附件10.5
Coursera,Inc.
2021年 股票激励计划
(2021年2月17日董事会通过)
(股东于2021年 批准)
(生效日期: 2021年)
目录
页面 | ||||||
第1节。 |
设立和宗旨 | 1 | ||||
第二节。 |
定义 | 1 | ||||
(a) |
?附属公司? | 1 | ||||
(b) |
??奖? | 1 | ||||
(c) |
·奖励协议 | 1 | ||||
(d) |
?董事会?或?董事会? | 1 | ||||
(e) |
?以现金为基础的奖励? | 1 | ||||
(f) |
·控制方面的更改? | 1 | ||||
(g) |
?代码? | 3 | ||||
(h) |
??委员会? | 3 | ||||
(i) |
?公司? | 3 | ||||
(j) |
?顾问? | 3 | ||||
(k) |
·残疾? | 3 | ||||
(l) |
?员工? | 3 | ||||
(m) |
·《交易法》(Exchange Act)? | 3 | ||||
(n) |
·行权价格? | 3 | ||||
(o) |
·公平市价 | 3 | ||||
(p) |
?ISO? | 4 | ||||
(q) |
?非法定选项?或?NSO? | 4 | ||||
(r) |
?选项? | 4 | ||||
(s) |
?外部董事? | 4 | ||||
(t) |
?父级? | 4 | ||||
(u) |
?参与者? | 4 | ||||
(v) |
?计划? | 4 | ||||
(w) |
?前任计划? | 4 | ||||
(x) |
·采购价格? | 4 | ||||
(y) |
限制股? | 4 | ||||
(z) |
“退还股份” | 4 | ||||
(Aa) |
?SAR? | 5 | ||||
(Bb) |
·第409a条 | 5 |
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i
(抄送) |
《证券法》 | 5 | ||||
(DD) |
?服务? | 5 | ||||
(EE) |
?共享? | 5 | ||||
(FF) |
?库存? | 5 | ||||
(GG) |
?库存单位? | 5 | ||||
(Hh) |
?子公司? | 5 | ||||
第三节。 |
行政管理 | 5 | ||||
(a) |
委员会组成 | 5 | ||||
(b) |
委员会委任 | 6 | ||||
(c) |
委员会程序 | 6 | ||||
(d) |
委员会职责 | 6 | ||||
第四节。 |
资格 | 7 | ||||
(a) |
通则 | 7 | ||||
(b) |
百分之十的股东 | 7 | ||||
(c) |
归因规则 | 8 | ||||
(d) |
流通股 | 8 | ||||
第五节。 |
库存以计划为准 | 8 | ||||
(a) |
基本限制 | 8 | ||||
(b) |
增发股份 | 8 | ||||
(c) |
裁决书的替代和假定 | 9 | ||||
(d) |
授予外部董事拨款 | 9 | ||||
第6条。 |
限售股 | 9 | ||||
(a) |
限制性股票奖励协议 | 9 | ||||
(b) |
奖金的支付 | 9 | ||||
(c) |
归属 | 9 | ||||
(d) |
投票权和股息权 | 9 | ||||
(e) |
对股份转让的限制 | 10 | ||||
第7条。 |
期权的条款和条件 | 10 | ||||
(a) |
股票期权奖励协议 | 10 | ||||
(b) |
股份数量 | 10 |
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II
(c) |
行权价格 | 10 | ||||
(d) |
预扣税金 | 10 | ||||
(e) |
可操纵性和期限 | 11 | ||||
(f) |
期权的行使 | 11 | ||||
(g) |
控制权变更的影响 | 11 | ||||
(h) |
没有作为股东的权利 | 11 | ||||
(i) |
期权的修改、延期和续签 | 11 | ||||
(j) |
对股份转让的限制 | 12 | ||||
(k) |
买断条款 | 12 | ||||
第8条。 |
股份支付 | 12 | ||||
(a) |
通则 | 12 | ||||
(b) |
交出证券 | 12 | ||||
(c) |
提供的服务 | 12 | ||||
(d) |
无现金锻炼 | 12 | ||||
(e) |
演练/承诺 | 12 | ||||
(f) |
净演练 | 12 | ||||
(g) |
本票 | 13 | ||||
(h) |
其他付款方式 | 13 | ||||
(i) |
适用法律下的限制 | 13 | ||||
第9条。 |
股票增值权 | 13 | ||||
(a) |
香港特别行政区奖励协议 | 13 | ||||
(b) |
股份数量 | 13 | ||||
(c) |
行权价格 | 13 | ||||
(d) |
可操纵性和期限 | 13 | ||||
(e) |
控制权变更的影响 | 14 | ||||
(f) |
非典型肺炎的锻炼 | 14 | ||||
(g) |
非典的修改、延伸或假设 | 14 | ||||
(h) |
买断条款 | 14 | ||||
第10条。 |
库存单位 | 14 | ||||
(a) |
股票单位奖励协议 | 14 | ||||
(b) |
奖金的支付 | 14 |
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三、
(c) |
归属条件 | 14 | ||||
(d) |
投票权和股息权 | 14 | ||||
(e) |
股份制单位结算形式和时间 | 15 | ||||
(f) |
参赛者死亡 | 15 | ||||
(g) |
债权人权利 | 15 | ||||
第11条。 |
现金奖励 | 15 | ||||
第12条。 |
股份调整 | 16 | ||||
(a) |
调整 | 16 | ||||
(b) |
解散或清盘 | 16 | ||||
(c) |
合并或重组 | 16 | ||||
(d) |
保留权利 | 17 | ||||
第13条。 |
裁决的延期 | 17 | ||||
(a) |
委员会权力 | 17 | ||||
(b) |
一般规则 | 18 | ||||
第14条。 |
其他计划下的奖励 | 18 | ||||
第15条。 |
证券公司董事S费用的支付 | 18 | ||||
(a) |
生效日期 | 18 | ||||
(b) |
选举国企、非典、限售股或股份制单位 | 18 | ||||
(c) |
国有企业、特别行政区、限售股或股份制单位的数量和条款 | 18 | ||||
第16条。 |
法律和法规要求 | 19 | ||||
第17条。 |
赋税 | 19 | ||||
(a) |
预扣税金 | 19 | ||||
(b) |
股份代扣代缴 | 19 | ||||
(c) |
第409A条 | 19 | ||||
第18条。 |
可转让性 | 19 | ||||
第19条。 |
基于绩效的奖励 | 20 | ||||
第20条。 |
没有就业权 | 20 | ||||
第21条。 |
期限和修订 | 20 | ||||
(a) |
计划期限 | 20 |
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四.
(b) |
修订该图则的权利 | 20 | ||||
(c) |
终止的效果 | 20 | ||||
第22条。 |
向非美国参与者颁发奖项 | 20 | ||||
第23条。 |
管理法律 | 21 | ||||
第24条。 |
继任者和受让人 | 21 | ||||
第25条。 |
执行 | 21 |
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v
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第1节:确定目标和目的。
本Coursera,Inc.股票激励计划于2021年2月17日由董事会通过, 将于2021年(生效日期)生效。该计划的目的是通过持股吸引、留住、激励和奖励顶尖人才,以改善运营和财务业绩,并加强合格服务提供商和股东之间的利益互惠关系。
第二节定义。
(A) n分支机构? 指子公司以外的任何实体,前提是公司和/或一个或多个子公司拥有此类实体不少于50%(50%)的股份。
(B)奖? 指根据 计划授予的任何期权、特别行政区、限制性股票、股票单位或现金奖励。
(C)《授予协议》 指公司与获奖者之间的协议,其中包含 与该奖项有关的条款、条件和限制。
(D)董事会?或董事会? 指不时组成的本公司董事会。
(E)以现金为基础的奖励 指 参与者有权获得现金付款的奖励。
(F)控制的变更 指 发生以下任何事件:
(i) | 董事会组成发生变化,其结果是在任董事中只有不到一半的人是符合以下任一条件的董事: |
(A) | 曾在回顾日期担任本公司董事(定义见下文)(原 名董事);或 |
(B) | 在选举或提名时仍然在任的原董事和其选举或提名之前已获批准的董事(留任董事)中,至少有过半数的人以赞成票当选或被提名进入董事会;(2)在选举或提名时仍在任职的原董事和其选举或提名先前已获批准的董事(留任董事)中,至少有过半数的人以赞成票当选或被提名进入董事会; |
但是,为此目的,原董事和留任董事不应包括任何 个人,其首次就职是由于董事会以外的人或其代表选举或罢免董事或其他实际或威胁征求委托书或同意的实际或威胁的选举竞争而产生的, 董事的初始就职是由于选举或罢免董事或其他实际或威胁征集委托书或同意的实际或威胁的选举竞争而产生的, 个人不应包括其首次就职的任何 个人;
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1
(Ii) | ?通过收购或聚合证券,直接或间接成为公司证券的实益拥有人(定义见《交易法》第13d-3条)的任何人(定义见下文),占公司当时已发行证券的总投票权的50%(50%)或更多,通常(以及在特殊情况下产生的权利除外)有权在董事选举中投票(基本股本);(2)任何人,如通过收购或聚集证券,直接或间接成为公司证券的实益拥有人(如交易法第13d-3条所定义),占公司当时已发行证券合并投票权的50%(50%)或更多,通常(以及在特殊情况下产生的权利除外)有权在董事选举中投票(基本股本);除非任何人对本公司证券的相对实益所有权发生任何变化,除非该人直接或间接以任何方式增加该人对本公司任何证券的实益所有权,否则不得忽略该人因基本股本的流通股总数减少而发生的任何变化,以及此后该人对本公司任何证券的所有权的任何减少,除非该人直接或间接地以任何方式增加该人对本公司任何证券的实益拥有权,否则不得忽略该人对本公司证券的相对实益所有权的任何变化; |
(Iii) | 完成本公司或本公司子公司与 另一实体或任何其他公司重组的合并或合并,如果在紧接该合并、合并或其他重组之前不是本公司股东的人士在紧接该合并、合并或其他 重组之后拥有(A)本公司(或其继承人)和(B)本公司(或其继承人)的任何直接或间接母公司;或 中每一者的已发行证券投票权的50%(50%)或以上,即为完成合并或合并;或 ,如果在紧接该合并、合并或其他重组之前不是本公司股东的人士拥有(A)本公司(或其继承人)及(B)本公司(或其继承人)任何直接或间接母公司;或 |
(Iv) | 出售、转让或以其他方式处置公司的全部或几乎所有资产。 |
就上述(F)(I)款而言,回顾日期一词是指(1)生效日期和(2)可能构成控制变更的事件发生日期之前二十四(24)个月的较晚日期。
就上文(F)(Ii)款而言,“个人”一词的涵义与交易所法案第13(D)及14(D)条所用的涵义相同,但不包括(1)受托人或其他受信人持有本公司或母公司或附属公司维持的雇员福利计划下的证券,及(2)由本公司 股东直接或间接拥有的公司,其持有的股份比例与其持有股份的比例大致相同,但不包括(1)受托人或其他受信人持有本公司或母公司或附属公司维持的雇员福利计划下的证券,以及(2)本公司 股东直接或间接拥有的公司,其持股比例与其持有股份的比例大致相同。
尽管有此 第2(F)条的任何其他规定,如果一项交易的唯一目的是改变本公司的注册状态,或创建一家控股公司,而该控股公司将由紧接交易前持有本公司证券的人按基本相同的比例拥有,则该交易不应构成控制权变更。如果本公司向美国证券交易委员会提交了与首次或二级公开发行本公司的证券或债务相关的注册声明,则控制权变更不应被视为发生。 如果本交易的唯一目的是改变本公司的注册状态,或创建一家由紧接交易前持有本公司证券的人按基本相同的比例拥有的控股公司,则不应视为发生控制权变更。 如果本公司向美国证券交易委员会提交了与首次或第二次公开发行
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2
(G)代码?? 指经 修订的1986年美国国税法及其颁布的规则和条例。
(H)委员会?? 指董事会指定的领导力、多样性、 股权、包容和薪酬委员会,该委员会有权管理本计划,如本章第3节所述。
(I)公司? 指美国特拉华州的Coursera,Inc.,包括其任何继任者。
(J)顾问?? 指作为独立承包商(不包括作为董事会成员的服务)向 公司、母公司、子公司或附属公司提供真诚服务的顾问或顾问,或母公司或子公司的董事会成员,在每种情况下都不是雇员。
(K)残疾? 指守则第22(E)(3)节所界定的任何永久性和完全残疾。
(L)员工?? 指 公司、母公司、子公司或附属公司的普通法雇员。
(M)《交易法》 指经修订的1934年美国证券交易法(br})及其颁布的规则和条例。
(N)行使价格? 指在期权 情况下,行使该期权时可购买一股股票的金额,如适用的股票期权协议所规定。?对于特区而言,行使价格是指适用的 特区奖励协议中规定的金额,在确定行使该特区时应支付的金额时,从一股股票的公平市价中减去该金额。
(O)公平市场价值 就一股而言,指一股的市场价格,由委员会确定如下 :
(i) | 如果股票已交易 非处方药在相关日期,公平市场价值应等于场外公告牌在该日期的最后一次交易价格,如果没有如此报价,则应等于股票报价的主要自动交易商间报价系统在该日期最后报告的代表报价和要价之间的平均值,或者,如果股票没有在任何 该系统上报价,则等于粉色报价系统在该日期所报的报价之间的平均值;如果股票没有在任何 该系统上报价,则公平市场价值应等于该日期的最后一次交易价格,如果没有这样的报价,则等于上次报告的代表报价和该日期的要价之间的平均值; |
(Ii) | 如果股票在相关日期在任何现有证券交易所(如纽约证券交易所、纳斯达克全球市场或纳斯达克全球精选市场)或全国市场系统进行交易,则公平市值应等于适用交易所或系统报告的该日期的收盘价;或 |
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(Iii) | 如果上述规定均不适用,则公平市价应由 委员会在其认为适当的基础上真诚确定。 |
在所有情况下,委员会对公平市价的确定 应是决定性的,对所有人都具有约束力。
(p) ISO 指守则第422节所述的员工激励性股票期权 。
(Q)?非法定选择权或NSO? 指非ISO的员工 股票期权。
(R)选项?? 指根据本计划授予的ISO或NSO,并使持有人 有权购买股票。
(S)外部董事? 指非本公司、母公司或附属公司普通法雇员的董事会成员。
(T)父/母? 指以本公司终止的不间断公司链中的任何公司(本公司除外),如果除本公司以外的每个公司拥有该链中其他公司之一的所有类别股票总投票权的50%(50%)或更多的股份。在本计划通过后的某一日取得母公司地位的公司,自该日起即为母公司。
(U)参与者?? 指获奖的人。
(V)计划?? 指Coursera,Inc.的本2021年股票激励计划,该计划经不时修订。
(W)前身计划是指经修订和重述的Coursera,Inc.2014高管股票激励计划和经修订和重述的Coursera,Inc.股票激励计划。
(X)购买价格? 指委员会指定的根据该计划(行使期权或特别行政区除外)可收购其中一股股份的对价 。
(Y) n限售股 指根据本计划授予的股份。
(Z)返回 股份是指根据前一项计划授予的流通股奖励的股份,并且在生效日期之后:(A)在行使或结算之前因任何原因随后被没收或终止 ;(B)没有发行,因为该股票奖励或其任何部分是以现金结算的;(C)必须归属
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限制并随后被没收;(D)被扣缴或重新收购以满足行使、罢工或购买价格;或(E)被扣缴或重新收购以履行税款 预扣义务。
(Aa)香港特别行政区? 指根据本计划授予的股票增值权。
(Bb)第409a节是指《守则》第409a节。
(Cc)证券法是指修订后的1933年美国证券法,其下颁布的规则和条例 。
(DD)服务?? 指作为员工、顾问或外部董事的服务,受本计划或适用奖励协议中可能规定的其他 限制。如果员工真正休假,且经公司书面批准,如果休假条款规定 继续服务积分,或适用法律要求继续服务积分,则服务不会终止。但是,为了确定选项是否有资格获得ISO状态,员工的雇佣将被视为在员工休假后三(br})(3)个月终止,除非该员工重返现役工作的权利受到法律或合同的保障。服务在任何情况下都会在批准的假期结束时终止,除非该员工立即 返回在职工作。公司决定哪些缺勤假期计入服务,以及服务在本计划下的所有目的何时终止。
(Ee)共享? 指根据第12条(如果适用)调整的一股股票。
(FF)股票? 指公司的普通股,每股票面价值0.0001美元。
(Gg)?库存单位? 指根据股票单位奖励协议的规定,代表公司有义务在未来日期交付一股(或 派发现金)的簿记分录。
(Hh) 子公司 指任何公司,只要本公司和/或一家或多家其他子公司拥有该公司所有类别流通股总投票权不低于50%(50%)。 在本计划通过后的某一日取得子公司地位的公司,应视为自该日起生效的子公司。应根据守则第424(F)节 确定实体是否为子公司。
第三节行政管理
(a) 委员会组成。该计划应由董事会或董事会任命的委员会管理。委员会应 由本公司两名或两名以上董事组成。此外,在董事会要求的范围内,委员会的组成应满足纳斯达克证券市场或纽约证券交易所适用于 公司的要求,以及美国证券交易委员会(SEC)可能为根据计划行事的管理人制定的、拟根据规则16B-3(或其继任者)根据交易所法案获得豁免的要求。
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(b) 委员会委任。董事会还可以任命一个或多个独立的董事会委员会 ,每个委员会由一名或多名无需满足第3(A)条要求的公司董事组成,他们可以管理该计划,可以根据该计划授予奖励,并可以决定此类奖励的所有条款,在每种情况下, 针对所有员工、顾问和外部董事(可能是该委员会的成员除外),但这些委员会只能对不被视为高级管理人员或 董事的员工履行这些职能在前一句话的限制内,本计划中对委员会的任何提及应包括根据前一句话任命的一个或多个委员会。 在适用法律允许的范围内,董事会还可以授权公司的一名或多名高级管理人员指定员工(不包括交易所法案第16条规定的高级管理人员)接受奖励和/或确定该等人员应获得的此类奖励的数量,但董事会应具体说明该等高级管理人员可获得的奖励的总数。(br}在适用法律允许的范围内,董事会还可授权公司的一名或多名高级管理人员指定除根据《交易法》第16条规定的高级管理人员以外的其他高级管理人员)接受奖励的人数和/或确定该等高级管理人员可获得的奖励总数。
(c) 委员会程序。委员会可在其决定的时间和地点举行会议。出席有法定人数的会议的 大多数委员会成员的行为,或所有委员会成员减少到或以书面形式批准(包括通过电子邮件)的行为,均为委员会的有效行为。
(d) 委员会职责。在符合本计划规定的情况下,委员会有充分的权力和自由裁量权采取以下行动 :
(i) | 解释本计划并实施本计划的规定; |
(Ii) | 采纳、修改或撤销与本计划有关的规则、程序和表格; |
(Iii) | 采纳、修订或终止为满足适用的外国法律而制定的子计划,包括根据适用的外国税法有资格享受优惠税收待遇; |
(Iv) | 授权任何人代表公司签署实现本计划目的所需的任何文书 ; |
(v) | 决定根据本计划颁发奖项的时间; |
(Vi) | 选择获奖对象; |
(七) | 确定每项奖励的奖励类型和股份数量或现金金额; |
(八) | 规定每项奖励的条款和条件,包括(但不限于)行使价和采购价,以及奖励的归属或期限(包括在奖励时或之后,在未经参与者同意的情况下加速奖励的授予),决定将选项归类为ISO还是NSO,并指定协议中与此类奖励相关的条款;(3)确定每个奖励的条款和条件,包括(但不限于)行使价格和购买价格,以及奖励的归属或期限(包括在奖励时或之后,未经参与者同意加速奖励的授予),以确定选项是归类为ISO还是NSO,并指定与此类奖励相关的协议条款; |
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(Ix) | 修改任何未完成的奖励协议,如果参与者的权利或义务将受到重大损害,则受适用的法律限制并征得 参与者的同意; |
(x) | 规定授予本计划规定的每项奖励或其他权利的对价,并确定该对价的充分性。 |
(Xi) | 在参与者离婚或婚姻解除的情况下,决定如何处置本计划下的各项奖励或其他权利; |
(Xii) | 确定本计划下的奖励是否将取代被收购企业的激励或 其他薪酬计划下的其他奖励; |
(Xiii) | 纠正计划或任何奖励协议中的任何缺陷、提供任何遗漏或协调任何不一致之处; |
(Xiv) | 确定或验证任何绩效目标或适用于 授予、颁发、可行使性、授予和/或保留任何奖励的能力的其他条件的满足程度;以及 |
(Xv) | 采取本计划管理所需或建议的任何其他行动。 |
在符合适用法律要求的情况下,委员会可指定委员会成员以外的其他人员履行其 职责,并可规定其认为适当的条件和限制,但委员会不得将其在选择参与本计划或根据本计划授予奖项方面的权力授予 受《交易所法》第16条约束的人员。委员会的所有决定、解释和其他行动都是终局的,对所有参与者和所有从参与者那里获得权利的人都具有约束力。对于本计划或本计划下的任何奖励, 委员会成员不对其诚意采取或未能采取的任何行动负责。
第四节资格。
(a) 通则。只有雇员、顾问和外部董事才有资格获奖。只有公司、母公司或子公司的普通法员工才有资格获得ISO的 授予。
(b) 百分之十的股东。拥有公司所有类别流通股总投票权超过10% (10%)的员工、母公司或子公司没有资格获得ISO授权,除非该授权满足本准则第422(C)(5)节的要求。
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(C)归属规则。就上述第4(B)节而言,在确定股票 所有权时,员工应被视为直接或间接拥有由该员工的兄弟、姐妹、配偶、祖先和直系后代或为其拥有的股票。公司、合伙企业、财产或信托直接或间接拥有的股票应视为由其股东、合伙人或受益人按比例拥有。
(d) 流通股。就上述第4(B)节而言,已发行股票应包括授予后立即实际发行和发行的所有股票。*未偿还股票不包括根据员工或任何其他人持有的未偿还期权授权发行的股票 。
第五节计划备货。
(a) 基本限制。根据本计划发行的股票应为授权但未发行的股票或库存股。根据本计划授权作为奖励发行的最大股票总数 不得超过(X)15,400,000股的总和,加上(Y)在 时间内可随时获得的任何返还股票的总和。另加(Z)自2022年1月1日起至2031年1月1日(包括该日)止的不超过十(10)年的每个财政年度第一天的年度增资,金额相当于(I)上一会计年度最后一天已发行股份的百分之五(5%)或(Ii)董事会就该财政年度的 年度增资而厘定的较低金额(包括零)。尽管如上所述,根据根据该计划授予的ISO行使而可交付的股份总数不得超过上文(X)项规定的股份数量 的五(5)倍,在守则第422节允许的范围内,另加根据第5(B)节根据该计划可供发行的任何股份。第5(A)节的限制应根据第12节进行 调整。根据本计划在任何时候接受奖励的股票数量不得超过当时根据本计划仍可发行的股票数量。本公司应在所有 次预留和保留足够的股份,以满足本计划的要求。
(b) 增发股份。如果受限 股票或因行使期权而发行的股票被没收,则该等股票将再次可用于本计划下的奖励。如果股票单位、期权或SARS在行使或 结算前因任何原因被没收或终止,或者奖励在没有向持有人交付股票的情况下以现金结算,则相应的股票将再次可用于本计划下的奖励。如果股票单位或SARS已结清,则只有为结算该等股票单位或SARS而实际发行的股票数量(如果有) 将减少第5(A)节中的可用数量,余额(包括为履行预扣税款义务而扣缴的任何股票)将重新可用于 计划下的奖励。根据任何期权奖励或特别提款权,为满足行使价或预扣税款义务而预扣的任何股份应重新计入本计划下可奖励的股份。尽管有此 第5(B)条的前述规定,实际已发行的股票将不再可用于本计划下的奖励,但被没收且未归属的股票除外。
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(c) 裁决书的替代和假定。委员会可根据 计划通过假设、替代或替换其他实体(包括母公司或子公司)授予的股票期权、股票增值权、股票单位或类似奖励的方式进行奖励,前提是此类假设、替代或替换与涉及本公司(和/或其母公司或子公司)和该其他实体(和/或其附属公司)的资产收购、股票收购、合并、合并或类似交易有关。该等假定、替换或 替换的奖励的条款应由委员会酌情决定是否合适,尽管本计划中的奖励有限制。任何此类替代或假定奖励不得计入 第5(A)节规定的股份限制(受该等奖励的股份也不得添加到上文第5(B)节规定的计划下可用于奖励的股份中),除非通过行使替代ISO获得的股份将计入根据计划行使ISO而可能发行的最大股份数量 。
(d) 授予外部董事拨款。根据本计划授予任何外部董事的所有奖励(根据财务会计准则委员会会计准则编纂主题718或其任何继任者确定)的日期公允价值不得超过750,000美元,以补偿外部董事在任何日历年(外部董事开始在董事会任职的日历年除外)作为外部董事提供的服务 ,但根据第15(B)条授予外部董事以代替现金聘用费和/或会议费的任何奖励将
第6节限制性股票
(a) 限制性股票奖励协议。该计划下的每一次限售股授予均应由参与者与公司之间的限售股奖励 协议作为证明。该等限制性股份须受本计划所有适用条款的规限,并可能受与本计划不抵触的任何其他条款的规限。根据本计划签订的各种限制性 股票奖励协议的条款不必相同。
(b) 奖金的支付。限售股可根据本计划出售或授予,代价由委员会决定,包括(但不限于)现金、现金等价物、全追索权本票、过去服务和未来服务。
(c) 归属。每项限制性股票的奖励可能需要归属,也可以不归属。归属应在满足限制性股份奖励协议规定的条件后,以全额或分期方式进行。 限制性股票奖励协议可规定在参与者死亡、残疾或退休或其他事件发生时加速归属。 委员会可在授予限制性股份时或之后决定,在本公司控制权发生变化的情况下,全部或部分该等限制性股份将归属。
(d) 投票权和股息权。根据本计划授予的限制性股票持有人应享有与公司其他股东相同的投票权、股息和其他 权利,但在任何未归属的限制性股票的情况下,持有人无权获得公司就流通股支付或分配的任何股息或其他分配。 尽管有上述规定,但根据委员会的酌情决定权,未归属的股东不得获得公司支付或分配的任何股息或其他分派。
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限制性股票可以计入该等股息和其他分派,但该等股息和其他分派仅在该等未归属的限售股份归属的范围内支付或分派给持有者。 该等股息和其他分派只有在该等未归属的限售股份归属的范围内才可支付或分配给持有人。就任何未归属的限制性股票支付或可分配的股息和其他分派的价值应当没收。根据委员会的酌情决定权, 限售股奖励协议可要求限售股持有人将收到的任何现金股息投资于额外的限售股。该等额外限售股份须受与获派发股息的 奖励相同的条件所规限。为免生疑问,除收取股息及其他分派的权利外,未归属限制性股份持有人就该等未归属限制性股份享有与 公司其他股东相同的投票权及其他权利。
(e) 对股份转让的限制 限售股份须受委员会决定的回购权利、优先购买权或其他限制所规限。该等限制须在适用的限制性股份奖励协议中列明,并除适用于所有股份持有人的任何一般限制外,亦适用 。
第7节期权的条款和条件
(a) 股票期权奖励协议。根据本计划授予的每一份期权均应由 参与者与公司之间的股票期权奖励协议证明。该等购股权须受本计划所有适用条款及条件的规限,并可能受制于与本计划并无抵触且委员会认为适合纳入股票期权奖励协议的任何其他条款及条件 。股票期权奖励协议应具体说明期权是ISO还是NSO。根据本计划签订的各种股票期权奖励协议的条款不必相同。
(b) 股份数量。每份股票期权奖励协议应规定受期权约束的股票数量, 应根据第12条规定调整该数量。
(c) 行权价格。每份股票期权奖励 协议应规定行权价格。ISO的行使价格不得低于授予日股票公平市值的100%(100%),NSO的行使价格不得低于授予日股票公平市值的100%。尽管如上所述,根据守则第424(A)节所述的交易 并以符合守则第424(A)节的方式,可于授出日以低于每股公平市价100%(100%)的行使价授予购股权。在符合本第7(C)条规定的前提下,任何期权下的行权价格应由委员会自行决定。执行价格 应以第8节中描述的形式之一支付。
(d) 预扣税金。作为行使 选择权的条件,参与者应作出委员会可能要求的安排,以履行与行使选择权相关的任何联邦、州、地方或外国预扣税义务。参与者还应 作出委员会可能要求的安排,以履行因处置通过行使期权获得的股份而可能产生的任何联邦、州、地方或外国预扣税义务。
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(e) 可操纵性和期限。每份股票期权奖励协议应指定期权全部或任何分期付款可行使的日期 。股票期权奖励协议还应规定期权的期限;但ISO的期限在任何情况下不得超过授予之日起十(10)年 (对于第4(B)节所述的授予员工的ISO,期限为五(5)年)。股票期权奖励协议可以规定在参与者死亡、残疾或退休或其他事件时加速行使,并且 可以规定在参与者终止服务的情况下在其期限结束前到期。期权可与SARS一起授予,此类奖励可能规定,除非相关SARS被没收,否则期权将不可行使。 在符合本第7(E)条前述规定的情况下,委员会应自行决定期权的全部或部分何时可行使,以及期权何时到期。
(f) 期权的行使。每份股票期权奖励协议应规定参与者在终止与本公司及其子公司的服务后有权 行使期权的程度,以及有权行使参与者遗产的任何遗嘱执行人或管理人或通过遗赠或继承直接从参与者获得该等期权的任何人的期权。此类规定应由委员会自行决定,不需要在根据本计划发布的所有选项中保持一致,并可反映基于终止服务原因的区别 。
(g) 控制权变更的影响。委员会可于授出购股权之 时或其后决定,在本公司控制权发生变动时,该购股权将可对受该购股权规限之全部或部分股份行使。
(h) 没有作为股东的权利。参与者对于其期权 所涵盖的任何股票没有股东权利,直到该等股票被发行给该参与者。除第12节规定外,不得进行任何调整。
(i) 期权的修改、延期和续签。在本计划的限制范围内,委员会可修改、延长或更新未行使的期权,或可接受取消未行使的期权(以以前未行使的范围为限), 无论是否根据本计划授予,以换取授予相同或不同数量的股票的新期权,并以相同或不同的行使价换取相同或不同数量的股票或现金授予不同的奖励 。尽管有上述规定,未经参与者同意,对期权的任何修改不得对其在该期权项下的权利或义务造成实质性损害。
(j) 对股份转让的限制。因行使购股权而发行的任何股份须受委员会可能决定的特别没收 条件、回购权利、优先购买权及其他转让限制所规限。这些限制应在适用的股票期权奖励协议中列明,并应适用于可能适用于所有股票持有人的任何一般 限制之外。
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(k) 买断条款。委员会可随时(I)提出以现金或现金等价物买断先前授予的期权,或(Ii)授权参与者选择兑现先前授予的期权,在任何一种情况下,均可在委员会 确定的时间和条件下,以现金或现金等价物支付。
第8节股份支付
(a) 通则。除下文第8(B)节至第8(H)节规定的情况外,根据本计划发行的股票的全部行使价或购买价应在购买该等股票时以美利坚合众国的合法货币支付。
(b) 交出证券。在股票期权奖励协议规定的范围内,可通过 交出或证明参与者或其代表已拥有的股份的所有权来支付全部或部分款项。该等股份应按根据 计划购买新股之日的公平市价估值。参与者不得为支付行使价而交出或证明股票所有权,如果这样做会导致本公司确认与财务报告目的 期权有关的补偿费用(或额外补偿费用)。
(c) 提供的服务。委员会可酌情根据 该计划授予股份,作为向本公司或子公司提供的服务的代价。如果在未支付现金购买价格的情况下授予股票,委员会应(在授予时)确定参与者提供的服务的价值 以及对价是否足以满足第6(B)条的要求。
(d) 无现金锻炼 。在股票期权奖励协议规定的范围内,可向证券经纪交付(按委员会规定的格式)一份不可撤销的指示,以出售股份,并将全部 或部分出售所得款项交付本公司,以支付总行使价,从而支付全部或部分付款。
(e) 演练/承诺。在股票期权奖励协议规定的范围内,支付全部或部分款项可通过向证券经纪或贷款人交付(采用委员会规定的格式)一份不可撤销的指示,以质押股份作为贷款担保,并将 全部或部分贷款收益交付给本公司,以支付总行使价。
(f) 净演练。在股票期权奖励协议如此规定的范围内,通过净行权安排,根据该安排,在行使期权时可发行的股票数量应减去总公平市场价值不超过总行权价格(如果适用的话加上预扣税款)的最大整体股票数量,以及因减少将发行的全部 股票数量而未满足的总行权价格余额(和/或适用的预扣税金)的任何剩余余额应由参与者以现金或任何形式支付。 股票期权奖励协议如此规定的范围内,根据该安排,在行使期权时可发行的股票数量应减去总公平市场价值不超过总行权价格的最大整数股(如果适用,另加预扣税金),并由参与者以现金或任何形式支付。
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(g) 本票。在股票期权奖励协议或限制性 股票奖励协议规定的范围内,可通过交付(按本公司规定的格式)全追索权本票来支付全部或部分款项。
(h) 其他付款方式。在股票期权奖励协议或限制性股票奖励协议规定的范围内,支付 可以任何其他符合适用法律、法规和规则的形式进行。
(i) 适用法律的限制 。尽管本协议或购股权奖励协议或限制性股票奖励协议有任何相反规定,不得以委员会全权酌情决定的任何非法形式支付款项。
第九节股票增值权。
(a) 香港特别行政区奖励协议。根据本计划授予的每一项特别行政区应由参与者与 公司之间的特别行政区奖励协议证明。该特别行政区应遵守本计划的所有适用条款,并可能受与本计划不相抵触的任何其他条款的约束。根据本计划签订的各种特区奖励协议的条款不必 相同。
(b) 股份数量。每份香港特别行政区奖励协议应具体说明与香港特别行政区有关的股份数量,并应 根据第12条规定调整该数量。
(c) 行权价格。每份特区奖励协议应 明确执行价格。香港特别行政区的行使价格不得低于授予日股票公平市价的百分之百(100%)。尽管如上所述,根据守则第424(A)节描述的交易并以与守则第424(A)节一致的方式,SARS可在授出日以低于每股公平市值100%(100%)的行使价授予SARS。在符合本第9(C)条规定的情况下,任何特别行政区的 行使价应由委员会自行决定。
(d) 可操纵性和期限。每份香港特别行政区 授标协议应指明香港特别行政区全部或部分分期付款开始行使的日期。“香港特别行政区奖励协议”还规定了香港特别行政区的任期。SAR奖励协议可规定在参与者死亡、残疾、退休或其他事件 的情况下加速行使,并可规定在参与者服务终止的情况下在期限结束前到期。SARS可以与期权一起授予, 这样的奖励可能规定,除非相关期权被没收,否则SARS将不能行使。特区只能在授予时纳入ISO,但可以在授予时或之后纳入NSO。根据 本计划授予的特别行政区可能规定,只有在控制权发生变化的情况下才能行使该特别行政区。
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(e) 控制权变更的影响。委员会可于授予 特别行政区时或其后决定,倘若本公司控制权发生变动,该特别行政区将对受该特别行政区规限的所有普通股全面行使。
(f) 非典型肺炎的锻炼。在行使特别行政区时,参与者(或在其 去世后有权行使特别行政区的任何人士)将从本公司获得(I)股票、(Ii)现金或(Iii)股票和现金的组合,这由委员会决定。在SARS行使时收到的现金和/或股票的公平市值合计应等于受SARS影响的股票的公平市值(在交出之日)超过行使价的金额。
(g) 非典的修改、延伸或假设。在本计划的限制范围内,委员会可修改、延长或假定 尚未发行的SARS,或可接受注销已发行的SARS(无论由本公司或其他发行人授予),以换取以相同或不同数量的股票和相同或不同的行使价授予新的SARS, 或以相同或不同数量的股票或现金授予不同的奖励。尽管有上述规定,未经持有人同意,对特区的修改不得实质性损害其在特区项下的权利或义务。
(h) 买断条款。委员会可随时(I)提出以现金 或现金等价物买断先前授予的特别行政区的付款,或(Ii)授权参与者选择兑现先前授予的特别行政区,在任何一种情况下,均可根据委员会确定的条款和条件进行。
第10节存货单位
(a) 股票单位奖励协议。本计划下的每一次股票单位授予应由参与者与公司之间的股票单位奖励协议证明。此类股票单位应遵守本计划的所有适用条款,并可能 受与本计划不相抵触的任何其他条款的约束。根据本计划签订的各种股票单位奖励协议的规定不必相同。
(b) 奖金的支付。如果奖项是以股票单位的形式颁发的,获奖者不需要 现金对价。
(c) 归属条件。每个股票单位奖可能会或可能不会被归属。在满足股票单位奖励协议中规定的条件后,将以全额或分期付款的方式进行转归。 股票单位奖励协议可规定在参与者死亡、残疾、退休或 其他事件发生时加速授予。委员会可在授予股份单位时或之后决定,在公司控制权发生变化时,全部或部分股份单位应归属。
(d) 投票权和股息权。股份制单位持有人无表决权。在和解或没收之前,根据本计划授予的任何股票 单位可在
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委员会有自由裁量权,附带获得股息等价物的权利。这项权利使持有者有权在 股票单位尚未发行时获得相当于一股支付的所有现金股息的金额。股息等价物可以转换为额外的股票单位。股利等价物的结算方式可以是现金、股票,也可以两者兼而有之。股息等价物在股息等价物所属的股票单位结算前不得 分配。在分派前,任何股息等价物应遵守与其所附股票单位相同的条件和限制(包括但不限于任何没收 条件)。对于未归属的任何未归属的股票单位,应支付或可分配的股息等价物的价值将被没收。
(e) 股份制单位结算形式和时间。既得股单位的结算可采取(I)现金、(Ii)股票 或(Iii)两者的任意组合形式,由委员会决定。根据预先确定的业绩因素,符合结算条件的实际股票单位数量可能大于或小于原始奖励中包含的数量。 将股票单位转换为现金的方法可能包括(但不限于)基于股票在一系列交易日的平均公平市值的方法。股票单位奖励协议可以规定,既得股票单位可以 一次性结算,也可以分期结算。股票单位奖励协议可规定,分配可在适用于股票单位的所有归属条件已满足或已失效时进行或开始,或可推迟至任何较晚的 日期,但须符合第409a条的规定。递延分配的金额可以通过利息因素或股息等价物增加。在股票单位奖确定之前,此类股票单位的数量应根据第12条的规定进行 调整。
(f) 参赛者死亡。在 参与者去世后支付的任何股票单位奖励应分配给参与者的一名或多名受益人。根据本计划获得股票单位奖的每一位获奖者应为此目的指定一名或多名受益者,并向公司 提交规定的表格。受益人指定可以在参与者去世前的任何时间通过向公司提交规定的表格来更改。如果参与者没有指定受益人或没有指定受益人幸存,则在参与者去世后应支付的任何 股票单位奖励应分配给参与者的遗产。
(g) 债权人权利。除公司一般债权人的权利外,股份单位持有人不得享有其他权利。股票单位代表公司的无资金和无担保债务,受适用股票单位奖励协议的条款和 条件的约束。
第11节以现金为基础的奖励
委员会可全权酌情按照委员会在授予时确定并在适用的奖励协议中具体规定的数量或金额和条款,向任何参与者颁发以现金为基础的奖励,并受 规定的条件所规限。在此基础上,委员会可自行决定以现金为基础的奖励,并按委员会在授予时确定并在适用的奖励协议中具体规定的条款向任何参与者颁发现金奖励。委员会应确定现金奖励的最长期限、根据 现金奖励可支付的现金金额、
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现金奖励应变为既得或应付,以及委员会决定的其他规定。每个以现金为基础的奖励应指定以现金计价的支付金额、公式或委员会确定的 支付范围。与现金奖励有关的付款(如果有的话)应根据奖励条款进行,并可以现金或股票的形式支付,具体取决于委员会的决定。
第12条股份的调整
(a) 调整。如果流通股被拆分,宣布以股票形式支付股息,宣布 以股票以外的形式支付的股息,其金额对股票价格有实质性影响,流通股(通过重新分类或其他方式)合并或合并为较少数量的股票, 资本重组、剥离或类似事件,委员会应在以下方面做出适当和公平的调整:
(i) | 可用于未来奖励的股票数量和第5节规定的限制; |
(Ii) | 每项未清偿奖励所涵盖的股份数目;及 |
(Iii) | 每项未偿还期权及特别行政区的行使价。 |
(b) 解散或清盘。在之前未行使或结算的范围内,期权、特别提款权和股票单位应在紧接本公司解散或清算前终止 。
(c) 合并或重组。如果公司 是合并或其他重组的一方,则未完成的奖励应以合并或重组的协议为准。在遵守第409a条的前提下,该协议应规定:
(i) | 如果本公司是一家尚存的公司,则由本公司继续颁发尚未颁发的奖项; |
(Ii) | 由尚存的公司或其母公司或子公司承担尚未颁发的奖项; |
(Iii) | 尚存的公司或其母公司或子公司以自己的奖项取代尚未颁发的 奖项; |
(Iv) | 在该交易生效时或紧接该交易生效之前,立即授予、行使或结算未完成的奖励,然后取消此类 奖励;或 |
(v) | 以现金 或现金等价物或股权(包括现金或股权)结算未完成奖励的内在价值(无论当时是否已归属或可行使) 或现金等价物或股权(包括符合适用于该等奖励或可行使的归属限制的延期归属和交付的现金或股权 |
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相关股票),然后取消此类奖励(为免生疑问,如果委员会真诚地确定 在行使该奖励或实现参与者权利时未获得任何金额,则该奖励可由公司免费终止); |
在每种情况下,未经参与者同意。如有必要,任何加速支付受第409a条约束的金额将被推迟,直到根据第409a条允许支付此类款项的最早时间,而不会触发根据第409a条适用的任何额外税款。
本公司没有义务对所有奖项、参赛者举办的所有奖项或同一类型的所有奖项一视同仁。如果适用的合并或重组协议没有规定上文(I)(V)中所述的处理方式之一,则所有未完成的奖励将在紧接该交易生效之前完全归属;但是, 该等奖励的绩效归属部分应受适用的奖励协议的条款和条件的约束,在没有适用的条款和条件的情况下,委员会有 的酌情权。
(d) 保留权利。除本第12条规定外,参与者不得因 任何类别股票的任何拆分或合并、任何股息的支付或任何类别股票数量的任何其他增加或减少而享有任何权利。本公司发行任何类别股票或可转换为任何类别股票的证券,均不影响受奖励股份的数目或行使价,亦不得因此而作出调整。根据本计划授予奖项不应 以任何方式影响公司调整、重新分类、重组或改变其资本或业务结构、合并或合并或解散、清算、出售或转让其全部或任何部分业务或资产的权利或权力。如因行政方便而影响奖励股份或受奖励股份的行使价的任何变动(包括合并或其他重组),本公司可全权酌情 拒绝在该事件发生前三十(30)天内行使任何奖励。
第13条。 延期裁决。
(a) 委员会权力。在遵守第409a条的前提下,委员会(凭其全权裁量权) 可允许或要求参与者:
(i) | 拥有因行使特别行政区或 结算股票单位而支付给该参与者的现金,记入委员会为该参与者设立的递延补偿账户,作为公司账簿上的一项分录; |
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(Ii) | 将因行使期权或 SAR转换为同等数量的股票单位而本应交付给该参与者的股票;或 |
(Iii) | 将因行使购股权或 SAR或股票单位结算而须交付予该参与者的股份转换为金额,记入委员会为该参与者设立的递延补偿账户,作为本公司账面上的一项记项,而该等股份将会因行使购股权或 SAR或结算股票单位而转换为金额,并记入委员会为该参与者设立的递延补偿账户。该等金额应参考该等股份在本应交付予该参与者之日的 公平市值而厘定。 |
(b) 一般规则。根据本第13条设立的递延补偿账户可记入利息或委员会确定的其他形式的投资回报贷方。除本公司一般债权人的权利外, 为其设立账户的参与者不得享有其他权利。此类账户应代表本公司的无资金和无担保债务,并应遵守该参与者与本公司之间适用协议的条款和条件 。如果允许或要求延期或转换奖励,委员会(凭其自行决定权)可制定与此类奖励有关的规则、程序和形式,包括(但不限于) 结算根据本第13条设立的延期补偿账户。
第14条根据其他计划作出的奖励
公司可以根据其他计划或计划授予奖励。此类奖励可以根据本计划发行的股票的形式进行结算。该等股份 在本计划的所有目的下均应被视为为结算股票单位而发行的股份,并且在发行时应减少第5节规定的可用股份数量。
第15条证券公司董事费用的支付
(a) 生效日期。除非董事会决定实施此类 条款,否则本第15条的任何条款均无效。
(b) 选举国企、非典、限售股或股份制单位。外部董事可选择以现金、国有资产、特别提款权、限制性股份、股票单位或其组合(由董事会决定)的形式从本公司收取其年度预聘金及/或会议费。或者,董事会可以要求以任何此类 替代形式付款。非国有企业、特别行政区、限售股、股份制单位等,按照本计划发行。根据本第15条作出的选择应按规定的表格向公司提交。
(c) 国有企业、特别行政区、限售股或股份制单位的数量和条款。将 授予外部董事的非国有企业、特别行政区、限制性股票或股票单位的数量,以代替以现金支付的年聘金和会议费用,应按董事会决定的方式计算。该等国有企业、特别行政区、限制性股票或股份单位的条款也应由董事会 决定。
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第16条法律和法规要求
不得根据本计划发行股票,除非该等股票的发行和交付符合(或豁免)所有适用的 法律要求,包括(但不限于)证券法、州证券法律和法规以及本公司证券随后可能在其上市的任何证券交易所的规定,并且本公司已获得本公司认为必要或可取的任何政府机构的 批准或有利裁决。本公司不会就以下事项向参与者或其他人士承担责任:(A) 本公司没有从任何拥有司法管辖权的监管机构获得本公司法律顾问认为合法发行和出售本计划下的任何股份所必需的授权的 不发行或出售股票;及(B)任何参与者或其他人士因接收、行使或结算根据本计划授予的任何奖励而预期但未实现的任何税收后果。
第17条税项
(a) 预扣税金。在适用的联邦、州、当地或外国法律要求的范围内,参与者或其继任者应作出令公司满意的安排,以履行与本计划相关的任何预扣税义务 。在履行该等义务之前,本公司不应被要求根据本计划发行任何股票或支付任何现金。
(b) 股份代扣代缴。委员会可允许参与者履行其全部或部分预扣或所得税义务 ,方法是让公司扣留全部或部分原本会发行给他或她的股份,或交出他或她之前收购的全部或部分股份。此类股票的估值应为其公允 市值,否则将以现金预扣税款。在任何情况下,参与者预扣的股票不得超过支付法定最高预扣税额所需的数量 。
(c) 第409A条。为遵守第409a条的规定,规定第409a条所指的非限定递延补偿的每个裁决均应遵守委员会不时指定的附加规则和要求。如果此类奖励项下的任何金额在离职时(第409a节所指的服务离职)支付给当时被视为指定员工(第409a条所指的)的参与者,则不得在 (I)参与者离职后六(6)个月和一天或(Ii)参与者去世后六(6)个月和一天(以较早的日期为准)之前支付任何此类款项,但仅限于为防止此类付款受到限制而需要的延迟。此外,除非在第409a条允许的范围内,否则不得加速任何此类裁决的解决。
第18条可转让
除非 证明裁决的协议(或委员会授权的修正案)另有明确规定,否则在本计划下授予的任何裁决或
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此类奖励可以任何方式(在适用于根据此类奖励发行的股票 的任何和所有限制归属和失效之前)出售、转让、转让、赠与、质押或以其他方式转让,而不是通过遗嘱或世袭和分配法;但是,ISO只能在符合本守则第422节的范围内转让或转让。违反本第18条规定的任何据称的转让、转让、 或产权负担均应无效,且不能对公司强制执行。
第19节.绩效奖励。
奖励授予、发行、保留和/或授予的股票或其他福利的数量可能取决于绩效目标的实现情况 。委员会可利用其自行决定选择的任何业绩标准来确定业绩目标。
第20条。没有就业权。
本计划的任何条款或根据本计划授予的任何奖励均不得解释为赋予任何人成为、被视为或 保持员工或顾问身份的任何权利。本公司及其子公司保留随时以任何理由通知或不通知终止任何人的服务的权利。
第21条。期限和修正案。
(a) 计划期限。本计划自董事会通过之日起生效,但在生效日期前不得根据本计划授予任何奖励。董事会可随时暂停或终止该计划。在(I)本计划获 董事会通过之日或(Ii)本公司股东批准本计划之日(以较早者为准)十周年之后,不得授予任何ISO。
(b) 修订该图则的权利。董事会可 随时和不时修改本计划。除非征得参赛者同意,否则在修改计划之前授予的任何奖励项下的权利和义务不得因此类修改而受到实质性损害。本计划的修订应 仅在适用法律、法规或规则要求的范围内经公司股东批准。
(c) 终止的效果。本计划终止后,不得根据本计划授予任何奖励。本计划的终止不应影响之前根据本计划授予的奖励。
第22条。奖励给非美国参与者。
奖励可授予非美国国民或在美国境外就业或提供 服务的参与者,或两者兼而有之,其条款和条件不同于适用于奖励在美国就业或提供服务的参与者的条款和条件,委员会认为这些条款和条件对于承认当地法律、税收政策或习惯的差异是必要的或 是必要的。委员会还可以对奖励的行使、授予或结算施加条件,以最大限度地减少公司在本国以外执行任务的参与者在税收均等方面的义务 。
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第23条。管理法律。
本计划和每份授标协议应受特拉华州法律管辖,不适用其法律冲突原则 。
第24条。继任者和受让人。
本计划的条款应对本公司和任何后续实体(包括第12(C)条规定的任何后续实体 )的利益具有约束力并符合其利益。
第25条。行刑。
为记录董事会通过该计划的情况,本公司已安排其授权人员签署该计划。
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关于授予股票期权的通知
根据Coursera,Inc.2021年股票激励计划(可能会不时修改),您已获得购买Coursera,Inc.(The Coursera,Inc.)普通股 股票的选择权(此选择权或此奖励):
承购人姓名: | [承购人姓名] | |
授予日期: | [批地日期] | |
受选择权约束的股份总数: | [总股份数] | |
选项类型: | ☐ 激励性股票期权
☐ 非法定股票 期权 | |
每股行权价: | $[行权价格] | |
归属生效日期: | [归属生效日期] | |
归属时间表: | [完成后,此选项即可执行[●]自归属生效之日起,作为雇员或顾问连续服务的月数。要插入的实际归属明细表。] | |
到期日期: | [到期日]如果您的服务如股票期权协议中所述提前终止,则此期权将提前到期。 |
通过您在下面的书面签名(或您的电子接受)和公司 代表在下面的签名,您和公司同意根据本计划和股票期权协议(本协议)的条款和条件授予该期权,并受其管辖,这两项条款和条件均附在本 文档中,并构成本 文档的一部分。
通过您在下面的书面签名(或您的电子接受),您进一步同意公司可以通过电子邮件交付与本计划或本奖励有关的所有文件(包括但不限于美国证券交易委员会要求的招股说明书)以及公司必须向其证券持有人交付的所有其他文件(包括但不限于年度报告和委托书)。您还同意,公司可以通过在公司或与公司签订合同的第三方维护的网站上发布这些文档来交付这些文档。 如果公司在网站上发布这些文档,它将通过电子邮件通知您。如果您以电子方式接受本协议,则表示您同意以下内容:本电子合同 包含我的电子签名,我签署该电子签名是为了签署本协议。
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股票期权协议
计划和其他协议 | 您收到的选择权是根据本计划的适用条款授予的,并且在所有方面均受该条款的约束, 通过引用将其并入本计划。本协议中未定义的大写术语将具有本计划中赋予它们的含义。
所附通知、本协议和本计划构成贵公司与本公司关于本奖项的全部谅解。有关此选项的任何先前协议、 承诺或谈判都将被取代。委员会可在未经您同意的情况下修改本协议;但是,如果任何此类修改将严重损害您在本协议下的权利或义务,则只能通过您与公司签署的另一份书面协议来修改本 协议。 | |
税收待遇 | 根据守则第422节的规定,该期权是一种激励性股票期权,或者是股票期权授予通知中规定的非法定期权。即使此期权被指定为激励性股票期权, 也将被视为非法定期权,符合守则第422(D)节规定的每年10万美元的限制。 | |
归属 | 该期权可分期行使,如股票期权授予通知所示。在您作为员工或顾问的服务因任何原因终止 之后,此选择权在任何情况下都不能用于购买额外股份。 | |
术语 | 在任何情况下,此期权都会在授予日期十(10)周年的前一天公司总部营业结束时到期,如本计划规定的股东超过 10%(10%)的股票期权授予五(5)周年通知所示(如果这是激励性股票期权)。如果您的服务终止,此选项可能会提前到期,如下所述。 | |
定期终止 | 如果您的服务因除您的死亡或残疾以外的任何原因终止,则此选项将在您的服务终止之日 (如果较早,则为到期日期)后三(3)个月公司总部营业结束时失效。公司为此目的决定您的服务何时终止,本计划及其决定下的所有目的都是决定性的,对所有人都具有约束力。 | |
死亡 | 如果您的服务因您的死亡而终止,则此选项将在您的服务终止之日起十二(12)个月的公司总部营业结束时失效(如果较早,则为 失效日期)。在长达十二(12)个月的期间内,您的遗产或继承人可以行使这一选择权。 |
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残疾 | 如果您的服务因您的残疾而终止,则此选项将在您的服务终止之日起十二(12)个月的公司总部营业结束时到期(如果较早,则为 到期日期)。 | |
休假时间 | 就此选项而言,当您休军假、请病假或其他假期时,您的服务不会终止善意请假 ,如果请假得到公司书面批准,且请假条款或适用法律要求继续计入服务费。但您的服务将在批准的休假结束时终止,除非您 立即返回活动工作。
如果您休假,则股票期权授予通知中指定的归属 时间表可能会根据公司的休假政策或您的休假条款进行调整。如果您开始兼职工作,则 股票期权授予通知中指定的归属时间表可能会根据公司的兼职工作政策或您与公司之间关于您的兼职时间表的协议条款进行调整。 | |
对锻炼的限制 | 如果届时发行股票会违反任何法律或法规,公司将不允许您行使此选择权。本公司无法获得 本公司认为根据本期权合法发行和出售股票所必需的任何监管机构的批准,将免除本公司因不发行或出售股票而承担的任何责任,因为该等 批准将不会获得该 批准。 | |
行使通知 | 当您希望行使此选择权时,您必须按照公司制定并不时传达给您的程序提供书面或电子行使通知表(基本上以本协议附件A的形式)。 任何行使通知必须指明您希望购买多少股票,以及您的股票应如何登记。行使通知将在公司收到后生效。 如果其他人想在您去世后行使此选择权,则该人必须向公司证明他或她有权这样做。 |
4
付款方式 | 当您提交行权通知时,您必须包括所购买股票的期权行权价的支付。付款可以 以以下形式进行:
您的个人支票、本票、汇票或电汇。
您拥有的股票的 证书,以及将这些股票转让给公司所需的任何表格。截至期权行使生效日期确定的股票价值将适用于期权行使价格。您可以使用公司提供的表格证明这些股票的所有权,并在行使此选择权后从向您发行的股票中减去相同数量的股票,而不是交出 股票。但是,如果您的行动会导致公司出于财务报告目的确认与此选项相关的补偿费用(或附加补偿费用),则您不能放弃或证明 股票所有权以支付行使价。
* 以本公司批准的表格 向本公司批准的证券经纪人发出不可撤销的指示,要求您出售您在行使本期权时向您发行的全部或部分股票,并从出售所得款项中向本公司交付足以支付期权行使价和任何预扣税款的金额 。销售收入的余额(如果有的话)将交付给您。有关指示必须以提供本公司认可的行使通知表格的方式发出。
* 以公司批准的表格 向公司批准的证券经纪人或贷款人交付不可撤销的指示,以质押您在行使此选择权作为贷款担保时发行给您的股票,并从贷款中向公司交付足够支付期权行使价和任何预扣税款的收益 收益。有关指示必须以提供本公司认可的行使通知表格的方式发出。
* 如果得到 委员会的允许,通过净行权安排,根据该安排,在行使期权时可发行的股票数量将减少总公平市值不超过 总行权价格(加上预扣税款,如果适用)的最大整数股票,以及因减少将发行的全部股票数量而未能满足的总行权价格(和/或适用的预扣税款)的任何剩余余额将 由您以现金支付,并以本协议允许的其他支付形式支付有关指示必须以提供本公司认可的行使通知表格的方式发出。
* 委员会自行决定允许的任何其他形式 。 |
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尽管有上述规定,委员会仍自行决定不得以任何非法形式 支付款项。 | ||
预扣税金和股票预扣 | 无论公司和/或雇用您的子公司或附属公司(雇主)就任何 或所有所得税、社会保险、工资税、分期付款或其他与税收相关的预扣(税收相关项目)采取任何行动,您承认,您合法应承担的所有税收项目的最终责任是且仍然是您的责任,公司和/或您的雇主(1)不会就如何处理与您有关的任何税收项目 作出任何陈述或承诺。随后出售因行使该权利而获得的股份 并收取任何股息;以及(2)不承诺构建资助条款或此选项的任何方面,以减少或消除您对与税收相关的项目的责任。
在行使此选择权之前,您应支付或作出令公司和/或您的雇主满意的充分安排 ,以履行公司和/或您的雇主的所有扣缴和临时付款义务。在这方面,您授权公司和/或您的雇主从您的工资或公司和/或您的雇主支付给您的其他现金补偿中扣留您合法应付的所有适用的税收相关项目。经本公司同意,这些安排还可包括(如果当地法律允许):(A)扣缴在您行使此选择权时本应向您发行的股票,前提是本公司仅扣缴满足最高法定要求税额所需的股份 ;(B)通过自愿出售或本公司(根据本授权代表您)安排的强制出售,让本公司从出售股票的收益中扣缴税款;或(C)任何 代扣代缴的股份,或(C)任何 代扣代缴的股份。 如果当地法律允许,这些安排还可以包括:(A)扣缴在您行使此选择权时本应向您发行的股份,但前提是公司只扣缴支付最高法定税额所需的股份。 股票的公平市值,在期权行使的生效日期确定,将作为抵扣预扣税的抵免。最后,您将向公司或您的 雇主支付因您参加本计划或购买无法通过上述 方式支付的股票而需要公司或您的雇主扣缴的任何税收相关项目。如果您未能履行与 本节所述税收相关项目的义务,本公司可能拒绝履行行使义务,并拒绝交付股票。 |
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转售的限制 | 当适用法律、公司政策或公司与其承销商之间的协议禁止出售任何股票时,您同意不出售任何股票。只要您的服务继续,并且在公司指定的服务终止后的 段时间内,此限制将适用。 | |
选择权的转让 | 一般来说,只有你才能在死前行使这一选择权。您不得出售、转让、转让、质押或以其他方式处置此 选项,除非您以遗嘱或世袭和分配法指定的方式出售、转让、转让、质押或以其他方式处置此 选项,但以下规定除外。例如,您可能不会使用此选项作为贷款的担保。如果您尝试执行上述任何操作,此选项将 立即失效。在任何情况下,你都可以在你的遗嘱中处置这一选项。无论任何夫妻财产和解协议,本公司没有义务履行您前配偶发出的行使通知,也没有义务 以任何其他方式确认您的前配偶在此选项中的利益。
但是,如果此期权在股票期权授予通知中被指定为非法定股票期权,则委员会可自行决定允许 您将此期权作为礼物转让给一个或多个家庭成员。在本协议中,家庭成员是指子女、继子女、孙子女、父母、继父母、祖父母、配偶、前配偶、兄弟姐妹、侄女、侄子、婆婆,岳父,女婿, 媳妇, 姐夫,或嫂子您或这些人中的一个或多个拥有超过50%(50%)受益权益的信托,您或这些人中的一个或多个控制资产管理的基金会,以及您或这些人中的一个或多个拥有超过50%(50%)投票权权益的任何实体,以及您或这些人中的一个或多个拥有超过50%(50%)投票权的任何实体,以及您或这些人中的一个或多个拥有超过50%(50%)投票权的任何实体。
此外,如果该期权在股票期权授予通知 中被指定为非法定股票期权,则委员会可全权酌情允许您根据家庭关系令将该期权转让给您的配偶或前配偶,以了结婚姻财产权。
仅当您和 受让人签署委员会规定的表格(包括受让人同意受本协议约束)时,委员会才允许您转让此选项。 |
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保留权 | 本选择权和本协议均不赋予您以任何身份受雇于本公司或本公司的任何子公司或附属公司的权利。本公司及其子公司和附属公司保留 随时终止您的服务的权利,无论是否有原因。 | |
股东权利 | 这一选项既没有投票权,也没有分红的权利。您或您的遗产或继承人没有作为公司股东的权利,除非您通过向 公司发出所需通知并支付行使价来行使此选择权。除本计划所述外,如果适用的记录日期发生在您行使此选项之前,则不会对股息或其他权利进行调整。 | |
调整 | 如果发生股票拆分、股票分红或公司股票的类似变动,以及在本计划中规定的其他情况下,本期权涵盖的股份数量和每股行权价格将受到调整。上述没收条款和限制将适用于您因本奖励而有权获得的所有新的、替代的或额外的股票期权或证券。 | |
继任者和受让人 | 除本计划或本协议另有规定外,本协议的每一条款均对本协议双方及其各自的继承人、受遗赠人、法定代表人、继承人、受让人和受让人具有约束力并符合其利益。 | |
告示 | 本协议要求或允许的任何通知将以书面形式发出,并将在面交、收据或邮寄后第三(3)个全天(预付邮资和费用)中最早的一天视为有效 寄往本公司记录中最后已知的地址或该另一方指定的其他地址,提前十(10)天书面通知本协议另一方。 | |
守则第409A条 | 在本协议受且不受本规范第409a节约束的范围内,本协议旨在遵守第409a节,其条款将以与该 意图一致的方式进行解释。您承认并同意可以根据第409a条对本协议进行修改,以避免对您造成不利的税收后果。 |
8
准据法与场地选择 | 本协议将根据特拉华州的法律进行解释和执行,不适用其法律冲突原则 。
为了对因本裁决或本协议证明的双方关系直接或 间接引起的任何争议提起诉讼,双方特此提交并同意加利福尼亚州拥有专属管辖权,并同意任何此类诉讼将仅在加利福尼亚州法院或位于加利福尼亚州的美国联邦法院进行,而不在其他法院进行。 | |
杂类 | 您理解并承认(1)本计划是完全酌情的,(2)本公司和您的雇主保留随时修改、暂停或终止本计划的 权利,(3)本期权的授予不以任何方式产生任何合同或其他权利,可随时或以任何 金额获得额外授予期权(或代替期权的利益),以及(4)关于任何额外授予的所有决定,包括(但不限于)授予期权的时间、适用的股份数量将由公司 自行决定。
此选项的价值将是超出您的雇佣合同范围(如果有)的非常 补偿项目,并且不会被视为计算遣散费、辞职费、裁员或其他费用的正常或预期补偿的一部分。服务终止支付、奖金、长期服务金、养老金或退休福利或类似的付款。
您理解并承认,除非本计划或本协议另有明确规定,否则在您的服务因任何原因终止后,即停止参与本计划。
您特此授权并指示您的 雇主向公司或任何子公司或关联公司披露有关您的雇佣、您的薪酬的性质和金额以及您参与本计划的事实和条件的任何信息,因为您的雇主认为需要 或适当的信息来促进本计划的管理。 |
9
您同意按照本款所述收集、使用和转移个人数据。您理解并承认本公司、您的雇主以及本公司的其他子公司和关联公司为管理本计划而持有有关您的某些 个人信息,包括(但不限于)您的姓名、家庭住址、电话号码、出生日期、社会保险或其他政府识别号码、工资、 国籍、职务、在公司持有的任何股份或董事职位以及授予、取消、行使、归属、未授予或未偿还股份的所有期权或任何其他权利的详细信息(您 进一步了解并承认,公司、其子公司和/或关联公司将根据需要在彼此之间传输数据,以实施、管理和管理您参与本计划的情况,并且 公司和/或任何子公司均可将数据进一步传输给协助公司实施、管理和管理本计划的任何第三方。您理解并承认数据收件人可能位于 美国或其他地方,并且收件人所在国家(例如美国)的法律可能不具有与您居住或工作的当地法律同等的隐私保护。您授权该等收件人以电子或其他形式接收、 拥有、保留和转移数据,以管理您对本计划的参与,包括向您选择将根据 计划获得的股票存入 计划的任何经纪人或其他第三方转让管理本计划和/或代表您随后持有股票所需的数据。您可以随时查看数据,并要求对数据进行任何必要的修改, 通过书面联系公司人力资源部,查询 数据的处理方式或撤回本款规定的同意。 |
在本协议的封面上签字,即表示您同意
上述条款和条件以及计划中的条款和条件。
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附件A
Coursera,Inc.
2021年 股票激励计划
关于行使股票期权的通知
选项接受者信息: |
姓名: |
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社保号码: |
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员工编号: |
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地址: |
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选项信息: |
授予日期: |
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每股行权价: | $ | |
期权涵盖的Coursera,Inc.(该公司)的股票总数: |
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股票期权类型: | ☐非法律性(NSO) | |
☐Incentive(国际标准化组织) | ||
现正行使选择权的公司股份数目: | (购买的股份?) | |
所购股份的总行权价格: | $ | |
付款方式: | $的☐现金或支票 应付款给 Coursera,Inc. ☐无现金锻炼 ☐网练习 | |
购买的股份应登记的名称: |
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购买股票的证书(如果有)应寄往以下地址: |
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确认:
1. | 本人明白,所有已购买股份的出售均须遵守本公司的证券交易政策 。 |
A-1
2. | 本人特此承认,本人已收到并阅读了一份描述Coursera,Inc.2021股票激励计划和实施该计划的税收后果的招股说明书副本。 |
3. | 在非法定期权的情况下,我理解我必须确认等于行权日购买股票的公平市值与行权价格之间的利差 的普通收入。我进一步了解,在行使非法定选择权时,我被要求支付预扣税。 |
4. | 就奖励股票期权而言,如果我在满足适用于奖励股票期权的两个持税期之前 处置购买的股票(即,如果我在授予日期后两(2)年和期权行使日期后一(1)年之前处置购买的股票),我同意通知本公司。 我同意在符合适用于奖励股票期权的两(2)年和行使期权日期后一(1)年的日期之前处置购买的股票(即,如果我在授予日期后两(2)年和期权行使日期后一(1)年之前处置购买的股票),我同意通知公司。 |
签名和日期:
, 20
A-2
Coursera,Inc.
2021年股票激励计划
关于授予限制性股票单位的通知
根据Coursera,Inc.2021年股票激励计划(可能会不时修改),您已获得代表Coursera,Inc.(本公司)普通股股票的以下限制性股票单位(限制性股票单位?、?RSU?或此 ?奖励):
收件人姓名: | [收件人姓名] | |
授予日期: | [批地日期] | |
受限制性股票单位限制的股份总数: | [总股份数] | |
归属生效日期: | [归属生效日期] | |
归属时间表: | [当您完成时,RSU将被授予[●]自归属生效之日起,作为雇员或顾问连续服务的月数。要插入的实际归属明细表。] |
通过您在下面的书面签名(或您的电子接受)和公司代表在下面的签名,您和公司同意根据本计划和限制性股票单位协议(本协议)的条款和条件授予RSU,并受其管辖,这两项协议均附在本文件的附件 中。 表示您和公司同意按照本计划和限制性股票单位协议(本协议)的条款和条件授予RSU,并将其作为本文档的一部分 。
通过您在下面的书面签名(或您的电子接受),您进一步同意公司可以通过电子邮件交付 与本计划或本奖励有关的所有文件(包括但不限于证券交易委员会要求的招股说明书)以及公司被要求 交付给其证券持有人的所有其他文件(包括但不限于年度报告和委托书)。您还同意,公司可以通过在公司维护的网站或由与公司签订 合同的第三方维护的网站上发布这些文件来交付这些文件。如果公司在网站上发布这些文档,它将通过电子邮件通知您。如果您以电子方式接受本协议,则表示您同意以下内容:此电子 合同包含我的电子签名,我签署该电子签名是为了签署本协议。
收件人 | Coursera,Inc. | |||||
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由以下人员提供: |
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收件人签名 | 姓名: |
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标题: |
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收件人打印姓名 |
Coursera,Inc.
2021年股票激励计划
限制性股票单位协议
计划和其他协议 | 您正在接收的RSU是根据本计划的适用条款授予的,并且在所有方面均受该条款的约束,该计划通过引用并入本文 。本协议中未定义的大写术语将具有本计划中赋予它们的含义。
所附通知、本协议和本计划构成贵公司与本公司关于本奖项的全部谅解。有关本奖项的任何先前协议、 承诺或谈判均将被取代。委员会可在未经您同意的情况下修改本协议;但是,如果任何此类修改将严重损害您在本协议下的权利或义务,则只能通过您与公司签署的另一份书面协议来修改本 协议。 | |
支付RSU费用 | 您收到的RSU不需要现金支付。作为对您提供的服务的补偿,您将收到RSU。 | |
归属 | 您收到的RSU将按照RSU奖的通知分期付款。在您作为员工或顾问的服务因任何原因终止后,不再授予额外的RSU。 | |
没收 | 如果您的服务因任何原因终止,则本奖励将立即失效,因为在终止日期之前未归属且未因终止而归属的RSU数量。这意味着未授权的RSU 将立即取消。对于被没收的RSU,您不会收到任何付款。公司为此目的决定您的服务何时终止,本计划及其决定下的所有目的均为最终决定,并对所有 人员具有约束力。 | |
休假时间 | 就本奖项而言,您的服务不会因您休军假、请病假或其他原因而终止善意请假,如果请假获得公司书面批准,并且如果请假继续 根据请假条款或适用法律要求计入服务学分。但您的服务将在批准的休假结束时终止,除非您立即返回在职工作岗位。 | |
如果您休假,则限售股奖励通知书中指定的归属时间表可能会根据公司的休假政策或您的休假条款进行调整。如果您 开始兼职工作,则受限股票奖励通知中指定的归属时间表可能会根据公司的兼职工作政策或您与 公司之间关于您的兼职时间表的协议条款进行调整。 |
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RSU的性质 | 你的回应单只是记账分录。它们仅代表本公司在未来某一日期发行股票的无资金和无担保承诺。作为RSU的持有者,您除了拥有本公司的一般债权人的权利外,没有其他权利。 | |
没有投票权或分红 | 你们的RSU既没有投票权,也没有分红的权利。您或您的遗产或继承人没有作为公司股东的权利,除非和直到您的RSU通过发行股票解决。除本计划所述外,如果适用的记录日期发生在您的股票发行之前,则不会对 股息或其他权利进行调整。 | |
RSU不可转让 | 您不得出售、转让、转让、质押或以其他方式处置任何RSU。例如,您可能不会使用您的RSU作为贷款担保。如果您尝试执行上述任何操作,您的RSU将立即失效 。 | |
RSU的结算 | 您获得的每个RSU将在归属时进行结算;但是,如果委员会要求您通过出售股票来支付预扣税 ,则每个RSU的结算可以推迟到股票允许的第一个交易日(如果晚于适用的归属日期)。
在任何情况下,您的RSU结算时间不得晚于适用归属日期的日历年度之后的两个半月 (2-1/2)个月。
就本协议而言,允许交易日是指满足以下所有要求的一天:(1)股票交易的交易所在当天开放交易;(2)您被允许在当天出售股票,而不会招致交易法第16(B)条规定的责任;(3)或者(A)您没有持有重大的非公开信息,根据交易法第10b-5条,您在该日出售股票是非法的;或者(B)您不拥有根据交易法第10b-5条规定您在该日出售股票为非法的重大非公开信息,或者(B)您被允许在该日出售股票,而不会招致根据交易法第16(B)条规定您在该日出售股票为非法的重大非公开信息,或者(B)根据交易法10b-5规则,您在该日出售股票是非法的(4)根据本公司可能采取的书面内幕交易政策,您可在当日出售股票;及(5)您与本公司或第三方之间的书面协议并不禁止您 在当日出售股票。
结算时,您将获得每个既得RSU一股;但前提是不会根据 本计划或本协议发行或交付任何零碎股份,委员会将决定是否支付现金以代替任何零碎股份,或该零碎股份及其任何权利是否将被取消、终止或以其他方式消除。另外, 股票是在不违反任何法律法规的条件下向您发行的。 |
3
预扣税金和股票预扣 | 无论公司和/或雇用您的子公司或附属公司(雇主)就任何 或所有所得税、社会保险、工资税、分期付款或其他与税收相关的预扣(税收相关项目)采取任何行动,您承认,您合法应承担的所有税收项目的最终责任是且仍然是您的责任,公司和/或您的雇主(1)不会就如何处理与您有关的任何税收项目 作出任何陈述或承诺。随后出售因结算而获得的股份,并 收到任何股息;以及(2)不承诺构建奖励条款或RSU的任何方面,以减少或消除您对与税收有关的项目的责任。
在RSU结算之前,您应支付或作出令公司和/或雇主满意的充分安排,以履行公司和/或您雇主的所有扣缴和预付款义务。在这方面,您授权公司和/或您的雇主从您的工资或公司和/或您的雇主支付给您的其他现金补偿中扣留您合法应付的所有适用的税收相关项目。
除非在归属日期之前提供了委员会满意的替代安排,否则支付预扣税的默认方法是 预扣股票,否则将在RSU结算时向您发行股票,前提是公司只预扣公平市值等于满足法律规定的最高预扣税额所需金额的股票。
委员会亦可要求从出售股份所得款项中预扣税款,可透过自愿出售或本公司(根据本授权代表阁下)安排的强制性出售,或委员会批准的任何其他安排。
股票的公平市价将作为抵扣预扣税金的抵扣额度使用,该价值在税款 应以现金预扣的生效日期确定。最后,您将向公司或您的雇主支付公司或您的雇主因您参与本计划或收购不能通过上述方式支付的股份而被要求扣缴的任何与税收相关的项目金额。 您的雇主可能会因您参与本计划或您收购的股票而被要求扣缴的任何金额的税款都将由您支付给公司或您的雇主。如果您未能履行本节所述与税务相关项目相关的义务 ,公司可能拒绝交付股票;如果您在RSU的适用归属日期后两个半月(2-1/2)的日历年之后的 日期或之前不履行该等义务,则您对股票的权利将被没收。 如果您不遵守本节所述的与税务相关项目相关的义务,则公司可能拒绝交付股票;如果您在RSU的适用归属日期之后两个半月(2-1/2)的日期或之前不履行该义务,则您对股票的权利将被没收 。 |
4
转售的限制 | 当适用法律、公司政策或公司与其承销商之间的协议禁止出售任何股票时,您同意不出售任何股票。只要您的服务继续,并且在公司指定的服务终止后的 段时间内,此限制将适用。 | |
没有保留权利 | 本奖项和本协议均不赋予您以任何身份受雇于本公司或本公司的任何子公司或附属公司的权利。本公司及其子公司和附属公司保留 随时终止您的服务的权利,无论是否有原因。 | |
调整 | 本奖项涵盖的RSU数量将在股票拆分、股票分红或类似的股票变动以及本计划规定的其他情况下进行调整。上述没收条款 和限制将适用于您因本奖励而有权获得的所有新的、替代的或额外的限制性股票单位或证券。 | |
继任者和受让人 | 除本计划或本协议另有规定外,本协议的每一条款均对本协议双方及其各自的继承人、受遗赠人、法定代表人、继承人、受让人和受让人具有约束力并符合其利益。 | |
告示 | 本协议要求或允许的任何通知将以书面形式发出,并将在面交、收据或邮寄后第三(3)个全天(预付邮资和费用)中最早的一天视为有效 寄往本公司记录中最后已知的地址或该另一方指定的其他地址,提前十(10)天书面通知本协议另一方。 | |
守则第409A条 | 在本协议受且不受本规范第409a节约束的范围内,本协议旨在遵守第409a节,其条款将以与该 意图一致的方式进行解释。您承认并同意可以根据第409a条对本协议进行修改,以避免对您造成不利的税收后果。 |
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准据法与场地选择 | 本协议将根据特拉华州的法律进行解释和执行,不适用其法律冲突原则 。
为了对因本裁决或本协议证明的双方关系直接或 间接引起的任何争议提起诉讼,双方特此提交并同意加利福尼亚州拥有专属管辖权,并同意任何此类诉讼将仅在加利福尼亚州法院或位于加利福尼亚州的美国联邦法院进行,而不在其他法院进行。 | |
杂类 | 您理解并承认(1)本计划是完全酌情的,(2)本公司和您的雇主保留随时修改、暂停或终止本计划的权利,(3)本奖励的授予不以任何方式产生任何合同或其他权利,可以在任何时间或以任何金额获得额外奖励(或代替奖励的福利) 和(4)关于任何额外奖励的所有决定,包括(但不限于)授予奖励的时间、RSU的数量将由 公司自行决定。
此奖励的价值将是超出您的雇佣合同范围(如果有)的非常补偿项目 ,在计算遣散费、辞职费、裁员或其他费用时,不会被视为您的正常或预期补偿的一部分服务终止支付、奖金、长期服务金、养老金或退休福利或类似的付款。
您理解并承认,除非本计划或本协议另有明确规定,否则在您的服务因任何原因终止后,即停止参与本计划。
您特此授权并指示您的 雇主向公司或任何子公司或关联公司披露有关您的雇佣、您的薪酬的性质和金额以及您参与本计划的事实和条件的任何信息,因为您的雇主认为需要 或适当的信息来促进本计划的管理。
您同意 按照本款所述收集、使用和传输个人数据。您理解并承认本公司、您的雇主以及本公司的其他子公司和关联公司持有有关您的某些个人信息 ,用于管理和管理本计划,包括(但不限于)您的姓名、家庭住址、电话号码、出生日期、社会地位 |
6
保险或其他政府识别号、工资、国籍、职称、在公司持有的任何股份或董事职位,以及授予、取消、行使、 授予、取消、行使、 已授予、未授予或未偿还的RSU或股份的所有奖励或任何其他权利的详细信息(数据)。您进一步了解并承认,公司、其子公司和/或关联公司将根据需要在彼此之间传输数据,以便 实施、管理和管理您参与的计划,并且公司和/或任何子公司均可进一步向协助公司实施、管理和管理计划的任何第三方传输数据 。您理解并承认数据收件人可能位于美国或其他地方,并且收件人所在国家(例如美国)的法律可能不具有与您居住或工作的当地法律同等的隐私保护 。您授权该等收件人以电子或其他形式接收、拥有、使用、保留和传输数据,以管理您对本计划的参与,包括 向您选择将根据本计划获得的股票存入的任何经纪人或其他第三方转让管理本计划和/或代表您随后持有股票所需的数据。您可以随时查看 数据、要求对数据进行任何必要的修改、查询数据处理方式或通过书面联系公司人力资源部撤回本款规定的同意。 |
在本协议的封面上签字,即表示您同意
上述条款和条件以及计划中的条款和条件。
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Coursera,Inc.
2021年股票激励计划
关于授予限制性股票的通知
根据Coursera,Inc.2021年股票激励计划(可能会不时修改),您已获得Coursera,Inc.(The Coursera,Inc.)的以下普通股限制性股票(限制股或此 限制股奖励):(?
收件人姓名: | [收件人姓名] | |
授予日期: | [批地日期] | |
已授予的股份总数: | [总股份数] | |
归属生效日期: | [归属生效日期] | |
归属时间表: | [完成后,将授予受限股票[●]自归属生效之日起,作为雇员或顾问连续服务的月数。须插入的实际归属明细表.] |
通过您在下面的书面签名(或您的电子接受)和公司代表在下面的签名,您和公司同意根据计划和限制性股票协议(本协议)的条款和条件授予限制性股票并受其管辖,这两项条款和条件均附在本文件中,并使 成为本文档的一部分。
通过您在下面的书面签名(或您的电子接受),您进一步同意公司可以 通过电子邮件交付与本计划或本奖励有关的所有文件(包括但不限于美国证券交易委员会要求的招股说明书)以及公司 需要交付给其证券持有人的所有其他文件(包括但不限于年度报告和委托书)。您还同意,公司可以通过在公司或与公司签订合同的第三方维护的网站上张贴这些文件来交付这些文件。 如果公司在网站上发布这些文档,它将通过电子邮件通知您。如果您以电子方式接受本协议,则表示您同意以下内容:本 电子合同包含我的电子签名,我签署该电子签名是为了签署本协议。
收件人 | Coursera,Inc. | |||||
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由以下人员提供: |
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收件人签名 | 姓名: |
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收件人打印姓名 |
Coursera,Inc.
2021年股票激励计划
限制性股票协议
计划和其他协议 | 您收到的限制性股票是根据本计划的适用条款授予的,并且在各方面均受其约束, 通过引用将其并入本计划。本协议中未定义的大写术语将具有本计划中赋予它们的含义。
所附通知、本协议和本计划构成贵公司与本公司关于本奖项的全部谅解。有关本奖项的任何先前协议、 承诺或谈判均将被取代。委员会可在未经您同意的情况下修改本协议;但是,如果任何此类修改将严重损害您在本协议下的权利或义务,则只能通过您与公司签署的另一份书面协议来修改本 协议。 | |
股份支付 | 你收到的股票不需要现金支付。您收到的股票作为您提供的服务的对价。 | |
归属 | 您收到的股票将按照限制性股票奖励通知中所示分期付款。在您作为员工或顾问的服务因任何原因终止后,不再授予额外的股份。 | |
限售股 | 未归属股份将被视为限制性股份。除非委员会允许,否则您不得出售、转让、转让、质押或以其他方式处置限制性股份。 | |
没收 | 如果您的服务因任何原因终止,则您的股票在终止日期之前未归属且不因终止而归属的范围内将被没收。这意味着限售股份将立即 归还给本公司。你不会收到任何被没收的限制性股票的付款。公司为此目的决定您的服务何时终止,本计划及其决定下的所有目的均为最终决定, 对所有人员均具有约束力。 | |
休假时间 | 就本奖项而言,您的服务不会因您休军假、请病假或其他原因而终止善意请假,如果请假获得公司书面批准,并且如果请假继续 根据请假条款或适用法律要求计入服务学分。但您的服务将在批准的休假结束时终止,除非您立即返回在职工作岗位。 |
2
如果您休假,则限制性股票奖励通知中指定的归属时间表可能会根据公司的休假政策或您的休假条款进行调整。如果您开始 兼职工作,则限制性股票奖励通知中指定的归属时间表可能会根据公司的兼职工作政策或您与公司之间关于您的兼职时间表的协议条款进行调整。 | ||
股票凭证或账簿录入表格 | 在限制期满之前,受限制的股票将由本公司股票转让记录上的股票或账簿记项证明。如果您获得了受限制 股票的证书,证书上将会印有一个涉及没收限制的特殊图例。除了或代替强加图例之外,本公司还可以将证书代为第三方保管。随着您的既得百分比增加,您 可以(按合理间隔)请求公司为您的既得股票发放一份非图例证书。 | |
股东权利 | 在授出日期至限售股份归属日期之间的一段时间内,阁下将拥有股东对限售股份的所有权利,但转让限售股份的权利除外,如上所述,除任何未归属限售股份外,阁下将无权获得本公司就已发行股份支付或分派的任何股息或其他分派。因此,您将 有权对限制性股票投票,并获得就既有限制性股票支付的任何现金股息。 | |
预扣税金和股票预扣 | 无论公司和/或雇用您的子公司或附属公司(雇主)就任何 或所有所得税、社会保险、工资税、分期付款或其他与税收相关的预扣(税收相关项目)采取任何行动,您承认,您合法应承担的所有税收项目的最终责任是且仍然是您的责任,公司和/或您的雇主(1)不会就如何处理与您有关的任何税收项目 作出任何陈述或承诺。随后出售本奖励项下的股票并 收到任何股息;(二)不承诺为减轻或免除您对涉税项目的责任而对奖励条款进行结构调整。
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3
除非您已支付或作出令本公司及/或 您的雇主满意的充分安排,以履行本公司及/或您雇主的所有扣缴及预付责任,否则不会向您发放股票,或不会删除以簿记形式发行的任何限制性股票上的批注(视情况而定)。在这方面,您授权公司和/或您的雇主从您的工资或公司和/或您的雇主支付给您的其他现金补偿中扣留您合法应付的所有适用的 税收相关项目。经本公司同意,这些安排还可包括(如果 当地法律允许)(A)扣缴本应交付给您的股份,这些股份的公平市值等于满足最高法定预扣税额所需的金额,(B)通过自愿出售或公司(根据本授权代表您)安排的强制出售,让 公司从出售股份的收益中扣缴税款,或(C)经 批准的任何其他安排;或(C) 通过自愿出售或通过公司(根据本授权代表您)安排的强制出售从出售股票的收益中扣缴税款,或(C) 批准的任何其他安排股票的公平市值将作为抵扣预扣税款的抵扣额度用于抵扣预扣税款,该价值是在税收以现金形式预扣之日确定的。最后,您将向公司或您的雇主支付公司或您的雇主因您参加本计划或收购无法通过上述方式 满足的股份而被要求扣缴的任何 金额的税收相关项目。如果您不履行本节所述与税收有关的义务,本公司可能拒绝交付股票。 | ||
转售的限制 | 当适用法律、公司政策或公司与其承销商之间的协议禁止出售任何股票时,您同意不出售任何股票。只要您的服务继续,并且在公司指定的服务终止后的 段时间内,此限制将适用。 | |
没有保留权利 | 本奖项和本协议均不赋予您以任何身份受雇于本公司或本公司的任何子公司或附属公司的权利。本公司及其子公司和附属公司保留 随时终止您的服务的权利,无论是否有原因。 | |
调整 | 本奖项涵盖的限制性股票数量将在股票拆分、股票分红或类似的股票变动以及本计划规定的其他情况下进行调整。上述没收条款和限制将适用于您因本奖励而有权获得的所有新的、替代的或额外的限制性股票或证券。 | |
继任者和受让人 | 除本计划或本协议另有规定外,本协议的每一条款均对本协议双方及其各自的继承人、受遗赠人、法定代表人、继承人、受让人和受让人具有约束力并符合其利益。 |
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告示 | 本协议要求或允许的任何通知将以书面形式发出,并将在面交、收据或邮寄后第三(3)个全天(预付邮资和费用)中最早的一天视为有效 寄往本公司记录中最后已知的地址或该另一方指定的其他地址,提前十(10)天书面通知本协议另一方。 | |
准据法与场地选择 | 本协议将根据特拉华州的法律进行解释和执行,不适用其法律冲突原则 。
为了对因本裁决或本协议证明的双方关系直接或 间接引起的任何争议提起诉讼,双方特此提交并同意加利福尼亚州拥有专属管辖权,并同意任何此类诉讼将仅在加利福尼亚州法院或位于加利福尼亚州的美国联邦法院进行,而不在其他法院进行。 | |
杂类 | 您理解并承认(1)本计划是完全酌情的,(2)公司和您的雇主保留随时修改、暂停或终止本计划的 权利,(3)本奖励的授予不以任何方式产生任何合同或其他权利,可在任何时间或以任何金额获得额外奖励(或代替奖励的利益) 和(4)关于任何额外奖励的所有决定,包括(但不限于)授予奖励的时间、受约束的股票数量将由公司自行决定 。
此奖励的价值将是 超出您的雇佣合同范围的非常补偿项目(如果有),并且不会被视为您正常或预期补偿的一部分,用于计算遣散费、辞职费、裁员或服务终止支付、奖金、长期服务金、养老金或退休福利或类似的付款。
您理解并承认,除非本计划或本协议另有明确规定,否则在您的服务因任何原因终止后,即停止参与本计划。 |
5
您特此授权并指示您的雇主向公司或任何子公司或附属公司披露有关您的 雇佣、您的薪酬性质和金额以及您参与本计划的事实和条件的任何信息,因为您的雇主认为有必要或适当地促进本计划的管理。
您同意按照本 小节中的说明收集、使用和传输个人数据。您理解并承认本公司、您的雇主以及本公司的其他子公司和关联公司为管理本计划而持有有关您的某些个人信息,包括(但不限于)您的姓名、家庭住址、电话号码、出生日期、社会保险或其他政府识别号码、工资、国籍、职称、在公司持有的任何股份或董事职位以及所有奖励或 授予、取消、行使、授予、未授予或未授予的以您为受益人的股票的任何其他权利(您进一步了解并承认,公司、其子公司和/或关联公司将根据需要在彼此之间传输 数据,以实施、管理和管理您参与本计划的情况,并且公司和/或任何子公司均可将数据进一步传输给协助公司实施、管理和管理本计划的任何第三方 。您理解并承认数据收件人可能位于美国或其他地方,并且收件人所在国家/地区(例如, 美国)的法律可能没有与您居住或工作的当地法律同等的隐私保护。您授权该等收件人以电子或其他形式接收、拥有、使用、保留和传输数据,以管理您对本计划的 参与,包括向您选择将根据本计划获得的股票存入的任何经纪人或其他第三方转让管理本计划和/或随后代表您持有 股票所需的数据。您可以随时查看数据,并要求对数据进行任何必要的修改, 通过书面联系 公司人力资源部,查询数据处理方式或撤回本款规定的同意。 |
在本协议的封面上签字,即表示您同意
上述条款和条件以及计划中的条款和条件。
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