美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格 10-Q

(标记 一)

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

截至2021年3月31日的季度

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告

对于 从到的过渡期

委托 档号：001-39119

梅里达 合并公司。我

(注册人名称与其章程中规定的确切名称相同)

列克星敦大道641 18号地板

纽约，邮编：10022

(主要执行机构地址 )

(917) 745-7085

(发行人电话： )

根据该法第12(B)条登记的证券 ：

检查 发行人(1)是否在过去12个月内(或 在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类备案要求 。是，否，☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。是，否，☐

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司 还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是否 ☐

截至2021年7月26日，共发行普通股16,371,940股，每股票面价值0.0001美元。

梅里达 合并公司。我

截至2021年3月31日的季度报表 10-Q

目录表

第 部分i-财务信息

第 项1.简明财务报表

梅里达 合并公司。我

压缩的 资产负债表

附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。

梅里达 合并公司。我

精简的 操作报表

(未经审计)

附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。

梅里达 合并公司。我

简明的 股东权益变动表

(未经审计)

截至2021年3月31日的三个月

截至2020年3月31日的三个月

附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。

梅里达 合并公司。我

简明的 现金流量表

(未经审计)

附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注 1-组织和业务运营说明

Merida 合并公司I(“公司”)于2019年6月20日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是 与 一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、股票购买、资本重组、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。

虽然本公司不限于完成业务合并的特定行业或部门，但本公司打算 将其搜索重点放在大麻行业的公司上。本公司是一家初创和新兴成长型公司，因此， 公司面临与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年3月31日 ，公司尚未开始任何运营。截至2021年3月31日的所有活动都与公司的组建、首次公开募股(IPO)(如下所述)以及确定业务合并的目标公司有关。公司最早在业务合并完成后才会 产生任何营业收入。本公司从首次公开募股所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入 。

公司首次公开募股(IPO)的 注册声明于2019年11月4日宣布生效。于2019年11月7日，本公司完成首次公开招股12,000,000股(“单位”，有关已售出单位所包括的普通股股份， “公开股份”)，所产生的毛利为120,000,000美元，如附注3所述。

与此同时，本公司完成向Merida Holdings，LLC和EarlyBirdCapital，Inc.(“EarlyBirdCapital”)定向配售3,750,000份认股权证(“私募认股权证”)，每股私募认股权证价格 1.00美元， 产生3,750,000美元的毛利，如附注4所述。

在2019年11月7日IPO完成后，出售IPO单位和出售私募认股权证的净收益中有120,000,000美元(每单位10.00美元)被存入信托账户(“信托账户”)，并投资于1940年修订的“投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)节规定的含义内的美国 政府证券。到期日不超过185天，或持有本公司选定的、符合本公司确定的投资公司法第2a-7条条件的货币市场基金的任何开放式投资公司， 直至(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户分配给本公司的 股东(以较早者为准)，如下所述。

承销商于2019年11月12日通知本公司，他们打算于2019年11月13日部分行使超额配售选择权。因此，本公司于2019年11月13日完成了额外1,001,552个单位的出售，每单位10.00美元，以及 额外出售200,311份私募认股权证，每份私募认股权证1，00美元，总收益为10,215,831美元。总共有1,015,520美元的净收益被存入信托账户，使信托账户中持有的总收益达到130,015,520美元。

交易成本为3,412,939美元，其中包括2,600,311美元的承销费和812,628美元的其他发行成本。

公司管理层对IPO和私募认股权证销售 的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务 合并。 公司管理层对IPO和私募认股权证的销售 拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务 合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。本公司必须完成 在达成初始业务合并协议时，公平市值合计至少为信托账户(定义见下文)资产的80%的企业合并 (不包括信托账户收入的应付税款)。 只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或更多的未偿还 有表决权证券，或者以其他方式获得目标的控股权足以使其不再需要的情况下，本公司才会完成企业合并。 本公司只有在交易后公司拥有或收购目标的50%或更多的未偿还 有表决权证券，或者以其他方式获得目标的控股权足以使其不需要的情况下，才会完成企业合并。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

公司将向其已发行公众股票持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回其全部或部分公开股票的机会，该企业合并与为批准企业合并而召开的名为 的股东大会有关。 公司将向已发行公众股票持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公开股票的机会。公众股东将有权按比例赎回其公开股票，赎回金额为信托账户中当时的金额(最初为每股公开股票10.00美元，外加信托 账户中持有的资金赚取的任何按比例利息，以前未发放给公司以支付纳税义务，每12个月最高可达250,000美元的营运资金 所需)。企业合并完成后，本公司的认股权证将不会有赎回权。 如果本公司在企业合并完成后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值，并且大多数投票的股票投票赞成该企业合并，则本公司将继续进行企业合并。本公司将根据 其经修订及重订的公司注册证书(“经修订及重订的公司注册证书”)， 根据委托书规则，连同委托书征集，要约赎回股份。本公司保荐人和EarlyBirdCapital 已同意对其创始人股票(定义见附注5)以及在IPO期间或之后购买的任何公开股票进行投票，赞成批准企业合并 ，不会转换与股东投票批准企业合并相关的任何股票。此外， 每个公开股东可以选择赎回其公开股票，而不管他们是否投票支持或反对拟议的交易 或者根本不投票。

发起人同意(A)在企业合并完成后放弃对创始人股票及其持有的任何公开股票的赎回权，(B)如果公司未能完成企业合并，则放弃从信托账户向创始人股票进行清算分配的权利。及(C)不得对经修订及 重订的公司注册证书提出修订，而该修订会影响公众股东转换其与企业合并有关的股份的能力，或会影响本公司在 公司未完成企业合并时赎回100%公众股份的义务的实质或时间，除非本公司向公众股东提供赎回 其公众股份的机会连同任何该等修订的情况下的情况下，否则不会提出任何修订建议，以免影响公众股东转换其与企业合并有关的股份的能力，或影响本公司在 公司未完成企业合并时赎回100%公众股份的义务的实质或时间，除非本公司向公众股东提供赎回 其公众股份的机会。

公司将在2021年11月7日之前完成业务合并(“合并期”)。如果本公司 无法在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除 清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股票，但赎回时间不超过10个工作日，以每股价格赎回公众股票， 以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有但之前未发放给本公司的资金赚取的利息，除以当时的数字 赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，并且(Iii)在赎回之后合理地尽快， 经公司其余股东和公司董事会批准， 解散和清算， 在每种情况下，遵守公司根据特拉华州法律规定的义务，规定债权人的债权和 其他本公司的认股权证将不会有赎回权或清算分派，如果本公司未能在合并期内完成业务合并，这些认股权证 将到期变得一文不值。

为了保护信托账户中持有的金额，发起人的普通合伙人Merida Manager III LLC已同意 如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或公司讨论与之签订交易协议的预期目标企业提出任何索赔，则 对公司负有责任 ，将信托账户中的资金金额 降至每股公开股票10.00美元以下，但签署有效和他们可能在信托账户持有的任何款项中或对信托账户中持有的任何款项有任何形式的利息或索赔，但 根据本公司对IPO承销商的赔偿针对某些负债(包括根据经修订的1933年证券法(“证券法”)提出的负债)提出的任何索赔除外。此外，如果执行的豁免被认为 不可针对第三方强制执行，Merida Manager III LLC将不对此类第三方索赔承担任何责任 。本公司将努力降低Merida Manager III LLC因债权人的索赔而不得不赔偿信托账户的可能性，方法是努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册公共会计 公司除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议，放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、利息或索赔 。

风险 和不确定性

管理层 继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒可能 对公司的财务状况、运营结果和/或业务合并的关闭产生负面影响是合理的，但截至这些财务报表的日期，具体影响尚不能轻易确定。财务报表不包括 这种不确定性结果可能导致的任何调整。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

附注 2-重要会计政策摘要

演示基础

随附的未经审核简明财务报表 乃根据美国公认的中期财务资料会计原则 及证券交易委员会表格 10-Q及条例S-X第8条编制。根据SEC关于中期财务报告的规则和规定，按照GAAP编制的财务报表 中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此，它们不包括完整展示财务状况、 经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括 所有调整，包括正常经常性性质，这对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量 是必要的。

随附的未经审计的 简明财务报表应与公司于2021年7月26日提交给证券交易委员会的10-K/A表格年度报告一并阅读，该年度报告包含经审计的财务报表及其附注。截至2021年3月31日的三个月的中期 业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度或任何未来中期的预期业绩。

新兴 成长型公司

公司按照证券法第2(A)节的定义，经2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订，是一家“新兴成长型公司”，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求 的某些豁免 ，包括但不限于，不被要求 遵守萨班斯法案第404节的独立注册会计师事务所认证要求免除 就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞付款进行不具约束力的咨询投票的要求 。

此外，《就业法案》 第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到要求非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或 没有根据交易法注册的证券类别的公司)遵守新的或修订后的财务会计 标准为止。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求 ，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择 延长的过渡期，这意味着当发布或修订一项标准时，如果该标准对上市公司或私营公司有不同的申请日期 ，本公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，该上市公司 既不是新兴成长型公司，也不是新兴成长型公司，由于所用会计准则的潜在差异，选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。

使用预估的

根据公认会计原则编制简明财务报表要求公司管理层作出估计和 假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。(b r}根据公认会计原则编制简明财务报表要求公司管理层作出估计和 假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和费用的报告金额。

做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制其估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值大不相同 。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

现金 和现金等价物

公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有任何现金等价物。

信托账户持有的有价证券

在2021年3月31日和2020年12月31日，信托账户中持有的资产主要以美国国库券的形式持有。在截至2021年3月31日的三个月内，该公司从信托账户赚取的利息中提取了380,606美元，用于支付其特许经营 税和营运资金需求。

普通股 可能赎回的股票

公司根据会计准则编纂 (“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导，对其普通股进行可能赎回的会计核算。强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有 在持有人控制范围内的赎回权或在发生非 完全在本公司控制范围内的不确定事件时可赎回的普通股)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益 。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司 控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，可能赎回的普通股以 赎回价值作为临时权益列报，不在公司压缩资产负债表的股东权益部分。

担保 责任

公司根据ASC 815-40中包含的指导对私募认股权证进行会计核算，根据该指导，私募认股权证不符合股权处理标准，必须作为负债记录。因此，本公司按公允价值将认股权证分类为负债 ，并在每个报告期将私募认股权证调整为公允价值。这项负债必须在每个资产负债表日重新计量 直到行使为止，公允价值的任何变化都会在经营报表中确认。私募认股权证 使用二项式网格模型进行估值。

所得税 税

公司按照美国会计准则第740号“所得税”中的资产负债法核算所得税。递延税项 资产和负债因现有资产和负债的账面金额与各自税基之间的差异而产生的估计未来税项后果予以确认。递延税项资产和负债采用预计适用于预计收回或结算暂时性差额的年度的应纳税所得额的制定税率进行计量 。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期 的期间的收入中确认。必要时设立估值免税额，以将递延税项资产降至预期变现金额 。

ASC 740规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸 的财务报表确认和计量属性。要确认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须更有可能持续 。本公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款 为所得税费用。截至2021年3月31日和2020年3月31日，没有未确认的税收优惠，也没有利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题 。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

每股普通股净亏损

每股净收益(亏损) 的计算方法是净收入除以期内已发行普通股的加权平均数，不包括可能被没收的普通股 。

公司的营业报表包括可能赎回的普通股的每股收益(亏损)列报 的方式类似于每股收益(亏损)的两级法。可能赎回的普通股 每股基本普通股和稀释后普通股的净收益(亏损)的计算方法是：将信托账户持有的 有价证券的收益或亏损比例除以自最初发行以来可能赎回的普通股加权平均数(扣除适用的特许经营权和所得税)。

不可赎回普通股的每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法是，将调整后的可归属于可能赎回的普通股的有价证券收益或亏损调整后的净收益(亏损)除以当期已发行不可赎回普通股的加权平均数 。

不可赎回的普通股 包括创始人股票和普通股的不可赎回股票，因为这些股票没有任何赎回功能。不可赎回 普通股根据不可赎回股份的比例利息参与有价证券的收益或亏损。

下表反映了普通股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法(以美元计算，每股金额除外)：

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

信用风险集中度

可能使公司面临集中信用风险的金融 工具包括金融机构的现金账户， 有时可能超过联邦存托保险的250,000美元承保范围。本公司在该等账户上并未出现亏损 ，管理层相信本公司在该等账户上不会面临重大风险。

金融工具的公允价值

公司资产和负债的公允价值符合ASC主题820“公允价值 计量”项下的金融工具资格，其公允价值与所附简明资产负债表中的账面价值大致相同，这主要是由于其 短期性质，但私募认股权证除外(见附注10)。

最近的 会计准则

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果当前采用)会对本公司的简明财务报表产生实质性影响 。

注 3-首次公开发行

根据首次公开发售(IPO)，本公司以每单位10.00美元的价格出售13,001,552个单位，其中包括承销商于2019年11月13日选择部分行使其超额配售选择权时出售给承销商的1,001,552个单位。每个单位包括一股 普通股和一个认股权证(“公共认股权证”)的一半。每份全套公共认股权证使持有人有权按每股11.50美元的价格购买 一股普通股，并可进行调整(见附注7)。

注 4-私募

在IPO完成 的同时，Merida Holdings，LLC和EarlyBirdCapital以总收购价3,750,000美元的私募方式购买了总计3,750,000份私募认股权证，总收购价为3,750,000美元。 2019年11月13日，由于承销商选择部分行使其超额配售选择权，本公司 额外出售了200,311份私募认股权证。 在IPO结束的同时，Merida Holdings，LLC和EarlyBirdCapital以1美元的价格购买了总计3,750,000份私募认股权证，总收购价为3,750,000美元。 每份完整的私募认股权证可按每股11.50美元的行使价 购买一股普通股。私募认股权证所得款项已加入信托账户持有的首次公开招股所得款项。 如果本公司未能在合并期内完成业务合并，出售私募认股权证所得款项将用于赎回公开发售的股份(受适用法律的要求所限)，而私募认股权证及 所有相关证券将于到期时变得一文不值。 私募认股权证(见附注10)的初始公平价值每股0.81美元(或3,199,752美元)与每股1.00美元购买750,559美元之间的差额计入额外实收资本。

注 5-关联方交易

方正 共享

2019年8月，保荐人购买了2,875,000股本公司普通股(“方正股份”)，总价为25,000美元。2019年11月4日，本公司实施每股流通股0.2股的股票股息，保荐人持有的方正股票总数为3,450,000股。所有股票和每股金额均已追溯重述，以 反映股票股息。在承销商选择部分行使其超额配售选择权后，方正股票包括总计最多199,612股可被保荐人没收的股票 。承销商剩余的超额配售 期权到期而未行使，因此199,612股方正股票被没收，250,388股方正股票不再被没收，截至2019年12月31日，总共有3,250,388股方正股票流通股。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

除某些有限的例外情况外，发起人已同意不转让、转让或出售创始人的任何股份，直至企业合并完成后一年，以及普通股收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)30个交易日内任何20个交易日(涉及创始人股份的 至50%)的较早一年。 发起人同意在30个交易日内的任何20个交易日内不得转让、转让或出售创始人的任何股份(涉及创始人股份的比例为 至50%)，以较早的一年为准，且普通股的收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)直到企业合并完成后的一年，或者在任何一种情况下， 如果在企业合并之后，本公司完成清算、合并、股票交换或其他类似交易，导致本公司所有股东有权将其普通股换取现金、证券或 其他财产，则 在这两种情况下，本公司均有权以普通股换取现金、证券或 其他财产。

管理 支持协议

本公司于2019年11月4日订立经2019年11月26日修订的协议，根据该协议，自2019年11月4日起至本公司完成业务合并及其清算之前，本公司将每月向Merida Manager III LLC支付合计5,000美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持费用。在截至 2021年和2020年3月31日的三个月中，本公司因这些服务产生了15,000美元的费用，其中20,000美元和5,000美元分别计入了截至2021年3月31日和2020年12月31日的资产负债表中的应付帐款 。

预付款 关联方

保荐人向公司预支了总计162,500美元，用于支付与IPO相关的费用。预付款不计息，应按需支付 。2019年11月14日偿还了未偿还的预付款162,500美元。

由于 预计承销商将选出充分行使其超额配售选择权，保荐人额外向本公司预付了41,458美元，用于购买额外的私募认股权证。截至2021年3月31日和2020年12月31日，16,458美元的预付款未偿还且应按需支付。

本票 票据关联方

2019年8月6日，公司 向保荐人发行了一张无担保本票(“本票”)，据此，本票项下本票本金总额为100,569美元。承付票为无息票据，并于(I) 2020年9月30日、(Ii)首次公开发售完成或(Iii)本公司决定不进行首次公开发售日期(以较早者为准)支付。截至2021年3月31日 ，本公司偿还了本票项下的100,230美元欠款，并于2021年3月31日和2020年12月31日偿还了本票项下的339美元未偿还款项 本票目前应按要求到期。

相关 党的贷款

此外，为了支付与企业合并相关的 交易成本，发起人或本公司的某些高级管理人员和董事或 其关联公司可以(但没有义务)按需要借出本公司的资金(“营运资金贷款”)。如果 公司完成业务合并，公司将从向公司发放的信托账户的收益中偿还营运资金贷款 。否则，周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果 企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款 ，但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述外，此类周转资金贷款(如果有)的条款 尚未确定，也不存在关于此类贷款的书面协议。营运资本贷款将在企业合并完成后无息偿还，或由贷款人自行决定，最多1,500,000美元的此类营运资本贷款可转换为企业合并后实体的权证，每份权证的价格为1.00 美元。认股权证将与私人认股权证相同。截至2021年3月31日和2020年12月31日，营运资金贷款项下没有未偿还金额 。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

附注 6-承诺

注册 权利

根据2019年11月4日签订的注册权协议，方正股份、代表股、私募 权证以及可能为支付营运资金贷款(以及所有相关证券)而发行的任何权证的持有人均有权享有注册权 。这些证券的大多数持有者有权提出最多两项要求，要求本公司登记此类证券。 大多数方正股份的持有者可以选择在方正股份解除托管之日前三个月 开始的任何时间行使这些登记权。持有大部分代表股、私募认股权证或认股权证以支付向本公司发放的营运资金贷款(或相关证券)的持有人，可选择在本公司完成业务合并后开始的任何时间行使 这些登记权。尽管有与 相反的规定，EarlyBirdCapital只能在IPO生效日期 开始的五年期间内一次提出要求。此外，持有人对企业合并完成后提交的登记声明 拥有一定的“搭载”登记权利；但前提是EarlyBirdCapital只能在首次公开募股生效之日起的七年内参与“搭载”登记 。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。

承销 协议

公司给予承销商45天的时间购买最多1,800,000个额外单位，以弥补以IPO价格减去承销折扣和佣金的超额配售(如果有)。 公司给予承销商45天的时间购买最多1,800,000个额外单位，以弥补超额配售(如果有)。2019年11月13日，承销商部分行使超额配售选择权 ，以每单位10.00美元的价格额外购买1,001,552个单位，剩余798,448个单位，收购价为每单位10.00美元。

业务 组合营销协议

公司已聘请EarlyBirdCapital担任与业务合并相关的顾问，以协助公司与股东举行会议 讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买与业务合并相关的公司证券的潜在投资者介绍公司 ，协助 公司获得股东对业务合并的批准，并协助公司发布与业务合并相关的新闻稿和公开 文件。公司将在业务合并完成时向EarlyBirdCapital支付现金费用 ，金额相当于IPO总收益的3.5%，或总计4,550,543美元(不包括任何可能需要支付的适用 发现人费用)；但公司可全权酌情将最高30%的费用分配给协助本公司确定和完善业务合并的其他FINRA成员 。

附注 7-股东权益

优先股 本公司有权发行1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元，其名称、权利和优惠由公司董事会不时决定。截至2021年3月31日 和2020年12月31日，没有已发行或已发行的优先股。

普通股 公司有权发行50,000,000股普通股，每股面值0.0001美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行和已发行普通股分别为4,305,327股和4,238,244股，其中不包括12,066,613股 和12,133,696股可能需要赎回的普通股。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注 8-认股权证

认股权证 -公开认股权证只能针对整数股行使。行使公募认股权证后，不会发行零碎股份。 公开认股权证将于(A)业务合并完成后30天或(B)首次公开发售结束后12个月(以较迟者为准)行使。除非本公司拥有有效及有效的 认股权证登记说明书，涵盖在行使认股权证时可发行的普通股股份，以及有关该等普通股股份的现行招股说明书，否则不得以现金行使任何认股权证。尽管如上所述，如果在企业合并完成后，涵盖可公开发行的普通股股票的登记声明 在企业合并完成后的规定期限内未生效， 认股权证持有人可以根据证券法 第3(A)(9)节规定的豁免，在有有效的登记声明和公司 未能维持有效的登记声明的任何期间内，以无现金方式行使认股权证如果该豁免或其他豁免不可用， 持有者将无法在无现金基础上行使认股权证。公开认股权证将在企业合并完成 后五年或在赎回或清算时更早到期。

一旦认股权证可行使，本公司即可赎回公共认股权证：

如果 本公司要求赎回公共认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”行使 公共认股权证。

私募认股权证与首次公开发售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证和行使私募认股权证后可发行的普通股 在企业合并完成 后才可转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。此外，私募认股权证可由持有人选择以现金或无现金方式 行使，且只要由初始购买者或其获准受让人持有，即不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有， 私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

认股权证行使时可发行普通股的行权价格和股数在一定情况下可以调整，包括股票分红、资本重组、合并、合并等情况下的 。然而，认股权证将不会因以低于行使价的价格发行普通股而进行调整 。此外，在任何情况下，本公司均不需要净现金 结算权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并，并且本公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金， 他们也不会从信托账户以外持有的本公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此， 认股权证到期可能一文不值。

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

此外，如果(X)本公司为筹集资金而增发普通股或股权挂钩证券 与初始业务合并的结束相关的 普通股发行价或有效发行价低于每股普通股9.20美元(该等发行价或有效发行价由本公司董事会真诚决定)，且在 向发起人、初始股东或其关联公司发行任何此类股票的情况下，不考虑任何创始人的 发行价格或有效发行价格 ， 则为筹集资金而向保荐人、初始股东或其关联公司发行任何此类股票的情况下，不考虑任何创始人的 发行价格或有效发行价格 ，且该等发行价格或有效发行价格将由本公司董事会真诚决定。(Y)该等发行的总收益总额占 初始业务合并完成之日可用于初始业务合并的 股权收益及其利息总额的60%以上，以及(Z)自本公司完成初始业务合并之日的前一个交易日起的 20个交易日内普通股的成交量加权平均交易价格(该 价格，即“市值”)；和(Z)自本公司完成初始业务合并之日起的20个交易日内普通股的成交量加权平均价格(该 价格为“市值”)。认股权证的行使价格将调整为(最接近的 美分)等于(I)市值或(Ii)本公司增发普通股或股权挂钩证券的价格 中较大者的115%。

代表股 股

2019年8月，本公司向EarlyBirdCapital及其指定人发行了120,000股代表股(经上述股票股息调整 )。公司将代表股作为IPO的发行成本入账，并相应计入 股东权益。根据向发起人发行的创始人 股票的价格，公司估计代表股的公允价值为910美元。代表股份持有人已同意在企业合并完成 之前不转让、转让或出售任何此类股份。此外，持有人同意(I)放弃与完成业务合并有关的 股的赎回权利，以及(Ii)如果本公司未能在合并期内完成业务合并，则放弃从 信托账户获得有关该等股份的清算分派的权利。

代表股已被FINRA视为补偿，因此，根据FINRA的NASD行为规则5110(G)(1)规则，代表股将在与IPO相关的注册声明生效日期后立即 被锁定180天 。根据FINRA规则5110(G)(1)，在紧接与IPO相关的注册声明生效日期之后的180天内，这些证券将不会成为任何人进行的任何对冲、卖空、衍生、看跌或看涨交易的标的 ，也不会在紧接与IPO相关的注册声明生效日期之后的180天内出售、转让、转让、质押或质押 ，但任何与IPO相关的注册声明生效日期后180天内不得出售、转让、转让、质押或质押这些证券。

附注 9-公允价值计量

公司在每个 报告期内按公允价值重新计量和报告的金融资产和负债以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债遵循ASC 820的指导方针。

本公司金融资产及负债的 公允价值反映管理层对本公司在计量日期因出售资产而应收到的金额或因市场参与者之间有序交易中的负债转移而支付的金额的估计。 在计量日期，本公司的财务资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司因出售资产而应收到的金额或因市场参与者之间的有序交易而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值方面，公司 力求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并最大限度地减少使用不可观察的 投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构 用于根据可观察到的输入和不可观察到的输入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值 ：

梅里达 合并公司。我

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

下表显示了本公司在2021年3月31日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产的相关信息，并指出了本公司用来确定此类公允 价值的估值投入的公允价值层次：

私募认股权证根据美国会计准则815-40作为负债入账，并在 资产负债表的认股权证负债中列示。认股权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在经营报表中列示 。

私募认股权证使用二项式网格模型进行估值 ，该模型被认为是第三级公允价值计量。二项式网格模型用于确定私募认股权证公允价值的主要不可观测输入是普通股的预期波动率。截至估值日期的 预期波动率是从公司自己的公共认股权证定价中隐含的。

下表显示了权证负债的第三级公允价值计量的量化信息：

下表显示权证负债的公允价值变动情况：

在截至2021年3月31日的三个月内，没有 从公允价值层次结构中的其他级别调入或调出3级。

注 9-后续事件

公司对资产负债表日之后至财务报表发布日为止发生的后续事件和交易进行了评估 。根据本次审核，除下文所述外，本公司未发现任何后续事件需要在财务报表中进行 调整或披露。

2021年6月25日，公司的 赞助商承诺提供总计400,000美元的营运资金贷款。截至2021年6月30日，周转金贷款项下未偿还的金额为40万美元。

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

本报告(“季度报告”)中对“我们”、“我们”或“公司”的引用 是指梅里达 合并公司。提及我们的“管理层”或我们的“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事， 提及的“保荐人”是指梅里达资本合伙公司III LP。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其注释 一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性 陈述。

有关前瞻性陈述的特别 说明

本季度报告包括1933年证券法第27A节和交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及的风险和不确定性可能导致实际结果与预期和预测的结果大相径庭。(br}本季度报告包括1933年证券法第27A节和交易法第21E节定义的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与预期和预测的结果大相径庭)。除本表格10-Q 中包含的历史事实陈述外，包括但不限于“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、 “打算”、“估计”、“寻求”等词语以及变体和类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述 。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层根据当前可获得的信息 当前的信念。许多因素可能导致实际事件、表现或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、表现和结果大不相同 。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要 因素的信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-K年度报告中的风险因素部分( “SEC”)。除适用的证券法明确要求外，公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站www.sec.gov. 的Edgar部分获得。, 本公司不打算也不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新或修订任何 前瞻性陈述的意图或义务。

概述

我们 是一家根据特拉华州法律于2019年6月20日成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业进行合并、资本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似的业务合并。 我们打算使用首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证所得的现金、我们的资本 股票、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们的业务合并。

截至2021年3月31日的所有 活动都与我们的组建、首次公开募股(IPO)和寻找预期的初始业务合并目标有关。

我们 在执行我们的收购计划时会产生巨大的成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功 。

运营结果

到目前为止，我们 既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。截至2021年3月31日，我们唯一的活动是组织 活动，即为IPO做准备所必需的活动，如下所述，并确定业务合并的目标公司。我们 预计在业务合并完成之前不会产生任何运营收入。我们以首次公开募股(IPO)后持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入 。我们因上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用而产生费用。

截至2021年3月31日的三个月，我们净亏损886,006美元，其中包括运营成本196,451美元，我们信托账户持有的有价证券的未实现收益 1,099美元，以及权证负债的公允价值变动711,056美元，但被信托账户持有的有价证券的利息 收入22,600美元所抵消。

截至2020年3月31日的三个月，我们的净收益为376,330美元，其中包括信托账户中持有的 有价证券的利息收入494,227美元，以及我们信托账户中持有的有价证券的未实现亏损193,303美元，被运营 成本210,930美元和所得税拨备100,270美元所抵消。

流动性 与资本资源

于2019年11月7日，我们以每单位10.00美元的价格完成了12,000,000个单位的IPO，产生了120,000,000美元的毛收入。 在IPO结束的同时，我们完成了以每份认股权证1.00美元的价格向Merida Holdings，LLC和EarlyBirdCapital出售3,750,000份私募认股权证，产生了3,750,000美元的毛收入。

2019年11月13日，由于承销商选择部分行使其超额配售选择权，本公司完成了 以每单位10.00美元的价格额外出售1,001,552个单位，以及以每份私募认股权证1美元的价格出售额外的200,311份私募认股权证，总收益为10,215,831美元。

在 首次公开募股、部分行使超额配售选择权和出售私募认股权证之后，总共有130,015,520美元存入 信托账户。我们产生了3,412,939美元的交易成本，包括2,600,311美元的承销费和812,628美元的其他成本。

截至2021年3月31日的三个月，运营活动中使用的现金为259,218美元。886,006美元的净亏损受到信托账户持有的有价证券的利息 赚取的22,600美元的影响，但被我们的 信托账户持有的有价证券的未实现亏损1,099美元和权证负债的公允价值变化711,056美元所抵消。运营资产和负债的变化使用了来自运营活动的62,767美元 现金。

截至2020年3月31日的三个月，运营活动中使用的现金为332,027美元。376,330美元的净收入受到递延税金拨备40,546美元的影响，被信托账户中持有的有价证券赚取的利息494,227美元所抵消，而我们信托账户中持有的有价证券的未实现亏损 为193,303美元。营业资产和负债的变化使用了来自 经营活动的61,373美元现金。

截至2021年3月31日，我们在信托账户中持有130,321,942美元的有价证券(包括1,106,922美元的利息 收入)，其中包括180天或更短期限的美国国库券。信托账户余额的利息收入可由我们 用于纳税，每12个月最多可提取250,000美元用于营运资金需求。在截至2021年3月31日的三个月内，我们从信托账户中提取了380,606美元的利息，用于支付我们的特许经营税和所得税，以及 用于营运资金需求。在截至2020年12月31日的一年中，我们从信托账户 赚取的利息中提取了419,894美元，用于支付我们的特许经营税和所得税以及营运资金需求。我们打算使用 信托帐户中持有的几乎所有资金，包括从信托帐户赚取的利息(减去应缴税款)来完成我们的业务 组合。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们业务合并的对价， 信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务或 业务的运营提供资金，进行其他收购并实施我们的增长战略。

截至2021年3月31日，我们在信托账户之外持有292,928美元现金。我们打算使用信托账户以外的资金 主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，从潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点往返 ，审查潜在目标企业的公司文件 和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。

为弥补营运资金 不足或支付与企业合并相关的交易成本，发起人或我们的某些高级管理人员和董事或其附属公司可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并，我们将偿还 这样的贷款金额。如果企业合并没有结束，我们可以使用 信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类款项。最多可将1,500,000美元的此类贷款 转换为与私募认股权证相同的认股权证，每份认股权证的价格为1.00美元，由贷款人 选择。2021年6月25日，我们的赞助商承诺为我们提供与营运资金 贷款相关的总计400,000美元的贷款。

我们 不认为我们需要筹集额外资金来满足运营业务所需的支出。但是， 如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并所需成本的估计低于实际所需金额 ，则在业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营业务 。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务 在业务合并完成后赎回大量公开发行的股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的 证券或产生与该业务合并相关的债务。如果遵守适用的证券法，我们只会在完成业务合并的同时 完成此类融资。如果我们因资金不足而无法完成业务合并 ，我们将被迫停止运营并清算信托帐户。 此外，在业务合并之后，如果手头现金不足，我们可能需要获得额外融资以履行义务 。

表外安排 表内安排

截至2021年3月31日，我们 没有任何表外安排。

合同义务

我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了向赞助商的附属公司支付每月5,000美元的办公空间、公用事业以及向 公司提供的秘书和行政支持的协议 。我们从2019年11月4日开始收取这些费用，并将继续每月收取这些费用，直到业务合并完成和公司清算(br}较早的那一天)。

我们 已聘请EarlyBirdCapital作为业务合并的顾问，以协助我们与股东 举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，将我们介绍给 有兴趣购买业务合并相关证券的潜在投资者，协助我们获得股东对业务合并的批准，并协助我们发布与业务合并相关的新闻稿和公开申报文件。完成业务合并后，我们将为此类服务向 EarlyBirdCapital支付现金费用，金额相当于IPO总收益的3.5%，或4,550,543美元(不包括可能需要支付的任何适用的发起人费用)；但我们可以自行决定将最多 30%的费用分配给帮助我们确定和完成业务合并的其他FINRA成员。

关键会计政策

按照美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债额、 财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和费用。 实际结果可能与这些估计值大不相同。我们确定了以下关键会计政策：

担保 责任

我们 根据ASC 815-40中包含的指导对私募认股权证进行会计核算，根据该指导，私募认股权证不符合 股权处理标准，必须作为负债记录。因此，我们按公允价值将权证归类为负债，并在每个报告期将权证调整为公允价值。该负债在行使之前必须在每个资产负债表日重新计量，公允价值的任何变化都将在我们的经营报表中确认。私募认股权证 使用二项式网格模型进行估值。

普通股 可能赎回的股票

我们 根据会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与权益”中的指导，对可能赎回的普通股进行会计核算。强制赎回的普通股被归类为负债 工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股 要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不完全在 公司的控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。 我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，可能会发生不确定的 未来事件。因此，可能赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列示，不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分 之外。

每股普通股净亏损

我们 采用两级法计算每股收益。每股普通股可能赎回的基本和稀释后的净收益(亏损) 计算方法是将信托账户赚取的利息收入除以当期可能赎回的普通股加权平均数(如果有)，再除以适用税金净额 。每股普通股、基本普通股、稀释普通股和不可赎回普通股的净收益(亏损) 的计算方法是：将 普通股的净亏损减去应占 可能赎回的普通股的收入，除以报告期间 已发行的不可赎回普通股的加权平均股数。

最近的 会计准则

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果当前采用)会对我们的简明财务报表产生实质性影响 。

第 项3.关于市场风险的定量和定性披露

截至2021年3月31日 ，我们不受任何市场或利率风险的影响。首次公开募股完成后， 我们首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于180天或更短期限的美国国债 票据或债券，或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。 由于这些投资的短期性质，我们相信不会有与利率风险相关的重大风险敞口。

第 项4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

披露 控制和程序旨在确保在SEC规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们在《交易法》报告中要求披露的信息，并将此类信息 累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员 ，以便及时做出有关要求披露的决定。

在我们管理层(包括首席执行官和首席财务会计官)的监督下和 参与下，我们 对截至2021年3月31日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估，我们的主要高管 高级管理人员和首席财务会计官得出结论，仅由于导致本公司重述其财务报表 以将本公司的某些衍生工具重新归类为负债的事件(如本公司于2021年7月26日提交的《10-K/A表格年报第1号修正案》中所述)(重述)，在本报告所涵盖的 期间，存在重大缺陷，我们的披露控制和

财务报告内部控制变更

在Form 10-Q中的本季度报告 所涵盖的财季期间，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或可能产生重大影响。 鉴于发现的重大弱点和由此产生的重述，我们计划加强我们的流程，以识别并适当地 应用适用的会计要求，以便更好地评估和了解将 应用于我们的财务报表的复杂会计准则的细微差别。我们目前的计划包括加强对会计文献、研究材料和 文档的访问，并加强我们的人员和与我们就复杂的会计应用进行咨询的第三方专业人员之间的沟通。 我们补救计划的内容只能随着时间的推移才能完成，我们不能保证这些计划 最终会产生预期效果。

第 第二部分-其他信息

第 项2.股权证券的未登记销售和所得款项的使用。

2019年8月，保荐人购买了2,875,000股本公司方正股票，总价为 $25,000。2019年11月4日，我们实施了每股流通股0.2股的股票股息，导致我们的初始股东总共持有3,450,000股方正股票。上述发行是根据证券法 第4(A)(2)节所载的注册豁免作出的。

2019年11月7日，我们完成了12,000,000个单位的首次公开募股。2019年11月13日，我们根据承销商选举额外出售了1,001,552 个单位，以部分行使超额配售选择权。首次公开发售的单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为130,015,520美元。 首次公开发售的单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为130,015,520美元。EarlyBirdCapital，Inc.担任首次公开募股(IPO)的唯一账簿管理人。此次发行的证券是根据证券法 在表格S-1(第333-234134号)的注册声明中注册的。美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)宣布注册声明 于2019年11月4日生效。

在首次公开发行(IPO)完成的同时，我们完成了向保荐人和EarlyBirdCapital定向增发总计3950311份私募认股权证 ，每份私募认股权证的价格为1.00美元，总收益为3950311美元。是次发行是根据证券法第4(A)(2)节所载的豁免注册作出的。

私募认股权证与首次公开发行(IPO)中出售的单位的认股权证相同，不同之处在于私募认股权证 在企业合并完成之前不得转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。

在首次公开发行(IPO)、部分行使超额配售选择权和出售私募认股权证所获得的总收益中，有130,015,520美元存入信托账户。 从首次公开发行、部分行使超额配售选择权和出售私募认股权证获得的总收益中，有130,015,520美元存入信托账户。

我们 总共支付了3,412,939美元的承销折扣和佣金，以及与首次公开募股相关的其他成本和支出812,628美元。

有关 首次公开募股(IPO)所得收益使用情况的说明，请参阅本表格10-Q的第I部分第2项。

物品 6.展品

以下证据作为本季度报告10-Q表的一部分存档，或通过引用并入本季度报告中。

签名

根据《交易法》的要求，注册人促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。