”、“寻求”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“估计”、“可能”、“目标”、“项目”等词语或此类词语的变体和类似表述旨在识别前瞻性陈述。此类前瞻性声明会受到许多风险和不确定性的影响，可能会导致实际结果与预期的结果大不相同，这些风险包括但不限于与以下相关的风险：冠状病毒大流行对我们的业务或财务业绩的最终影响；当前和未来合作或供应关系的成功，包括我们与Cytiva、MillireSigma和Purolite的协议；我们成功发展生物加工业务的能力，包括收购、商业化或合作机会的结果；以及我们开发和商业化产品的能力；我们的我们遵守所有美国食品和药物管理局的规定，我们有能力获得, 维护和保护我们产品的知识产权；与我们的专利和其他知识产权有关的诉讼风险；与合作伙伴之间的诉讼风险；我们有限的制造能力以及我们对第三方制造商和增值经销商的依赖；新冠肺炎冠状病毒大流行对我们的业务运营、客户和供应商运营的影响，包括缓解措施和经济影响；我们雇用和留住技术人员的能力；市场对我们产品的接受度；对我们产品的需求减少，这对我们未来的收入、现金流、运营结果和财务状况产生不利影响；我们有能力将非金属解决方案公司、Arte SYN Biosolutions Holding爱尔兰有限公司和Polymem S.A.业务成功整合到我们的业务中，并实现预期的收购收益

;

我们与规模更大、资金更雄厚的生命科学公司竞争的能力；我们亏损的历史和对亏损的预期；我们创造未来收入的能力；我们成功整合最近收购的业务的能力；我们筹集额外资本为潜在收购提供资金的能力；我们波动的股价；以及我们反收购条款的影响。有关可能影响我们财务业绩的潜在风险因素的进一步信息包括在我们不时提交给证券交易委员会的文件中，包括我们表格中题为“风险因素”的部分。

10-K.

第三项：关于市场风险的定量和定性披露

利率风险

我们历史上一直持有商业票据、美国政府和机构证券以及公司债券和其他债务证券的投资。因此，我们有可能因利率变动、发行人信贷质素改变或其他原因而出现的市场风险而蒙受潜在损失。截至2021年6月30日，我们没有任何此类投资。因此，假设加息100个基点，将不会对我们截至2021年6月30日的现金状况产生影响。

我们通常将有价证券投资于高质量的信贷工具，正如我们的投资政策指导方针所规定的那样。我们认为，我们投资的保守性降低了我们的利率敞口，我们的投资政策将我们的信用敞口限制在任何一种发行、发行人(美国机构义务除外)和工具类型上。我们预计我们的有价证券投资不会有任何重大损失，因此相信我们的潜在利率风险是有限的。

外汇风险

本公司的报告货币为美元，我们每一家外国子公司的本位币均为其当地货币。我们的外币敞口包括瑞典克朗、欧元、英镑、人民币、日元、新加坡元、韩元和印度卢比；其中，主要的外币敞口是瑞典克朗、欧元和英镑。交易货币和功能货币之间的换算产生的汇兑损益计入净收入。汇率波动可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。我们目前不寻求对冲汇率波动带来的这种风险敞口。

第四项：安全控制和程序

披露控制和程序

公司管理层在主要执行人员和主要财务官的参与下，评估了公司的披露控制和程序(如规则所定义)的有效性

13A-15(E)

或

15D-15(E)

在本报告所涵盖的期间结束时)。根据该等评估，主要行政总裁及主要财务官已断定，截至该期末，本公司的披露控制及程序在合理保证水平下是有效的。

浅谈内部控制的变化

为了整合和改进我们的全球信息技术系统和业务流程，我们继续分阶段实施新的企业资源规划(“ERP”)系统。企业资源规划系统将在2022年之前分阶段实施。第三阶段于2021年第二季度完成。此外，我们还在2021年第二季度完成了合并制度的实施。除其他外，该系统的实施预计将使一些会计和报告流程和活动自动化，从而减少以前所需的人工流程数量。作为这些实施的结果，截至2021年6月30日，我们修改了某些现有的财务报告内部控制，并实施了与新的ERP系统和合并系统相关的新控制程序。

除上述外，我们对财务报告的内部控制没有变化，这与证券交易法规则(D)段要求的评估有关

13a-15

或规则

15d-15

这发生在截至2021年6月30日的三个月内，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性产生重大影响。

第二部分：其他信息

第(1)项：提起法律诉讼

在正常业务过程中，我们可能会不时受到法律程序和索赔的影响。我们目前不知道有任何这样的诉讼或索赔，我们认为这些诉讼或索赔将对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响，无论是个别的还是总体的。

项目11A.不同的风险因素

本季度报告中讨论的事项

表格10-Q包括

涉及风险或不确定性的前瞻性陈述。这些陈述既不是承诺，也不是保证，而是基于管理层对未来情况的各种假设，Repligen对其中许多情况几乎没有控制权。一些重要的风险和不确定因素，包括标题下确定的风险和不确定因素

“风险因素”

在第一部分，我们的表格第1a项

10-K

在截至2020年12月31日的期间以及随后提交的文件中，这可能会导致我们的实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同。在我们的表格中描述的风险因素没有实质性的变化

10-K

截至2020年12月31日的期间。

第二项：未登记的股权证券销售和收益使用

没有。

第三项：高级证券违约

没有。

第四项：煤矿安全信息披露

不适用。

第五项：其他信息

没有。

项目6.展品

(a)

陈列品


展品数		文档描述

3.1		重述的公司注册证书，日期为1992年6月30日并于1999年9月17日修订(作为Repligen公司季度报告表格的附件3.1提交10-Q截至1999年9月30日的季度，并通过引用并入本文)。

3.2		Repligen公司注册证书修正案证书，自2014年5月16日起生效(作为Repligen公司当前表格报告的附件3.1提交8-K于2014年5月19日提交，并通过引用并入本文)。

3.3		第三次修订和重新修订的章程(作为Repligen公司当前表格报告的附件3.1存档8-K于2021年1月28日提交并通过引用并入本文)。

10.1 +#		Repligen Corporation 2018股票期权和激励计划，子平面适用于法国合格限制性股票单位。

31.1 +		规则13A-14(A)/15D-14(A)认证。

31.2 +		规则13A-14(A)/15D-14(A)认证。

32.1*		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节的认证。

101.INS+		XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH+		内联XBRL分类扩展架构文档。

101.CAL+		内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

101.DEF+		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

101.LAB+		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.PRE+		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

104+		封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101.*中的适用分类扩展信息)。

#	管理合同或补偿计划或安排。

谨此提交。

随信提供。


	Repligen公司

日期：2021年7月27日	由以下人员提供：	/s/T ONY J.H. UNT
		托尼·J·亨特
		总裁兼首席执行官
		(首席执行官)
		Repligen公司

日期：2021年7月27日	由以下人员提供：	/s/J 在……上面 S NODGRES
		乔恩·斯诺格雷斯
		首席财务官
		(首席财务官)
		Repligen公司