美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区:20549
表格40-F
(勾选一个)
☐ |
根据1934年《证券交易法》第12节规定的注册声明 |
或
根据1934年“证券交易法”第13(A)或15(D)节提交的年度报告 |
截止财年:2021年3月31日
委托档案编号:001-33526
海王星健康解决方案公司。
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
魁北克 |
2836 |
不适用 |
(省或其他司法管辖区 公司或组织) |
(主要标准工业 分类代码编号(如果适用) |
(美国国税局)雇主身分证明 号码(如适用) |
中央都城步行街545号
100套房
拉瓦尔,魁北克
加拿大H7T 0A3
(450) 687-2262
(注册人主要执行办公室的地址和电话)
CT公司系统
纽约自由街28号,邮编:10005
(212) 894-8940
(在美国服务的代理商名称、地址(包括邮政编码)和电话号码(包括区号))
根据该法第12(B)节登记或将登记的证券。
每节课的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
普通股 |
棉结 |
纳斯达克股市 |
根据该法第12(G)节登记或将登记的证券:无
根据该法第15(D)节负有报告义务的证券:无
对于年度报告,请用复选标记标明与本表格一起填写的信息:
*年度信息表 |
*经审计的年度财务报表 |
注明截至年报所涵盖期间结束时发行人所属各类资本或普通股的流通股数量:
截至2021年3月31日已发行普通股:$165,622,944
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交该等报告的较短期限内),已提交交易所法案第(13)或15(D)节要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内,注册人一直遵守此类提交要求。
是的,没有☐。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。
是的,没有☐。
用复选标记表示注册人是否是交易法第12b-2条规定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司收购了☐,中国也加入了这一行列。
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用勾选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
介绍性信息
海王星健康解决方案公司(以下简称“公司”或“海王星”)是1934年“证券交易法”(“交易法”)第3b-4条所界定的“外国私人发行人”,也是符合美国证券交易委员会(SEC)采用的多司法管辖区披露制度(“MJDS”)、符合“交易法”第13条的Form 40-F年度报告的加拿大发行人。“海王星健康解决方案公司”(以下简称“公司”或“海王星”)是1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第3b-4条所界定的“外国私人发行人”。该公司的普通股在多伦多证券交易所和纳斯达克证券市场上市,交易代码为“NEPT”。
本年度报告中提及的“我们”、“公司”或“海王星”指的是海王星健康解决方案公司及其全资子公司,除非上下文另有暗示。
除非另有说明,本年度报告中的所有金额均以加元表示,所有提及的“$”均指加元,提及的“美元”或“美元”均指美元。
经审计的财务报表,管理层的讨论和分析
和年度信息表
以下主要文件作为证物提交给本年度报告,并作为参考纳入本年度报告:
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文档 |
证物编号: |
本公司截至2021年3月31日止年度资料年报(下称“AIF”) |
99.1 |
本公司截至2021年3月31日及2020年3月31日止年度的经审核综合财务报表及其附注,以及独立注册会计师事务所的报告 |
99.2 |
管理层对本公司截至2021年3月31日止年度的讨论及分析(第二期《2021年:MD&A》) |
99.3 |
控制和程序
披露控制和程序
2021年MD&A作为本Form 40-F年度报告的附件99.3所载的“财务报告内部控制”一节中的“披露控制和程序(DC&P)”副标题下所提供的信息,通过引用并入本文。
管理层财务报告内部控制年度报告
本年度报告表格40-F的附件99.3所载的2021年MD&A中“财务报告内部控制(ICFR)”副标题下的“财务报告内部控制”一节所提供的信息在此引用作为参考。
注册会计师事务所认证报告
在本40-F年度报告附件99.2所载的公司审计年度财务报表中,以“独立注册会计师事务所提交给海王星健康解决方案公司股东和董事会的报告--关于财务报告的内部控制意见”为标题提供的披露在此引用,以供参考。
财务报告内部控制的变化
在本40-F表格年度报告附件99.3所载的2021年MD&A文件中,“财务报告内部控制(”ICFR“)”一节中的“控制环境的变化和其他事项”副标题下提供的信息通过引用并入本文。
审计委员会财务专家
注册人董事会已确定其审计委员会中至少有一名审计委员会财务专家。Frank P.Rochon先生已被确定为审计委员会财务专家,并且是独立的,这一术语由适用于注册人的纳斯达克上市标准定义。*美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)已表示,指定Rochon先生为审计委员会财务专家并不意味着Rochon先生为任何目的的“专家”,Rochon先生的义务或责任大于审计委员会和董事会成员的义务或责任,这些成员不具有这一称号,也不影响审计委员会或董事会任何其他成员的职责、义务或责任。
道德准则
注册人通过了一份名为《董事、高级管理人员和员工的商业行为和道德准则》的道德准则,适用于所有董事、高级管理人员和员工,包括注册人的首席执行官、首席财务官和首席会计官。注册人的道德准则可在注册人的互联网网站www.neptunecorp.com上查阅。
首席会计师费用及服务
注册人年度资料表格附件99.1“审计委员会报告--外聘审计师费用”项下所提供的披露内容,以供参考并入本文。
审计委员会预审政策和程序
在本年度报告的表格40-F附件99.1中的AIF附表“A”中的“董事会审计委员会章程--聘用外部审计师的责任”项下提供的披露通过引用并入本文。“外部审计师费用”项下所述的任何服务均未获得审计委员会根据S-X规则2-01(C)(7)(I)(C)段的批准。
表外安排
在作为本年度报告40-F表格附件99.3提交的2021年MD&A中的“资产负债表外综合安排和合同义务”项下提供的披露在此引用作为参考。
合同义务的表格披露
在作为本年度报告40-F表附件99.3提交的2021年MD&A中的“资产负债表外综合安排和合同义务”项下提供的披露通过引用并入本文。
审计委员会的身份
注册人有一个根据交易所法案第3(A)(58)(A)节单独指定的常设审计委员会。注册人审计委员会由以下董事组成:Frank P.Rochon先生、John M.Moretz先生和Jane Pemberton女士。
纳斯达克和魁北克公司治理要求的差异
纳斯达克市场规则5615(A)(3)允许外国私人发行人遵循其本国的做法,以代替规则5600系列的某些要求。外国私人发行人如果遵循母国做法,而不是规则5600系列的一个或多个条款,则必须在提交给委员会的年度报告中或在其网站上披露其不遵循的规则5600系列的每一项要求,并描述发行人遵循的母国做法,以代替此类纳斯达克公司治理要求。注册人没有遵循纳斯达克市场规则5620(C),而是遵循其本国的惯例。根据规则5620(C),纳斯达克股东大会的最低法定人数要求是普通股流通股的33.33%。注册人章程中规定的注册人法定人数要求是注册人普通股持有人会议的法定人数是代表注册人普通股10%的股东亲自或委派代表出席会议。上述规定符合魁北克的法律、习俗和惯例以及多伦多证券交易所的规则和政策。
前瞻性陈述
作为本年度报告40-F表格附件99.1的AIF中“关于前瞻性陈述的告诫”标题下提供的信息通过引用并入本文。
依据规例BTR发出的通知
于截至2021年3月31日止年度内,本公司并无根据BTR规例第104条规定发出任何有关根据BTR规例第101条须受禁售期规限的股权证券的通知。
承诺并同意送达法律程序文件
A.承诺书
注册人承诺亲自或通过电话让代表对证监会工作人员提出的查询作出答复,并在证监会工作人员提出要求时迅速提供关于以下方面的资料:有义务以Form 40-F格式提交本年度报告所涉及的证券;或该等证券的交易。
B.同意送达法律程序文件
注册人此前已向证监会提交了一份与产生提交本报告义务的证券类别有关的F-X表格。
登记人法律程序文件送达代理人的名称或地址如有任何更改,应通过修订表格F-X(参照相关登记声明的档案号)迅速通知委员会。
展品索引
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陈列品
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描述
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99.1 |
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截至2021年3月31日的财政年度的年度信息表 |
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99.2 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日及当时结束的财政年度的综合财务报表以及随附的审计师报告 |
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99.3 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日会计年度财务状况和经营业绩的管理层讨论与分析 |
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99.4 |
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安永律师事务所同意 |
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99.5 |
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毕马威有限责任公司同意 |
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99.6 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)认证:
注册人主要行政人员的证明
注册人首席财务官的证明 |
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99.7 |
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第1350节认证:
注册人主要行政人员的证明
注册人首席财务官的证明 |
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101 |
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交互式数据文件 |
签名
根据“交易法”的要求,注册人证明其符合提交40-F表格的所有要求,并已正式促使本年度报告由正式授权的以下签名人代表其签署。
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海王星健康解决方案公司。 |
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2021年7月15日 |
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由以下人员提供: |
/s/Michael Cammarata |
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姓名:迈克尔·卡马拉塔(Michael Cammarata) |
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职务:首席执行官 |