BBRY-20210531
错误2022Q10001070235--02-28566,247,741565,505,328566,247,741565,505,3289102,8231,306131,5046262337711332,8341,368101,4562,760198332,529636636636777——44——41313131113332,777838261,913—————1—————1P1MP4Y2020年6月30日2021年9月25日00010702352021-03-012021-05-310001070235交易所：XNYS2021-03-012021-05-31Xbrli：共享00010702352021-06-22Iso4217：美元00010702352021-05-3100010702352021-02-280001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-02-280001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2021-02-280001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-012021-05-310001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2021-03-012021-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-03-012021-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-05-310001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-05-310001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2021-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-290001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2020-02-2900010702352020-02-290001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-012020-05-3100010702352020-03-012020-05-310001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2020-03-012020-05-310001070235美国-GAAP：会计标准更新201602成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001070235美国-GAAP：会计标准更新201602成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-290001070235美国-GAAP：会计标准更新201602成员美国-公认会计准则：综合收入成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235美国-GAAP：会计标准更新201602成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-012020-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-05-310001070235美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-05-310001070235美国-公认会计准则：综合收入成员2020-05-3100010702352020-05-31Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯0001070235US-GAAP：需求存款成员2021-05-310001070235US-GAAP：需求存款成员2021-03-012021-05-310001070235美国-GAAP：其他投资成员2021-05-310001070235美国-GAAP：其他投资成员2021-03-012021-05-310001070235BBRY：银行余额和其他投资领域2021-05-310001070235BBRY：银行余额和其他投资领域2021-03-012021-05-310001070235美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-05-310001070235美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：BankTimeDepositsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-05-310001070235US-GAAP：BankTimeDepositsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：银行家接受成员2021-05-310001070235US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：银行家接受成员2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业纸张会员2021-05-310001070235US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业纸张会员2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：公允价值输入级别2成员BBRY：非UsGovernment 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12个月成员2021-05-310001070235BBRY：A12至24个月成员2021-05-310001070235BBRY：24个月后成员2021-05-310001070235国家/地区：加利福尼亚州2021-05-310001070235国家/地区：加利福尼亚州2021-02-280001070235国家：美国2021-05-310001070235国家：美国2021-02-280001070235BBRY：其他国家/地区成员2021-05-310001070235BBRY：其他国家/地区成员2021-02-280001070235US-GAAP：客户集中度风险成员2020-03-012020-05-31


美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 ________________________
表格10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年5月31日

或
☐
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从中国到中国的过渡期

佣金档案编号001-38232
 ______________________________________________________
黑莓有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
加拿大
98-0164408
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)
(国际税务局雇主识别号码)
大学大道东2200号
滑铁卢安大略省加拿大
N2K 0A7
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(519)888-7465
(注册人电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股BB纽约证券交易所
普通股BB多伦多证券交易所

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  x*o 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是  x*o 

1


用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器
x
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器：
o
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
                
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
o

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
是，☐：不是，不是。x

注册人有566,412,186截至2021年6月22日发行和发行的普通股。
 

2



黑莓有限公司
目录
页码
第一部分财务信息
项目1财务报表
截至2021年5月31日(未经审计)和2021年2月28日的合并资产负债表
5
合并股东权益报表--截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月(未经审计)
6
合并业务表--截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月(未经审计)
7
综合全面损失表--截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月(未经审计)
8
合并现金流量表-截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月(未经审计)
9
合并财务报表附注
10
项目2管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
28
项目3关于市场风险的定量和定性披露
48
项目4管制和程序
49
第二部分其他信息
项目1法律程序
49
项目6陈列品
49
签名
51

3



除文意另有所指外，所有提及的“公司”及“黑莓”均包括黑莓有限公司及其附属公司。

第一部分-财务信息
项目1.财务报表
4

黑莓有限公司
根据安大略省法律注册成立
(百万美元)(未经审计)
合并资产负债表
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
资产
当前
现金和现金等价物(附注3)$339 $214 
短期投资(附注3)364 525 
应收账款，分别扣除9美元和10美元的备用金(附注4)153 182 
其他应收账款26 25 
应收所得税10 10 
其他流动资产(附注4)61 50 
953 1,006 
限制性现金等价物和限制性短期投资(附注3)29 28 
长期投资(附注3)37 37 
其他长期资产(附注4)15 16 
经营性租赁使用权资产净额59 63 
财产、厂房和设备，净额(附注4)46 48 
商誉(附注4)850 849 
无形资产净额(附注4)732 771 
$2,721 $2,818 
负债
当前
应付帐款$22 $20 
应计负债(附注4)164 178 
应付所得税(附注5)8 6 
递延收入，当期(附注11)208 225 
402 429 
递延收入，非流动收入(附注11)57 69 
经营租赁负债85 90 
其他长期负债(附注4)6 6 
长期债券(附注6)715 720 
1,265 1,314 
承付款和或有事项(附注10)
股东权益
股本和额外实收资本
优先股：授权不限数量的无投票权、累计、可赎回和可收回— — 
普通股：经授权不限数量的无投票权、可赎回、可收回的A类普通股和不限数量的有表决权普通股
已发行-566,247,741股有投票权的普通股(2021年2月28日-565,505,328股)2,834 2,823 
赤字(1,368)(1,306)
累计其他综合亏损(附注9)(10)(13)
1,456 1,504 
$2,721 $2,818 
请参阅合并财务报表附注。

我谨代表董事局：主席
约翰·S·陈(John S.Chen)芭芭拉：Stymiest
导演导演
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黑莓有限公司
(百万美元)(未经审计)
合并股东权益报表

截至2021年5月31日的三个月
资本转换为股票
此外，还增加了
实收资本		赤字累计
其他
综合损失		总计
截至2021年2月28日的余额$2,823 $(1,306)$(13)$1,504 
净损失— (62)— (62)
其他综合收益— — 3 3 
股票薪酬(附注7)7 — — 7 
已发行股份：
行使股票期权(附注7)1 — — 1 
员工购股计划(附注7)3 — — 3 
截至2021年5月31日的余额$2,834 $(1,368)$(10)$1,456 

截至2020年5月31日的三个月
资本转换为股票
此外，还增加了
实收资本		赤字累计
其他
综合损失		总计
截至2020年2月29日的余额$2,760 $(198)$(33)$2,529 
净损失— (636)— (636)
其他综合收益— — 7 7 
采用ASC 326的累积影响— (4)— (4)
基于股票的薪酬13 — — 13 
已发行股份：
股票期权的行使1 — — 1 
员工购股计划3 — — 3 
截至2020年5月31日的余额$2,777 $(838)$(26)$1,913 

请参阅合并财务报表附注。
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黑莓有限公司
(美元，百万美元，每股数据除外)(未经审计)
合并业务报表
 
 截至三个月
 2021年5月31日2020年5月31日
收入(附注11)$174 $206 
销售成本60 63 
毛利率114 143 
运营费用
研发57 57 
销售、营销和管理73 90 
摊销46 46 
商誉减值(附注3)— 594 
债券公允价值调整(附注6)(4)1 
172 788 
营业亏损(58)(645)
投资损失，净额(2)— 
所得税前亏损(60)(645)
所得税拨备(追讨)(附注5)2 (9)
净损失$(62)$(636)
每股亏损(附注8)
基本信息$(0.11)$(1.14)
稀释$(0.11)$(1.14)
请参阅合并财务报表附注。
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黑莓有限公司
(百万美元)(未经审计)
合并全面损失表
 
 截至三个月
 2021年5月31日2020年5月31日
净损失$(62)$(636)
其他综合收益
公允价值净变化和在截至三个月的三个月内从指定为现金流对冲的衍生品中重新分类为净亏损的金额，扣除所得税为零(2020年5月31日-所得税为零)(注9)1 (1)
外币折算调整1 1 
债券特定工具信用风险的公允价值净变化，扣除所得税净额为零(2020年5月31日-所得税100万美元)(注6)1 7 
其他综合收益3 7 
综合损失$(59)$(629)
请参阅合并财务报表附注。
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黑莓有限公司
(百万美元)(未经审计)
合并现金流量表
 截至三个月
  2021年5月31日2020年5月31日
经营活动的现金流
净损失$(62)$(636)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
摊销49 50 
基于股票的薪酬7 13 
商誉减值— 594 
债券公允价值调整(附注6)(4)1 
经营租约(3)(3)
其他(3)(1)
营运资金项目净变动
应收账款，扣除备抵后的净额29 1 
其他应收账款(1)(6)
应收所得税— (2)
其他资产(6)— 
应付帐款2 15 
应计负债(14)(18)
应付所得税2 (7)
递延收入(29)(32)
用于经营活动的现金净额(33)(31)
投资活动的现金流
收购长期投资— (1)
购置房产、厂房和设备(2)(1)
无形资产的收购(6)(8)
收购短期投资(209)(299)
出售或到期限制性短期投资的收益24 — 
短期投资的出售或到期收益369 270 
投资活动提供(用于)的现金净额176 (39)
融资活动的现金流
普通股发行4 4 
融资活动提供的现金净额4 4 
外汇收益对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响3 — 
期内现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净增(减)150 (66)
期初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物218 426 
期末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物$368 $360 
请参阅合并财务报表附注。
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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





1.提供重要会计政策和关键会计估计的摘要
陈述和准备的基础
这些临时合并财务报表是由管理层根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。它们不包括美国公认会计原则要求的年度财务报表的所有披露，应与黑莓有限公司(“本公司”)截至2021年2月28日的年度经审计的综合财务报表(“年度财务报表”)一起阅读，该综合财务报表是根据美国公认会计准则编制的。管理层认为，所有被认为为公允列报所必需的正常经常性调整均已包括在这些中期综合财务报表中。截至2021年5月31日的三个月的经营业绩不一定表明截至2022年2月28日的全年预期业绩。截至2021年2月28日的综合资产负债表来自经审计的年度财务报表，但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。
某些比较数字已重新分类，以符合本期的列报方式。
2022财年第一季度，公司执行主席兼首席执行官(“CEO”)首席运营决策者(“CODM”)开始使用三个运营部门进行决策和评估公司业绩，而首席运营决策者此前将公司作为一个单一运营部门进行决策和绩效评估。在此之前，首席运营决策者(“CODM”)是公司的执行主席和首席执行官(“CEO”)，他开始使用三个运营部门来决策和评估公司的业绩。由于内部报告重组，公司现在被组织和管理为三个可报告的运营部门：网络安全、物联网(统称为“软件和服务”)以及许可和其他，如附注11中进一步讨论的那样。
风险和不确定性
新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的大流行促使国际、联邦、州、省和地方政府当局采取非常行动，遏制和抗击新冠肺炎在世界各地的传播。新冠肺炎大流行和相关公共卫生措施，包括下令就地避难、旅行限制和强制关闭企业，对劳动力、组织、消费者和经济产生了不利影响，导致经济低迷，并可能在未来造成市场波动和不确定性。
在2022财年和2021财年，新冠肺炎疫情造成的经济低迷和不确定性以及为遏制其蔓延而采取的措施对公司的高通汽车软件业务产生了负面影响，导致对公司产品和服务的需求波动，对公司销售和专业服务团队与客户合作的能力产生了不利影响，影响了新客户的支出，并延长了销售周期。不确定性还导致本公司对商誉减值、无限期无形资产减值、某些经营租赁使用权(“ROU”)资产及相关物业、厂房和设备的减值以及应收账款的可收回性作出重大判断。
截至财务报表发布之日，本公司并不知悉有任何其他事件或情况需要本公司更新其估计、判断或修订其资产或负债的账面价值，但附注3所述的新冠肺炎疫情除外。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化，一旦得知这些变化，将在合并财务报表中予以确认。实际结果可能与这些估计不同，任何此类差异都可能对公司的财务报表产生重大影响。
虽然公司在2022财年第一季度的软件和服务收入高于2021财年第一季度，当时新冠肺炎疫情首次对公司的运营产生了实质性的负面影响，并观察到汽车设计活动和生产量在2022年第一季度持续复苏，但新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2022财年继续对公司的QNX汽车软件业务以及综合基础上的公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。该公司继续评估疫情对其业务、经营结果和综合财务报表的当前和潜在影响，包括商誉和无限期无形资产的潜在减值。该公司预计新冠肺炎疫情及其相关的经济影响不会对其流动性状况产生实质性不利影响。
新冠肺炎大流行对该公司运营和财务业绩的最终影响将取决于(但不限于)大流行的持续时间和严重程度、政府为应对大流行而可能持续或实施的限制措施、为遏制或缓解大流行而采取的行动的有效性(包括疫苗的分配和效力，特别是针对新出现的病毒变种的疫苗的分发和效力)，以及全球芯片短缺的影响。
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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





以及全球经济状况。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全体现。
重大会计政策与关键会计估计
与年度财务报表中描述的会计政策或关键会计估计相比，公司的会计政策或关键会计估计没有重大变化。
2022年财政年度采用的会计准则
ASC 740，所得税
2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了关于简化所得税会计的ASU 2019-12，这是其降低所得税会计成本和复杂性的简化举措的一部分。本次更新中的修订删除了第740专题(所得税)中的某些例外，包括：(I)期间内税收分配的增量法例外；(Ii)在外国投资发生所有权变动时不计入基差的例外；以及(Iii)对年初至今亏损超过预期亏损的中期所得税会计例外。此次更新还简化了美国公认会计原则在740主题的其他几个领域，例如：(I)特许经营税和部分基于收入的其他税收；(Ii)与政府的交易导致商誉税基的提高；(Iii)不纳税实体的单独财务报表；以及(Iv)过渡期税法的修订。
该指南在2020年12月15日之后开始的中期和年度期间有效，允许提前采用。ASU 2019-12年度唯一影响公司的方面是取消了与期间内税收分配相关的例外。采用新准则后，本公司厘定持续经营应占税项时，不会考虑其他全面收益所包括的其他项目的税项影响。该公司在2022财政年度第一季度采纳了这一指导方针，它对公司的经营业绩、财务状况或披露没有产生实质性影响。
2.    尚未采用的会计公告
2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了一项新的会计准则，主题是可转换债务和其他选项，ASU 2020-06。此次修订通过减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模式，简化了可转换工具的会计核算。此次更新还修订了实体自有股本合同的衍生品范围例外的指导方针，以减少基于形式而不是实质的会计结论，并要求应用IF转换方法来计算稀释后每股收益。此次更新还要求各实体提供更多有关可转换工具的条款和特征、这些工具如何在实体的财务报表中报告、以及可能影响如何评估与这些工具相关的实体未来现金流金额或时间的事件、条件和情况的信息。该指导意见适用于2021年12月15日之后的中期和年度。该公司将在2023财年第一季度采用这一指导方针，预计这一指导方针不会对其经营业绩、财务状况和披露产生实质性影响。
3.    公允价值计量、现金、现金等价物和投资
公允价值
本公司将公允价值定义为在计量日在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。在确定要求按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时，本公司考虑其将进行交易的本金或最有利的市场，并考虑市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设，例如固有风险、不履行风险和信用风险。该公司采用以下公允价值层次结构，将计量公允价值的评估方法中使用的投入划分为三个级别：
•第1级-活跃市场中相同资产或负债在测量日期的未调整报价。
•第2级-第1级所列报价以外的可观察输入，例如活跃市场中类似资产和负债的报价；非活跃市场中相同或相似资产和负债的报价；或可观察到或可由可观察市场数据证实的其他输入。
•3级-市场活动很少或没有市场活动支持的重要的不可观察的投入。
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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





公允价值等级还要求公司在计量公允价值时最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。
经常性公允价值计量
本公司的现金及现金等价物、应收账款、其他应收账款、应付账款及应计负债由于到期日较短，以接近其公允价值(第2级计量)的金额计量。
在厘定所持投资的公允价值时，本公司主要依赖独立的第三方估值师对证券进行公平估值。*本公司亦会在内部收集经纪报价后，检讨估值过程中使用的资料，并评估证券定价是否合理。独立第三方评估师提供的所有投资类别的公允价值超过0.5本公司厘定的公允价值的%将传达给独立的第三方估值师，以考虑其合理性。独立第三方估值师在决定是否有理由改变其原始定价之前，会考虑本公司提供的信息。
该公司的投资主要由主要公司和银行机构、加拿大省政府和联邦政府、国际政府银行组织和美国财政部发行的债务证券组成，均为投资级。该公司还持有某些公允价值不容易确定的私募股权投资，以及先前私募股权投资的发行人首次公开发行后的有限数量的公募股权证券。
有关1.75%债券(定义见附注6)及3.75%债券(定义见附注6)的公允价值如何厘定的说明，请参阅年度财务报表附注1内的“可转换债券”会计政策。1.75%的债券被归类为3级，3.75%的债券被归类为2级。
非经常性公允价值计量
一旦发生某些事件，本公司将重新计量长期资产的公允价值，包括财产、厂房和设备、经营租赁ROU资产、无形资产和商誉。
商誉减值
在2021财年第一季度，由于全球新冠肺炎疫情导致的经济状况恶化及其对本公司报告单位的影响，以及本公司股本的交易价值低于本公司的综合账面价值，本公司认定，在计入商誉后，其至少一个报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值。因此，该公司完成了对其报告单位的公允价值的分析，以与截至2020年5月31日的各自账面价值进行比较。根据商誉减值测试的结果，得出结论，一个报告单位的账面价值超过了其公允价值，因此需要对超出的金额收取减值费用，从而降低商誉的账面价值。因此，公司记录的非现金商誉减值费用总额为#美元。594在黑莓星火报告部门(“商誉减值费用”)中，该公司的利润为600万美元(即“商誉减值费用”)。本公司其他报告单位的估计公允价值大大超过其在2020年5月31日的账面价值。该公司在2021财年第四季度的年度减值测试中没有发现任何商誉减值，所有报告单位都大幅超过了账面价值。有关2021财年商誉减值费用的进一步讨论，请参阅年度财务报表附注3。
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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





现金、现金等价物和投资
截至2021年5月31日，按公允价值水平计算的现金、现金等价物和投资构成如下：
成本核算基础未实现
损失		公允价值现金和
现金
等价物		短期
投资		长期的
投资		限制性现金等价物
银行余额$90 $— $90 $90 $— $— $— 
其他投资37 — 37 — — 37 — 
127 — 127 90 — 37 — 
1级：
股权证券10 (8)2 — 2 — — 
第2级：
定期存款、定期存单和政府投资公司147 — 147 60 58 — 29 
银行承兑汇票/无记名存款票据45 — 45 45 — — — 
商业票据198 — 198 58 140 — — 
非美国本票92 — 92 50 42 — — 
非美国政府支持的企业票据139 — 139 20 119 — — 
非美国国库券16 — 16 16 — — — 
公司票据/债券3 — 3 — 3 — — 
640 — 640 249 362 — 29 
$777 $(8)$769 $339 $364 $37 $29 

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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





截至2021年2月28日，按公允价值水平计算的现金、现金等价物和投资的组成部分如下：
成本核算基础未实现
损失		公允价值现金和
现金
等价物		短期
投资		长期的
投资		限制性现金等价物限制性短期投资
银行余额$165 $— $165 $165 $— $— $— $— 
其他投资37 — 37 — — 37 — — 
202 — 202 165 — 37 — — 
1级：
股权证券10 (7)3 — 3 — — — 
第2级：
定期存款、定期存单和GIC138 — 138 7 103 — 4 24 
无记名存款票据40 — 40 — 40 — — — 
商业票据162 — 162 15 147 — — — 
非美国本票55 — 55 26 29 — — — 
非美国政府支持的企业票据154 — 154 1 153 — — — 
非美国国库券25 — 25 — 25 — — — 
公司票据/债券25 — 25 — 25 — — — 
599 — 599 49 522 — 4 24 
$811 $(7)$804 $214 $525 $37 $4 $24 
截至2021年5月31日，该公司有私募股权投资，公允价值不能轻易确定为#美元。37百万美元(2021年2月28日-$37百万)。
有几个不是截至2021年5月31日的三个月可供出售证券的已实现损益(零截至2020年5月31日的三个月)。
公司限制现金和现金等价物，包括作为抵押品质押给主要银行合作伙伴的现金和证券，以支持公司对信用证的要求。这些信用证支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排。信用证的条款从一月至四好几年了。在已签发信用证的租赁期内，本公司在法律上被限制使用这些资金；但本公司可以继续投资这些资金并从中获得投资收益。
下表提供了截至2021年5月31日和2021年2月28日的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物从合并资产负债表到合并现金流量表的对账：
截至
2021年5月31日2021年2月28日
现金和现金等价物$339 $214 
限制性现金和现金等价物29 4 
现金流量表中列报的现金总额、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物
$368 $218 
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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





截至2021年5月31日和2021年2月28日，可供出售投资的合同到期日如下：
截至
2021年5月31日2021年2月28日
成本核算基础公允价值成本核算基础公允价值
在一年或更短的时间内到期$640 $640 $599 $599 
没有固定的到期日10 2 10 3 
$650 $642 $609 $602 
截至2021年5月31日，公司有持续未实现亏损的投资总额为$8百万美元，包括股权证券的未实现亏损(2021年2月至28日-连续未实现亏损总计#美元)7百万)。
4、统计合并资产负债表明细
应收账款，扣除备用金后的净额
截至2021年5月31日的信贷损失准备金为#美元。9百万美元(2021年2月28日-$10百万)。
本公司确认扣除备抵后的应收账款当前估计的信用损失。应收账款净额的累计预期信贷损失(“CECL”)是根据每个客户的逾期天数和地区估计的，该资产池由大量在类似经济环境下运营的具有相似风险特征的客户组成。本公司通过根据客户的逾期状况和地区估计历史信用损失经验，并根据当前状况和对未来经济状况(包括新冠肺炎疫情对信用损失的影响)的估计进行适当调整，以确定信用损失额度。新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度以及由此引发的市场波动非常不确定，因此，对预期信贷损失的影响需要做出重大判断，并可能导致公司未来信贷损失拨备的变化。当确定特定客户不再与其当前池共享相同的风险配置文件时，会将他们从池中删除并单独进行评估。该公司还将长期应收账款计入其他长期资产。长期应收账款的CECL是使用违约概率法和由于历史信息有限而产生的违约风险来估算的。违约风险以报告日资产的摊销账面金额表示。
下表列出了公司信贷损失拨备的活动情况：
截至
2021年5月31日
截至2020年2月29日的期初余额$9 
采用ASC 326的影响4 
预期信贷损失的前期回收(3)
信贷损失准备截至2021年2月28日的期末余额10 
本期收回预期信贷损失(1)
信贷损失准备截至2021年5月31日的期末余额$9 
截至2021年5月31日的信贷损失准备金为#美元。22000万美元(2021年2月28日-$3(百万美元)与CECL有关，根据逾期天数和地区估计，以及$72000万美元(2021年2月28日-$7(百万)与单独评估的特定客户相关。
曾经有过一截至2021年5月31日(2021年2月28日-)占应收账款10%以上的客户一客户占比超过10%)。
其他流动资产
截至2021年5月31日和2021年2月28日，其他流动资产包括递延佣金和预付费用的当期部分等项目，无其中大于5列报的所有期间流动资产余额的百分比。
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合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





物业、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备包括以下内容：
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
成本
建筑物、租赁权改进和其他$57 $67 
黑莓运营和其他信息技术112 110 
制造、维修和研发设备72 72 
家具和固定装置10 10 
251 259 
累计摊销205 211 
账面净值$46 $48 
无形资产净额
无形资产包括以下内容：
 截至2021年5月31日
 成本累计
摊销		网络图书
价值
获得的技术$1,023 $730 $293 
知识产权502 310 192 
其他已获得的无形资产494 247 247 
$2,019 $1,287 $732 
截至2021年2月28日
成本累计
摊销		网络图书
价值
获得的技术$1,023 $712 $311 
知识产权498 299 199 
其他已获得的无形资产494 233 261 
$2,015 $1,244 $771 
截至2021年5月31日的三个月，与无形资产相关的摊销费用为1美元452000万美元(截至2020年5月31日的三个月-$45百万美元)
截至2021年5月31日的三个月，无形资产的总增加额为#美元。6百万美元(截至2020年5月31日的三个月-$8百万)。在截至2021年5月31日的三个月里，无形资产的增加主要包括与专利维护、注册和许可费相关的知识产权支付。
根据已确认无形资产截至2021年5月31日的账面价值，并假设相关资产没有随后的减值，预计2022财年剩余时间和随后五年每年的年度摊销费用如下：2022财年--#美元114百万美元；2023财年-$118百万美元；2024财年-$109百万美元；2025财年-$102百万美元；2026财年-$96百万美元和2027财年--美元882000万。
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商誉
截至2021年5月31日的三个月商誉账面金额变动情况如下：
账面金额
截至2020年2月29日的账面金额$1,437 
商誉减值费用(见附注3)(594)
外汇对非美元计价商誉的影响6 
截至2021年2月28日的账面金额849 
外汇对非美元计价商誉的影响1 
截至2021年5月31日的账面金额$850 
其他长期资产
截至2021年5月31日和2021年2月28日，其他长期资产包括递延佣金和长期应收账款的长期部分等项目。无其中大于5占所列任何期间总资产的百分比。
应计负债
应计负债包括以下内容：
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
应计特许权使用费$20 $20 
经营租赁负债，流动31 33 
其他113 125 
$164 $178 
其他应计负债包括应计供应商负债、应计承运人负债、可变激励应计和工资预扣税等项目，无其中大于5流动负债余额的%。
其他长期负债
其他长期负债包括融资租赁负债和非租赁组成部分负债的长期部分，这些负债与公司以前的资源分配计划有关，目的是将公司从一家传统硬件制造商转变为一项由许可驱动的软件业务。
5.    所得税
截至2021年5月31日的三个月，公司的有效所得税净费用率约为3%，而净有效所得税退税率为1截至2020年5月31日的三个月。本公司的所得税税率反映了未确认所得税优惠(如有)的变化，以及本公司对其递延所得税资产有重大估值免税额的事实，尤其是债券(定义见附注6)的公允价值变动(除其他项目外)被估值免税额的相应调整所抵消。该公司的净有效所得税税率还反映了不同所得税税率司法管辖区收益的地理组合。
截至2021年5月31日，公司未确认的所得税优惠总额为$24百万美元(2021年2月28日-$24百万)。截至2021年5月31日，$22未确认的所得税优惠中，有100万美元已从递延所得税资产中扣除，净额为#美元。2在公司综合资产负债表的应付所得税中记录了100万美元。
本公司在其运营的某些司法管辖区接受税务机关的持续审查。该公司定期评估这些检查的状况和不利结果的可能性，以确定所得税拨备以及间接税和其他税拨备以及相关罚款和利息拨备的充分性。虽然审计的最终解决方案还不确定，但公司相信这些审计的最终解决方案不会对其综合财务状况、流动性或经营结果产生重大不利影响。
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6.    债券
1.75%可转换债券
2020年9月1日，Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd.以费尔法克斯金融控股有限公司(Fairfax Financial Holdings Limited)投资经理的身份和另一家机构投资者通过一笔$365私募发行了1.75%的新债券(即1.75%的债券)，取代了$605二零一六年九月七日以私募方式发行的债券(“3.75%债券”)，详情如下(统称“债券”)。
由于1.75%债券中的转换选择权和其他嵌入衍生品，并与公司对3.75%债券的会计一致，公司选择以公允价值记录1.75%债券(包括债务本身和所有嵌入衍生品)，并将1.75%债券作为单一混合金融工具呈现。1.75%债券的公允价值没有一部分被记录为股权，如果嵌入的衍生品是从宿主债务合同中分离出来的，也不会被记录为股权。
每期1.75%债券的公允价值均会重新计算，而与非信贷成分相关的债券的公允价值变动所产生的损益则在收益中确认，而与信贷成分相关的公允价值变动则在累计其他综合亏损(“AOCL”)中确认。债券的公允价值是根据债券的重要二级投入利率曲线和在此期间可能发生的债券的任何可观察交易、公司上市普通股的市场价格和波动性以及与信用利差和1.75%债券发行时的隐含折价相关的重大三级投入确定的。
该公司最初通过对3.75%债券的可观察交易进行校准，并利用适当的信用指数将校准后的息差趋势推向估值日期，从而确定其信用利差。该公司的信用利差被确定为7.90%截至1.75%债券的发行日及6.50截至2021年5月31日。信用利差的增加将导致公允价值1.75%的债券减少，反之亦然。2020年9月1日发行的1.75%债券的公允价值被确定为大约$4562000万美元，隐含折扣约为$912000万。该公司利用上述信用价差和上述其他投入，于2020年9月1日计算了1.75%债券的公允价值，从而确定了1.75%债券的隐含折扣。

下表汇总了截至2021年5月31日的三个月1.75%债券的公允价值变化，这也代表了公允价值层次中被归类为第三级的项目通过收益实现的总变化：
截至
  2021年5月31日
截至2021年2月28日的余额$720 
债券的公允价值变动(5)
截至2021年5月31日的余额$715 
1.75%债券的公允价值与未偿还本金余额$之间的差额365百万美元是$350百万美元。
下表显示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月1.75%债券公允价值变动的影响：*
截至三个月
  2021年5月31日2020年5月31日
与综合经营报表中记录的非信贷组成部分的公允价值变动相关的收入$4 $— 
与公允价值变动相关的收入，这些收入来自AOCL记录的特定于工具的信贷组成部分的公允价值变动1 — 
1.75%债券的公允价值合计减少$5 $— 
截至2021年5月31日的三个月，公司记录了与债券相关的利息支出$2百万美元，已计入投资损失，扣除公司合并经营报表后的净额(截至2020年5月31日的三个月-$6百万)。
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Fairfax是美国公认会计准则下的关联方，在考虑到债券的潜在转换后，由于其实益拥有公司的普通股，拥有$5003.75%债券的本金金额为3.75亿美元，并购买了$3301.75%债券的本金金额为100万美元。因此，赎回费尔法克斯在3.75%债券中的份额、费尔法克斯对1.75%债券的投资以及支付债券利息属于关联方交易。费尔法克斯获得的利息与债券的其他持有者相同。
3.75%可转换债券
2016年9月7日，费尔法克斯和其他机构投资者通过一笔美元投资于该公司6053.75%的债券进行了3.75%的私募。
2020年7月22日，本公司宣布，经3.75%债券持有人批准，将赎回3.75%债券，赎回金额约为$6152,000,000元(“赎回金额”)，将清偿本公司有关3.75%债券的所有未偿还债务。赎回已于2020年9月1日。由于赎回金额代表于2020年8月31日的公允价值，而本公司选择3.75%债券的公允价值选项，赎回对公允价值的综合经营报表的影响在2021财年第二季度入账。
下表显示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月3.75%债券公允价值变动的影响：*
截至三个月
  2021年5月31日2020年5月31日
与综合经营报表中记录的非信贷成分的公允价值变动相关的费用$— $(1)
与公允价值变动相关的收入，这些收入来自AOCL记录的特定于工具的信贷组成部分的公允价值变动— 8 
3.75%债券的公允价值总减幅$— $7 
7.    股本
以下详细说明了截至2021年5月31日的三个月已发行和已发行普通股的变化：
 股本和
额外的实收资本
 库存
杰出的
(000s)		金额
截至2021年2月28日的已发行普通股565,505 $2,823 
股票期权的行使132 1 
为限售股单位结算而发行的普通股232 — 
基于股票的薪酬— 7 
为员工购股计划发行的普通股379 3 
截至2021年5月31日的已发行普通股566,248 $2,834 
该公司拥有5662000万股有投票权的流通股普通股，1百万份购买有投票权普通股的期权，20百万RSU和1截至2021年6月22日，未偿还的DSU为100万DSU。此外,60.8如附注6所述，1000万股普通股可在转换时全额发行1.75%的债券。
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8.    每股亏损
下表列出了每股基本亏损和摊薄亏损的计算方法：
 截至三个月
 2021年5月31日2020年5月31日
普通股股东每股基本亏损和摊薄亏损净亏损(1)
$(62)$(636)
加权平均流通股数量(000股)-基本和稀释(1) (2) (3)
567,358 557,839 
每股亏损-报告
基本信息
$(0.11)$(1.14)
稀释
$(0.11)$(1.14)
______________________________
(1)本公司在计算截至2021年5月31日及2020年5月31日的三个月的每股摊薄亏损时，并没有使用IF-转换方法列报债券的摊薄效果，因为这样做会产生反摊薄作用。有关债券的详情，请参阅附注6。
(2) 截至2021年5月31日的三个月包括1,421,945作为收购的对价，将于2019年2月21日完成的Cylance收购三周年日仍将发行的普通股(交易所股票)。截至2020年5月31日的三个月包括2,802,067作为收购的对价，普通股将在此后Cylance收购的两周年日等额发行。发行这些股票不存在任何服务或其他要求。
(3) 本公司在计算截至2021年5月31日的三个月及截至2020年5月31日的三个月的每股摊薄亏损时，并未列出将于归属时以发行新普通股结算的现金期权及RSU的摊薄效果，因为这样做会反摊薄。
9、银行累计其他综合亏损
AOCL在截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月中，按构成税净额计算的变化如下：
截至
2021年5月31日2020年5月31日
现金流对冲
期初余额$1 $(1)
重新分类前的其他综合收益2 (2)
从AOCL重新分类为净亏损的金额(1)1 
指定为现金流量套期保值的衍生工具累计未实现净收益(亏损)$2 $(2)
外币累计折算调整
期初余额$(4)$(9)
重新分类前的其他综合收益1 1 
外币累计换算调整$(3)$(8)
公允价值从特定于工具的债券信用风险中的变化
期初余额$(9)$(22)
重新分类前的其他综合收益1 7 
公允价值因债券的特定工具信用风险而发生的变化$(8)$(15)
其他离职后福利义务
与其他离职后福利义务相关的精算损失$(1)$(1)
累计其他全面亏损，期末$(10)$(26)

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10.    承诺和或有事项
(a)信用证
该公司有$29截至2021年5月31日，支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排的担保未偿信用证达100万美元。见附注3中关于受限现金的讨论。
(b)偶然事件
诉讼
该公司在其正常业务过程中作为被告和原告都参与了诉讼。该公司面临各种索赔(包括与专利侵权有关的索赔、据称的集体诉讼和正常业务过程中的其他索赔)，并可能直接或通过赔偿受到针对其向某些合作伙伴和客户提供的索赔的额外索赔。特别是，公司竞争的行业有许多拥有或声称拥有知识产权的参与者，包括已经获得专利并可能提交专利申请或可能获得与公司在其产品中使用的技术类似的技术的额外专利和专有权的参与者。本公司已经收到并可能在未来收到来自第三方的断言和索赔，称本公司的产品侵犯了他们的专利或其他知识产权。为了确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性或确立公司的专有权，诉讼一直是必要的，而且很可能继续是必要的。无论针对本公司的索赔是否具有可取之处，这些索赔都可能耗时评估和辩护，导致昂贵的诉讼，分散管理层的注意力和资源，并使本公司承担重大责任。
管理层审查每项索赔的所有相关事实，并在评估任何潜在损失的可能性和金额(如果适用)时应用判断。若潜在亏损被认为是可能的，且金额可合理估计，则根据管理层对可能结果的评估计提损失拨备。如果损失范围可以合理估计，但在该范围内没有最佳估计，本公司将记录该范围内的最低金额。对于结果无法确定的索赔或无法合理估计损失金额的索赔，本公司不做任何拨备。此类索赔项下的任何和解或赔偿都是在可以合理确定的情况下规定的。
截至2021年5月31日，本公司并无将潜在损失评估为可能导致且可合理估计的重大未决索赔；因此，未计提任何应计费用。此外，还有一些未决的索赔，该公司已将潜在损失评估为合理可能造成的损失，但无法合理地估计损失金额。公司不能进行这些评估的原因有很多，其中除其他外，包括以下一项或多项：诉讼的早期阶段没有要求索赔人具体识别据称被侵犯的专利权利要求或被指控侵权的产品；所寻求的损害赔偿未指明、无法支持、无法解释或不确定；发现尚未开始或不完整；存在争议的事实非常复杂(例如，一旦确定了专利，对专利的分析和与公司活动的比较是一项劳动密集型的高度复杂的工作。双方没有进行任何有意义的和解讨论；其他各方可能分担任何最终责任；以及诉讼速度往往很慢。
本公司已包括其某些法律程序的以下摘要，尽管它们不符合上述应计利润的测试。
2013年10月至12月期间，在美国和加拿大的不同司法管辖区，针对本公司及其某些前高级管理人员提出了多起据称的集体诉讼和一起个人诉讼，指控本公司及其某些高级管理人员对本公司的财务状况和业务前景作出了重大虚假和误导性陈述，并且本公司的某些财务报表包含重大错报。这起个人诉讼被自愿驳回。
2014年3月14日，这四起推定的美国集体诉讼在美国纽约南区地区法院合并，并于2014年5月27日提交了合并的修订后的集体诉讼。2015年3月13日，法院发布命令，批准公司的解散动议。2015年11月13日，法院驳回了原告的复议动议和提出修改后的申诉的许可。2016年8月24日，美国第二巡回上诉法院确认了地区法院驳回申诉的命令，但撤销了拒绝许可修改的命令，并将原告请求许可修改的进一步程序发回地区法院。法院于2017年9月13日批准了原告的修改许可动议。9月29日，
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2017年，原告提起第二份合并修正集体诉讼诉状(下称《第二修正诉状》)，新增本公司前首席法务官为被告。2018年3月19日，法院驳回了驳回第二次修订申诉的动议。2019年1月4日，法院发布命令，将此案列入悬而未决的日程表，但允许事实和专家发现继续进行。2019年8月2日，治安法官出具报告，建议法院批准被告对驳回新增原告赵某、乌鲁格诉求的诉状作出判决的动议。2019年9月24日，地方法院法官接受了治安法官的建议，驳回了赵某和乌勒格对所有被告的诉讼请求。2019年10月17日，Cho和Ulug提交了上诉通知书。2020年5月29日，地方法院将此案从悬念日历中删除。原告于2020年6月8日提出等级认证动议，被告于2020年8月10日提出异议，原告于2020年9月28日提出答辩。截至2020年11月13日，所有发现工作已完成。2021年1月26日，地区法院批准了原告的等级认证动议。2021年2月9日，被告向第二巡回上诉法院提交了规则23(F)的请愿书，要求对班级认证令进行中间审查。2021年6月23日，第二巡回上诉法院驳回了规则23(F)的请愿。2021年3月11日，第二巡回上诉法院确认了地区法院驳回Cho和Ulug索赔的判决，并于2021年4月28日驳回了Cho和Ulug关于陪审团重审和重审的请求。2021年4月19日，被告提出简易判决动议, 双方都提出了杜伯特动议，要求排除反对派营销和会计专家的证词。双方于2021年6月21日对这些动议提出了反对意见；答复简报截止日期为2021年7月19日。2021年5月5日，双方参加了与退役的莱恩·菲利普斯阁下(Hon.Layn Phillips)的调解，但没有达成协议。2021年5月11日，治安法官批准了当事人的共同请求，将原定于2021年5月19日举行的和解会议休会。
2014年7月23日，安大略省这起推定的集体诉讼的原告提出了一项认证动议，并要求获得追查法定失实陈述索赔的许可。2015年11月16日，安大略省高等法院发布命令，批准原告申请许可提起失实陈述法定索赔的动议。2015年12月2日，本公司提交动议通知，寻求对此裁决提出上诉的许可。2016年1月22日，在要求该公司提交动议驳回美国原告对法院不方便的索赔后，法院将原告认证动议的听证推迟到待定日期。在该动议被听取之前，双方同意将这一类别限制在居住在加拿大或在多伦多证券交易所购买的买家。2018年11月15日，法院驳回了该公司的上诉许可动议，该命令授予原告就失实陈述提起法定索赔的许可。2019年2月5日，法院发布了一项命令，证明黑莓普通股的类别由以下人员组成：(A)在2013年3月28日至2013年9月20日期间购买了黑莓普通股，截至2013年9月20日仍持有至少部分黑莓普通股；(B)在加拿大证券交易所收购了这些股票或在任何其他证券交易所收购了这些股票，并且在收购股票时是加拿大居民。2019年3月6日发布班级认证公告。该公司于2019年4月1日提交了辩护声明，发现工作正在进行中。
2017年2月15日，安大略省高等法院(Ontario Superior Court Of Justice)对该公司提起了推定的雇佣集体诉讼。索赔书称，该公司在其某些雇员决定接受加拿大福特汽车公司的雇用提议时所采取的行动相当于错误地终止了这些雇员在该公司的雇用。索赔要求(I)法定、合同或普通法终止权利的数额不详；(Ii)惩罚性或违反诚信义务损害赔偿20,000,000加元，或法院认为适当的其他金额，(Iii)判决前和判决后的利息，(Iv)律师费和费用，以及(V)法院认为公正的其他救济。法院于2019年5月27日批准了原告提出的认证该集体诉讼的动议。该公司于2019年6月11日开始申请许可对认证命令提出上诉。法院于2019年9月17日驳回了上诉许可动议。该公司于2019年12月19日提交了辩护声明，发现工作正在进行中。
其他或有事项
在2019财年第一季度，董事会批准了公司执行主席兼首席执行官的薪酬方案，以激励其继续担任执行主席至2023年11月23日。作为一揽子计划的一部分，公司执行主席兼首席执行官有权获得一笔以业绩为基础的或有现金奖励，金额为#美元。90如果该公司普通股在纽约证券交易所的10日平均收盘价达到1美元，将产生和支付100万美元30在此之前2023年11月3日。由于奖励是由公司股价触发的，因此被认为是基于股票的补偿，并计入基于股票的责任奖励。截至2021年5月31日，与本裁决相关的负债记录约为#美元。82000万美元(2021年2月28日-$8(亿美元)。
截至2021年5月31日，公司已收到$162000万美元(2021年2月28日-$15向加拿大创新、科学和经济发展部提出的与其战略创新基金有关的索赔
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该计划对黑莓QNX的投资。如果公司不符合某些条款和条件，在某些情况下，这笔款项的一部分可能会在未来偿还，而这在目前是不太可能的。
(c)集中在公司的某些业务领域
公司试图确保大多数对公司业务至关重要的部件通常可以从多种来源获得；然而，某些部件目前是在竞争激烈的市场中从有限的来源获得的，这使公司面临供应、可用性和定价风险。该公司还就零部件的供应和其产品的制造签订了各种协议，但不能保证该公司能够以类似的条款延长或续签这些协议，或者根本不能保证延长或续签这些协议。因此，该公司仍然面临供应短缺的风险。
(d)弥偿
本公司签订的某些协议包含赔偿条款，根据这些条款，本公司可能要承担费用和损害，包括在向本公司或受赔偿的第三方提出侵权索赔的情况下。此类知识产权侵权赔偿条款一般不受任何美元限制，并在本公司的协议期限内有效。到目前为止，该公司还没有遇到由于这种赔偿而产生的材料成本。
该公司已经与其现任和前任董事和高管签订了赔偿协议。根据该等协议，本公司同意在适用法律的规限下，赔偿其现任及前任董事及行政人员因其董事或行政人员身份而可能产生的任何民事、刑事或行政诉讼而合理招致的所有费用、费用及开支。本公司为本公司及其现任和前任董事和高管提供责任保险。本公司本期未遇到因此类赔偿而产生的材料成本。
11.公开营收和部门披露
该公司根据“管理”方法报告部门信息。该管理方法指定CODM用于决策和评估业绩的内部报告是公司可报告的经营部门的一个来源。在2022财年第一季度，公司执行主席兼首席执行官兼首席执行官首席运营官(CODM)开始使用三个运营部门做出决策并评估公司业绩，而首席运营总监之前作为一个单一运营部门做出决策并评估公司业绩。
CODM不使用离散资产信息评估运营部门。为了内部报告的目的，公司没有专门将资产分配给运营部门。
分部披露
该公司现在的组织和管理方式为三运营部门：网络安全、物联网和许可等。上一年的信息已被重述，以符合本年度本公司部门信息的列报方式。
下表按运营部门显示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月的信息：
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 在截至的三个月内
网络安全物联网许可和其他区段合计
2021年5月31日2020年5月31日2021年5月31日2020年5月31日2021年5月31日2020年5月31日2021年5月31日2020年5月31日
细分市场收入$107 $119 $43 $29 $24 $58 $174 $206 
细分销售成本46 47 7 6 6 8 59 61 
部门毛利率(1)
$61 $72 $36 $23 $18 $50 $115 $145 
______________________________
(1)分部毛利总额与合并总额的对账如下所示。
网络安全包括公司BlackBerry Spark®软件平台、BlackBerry®AtHoc、BlackBerry®Alert和SecuSuite的收入。BlackBerry Spark平台提供全面的安全软件产品和服务，包括BlackBerry Spark®统一端点安全套件和BlackBerry Spark®统一端点管理(“UEM”)套件，这两个套件也一起作为BlackBerry Spark®套件销售，提供公司最广泛的量身定制的网络安全和端点管理选项。BlackBerry Spark UES套件包括公司基于Cylance®人工智能和机器学习平台的收入，该平台由BlackBerry®Protect、BlackBerry®Optics、BlackBerry®Persona、BlackBerry®Guard管理服务和其他网络安全应用程序组成。此外，该公司还提供黑莓网络套件，这是其黑莓Spark UES套件的UEM不可知版本。BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解决方案。网络安全收入主要来自软件许可证，通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
物联网包括黑莓QNX®、黑莓Certicom®、黑莓雷达®、黑莓常春藤™和其他物联网应用的收入。物联网收入主要来自软件许可证，通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
许可和其他包括来自公司知识产权安排和和解奖励的收入。其他包括与该公司传统服务接入费(“SAF”)业务相关的收入。
下表将截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月的部门毛利总额与公司的综合总额进行了核对：
 截至三个月
2021年5月31日2020年5月31日
总部门毛利率$115 $145 
调整(1):
减去：销售成本1 2 
更少：
研究与发展57 57 
销售、营销和管理73 90 
摊销46 46 
商誉减值— 594 
债券公允价值调整(4)1 
投资损失，净额2 — 
所得税前综合亏损$(60)$(645)
______________________________
(1)CODM在调整的基础上审查分部信息，其中不包括如下所述的某些金额：
股票补偿费用-股权补偿是一项非现金支出，不影响公司管理层正在作出的经营决定。
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收入
该公司根据地理区域、收入确认时间以及主要产品和服务类型对与客户签订的合同的收入进行分类，如上文“部门披露”中所述。
公司的收入按公司客户所在的主要地理区域分类如下：
 截至三个月
 2021年5月31日2020年5月31日
北美(1)
$111 $150 
欧洲、中东和非洲45 41 
其他地区18 15 
总计$174 $206 
北美(1)
63.8 %72.8 %
欧洲、中东和非洲25.9 %19.9 %
其他地区10.3 %7.3 %
总计100.0 %100.0 %
______________________________
(1)由于专利组合及其许可安排在全球范围内的适用性，北美地区包括该公司知识产权安排的所有收入。
按确认时间分类的收入如下：
 截至三个月
2021年5月31日2020年5月31日
随时间推移转移的产品和服务$107 $116 
在某个时间点转移的产品和服务67 90 
总计$174 $206 
收入合同余额
下表列出了截至2021年5月31日的三个月公司收入合同余额中的活动：
应收帐款递延收入延期佣金
截至2021年2月28日的期初余额$188 $294 $21 
由于新合同或现有合同的发票、相关合同采购成本或其他原因而增加153 118 5 
因付款、履行履约义务或其他原因而减少(181)(147)(6)
减少，净额(28)(29)(1)
截至2021年5月31日的期末余额$160 $265 $20 
25
黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





分配给剩余履约义务的交易价格
下表披露了截至2021年5月31日分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额，以及公司预计确认这一收入的时间框架。本公开包括可变对价的估计，除非可变对价是为换取知识产权许可而承诺的基于销售或基于使用的特许权使用费。
截至2021年5月31日
少于12个月12至24个月此后总计
剩余履约义务$217 $54 $19 $290 
为前期履行的履约义务确认的收入
截至2021年5月31日的三个月，不是收入确认为上一季度(截至2020年5月31日的三个月)履行的绩效义务-零).
房地产、厂房和设备、无形资产、经营租赁ROU资产和商誉，按公司资产所在的地理区域分类如下：
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
房地产，厂房和设备，无形资产，经营租赁ROU资产和商誉总资产房地产，厂房和设备，无形资产，经营租赁ROU资产和商誉总资产
加拿大$270 $493 $289 $504 
美国1,387 1,903 1,411 1,963 
其他30 325 31 351 
$1,687 $2,721 $1,731 $2,818 
有关主要客户的信息
曾经有过不是在截至2021年5月31日的三个月(截至2020年5月31日的三个月)，占公司收入10%以上的客户-一客户包括26占公司收入的%)。
12.    现金流和其他信息
(A)与支付的利息和所得税有关的某些现金流量信息合并报表摘要如下：
 截至三个月
 2021年5月31日2020年5月31日
期内支付的利息$2 $6 
期内缴纳的所得税1 — 
期内收到的所得税退税2 1 
(b)    附加信息
外汇
该公司因使用其功能货币美元以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司在2022财年第一季度的大部分收入是以美元进行交易的。部分收入以加元、欧元和英镑计价。其他费用，主要包括工资和某些其他运营成本，主要以加元发生，但也以美元、欧元和英镑发生。在2021年5月31日，大约12现金和现金等价物的百分比，20应收账款的百分比以及52应付账款的百分比以外币计价(2021年2月28日-20%, 25%和34%)。这些外币主要包括加元、欧元和英国。
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黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计，除每股和每股数据外，除非另有说明(未经审计)





英镑。作为其风险管理战略的一部分，该公司以外币维持净货币资产和/或负债余额，并利用包括货币远期合约和货币期权在内的衍生金融工具从事外币对冲活动。本公司不会将衍生工具用于投机目的。
利率风险
现金和现金等价物以及投资被投资于不同期限的某些工具。因此，本公司因持有不同期限的投资而面临利率风险。投资的公允价值，以及从投资组合中获得的投资收益，都会随着当时利率的变化而波动。如附注6所述，本公司亦以固定利率发行债券。债券的公允价值将会随当时利率的变动而波动。因此，该公司因发行债券而面临利率风险。该公司目前没有利用利率衍生工具来对冲其投资组合或债券市值的变化。
信用风险
该公司的投资组合面临市场和信用风险。该公司通过投资于流动的投资级证券以及限制对任何一个实体或相关实体集团的风险敞口来降低这一风险。截至2021年5月31日，没有一家发行人的申购金额超过13现金、现金等价物和投资总额的百分比(2021年2月至28日-没有一家发行人超过13现金、现金等价物和投资总额的百分比)，代表公司银行交易对手之一的现金余额。
流动性风险
现金、现金等价物和投资约为$769截至2021年5月31日，百万美元。公司管理层仍然专注于有效管理营运资金余额和管理业务的流动性需求。根据目前的财务预测，该公司相信，其财务资源，加上预期的未来运营现金产生和运营费用削减活动以及获得其他潜在融资安排，应足以满足当前财务承诺和尚未承诺的未来运营支出的资金需求，并应为可预见的未来提供必要的财务能力。
政府补贴
在2021财年第一季度，加拿大政府宣布为受新冠肺炎疫情影响的加拿大雇主提供加拿大紧急工资补贴(CEW)，最初为期36周，从2020年3月到11月。该计划随后被延长至2021年6月，加拿大政府提出了进一步延长至2021年9月的计划。妇女地位委员会提供最高可达75符合条件的雇员就业保险薪酬的百分比，取决于某些标准。拟议的延期还将包括逐步降低补贴率。该公司在符合获得补贴的要求的范围内申请了CEW，并在截至2021年5月31日的三个月内记录了$15作为综合经营报表中运营费用减少的政府补贴(2020年5月31日-$9(亿美元)。
27
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况及经营业绩的讨论及分析(“MD&A”)应与黑莓有限公司截至2021年5月31日的三个月的未经审计中期综合财务报表及附注(“综合财务报表”)一并阅读，该附注包括本季度报告第I部分10-Q表第1项，以及本公司截至2021年2月28日止财政年度的经审核综合财务报表及附注及MD&A(“年度MD&A年度财务报表”)，请参阅本公司截至2021年5月31日止三个月的未经审核中期综合财务报表及附注及附注(“综合财务报表”)，以及本公司截至2021年2月28日止财政年度的经审核综合财务报表及附注及MD&A年度报告(“年度MD&A年度报表”)。综合财务报表以美元表示，并根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。除非另有说明，本MD&A中的所有财务信息均以美元表示。
有关该公司的更多信息包括在该公司截至2021年2月28日的财政年度的Form 10-K年度报告(“年度报告”)中，可在SEDAR网站www.sedar.com和证券交易委员会网站www.sec.gov上找到。
有关前瞻性陈述的注意事项
本MD&A包含某些证券法定义的前瞻性陈述，包括根据1995年美国私人证券诉讼改革法和适用的加拿大证券法的前瞻性陈述，包括与以下相关的陈述：
•公司的计划、战略和目标，包括增加和加强其产品和服务的意图；
•公司对2022财年收入以及新冠肺炎疫情对公司综合业务、经营业绩和财务状况(包括其流动性状况)的影响的预期；
•公司对购买义务和其他合同承诺的估计；以及
•公司对其财务资源充足的期望。
“预期”、“预期”、“估计”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“打算”、“相信”、“目标”、“计划”及类似表述旨在识别本MD&A中的前瞻性表述，包括标题为“业务概述-战略”、“业务概述-新冠肺炎”、“非公认会计准则财务指标-关键指标”、“运营结果-截至2021年5月31日的三个月”的章节。2020年-收入-按部门划分的收入“和”财务状况-债券融资和其他资金来源“。前瞻性陈述基于公司根据其经验和对历史趋势、现状和预期未来发展的看法以及其他公司认为在当时情况下合适的因素做出的估计和假设，这些因素包括但不限于公司对其业务、战略、机会和前景的预期、新产品和服务的推出、总体经济状况、持续的新冠肺炎疫情、竞争以及公司对财务业绩的预期。许多因素可能导致公司的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的大不相同，包括但不限于年报第I部分第1A项“风险因素”中讨论的风险因素。
所有这些因素都应慎重考虑，读者不应过分依赖该公司的前瞻性陈述。任何前瞻性陈述都是为了使公司股东能够在作出这些陈述时从管理层的角度看待公司的预期业绩和前景。如上所述，这些陈述会受到所有前瞻性陈述所固有的风险的影响，以及考虑到技术和公司业务战略的变化、不断发展的行业标准、激烈的竞争和短暂的产品生命周期，在预测公司未来的财务结果和业绩方面存在困难，特别是在更长的时期内，这些风险都是公司经营的行业的特点所在，因此这些前瞻性陈述都是为了使公司的股东能够从管理层的角度来看待公司的预期业绩和前景，如上所述，这些风险是所有前瞻性陈述所固有的风险，也是在预测公司未来的财务结果和业绩方面的困难，特别是在更长的时期内。见年度报告第一部分第1项“业务”中的“战略”小节。
除非适用法律要求，否则公司无意也没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
业务概述
该公司为世界各地的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保5亿多个终端的安全，其中包括1.95亿辆汽车。该公司总部设在安大略省滑铁卢，利用人工智能(“AI”)和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新解决方案，在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。
28
战略
该公司以其智能安全软件和服务而广受认可，并相信其可提供市场上最广泛的安全功能来连接、保护和管理物联网终端。该公司利用其广泛的技术组合，向政府、监管和其他核心行业的企业客户以及汽车、医疗、工业和其他垂直行业的原始设备制造商提供一流的网络安全、安全和可靠性。
该公司的目标是提供更智能的安全解决方案，这些解决方案比竞争产品更有效，需要更少的资源来支持，并为客户产生更好的投资回报。为了实现这一愿景，公司继续扩展其专注于人工智能的BlackBerry Spark®软件平台和安全认证的QNX Netriino®实时操作系统的功能，并正在将其新的黑莓常春藤™智能车辆数据平台商业化。
该公司的入市战略侧重于从企业软件、服务和许可以及与领先的原始设备制造商和一级供应商的嵌入式软件设计中创造收入。该公司打算推动收入增长，实现与其他企业软件公司一致的利润率。
产品和服务
该公司有多种产品和服务可获得收入，这些产品和服务分为三类：网络安全、物联网(统称为网络安全、“软件和服务”)以及许可和其他。
网络安全
网络安全业务包括BlackBerry Spark、BlackBerry®AtHoc®、BlackBerry Alert和SecuSuite。
该公司的核心安全软件和服务产品是其BlackBerry Spark软件平台，该平台集成了统一端点安全(UES)层和BlackBerry统一端点管理(UEM)，以实现零信任环境中的安全端点通信。BlackBerry UES是一套互为补充的网络安全产品，提供端点保护平台(EPP)、端点检测和响应(EDR)、移动威胁防御(MTD)、零信任网络访问(ZTNA)以及用户和实体行为分析(UEBA)功能。黑莓Spark平台得益于公司的人工智能和机器学习能力、持续创新、专业的网络安全服务、行业合作伙伴关系和学术合作。该公司目前正在严格执行BlackBerry Spark的产品发布计划，以实现公司的扩展检测和响应(“XDR”)战略，该战略旨在利用该平台全系列本地集成产品的安全遥测数据，为更强大的威胁检测和响应提供深入的背景洞察力。这一针对BlackBerry Spark的全面安全策略旨在跨所有终端在单个代理上运行，从单个控制台进行管理，利用单个众包威胁数据湖，并在一个云环境中进行管理。BlackBerry Spark解决方案可通过BlackBerry Spark®Unified Endpoint Security Suite和BlackBerry Spark®Unified Endpoint Management Suite获得，这两个套件也作为BlackBerry Spark®Suite一起销售，提供公司最全面的定制网络安全和端点管理选项。
BlackBerry Spark UES Suite提供领先的Cylance®AI和基于机器学习的网络安全解决方案，其中包括：BlackBerry®Protect，这是一种EPP和可用的MTD解决方案，使用机器学习来防止可疑行为和在端点上执行恶意代码；BlackBerry®Optics，这是一种EDR解决方案，可以查看和防止端点上的恶意活动；BlackBerry®Guard，这是一种托管检测和响应解决方案，可提供全天候的威胁追踪和监控；BlackBerry®Gateway，是一款原生云Z的BlackBerry®Gateway该组合平台具有业界领先的威胁防御模块，可帮助组织应对网络攻击的显著增长。该公司还提供事件响应、受损评估和遏制服务，以协助客户进行法医分析、现有系统的状态和攻击补救。
此外，该公司还提供BlackBerry Cyber Suite，这是其BlackBerry Spark®UES套件的UEM不可知版本，各组织将能够与其他领先供应商的UEM软件集成。
BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解决方案。BlackBerry UEM是该公司安全通信平台的核心软件组件，提供“单一管理平台”或统一控制台视图，用于管理和保护所有领先操作系统上的设备、应用、身份、内容和终端。BlackBerry Dynamics为移动应用程序(包括公司自己的企业应用程序，如BlackBerry®Work和BlackBerry®Connect)提供一流的开发平台和安全容器，以实现安全协作。
该公司还提供BlackBerry®Spark SDK，使企业和独立软件供应商(“ISV”)开发商能够将BlackBerry Spark的安全功能集成到他们自己的移动和网络应用程序中，从而促进平台生态系统的发展。
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BlackBerry AtHoc和BlackBerry Alert是安全的关键事件管理解决方案，使个人、设备和组织能够在业务连续性和生命安全运营期间实时交换关键信息。这些平台安全地与不同的终端连接，以分发紧急批量通知，提高人员责任感，并促进组织内部和组织之间的双向数据收集和共享。黑莓AtHoc服务于公共部门市场的需求，而BlackBerry Alert则针对商业领域。
SecuSuite®for Government是经过认证的多操作系统语音和文本消息传送解决方案，具有高级加密、防窃听和持续身份验证功能，可为公共机构和企业提供传统移动设备上最高级别的安全性。
物联网
物联网业务由黑莓技术解决方案公司(BTS)和黑莓常春藤(BlackBerry Ivy)组成。
BTS的主要组成部分是BlackBerry QNX，它是一家为汽车、医疗、工业自动化和其他市场的联网嵌入式系统提供实时操作系统、管理程序、中间件、开发工具和专业服务的全球供应商。作为公认的汽车软件领先者，BlackBerry QNX提供越来越多的安全认证、安全可靠的平台解决方案组合，专注于与汽车原始设备制造商(“OEM”)、一级供应商和汽车半导体供应商实现设计上的胜利。这些解决方案包括中微子®操作系统和黑莓QNX®汽车平台，这是自动驾驶汽车市场最先进的嵌入式软件平台，以及其他旨在缓解遵守汽车行业功能安全标准ISO 26262的挑战的产品。此外，该公司安全的汽车空中软件更新管理服务允许原始设备制造商管理其车辆中软件的生命周期和安全性。
该公司与亚马逊网络服务公司(“AWS”)达成协议，开发和营销BlackBerry Ivy，这是一个利用BlackBerry QNX汽车功能的智能车辆数据平台。黑莓常春藤将允许汽车制造商安全地访问车辆的传感器数据，将其标准化，并应用机器学习来生成和共享预测性洞察力和推论。汽车制造商和开发商将能够利用这些信息创建响应迅速的车载服务，以增强司机和乘客的体验。黑莓常春藤将支持多种车辆操作系统和多云部署，以确保不同车型和品牌的兼容性。该公司预计将于2021年10月发布黑莓常春藤的早期版本，随后将于2022年2月发布商业版本，并将于2023年车型年开始安装黑莓常春藤。
BlackBerry QNX也是构建医疗设备、列车控制系统、工业机器人、硬件安全模块、建筑自动化系统、绿色能源解决方案和其他关键任务应用的公司的首选嵌入式系统供应商。
除黑莓QNX外，BTS还包括黑莓Certicom®加密和密钥管理产品、黑莓雷达®资产监控解决方案和黑莓Jarvis™。
BlackBerry Certicom利用获得专利的椭圆曲线加密技术提供设备安全、防伪和产品认证解决方案。BlackBerry Certicom的产品包括其受管公钥基础设施(“PKI”)平台、密钥管理和配置技术，可帮助客户在整个设备生命周期内从制造环节保护其硅芯片和设备的完整性。BlackBerry Certicom的安全密钥提供、代码签名和安全凭证管理系统服务可保护下一代联网汽车、关键基础设施和物联网部署免受产品伪造、再制造和未经授权的网络访问。
黑莓雷达是一系列用于运输和物流行业的资产监控和远程信息处理解决方案。BlackBerry雷达解决方案包括用于跟踪集装箱、拖车、底盘、平板和重型机械、报告位置和传感器数据以及启用自定义警报和车队管理分析的设备和基于云的安全仪表盘。
BlackBerry Jarvis是基于云的二进制静态应用安全测试平台，可识别汽车和其他嵌入式应用中使用的已部署二进制软件中的漏洞，BlackBerry Messenger(BBM®)Enterprise是用于消息、语音和视频的企业级安全即时消息解决方案。
BlackBerry Spark和IoT集团都得到了公司BlackBerry®专业服务业务提供的企业和网络安全咨询服务的补充。BlackBerry专业服务提供与平台无关的策略来应对基于移动性的挑战，提供专家部署支持、端到端交付(从系统设计到用户培训)、应用咨询和经验丰富的项目管理。该公司的网络安全咨询服务和工具与其他安全解决方案相结合，可帮助客户识别最新的网络安全威胁、测试漏洞、开发适合风险的缓解措施、维护IT安全标准和技术，并防范未来的攻击风险。
30
许可和其他
许可和其他费用主要包括公司的专利许可业务和遗留服务访问费(“SAF”)。
公司的许可业务负责公司全球专利组合的管理和货币化。专利组合继续在公司的核心产品领域提供竞争优势，并在核心和邻近垂直市场的未来技术和许可计划的开发方面提供杠杆作用。该公司拥有一系列专利和正在申请专利的技术的权利，这些技术包括但不限于操作系统、网络基础设施、声学、信息传递、企业软件、汽车子系统、网络安全、加密和无线通信。
此外，近年来，该公司已将其设备安全软件和服务套件以及相关品牌资产授权给外包合作伙伴，这些合作伙伴设计、制造、营销并为采用该公司安全安卓™软件的黑莓品牌手机提供客户支持。该公司还与其他采用嵌入式黑莓网络安全技术的设备制造商签订了许可协议。
在2021财年第四季度，该公司与一家北美实体就可能出售主要与非核心或传统移动设备、信息传送和无线网络技术有关的部分专利组合进行了排他性谈判。如果交易完成，公司预计将保留使用这些专利的权利，并且不打算出售与公司目前的软件和服务业务相关的专利。谈判仍在进行中，不能保证该公司将达成最终协议或交易将会完成。
该公司的其他业务从向使用该公司传统黑莓7和之前的黑莓操作系统的用户收取的SAF中获得收入。
最新发展动态
该公司在2022财年继续执行其战略，并宣布了以下成就：
产品和创新：
•推出了黑莓光学3.0(BlackBerry Optics 3.0)和黑莓网关(BlackBerry Gateway)，黑莓光学3.0是公司的下一代基于云的EDR解决方案，黑莓网关是公司第一款支持人工智能的ZTNA产品；
•宣布Frost&Sullivan将BlackBerry Ivy命名为面向汽车制造商和智慧城市的业界领先的云软件平台；
•宣布黑莓AtHoc荣获Frost&Sullivan 2021年度安全城市解决方案技术创新领袖奖；以及
•宣布Frost&Sullivan在其美国医疗网络安全市场报告中将黑莓列为创新者。
客户和合作伙伴：
•宣布黑莓QNX软件已嵌入超过1.95亿辆汽车；
•宣布沃尔沃集团选择黑莓QNX作为其动态软件平台；
•宣布WM汽车已选择黑莓QNX技术为其W6全电动SUV提供动力；
•宣布，长安汽车新款SUV Uni-K与BiTech Automotive(芜湖)有限公司合作开发的新型数字LCD集群采用QNX中微子操作系统；
•成立了黑莓常春藤咨询委员会，帮助塑造和建议黑莓常春藤应用程序开发社区，并推动用例生成；
•宣布加拿大政府选择黑莓手机是因为其安全的生产力和安全的通信需求；
•宣布黑莓和IBM加拿大公司建立了新的合作伙伴关系，将黑莓业界领先的黑莓Spark平台带给加拿大各地的组织；
•宣布黑莓QNX和卡尔顿大学联手投资2100万美元培训下一代软件工程师；
•宣布，黑莓和滑铁卢大学扩大了他们的合作伙伴关系，创建了一个新的联合创新计划。
环境、可持续性和公司治理：
•提拔总裁汤姆·埃科巴奇(Tom Eacobacci)为黑莓总裁兼首席运营官；
•任命马蒂亚斯·埃里克森(Mattias Eriksson)为物联网总裁兼总经理；以及
•宣布该公司连续第六年被评为加拿大最环保的雇主之一。

31
细分市场报告
如综合财务报表附注11所披露，本公司根据“管理”方法报告分部信息。该管理方法将首席运营决策者(“CODM”)用于决策和评估业绩的内部报告指定为公司应报告的经营部门的一个来源。在2022财年第一季度，公司进行了内部重组，因此，作为公司执行主席兼首席执行官的首席运营官(CODM)开始使用三个运营部门来决策和评估公司的业绩，而之前的公司是一个单一的运营部门。
新冠肺炎
新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的大流行促使国际、联邦、州、省和地方政府当局采取非常行动，遏制和抗击新冠肺炎在世界各地的传播。新冠肺炎大流行和相关公共卫生措施，包括下令就地避难、旅行限制和强制关闭企业，对劳动力、组织、消费者和经济产生了不利影响，导致经济低迷，并可能在未来造成市场波动和不确定性。
这场流行病扰乱了公司的正常运营，扰乱了公司许多客户、供应商和分销合作伙伴的业务。为了保护公司员工、承包商、客户和访客的健康和安全，在2022财年第一季度和2021财年的大部分时间里，公司要求远程工作，利用虚拟会议和暂停员工旅行，以保护其员工、承包商、客户和访客的健康和安全。该公司还将客户、行业和其他利益相关者的活动转变为仅限虚拟体验，并可能在未来类似地更改、推迟或取消其他活动。远程运营对公司的长期影响是不确定的。
为了应对新冠肺炎疫情带来的一些预期和持续的影响，该公司还实施了一系列临时成本削减措施，以进一步保持财务灵活性。在2022财年第一季度，这些行动包括利用加拿大、美国和其他司法管辖区政府提供的广泛雇主救济，以及推迟某些可自由支配的支出。该公司估计，2022财年与新冠肺炎疫情相关的临时成本削减措施和政府援助节省的资金将低于2021财年，主要取决于与疫情相关的限制放松的速度和程度以及正在进行的政府计划的程度。
在2022财年和2021财年，新冠肺炎疫情造成的经济低迷和不确定性以及为遏制疫情蔓延而采取的措施对公司的QNX汽车软件业务产生了负面影响，导致对公司许多产品和服务的需求波动，对公司销售和专业服务团队会见客户和提供服务的能力产生了不利影响，对新客户的预期支出产生了负面影响，并延长了销售周期。
尽管本公司在2022财年第一季度的软件和服务季度收入高于2021财年第一季度，当时新冠肺炎疫情首次对本公司的运营产生了重大负面影响，本公司在2022年财年第一季度观察到汽车设计活动和生产量持续复苏，但新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2022财年继续对本公司的QNX汽车软件业务以及本公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响公司预计新冠肺炎疫情及其相关的经济影响不会对公司的流动资金状况产生实质性不利影响。
新冠肺炎疫情对该公司经营和财务业绩的最终影响将取决于(但不限于)疫情的持续时间和严重程度、政府为应对疫情可能持续或施加的限制、为控制或缓解疫情而采取的行动的有效性(包括疫苗的分销和效力，特别是针对新出现的病毒变种的疫苗)、全球芯片短缺的影响以及全球经济状况。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全体现。
该公司继续评估疫情对其业务、运营结果和合并财务报表的当前和潜在影响，包括潜在的资产减值。本公司亦会继续积极监察事态发展及业务状况，这些发展及业务情况可能会导致本公司采取进一步行动，以改变有关当局可能要求的业务运作，或本公司认为符合其员工、客户、供应商及股东最佳利益的进一步行动。
32
2022财年第一季度运营结果摘要
下表列出了根据美国公认会计原则，截至2021年5月31日的季度与截至2020年5月31日的季度相比的某些未经审计的综合运营报表数据：
 
在截至的三个月内
(以百万为单位，不包括每股和每股金额)
 2021年5月31日2020年5月31日变化
收入$174 $206 $(32)
毛利率114 143 (29)
运营费用172 788 (616)
投资损失，净额(2)— (2)
所得税前亏损(60)(645)585 
所得税拨备(追回)2 (9)11 
净损失$(62)$(636)$574 
每股亏损-报告
基本信息$(0.11)$(1.14)
稀释$(0.11)$(1.14)
加权-已发行股票的平均数量(000)
基本信息(1)
567,358 557,839 
稀释(2)
567,358 557,839 
______________________________
(1)在美国GAAP基础上，2022财年第一季度和2021财年第一季度的每股基本亏损分别包括1,421,945股和2,802,067股普通股，作为收购的对价，将于2019年2月21日完成Cylance收购的周年日发行。发行这些股票不存在任何服务或其他要求。
(2)在美国公认会计原则的基础上，2022财年第一季度和2021年第一季度的稀释每股亏损不包括债券(定义如下)或基于股票的薪酬的稀释影响，因为这样做将是反稀释的。本公司计算摊薄加权平均流通股数量见合并财务报表附注8。
下表按运营部门显示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月的信息。该公司基于“管理”方法，根据美国GAAP会计准则编撰第280节报告部门信息。该管理方法指定了CODM用于决策和评估公司的可报告经营部门的业绩的内部报告。有关公司经营部门的说明，请参阅“业务概述”，以及合并财务报表的附注11。
 
在截至的三个月内
(单位：百万)
网络安全物联网许可和其他区段合计
2021年5月31日2020年5月31日变化2021年5月31日2020年5月31日变化2021年5月31日2020年5月31日变化2021年5月31日2020年5月31日变化
细分市场收入$107 $119 $(12)$43 $29 $14 $24 $58 $(34)$174 $206 $(32)
细分销售成本46 47 (1)7 6 1 6 8 (2)59 61 (2)
部门毛利率$61 $72 $(11)$36 $23 $13 $18 $50 $(32)$115 $145 $(30)
33
下表将公司截至2021年5月31日的三个月的部门业绩与美国公认会计原则的综合业绩进行了核对：
 截至2021年5月31日的三个月
(单位：百万)
网络安全物联网许可和其他区段合计对帐项目合并后的美国公认会计原则
收入$107 $43 $24 $174 $— $174 
销售成本(1)
46 7 6 59 1 60 
毛利率$61 $36 $18 $115 $(1)$114 
运营费用172 172 
投资损失，净额2 2 
所得税前亏损$(60)
______________________________
(1) 有关在截至2021年5月31日的三个月中将选定的基于美国公认会计原则的衡量标准与调整后的衡量标准进行调整的信息，请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
下表将公司截至2020年5月31日的三个月的部门业绩与美国公认会计原则的综合业绩进行了核对：
 截至2020年5月31日的三个月
(单位：百万)
网络安全物联网许可和其他区段合计对帐项目合并后的美国公认会计原则
收入$119 $29 $58 $206 $— $206 
销售成本(1)
47 6 8 61 2 63 
毛利率$72 $23 $50 $145 $(2)$143 
运营费用788 788 
所得税前亏损$(645)
______________________________
(1) 有关在截至2020年5月31日的三个月中将选定的基于美国公认会计原则的衡量标准与调整后的衡量标准进行调整的信息，请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
财务亮点
截至2021年5月31日，公司拥有约7.69亿美元的现金、现金等价物和投资，截至2021年2月28日，公司拥有约8.04亿美元的现金、现金等价物和投资。
在2022会计年度第一季度，该公司确认的收入为1.74亿美元，净亏损6200万美元，按美国公认会计原则计算，每股基本和稀释后亏损0.11美元。在2021会计年度第一季度，该公司确认的收入为2.06亿美元，净亏损6.36亿美元，按美国公认会计原则计算，每股基本和稀释后亏损1.14美元。
该公司确认2022会计年度第一季度调整后净亏损2700万美元，调整后每股亏损0.05美元。该公司确认2021会计年度第一季度调整后净收益为700万美元，调整后每股收益为0.01美元。请参阅下面的“非公认会计准则财务衡量标准”。
债券公允价值调整
正如先前披露的，本公司选择公允价值选择权来核算其未偿还的1.75%无担保可转换债券(“1.75%债券”)和之前未偿还的3.75%未偿还可转换债券(“3.75%债券”和统称为“债券”)；因此，根据美国公认会计准则，一直并将继续要求定期重估价值。公允价值调整不影响债券的条款，如面值、赎回特征或转换价格。
截至2021年5月31日，1.75%债券的公允价值约为7.15亿美元，比2022年会计年度第一季度减少了约500万美元。在截至2021年5月31日的三个月，公司记录了与工具特定信用风险公允价值变动相关的非现金收入(其他全面收益中的公允价值变动为100万美元)和与非信贷成分公允价值变动相关的非现金收入400万美元(税前和税后)。
34
(“2022财年第一季度债券公允价值调整”)在公司与1.75%债券相关的综合经营报表中。有关1.75%债券的进一步详情，请参阅综合财务报表附注6。
非GAAP财务指标
合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的，本MD&A中包含的信息是在此基础上列报的。2021年6月24日，公司公布了截至2021年5月31日的三个月的财务业绩，其中包括某些非GAAP财务指标，包括调整后的毛利率、调整后的毛利率百分比、调整后的营业费用、调整后的营业亏损、调整后的EBITDA、调整后的营业亏损利润率百分比、调整后的EBITDA利润率百分比、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股收益(亏损)、调整后的研发费用、调整后的销售、营销和行政费用以及调整后的摊销费用。
在公司内部报告中，管理层通过排除公司美国公认会计原则财务结果中以下某些项目的影响，在非公认会计原则的基础上评估公司业务的表现。该公司认为，这些非GAAP措施为管理层以及公司财务报表的读者提供了跨会计期间进行比较的一致基础，有助于帮助管理层和读者了解公司的经营业绩和潜在的经营趋势。在2022会计年度第一季度，公司停止在其非GAAP财务指标中使用软件递延收入和软件递延佣金获得的调整，原因是这些调整随着时间的推移出现了数量下降。为便于比较，本公司截至2020年5月31日的三个月的非公认会计准则财务指标已更新，以符合本年度的列报。
•债券公允价值调整。该公司已选择根据美国公认会计原则下的公允价值选择权，按公允价值计量其未偿还债券。每个期间，债券的公允价值都会重新计算，由此产生的非现金收入和从债券的非信贷部分的公允价值变化产生的费用在收入中确认。根据公司股价的变化，每个时期的金额可能会有所不同。这并不代表公司的核心经营业绩，与公司过去的经营业绩相比可能没有什么意义。
•重组费用。本公司认为，根据为将本公司从传统硬件制造商转变为许可驱动的软件业务而签订的资源分配计划(“RAP”)中与员工离职福利和设施相关的重组成本不反映预期的未来运营费用，也不反映本公司的核心经营业绩，与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•股票补偿费用。股权薪酬是一项非现金支出，不影响公司管理层做出的持续经营决策。
•已收购无形资产的摊销。当公司通过业务合并获得无形资产时，这些资产将作为购买会计的一部分入账，并为创收做出贡献。这类收购的无形资产会随着时间的推移而折旧，相关摊销将在未来期间重复出现，直到这些资产完全摊销为止。这并不代表公司的核心经营业绩，与公司过去的经营业绩相比可能没有什么意义。
•长期资产减值费用. 本公司认为，长期资产减值费用不反映预期的未来运营费用，不能反映本公司的核心经营业绩，与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•商誉减值费用。 本公司认为商誉减值费用并不反映预期的未来营运开支，亦不代表本公司的核心经营业绩，与本公司过往的经营业绩相比可能没有意义。
在美国公认会计原则的基础上，这些项目的影响反映在公司的损益表中。然而，公司认为，提供非公认会计准则的补充措施使投资者能够使用管理层使用的相同评估指标来评估公司业务的财务业绩，因此是对公司业绩或未来业务预期业绩的有用指示，并便于对经营业绩进行期间间的比较。因此，该公司认为，除了美国公认会计原则的衡量标准外，还应提供补充的非公认会计原则财务衡量标准，将某些项目排除在其财务业绩的呈报之外，这是适当和合理的。

35
截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月，非基于GAAP的衡量标准与最直接可比的基于美国GAAP的衡量标准的对账
请读者注意，调整后的毛利率、调整后的毛利率百分比、调整后的营业费用、调整后的营业亏损、调整后的EBITDA、调整后的营业亏损利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股收益(亏损)、调整后的研发费用、调整后的销售、营销和行政费用以及调整后的摊销费用以及类似措施没有美国公认会计准则规定的任何标准化含义，因此不太可能与其他公司报告的类似指标相比较。这些非GAAP财务指标应在美国GAAP结果的背景下考虑，这些结果在本MD&A中描述，并在合并财务报表中列出。
下表反映了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月中，最直接可比的美国GAAP财务指标与调整后的财务指标的对账情况：
截至的三个月(百万美元)2021年5月31日2020年5月31日
毛利率$114 $143 
股票补偿费用1 2 
调整后的毛利率$115 $145 
毛利率%65.5 %69.4 %
股票补偿费用0.6 %1.0 %
调整后的毛利率%66.1 %70.4 %
下表反映了截至2021年5月31日、2021年2月28日和2020年5月31日的三个月的运营费用与调整后的运营费用的对账情况：
截至的三个月(百万美元)2021年5月31日2021年2月28日2020年5月31日
运营费用$172 $465 $788 
重组费用— — 1 
股票补偿费用6 1612 
债券公允价值调整(1)
(4)258 1 
获得性无形资产摊销32 32 33 
商誉减值费用— — 594 
LLA减损费用— 22 — 
调整后的运营费用$138 $137 $147 
______________________________
(1) 见“2022财年第一季度经营业绩摘要-财务摘要-债券公允价值调整”
下表反映了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月的美国GAAP净亏损和美国GAAP每股基本亏损与调整后净收益(亏损)和调整后每股基本收益(亏损)的对账情况：
截至的三个月(单位：百万，每股除外)2021年5月31日2020年5月31日
每股基本收益(亏损)每股基本收益(亏损)
净损失$(62)$(0.11)$(636)$(1.14)
重组费用— 1 
股票补偿费用7 14 
债券公允价值调整(4)1 
获得性无形资产摊销32 33 
商誉减值费用— 594 
调整后净收益(亏损)$(27)$(0.05)$7 $0.01
36
截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月的美国GAAP研发、销售、营销和管理以及摊销费用与调整后的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的对账如下表所示：
截至的三个月(百万美元)2021年5月31日2020年5月31日
研发$57 $57 
股票补偿费用2 3 
调整后的研发$55 $54 
销售、营销和管理$73 $90 
重组费用— 1 
股票补偿费用4 9 
调整后的销售、营销和管理$69 $80 
摊销$46 $46 
获得性无形资产摊销32 33 
调整摊销$14 $13 
下表反映了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月的调整后营业亏损、调整后EBITDA、调整后营业亏损利润率百分比和调整后EBITDA利润率百分比。
截至的三个月(百万美元)2021年5月31日2020年5月31日
营业亏损$(58)$(645)
营业亏损的非GAAP调整
重组费用— 1 
股票补偿费用7 14 
债券公允价值调整(4)1 
获得性无形资产摊销32 33 
商誉减值费用— 594 
营业亏损的非GAAP调整总额35 643 
调整后的营业亏损(23)(2)
摊销49 50 
获得性无形资产摊销(32)(33)
调整后的EBITDA$(6)$15 
收入$174 $206 
调整后营业亏损利润率%(1)
(13%)(1%)
调整后的EBITDA利润率%(2)
(3%)7%
______________________________
(1) 调整后的营业亏损利润率百分比的计算方法是调整后的营业亏损除以营收
(2) 调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA除以收入
关键指标
公司定期监测一些财务和运营指标，包括以下关键指标，以衡量公司当前业绩和估计未来业绩。提醒读者，年度经常性收入(ARR)、基于美元的净留存率(DBNRR)、QNX特许权使用费收入积压、账单、经常性收入百分比和自由现金流没有任何标准化含义，不太可能与其他公司报告的同类指标相比较。在2022财年第一季度，由于公司不再报告非GAAP收入，公司停止使用在其关键指标中获得的软件递延收入。为了便于比较，
37
公司截至2021年2月28日和2020年5月31日的三个月的关键指标已更新，以符合本年度的陈述。
以下是截至2021年5月31日和2020年5月31日的三个月主要指标的比较细目。
截至的三个月(百万美元)2021年5月31日2020年5月31日变化
年度经常性收入
网络安全$364 $370 $(6)
物联网$86 $103 $(17)
基于美元的净留存率
网络安全94 %101 %(7 %)
QNX特许权使用费收入积压$490 $450 $40 
经常性软件产品收入~ 90%> 90%
年度经常性收入
该公司将ARR定义为截至报告期末产生经常性收入的所有订阅、期限、维护、服务和特许权使用费合同的年化价值。该公司使用ARR作为软件和服务业务势头的指标。
2022财年第一季度的网络安全ARR约为3.64亿美元，与2021财年第一季度的3.7亿美元相比有所下降，与2021财年第四季度的3.69亿美元相比也有所下降。
2022财年第一季度物联网ARR约为8600万美元，与2021财年第一季度的1.03亿美元相比有所下降，与2021财年第四季度的8400万美元相比有所增加。
该公司此前表示，随着公司恢复到正常的收入运行率，预计新冠肺炎对物联网ARR的负面影响将持续到2022年初。该公司现在预计物联网收入将在2022财年结束前恢复到正常的运行速度，原因见下文《按部门划分的收入》，并预计在2022财年结束之前，全球芯片短缺将对物联网ARR产生负面影响。
基于美元的净留存率
本公司通过计算本期结束前12个月的客户基础ARR来计算截止期末的DBNRR(“前期ARR”)。然后，该公司计算与本期末相同的客户群的ARR(“本期ARR”)。然后，公司将本期ARR除以上期ARR，以计算DBNRR。
网络安全DBNRR在2022财年第一季度为94%，与2021财年第一季度的101%相比有所下降，与2021财年第四季度的95%相比也有所下降。
QNX特许权使用费收入积压
该公司将其QNX业务积压的特许权使用费收入定义为与QNX业务相关的可变预测特许权使用费的估计未来收入。预计版税的估计是基于QNX的版税费率和客户对设计生命周期内预期销量的预测，在每种情况下，都是在设计获奖时进行的。QNX特许权使用费收入积压是每年计算的，不是基于当前的销量预测，也可能不能表明实际的未来收入。该公司将确认的收入受几个因素的影响，包括实际数量和潜在的客户合同终止或修改。
截至2022财年第一季度末，该公司的QNX特许权使用费收入积压约为4.9亿美元，与2021财年第一季度末的4.5亿美元相比有所增加。
比林斯
本公司将账单定义为开具发票的金额减去已开具的信用额度。该公司认为账单是一个有用的衡量标准，因为账单推动递延收入，递延收入是业务健康和可见性的重要指标，在未来收入中占很大比例。
与2021财年第一季度相比，2022财年第一季度公司总账单有所下降，与2021财年第四季度相比也有所下降。
38
经常性软件产品收入
该公司将经常性软件产品收入百分比定义为经常性软件产品收入除以软件和服务收入总额。经常性软件产品收入包括订阅和定期许可、维护安排、版税安排和根据ASC 606应收的永久许可。软件和服务总收入包括经常性产品收入、非经常性产品收入和专业服务。该公司使用经常性软件产品收入百分比来提供对预期在本期和未来期间确认的收入的可见性。
调整后的软件和服务产品总收入(不包括专业服务)在2022财年第一季度约为90%的经常性收入，低于2021财年第一季度的90%以上的经常性收入，原因是产品组合。
自由现金流
自由现金流是用净营业现金流减去资本支出来衡量流动性的一种方法。自由现金流没有美国GAAP规定的任何标准化含义，因此可能无法与其他公司提出的类似衡量标准相比较。该公司在评估其流动性来源、资本资源和收益质量时使用自由现金流。自由现金流有助于了解公司的资本需求，并为反映公司业务的现金流趋势提供了另一种手段。在截至2021年5月31日的三个月里，公司在经营活动中使用的净现金为3300万美元，资本支出为200万美元，因此公司报告的自由现金使用为3500万美元，而截至2020年5月31日的三个月，经营活动中使用的净现金为3100万美元，资本支出为100万美元，自由现金使用为3200万美元。
39
运营业绩-截至2021年5月31日的三个月与截至2020年5月31日的三个月相比
收入
按细分市场划分的收入
按分部划分的收入比较细目如下所示。
 
在截至的三个月内
(单位：百万)
2021年5月31日2020年5月31日变化
按细分市场划分的收入
网络安全$107 $119 $(12)
物联网43 29 14 
许可和其他24 58 (34)
$174 $206 $(32)
按细分市场划分的收入百分比
网络安全61.5 %57.8 %
物联网24.7 %14.0 %
许可和其他13.8 %28.2 %
100.0 %100.0 %
网络安全
2022财年第一季度，网络安全收入为1.07亿美元，占收入的61.5%，与2021财年第一季度的1.19亿美元，或收入的57.8%相比，减少了1200万美元。网络安全收入减少1200万美元，主要是因为黑莓Spark的产品收入减少了900万美元，专业服务收入减少了300万美元，但与销售Secusmart解决方案有关的增加300万美元部分抵消了这一减少。
该公司此前表示，预计2022财年网络安全收入将在4.95亿美元至5.15亿美元之间。该公司现在预计，2022财年网络安全收入将接近4.95亿美元和5.15亿美元的低端，因为账单增长在本年度下半年的权重更大。
物联网
2022财年第一季度物联网收入为4300万美元，占收入的24.7%，比2021财年第一季度的2900万美元增加了1400万美元，占收入的14.0%。物联网收入增加1,400万美元，主要是由于汽车市场在2021财年第一季度从与新冠肺炎大流行相关的放缓中部分复苏，黑莓QNX特许权使用费收入增加了700万美元，开发席位收入增加了500万美元，黑莓雷达收入增加了100万美元。
该公司此前表示，假设全球芯片短缺在2022财年中期得到缓解，预计到那时BTS的收入将恢复到大流行前每季度约5000万美元的运行速度，2022财年的整体收入将在1.8亿美元至2亿美元之间。在此之前，该公司预计BTS的收入将恢复到大流行前每季度约5000万美元的水平，2022财年的整体收入将在1.8亿美元至2亿美元之间。该公司现在预计，到2022财年末，物联网收入将恢复到每季度约5000万美元的运行速度，这主要是由于全球芯片短缺对2022财年上半年黑莓QNX特许权使用费收入的负面影响。
许可和其他
2022财年第一季度，许可和其他收入为2400万美元，占收入的13.8%，与2021财年第一季度的5800万美元，占收入的28.2%相比，减少了3400万美元。许可和其他收入减少3400万美元，主要是因为该公司的知识产权许可安排收入减少，包括它与Teletry公司的专利许可协议的收入减少。
40
按地域划分的收入
下表列出了各地理区域的比较细目：
 
在截至的三个月内
(单位：百万)
 2021年5月31日2020年5月31日变化
按地域划分的收入
北美$111 $150 $(39)
欧洲、中东和非洲45 41 4 
其他地区18 15 3 
$174 $206 $(32)
按地域划分的收入百分比
北美63.8 %72.8 %
欧洲、中东和非洲25.9 %19.9 %
其他地区10.3 %7.3 %
100.0 %100.0 %
北美收入
2022财年第一季度，北美的收入为1.11亿美元，占收入的63.8%，与2021财年第一季度的1.5亿美元相比，减少了3900万美元，占收入的72.8%。与2021财年第一季度相比，北美地区的收入有所下降，主要原因是许可和其他收入减少了3400万美元，这是由于上文在“按部门划分的收入”中讨论的原因，黑莓Spark的产品收入减少了900万美元，与专业服务相关的收入减少了200万美元，但由于以上“按部门划分的收入”中讨论的原因，黑莓QNX特许权使用费收入增加了500万美元，部分抵消了这一影响。
欧洲、中东和非洲收入
2022财年第一季度，欧洲、中东和非洲的营收为4500万美元，占营收的25.9%，与2021财年第一季度的4100万美元或19.9%的营收相比，增加了400万美元。收入增加的主要原因是与销售Secusmart解决方案相关的收入增加了200万美元，开发席位收入增加了200万美元，黑莓QNX特许权使用费收入增加了100万美元。
其他地区收入
2022财年第一季度，其他地区的收入为1800万美元，占收入的10.3%，与2021财年第一季度的1500万美元或7.3%的收入相比，增加了300万美元。营收增加的主要原因是开发席位收入增加200万美元，黑莓Spark的产品收入增加100万美元。
毛利率
综合毛利
综合毛利率从2021财年第一季度的1.43亿美元下降到2022财年第一季度的约1.14亿美元，减少了2900万美元。减少的主要原因是，由于公司的销售成本不会随着业务量的变化而大幅波动，因此授权业务和其他业务的收入减少，但黑莓QNX和Secusmart业务的收入增加部分抵消了这一影响，这些收入来自黑莓QNX和Secusmart，具体原因见上文“按部门划分的收入”一文中讨论的原因，即该公司的销售成本不会因业务量的不同而大幅波动。
综合毛利率百分比
2022财年第一季度，合并毛利率占合并收入的比例从2021财年第一季度的69.4%下降到约65.5%，降幅为3.9%。减少主要是由于授权业务及其他业务的毛利贡献较低，这是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因所致，但被黑莓QNX的较高毛利贡献部分抵销，而黑莓QNX的毛利率贡献较高则是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因。
41
按部门划分的毛利率
有关公司经营部门的信息和经营部门业绩的基础，请参阅“业务概述”和“2022财年第一季度经营业绩汇总”。
 
在截至的三个月内
(单位：百万)
网络安全物联网许可和其他区段合计
2021年5月31日2020年5月31日变化2021年5月31日2020年5月31日变化2021年5月31日2020年5月31日变化2021年5月31日2020年5月31日变化
细分市场收入$107 $119 $(12)$43 $29 $14 $24 $58 $(34)$174 $206 $(32)
细分销售成本46 47 (1)7 6 1 6 8 (2)59 61 (2)
部门毛利率$61 $72 $(11)$36 $23 $13 $18 $50 $(32)$115 $145 $(30)
部门毛利率%57 %61 %(4 %)84 %79 %5 %75 %86 %(11 %)66 %70 %(4 %)
网络安全
2022财年第一季度，网络安全毛利率从2021财年第一季度的7200万美元下降到约6100万美元，降幅为1100万美元。这一下降主要是由于上面在“按部门划分的收入”中讨论的原因，因为公司的销售成本不会随着业务量的变化而大幅波动。
2022财年第一季度，网络安全毛利率占网络安全收入的比例从2021财年第一季度的61%下降到约57%，降幅为4%。这一减少主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因。
物联网
2022财年第一季度，物联网毛利率从2021财年第一季度的2300万美元增加到约3600万美元，增幅为1300万美元。这一增长主要是由于上面在“按部门划分的收入”中讨论的原因，因为该公司的销售成本不会因业务量而大幅波动。
2022财年第一季度，物联网毛利率占物联网收入的比例从2021财年第一季度的79%增加到约84%，增幅为5%。这一增长主要是由于黑莓QNX特许权使用费收入的增加，黑莓QNX特许权使用费收入的相对毛利率较高，这是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因。
许可和其他
许可和其他毛利率从2021财年第一季度的5000万美元下降到2022财年第一季度的约1800万美元，降幅为3200万美元。这一下降主要是由于上面在“按部门划分的收入”中讨论的原因，因为公司的销售成本不会随着业务量的变化而大幅波动。
2022财年第一季度，许可和其他毛利率占许可和其他收入的比例从2021财年第一季度的86%下降到约75%，降幅为11%。这一减少主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因。
42
运营费用
下表列出了截至2021年5月31日的季度与截至2021年2月28日的季度和截至2020年5月31日的季度的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的比较。该公司认为，提供2022财年第一季度和2021财年第四季度之间的顺序比较是有意义的。
在截至的三个月内
(单位：百万)
 2021年5月31日2021年2月28日2020年5月31日
收入$174 $210 $206 
运营费用
研发57 48 57 
销售、营销和管理73 92 90 
摊销46 45 46 
长期资产减值— 22 — 
商誉减值— — 594 
债券公允价值调整(4)258 1 
总计$172 $465 $788 
营业费用占收入的百分比
研发32.8 %22.9 %27.7 %
销售、营销和管理42.0 %43.8 %43.7 %
摊销26.4 %21.4 %22.3 %
长期资产减值— %10.5 %— %
商誉减值— %— %288.3 %
债券公允价值调整(2.3 %)122.9 %0.5 %
总计98.9 %221.4 %382.5 %
有关截至2021年5月31日、2021年2月28日和2020年5月31日的三个月的部分美国基于GAAP的衡量标准与调整后的衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
美国公认会计准则运营费用
2022年财年第一季度的运营费用减少了2.93亿美元(63.0%)，降至1.72亿美元(占营收的98.9%)，而2021年财年第四季度的运营费用为4.65亿美元(占营收的221.4%)。减少的主要原因是2022财年第一季度债券公允价值调整与与2021财年第四季度发生的债券相关的公允价值调整之间的差额2.62亿美元，2021财年第四季度长期资产减值减少2200万美元(不再发生)，股票薪酬支出减少1000万美元，公司递延股份单位成本减少600万美元，但被可变激励计划成本增加1100万美元部分抵消。
2022年财年第一季度的运营费用减少了6.16亿美元，降幅为78.2%，降至1.72亿美元，占营收的98.9%，而2021年财年第一季度的运营费用为7.88亿美元，占营收的382.5%。减少的主要原因是，2021财年第一季度商誉减值5.94亿美元(未复发)，股票补偿支出减少700万美元，申请加拿大紧急工资补贴(CEW)计划以支持企业度过新冠肺炎疫情而产生的政府补贴增加600万美元，以及2022财年第一季度债券公允价值调整与2021财年第一季度发生的债券相关的公允价值调整之间的差额为600万美元
调整后的运营费用
2022财年第一季度，调整后的运营费用增加了100万美元，增幅为0.7%，达到1.38亿美元，而2021财年第四季度为1.37亿美元。增加的主要原因是可变奖励计划费用增加了1100万美元，薪金和福利费用增加了400万美元，但减少了6美元，部分抵消了这一增加
43
公司递延股份单位成本减少500万美元，专业服务费用减少500万美元，法律费用减少200万美元。
2022财年第一季度，调整后的运营费用减少了900万美元，降幅为6.1%，降至1.38亿美元，而2021财年第一季度为1.47亿美元。减少的主要原因是CEW资金增加了600万美元，工资和福利支出减少了300万美元，有利的外币换算减少了200万美元，经营租赁成本减少了200万美元，但法律费用增加了500万美元，部分抵消了这一减少。
研发费用
研发费用主要包括技术人员的工资和福利成本、新产品开发成本、差旅费用、办公和建筑成本、基础设施成本和其他员工成本。
2022财年第一季度的研发费用为5700万美元，与2021财年第一季度的5700万美元持平。向加拿大创新、科学和经济发展部提交的与其战略创新基金(“SIF”)计划投资黑莓QNX有关的索赔减少了100万美元，抵消了股票薪酬支出减少的100万美元。
2022财年第一季度，调整后的研发费用增加了100万美元，增幅为1.9%，达到5500万美元，而2021财年第一季度为5400万美元。增加的主要原因是SIF索赔减少了100万美元。
销售、营销和管理费用
销售、营销和行政费用主要包括营销、广告和促销、工资和福利、外部咨询费、信息技术费用、办公和相关人员基础设施费用以及差旅费用。
与2021财年第一季度的9,000万美元相比，2022财年第一季度的销售、营销和管理费用减少了1700万美元，降幅为18.9%，降至7300万美元。这一减少的主要原因是CEW资金增加了600万美元，股票补偿支出减少了600万美元，工资和福利支出减少了300万美元，有利的外币换算为200万美元，经营租赁成本减少了200万美元，但被增加的500万美元法律费用部分抵消了。
2022财年第一季度，调整后的销售、营销和管理费用减少了1100万美元，降幅为13.8%，降至6900万美元，而2021财年第一季度为8000万美元。这一减少的主要原因是CEW资金减少了600万美元，工资和福利支出减少了300万美元，有利的外币换算为200万美元，运营租赁成本减少了200万美元，但法律费用增加了500万美元，部分抵消了这一减少。
摊销费用
下表列出了与截至2020年5月31日的季度相比，截至2021年5月31日的季度与记录为摊销或销售成本的房地产、厂房和设备以及无形资产相关的摊销费用的比较。无形资产包括专利、许可证和获得的技术。 
在截至的三个月内
(单位：百万)
 包含在运营费用中
 2021年5月31日2020年5月31日变化
财产、厂房和设备$3 $4 $(1)
无形资产43 42 1 
总计$46 $46 $— 
包含在销售成本中
2021年5月31日2020年5月31日变化
财产、厂房和设备$1 $1 $— 
无形资产2 3 (1)
总计$3 $4 $(1)
44
摊销计入营业费用
2022财年第一季度，与房地产、厂房和设备以及某些无形资产相关的摊销费用为4600万美元，与2021财年第一季度的4600万美元持平。
与2021财年第一季度的1300万美元相比，2022财年第一季度调整后的摊销增加了100万美元，达到1400万美元，这是因为收购的无形资产摊销的非GAAP调整从2021财年第一季度的3300万美元减少到2022年第一季度的3200万美元。
包括在销售成本中的摊销
2022会计年度第一季度，与公司服务业务中使用的某些物业、厂房和设备以及某些无形资产有关的摊销费用减少了100万美元，降至300万美元，而2021会计年度第一季度为400万美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。
投资损失，净额
2022年第一季度，包括1.75%债券利息支出在内的投资亏损净额增加了200万美元，与2021财年第一季度扣除零的投资亏损净额相比，投资亏损增加了200万美元，净额为200万美元。投资亏损净额增加的主要原因是，与2021财年第一季度相比，现金和投资收益率下降，现金和投资余额下降，原因是赎回3.75%的债券和发行1.75%的债券，但部分被债券利息支出的减少所抵消。
所得税
2022会计年度第一季度，该公司的净有效所得税支出比率约为3%，而上一会计年度同期的有效所得税回收率约为1%。公司的实际净所得税税率反映了未确认所得税优惠(如果有的话)的变化，以及公司对其递延税项资产有大量估值津贴的事实，特别是债券公允价值的变化以及其他项目，被估值津贴的相应调整所抵消。该公司的净有效所得税税率还反映了不同所得税税率司法管辖区收益的地理组合。
净亏损
该公司2022会计年度第一季度的净亏损为6200万美元，或按美国公认会计原则计算的每股基本摊薄亏损0.11美元，与2021会计年度第一季度6.36亿美元的净亏损或每股基本摊薄亏损1.14美元相比，净亏损减少了5.74亿美元。净亏损减少5.74亿美元，主要是由于2021会计年度第一季度商誉减值导致的营业费用减少(如上文在“营业费用”中所述)，但部分被收入减少(如上文在“按部门划分的收入”中所述)和毛利率百分比(如上文在“综合毛利率百分比”中所述)所抵消。
2022年会计年度第一季度调整后净亏损为2700万美元，而2021年会计年度第一季度调整后净收益为700万美元，反映调整后净收益减少3400万美元，主要原因是上文在“按部门划分的收入”中所述的收入减少，以及如上所述在“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降，但被上文在“营业费用”中所述的运营费用的减少部分抵消了。
2022财年第一季度，基本和稀释后每股亏损的加权平均流通股数量为5.67亿股普通股。2021财年第一季度，基本亏损和稀释每股亏损的加权平均流通股数量为5.58亿股普通股。
财务状况
流动性与资本资源
现金、现金等价物和投资从2021年2月28日的8.04亿美元减少到2021年5月31日的7.69亿美元，减少了3500万美元，这主要是由于营运资本的变化。截至2021年5月31日，公司的大部分现金、现金等价物和投资都以美元计价。
45
现金、现金等价物和投资的对比摘要如下：
截至
(单位：百万)
 2021年5月31日2021年2月28日变化
现金和现金等价物$339 $214 $125 
限制性现金等价物和限制性短期投资29 28 1 
短期投资364 525 (161)
长期投资37 37 — 
现金、现金等价物和投资$769 $804 $(35)
下表汇总了公司的流动资产、流动负债和营运资金：
截至
(单位：百万)
 2021年5月31日2021年2月28日变化
流动资产$953 $1,006 $(53)
流动负债402 429 (27)
营运资金$551 $577 $(26)
流动资产
2022财年第一季度末的流动资产比2021财年第四季度末减少5300万美元，主要原因是短期投资减少1.61亿美元，扣除津贴后的应收账款减少2900万美元，但现金和现金等价物增加1.25亿美元，其他流动资产增加1100万美元，其他应收账款增加100万美元，部分抵消了这一减少。
截至2021年5月31日，应收账款为1.53亿美元，比2021年2月至28日减少2900万美元。减少的主要原因是，与截至2021年2月28日的三个月相比，截至2021年5月31日的三个月确认的收入有所下降，但2022财年第一季度末未偿还销售天数从2021财年第四季度末的85天增加到89天，部分抵消了这一影响。
截至2021年5月31日，其他流动资产为6100万美元，比2021年2月至28日增加1100万美元。这一增长主要是由于库存增加了300万美元，预付保险增加了300万美元，预付维护增加了200万美元，以及衍生资产增加了200万美元。
截至2021年5月31日，其他应收账款增加了100万美元，达到2600万美元，而截至2021年2月28日，其他应收账款为2500万美元。增加的主要原因是与SIF索赔有关的增加了100万美元，以及GST和增值税应收款项增加了100万美元，但与CEW计划有关的减少100万美元部分抵消了这一增加。
流动负债
2022年第一季度末的流动负债比2021财年第四季度末减少2700万美元，主要原因是递延收入减少1700万美元，应计负债减少1400万美元，但应付所得税增加200万美元和应付账款增加200万美元部分抵消了这一减少额。
递延收入，目前为2.08亿美元，与2021年2月28日相比减少了1700万美元，这是由于递延收入减少了1200万美元，目前与黑莓Spark有关，与黑莓AtHoc有关的400万美元，部分被递延收入增加100万美元所抵消，目前与黑莓QNX有关。
应计负债为1.64亿美元，与2021年2月28日相比减少了1400万美元，这主要是由于可变激励计划成本减少了800万美元，工资应计减少了500万美元。
应付所得税为800万美元，与2021年2月28日相比减少了200万美元，这主要是由于不确定的税收状况发生了逆转。
应付账款为2200万美元，比2021年2月至28日增加200万美元，这主要是由于应付账款的付款时间。
46
截至2021年5月31日的三个月与截至2020年5月31日的三个月的现金流如下：
在截至的三个月内
(单位：百万)
 2021年5月31日2020年5月31日变化
净现金流由(用于)：
经营活动$(33)$(31)$(2)
投资活动176 (39)215 
融资活动4 4 — 
外汇收益对现金及现金等价物的影响3 — 3 
现金及现金等价物净增(减)$150 $(66)$216 
经营活动
用于经营活动的净现金流增加了200万美元，主要反映了营运资本的净变化。
投资活动
在截至2021年5月31日的三个月内，投资活动提供的现金流为1.76亿美元，其中包括涉及收购短期和长期投资的交易提供的现金，扣除出售或到期收益1.84亿美元，被用于收购无形资产的现金600万美元和收购房地产、厂房和设备的200万美元所抵消。上一会计年度同期，用于投资活动的现金流量为3900万美元，其中包括用于收购短期和长期投资的交易中使用的现金，扣除3000万美元的销售或到期收益，800万美元的无形资产增加，以及100万美元的房地产、厂房和设备的收购。
融资活动
融资活动提供的400万美元现金流增长与2021财年前三个月一致，其中包括为行使股票期权和根据员工购股计划发行的普通股。
合同总债务
下表列出了截至2021年5月31日该公司的合同义务和应付款期限的汇总信息：
 (单位：百万)
 总计不到一次
年		一天到一天
三年前		四个月到五个月
年数		大于
五年
经营租赁义务$127 $36 $50 $27 $14 
购买义务和承诺186 130 56 — — 
债务利息和本金支付382 6 376 — — 
总计$695 $172 $482 $27 $14 
截至2021年5月31日，购买义务和承诺约为6.95亿美元，其中包括1.75%债券的本金3.65亿美元和经营租赁义务1.27亿美元。剩余余额包括公司运营中使用的商品和服务的采购订单。截至2021年5月31日的合同债务总额比2021年2月28日的余额约6.76亿美元增加了约1900万美元，这是由于购买债务和承诺增加，但部分被经营租赁债务的减少所抵消。
债券融资和其他资金来源
有关债券的说明，请参阅合并财务报表附注6。
该公司有2900万美元的担保未偿信用证，用于支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排。有关公司限制性现金的进一步信息，请参阅合并财务报表附注3。
47
截至2021年5月31日，现金、现金等价物和投资约为7.69亿美元。公司管理层仍然专注于维持适当的现金余额、有效管理营运资金余额以及管理业务的流动性需求。根据目前的财务预测，该公司相信，其财务资源，加上预期的未来运营现金产生和运营费用削减活动以及获得其他潜在融资安排，应足以满足当前财务承诺和尚未承诺的未来运营支出的资金需求，并应为可预见的未来提供必要的财务能力。
根据1934年“证券交易法”(下称“交易法”)或适用的加拿大证券法，公司没有根据S-K条例第303(A)(4)(Ii)项规定的任何表外安排。
会计政策与关键会计估计
与年度MD&A中“会计政策和关键会计估计”中描述的会计政策或关键会计估计相比，公司的会计政策或关键会计估计没有变化。
有关尚未采用的会计声明，请参阅合并财务报表附注2。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
该公司从事在三个主要领域产生风险的经营和融资活动：
外汇
该公司因使用其功能货币美元以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司在2022财年第一季度的大部分收入是以美元进行交易的。部分收入以加元、欧元和英镑计价。费用主要由工资和某些其他运营成本组成，主要以加元计价，但也以美元、欧元和英镑计价。截至2021年5月31日，约12%的现金和现金等价物、20%的应收账款和52%的应付账款以外币计价(2021年2月28日-20%，25%和34%)。这些外币主要包括加元、欧元和英镑。作为其风险管理战略的一部分，该公司以外币维持净货币资产和/或负债余额，并利用包括货币远期合约和货币期权在内的衍生金融工具从事外币对冲活动。本公司不会将衍生工具用于投机目的。如果整体外币兑美元汇率与公司于2021年5月31日(套期保值活动后)的货币资产或负债净余额相关的整体外币汇率统一走弱或走强10%，则对公司的影响将是微乎其微的。
该公司定期审查其货币远期和期权头寸，既有独立的基础，也有基础的外币风险敞口。鉴于该公司风险管理活动的有效范围和风险敞口的预期性质，不能保证这些头寸将抵消货币汇率变动造成的财务影响的一部分以上。此外，与这些工具相关的损益的确认可能与与基本经济风险相关的损益的计时不符，因此可能对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。
利率，利率
现金和现金等价物以及投资被投资于不同期限的某些工具。因此，本公司因持有不同期限的投资而面临利率风险。投资的公允价值，以及从投资组合中获得的投资收益，都会随着当时利率的变化而波动。该公司还发行了固定利率的债券，如综合财务报表附注6所述。债券的公允价值将随当时利率的变化而波动。因此，该公司因发行债券而面临利率风险。该公司目前没有利用利率衍生工具来对冲其投资组合或债券市值的变化。
信贷与客户集中度
在正常的业务过程中，公司会监测客户的财务状况，并审查每一位新客户的信用记录。本公司根据客户的具体信用风险、历史趋势和经济环境设立信用损失拨备(“ACL”)。截至2021年5月31日的ACL为900万美元(2021年2月28日-1000万美元)。截至2021年5月31日(2021年2月28日)，有一个客户占应收账款的10%以上-一个客户占10%以上。在2022财务年度第一季度，该公司逾期应收账款余额的百分比比2021财务年度第四季度增加了6.0%。尽管该公司积极监控并试图在应收账款到期时收回，但在从转售商和其他分销合作伙伴那里及时支付应收账款方面存在进一步延误或挑战的风险。如果在获得及时付款方面出现此类延误或挑战，可能会对公司的流动性和财务状况产生负面影响
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条件。在截至2021年5月31日的三个月(截至2020年5月31日的三个月-一个客户占公司收入的26%)，没有客户占公司收入的10%以上。
市场价值是为投资组合中的每一种证券确定的。该公司评估个别减值投资的价值下降，以确定这种下降是否是暂时的。本公司作出此项评估时会考虑现有证据，包括一般市况、特定行业及个别公司数据、公允价值低于成本的时间长短及程度、财务状况、个别投资的近期前景，以及本公司持有债务证券至到期日的能力及意向。
项目4.控制和程序
截至2021年5月31日，公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的公司披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至该日期，公司的披露控制和程序有效，可以合理保证，公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息：(I)在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给管理层，包括其主要高管和主要财务官，或酌情履行类似职能的人员，以便及时做出有关披露要求的决定。
财务报告内部控制的变化
截至2021年5月31日止三个月内，本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能会对本公司财务报告的内部控制产生重大影响的变动。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
有关公司涉及的某些法律诉讼的信息，请参阅合并财务报表附注10。
项目6.展品
展品编号展品说明
10.1*†
修改并重申了与Tom Eacobacci的雇佣协议，日期为2021年5月3日
10.2*†
与玛乔丽·迪克曼签订的雇佣协议，日期为2020年1月6日，修订后的雇佣协议，日期为2021年1月4日
10.3*†
与Tom Eacobacci签订的基于时间的限制性股票单位协议，日期为2020年6月15日
10.4*†
与Tom Eacobacci签订的基于业绩的限制性股票单位协议，日期为2020年6月15日
31.1*
依据1934年证券交易法第13a-14(A)条证明行政总裁
31.2*
依据1934年证券交易法第13a-14(A)条证明首席财务官
32.1††
依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明
32.2††
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明
101*XBRL实例文档-文档不会显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101*内联XBRL分类扩展架构文档
101*内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101*内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101*内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
49
101*内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件-格式为内联XBRL，包含在附件101中
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*随函存档
†管理合同或补偿计划或安排
††是根据美国证券交易委员会S-K规则第601(B)(32)(Ii)项提供(而未存档)的
50
签名
根据1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名人代表其签署。
 
黑莓有限公司
日期：2021年6月25日由以下人员提供： /S/John Chen
姓名： 陈约翰
标题： 首席执行官
由以下人员提供：/s/Steve Rai
姓名：史蒂夫·雷(Steve Rai)
标题：首席财务官(首席财务和会计官)

51