美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
附表14A
(规则第14a-101条)
代理语句中需要 信息
附表14A 信息
委托书 根据本条例第14(A)节
1934年证券交易法(修订号)
注册人提交的文件[X]
注册人以外的一方提交的文件 []
选中相应的复选框:
[]初步委托书
[]保密,仅供 佣金使用(规则14a-6(E)(2)允许)
[X]最终委托书
[]明确的附加材料
[]根据第240.14a-12节 征集材料
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伊顿·万斯税收优惠 红利收入基金
伊顿·万斯税收优惠 全球股息收益基金
伊顿·万斯税务管理的多元化股权收益基金
伊顿·万斯税务管理 全球多元化股权收益基金
(章程中规定的注册人姓名 )
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(提交委托书的人姓名(如果不是注册人) )
支付申请费(勾选 相应的框):
[X]不需要任何费用。
[]根据交易法规则14a-6(I)(1)和0-11按下表计算费用。
(1)交易适用的每类 证券的名称:
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(2)交易适用的证券合计数量 :
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(3)根据交易法规则0-11计算的每笔交易单价或其他基础 价值(列出计算申请费的金额,并说明如何确定):
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(4)交易建议最大合计 值:
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(5)已缴付的总费用:
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[]之前使用 初步材料支付的费用。
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[]如果根据Exchange Act规则0-11(A)(2)的规定,有任何 部分费用被抵销,请选中此复选框,并标识之前已支付抵销费的申请。 请通过注册声明编号、表格或时间表以及申请日期来标识上一次申请。
(1)以前支付的金额:
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(2)表格、附表或注册 声明编号:
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(3)提交方:
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(4)提交日期:
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伊顿·万斯税收优惠股息收入基金
伊顿·万斯税收优惠全球红利收入基金
伊顿·万斯税管多元化股权收益基金
伊顿·万斯税务管理的全球多元化股票收益基金
两个国际广场
马萨诸塞州波士顿,邮编:02110
2021年6月23日
尊敬的股东:
诚挚邀请您出席您的基金股东年会 ,大会将于2021年8月12日(星期四)上午11:30在马萨诸塞州02110波士顿国际广场2号各基金的主要办公室举行。(东部时间)。
在本次会议上,您将被要求考虑受托人的选举。 随附的委托书包含其他信息。
我们希望您能参加这次会议。无论您是否计划参加 也不管您持有多少股份,请务必代表您的股份。我恳请您在随函附上的委托卡上签名并注明日期,并尽快将其装在已付邮资的信封中寄回,以确保您的股票 出席会议。
真诚地
/s/Edward J.Perkin 爱德华·J·帕金 总裁 伊顿·万斯税收优惠股利收入基金 伊顿·万斯税收优惠全球股息收入基金 伊顿·万斯税管多元化股权收益基金 伊顿·万斯税务管理的全球多元化股票收益基金 |
您的投票很重要-请立即退回您的 代理卡。
请代表您的股份出席年会,这一点很重要。 无论您是否计划出席,请尽快填写、签署并退回随附的委托书。如果您出席年会并希望在年会上投票,您可以 撤回您的委托书。
伊顿·万斯税收优惠股息收入基金
伊顿·万斯税收优惠全球红利收入基金
伊顿·万斯税管多元化股权收益基金
伊顿·万斯税务管理的全球多元化股票收益基金
股东周年大会公告
有关提供代理材料的重要通知 将于2021年8月12日(星期四)召开的年度股东大会:年度股东大会通知、委托书、代理卡和股东报告可在伊顿·万斯公司的网站上查阅,网址为:https://funds.eatonvance.com/closed-end-fund-and-term-trust-documents.php.。
上述注册投资公司(每家均为马萨诸塞州商业信托基金(统称为“基金”)的年度股东大会将于2021年8月12日(星期四)上午11:30在马萨诸塞州02110波士顿2号国际广场2号各基金的主要办事处举行。(东部时间),作以下用途:
(1) | 选举各基金的受托人,详情如下: | ||
a. | 对于伊顿·万斯税收优惠红利收入基金,由该基金普通股股东选出的四名第三类受托人:马克·R·菲特、乔治·J·戈尔曼、海伦·弗雷德·彼得斯和马库斯·L·史密斯;以及 | ||
b. | 对于伊顿·万斯税收优惠的全球红利收入基金,四名第三类受托人乔治·J·戈尔曼、海伦·弗雷德·彼得斯、马库斯·L·史密斯和苏珊·J·萨瑟兰将由该基金普通股的股东选出;以及 | ||
c. | 对于伊顿·万斯税务管理的多元化股权收入基金和伊顿·万斯税务管理的全球多元化股权收入基金,四名三级受托人马克·R·费特、瓦莱丽·A·莫斯利、海伦·弗雷德·彼得斯和马库斯·L·史密斯将由每只基金普通股的股东选出。 | ||
(2) | 审议会议及其任何休会或延期会期可能适当提出的任何其他事项并就此采取行动。 |
虽然每个基金都在单独召开会议,但这些会议将 同时举行。每只基金的股东将分别投票。任何该等投票赞成或反对该建议,亦将授权被点名为代表的 人士相应地投票赞成或反对股东周年大会的任何该等休会。
每只基金的董事会已将2021年6月1日的截止营业时间定为确定有权在大会上通知和投票的基金股东及其任何延期或延期的创纪录日期。 每只基金的董事会都将于2021年6月1日截止营业时间,以确定有权在大会上发出通知并在会上投票的基金股东以及任何延期或延期的基金股东。作为我们在年会上维护安全和健康环境的努力的一部分, 基金和董事会正在密切关注新型冠状病毒新冠肺炎的发展,并听取 公共卫生官员的建议和指导。因此,董事会保留重新考虑召开年度 会议的日期、时间和/或方式的权利。在受适用法律施加的任何限制的限制下,董事会可以选择仅通过远程 通信方式召开会议,也可以举行“混合”会议,一些与会者亲自出席,另一些与会者通过远程 通信方式出席。如果董事会选择更改召开年会的日期、时间和/或方式,基金将提前 宣布这一决定,有关如何参与的详细信息将通过新闻稿发布,并作为额外的代理材料提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。还鼓励与会者查看公共卫生部门关于此问题的指导意见 。
根据各书院校董会的命令
/s/莫琳·A·杰玛
莫琳·A·杰玛(Maureen A.Gema)
秘书
2021年6月23日
波士顿,马萨诸塞州
重要
股东可以通过及时退还随附的委托书来帮助其基金董事会 避免进一步募集资金的必要性和额外费用。随函附上的地址为 的信封,如果在美国邮寄,则无需邮资,旨在为您提供方便。
伊顿·万斯税收优惠股息收入基金
伊顿·万斯税收优惠全球红利收入基金
伊顿·万斯税管多元化股权收益基金
伊顿·万斯税务管理的全球多元化股票收益基金
两个国际广场
马萨诸塞州波士顿,邮编:02110
代理语句
本委托书是就伊顿·万斯税收优惠股利收入基金(“税收优惠股息收入基金”)、 伊顿·万斯税收优惠全球股利收入基金(“税收优惠全球股利收入基金”)、伊顿·万斯税务管理的多元化股权收入基金(“税收管理的多元化股权收入基金”)董事会征集委托书而提供的。 伊顿·万斯税收优惠股利收入基金(“税收优惠股利收入基金”)、 伊顿·万斯税收优惠的全球股利收入基金(“税收优惠的全球股利收入基金”)、伊顿·万斯税务管理的多元化股权收入基金(“税务管理的多元化股权收入基金”)和 委托书将在每个基金的年度股东大会及其任何延期或延期会议上投票表决。会议 将于2021年8月12日(星期四)上午11:30举行。(东部时间)马萨诸塞州波士顿,两个国际广场,每个基金的主要办事处,邮编:02110。会议将按照所附通知中规定的目的举行。此委托书材料将于2021年6月23日左右邮寄给股东。
各基金(每个基金,简称“董事会”)的董事会已将2021年6月1日的收市时间确定为确定有权在大会及其任何延期或延期会议上发出通知并投票的股东的记录日期(br})。(C)各基金的董事会(以下简称“董事会”)已将2021年6月1日的营业截止日期定为记录日期,以确定有权在大会及其任何延期或延期会议上发出通知并投票的股东。在2021年6月1日发行的每只基金的普通股数量,每股面值0.01美元(“普通股 股”)如下:
基金 | 不是的。普通股 在 2021年6月1日 |
税收优惠股利收益基金 | 73,535,386 |
税收优惠的全球股息收益基金 | 76,300,214 |
税管多元化股权收益基金 | 151,782,576 |
税收管理的全球多元化股票收益基金 | 302,965,135 |
每个基金将分别对每个项目进行投票;不会汇总多个基金的投票 。
根据修订后的1934年证券交易法第13(D)和13(G)节在附表13D和13G上提交的文件,基金的一个或多个股东拥有该基金5%或更多的普通股 。有关该等股东的资料见附件C。据各基金所知,截至2021年6月1日:(I)没有 其他股东持有某类基金流通股超过5%;及(Ii)基金的受托人及高级职员 个别及集体实益拥有的基金流通股少于1%。
截至记录日期收盘时,对该等股份拥有 投票权的股东有权出席会议并在会上投票。在会议之前 收到的所有正确执行的代理都将在会议上进行投票。每个委托书将按照其指示进行投票;如果没有指示,则被执行的委托书将授权作为委托书随附的相应代理卡上指定的人员或他们中的任何一个人投票支持每个受托人的选举 。交付给基金的签立委托书可由委托人在其行使前通过向基金秘书提交的签署的书面文件 、签署并交付日期较晚的委托书或出席会议并在会议上投票的方式撤回 。仅仅参加会议并不会撤销之前执行的委托书。如果您通过中介机构 (例如经纪人、银行、顾问或托管人)持有基金份额,请在提供投票指令后咨询中介机构,了解您是否有权撤销投票指令 。
如果您是基金份额的记录持有者,并计划亲自出席会议 ,您必须出示有效的照片身份证明(如驾照)才能进入会议。请致电 1-800-262-1122,了解如何获取能够出席会议并投票的指示。如果您通过 中介持有基金股票,并计划出席会议并投票,您将被要求出示有效的照片身份证明和授权 投票您的股票(称为“法定代理人”)才能获得参加会议的资格。您必须联系您的中介机构以 获取您的股票的合法委托书。
1 |
这些基金的受托人董事会知道,除了将提交审议的股东周年大会通知提案1中提到的 以外,没有其他业务。如果任何其他事项陈述得当 ,被点名为代理人的人打算根据其判断对该等事项进行表决。
建议1.选举受托人
每个基金的协议和信托声明规定, 多数受托人应确定整个董事会的人数,该人数至少为2人,不超过15人。 每个董事会将受托人人数确定为11人。根据每个基金的协议和信托声明的条款,受托人董事会 分为三个类别,每个类别的任期为三年,至其当选后的第三次年度会议之日届满。因此,这可能会推迟更换董事会多数成员的时间长达两年。
委托书将投票选举下列被提名人: | ||
a. | 对于税收优惠红利收入基金,由该基金普通股股东选出的四名第三类受托人:马克·R·费特、乔治·J·戈尔曼、海伦·弗雷德·彼得斯和马库斯·L·史密斯;以及 | |
b. | 对于税收优惠的全球红利收入基金,四名第三类受托人乔治·J·戈尔曼、海伦·弗雷德·彼得斯、马库斯·L·史密斯和苏珊·J·萨瑟兰将由该基金普通股的股东选举产生;以及 | |
c. | 对于税务管理的多元化股权收入基金和税务管理的全球多元化股权收入基金,四名三级受托人马克·R·菲特、瓦莱丽·A·莫斯利、海伦·弗雷德·彼得斯和马库斯·L·史密斯将由每只基金普通股的股东选举产生。 |
董事会建议股东投票选举每个基金的受托人被提名人 。
每名被提名人目前都是其各自 基金的受托人,并已同意继续担任该基金的受托人。如果被提名人在选举发生时因任何原因(目前没有预料到)而无法任职 ,随附的委托书将投票给董事会推荐的其他一名或多名人士。 受托人选举是非累积的。股东没有与本委托书中的提议相关的评估权。
每名被提名人应由有权投票的基金股份的多数 投赞成票选出。委托书的投票人数不能超过指定的被提名人人数。 在任何重大待决法律程序中,被提名人都不是对其各自基金或其任何附属公司不利的一方, 任何被提名人也不具有对该基金有实质性不利利益的利益。
下表提供了有关每个基金的现任 受托人的某些信息,包括每个受托人至少在过去五年内的主要职业。下面提到的“EVT” 是指税收优惠股息收入基金,“ETG”是指税收优惠全球股息收入基金,“ETY” 是指税收管理的多元化股权收入基金,“EXG”是指税收管理的全球多元化股权收入基金。下表中有关受托人在基金中的职位、受托人的任期和每个受托人的当前任期的信息 适用于所有基金 ,除非另有说明。
2 |
姓名和出生年份 | 资金头寸 | 受托人自(1) | 当前期限即将到期 | 过去五年的主要职业 和其他相关经验 |
担任过的其他董事职务 在过去五年中 | |||||
感兴趣的受托人 | ||||||||||
小托马斯·E·浮士德 1958 |
受托人 | 2007 | ETG和EVT:2023年之前的二级受托人。 ETY和EXG:至2022年的一级受托人。 |
他是摩根士丹利投资管理公司(MSIM)的董事长,伊顿·万斯公司(EV)的董事会成员和总裁,伊顿·万斯管理公司(EVM)和波士顿管理和研究公司(BMR)的首席执行官兼总裁,以及伊顿·万斯分销公司(“EVD”)的董事。曾任伊顿·万斯公司(“EVC”)董事长、首席执行官兼总裁。138家注册投资公司的受托人及/或高级人员。福斯特先生之所以感兴趣,是因为他在基金附属公司MSIM、BMR、伊顿·万斯(Eaton Vance)、EVD和EV任职,以及他以前在EVC任职,后者在2021年3月1日之前是基金的附属公司。 | 曾任EVC董事(2007-2021年)和Hexavest Inc.(2012-2021年)(投资管理公司)。 | |||||
无利害关系的受托人 | ||||||||||
马克·R·费特 1954 |
受托人 | 2016 | ETG:二级受托人,至2023年。 ETY、EVT和EXG:截至2021年的III类受托人。 |
私人投资者。曾在美盛公司(投资管理公司)担任各种职务(2000-2012年),包括总裁、首席执行官、董事兼董事长(2008-2012年)、高级执行副总裁(2004-2008年)和执行副总裁(2001-2004年)。曾任Legg Mason家族基金总裁(2001-2008)。曾任保诚金融集团及相关公司(投资管理公司)事业部总裁兼高级管理人员(1991-2000)。 | 无 | |||||
辛西娅·E·弗罗斯特 1961 |
受托人 | 2014 | 第一类受托人至2022年。 | 私人投资者。曾任布朗大学(大学捐赠基金)首席投资官(2000-2012年)。以前,杜克管理公司(大学捐赠基金经理)的投资组合策略师(1995-2000)。曾任剑桥联营公司(投资咨询公司)常务董事(1989-1995)。曾任贝恩咨询公司顾问(管理咨询公司)(1987-1989)。曾任BA投资管理公司高级股票分析师(1983-1985)。 | 无 |
3 |
姓名和出生年份 | 资金头寸 | 受托人自(1) | 当前期限即将到期 | 过去五年的主要职业 和其他相关经验 |
担任过的其他董事职务 在过去五年中 | |||||
乔治·J·戈尔曼 1952 |
董事会副主席兼受托人 | 2021年(副主席)和2014年(受托人) | TY和EXG:2023年之前的II类受托人。 ETG和EVT:至2021年的III类受托人。 |
乔治·J·戈尔曼有限责任公司(咨询公司)的负责人。曾任安永会计师事务所(注册会计师事务所)高级合伙人(1974-2009年)。 | 无 | |||||
瓦莱丽·A·莫斯利 1960 |
受托人 | 2014 | ETG和EVT:2022年之前的一级受托人。 ETY和EXG:截至2021年的III类受托人。 |
Valmo Ventures(一家咨询和投资公司)董事长兼首席执行官。金融科技平台dba Bright tup向上财富公司的创始人。曾任惠灵顿管理公司(投资管理公司)合伙人兼高级副总裁、投资组合经理和投资策略师(1992-2012)。曾任PG Corbin资产管理公司首席投资官(1990-1992)。曾在基德·皮博迪(Kidder Peabody)从事机构公司债券销售工作(1986-1990)。 | DraftKings,Inc.(数字体育娱乐和游戏公司)董事(自2020年9月起)。Groupon,Inc.(电子商务提供商)董事(自2020年4月起)。Envestnet,Inc.(财富管理和财务健康智能系统提供商)董事(自2018年起)。曾任DyneX Capital,Inc.(抵押房地产投资信托基金)董事(2013-2020年)。 | |||||
威廉·H·帕克 1947 |
董事会主席兼受托人 | 2016年(主席)和2003年(受托人) | 二类受托人至2023年。 | 私人投资者。以前,顾问(管理和交易)(2012-2014年)。曾任Aveon Group,L.P.(投资管理公司)首席财务官(2010-2011年)。曾任工商金融公司(专业金融公司)副董事长(2006-2010)。曾任Prizm Capital Management,LLC(投资管理公司)总裁兼首席执行官(2002-2005)。曾任联合资产管理公司(投资管理公司)执行副总裁兼首席财务官(1982-2001)。曾任普华永道(现为普华永道会计师事务所)(注册会计师事务所)高级经理(1972-1981)。根据伊顿万斯基金受托人退休政策,朴先生预计将从2022年7月1日起从受托人职位上退休。 | 无 |
4 |
姓名和出生年份 | 资金头寸 | 受托人自(1) | 当前期限即将到期 | 过去五年的主要职业 和其他相关经验 |
担任过的其他董事职务 在过去五年中 | |||||
海伦·弗雷德·彼得斯 1948 |
受托人 | 2008 | 三类受托人,直至2021年。 | 波士顿学院卡罗尔管理学院金融学教授。曾任波士顿学院卡罗尔管理学院院长(2000-2002)。曾任Scudder Kemper Investments(投资管理公司)固定收益首席投资官(1998-1999年)。曾任殖民地管理协会(投资管理公司)股票和固定收益首席投资官(1991-1998年)。根据伊顿万斯基金受托人退休政策,彼得斯预计将从2022年7月1日起从受托人职位上退休。 | 无 | |||||
基思·昆顿 1958 |
受托人 | 2018 | 二类受托人至2023年。 | 私人投资者、研究员和讲师。新汉普郡退休系统独立投资委员会成员(自2017年以来)。曾在富达投资(Fidelity Investments)(投资管理公司)担任投资组合经理和高级量化分析师(2001-2014)。 | 新汉普郡市政债券银行董事(自2016年以来)和董事长(自2019年以来)。 | |||||
马库斯·L·史密斯 1966 |
受托人 | 2018 | 三类受托人,直至2021年。 | 私人投资者。Posse波士顿咨询委员会(基金会)成员(自2015年以来)。曾在MFS投资管理公司(投资管理公司)担任投资组合经理(1994-2017)。 | First Industrial Realty Trust,Inc.(工业房地产投资信托基金)董事(自2021年起)。摩根士丹利资本国际公司(MSCI Inc.)董事(全球投资决策支持工具提供商)(自2017年起)。曾任DCT工业信托公司(物流地产公司)董事(2017-2018年)。 |
5 |
姓名和出生年份 | 资金头寸 | 受托人自(1) | 当前期限即将到期 | 过去五年的主要职业 和其他相关经验 |
担任过的其他董事职务 在过去五年中 | |||||
苏珊·J·萨瑟兰 1957 |
受托人 | 2015 | ETG:三级受托人,至2021年。 ETY和EXG:2023年之前的II类受托人。 EVT:至2022年的一级受托人。 |
私人投资者。雅诗阁集团有限公司及其若干附属公司(保险及再保险)董事(自2017年起)。曾任Hagerty Holding Corp.(保险)董事(2015-2018年)和Montpelier Re Holdings Ltd.(保险和再保险)董事(2013-2015)。曾在Skadden,Arps,Slate,Meagher&Flom LLP(律师事务所)担任助理、律师和合伙人(1982-2013)。 | Kairos Acquisition Corp.(保险/InsurTech收购公司)董事(自2021年起)。 | |||||
斯科特·E·温纳霍尔姆 1959 |
受托人 | 2016 | ETG、ETY和EXG:2022年之前的一级受托人。 EVT:2023年之前的II类受托人。 |
私人投资者。曾任会德丰学院(专上院校)理事(2012-2018年)。曾在GF Parish Group(高管招聘公司)担任顾问(2016-2017)。曾任纽约梅隆银行资产管理公司(投资管理公司)首席运营官兼执行副总裁(2005-2011年)。曾任Natixis Global Asset Management(投资管理公司)首席运营官兼首席财务官(1997-2004年)。曾任富达投资机构服务公司(投资管理公司)副总裁(1994-1997)。 | 无 |
(1) | 第一次被任命为伊顿·万斯家族基金的受托人的一年。除非另有说明,否则每位受托人自 任命以来均连续任职。 |
截至2021年6月1日,以上列出的每一位现任受托人都是伊顿·万斯基金集团(Eaton Vance Fund Complex)内139只基金的受托人(包括中心辐射型结构中的基金和投资组合), 福斯特和温纳霍尔姆先生以及弗罗斯特女士除外。截至上述日期,福斯特和温纳霍尔姆以及弗罗斯特担任伊顿万斯基金集团(Eaton Vance Fund Complex)内138只基金的受托人(包括中心辐射型结构中的基金和投资组合)。每位受托人的地址是Two International Place,Boston,Massachusetts 02110。
每位受托人的任期直至 其任期届满年度的年度会议为止,直至选出其继任者并取得资格为止,但须事先去世、辞职、退休、取消资格 或免职。根据每个基金现行受托人退休政策的条款,独立受托人必须在以下日期(以较早者为准)退休并辞去受托人职务:(I)在他或她74岁后的7月1日生日;或(Ii)除有限例外,12月31日 ST在20个国家中他或她担任受托人的年份。但是,如果此类退休和辞职会 导致基金不符合1940年“投资公司法”第16条(经修订的“1940年法案”)或 美国证券交易委员会(“SEC”)的任何其他法规或指导,则在采取行动使基金符合1940年法案第16条和证券交易委员会(SEC)的任何其他法规或指导之后,此类退休和辞职 才会生效。根据伊顿万斯基金受托人退休政策,预计彼得斯女士将从2022年7月1日起从受托人职位退休。
感兴趣的受托人
浮士德先生之所以成为“利害关系人”(定义见1940 法案),是因为他与每个基金的投资顾问EVM有关联,他在基金附属公司MSIM、BMR、EVD和EV的职位,以及他以前在EVC的职位(在2021年3月1日之前是基金的附属公司),所以他是一个“利害关系人”(根据1940年 法案的定义),因为他与每个基金的投资顾问EVM有关联关系,他在MSIM、BMR、EVD和EV(基金附属公司)的职位也是如此。
6 |
受托人的股份所有权
截至2021年6月1日,没有受托人实益拥有基金的股权证券。 下表显示了截至2021年6月1日,每个受托人在受托人监督下为伊顿·万斯(“伊顿·万斯系列基金”)提供咨询或管理的所有注册投资公司中实益拥有的股权证券的美元范围。
受托人姓名或名称 | 股票的总美元范围 基金实益拥有的证券 由受托人在 伊顿·万斯家族基金 | |
感兴趣的受托人 | ||
小托马斯·E·浮士德 | 超过10万美元 | |
无利害关系的受托人 | ||
马克·R·费特 | 超过10万美元 | |
辛西娅·E·弗罗斯特 | 超过10万美元 | |
乔治·J·戈尔曼 | 超过10万美元 | |
瓦莱丽·A·莫斯利 | 超过10万美元 | |
威廉·H·帕克 | 超过10万美元 | |
海伦·弗雷德·彼得斯 | 超过10万美元 | |
基思·昆顿 | 超过10万美元 | |
马库斯·L·史密斯 | 超过10万美元 | |
苏珊·J·萨瑟兰 | 超过10万美元(1) | |
斯科特·E·温纳霍尔姆 | 超过10万美元(1) | |
(1)包括可能被视为通过受托人递延补偿计划实益拥有的股份。 |
董事会会议和委员会
董事会对每个基金的业务和事务负有全面监督责任 。董事会已聘请一名投资顾问和(如适用)一名次级顾问(统称为“顾问”) 管理每个基金。这些基金的投资顾问也是每个基金的管理人。董事会负责监督 此类顾问和管理人以及基金的其他服务提供者。董事会目前由11名受托人组成,其中 10名受托人不是基金的“利害关系人”,这一术语在1940年法案中有定义(每个受托人都是“无利害关系的 受托人”)。除每年六次定期会议外,董事会还举行特别会议或非正式电话会议 ,讨论下次例会之前可能需要采取行动的具体事项。如下所述,董事会设立了六个 委员会来协助董事会履行其监督职责。
董事会已任命一名不感兴趣的受托人担任主席 。主席的主要职责是参与拟定董事会会议议程,并 确定将提交给董事会的有关董事会将采取行动的事项的信息。主席 还主持董事会的所有会议,并在会议之间充当与服务提供商、官员、律师和其他董事会成员的联络人 。主席可履行理事会不时要求的其他职能。此外, 董事会可任命一名无利害关系的受托人担任副主席。副主席有权 在主席缺席的情况下和/或应 主席的要求履行主席的任何或全部职责。除本协议规定或根据每个基金的信托声明或章程规定的任何职责外,主席或副主席的任命 不会对该无利害关系的受托人施加任何职责、义务或责任, 一般情况下,该人作为董事会成员所承担的职责、义务或责任不会大于该人所承担的职责、义务或责任。
每只基金都面临许多风险,其中包括 投资、合规、运营和估值风险。风险监督是董事会对每个基金的一般监督的一部分, 是董事会及其委员会各项活动的一部分。作为监督每个基金的一部分,董事会直接或通过一个委员会,依赖并审查基金管理层、顾问/管理人、主承销商、首席合规官(“CCO”)以及负责基金投资、运作和合规日常监督的其他基金服务提供商的报告,以帮助董事会识别和了解风险的性质和程度,并确定 是否可以或应该在多大程度上减轻此类风险。 董事会直接或通过一个委员会依赖并审查来自基金管理层、顾问/管理人、主承销商、首席合规官(“CCO”)和负责基金投资、运作和合规日常监督的其他基金服务提供商的报告,以帮助董事会识别和了解风险的性质和程度,并确定 是否可以或应该在多大程度上降低此类风险董事会还与
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CCO与顾问/管理人、主承销商和其他基金服务提供者的高级人员一起,在董事会及其委员会会议期间就风险管理问题提供意见。 顾问/管理人、主承销商和其他基金服务提供者在风险管理方面都有自己的独立利益和责任,其履行风险管理职能的政策和方法将在一定程度上取决于 其各自的优先事项、资源和控制。 每个顾问/管理人、主承销商和其他基金服务提供者在风险管理方面都有自己的独立利益和责任,其履行风险管理职能的政策和方法将在一定程度上取决于 其各自的优先事项、资源和控制。不可能确定可能影响基金的所有风险,也不可能制定 流程和控制措施来消除或减轻其发生或影响。此外,要实现基金的目标,必须承担一定的风险(如 投资相关风险)。
董事会在管理层的协助下,根据董事会各委员会的意见,在审查基金业绩的同时审查投资政策和风险。董事会已 任命了一名基金CCO,负责监督每个基金合规计划的实施和测试,并就基金及其主要服务提供商的合规问题向董事会报告 。此外,作为董事会定期审查 咨询、分咨询(如果适用)、分销和其他服务提供商协议的一部分,董事会可能会考虑其运营的风险管理方面 及其负责的职能。关于估值,董事会批准并定期审查适用于对每只基金股票进行估值的估值政策和程序 。管理人及顾问负责 该等估值政策及程序的执行及日常管理,并就该等及相关事宜向董事会审核委员会 提交报告。此外,董事会或董事会的审计委员会定期收到独立会计师事务所针对每个基金的报告 ,报告内容涉及该会计师事务所对所有证券的估值以及与注册投资公司相关的其他风险进行的测试 。从服务提供商、 法律顾问和独立会计师事务所收到的报告协助董事会履行其监督职能。
各基金经修订及重新修订的附例(各“附例”) 列明担任受托人的具体资格。治理委员会章程还规定了委员会在考虑不感兴趣的受托人候选人时可能会考虑的某些因素。通常,在选择个人加入董事会时,没有任何一个因素是决定性的 。在得出个人应在董事会任职的结论时,董事会考虑的因素包括:(I)与共同基金行业相关的知识;(Ii)在上市公司担任董事或高级管理人员的经验;(Iii)教育背景;(Iv)高道德标准和职业操守的声誉;(V)具体的财务、 技术或其他专业知识,以及这些专业知识对董事会成员现有技能、核心能力和资格组合的补充程度;(Vi)对董事会持续职能作出贡献的公认能力,包括定期出席会议并与董事会其他成员合作的能力和承诺;(Vii)就1940年法案而言符合资格成为 无利害关系受托人的能力,以及涉及个人 和每个基金的任何其他实际或潜在利益冲突的能力;及(Viii)董事会认为与董事会现有组成相关的其他因素。
所有董事会成员共有的属性或技能包括: 他们能够批判性地审查、评估、质疑和讨论提供给他们的信息,能够与董事会其他成员、管理层、副顾问、其他服务提供商、律师和独立注册会计师事务所进行有效互动,以及在履行董事会成员职责时做出 有效和独立的商业判断。每位董事会成员有效履行职责的能力 是通过董事会成员的业务、咨询、公共服务和/或 学术职位,以及作为伊顿·万斯系列基金(“Eaton Vance 基金董事会”)(和/或其他身份,包括任何前身基金)、上市公司或非营利实体或其他 组织董事会成员的经验实现的。每位董事会成员的教育背景、专业培训和/或其他生活经历也提高了他们有效履行职责的能力。
就每一位现任董事会成员而言,个人的重大专业成就和经验(包括与注册投资公司运营相关的领域) 是决定个人应担任董事会成员的重要因素。以下是每位董事会成员的特殊专业经验和其他考虑因素的摘要,这些考虑因素促成了董事会得出他或她应该担任董事会成员的结论 :
小托马斯·E·浮士德(Thomas E. Faust Jr.)浮士德自2007年以来一直担任伊顿·万斯基金(Eaton Vance Fund)董事会成员。自2021年3月1日起,他将担任MSIM主席 。他也是EV的董事会成员和总裁,Eaton Vance和BMR的首席执行官兼总裁 以及EVD的董事。福斯特先生曾于2007年至2021年3月1日担任EVC董事长兼首席执行官,并于2006年至2021年3月1日担任EVC总裁。浮士德在2012-2021年期间担任Hexavest Inc.的董事。从2016年到2019年, Faust先生担任SigFig Wealth Management LLC的董事。Faust先生曾在1985-2007年间担任Eaton Vance的股票分析师、投资组合经理、股票研究和管理总监 和首席投资官。他拥有麻省理工学院(Massachusetts Institute Of Technology)的机械工程和经济学学士学位,以及哈佛商学院(Harvard Business School)的工商管理硕士(MBA)学位。福斯特先生自1988年以来一直担任特许金融 分析师。他是波士顿交响乐团公司的理事和执行委员会成员,也是韦尔斯利学院的名誉理事。
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马克·R·费特。 费特先生自2016年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,并担任封闭式基金事项特设委员会主席。 他在投资管理行业担任高管和担任各种领导职务超过30年。 从2000年到2012年,菲特先生在美盛公司担任过多个职位,包括最近担任总裁、首席执行官、董事和董事长,从2008年到2012年退休。他还曾在2008-2012年担任莱格梅森基金家族的董事/受托人和董事长,并在2001-2012年担任罗伊斯基金家族的董事/受托人。从2001年到2008年, 费特先生还担任美盛基金家族的总裁。从1991年到2000年,菲特先生担任保诚金融集团及相关公司的部门总裁和高级管理人员。在他职业生涯的早期,费特先生是T.Rowe Price的副总裁 ,并在1981-1987年间担任该公司共同基金部门的领导职务。
辛西娅·E·弗罗斯特。弗罗斯特女士自2014年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,并担任投资组合管理委员会主席。从2000年到2012年,弗罗斯特女士担任布朗大学(Brown University)的首席投资官,负责对管理该校捐赠基金的第三方投资经理进行评估、遴选和监督。从1995年到2000年,弗罗斯特 女士是杜克管理公司(Duke Management Company)的投资组合策略师,该公司负责监管杜克大学的捐赠基金。弗罗斯特女士还曾在1989-1995年间在Cambridge Associates、1987-1989年间在贝恩公司以及1983-1985年间在BA投资管理公司担任过各种投资和咨询职务。她是MCNC捐赠基金投资委员会的成员。
乔治·J·戈尔曼。戈尔曼先生自2014年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,是 董事会的独立副主席,也是审计委员会主席。从1974年到2009年,Gorman先生在安永律师事务所担任各种职务,包括担任资产管理集团的高级合伙人(从1988年起),专门管理负责审计在证券交易委员会注册的共同基金、对冲基金和私募股权基金的接洽团队。戈尔曼先生还拥有担任其他共同基金集团的 独立受托人的经验,包括2011-2014年的美国银行货币市场基金系列信托和2010-2014年的安石基金。
瓦莱丽·A·莫斯利。莫斯利女士自2014年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,并担任治理委员会主席。她目前拥有并管理着一家咨询和投资公司Valmo Ventures,并于2020年创立了向上财富公司 ,业务名称为Bright tup,这是金融科技的一个平台,专注于帮助日常员工增加净资产和增强自我价值。 1992至2012年间,Mosley女士曾在投资管理公司惠灵顿管理公司(Wellington Management Company,LLP)担任多个职位 ,包括合伙人、高级副总裁、投资组合经理和投资策略师。莫斯利女士还曾在1990-1992年间担任PG Corbin Asset Management的首席投资官,并在1986-1990年间在Kidder Peabody从事机构公司债券销售工作。 她还担任进步投资管理公司(Progress Investment Management Company)的董事,该公司在2020年前一直是新兴基金的经理。她是电子商务提供商Groupon,Inc.的董事 ,以及财富管理和财务健康智能系统提供商Envestnet,Inc.的董事。她也是数字体育娱乐和游戏公司DraftKings,Inc.的董事。莫斯利女士之前 曾在2013-2020年间担任抵押房地产投资信托基金DyneX Capital,Inc.的董事。她是几个主要非营利性组织和捐赠基金的受托人或董事会成员,其中包括识别、投资和帮助扩大社会企业家规模的社会风险投资公司New Profit。 她是全美汽车工人退休人员医疗福利信托基金风险审计委员会成员和纽约州共同退休基金投资咨询委员会成员。莫斯利女士是MIDA机构投资者顾问委员会成员 , 美国国际开发署(U.S.Agency for International Development)的一位合伙人专注于非洲的投资机会,并为风险基金Impact X和热情资本(Zeal Capital)提供咨询服务,这两家风险基金主要关注代表性不足的企业家。
威廉·H·帕克。Park先生自2003年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,并担任董事会独立主席。 Park先生曾在2012-2014年间担任顾问,并在2010-2011年间担任Aveon Group L.P.的首席财务官。Park 先生还于2006年至2010年担任工商金融公司副董事长,于2002年至2005年担任Prizm 资本管理有限公司总裁兼首席执行官,于1982至2001年担任United Asset Management Corporation 执行副总裁兼首席财务官,并于1972至1981年担任普华永道(现为普华永道)高级经理。
海伦·弗莱斯 彼得斯。彼得斯博士自2008年以来一直担任伊顿·万斯基金(Eaton Vance Fund)董事会成员。彼得斯博士目前是波士顿学院卡罗尔管理学院(Carroll School Of Management)的金融学教授,2000-2002年间曾任卡罗尔管理学院(Carroll School Of Management)院长。彼得斯博士 曾在2004-2011年间担任北京百货批发俱乐部有限公司董事。此外,彼得斯博士曾在1998-1999年间担任Scudder Kemper Investments固定收益部门的首席投资官,并在1991-1998年期间担任殖民地管理公司股票和固定收益部门的首席投资官。彼得斯博士还曾在2000-2009年期间担任SPDR指数股票基金和SPDR系列信托基金的受托人,并在2007-2009年期间担任波士顿联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of Boston)的董事。
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基思·昆顿。 昆顿先生自2018年10月1日以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员。在2014年从富达投资(Fidelity Investments)退休之前,他在 投资行业拥有30多年的经验。在加入富达之前,昆顿先生曾在2000-2001年间担任MFS投资管理公司的副总裁和量化分析师。1997至2000年间,他是桑坦德全球顾问公司(Santander Global Advisors)的高级量化分析师,1995至1997年间,昆顿先生是普特南投资公司(Putnam Investments)量化股票研究部的高级副总裁。在加入Putnam Investments之前,Quinton先生曾在Eberstadt Fleming、Falconwood Securities Corporation和Drexel Burnham Lambert担任过各种投资职务,1983年作为高级量化分析师开始了他在投资行业的职业生涯。 Quinton先生目前是新汉普郡退休系统的独立投资委员会成员,该委员会由五名成员组成,负责根据董事会批准的投资政策和资产配置管理投资,并担任董事会成员。 Quinton先生目前是新汉普郡退休系统的独立投资委员会成员,该委员会由五名成员组成,根据董事会批准的投资政策和资产配置管理投资。 昆顿先生目前是新汉普郡退休系统的独立投资委员会成员,根据董事会批准的投资政策和资产配置管理投资
马库斯·L·史密斯。史密斯自2018年10月1日以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员。史密斯先生自2021年以来一直 担任First Industrial Realty Trust,Inc.的董事,该公司是一家完全集成的工业房地产所有者、运营商和开发商。 他在该公司的投资和提名/公司治理委员会任职。自2017年来,Smith先生一直担任MSCI Inc.的董事,该公司是全球领先的投资决策支持工具提供商,在那里他任职于审计委员会和战略与财务委员会。 从2017到2018年,他担任领先的物流房地产公司DCT Industrial Trust Inc.的董事,在那里他担任提名委员会、公司治理委员会和审计委员会的成员。从1994年到2017年,史密斯先生在投资管理公司MFS投资管理公司担任多个职位 ,管理MFS机构国际基金17年,管理MFS集中式国际基金10年。除了投资组合管理职责外,Smith先生还曾 在2012-2017年间担任加拿大股票总监,在2010-2012年间担任亚洲股票总监,并在2005-2010年间担任亚洲股票研究总监。 在加入MFS之前,Smith先生曾在1988-1992年间担任安徒生咨询公司(现为埃森哲)的高级顾问。史密斯先生在1987-1992年间担任美国陆军预备役军官。他在2008-2020年期间也是联合山大学的受托人, 在2015-2019年期间担任财务委员会主席。史密斯先生目前是Posse 基金会波士顿顾问委员会和哈佛医学院教育顾问委员会的成员。
苏珊·J·萨瑟兰。萨瑟兰女士自2015年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,并担任合规报告和监管事项委员会主席。她亦是雅诗阁集团有限公司及其若干附属公司的董事。阿斯科特集团有限公司通过其相关业务,包括伦敦劳合社的辛迪加1414,是专业财产、意外伤害保险和再保险的全球领先承保人 。此外,萨瑟兰女士还是Kairos Acquisition Corp.的董事,Kairos Acquisition Corp.专注于保险和保险技术(也称为“InsurTech”)领域的收购和业务合并 。萨瑟兰女士曾担任蒙彼利埃再保险控股有限公司(Montpelier Re Holdings Ltd.)和哈格蒂控股公司(Hagerty Holding Corp.)的董事,蒙彼利埃再保险是一家全球定制再保险和保险产品提供商, 从2013年到2015年出售,Hagerty Holding Corp.是 2015-2018年领先的专业汽车和海上保险提供商。从1982年到2013年,Sutherland女士在Skadden,Arps,Slate,Meagher&Flom LLP的金融机构集团担任助理、律师和合伙人,在那里她主要代表美国和国际保险和再保险公司、投资银行和私募股权公司进行保险相关的企业交易。此外,萨瑟兰女士拥有全国公司董事协会治理研究员资格,还担任过知名非营利组织的董事会成员。
斯科特·E·温纳霍尔姆。温纳霍尔姆先生自2016年以来一直担任伊顿·万斯基金董事会成员,并担任合同审查委员会主席。他在金融服务业担任过各种领导和行政职务,拥有30多年的经验。温纳霍尔姆先生曾在2005-2011年间担任纽约梅隆银行资产管理公司首席运营官兼执行副总裁。他还在1997-2004年间担任Natixis Global Asset Management的首席运营官和首席财务官,并在1994-1997年间担任富达投资机构服务公司(Fidelity Investments Institution Services)的副总裁。此外,温纳霍尔姆在2012-2018年间担任惠洛克学院(Wheelock College)的理事,该学院是一所高等教育机构 。
在截至2020年10月31日的财年中,每个 基金的受托人召开了12次会议。每个董事会都有几个常设委员会,包括审计委员会、合同审查委员会、 治理委员会、投资组合管理委员会、合规报告和监管事项委员会以及封闭式基金事务特设委员会 。在此期间,审计委员会召开了12次会议,合同审查委员会召开了6次会议,治理委员会 召开了4次会议,投资组合管理委员会召开了7次会议,合规报告和监管事项委员会召开了7次 会议,封闭式基金事项特设委员会召开了7次会议。每位受托人至少出席其所服务的 董事会和委员会会议的75%。所有受托人都没有出席基金2020年度股东大会。
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每个基金的董事会的每个委员会仅由 非利益相关的受托人组成。治理委员会和董事会将继续审查这些委员会各自的职责。
自2021年7月1日起,温纳霍尔姆先生(主席)、戈尔曼先生、朴槿惠先生和彼得斯女士将成为审计委员会成员。董事会已任命戈尔曼和朴槿惠为审计委员会财务专家,他们都是一名不感兴趣的受托人。根据纽约证券交易所适用的上市标准,每个审计委员会成员都是独立的 。审计委员会的目的是(I)监督每个基金的会计和财务报告流程,监督其财务报告的内部控制,并酌情监督某些服务提供商的财务报告的内部控制;(Ii)监督或酌情协助董事会监督每个基金的财务报表的质量和完整性,并对其进行独立的 审计;(Iii)监督或酌情协助董事会监督每个基金遵守与基金的会计和财务报告、财务报告的内部控制和独立审计有关的法律和法规要求 ; (Iv)在任命前批准聘用并在适当时更换独立审计师,如果适用, 在每个基金的任何委托书中提名独立审计师供股东批准;(V)评估独立注册会计师事务所和负责领导审计的审计合伙人的资格、独立性和业绩; 和(Vi)如有必要,按照适用的证券交易委员会和证券交易所规则的要求编制审计委员会报告,以便 纳入基金股东周年大会的委托书。每个基金的董事会都通过了其审计委员会的书面章程,该章程的副本作为附件A附上。审计委员会的报告在下面的“附加信息”项下 列出。
自2021年7月1日起,费特(主席)、戈尔曼、帕克、昆顿、史密斯和温纳霍尔姆先生以及梅斯。弗罗斯特、莫斯利、彼得斯和萨瑟兰是合同审查委员会的成员。合同审查委员会的目的是审议、评估并就以下事项向董事会提出建议:(I) 与每个基金的每个服务提供者的合同安排,包括咨询、分咨询、转让代理、托管和基金 会计、分销服务(如果有)和行政服务;(Ii)每个基金的任何 服务提供者(包括伊顿·万斯或其任何附属实体)与利益存在实际或潜在利益冲突的任何和所有其他事项及(Iii)任何其他适合由无利害关系的受托人覆核的事项,除非该事项 属董事会其他委员会的职责范围。
从2021年7月1日起生效。弗罗斯特(主席)、莫斯利和彼得斯 以及史密斯和温纳霍尔姆先生是投资组合管理委员会的成员。投资组合管理委员会的目的 是:(I)协助董事会监督每个基金及其投资顾问所采用的投资组合管理流程,以及 个子顾问(如果适用)与基金声明的目标、战略和限制相关的程序;(Ii)协助董事会 监督适用于基金的交易政策和程序以及风险管理技术;以及(Iii)协助董事会 监督所有基金的业绩,特别关注其或董事会不时确定的某些基金的业绩。
自2021年7月1日起,萨瑟兰女士(主席)和费特先生 戈尔曼和昆顿是合规报告和监管事项委员会的成员。合规报告和监管事项委员会的目的是:(I)就影响基金的合规问题和某些其他监管事项协助董事会发挥监督作用;(Ii)充当董事会和基金CCO之间的联络人;以及(Iii)在SEC颁布的规则范围内充当“合格的法律合规委员会”。
自2021年7月1日起,史密斯先生(主席)、费特先生和戈尔曼先生 为封闭式基金事项特设委员会成员。封闭式基金事宜特设委员会的目的是 审议、评估与伊顿·万斯封闭式基金特别相关的问题,并向董事会提出建议。
从2021年7月1日起生效。莫斯利(主席)、弗罗斯特、彼得斯和萨瑟兰以及菲特、戈尔曼、帕克、昆顿、史密斯和温纳霍尔姆先生是治理委员会的成员。根据纽约证券交易所适用的上市标准,每个治理委员会 成员都是独立的。治理委员会的目的是就董事会及其 委员会的结构、成员和运作 进行审议、评估并向董事会提出建议,包括提名和遴选无利害关系的受托人和董事会主席以及此等人员的薪酬 。
每个基金的董事会都通过了其治理委员会的书面章程,该章程的副本可在Eaton Vance网站上找到,https://funds.eatonvance.com/closed-end-fund-and-term-trust-documents.php. The治理委员会通过从其认为合适的来源获得推荐来确定候选人,这些来源可能包括现任 受托人、基金管理层、受托人的法律顾问和其他顾问,以及根据委员会章程中描述的程序提交建议的基金股东 。在任何情况下,治理委员会均不得将基金管理层推荐的个人视为填补任何空缺的候选人 ,除非治理委员会已邀请管理层 提出此类推荐。当出现空缺时,管治委员会会考虑由股东推荐的受托人提名人选。
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但该建议须以书面形式提交给基金主要执行办公室的基金秘书。此类推荐必须附有候选人的个人和职业资料 (包括候选人是否会成为基金的“相关人士”)、候选人 提名为被提名人并在当选后担任受托人的书面同意书、推荐股东对基金 的记录和所有权信息,以及关于候选人推荐以供考虑的任何安排或谅解的描述。(#**$ \r} _)。治理委员会对非利益受托人职位候选人的评估程序载于该委员会章程的附录 。
治理委员会在确定不感兴趣的受托人职位的候选人时,没有正式的政策来考虑多样性 。相反,在实践中,委员会在确定候选人时会考虑董事会组成的总体多样性 。具体而言,委员会考虑如何期望某位候选人 促进董事会成员背景、技能和经验的整体多样性,从而 提高董事会的效力。此外,作为年度自我评估的一部分,董事会有机会考虑其成员的多样性,具体包括董事会成员是否具备适当的特征、经验 和技能组合。治理委员会在其决策过程中会考虑自我评估的结果,以尊重 非利益受托人职位的候选人。
与校董会的沟通
希望与董事会沟通的股东可以 向董事会主席、董事会任何委员会主席或 无利害关系的受托人作为一个整体发送书面沟通,地址如下:Two International Place,Boston,Massachusetts 02110,c/o 适用基金的秘书。
受托人的薪酬
每个不感兴趣的受托人将根据每个董事会通过的收费表 获得他或她的服务报酬,并获得由年度预聘费和委员会服务部分组成的费用。 每个基金按比例向每个不感兴趣的受托人支付如下份额:(I)279,000美元的年度预付金(1); (2)额外的150,000美元的年度预聘费,用于担任非利害关系受托人的主席;(3)每年额外的72,500美元的预聘费,用于委员会服务;(4)额外的15,000美元的年度预聘费,用于在四个或更多的委员会任职,不包括特设委员会;(5)额外的35,000美元的年度预聘费,用于担任治理委员会主席、审计委员会主席、合规委员会主席、(Vi)特设委员会主席在特设委员会存在并开会的任何六个月 期间将获得5,000美元,其中六个月为10月1日至3月31日和4月1日至 9月30日;(Vii)自付费用。每个基金按比例支付的份额是基于基金的平均净资产,即伊顿·万斯系列基金中所有基金的平均净资产的百分比。在截至2020年10月31日的财年中,每个基金的受托人以每个基金受托人的身份获得以下报酬。在截至2020年12月31日的历年中,受托人以伊顿·万斯基金董事会成员的身份获得以下报酬(2):
马克·R。 正在裁剪 |
辛西娅E。 霜冻(1) |
乔治·J。 戈尔曼 |
瓦莱丽·A。 莫斯利 |
威廉·H。 公园 |
海伦·菲尔 彼得斯 |
基思 昆顿 |
马库斯。 史密斯 |
苏珊·J。 萨瑟兰 |
斯科特E。 温纳霍尔姆(1) | |
税收优惠股利收益基金 | $9,926 | $10,638 | $11,029 | $10,795(3) | $13,415 | $10,020 | $9,641 | $9,641 | $10,638(4) | $11,029 |
税收优惠的全球股息收益基金 | $8,197 | $8,786 | $9,108 | $8,917(3) | $11,078 | $8,275 | $7,962 | $7,962 | $8,786(4) | $9,108 |
税管多元化股权收益基金 | $8,624 | $9,243 | $9,584 | $9,376(3) | $11,658 | $8,707 | $8,376 | $8,376 | $9,243(4) | $9,584 |
税收管理的全球多元化股票收益基金 | $10,086 | $10,810 | $11,208 | $10,967(3) | $13,633 | $10,183 | $9,797 | $9,797 | $10,810(4) | $11,208 |
基金赔偿总额及 基金综合体(2) |
$348,306 | $373,305 | $387,056 | $378,709(5) | $470,806 | $351,652 | $338,306 | $338,306 | $373,305(6) | $387,056 |
(1) | 截至2021年6月1日,伊顿·万斯基金综合体由139家注册投资公司或其系列组成。弗罗斯特和温纳霍尔姆目前是伊顿·万斯基金集团(Eaton Vance Fund Complex)内138只基金的受托人。 |
(2) | 上面披露的补偿时间表反映了当前的补偿,可能没有针对每个基金截至2020年10月31日的整个财年或截至2020年12月31日的整个日历年进行补偿。金额不包括支付给受托人出席董事会会议的费用 ,截至2020年12月31日的历年,这些费用总计12,268美元。 |
(3) | 包括递延薪酬如下:税收优惠股息收入基金-588美元;税收优惠全球股息收入基金 -494美元;税务管理的多元化股权收入基金-498美元;以及税务管理的全球多元化股权收入基金-588美元。 |
(4) | 包括递延薪酬如下:税收优惠股息收入基金-10,638美元;税收优惠全球股息收入基金 -8,786美元;税务管理的多元化股权收入基金-9,243美元;以及税务管理的全球多元化股权收入基金-10,810美元。 |
(5) | 包括2万美元的递延补偿。 |
(6) | 包括370,208美元的递延补偿。 |
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与Eaton Vance没有关联的每个基金的受托人可以选择 根据受托人延期补偿计划( “延期补偿计划”)的条款推迟收取全部或一定比例的年费。根据递延补偿计划,符合条件的受托人可以选择将其递延 费用投资于Eaton Vance系列基金中一只或多只基金的股票,根据递延补偿计划支付给受托人的金额将根据此类投资的表现确定。根据 递延受托人费用 延期补偿计划对参与基金的资产、负债和净收入的影响可以忽略不计,并且 基金不会要求基金保留任何受托人的服务,也不会要求基金向受托人支付任何特定水平的补偿。 任何基金都没有为其受托人制定退休计划。
董事会建议股东投票选举每个基金的受托人提名人。
致银行及经纪/交易商的通告
各基金先前已征询所有被提名人和经纪/交易商账户 有关向股票所有者提供额外委托书的数量。如果受益所有人需要额外的代理材料,请致电1-866-864-4942,发送电子邮件至Corporation eservices@astfundolutions.com,或将此类请求转发至AST Fund Solutions,LLC,Challenger Road 55,Suite201,Ridgefield Park,NJ 07660。
附加信息
审计委员会报告
每个审计委员会与基金管理层一起审查和讨论经审计的财务报表 。每个审计委员会还与独立注册会计师事务所讨论要求SAS61(与审计委员会沟通)讨论的经修改或补充的事项 。每个审计委员会收到独立准则委员会标准编号1(与审计委员会进行的独立讨论)要求的经修改或补充的 书面披露和独立注册会计师事务所的信函,并与独立注册会计师事务所 讨论其独立性。
根据上述审查和讨论,各审计委员会 建议董事会将经审计的财务报表列入基金提交给股东的年度报告 ,以便提交给证券交易委员会。如前所述,审计委员会目前由戈尔曼先生(主席)、帕克和温纳霍尔姆先生(Br)和彼得斯女士组成。
审计师、审计费和所有其他费用
德勤会计师事务所(以下简称“德勤”)位于马萨诸塞州波士顿伯克利街200号,邮编:02116,是各基金的独立注册会计师事务所。德勤代表 预计不会出席年会,但如果他们希望这样做,他们将有机会发表声明,如果出现任何需要他们出席的事项, 将有空。
基金的独立注册会计师事务所在相关期间向每个基金 收取的审计、与审计相关的费用、税收和其他费用合计列于本协议附件B。本合同附件B还列出了(I)由基金的独立注册会计师事务所向每个基金和(Ii)由基金的独立注册会计师事务所向伊顿万斯组织收取的相关期间的非审计费用合计 (即与审计相关的费用、税费和其他服务费)。 本合同附件B也列出了相关期间的非审计费用(即与审计相关的费用、税务和其他服务的费用),这些费用由基金的独立注册会计师事务所 向每个基金开具。
每个基金审计委员会都通过了与预先批准基金独立注册会计师事务所提供的服务有关的政策和程序 (“预先批准 政策”)。审批前政策建立了一个框架,旨在协助审计委员会正确履行其 审批前职责。一般来说,预先审批政策(I)规定了审计委员会确定预先核准的某些类型的审计、与审计相关的服务、税务、 和其他服务;以及(Ii)规定了管理预先核准流程的机制 的具体程序,包括核准和监测审计和非审计服务费。除非服务根据预先审批政策进行了明确的 预先审批,否则必须由审计委员会单独预先审批。预先批准的政策和其中预先批准的审计和非审计服务类型必须至少 每年由每个基金的审计委员会进行审查和批准。各基金审计委员会对基金独立注册会计师事务所的任命、补偿和监督工作负有全部责任 。
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各基金审计委员会已考虑基金的独立注册会计师事务所 向基金的投资顾问及其任何为基金提供持续服务的关联公司提供的非审计服务(未根据条例 S-X规则2-01(C)(7)(Ii)预先批准)是否符合保持独立注册会计师事务所的独立性。
基金管理人员
基金官员及其服务年限如下 。基金官员的任期无限期。由于他们在伊顿·万斯的职位以及他们对摩根士丹利股票的所有权,基金管理人员将从每个基金向伊顿·万斯支付的任何咨询费和/或管理费中受益。每个隶属于Eaton Vance的 官员可以在其他Eaton Vance附属公司担任与其在下面列出的 Eaton Vance的职位相当的职位。下面提到的“EVT”是指税收优惠股利收入基金,“ETG”是指税收优惠的全球股息收入基金,“ETY”是指税收管理的多元化股权收入基金,“EXG” 是税收管理的全球多元化股权收入基金。“EVT”指的是税收优惠股利收入基金,“ETG”指的是税收优惠的全球股息收入基金,“ETY”指的是税收管理的多元化股权收入基金,“EXG”指的是税收管理的全球多元化股权收入基金。下表中有关官员在基金中的职位和担任官员的期限 的信息适用于所有基金,除非另有说明。
姓名和出生年份(1) | 资金头寸 | 自那以后的警官(2) | 过去五年的主要职业(3) | |||
爱德华·J·帕金 1972 |
总统 | 2014 | 伊顿·万斯和BMR首席股权投资官兼副总裁。伊顿·万斯(Eaton Vance)或BMR管理的22家注册投资公司的高级管理人员。自2016年起担任卡尔弗特研究与管理公司(“CRM”)副总裁。 | |||
戴德雷·沃尔什(Deidre E.Walsh) 1971 |
美国副总统 | 2021 | 伊顿·万斯和BMR副总裁。伊顿·万斯(Eaton Vance)或BMR管理的139家注册投资公司的高级管理人员。 | |||
莫琳·A·杰玛(Maureen A.Gema) 1960 |
秘书兼首席法律干事 | 2005 | 伊顿·万斯和BMR副总裁。伊顿·万斯(Eaton Vance)或BMR管理的139家注册投资公司的高级管理人员。自2016年以来,他也是CRM副总裁和由CRM提供咨询或管理的39家注册投资公司的高级管理人员。 | |||
詹姆斯·F·基什内尔 1967 |
司库 | 2007 | 伊顿·万斯和BMR副总裁。伊顿·万斯(Eaton Vance)或BMR管理的139家注册投资公司的高级管理人员。自2016年以来,他也是CRM副总裁和由CRM提供咨询或管理的39家注册投资公司的高级管理人员。 | |||
理查德·F·弗罗约 1968 |
首席合规官 | 2017 | 自2017年以来担任伊顿·万斯和BMR副总裁。伊顿·万斯(Eaton Vance)或BMR管理的139家注册投资公司的高级管理人员。曾任太平洋投资管理公司(PIMCO)副首席合规官(顾问/基金)和首席合规官(分销)(2012-2017),以及贝莱德/巴克莱全球投资者(BlackRock/Barclays Global Investors)董事总经理(2009-2012年)。 |
(1) | 每位官员的办公地址是马萨诸塞州波士顿国际广场二号,邮编:02110。 |
(2) | 第一次被选为伊顿·万斯基金家族基金管理人员的年份,当时该管理人员已连续任职。否则, 最近一次当选为伊顿·万斯基金家族某基金管理人员的年份。自第一次选举以来,头衔可能已经改变。 |
(3) | 包括中心辐射型结构中的基金和投资组合。 |
投资顾问兼管理人
伊顿·万斯管理公司总部位于马萨诸塞州波士顿,邮编02110,Two International Place,是每只基金的投资顾问和管理人。在2021年3月1日之前, 是该公司的全资子公司。2021年3月1日,摩根士丹利收购了EVC,EVM成为摩根士丹利的间接全资子公司 。
委托书征集、制表和投票要求
准备、打印和邮寄本委托书和附件的费用以及代表每个基金的董事会征集委托书的费用将由基金按比例承担。 委托书将通过邮寄方式征集,并可由基金官员、基金管理人伊顿·万斯(Eaton Vance)、转让代理AST Fund Solutions,LLC、经纪自营商公司或专业律师事务所亲自征集,也可以通过电话或传真征集。 管理人伊顿·万斯(Eaton Vance)、转让代理AST Fund Solutions,LLC、经纪自营商公司或专业律师事务所都可以征集委托书。 基金管理人伊顿·万斯(Eaton Vance)、转让代理AST Fund Solutions,LLC、经纪自营商公司或专业律师事务所与征集这些代理和任何其他代理相关的费用将由适用的 基金承担。书面委托书可以在会议前通过传真机、图形通信设备或类似的电子传输发送给基金或其转让代理人。基金将报销银行、经纪自营商公司和持有以其名义或其被指定人名义登记的 股票的其他人士向 该等股票的实益所有人发送代理材料和从其获取代理所产生的费用。预计委托书征集总成本约为273,500美元,将由基金根据股东账户数量 按比例支付。
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董事会征集的所有委托卡都将在会议上投票表决,这些委托卡在会议前由秘书正确地 签署和收到,并且没有被撤销。由该等委托书代表的 股票将按照其上的说明进行投票。如果代理卡上没有关于提案1的 规范,则将投票支持代理卡上指定的事项。所有已投票和投弃权票的股票都将计入 建立法定人数,代理非投票权也将计入法定人数。(经纪无投票权指(I)实益拥有人未投票 及(Ii)持有该等股份的经纪无权酌情就特定事项投票的股份。)因此,弃权 和经纪人未投票将被视为出席会议但未投票的股份,将有助于基金 获得法定人数,但不会影响提案1的结果。
法定人数要求有权投票的基金的多数流通股 亲自出席或委托代表出席。如果出席会议的人数不足法定人数,或者出席会议的人数达到法定人数 ,但基金股东在2021年8月12日之前没有就本次会议通知中所列提案获得足够的票数 ,则被指定为代表的人士可以提议休会一次或多次,以允许进一步征集代表 。任何此类休会都需要该基金多数股份的持有者亲自出席 或委派代表出席拟休会的会议并投赞成票。被指定为代理人的人将投票支持休会,这些代理人 有权投票给任何受托人被提名人。他们将投票反对任何这样的休会,这些代理人“对所有被提名人保留权力 ”(有时称为弃权票)。任何此类额外征集和任何休会的费用 将由相关基金承担。
各基金章程包括条文(“控制权股份 条文”),根据该条文,在“控制权股份 收购”中取得基金股份实益拥有权的股东,只有在基金其他股东批准该等投票权的情况下,才可就该等股份行使投票权。除各种条件及例外情况外,附例界定“控制股份收购” 包括对基金股份的收购,如无控制股份条文,实益拥有人在取得该等股份后,可在以下任何范围内行使投票权选举基金受托人:(I)超过十分之一或 ,但少于全部投票权的五分之一;(Ii)五分之一或以上,但少于全部投票权的三分之一;(Iii)三分之一 或以上,但少于全部投票权的过半数;或。(Iv)全部投票权的过半数或以上。2020年8月13日之前的股票收购不包括在控制权股票收购的定义中,尽管此类股票包括在评估任何后续的 股票收购是否超过列举的阈值之一时。此外,控制权股份收购被定义为包括在章程规定的回顾和前瞻期间收购的某些 股票。受章程规定的各种条件和程序要求的限制,包括向基金秘书递交“控制权股份收购说明书”, 规定某些必要信息, 在控制权收购中获得实益股份所有权的股东一般可以请求基金股东(不包括该收购股东和某些其他利益相关股东)在控制权收购后的下一次基金股东年会上批准该等股份的投票权的授权 。
根据每个基金的附例,对于任何受托人选举 (非竞争性选举),被提名人必须在任何有法定人数出席的 会议上获得多数票的赞成票才能当选。多数票意味着获得最多票数的受托人被提名人将当选。 对于竞争性选举,被提名人必须获得基金已发行股票的多数赞成票,并 有权对该被提名人进行投票才能当选。附例将“竞逐选举”界定为任何受托人选举 ,而在该选举中,就某一个或多个基金类别 股份获有效提名为受托人的人数,超过就该类别或该等类别而须选出的受托人人数。有关在会议上选举受托人所需的投票,请参阅委托书征集、制表和投票要求 。
作为我们在年会上维护安全和健康环境的努力的一部分,基金和董事会正在密切关注新型冠状病毒新冠肺炎的发展,并 听取公共卫生官员的建议和指导。因此,董事会保留重新考虑召开年会的日期、时间和/或 方式的权利。在受适用法律施加的任何限制的限制下,董事会可选择仅通过远程通信方式召开 会议,也可以召开“混合”会议,一些与会者亲自出席 ,其他与会者通过远程通信方式出席。如果董事会选择更改召开 年会的日期、时间和/或方式,基金将提前宣布这一决定,有关如何参与的详细信息将通过新闻稿 发布,并作为额外的代理材料提交给证券交易委员会。还鼓励与会者查看公共卫生部门关于此问题的指导意见 。
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第16(A)节实益所有权报告合规性
仅根据对 基金收到的表格副本的审查,每个基金、EVM及其附属公司的所有受托人和高级管理人员,以及任何拥有基金 已发行证券超过10%的人,都遵守了1934年证券交易法第16(A)节关于每个基金最近一个财政年度末基金份额所有权 的要求。
各基金将应任何股东的要求免费提供其最新的 年度和半年度报告副本。希望获得此类报告副本的股东请致电:1-866-864-4942, 发送电子邮件至Corporation eservices@astfundolutions.com,或致函基金c/o AST Fund Solutions,LLC,Challenger Road 55,Suite 201, Ridgefield Park,NJ 07660。股东报告也可在伊顿·万斯公司的网站上查阅,网址是:https://funds.eatonvance.com/closed-end-fund-and-term-trust-documents.php.。
股东提案
根据1934年《证券交易法》第14a-8条提交的股东建议书必须在2022年2月23日或之前交至基金主要办事处 基金秘书,方可考虑提交基金2022年股东年会 。在规则14a-8的流程之外提交的股东提案的书面通知 必须在不迟于2022年5月13日营业结束且不早于2022年4月14日提交给基金的主要办公室 基金秘书。股东提案必须符合所有适用的法律要求,才能包含在基金的委托书 声明和委托书表格中。及时提交建议书 不保证会包含此类建议书。
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附件A
伊顿·万斯基金
审计委员会章程
一、委员会的宗旨。
由伊顿·万斯管理公司或其附属公司波士顿管理和研究公司(统称为 “伊顿·万斯”)(不包括伊顿·万斯浮息收入加基金(各自为“基金”,统称为“基金”))提供咨询的每一家注册投资公司或其系列的董事会(“董事会”), 已成立每个基金董事会的审计委员会(“委员会”),并已批准本宪章的运作 1 委员会的目的如下:
1. | 监督每个基金的会计和财务报告程序、其财务报告的内部控制,并酌情监督某些服务提供商的财务报告的内部控制; |
2. | 监督或酌情协助董事会监督基金财务报表的质量和完整性及其 独立审计; |
3. | 监督或酌情协助董事会监督基金遵守与基金会计和财务报告、财务报告内部控制和独立审计有关的法律和法规要求; |
4. | 在任命前批准聘用并在适当时更换独立注册公共会计师 (“独立审计师”),如果适用,在 基金的任何委托书中提名独立审计师供股东批准; |
5. | 评估或在适当情况下协助董事会评估独立审计师和负责领导审计的审计伙伴的资格、独立性和业绩;以及 |
6. | 根据适用的美国证券交易委员会(“SEC”)、纽约证券交易所美国有限责任公司(“纽约证券交易所美国公司”,前身为纽约证券交易所MKT LLC)和纽约证券交易所规则编制此类审计委员会报告,以包括在基金年度股东大会的委托书 中。 |
委员会的主要职能是监督。委员会 不负责管理基金或执行委托给任何基金官员、基金的任何投资顾问、基金托管人和基金的其他服务提供者(包括独立审计师)的任务,本宪章的任何规定不得解释为减轻管理层或基金服务提供者的责任或责任。管理层有责任维护适当的财务报告会计和内部控制系统。具体而言,管理层 负责:(1)每个基金财务报表的编制、列报和完整性;(2)维护适当的会计和财务报告原则和政策;(3)维护财务报告和其他旨在确保遵守会计准则和相关法律法规的程序的内部控制。独立审计师负责 按照适用的法律和专业标准及其聘书条款规划和执行审计 ,并应直接向委员会报告。在履行监督职能时,委员会应有权依赖其在与管理层、独立审计师以及委员会可能咨询的专家、顾问和专业人员的讨论和沟通中收到的咨询意见 和信息。
二、委员会的组成
委员会应由至少三名由董事会任命的成员 组成,董事会还应根据董事会治理委员会的建议确定该等成员的人数和任期(如果有) 。委员会的所有成员应为不是任何基金或任何基金的投资顾问、分顾问或主承销商(各自为“独立受托人”,统称为“独立受托人”)的“利害关系人”(根据1940年修订的“1940年投资公司法”(“1940年法案”)的定义 )的受托人或董事。 如果辞职、退休、免职或其他事件或情况导致委员会成员人数低于 ,则委员会的所有成员应为非“利害关系人”(见“1940年投资公司法”经修订的“1940年投资公司法”)的受托人或董事。 如果辞职、退休、免职或其他事件或情况导致委员会成员人数低于 ,则委员会的所有成员应为非“利害关系人”。尽管如此,委员会仍有权采取本 宪章允许的任何和所有行动,直至在合理时间内任命一名或多名独立受托人填补由此产生的空缺。
______________
1 | 伊顿·万斯浮动利率收入加基金董事会审计委员会根据单独的章程运作。 为免生疑问,本章程中对“董事会”或“独立受托人”的所有提法 均不包括监管伊顿·万斯浮动利率收入加基金的董事会或独立受托人。 |
A-1 |
关于委员会的 成员和组成,还应满足以下要求:
1. | 委员会的每名成员应经董事会认定,与行使其独立判断力没有任何实质性关系; |
2. | 委员会成员不得从基金获得任何报酬,但担任董事会或董事会委员会成员或主席的报酬除外; |
3. | 委员会的每名成员还应满足根据纽约证券交易所美国证券交易所和纽约证券交易所(以及基金股票上市的任何其他国家证券交易所)的适用规则规定的委员会成员资格要求,这些规则在 不时生效,包括关于成员以前的从属关系或就业和金融知识; |
4. | 委员会至少有一名成员必须具备纽约证券交易所美国和纽约证券交易所适用规则所要求的会计或相关财务管理专业知识和财务经验 ;以及 |
5. | 除非董事会认定委员会成员均无资格担任表格 N-CSR第3项所界定的审计委员会财务专家,否则董事会将确定一名(或酌情决定多于一名)委员会成员为审计委员会财务专家。 |
三、委员会会议
委员会会议应在合理通知下,在委员会、委员会主席、董事会或董事会主席不时决定的时间(但就每个基金而言不低于每年)、地点和目的(与本宪章规定的委员会宗旨相一致)举行。 委员会会议应在合理通知下在委员会、委员会主席、董事会或董事会主席不时决定的时间(但不低于每年)、地点和目的(与本宪章规定的委员会宗旨一致)举行。委员会应定期单独会见向委员会提交报告的任何独立审计师 。委员会多数成员应构成任何会议处理事务的法定人数, 出席会议并在有法定人数的会议上投票的多数成员的决定将决定提交表决的任何事项 。委员会可采用其认为适当的、在其他方面与本宪章条款不相抵触的程序或规则来规范其在本宪章项下的行为,这些程序或规则(如有)应列入本宪章的附录。委员会所有会议的通知应提供给所有独立受托人,所有独立受托人应 有权出席该等会议。向委员会成员提供的与委员会会议有关的材料应 提供给每个独立受托人。
四、委员会主席
根据治理委员会的建议,委员会成员应 由董事会任命为委员会主席,任期不超过四年,该成员可担任委员会 主席一届以上。委员会主席或 主席指定的另一名委员会成员应主持委员会会议。委员会主席有权决定此类会议的议程 、与此类会议有关的材料、讨论的议题、专门讨论这些议题的时间 以及议题的讨论顺序。委员会主席可不时设立一个或多个由委员会成员组成的工作组,以协助主席和委员会履行职责 ,并应在设立任何此类工作组时迅速通知董事会主席。委员会主席 应在董事会例会上就委员会(及其任何工作组)的活动向董事会提供口头或书面报告,包括委员会主席批准以前未向董事会报告的任何支出委员会的批准 。委员会主席应主要负责就可能影响委员会活动的事项与董事会主席和董事会其他各委员会的主席进行沟通。 委员会主席还应代表委员会主要负责与伊顿·万斯不时确定的主要负责回应委员会请求的个人进行沟通。 委员会主席应主要负责就可能影响委员会活动的事项与董事会主席进行沟通。 委员会主席还应代表委员会与被伊顿·万斯不时确定为主要负责回应委员会请求的个人进行沟通。管理局可, 根据治理委员会的建议,任命一名委员会副主席,有权在委员会主席缺席和/或委员会主席要求的情况下执行委员会主席的任何或全部职责 。委员会主席及副主席(如有)将获得董事会根据管治委员会的建议不时厘定的薪酬 。
A-2 |
五、委员会的职责。
为实现其宗旨,委员会应承担以下职责 :
1. | 对于其证券在全国证券交易所上市的每只基金,与 管理层和独立审计师会面,审查和讨论基金经审计的财务报表和其他定期财务报表(包括 基金在“管理层对基金业绩的讨论”项下的具体披露);但如果基金的任何定期财务报表不是该等审计师审查的主题,则不需要与独立审计师进行讨论 。 |
2. | 审议独立审计师对基金财务报表的审查结果、独立审计师对此的意见以及独立审计师发出的任何管理信函。 |
3. | 审查并与独立审计员讨论:(A)审计和审计报告的范围以及与内部审计程序和控制有关的政策,以及基金财务报告中采用的会计原则以及其中的任何拟议变动 ;(B)独立审计员的人员、人员配置、资格和经验;以及(C)独立审计员的薪酬 。 |
4. | 审核及评估独立核数师的表现,并代表董事会批准独立核数师的委任及薪酬 。委员会的批准应附加于适用法律规定的不属于1940年法案第2(A)(19)节所界定的基金“利害关系人”的董事会多数成员 的任何批准。 在履行这一职能时,委员会应:(A)考虑是否应定期轮换基金独立的 审计公司;(B)根据SEC、上市公司会计监督委员会和 其他监管机构不时制定的适用独立标准,与独立审计师讨论与该等审计师的“独立”资格有关的事项;及(C)应从独立审计师处获得独立准则委员会 与审计委员会进行的独立讨论中不时生效的第1号标准所要求的信息。委员会应就可能影响独立审计师的客观性和独立性的任何已披露的关系或服务与独立审计师进行积极的 对话。 |
5. | 预先核准:(A)独立审计员向基金提供的审计和非审计服务;以及(B)独立审计师向顾问或与顾问共同控制、控制或共同控制的任何其他实体提供的 非审计服务,如果独立审计师的聘用与基金的运作和财务报告直接 有关,如2002年萨班斯-奥克斯利法案(“萨班斯-奥克斯利法案”) 和证券交易委员会发布的与此相关的规则所设想的,则 向基金(“顾问关联公司”)持续提供服务(“顾问关联公司”)。在适用的最低限度的法律或法规例外情况下的服务),并考虑提供此类 服务对独立审计师独立性的可能影响。 |
6. | 在委员会认为适当的范围内通过预先核准上述审计或非审计服务的政策和程序 ,包括委员会可授权其一名或多名成员代表委员会批准此类预先核准的政策和程序(但须随后向委员会报告)。委员会特此授权其每名成员在委员会会议之间预先批准上述任何非审计服务,但条件是: (I)在寻求委员会任何其他成员的预先批准 之前,应尽一切合理努力获得委员会主席的预先批准;以及(Ii)所有此类预先批准应不迟于委员会的下一次会议 报告委员会。 |
7. | 审议独立审计师实施的控制措施和管理层采取的任何措施,以确保所有需要委员会预先批准的项目都能及时确定并提交委员会。 |
A-3 |
8. | 至少每季度收到此类独立审计师的报告:(I)基金使用的所有关键会计政策和做法 (或与任何更新相关的此类会计政策和做法的任何变化),(Ii)自上次年度报告或更新以来在GAAP内与管理层讨论的所有实质性替代会计处理 ,包括采用替代处理和会计师事务所偏好处理的后果 ,(Iii)独立审计师与管理层之间的其他重要书面沟通 (4)自上次年度报告或更新以来向基金所属的任何基金综合体提供的所有非审计服务的说明,包括与服务相关的费用,该报告或更新不受上文讨论的预先核准要求的约束;以及(V)与基金财务报表有关的任何其他令人关注的事项,包括管理层认为 对整体财务报表无重大影响的任何未更正的错报(或审计差异)。 |
9. | 根据不时生效的适用的 审计标准,与独立审计师审查和讨论与基金有关的事项,并收到独立审计师 根据基金股票在其上市的国家证券交易所的适用上市标准可能要求的其他函件或报告(以及管理层对该等报告或函件的回应),包括一份说明:(1)独立审计师的内部质量控制程序 、最多人提出的任何重大问题的报告 独立审计师在过去五年内,或政府或专业监管机构的任何询问或调查, 关于独立审计师进行的一项或多项独立审计,以及为处理任何此类问题而采取的任何步骤;以及 (2)独立审计师与基金之间的所有关系,以及可能影响独立审计师的客观性和独立性的任何其他关系或服务。如果管理层和独立审计师之间就基金的财务报告存在未解决的分歧 ,委员会应负责解决此类分歧。 |
10. | 与独立审计师一起审议和审查有关审计过程中可能出现的任何审计问题或困难的报告 ,包括对审计范围的任何限制以及管理层对此的回应。 |
11. | 为独立审计师的雇员或前雇员制定聘用政策,这些雇员或前雇员将担任基金的高级职员或雇员 。 |
12. | 对于其证券在国家证券交易所上市的每只基金:(A)就基金的经审核财务报表是否应包括在提交给 基金股东的年度报告中向董事会提出建议;及(B)根据S-K规则下适用法规的要求准备一份审计委员会报告,以便将 纳入基金年度股东大会的委托书中。 |
13. | 在基金发布任何此类新闻稿或提供此类信息或指导的情况下,一般性讨论基金的收益发布,以及提供给分析师和评级机构的财务信息和指导 。此类讨论可能包括要披露的信息类型 和要做的陈述类型。委员会不需要事先讨论每一份收益发布 或可以提供收益指引的每一种情况。 |
14. | 审议基金的主要财务风险敞口以及管理层为监测和控制此类敞口而采取的步骤, 包括指导风险评估和管理过程的指导方针和政策。 |
15. | 就任何可能影响基金、其各自的财务报表或其股息率或分派率的重大会计、税务、估值或记录保存问题进行审查并向董事会报告。 |
A-4 |
16. | 建立以下程序:(A)接收、保留和处理基金收到的有关会计、内部会计控制或审计事项的投诉;以及(B)基金或其服务提供商 的雇员(包括其投资顾问、管理人、主承销商和向 基金提供会计相关服务的任何其他供应商)就有问题的会计或审计事项提交的保密、匿名提交。 |
17. | 指导和监督以下方面的调查:(A)基金主要行政人员或财务官根据萨班斯-奥克斯利法案和相关规则向委员会报告的欺诈或内部控制设计或实施存在重大缺陷的证据;以及(B)本宪章范围内的任何其他事项,包括 报告的事实和数字的完整性、道德操守以及有关基金财务报表的适当披露。 |
18. | 审查并向董事会建议基金投资组合证券的估值政策和程序,并就具体的公允价值确定和涉及该等投资组合证券的任何定价错误向董事会提出建议 。 |
19. | 在必要或适当时协调其与董事会其他委员会的活动,以有效及高效地实现其宗旨 ,并就委员会或该等其他委员会在行使各自权力时可能希望 考虑的事项与该等其他委员会进行沟通。 |
20. | 审查本宪章的充分性,并至少每年评估委员会履行本宪章项下职责的情况 ,并就任何适当的更改或其他行动向董事会提出建议。 |
21. | 采取董事会或董事会主席可能不时要求的其他行动,以贯彻委员会的宗旨。 |
VI.委员会的权力及权限
在履行职责时,委员会应 拥有以下权力:
1. | 就上述任何事项及委员会认为为达致其宗旨所需或适当的其他事项向董事会提出建议,包括就行业趋势、最佳做法及独立受托人的教育或培训机会 提出建议,以加深董事会对该等事项的了解。 |
2. | 行使管理局不时授权的额外权力。 |
Vii.委员会的资源
委员会应拥有适当的资源来行使其权力并履行其在本协议项下的责任。经董事会或董事会主席事先批准,委员会 可自费聘请律师、顾问和其他专家,并可确定向这些律师、顾问和其他专家支付补偿的适当资金水平,以及行使本宪章规定的权力和履行其职责所需或适当的一般行政费用 ,包括委员会和董事会成员的专业培训 的合理费用。委员会可根据董事会不时订立的通讯协议(如有),按其认为需要或适宜的方式,直接与基金、伊顿·万斯及基金的其他服务提供者的高级职员及雇员 接触 。
A-5 |
附件B
独立注册会计师事务所 费用信息
下表显示了独立注册会计师事务所在截至2020年10月31日和2019年10月31日的财政年度内为审计每个基金的年度财务报表所提供的专业 服务而向每个基金 收取的总费用,以及在此期间独立注册会计师事务所提供的其他服务的费用总额。根据条例S-X规则2-01(C)(7)(I)(C)规定的“最低限度例外”,基金审计委员会未批准下表所述的任何服务。
审计费 | 审计相关费用(1) | 税费(2) | 所有其他费用(3) | 共计 | ||||||
财政 年 结束 10/31/20 |
财政 年 结束 10/31/19 |
财政 年 结束 10/31/20 |
财政 年 结束 10/31/19 |
财政 年 结束 10/31/20 |
财政 年 结束 10/31/19 |
财政 年 结束 10/31/20 |
财政 年 结束 10/31/19 |
财政 年 结束 10/31/20 |
财政 年 结束 10/31/19 | |
税收优惠股利收益基金 | $59,550 | $61,688 | $0 | $0 | $11,755 | $16,265 | $0 | $0 | $71,305 | $77,953 |
税收优惠的全球股息收益基金 | $56,250 | $56,338 | $0 | $0 | $10,812 | $15,822 | $0 | $0 | $67,062 | $72,160 |
税管多元化股权收益基金 | $50,200 | $52,250 | $0 | $0 | $8,796 | $13,306 | $0 | $0 | $58,996 | $65,556 |
税收管理的全球多元化股票收益基金 | $70,000 | $72,050 | $0 | $0 | $8,796 | $13,306 | $0 | $0 | $78,796 | $85,356 |
(1) | 审计相关费用包括与财务报表审计业绩 合理相关的担保和相关服务的费用总额,不在审计费用类别下报告。 |
(2) | 税费包括独立注册会计师事务所 提供的与税务合规、税务咨询和税务规划有关的专业服务的总费用,具体包括报税准备和其他相关税务合规/规划事宜的费用 。 |
(3) | 所有其他费用包括独立注册会计师事务所提供的产品和服务(审计、审计相关和税务服务除外)的总费用。 |
下表列出(I)独立注册会计师事务所在截至2020年10月31日和2019年10月31日的最后两个财政年度向基金提供的服务的非审计费用合计(即与审计有关的费用、税务和其他服务费用) ;以及(Ii)独立注册会计师事务所就截至2020年10月31日和2019年10月31日的基金 财年向伊顿·万斯组织提供的服务收取的非审计费用合计 (即与审计相关的费用、税务和其他服务费用)。
财政年度结束 2020年10月31日 |
财政年度结束 2019年10月31日 | |
税收优惠股利收益基金 | $11,755 | $16,265 |
税收优惠的全球股息收益基金 | $10,812 | $15,822 |
税管多元化股权收益基金 | $8,796 | $13,306 |
税收管理的全球多元化股票收益基金 | $8,796 | $13,306 |
伊顿·万斯(1) | $150,300 | $59,903 |
(1) | 截至基金财年末,基金的投资顾问伊顿·万斯(Eaton Vance)及其任何为基金提供持续服务的附属公司都是EVC的子公司。2021年3月1日,摩根士丹利收购了EVC,伊顿·万斯成为摩根士丹利的间接全资子公司。 |
B-1 |
附件C
根据修订后的1934年证券交易法第 13(D)和13(G)节在附表13D和13G上提交的文件,以下股东拥有基金普通股 股份的5%或以上。*
基金名称和类别名称 | 船东姓名或名称及地址 | 总拥有股份金额 | 百分比 |
税管多元化股权收益基金-普通股 | 摩根士丹利 摩根士丹利美邦有限责任公司 百老汇 1585 New York,NY 10036 |
11,892,623 | 7.80% |
税收管理的全球多元化股票收益基金-普通股 | 摩根士丹利 摩根士丹利美邦有限责任公司 百老汇 1585 New York,NY 10036 |
20,783,190 | 6.90% |
* | 此表中的信息基于2021年6月1日或之前提交的文件。据这些基金所知,截至目前,没有其他人持有这些基金5%或更多的已发行普通股。就提交给股东的若干事项进行投票时,基金普通股25%或以上的实益拥有人被推定为控制该类别 。 |
C-1 |