美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)

截至2021年3月31日的季度报告

在由至至的过渡期内

委员会档案第001-39362号

根据该法第12(B)节登记的证券：

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是¨不是x

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则405 要求提交的每个交互数据文件。是x不是¨

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的 成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“报告规模较小的公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。¨

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)：是x不是¨

截至2021年7月7日，已发行流通的A类普通股2760万股，面值0.0001美元，B类普通股690万股，面值0.0001美元。

Capstar特殊用途收购公司。

截至2021年3月31日的季度10-Q表

目录

Capstar特殊用途收购公司。

浓缩资产负债表

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

Capstar特殊用途收购公司。

操作简明报表

截至2021年3月31日的三个月

(未经审计)

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

Capstar特殊用途收购公司。

股东权益变动简明报表

截至2021年3月31日的三个月

(未经审计)

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

Capstar特殊用途收购公司。

简明现金流量表

截至2021年3月31日的三个月

(未经审计)

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注1.组织机构和业务运作说明

Capstar Special Purpose Acquisition Corp.(“本公司”)于2020年2月14日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是 与一家或多家企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的企业合并 (以下简称“企业合并”)。

虽然本公司并非为完成业务合并而 局限于特定行业或地理区域，但本公司打算将 重点放在消费、医疗保健和技术、媒体和电信(“TMT”)行业的业务上。本公司是一家初创和新兴成长型公司，因此，本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年3月31日，公司尚未开始运营。 截至2021年3月31日的三个月的所有活动与本公司的组建、其首次公开募股(“首次公开募股”)(如下所述)以及为业务合并寻找目标公司有关。 最早在完成初始业务合并之前，公司不会产生任何营业收入。 本公司将从首次公开发行的收益中以利息收入的形式产生营业外收入 。

本公司首次公开募股的注册声明 于2020年7月1日宣布生效。于2020年7月7日，本公司完成首次公开发售27,600,000股(“单位”，就出售单位所包括的A类普通股 股份而言，称为“公开股份”)，其中包括承销商全面行使超额配售 选择权，以每单位10.00美元额外购买3,600,000股，所得毛利为276,000,000美元，详情见 附注3。

在首次公开发售结束 的同时，本公司完成向Capstar保荐人集团(“保荐人”)出售7,520,000份认股权证(每份为“私人配售认股权证” 及合共为“私人配售认股权证”)，价格为每股私人配售认股权证1美元 ，所得毛利为7,520,000美元，详情见附注4。

交易成本为15,851,828美元，其中包括5,520,000美元的承销费、9,660,000美元的递延承销费和671,828美元的其他发行成本 。

继 2020年7月7日首次公开发行(IPO)结束后，首次公开发行(IPO)单位销售和私募认股权证销售的净收益中的276,000,000美元(每单位10.00美元)存入信托账户(“信托账户”)。 收益存放在位于美国的信托账户，只能投资于美国政府证券， 第2(A)节规定的含义。经修订(“投资公司法”)， 期限为185天或以下的任何不限成员名额投资公司，或本公司选定 符合投资公司法第2a-7条条件(由本公司决定)作为货币市场基金的任何不限成员名额投资公司，直至(I)完成业务合并或(Ii)信托账户内的资金分配(如下所述)中较早的 为止。

公司管理层 对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务 合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。本公司最初的 业务合并必须是与一家或多家目标企业达成初始业务合并，这些目标企业的公平市值合计至少等于信托账户余额的80%(不包括信托账户利息收入和递延承销佣金的应付税款) 达成初始业务合并协议时，这些目标企业的公平市值至少等于信托账户余额的80%(不包括信托账户利息收入和递延承销佣金的应付税款) 。只有在 交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券，或以其他方式获得目标公司的控股权 足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司时，本公司才会完成业务合并。

本公司将向 其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供机会，在企业合并完成时赎回全部或部分 其公开股份(I)与召开股东大会以批准企业合并有关，或(Ii)以收购要约方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将由本公司自行决定。公众股东将 有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票(最初为每股公开股票10.00美元，外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，该利息以前未发放给本公司以支付其 纳税义务)。将分配给赎回其公开股份的公众股东的每股金额将不会因本公司将支付给承销商的递延承销佣金而减去 (如附注6所述)。业务合并完成后，本公司认股权证将不会有赎回 权利。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

如果公司在完成业务合并后拥有至少5,000,001美元的有形资产净额，则公司将继续进行业务合并 ，并且如果公司寻求股东批准，则投票的大多数股票都投票赞成业务合并。 如果公司在完成业务合并后拥有至少5,000,001美元的净有形资产，则公司将继续进行业务合并 。如果法律或证券交易所要求不要求股东 投票，且公司因业务或 其他法律原因未决定持有股东投票权，公司将根据其修订和重新发布的公司注册证书(“修订和重新注册证书”)，根据美国证券交易委员会(“SEC”)的要约赎回规则进行赎回，并在完成业务合并之前向SEC提交要约文件。但是，如果法律要求股东 批准交易，或者公司出于业务或法律原因决定获得股东批准，则 公司将根据委托书规则而不是根据 要约收购规则，在委托代理规则的同时赎回股份。如果本公司就企业合并寻求股东批准，本公司的保荐人已同意 将其创始人股票(定义见附注5)和在首次公开募股(IPO)期间或之后购买的任何公开股票投票赞成批准企业合并。此外，每个公开股东都可以选择赎回其公开股票，而不管他们是投票支持还是反对拟议的交易 。

尽管有上述规定， 如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行赎回， 修订后的公司注册证书规定，公众股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据经修订的“1934年证券交易法”(“交易法”)第13节的定义)将被限制未经本公司事先同意。

发起人已同意(I)放弃对其持有的与企业合并相关的创始人股票和公开发行股票的赎回权 ，(Ii)不对本公司修订和重新发布的公司注册证书提出可能影响 本公司在未完成商业合并时赎回100%公开发行股票的义务的实质或时间的修正案， 除非本公司向公开股东提供赎回机会。 。(2)发起人同意(I)放弃其持有的与企业合并相关的创始人股票和公开发行股票的赎回权 除非本公司向公开股东提供赎回机会，否则不会对本公司修订后的公司注册证书提出修订，从而影响本公司赎回100%公开发行股票的义务的实质或时间。

本公司将在2022年7月7日之前完成业务合并(“合并期”)。如果本公司无法在合并期内完成业务合并 ，本公司将(I)停止除清盘以外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股份，但不超过10个工作日，以每股价格赎回公众股票，以现金支付 ，相当于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金赚取的利息，以前没有发放给本公司纳税(最多不超过10个工作日)，这相当于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户 中持有的资金赚取的利息，并未释放给本公司纳税(最多不超过10个工作日除以当时的已发行公众股数 ，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括根据适用法律获得进一步清算分配的权利(如果有))，以及(Iii)在 这样的赎回之后，在获得公司其余股东和公司董事会批准的情况下，尽快合理地解散和清算， 在每一种情况下，公司都有义务根据特拉华州的法律规定本公司认股权证将不会有赎回权或清算分派，如果本公司未能在合并期内完成业务合并，这些认股权证将到期 一文不值。

发起人已同意，如果公司未能在合并期内完成 企业合并，发起人将放弃从信托账户中清算与方正股票有关的分配的权利。然而，如果保荐人在首次公开募股中或之后收购公开发行的股票， 如果公司未能在合并期内完成业务合并，则该等公开发行的股票将有权从信托账户清算分配 。承销商已同意，如果公司没有在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注6) ，在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中持有的其他资金中，这些资金将可用于赎回 公开发行的股票。在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于单位首次公开募股价格(10.00美元) 。

为了保护信托账户中持有的金额 ，发起人同意在第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司签订意向、保密或类似协议的潜在目标企业提出的任何索赔 的范围内，将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开股票10.00美元和(Ii)信托持有的每股公开股票实际金额之间的较小者，并在一定范围内对公司承担责任如果 由于信托资产价值减少而低于每股公开发行股票10.00美元，减去应付税款，只要此类负债 不适用于第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃 ，也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的某些负债(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)下的负债)提出的赔偿 项下的任何索赔此外， 如果执行的弃权书被认为不能对第三方强制执行，保荐人将在 范围内不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力让与本公司有业务往来的所有供应商、服务提供商(本公司审计师除外)、 潜在目标企业或其他实体与本公司签署协议，放弃对信托账户中持有的资金的任何 权利、所有权、利息或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户 的可能性。(br}本公司将努力让所有供应商、服务提供商(本公司审计师除外)、 潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议，放弃对信托账户中持有的资金的任何 权利、所有权、利息或索赔。

风险和不确定性

管理层继续评估 新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒有可能对公司的 财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响截至 这些财务报表的日期尚不容易确定。财务报表不包括 此不确定性可能导致的任何调整。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

流动性与管理计划

截至2021年3月31日，公司的运营银行账户中有947,909美元，信托账户中持有的证券有276,138,312美元，用于 业务合并或回购或赎回与此相关的普通股，营运资本赤字为1,197,931美元，其中不包括50,000美元的应付特许经营税。截至2021年3月31日，信托账户中的存款金额约为138,000美元，代表利息收入和未实现收益，可用于支付公司的税款 。

2021年3月3日(见附注5)，发起人 承诺为公司提供总计1,500,000美元的营运资金贷款。因此，管理层已确定 自这些财务报表发布之日起有足够资本维持运营至少一年，因此 重大疑虑已得到缓解。

附注2.主要会计政策摘要

陈述的基础

随附的未经审核简明财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“GAAP”)及根据证券法颁布的表格10-Q及条例S-X第8条 编制。根据SEC关于中期财务报告的规则和规定，按照GAAP编制的财务报表 中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此，它们不包括完整展示财务状况、 经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括 所有调整，包括正常经常性性质，这对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量 是必要的。

随附的未经审计的 简明财务报表应与公司于2021年7月8日提交给证券交易委员会的10-K/A表格年度报告一并阅读。截至2021年3月31日的三个月的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日或未来任何时期的预期业绩。

新兴成长型公司

根据证券法第2(A)节的定义，本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups 法案(“JOBS法案”)修订的“新兴成长型公司”，它可能利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守萨班斯法案第404节的独立注册会计师事务所认证要求 减少定期报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务， 并免除就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

此外，《就业法案》第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别 )被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。JOBS 法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴 成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择退出延长过渡期 ，这意味着当一项准则发布或修订时，如果该准则对上市公司或私营公司有不同的申请日期，本公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订后的准则时采用新的或修订的准则。 这可能会使本公司的财务报表难以或不可能与另一家上市公司进行比较，后者既不是新兴成长型公司 ，也不是选择退出延长过渡期的新兴成长型公司。 这可能会使本公司的财务报表难以或不可能与另一家既不是新兴成长型公司 也不是选择不使用延长过渡期的新兴成长型公司进行比较

预算的使用

根据公认会计准则编制简明的 财务报表要求公司管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的 报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用。

做出估计需要 管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在制定估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况 或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值大不相同 。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

现金和现金等价物

公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有 短期投资视为现金等价物。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有 任何现金等价物。

信托账户持有的有价证券

截至2021年3月31日和2020年12月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都以美国国库券的形式持有。

认股权证责任

本公司根据ASC 815-40-15-7D和7F中所载的指导对认股权证进行 会计处理，根据该指引，认股权证不符合 股权处理标准，必须作为负债记录。因此，本公司按公允价值将权证归类为负债 ，并在每个报告期将权证调整为公允价值。这项负债必须在每个资产负债表日 重新计量，直到被行使为止，公允价值的任何变化都会在我们的经营报表中确认。私募认股权证和公开认股权证在没有可观察到的交易价格的情况下，使用蒙特卡洛模拟进行估值。在公共认股权证从单位中分离后的 期间，公共认股权证的市场报价被用作自每个相关日期起的公允价值 。

可能赎回的A类普通股

本公司根据会计准则编纂 (“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导，对其可能赎回的A类普通股进行会计核算。强制赎回的A类普通股股票被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，其赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在发生 不确定事件时需要赎回，而不完全在本公司的控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被 归类为股东权益。公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件。因此，可能需要赎回的A类普通股 在公司简明资产负债表的股东权益部分 之外以赎回价值作为临时权益列示。

所得税

该公司遵循ASC 740“所得税”项下的资产 和负债法对所得税进行会计处理。递延税项资产及负债 确认可归因于现有资产及负债的账面金额 与其各自税基之间的差额的估计未来税项后果。递延税项资产和负债使用制定税 税率计量，预计税率将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的 影响在包括颁布日期 日期的期间在收入中确认。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。有效税率 与截至2021年3月31日的三个月和截至2021年3月31日的三个月的21%的法定税率不同，原因是权证估值和本公司净营业亏损记录的估值津贴发生了变化。 本公司在截至2021年3月31日的三个月和截至2021年3月31日的三个月的实际税率不同于法定税率21%。

ASC 740规定了确认 阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸 。要确认这些好处，税务机关必须更有可能通过审查 来维持纳税状况 。本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。 截至2021年3月31日，没有未确认的税收优惠，也没有利息和罚款的应计金额。本公司目前 未发现任何可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的审查问题。 公司自成立之日起接受主要税务机关的所得税审核。

每股普通股净亏损

每股净亏损的计算方法是净收入除以期内已发行普通股的加权平均数 ，不包括被没收的普通股。本公司在计算每股摊薄亏损时， 并未考虑于首次公开发售及私募中出售的认股权证的影响，以购买合共21,320,000股 股，因为认股权证的行使价高于期内平均市价 。

公司的营业报表包括以类似于每股收益两级法的方式列报可能赎回的普通股的每股收益 。 可能赎回的普通股的基本和稀释后每股净收入的计算方法是，将信托账户持有的有价证券收益或亏损的比例 除以适用的特许经营权和所得税后的加权 普通股平均数，再除以此后可能赎回的普通股的加权平均数，计算得出可能赎回的普通股每股净收益。 可能赎回的普通股的基本和稀释后的每股净收益，计算方法为信托账户持有的有价证券收益或亏损的比例，扣除适用的特许经营权和所得税后，除以加权的 此后可能赎回的普通股平均数。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

不可赎回普通股 的每股基本和稀释后净收益的计算方法是，经普通股可能赎回的有价证券收益或亏损调整后的净收入除以当期已发行不可赎回普通股的加权平均数。

不可赎回普通股包括方正股票和不可赎回普通股 股票，因为这些股票没有任何赎回功能。不可赎回普通股根据不可赎回股份的比例利息参与有价证券的收益或 亏损。

下表反映了普通股基本净收益和稀释后净收益 的计算方法(除每股金额外，以美元计算)：

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦存托保险承保范围250,000美元。本公司并未因此而蒙受损失，管理层 相信本公司不会因此而面临重大风险。

金融工具的公允价值

公司的 资产和负债符合ASC 820“公允价值计量”规定的金融工具的公允价值，其公允价值与附带的简明资产负债表中的账面 金额接近，主要是因为它们的短期性质。

本公司遵循ASC 820中的准则 ，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年以公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债 。

本公司的 金融资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日因出售资产或在市场参与者之间有序交易中转让负债而获得的金额的估计 。在计量其资产和负债的公允价值方面，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并尽量减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设 )。以下公允价值层次结构用于根据资产和负债的可观察输入和不可观察输入对资产和负债进行分类 ，以便对资产和负债进行估值：

最新会计准则

管理层不相信 最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果目前采用)会对本公司未经审计的简明财务报表产生重大影响 。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注3.公开发售

根据首次公开发售 ，公司售出27,600,000个单位，其中包括承销商全面行使购买额外 3,600,000个单位的选择权，收购价为每单位10.00美元。每个单位由一股A类普通股和一半 一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)组成。每份完整的公共认股权证使持有者有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股 ，并可进行调整(见附注7)。

注4.私募

在首次公开发行(IPO)截止 的同时，保荐人于2020年7月7日以每份私募认股权证1美元的 价格购买了总计7,520,000份私募认股权证，总购买价为7,520,000美元。每份私募认股权证可行使 以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。私募认股权证的收益 与信托账户持有的首次公开发行(IPO)收益相加。如果本公司未能在合并期内完成业务合并 ，出售私募认股权证所得款项将用于赎回公开 股票(受适用法律要求的约束)，而私募认股权证到期将一文不值。对于私募认股权证，信托账户不会赎回 权利或清算分配。

注5.关联方交易

方正股份

于2020年2月26日， 保荐人购买了575万股本公司B类普通股(“方正股份”)，总价 25,000美元。2020年7月1日，本公司实施股票分红1,150,000股，公司初始股东 共持有6,900,000股方正股票。方正股份包括合共900,000股须予没收的股份 ，惟承销商的超额配售选择权并未全部或部分行使，因此保荐人将按折算后的基准拥有本公司首次公开发售后已发行及已发行股份的20%。所有股票和每股金额 均已追溯重述，以反映股票股息。由于承销商选择全面行使其 超额配售选择权，目前没有方正股份被没收。

发起人同意，除 有限的例外情况外，不转让、转让或出售其创始人的任何股份，直至下列情况中较早的发生：(A)在企业合并完成后一年或(B)在企业合并之后，(X)如果A类普通股的最后售价等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组和 类似因素调整后)，则在任何20个交易日内不转让、转让或出售其创始人的任何股票(根据股票拆分、股票股息、重组、资本重组和 类似因素进行调整)：(X)如果A类普通股的最后售价等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组和 类似调整后)或 (Y)本公司完成清算、合并、股本交换或其他类似交易的日期，导致 本公司全体股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产。

行政支持协议

本公司于2020年7月1日签订了一项协议，从2020年7月1日开始，通过本公司完成业务合并及其清算的较早时间， 每月向赞助商的关联公司支付办公空间、公用事业以及秘书和行政支持共计10,000美元。 在截至2021年3月31日的三个月内，本公司为这些服务产生并支付了30,000美元的费用。

本票关联方

于2020年2月14日， 保荐人同意向本公司提供总额高达250,000美元的贷款，用于支付根据 承兑本票(“本票”)进行首次公开募股(IPO)的相关费用。该期票为无息票据，于2020年7月31日或首次公开发售完成后(以较早者为准)支付。本票项下的未偿还余额140,000美元已在2020年7月7日首次公开募股(IPO)结束时偿还。

关联方贷款

为了资助与企业合并相关的交易成本，保荐人、保荐人的关联公司或公司的 高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。 如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款 。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金 贷款。除上述规定外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议 。营运资金贷款将在业务合并完成后无息偿还 ，或者贷款人自行决定，此类营运资金贷款中最多1,500,000美元可转换为认股权证，每份权证的价格为1.00美元。 贷款人自行决定，最多可将此类营运资金贷款中的1,500,000美元转换为认股权证，价格为每份认股权证1.00美元。认股权证将与私募认股权证相同。2021年3月3日，发起人承诺根据需要为公司提供总计1,500,000美元的营运资金贷款。此类贷款在发行时将由 本票证明。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注6.承诺

注册权

根据2020年7月1日订立的登记 权利协议，方正股份、私募配售认股权证及可于营运资金贷款转换时发行的 认股权证及认股权证(以及任何可于营运资金贷款转换及方正股份转换后发行的A类普通股普通股)的持有人 有权享有登记权，要求本公司登记该等证券以供转售(以供转售)。 在营运资金贷款转换后及在方正股份转换后，方正股份、私募配售认股权证及认股权证的持有人有权享有登记权，要求本公司登记该等证券以供转售。这些证券的大多数持有者将有权提出最多三项要求， 不包括简短要求，要求公司注册此类证券。此外，持有者对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“附带”登记权 ，根据证券法第415条的规定，持有者有权 要求公司登记转售此类证券。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的 费用。

承销协议

承销商有权 获得每单位0.35美元的递延费用，或总计9,660,000美元。根据承销协议的条款，如果公司未完成业务合并，承销商将免除递延费用 。

注7.股东权益

优先股 公司有权发行1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元， 公司董事会可能不时决定的指定、投票权和其他权利和优惠。 截至2021年3月31日和2020年12月31日，没有发行或发行任何优先股。

A类普通股-2020年2月26日，公司修改了公司注册证书， 授权公司发行1亿股A类普通股，每股票面价值0.0001美元。A类普通股 的持有者每股享有一票投票权。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行和已发行的A类普通股分别为3,106,116股和4,565,331股 ，其中分别不包括24,493,884股和23,034,669股可能需要赎回的A类普通股。

B类普通股-2020年2月26日，公司修改了公司注册证书， 授权公司发行1000万股B类普通股，每股票面价值0.0001美元。B类普通股 的持有者每股享有一票投票权。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行和已发行的B类普通股为690万股 。

持有B类普通股 的持有者有权在企业合并前选举公司所有董事。A类普通股 和B类普通股的持有者将在提交股东表决的所有其他事项上作为一个类别一起投票，但法律另有要求的除外。

在企业合并时，B类普通股 的股份将以一对一的方式自动转换为A类普通股，并可进行调整。在增发A类普通股或股权挂钩证券 或被视为超过首次公开募股(IPO)募集金额并与企业合并结束有关的情况下， B类普通股转换为A类普通股的比例将进行调整(除非 大多数B类普通股的流通股持有人同意免除任何此类 发行或视为发行的调整)，以便在转换所有B类普通股时可发行的A类普通股的股数在转换后的总和相等。 B类普通股的大多数流通股持有人同意免除此类发行或被视为发行的A类普通股的股数将在转换后的基础上总和相等， B类普通股应转换为A类普通股的比例将进行调整(除非 大多数B类普通股的流通股持有人同意免除任何此类发行或视为发行)。首次公开发行(IPO)完成时所有已发行普通股总数的20% 加上所有A类普通股和与企业合并相关而发行或视为发行的股权挂钩证券 (不包括向企业合并中的任何卖家发行或将发行的任何股票或股权挂钩证券，以及在转换向本公司提供的贷款 时向保荐人或其附属公司发行的任何私募等值认股权证)。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注8.手令

认股权证-公开 认股权证只能针对整数股行使。拆分单位后，不会发行零碎认股权证，只有 份完整认股权证进行交易。公开认股权证将于(A)业务合并完成后30天或(B)首次公开发售结束后12个月(以较迟者为准)行使。公开认股权证将在企业合并完成后五年 年到期，或在赎回或清算时更早到期。

本公司将无义务 根据认股权证的行使交付任何A类普通股，亦无义务交收该等认股权证的行使 ，除非证券法下有关在行使认股权证时发行A类普通股的注册声明生效，并备有有关A类普通股的最新招股说明书， 但须受本公司履行其注册责任的规限。 如果本公司履行其注册义务，则本公司将无义务交割任何A类普通股。 除非本公司履行其有关注册的义务，否则本公司将无义务交割任何A类普通股 行使认股权证时发行A类普通股的登记声明。认股权证将不会被行使，我们将没有义务 在认股权证行使时发行A类普通股，除非认股权证的注册持有人已根据 认股权证注册持有人居住国的证券法注册、符合资格或被视为豁免 认股权证行使时可发行的A类普通股 。

公司已同意，在实际可行的情况下，但在任何情况下，不得迟于企业合并结束后15个工作日， 公司将尽其最大努力向证券交易委员会提交一份登记说明书，内容涉及在行使认股权证后发行的A类普通股 ，以使该登记说明书生效，并保持与A类普通股有关的现行 招股说明书，直至认股权证到期或被赎回为止 ，如认股权证所述 如果认股权证行使时可发行的A类普通股的登记声明在60年前未 生效在企业合并结束后的营业日，权证持有人可根据证券 法案第3(A)(9)条或另一项豁免以“无现金基础”行使认股权证，直至 有有效注册声明的时间，以及在本公司未能维持有效注册声明的任何期间内，权证持有人可根据证券 法案第3(A)(9)条或另一项豁免，以“无现金基础”行使认股权证，直至 有有效注册声明的时间及在本公司未能维持有效注册声明的任何期间。如果该豁免或其他豁免不可用，持有人将无法在无现金基础上行使认股权证 。

一旦认股权证成为可行使的 ，本公司即可赎回公共认股权证：

若认股权证 可由本公司赎回，而根据适用的州蓝天法律 行使认股权证后发行普通股不获豁免登记或资格，或本公司无法进行 登记或资格，则本公司不得行使赎回权。

如果公司要求赎回 公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”进行 赎回。行使认股权证时可发行的A类普通股的行权价格和股票数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、资本重组、重组、合并或合并。 然而，除下文所述外，认股权证将不会针对以低于行使价的价格发行A类普通股 进行调整。此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算权证。 如果本公司无法在合并期内完成业务合并，并且本公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到与其认股权证相关的任何此类资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得与认股权证相关的任何分派 。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。

此外，如果(X)公司以低于每股9.20美元的发行价或有效发行价(该发行价或有效发行价由公司董事会真诚决定)，为企业合并的结束 增发普通股或股权挂钩证券以筹集资金，则不考虑保荐人或该等关联方持有的任何方正股票， 公司向保荐人或其关联公司发行任何此类股票的情况下，发行普通股或与股权挂钩的证券的情况下，发起人或该等关联公司持有的方正股票将不在考虑之列， 公司将以低于每股9.20美元的发行价或有效发行价发行普通股或与股权挂钩的证券，而不考虑保荐人或该等关联方持有的任何方正股票。发行前) (“新发行价格”)，(Y)此类发行的总收益占企业合并完成之日可用于为企业合并提供资金的股本 收益及其利息总额的60%以上 (扣除赎回)，以及(Z)公司普通股在公司完成之日的前一个交易日起的20个交易日内的成交量加权平均交易价 (“市值”) 低于每股9.20美元，认股权证的行使价将调整为等于市值和新发行价格较高的 的115%，每股18.00美元的赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中较高的180%(最接近的美分) 。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

私募认股权证 与首次公开发行(IPO)中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证 和行使私募认股权证后可发行的A类普通股在企业合并完成后30天才可转让、转让或 出售，但某些有限的例外情况除外。此外，私募认股权证 可在无现金基础上行使，只要由初始购买者或 其许可受让人持有，即不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可的 受让人以外的其他人持有，私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使 。

附注9.公允价值计量

下表显示了本公司在2021年3月31日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产的信息，并指出了本公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：

权证根据ASC 815-40作为负债入账 ，并在附带的2021年3月31日简明资产负债表中作为权证负债列示 。权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在简明经营报表中权证负债的公允价值变动中列示。

Capstar特殊用途收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

3级金融负债包括私募 配售认股权证负债，该等证券目前没有市场，因此公允价值的确定需要 重大判断或估计。根据估计或假设的变动，每个期间分析归类于公允价值层次第三级的公允价值计量变动 ，并视情况记录。

使用修改后的Black-Scholes期权定价模型和以下假设，私募认股权证的公允价值在2021年3月31日和2020年12月31日分别估计为每权证0.71美元和每权证1.42美元：

下表列出了权证负债公允价值的变动情况：

在截至2021年3月31日的三个月内，没有从公允价值层次结构中的 其他级别调入或调出级别3。

注10. 后续事件

该公司评估了资产负债表日之后至财务报表发布之日 之后发生的后续事件和交易 。该公司没有发现任何后续事件需要在财务 报表中进行调整或披露。

本报告(“季度报告 ”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是Capstar特殊目的收购公司。 提及我们的“管理层”或我们的“管理团队”指的是我们的高级管理人员和董事，提及的“赞助商” 指的是Capstar赞助商集团，LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析 应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些 信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括“前瞻性 陈述”，这些陈述符合修订后的1933年证券法第27A条(“证券法”) 和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的含义，这些陈述不是历史事实 ，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除包括在本10-Q表格中的历史事实陈述外， 所有陈述，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务 战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。诸如“预期”、 “相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇和表达方式以及类似的 词汇和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述涉及未来事件 或未来业绩，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能 导致实际事件、绩效或结果与前瞻性 陈述中讨论的事件、绩效和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-Ka年度报告中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站www.sec.gov的 Edgar部分获得。除适用的证券法明确要求外, 本公司不承担 因新信息、未来事件或 其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。

概述

我们是根据特拉华州法律于2020年2月14日成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、 股票购买、重组或其他类似业务合并。我们打算使用首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务 合并。

我们预计在追求我们的收购计划的过程中将继续产生巨大的成本。 我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。

经营成果

到目前为止，我们既没有从事任何业务(除了在首次公开募股(IPO)后寻找业务合并)，也没有产生任何收入。从2020年2月14日(成立)到2021年3月31日，我们唯一的活动是组织活动，即为首次公开募股(如下所述)做准备以及为业务合并寻找目标公司所必需的活动。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何运营 收入。我们通过首次公开发行(IPO)后持有的有价证券 以利息收入的形式产生营业外收入。我们因上市而产生费用(法律、财务报告、会计和审计合规性)，以及尽职调查费用。

截至2021年3月31日的三个月，我们的净收益为14,686,984美元，其中包括权证负债公允价值变动14,933,024美元，信托账户持有的有价证券的未实现收益104,823美元，以及投资和信托账户持有的有价证券的利息收入42美元，被350,905美元的运营成本抵消。

从2020年2月26日(成立) 到2020年3月31日，我们净亏损1,000美元，其中包括组建成本和运营成本。

流动性与资本资源

2020年7月7日，我们完成了27,600,000股的首次公开发行，发行价为每股10.00美元，其中包括承销商全面行使超额配售 选择权，额外购买3,600,000股，产生2.76亿美元的毛收入。在首次 公开发行结束的同时，我们完成了以每份私募认股权证1.00美元的价格向我们的股东出售7,520,000份私募认股权证，产生了7,520,000美元的毛收入。

在首次公开发行、承销商全面行使超额配售选择权和出售私募认股权证之后，总共有276,000,000美元 存入信托账户，在支付了与首次公开发行相关的成本后，我们在信托账户之外持有了1,389,212美元的现金，可用于营运资金用途。我们产生了15,851,828美元的交易成本，其中包括5,520,000美元的承销费 ，9,660,000美元的递延承销费和671,828美元的其他发行成本。

截至2021年3月31日的三个月，运营活动提供的现金为280,076美元。净收益14,686,984美元受到以下因素的影响：认股权证负债的公允价值变化14,933,024美元，信托账户中持有的有价证券的未实现收益104,823美元，信托账户中的有价证券的利息收入42美元，以及运营资产和负债的变化， 从经营活动中提供了630,981美元的现金。

截至2021年3月31日，我们在信托账户中持有的现金和有价证券 为276,138,312美元。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括 代表信托账户赚取的利息的任何金额，以完成我们的业务合并。我们可以提取支付特许经营权和所得税的利息 。在截至2021年3月31日的期间内，我们已提取信托账户赚取的利息176,006美元，用于 支付特许经营税和所得税。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们业务合并的对价 ，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的 运营提供资金，进行其他收购并实施我们的增长战略。

截至2021年3月31日，我们在信托账户之外的现金分别为947,909美元 。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估 目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似的 地点，审查潜在 目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。

为了弥补营运资金不足 或支付与企业合并相关的交易成本，保荐人、保荐人的关联公司或我们的高级管理人员和 董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并，我们将偿还此类 贷款金额。如果企业合并没有结束，我们可以使用 信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类款项。最多可将1,500,000美元的此类贷款 转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.50美元，贷款人可以选择。认股权证将与私募认股权证相同 ，包括行使价、可行使性和行使期。我们的 高级管理人员和董事(如果有)的此类贷款条款尚未确定，也不存在关于此类贷款的书面协议。贷款将在企业合并完成后 无息偿还。

2021年3月3日，赞助商承诺为我们提供总计1,500,000美元的营运资金贷款 。

表外安排

截至2021年3月31日，我们没有义务、资产或负债，这将被视为 表外安排。我们不参与与未合并的 实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立关系的交易，这些实体或金融合伙企业是为了促进表外安排 而建立的。我们没有达成任何表外融资安排，没有建立任何 个特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。

合同义务

我们没有任何长期债务、资本租赁 义务、经营租赁义务或长期负债，除了向赞助商的附属公司支付每月10,000美元的办公空间、公用事业以及向公司提供秘书和行政支持的协议外，我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。我们从2020年7月1日开始收取这些费用，并将继续按月收取这些费用，直到业务合并和 公司清算完成的时间较早。

承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用 ，或总计9,660,000美元。根据承销协议的条款，如果公司 未完成业务合并，承销商将免除递延费用。

关键会计政策

根据美国公认的会计原则编制简明财务报表和相关披露 要求管理层 作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计值大不相同 。我们确定了以下关键会计政策：

认股权证责任

我们根据ASC 815-40-15-7D和7F中包含的指南 对认股权证进行会计处理，根据该指引，认股权证不符合股权处理标准，必须作为负债记录 。因此，我们将权证按其公允价值归类为负债，并在每个 报告期将权证调整为公允价值。这项负债必须在每个资产负债表日重新计量，直到行使为止，公允价值的任何变化 都会在我们的经营报表中确认。私募认股权证和公开认股权证在没有可观察到的交易价格 时，使用蒙特卡罗模拟进行估值。在公共认股权证从 单位中分离后的一段时间内，公共认股权证的市场报价被用作截至每个相关日期的公允价值。

可能赎回的A类普通股

我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480 “区分负债与股权”中的指导，对我们可能赎回的A类普通股 的股份进行核算。强制赎回的A类普通股股票被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权利的普通股，这些权利要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时需要赎回，而不完全在我们的控制范围内)，被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的普通股 具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，可能会发生不确定的未来 事件。因此，可能需要赎回的A类普通股作为临时股本列示，不在我们未经审计的浓缩资产负债表的股东权益部分。

每股普通股净亏损

我们采用两类法计算每股收益 。A类可赎回普通股的基本和稀释后每股普通股净收入的计算方法是：将信托账户上赚取的利息 扣除适用税金后的收入除以当期已发行的A类可赎回普通股的加权平均股数 。每股基本普通股、稀释后普通股和B类不可赎回普通股的每股净收益的计算方法为：净收入减去A类可赎回普通股的收入，再除以在本报告期间发行的B类不可赎回普通股的加权平均数 ，得出的计算方法是：A类不可赎回普通股的净收入减去应占A类可赎回普通股的收入，再除以本期间发行的B类不可赎回普通股的加权平均数 。

最新会计准则

管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果目前采用)会对我们未经审计的简明财务报表 产生实质性影响。

截至2021年3月31日，我们不会 面临任何市场或利率风险。首次公开募股完成后，我们首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于180天或更短期限的美国政府国库券、票据或债券，或者投资于某些仅投资于美国国债的货币市场基金。由于这些投资的短期性质， 我们认为不会有与利率风险相关的重大风险敞口。

信息披露控制和程序的评估

信息披露控制和程序旨在确保在SEC规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们在《交易法》报告中需要披露的信息 ，并将这些信息累计并传达给 我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或执行类似职能的人员 ，以便及时做出有关要求披露的决定。

在我们管理层(包括首席执行官和首席财务会计官)的监督下和 参与下，我们 对截至2021年3月31日 财季末的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。在编制本季度报告表格10-Q的过程中，我们修订了我们先前关于权证会计的立场。 在编制本季度报告表格10-Q时，我们修订了我们先前关于权证会计的立场。基于此 评估，我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论，在本报告涵盖的 期间，仅由于公司重述财务报表以重新分类公司的认股权证，我们的披露控制和程序截至2021年3月31日未生效。

重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合 ，因此公司的 年度或中期财务报表的重大错报很有可能无法得到及时预防或发现。关于美国证券交易委员会(SEC)最近关于SPAC会计事项的声明的评估，以及管理层随后对其之前发布的财务报表的重新评估 ，该公司认定其认股权证的会计存在错误。管理层的结论是，财务报告的内部控制存在与复杂金融工具的会计处理相关的缺陷， 未能正确核算此类工具构成了SEC法规中定义的重大弱点。这一重大缺陷 导致该公司截至2020年12月31日及截至2020年12月31日期间的经审计财务报表重述。

财务报告内部控制的变化

在本10-Q表格季度报告所涵盖的最近 财季期间，我们对财务报告的内部控制 没有发生任何变化(该术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性 对财务报告内部控制产生了重大影响。鉴于我们的财务报表在Form 10-K/A年度报告修正案1中包括 重述，我们计划加强我们的流程，以确定并适当应用 适用的会计要求，以便更好地评估和理解适用于我们财务报表的复杂会计准则的细微差别。我们目前的计划包括加强对会计文献、研究材料和 文档的访问，并加强我们的人员和与我们就复杂的会计应用进行咨询的第三方专业人员之间的沟通。 我们补救计划的内容只能随着时间的推移才能完成，我们不能保证 这些计划最终会产生预期效果。

第二部分-其他资料

没有。

可能导致我们的实际结果与本报告中的结果大不相同的因素包括我们于2020年7月7日提交给证券交易委员会的最终招股说明书中描述的风险因素。 截至本报告发布之日，除下文所述外，我们在提交给证券交易委员会的最终招股说明书中披露的风险因素没有发生实质性变化 。

我们将信托账户中持有的资金 投资于的证券可能承受负利率，这可能会降低信托资产的价值，从而使公众股东收到的每股赎回金额可能低于每股10.00美元。

信托帐户中持有的收益仅投资于185天或更短期限的美国政府国库券，或投资于符合《投资公司法》规则2a-7规定的特定条件的货币市场基金，该规则仅投资于直接美国政府国库券。虽然美国 短期国债目前的收益率为正，但它们在最近 年曾短暂地产生负利率。欧洲和日本的央行近年来都在追求零利率以下，美联储公开市场委员会也不排除未来可能会在美国采取类似的政策。如果我们 无法完成我们最初的业务合并或无法对我们修改后的公司注册证书进行某些修改， 我们的公众股东有权按比例获得信托账户中持有的收益份额，外加任何未发放给我们的利息收入 ，扣除应缴税款。负利率可能会影响 公众股东可能收到的每股赎回金额。

私募配售

2020年7月7日，在首次公开发行(IPO)完成 和超额配售选择权结束的同时，我们完成了总计7,520,000 份认股权证的私募，每份私募认股权证的价格为1.00美元，总筹资额为7,520,000美元。此次发行是根据《证券法》第4(A)(2)节所载的注册豁免 进行的。

私募认股权证与首次公开发行(IPO)中出售的单位的认股权证 相同，不同之处在于私募认股权证在企业合并完成后30天内不可转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。

首次公开发行(IPO)募集资金的使用

2020年7月7日，我们完成了27,600,000套的首次公开发行，其中包括承销商全面行使超额配售选择权，以额外购买3,600,000套。首次公开发售的单位以每单位10.00美元的发行价出售， 总收益为2.76亿美元。花旗全球市场公司、瑞银证券有限责任公司和BTIG有限责任公司担任联合簿记管理人。 此次发行的证券是根据证券法在S-1表格(第333-239094号 和第333-239630号)的注册声明中注册的。美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)宣布注册声明于2020年7月1日生效。

我们总共支付了5,520,000美元的承销折扣和佣金 ，以及与首次公开募股(IPO)相关的其他发行成本671,828美元。此外，承销商 同意推迟966万美元的承保折扣和佣金。

在首次公开发行、超额配售选择权关闭和私募认股权证获得的总收益中，有2.76亿美元存入信托账户。 收益存放在位于美国的信托账户，只能投资于美国政府证券， 《投资公司法》第2(A)(16)节规定的含义。到期日为185天或以下的任何开放式 投资公司，其自称是本公司选定的货币市场基金，符合本公司确定的 投资公司法第2a-7条的条件，直至(I)业务合并完成或(Ii)信托账户中资金的 分配(以较早者为准)。

没有。

不适用。

没有。

以下证物作为本10-Q表格季度报告的一部分存档，或通过引用并入本季度报告中。

签名

根据交易法的要求 ，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。