开曼群岛
|
不适用
|
|
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)
|
(国际税务局雇主识别号码)
|
|
北桥路250号
#24-00,莱佛士城大厦
|
新加坡179101
|
不适用
|
|
(主要行政办公室地址)
|
(邮政编码)
|
每节课的标题
|
交易
符号
|
注册的每个交易所的名称
|
单位,每个单位由一股A类普通股、0.0001美元面值和一个可赎回认股权证的一半组成
|
TINV U
|
纽约证券交易所
|
A类普通股,每股票面价值0.0001美元
|
TINV
|
纽约证券交易所
|
可赎回认股权证,每股认股权证可行使一股A类普通股,行使价为每股11.50美元
|
TINV WS
|
纽约证券交易所
|
大型加速文件服务器☐
|
加速文件服务器☐
|
非加速文件服务器
|
规模较小的报告公司
|
新兴成长型公司
|
第一部分
|
5 |
||
第1项。 |
公事。
|
5 | |
第1A项。 |
风险因素。
|
9
|
|
项目IB。 |
未解决的员工评论。
|
40
|
|
第二项。 |
属性。
|
40
|
|
第三项。 |
法律诉讼。
|
41
|
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露。
|
41
|
|
第二部分: | 42 |
||
第五项。 |
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场。
|
42
|
|
第六项。 |
选定的财务数据。
|
42
|
|
第7项。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
|
42
|
|
第7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。
|
46
|
|
第九项。 |
会计人员在会计和财务披露方面的变化和分歧。
|
46
|
|
第9A项。 |
控制和程序。
|
46
|
|
第9B项。 |
其他信息。
|
47
|
|
第三部分: | 48 |
||
第10项。 |
董事、高管和公司治理。
|
48
|
|
第11项。 |
高管薪酬。
|
56
|
|
第12项。 |
某些实益所有人的担保所有权以及管理层和相关股东事宜。
|
56
|
|
第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事独立性。
|
57
|
|
第14项。 |
主要会计费用和服务。
|
58
|
|
第四部分: | 60 |
||
第15项。 |
展品、财务报表明细表。
|
60
|
目录 |
• |
第I部,第1A项。风险因素
|
• |
第二部分,第七项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
|
• |
第二部分,项目8.财务报表和补充数据
|
• |
第II部分,第9A项。管制和程序
|
目录 |
• |
我们有能力选择合适的一项或多项目标业务;
|
• |
我们完成最初业务合并的能力;
|
• |
我们对一个或多个预期目标企业业绩的期望;
|
• |
在我们最初的业务合并后,我们成功地留住或招聘了我们的高级管理人员、主要员工或董事,或需要进行变动;
|
• |
我们的高级管理人员和董事将他们的时间分配到其他业务上,并且可能与我们的业务存在利益冲突,或者在批准我们最初的业务合并时存在利益冲突;
|
• |
我们可以获得远期购买证券的收益;
|
• |
我们获得额外融资以完成最初业务合并的潜在能力;
|
• |
我们的潜在目标企业池;
|
• |
由于最近的新冠肺炎大流行和其他事件(如恐怖袭击、自然灾害或其他传染性疾病的重大爆发)带来的不确定性,我们有能力完成初始业务合并;
|
• |
我们的高级管理人员和董事创造多个潜在投资机会的能力;
|
目录 |
• |
我国公募证券的潜在流动性与交易;
|
• |
我们的证券缺乏市场;
|
• |
使用信托账户余额中未存入信托账户或我们可从利息收入中获得的收益;
|
• |
信托账户不受第三人索赔的影响;或
|
• |
我们的财务表现。
|
目录 |
第1项。 |
公事。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
第1A项。 |
风险因素。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
• |
我们证券的市场报价有限;
|
• |
我们证券的流动性减少;
|
• |
确定我们的A类普通股是“细价股”,这将要求交易我们A类普通股的经纪商遵守更严格的规则,并可能导致我们证券在二级交易市场的交易活动减少
;
|
• |
有限的新闻和分析家报道;以及
|
• |
未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
• |
对我们投资性质的限制;以及
|
• |
对证券发行的限制,
|
• |
注册为投资公司;
|
• |
采用特定形式的公司结构;以及
|
• |
报告、记录保存、投票、代理和披露要求以及其他规章制度。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
• |
可能会大幅稀释投资者在公开发行中的股权;
|
• |
如果优先股的发行权利高于A类普通股的权利,则可以使A类普通股持有人的权利从属于A类普通股持有人的权利;
|
• |
如果发行大量A类普通股,可能会导致控制权的变更,这可能会影响我们利用净营业亏损结转(如果有的话)的能力,并可能
导致我们现任高级管理人员和董事辞职或解职;以及
|
• |
可能会通过稀释寻求控制我们的人的股份所有权或投票权来延迟或阻止对我们的控制权的变更
|
• |
可能对我们的单位、A类普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响;以及
|
• |
不会导致我们认股权证的行使价调整
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
• |
如果我们最初的业务合并后的营业收入不足以偿还债务,我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权;
|
• |
加快偿还债务的义务,即使我们在没有放弃或重新谈判该公约的情况下违反了某些要求维持某些财务比率或准备金的公约,即使我们在到期时支付了所有本金和利息;
|
• |
如果债务担保是即期支付的,我们将立即支付所有本金和应计利息(如果有的话);
|
• |
如果债务担保包含限制我们在债务担保未清偿的情况下获得此类融资的能力的契约,我们无法获得必要的额外融资;
|
• |
我们没有能力为我们的A类普通股支付股息;
|
• |
使用我们现金流的很大一部分来支付债务本金和利息,这将减少可用于A类普通股股息的资金(如果申报)、费用、资本支出、收购和其他一般公司用途;
|
• |
我们在规划和应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性受到限制;
|
目录 |
• |
更容易受到总体经济、行业和竞争状况不利变化以及政府监管不利变化的影响;以及
|
• |
与负债较少的竞争对手相比,我们借入额外金额用于支出、资本支出、收购、偿债要求、执行我们的战略和其他目的的能力受到限制,以及其他劣势。
|
• |
完全取决于单个企业、财产或资产的表现,或
|
• |
取决于单一或有限数量的产品、流程或服务的开发或市场接受度。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
• |
根据纽约证交所的规定,我们的董事会包括大多数“独立董事”;
|
• |
我们董事会有一个薪酬委员会,完全由独立董事组成,并有一份书面章程,说明该委员会的宗旨和职责;以及
|
• |
我们董事会有一个提名和公司治理委员会,该委员会完全由独立董事组成,并有一份书面章程,阐述了委员会的宗旨和职责。
|
目录 |
目录 |
• |
管理跨境业务运营和遵守海外市场不同的商业和法律要求所固有的成本和困难;
|
• |
有关货币兑换的规章制度;
|
• |
对个人或我们向股东、贷款人或其他利益相关者支付的复杂公司预扣税;
|
• |
管理未来企业合并方式的法律;
|
• |
交易所上市和/或退市要求;
|
• |
关税和贸易壁垒;
|
• |
有关海关和进出口事项的规定;
|
• |
当地或地区的经济政策和市场状况;
|
• |
监管要求的意外变化;
|
• |
付款周期较长;
|
• |
税收问题,如税法的变化和税法与美国相比的变化;
|
• |
货币波动和外汇管制;
|
• |
通货膨胀率、物价不稳定和利率波动;
|
• |
应收账款催收方面的挑战;
|
• |
文化和语言差异;
|
• |
雇佣条例;
|
• |
不发达或不可预测的法律或监管体系;
|
• |
不同的公司治理和会计准则;
|
• |
腐败;
|
• |
保护知识产权;
|
• |
隐私法;
|
• |
自然灾害;
|
• |
社会动乱、犯罪、罢工、暴乱、内乱;
|
• |
政权更迭和政治动荡;
|
• |
恐怖袭击和战争;
|
• |
政府拨给资产的款项;以及
|
• |
与美国的政治关系恶化。
|
目录 |
目录 |
项目IB。 |
未解决的员工评论。
|
第二项。 |
属性。
|
目录 |
第三项。 |
法律诉讼。
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露。
|
目录 |
第五项。 |
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场。
|
第六项。 |
选定的财务数据。
|
第7项。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
第7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。
|
第八项。 |
财务报表和补充数据。
|
第九项。 |
会计人员在会计和财务披露方面的变化和分歧。
|
第9A项。 |
控制和程序。
|
目录 |
第9B项。 |
其他信息。
|
目录 |
第10项。 |
董事、高管和公司治理。
|
名字
|
年龄
|
职位
|
||
雷蒙德·扎奇(G.Raymond Zage),III
|
50
|
董事长兼首席执行官
|
||
阿希什·古普塔
|
45
|
董事兼总裁
|
||
大卫·瑞安
|
50
|
独立董事
|
||
卡曼·王(Carman Wong)
|
48
|
独立董事
|
||
本·法隆
|
49
|
独立董事
|
||
戴安娜·罗(Diana Luo)
|
43
|
首席财务官
|
||
彼得·钱伯斯
|
64
|
首席运营官
|
目录 |
目录 |
• |
与我们的独立会计师会面,讨论审计以及我们会计和控制系统的充分性等问题;
|
• |
监督独立注册会计师事务所的独立性;
|
• |
依法对审计负有主要责任的牵头(或协调)审计合伙人和负责审查审计的审计合伙人进行轮换;
|
• |
询问并与管理层讨论我们是否遵守适用的法律法规;
|
• |
预先批准我们的独立注册会计师事务所提供的所有审计服务和允许的非审计服务,包括提供服务的费用和条款;
|
• |
任命或者更换独立注册会计师事务所;
|
• |
确定对独立注册会计师事务所工作的补偿和监督(包括解决管理层与独立注册会计师事务所在财务报告方面的分歧),以编制或发布审计报告或相关工作;
|
• |
制定程序,接收、保留和处理我们收到的有关会计、内部会计控制或报告的投诉,这些投诉对我们的
财务报表或会计政策提出重大问题;
|
• |
按季度监测公开发售条款的遵守情况,如果发现任何不遵守情况,立即采取一切必要措施纠正该不遵守情况或以其他方式导致遵守公开发售条款
;以及
|
• |
审查和批准支付给我们现有持有人、高管或董事及其各自关联公司的所有款项。*支付给我们审计委员会成员的任何款项都将由我们的
董事会审查和批准,感兴趣的一名或多名董事将放弃此类审查和批准。
|
目录 |
• |
确定、筛选和审查符合董事资格的个人,并向董事会推荐提名候选人参加年度股东大会选举或填补董事会空缺;
|
• |
制定并向董事会提出建议,监督公司治理准则的实施;
|
• |
协调和监督董事会、其委员会、个人董事和管理层在公司治理方面的年度自我评估;以及
|
• |
定期检讨我们的整体企业管治,并在有需要时提出改善建议。
|
• |
每年审查和批准与我们的首席执行官薪酬相关的公司目标和目的,根据这些目标和目的评估我们的首席执行官的表现,并根据这些评估确定和批准我们的首席执行官的薪酬(如果有的话);
|
• |
审查和批准我们所有其他第16部门高管的薪酬;
|
• |
审查我们的高管薪酬政策和计划;
|
• |
实施和管理我们的激励性薪酬股权薪酬计划;
|
• |
协助管理层遵守委托书和年报披露要求;
|
• |
批准高级管理人员和员工的所有特别津贴、特别现金支付和其他特别薪酬和福利安排;
|
• |
编制一份关于高管薪酬的报告,并将其包括在我们的年度委托书中;以及
|
• |
审查、评估和建议适当的董事薪酬变动。
|
目录 |
• |
在董事或高级管理人员认为最符合公司整体利益的情况下真诚行事的义务;
|
• |
有义务为赋予这些权力的目的行使权力,而不是为了附带目的而行使这些权力;
|
• |
董事不应不适当地束缚未来自由裁量权的行使;
|
• |
在不同股东之间公平行使权力的义务;
|
• |
有义务不将自己置于其对公司的责任与其个人利益之间存在冲突的境地;以及
|
• |
行使独立判断的义务。
|
目录 |
个体
|
实体
|
实体业务
|
从属关系
|
|||
雷蒙德·扎奇(G.Raymond Zage),III
|
蒂加投资私人有限公司(Tiga Investments Pte.)有限责任公司(1)
|
控股公司
|
首席执行官
|
|||
TIGA收购公司II
|
空白支票单位
|
首席执行官
|
||||
TIGA收购公司III
|
空白支票单位
|
首席执行官
|
||||
TIGA收购公司IV
|
空白支票单位
|
首席执行官
|
||||
TIGA收购公司V
|
空白支票单位
|
首席执行官
|
||||
TIGA赞助商II LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
TIGA赞助商III LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
TIGA赞助商IV LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
TIGA赞助商V LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
PT Lippo Karawaci Tbk
|
不动产
|
专员
|
||||
PT Aplikasia Karya Anak Bangsa
|
技术
|
专员
|
||||
怀特黑文煤炭有限公司
|
资源
|
导演
|
||||
东芝公司
|
电子学
|
导演
|
||||
Deposco,Inc.
|
软体
|
导演
|
||||
科斯摩斯有限公司
|
技术
|
导演
|
||||
DBAG Shopping Limited
|
服务
|
导演
|
||||
法拉隆资本亚洲(S)私人有限公司
|
投资
|
高级顾问
|
||||
EDBI私人有限公司
|
基金管理
|
导演
|
||||
阿希什·古普塔
|
劳尔私人有限公司。LTD.
|
投资
|
导演
|
|||
TIGA收购公司II
|
空白支票单位
|
总统
|
||||
TIGA收购公司III
|
空白支票单位
|
总统
|
||||
TIGA收购公司IV
|
空白支票单位
|
总统
|
||||
TIGA收购公司V
|
空白支票单位
|
总统
|
||||
TIGA赞助商II LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
TIGA赞助商III LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
TIGA赞助商IV LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
TIGA赞助商V LLC
|
控股公司
|
经理
|
||||
AginCourt Resources(S)Ltd.(AginCourt Resources(S)Ltd.)
|
资源
|
导演
|
||||
法拉隆资本亚洲(S)私人有限公司
|
投资
|
顾问
|
||||
PT Bukit Makmur Mandiri Utama
|
矿业服务
|
提名专员
|
||||
卡曼·王(Carman Wong)
|
TIGA收购公司II
|
空白支票单位
|
导演
|
|||
TIGA收购公司III
|
空白支票单位
|
导演
|
||||
TIGA收购公司IV
|
空白支票单位
|
董事提名人
|
||||
TIGA收购公司V
|
空白支票单位
|
董事提名人
|
||||
戴安娜·罗(Diana Luo)
|
TIGA收购公司II
|
空白支票单位
|
首席财务官
|
|||
TIGA收购公司III
|
空白支票单位
|
首席财务官
|
||||
TIGA收购公司IV
|
空白支票单位
|
首席财务官
|
||||
TIGA收购公司V
|
空白支票单位
|
首席财务官
|
目录 |
彼得·钱伯斯
|
PT Kredit Pintar
|
金融科技
|
导演
|
|||
PT Bukit Makmur Mandiri Utama
|
矿业服务
|
提名专员
|
||||
PT Siloam医院Tbk
|
医疗保健
|
专员
|
||||
PT Lippo Karawaci Tbk
|
房地产
|
顾问/会员
审计委员会
|
||||
法拉隆资本亚洲(S)私人有限公司
|
投资
|
顾问
|
||||
PT BBIP
|
矿业服务
|
导演
|
||||
印多矿业有限公司
|
采矿
|
导演
|
||||
PT SRLabs
|
技术
|
导演
|
||||
TIGA收购公司II
|
空白支票单位
|
首席运营官
|
||||
TIGA收购公司III
|
空白支票单位
|
首席运营官
|
||||
TIGA收购公司IV
|
空白支票单位
|
首席运营官
|
||||
TIGA收购公司V
|
空白支票单位
|
首席运营官
|
(1) |
包括TIGA Investments Pte的所有投资组合公司。Zage先生和Gupta先生还担任Tiga Investments Pte旗下控股公司的董事。LTD.
|
• |
TAC2是一家专注于技术、互联网、消费者、基础设施、材料和金融服务行业的特殊目的收购公司,打算在2021年4月完成首次公开募股(IPO),并可能在这些行业寻求
初始业务合并目标,直到首次公开募股结束后两年(如果没有根据其组织备忘录和章程延期)。
|
• |
TAC3是一家特殊目的收购公司,打算在2021年4月完成首次公开募股(IPO),并可能在一系列业务、地理位置或行业寻求首次业务合并目标,自首次公开募股结束起有两年的时间(如果没有根据其章程大纲和章程延期)。
|
• |
TAC4,一家特殊目的收购公司,打算在2021年5月完成首次公开募股(IPO),并可能在一系列业务和地理或行业寻求首次业务合并目标,自首次公开募股结束起有两年的时间(如果没有根据其公司章程大纲和章程延期)。
|
• |
TAC5,一家特殊目的收购公司,打算在2021年5月完成首次公开募股(IPO),并可能在一系列业务和地理或行业寻求首次业务合并目标,自首次公开募股结束起有两年的时间(如果没有根据其公司章程大纲和章程延期)。
|
• |
在其他业务活动中,我们的董事和高级管理人员可能会意识到可能适合向我们以及他们
所属的其他实体(包括TAC2、TAC3、TAC4和TAC5)介绍的投资和商机。我们的管理层在决定一个特定的商业机会应该呈现给哪个实体时可能会有利益冲突。
|
• |
我们的高管和董事不需要全职处理我们的事务,这可能会导致在我们的运营和我们寻找业务合并以及
他们的其他业务之间分配他们的时间时存在利益冲突。我们的某些高管从事其他几项业务,这些高管可能有权获得丰厚的薪酬,我们的高管没有义务每周为我们的事务贡献
任何具体的小时数。
|
目录 |
• |
截至本报告日期,我们的初始股东总共持有690万股方正股票和1028万份私募认股权证。
|
• |
吾等的初始股东及高级职员已订立函件协议,而远期买方已与吾等订立远期购买协议,据此,彼等同意在完成吾等初步业务合并时,放弃与其创办人股份、远期购买股份及公众股份有关的
赎回权。此外,我们的初始股东、高级管理人员和远期购买者已同意
如果我们不能在规定的时间内完成我们的初始业务合并,他们将放弃从信托账户清算其创始人股票和远期购买股票的权利。如果我们
没有在规定的时间内完成初始业务合并,私募认股权证将失效。
|
• |
我们的某些董事和高级管理人员将在此次发行后直接或间接拥有方正股票和/或私募认股权证,因此,在确定特定
目标业务是否为实现我们最初业务合并的合适业务时,可能会存在利益冲突。
|
• |
如果目标企业将任何此类高管和董事的留任或辞职作为关于我们最初业务合并的任何协议的
条件,则我们的高管和董事在评估特定业务合并方面可能存在利益冲突。
|
目录 |
第11项。 |
高管薪酬。
|
第12项。 |
某些实益所有人的担保所有权以及管理层和相关股东事宜。
|
• |
我们所知的每一位实益拥有超过5%的已发行普通股的人,按折算后的基础计算;
|
• |
我们的每一位高级职员和董事;以及
|
• |
我们所有的官员和主管都是一个团队。
|
目录 |
实益拥有人姓名或名称及地址(1)
|
实益股份数目
拥有
|
未完成的百分比
普通股
|
TIGA赞助商有限责任公司(2)(3)
|
6,840,000
|
19.8%
|
雷蒙德·扎奇(G.Raymond Zage),III(2)(3)
|
6,840,000
|
19.8%
|
阿希什·古普塔(2)(3)
|
6,840,000
|
19.8%
|
大卫·瑞安
|
20,000
|
*
|
卡曼·王(Carman Wong)
|
20,000
|
*
|
本·法隆
|
20,000
|
*
|
戴安娜·罗(Diana Luo)
|
-
|
-
|
彼得·钱伯斯
|
-
|
-
|
公共部门养老金投资委员会(4)
|
1,500,000
|
4.3%
|
*
|
不到1%
|
(1) |
除非另有说明,否则我们列出的每个股东的营业地址是新加坡莱佛士城大厦24-00号北桥路250号c/o TIGA Acquisition Corp.,新加坡179101。
|
(2) |
所示权益仅包括B类普通股股份,在此称为方正股份。此类股份将在我们最初的业务合并完成后的第一个
个营业日自动转换为A类普通股股份,并可一对一进行调整。
|
(3) |
我们的保荐人TIGA保荐人有限责任公司是本文报道的B类普通股的创纪录保持者。我们保荐人的经理恩扎格先生和古普塔先生,由于他们共同控制我们的保荐人,可能被视为实益拥有我们保荐人持有的股份。
|
(4) |
根据2021年2月12日代表公共部门养老金投资委员会提交的时间表13G,该股东的营业地址是加拿大魁北克省蒙特利尔1400号套房1250 Rene-Levesque West,邮编:H3B 5E9。
|
第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事独立性。
|
• |
只有方正股份的持有者才有权在我们最初的业务合并完成之前或与之相关的任何选举中选举董事;
|
• |
方正股份受一定的转让限制;
|
• |
方正股份享有注册权;
|
• |
我们的保荐人、高级管理人员和董事与我们签订了一项书面协议,根据协议,他们同意(I)放弃其持有的创始人股票的赎回权,
他们持有的远期购买股票和公开发行的股票(视情况而定),(Ii)放弃他们所持有的创始人股票、远期购买
股票和公开发行股票的赎回权,(Ii)放弃他们持有的创始人股票、远期购买
股票和公开发行的股票的赎回权,(Ii)放弃他们持有的创始人股票、远期购买
股票和公开发行的股票的赎回权,适用于股东投票批准对我们的组织章程大纲和章程细则的修订:(A)修改我们的义务的实质或时间,如果我们在2021年11月27日之前或
发起人选择延长适用的合同赎回日期之前,允许赎回与我们的初始业务合并相关的
我们的初始业务合并,或赎回100%的公开股票,或者(B)关于股东权利或初始业务合并前活动的任何其他条款,我们有义务允许赎回我们的义务的实质或时间,或者赎回100%的我们的公开股票;(B)如果我们的保荐人选择延长适用的合同赎回日期,或者(B)关于股东权利或初始业务合并前活动的任何其他条款,则允许赎回我们的义务的实质或时间;以及(Iii)如果我们在2021年11月27日之前未能在适用的合同赎回日期前完成初始业务合并,则放弃从信托账户中清算与其创始人股票有关的分配的权利,并放弃远期购买股票的权利(视情况而定)。如果我们的保荐人选择延长或在任何延长期内延长(尽管如果我们
没有在规定的时间范围内完成我们的初始业务合并,他们将有权从信托账户中清算关于他们持有的任何公开股票的分配);和
|
• |
方正股份可在完成最初业务合并的同时或紧随其后以一对一的方式自动转换为我们的A类普通股,但须根据
某些反摊薄权利进行调整。
|
目录 |
第14项。 |
主要会计费用和服务。
|
目录 |
目录 |
第15项。 |
展品、财务报表明细表。
|
(1) |
财务报表
|
(2) |
财务报表明细表
|
(3) |
陈列品
|
页码
|
|
独立注册会计师事务所报告
|
F-1
|
财务报表:
|
|
截至2020年12月31日的资产负债表(重述)
|
F-2
|
2020年7月27日(开始)至2020年12月31日期间的经营报表(重述)
|
F-3
|
2020年7月27日(成立)至2020年12月31日期间股东权益变动表(重述)
|
F-4
|
2020年7月27日(开始)至2020年12月31日期间现金流量表(重述)
|
F-5
|
财务报表附注(重述)
|
F-6
|
目录 |
/s/WithumSmith+Brown,PC
|
目录 |
资产
|
||||
流动资产
|
||||
现金
|
$
|
1,144,776
|
||
预付费用
|
262,499
|
|||
流动资产总额
|
1,407,275
|
|||
信托账户持有的现金和有价证券
|
278,774,646
|
|||
总资产
|
$
|
280,181,921
|
||
负债和股东权益
|
||||
流动负债
|
||||
应计费用
|
$
|
37,067
|
||
应计发售成本
|
26,780
|
|||
流动负债总额
|
63,847
|
|||
平安险责任
|
6,757,777
|
|||
认股权证责任
|
39,232,167
|
|||
应付递延承销费
|
9,660,000
|
|||
总负债
|
55,713,791
|
|||
承诺和或有事项
|
||||
可能赎回的A类普通股,21,728,375股,每股约10.10美元
|
219,468,122
|
|||
股东权益
|
||||
优先股,面值0.0001美元;授权股份100万股;无已发行和流通股
|
—
|
|||
A类普通股,面值0.0001美元;授权发行2亿股;已发行和已发行股票5871,625股(不包括可能赎回的21,728,375股)
|
587
|
|||
B类普通股,面值0.0001美元;授权发行2000万股;已发行和已发行股票690万股
|
690
|
|||
额外实收资本
|
25,850,154
|
|||
累计赤字
|
(20,851,423
|
)
|
||
总股东权益
|
5,000,008
|
|||
总负债和股东权益
|
$
|
280,181,921
|
目录 |
组建和运营成本
|
$
|
124,923
|
||
运营亏损
|
(124,923
|
)
|
||
其他收入(费用):
|
||||
认股权证公允价值变动
|
(11,408,319
|
)
|
||
FPA公允价值变动
|
(3,358,302
|
)
|
||
与发行私募认股权证有关的亏损
|
(1,646,600
|
)
|
||
FPA负债的初始公允价值
|
(3,399,475
|
)
|
||
可归因于认股权证的交易成本
|
(928,450
|
)
|
||
信托账户持有的有价证券赚取的利息
|
14,646
|
|||
其他费用,净额
|
(20,726,500
|
)
|
||
净亏损
|
$
|
(20,851,423
|
)
|
|
A类普通股加权平均流通股
|
27,600,000
|
|||
每股基本和稀释后净收益,A类
|
$
|
—
|
||
B类普通股加权平均流通股
|
6,199,367
|
|||
每股基本和稀释后净亏损,B类
|
$
|
(3.37
|
)
|
目录 |
甲类
普通股
|
B类
普通股
|
其他内容
已缴入
|
留用
|
总计
股东的
|
||||||||||||||||||||||||
股票
|
金额
|
股票
|
金额
|
资本
|
收益
|
权益
|
||||||||||||||||||||||
余额-2020年7月27日(开始)
|
—
|
$
|
—
|
—
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
—
|
||||||||||||||||
向保荐人发行B类普通股
|
—
|
—
|
6,900,000
|
690
|
24,310
|
—
|
25,000
|
|||||||||||||||||||||
出售2,760万个单位,扣除承销折扣、认股权证负债和发售成本
|
27,600,000
|
2,760
|
—
|
—
|
245,291,793
|
—
|
245,294,553
|
|||||||||||||||||||||
可能赎回的普通股
|
(21,728,375
|
)
|
(2,173
|
)
|
—
|
—
|
(219,465,949
|
)
|
— |
(219,468,122
|
) | |||||||||||||||||
净损失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(20,851,423
|
) |
(20,851,423
|
)
|
|||||||||||||||||||
余额-2020年12月31日
|
5,871,625
|
$
|
587
|
6,900,000
|
$
|
690
|
$
|
25,850,154
|
$
|
(20,851,423
|
)
|
$
|
5,000,008
|
目录 |
经营活动的现金流:
|
||||
净损失
|
$
|
(20,851,423
|
)
|
|
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整:
|
||||
其他收入(费用):
|
||||
认股权证公允价值变动
|
11,408,319
|
|||
FPA公允价值变动
|
3,358,302
|
|||
与发行私募认股权证有关的赔偿开支
|
1,646,600
|
|||
FPA的初始分类
|
3,399,475
|
|||
可归因于认股权证的交易成本
|
928,450
|
|||
通过发行B类普通股支付组建成本
|
5,000
|
|||
信托账户持有的有价证券赚取的利息
|
(14,646
|
)
|
||
营业资产和负债变动情况:
|
||||
预付费用
|
(262,499
|
)
|
||
应计费用
|
37,067
|
|||
用于经营活动的现金净额
|
(345,355
|
)
|
||
投资活动的现金流:
|
||||
信托账户中现金的投资
|
(278,760,000
|
)
|
||
用于投资活动的净现金
|
(278,760,000
|
)
|
||
融资活动的现金流:
|
||||
出售单位的收益,扣除支付的承保折扣后的净额
|
270,480,000
|
|||
出售私募认股权证所得款项
|
10,280,000
|
|||
关联方在IPO前预付的预付款
|
700,000
|
|||
首次公开发行前提前偿还关联方预付款
|
(700,000
|
)
|
||
本票关联方收益
|
300,000
|
|||
本票关联方的还款
|
(300,000
|
)
|
||
支付要约费用
|
(509,869
|
)
|
||
融资活动提供的现金净额
|
280,250,131
|
|||
现金净变动
|
1,144,776
|
|||
现金期初
|
—
|
|||
现金结账
|
$
|
1,144,776
|
||
非现金投融资活动:
|
||||
可能赎回的普通股的初始分类
|
$
|
234,339,451
|
||
可能赎回的普通股价值变动
|
$
|
(14,871,329
|
)
|
|
应付递延承销费
|
$
|
9,660,000
|
||
计入应计发售成本的发售成本
|
$
|
26,780
|
||
保荐人支付发行B类普通股的发行费用
|
$
|
20,000
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
AS
先前
有报告 |
调整
|
如上所述 | ||||||||||
资产负债表,截至2020年11月27日
|
||||||||||||
担保责任
|
$
|
—
|
$
|
27,823,848
|
$
|
27,823,848
|
||||||
平安险责任
|
—
|
3,399,475
|
3,399,475
|
|||||||||
总负债
|
10,067,257
|
31,223,323
|
41,290,580
|
|||||||||
可能被赎回的股票
|
265,562,774
|
(31,223,323
|
)
|
234,339,451
|
||||||||
A类普通股
|
131
|
309
|
440
|
|||||||||
额外实收资本
|
5,004,756
|
5,974,216
|
10,978,972
|
|||||||||
累计赤字
|
$
|
(5,571
|
)
|
$
|
(5,974,525
|
)
|
$
|
(5,980,096
|
)
|
|||
需赎回的A类普通股数量
|
26,293,344
|
(3,091,418
|
)
|
23,201,926
|
||||||||
资产负债表,截至2020年12月31日
|
||||||||||||
担保责任
|
$
|
—
|
$
|
39,232,167
|
$
|
39,232,167
|
||||||
平安险责任
|
—
|
6,757,777
|
6,757,777
|
|||||||||
总负债
|
9,723,847
|
45,989,944
|
55,713,791
|
|||||||||
可能被赎回的股票
|
265,458,066
|
(45,989,944
|
)
|
219,468,122
|
||||||||
A类普通股
|
132
|
455
|
587
|
|||||||||
额外实收资本
|
5,109,463
|
20,740,691
|
25,850,154
|
|||||||||
累计赤字
|
$
|
(110,277
|
)
|
$
|
(20,741,146
|
)
|
$
|
(20,851,423
|
)
|
|||
需赎回的A类普通股数量
|
26,281,596
|
(4,553,221
|
)
|
21,728,375
|
目录 |
AS
先前
已报告
|
调整
|
如上所述
|
||||||||||
经营报表,自2020年7月27日(开始)至2020年12月31日
|
||||||||||||
认股权证公允价值变动
|
$
|
—
|
$
|
(11,408,319
|
)
|
$
|
(11,408,319
|
)
|
||||
FPA公允价值变动
|
—
|
(3,358,302
|
)
|
(3,358,302
|
)
|
|||||||
与发行私募认股权证有关的亏损
|
—
|
(1,646,600
|
)
|
(1,646,600
|
)
|
|||||||
FPA负债的初始公允价值
|
—
|
(3,399,475
|
)
|
(3,399,475
|
)
|
|||||||
可归因于认股权证的交易成本
|
—
|
(928,450
|
)
|
(928,450
|
)
|
|||||||
净损失
|
(110,277
|
)
|
(20,741,146
|
)
|
(20,851,423
|
)
|
||||||
每股基本和稀释后净亏损,B类
|
$
|
(0.02
|
)
|
$
|
(3.35
|
)
|
$
|
(3.37
|
)
|
|||
现金流量表,自2020年7月27日(成立)至2020年12月31日
|
||||||||||||
净损失
|
$
|
(110,277
|
)
|
$
|
(20,741,146
|
)
|
$
|
(20,851,423
|
)
|
|||
认股权证公允价值变动
|
—
|
11,408,319
|
11,408,319
|
|||||||||
FPA公允价值变动
|
—
|
3,358,302
|
3,358,302
|
|||||||||
与发行私募认股权证有关的亏损
|
—
|
1,646,600
|
1,646,600
|
|||||||||
FPA初始公允价值
|
—
|
3,399,475
|
3,399,475
|
|||||||||
可归因于认股权证的交易成本
|
—
|
928,450
|
928,450
|
|||||||||
用于经营活动的现金净额
|
(345,355
|
)
|
—
|
(345,355
|
)
|
|||||||
可能赎回的普通股的初始分类
|
265,562,774
|
(31,223,323
|
)
|
234,339,451
|
||||||||
可能赎回的普通股价值变动
|
$
|
(104,708
|
)
|
$
|
(14,766,621
|
)
|
$
|
(14,871,329
|
)
|
目录 |
目录 |
目录 |
|
从
2020年7月27日
(开始)至
2020年12月31日(重述)
|
|||
A类普通股
|
|
|||
分子:可分配给A类普通股的收益
|
|
|||
利息收入
|
$
|
14,646
|
||
净收益
|
$
|
14,646
|
||
分母:加权平均A类普通股
|
|
|||
A类普通股,基本股和稀释股
|
27,600,000
|
|||
收益/基本和稀释后的A类普通股
|
$
|
—
|
||
B类普通股
|
|
|||
分子:净收益损失减去净收益
|
|
|||
净亏损
|
$
|
(20,851,423
|
)
|
|
可分配给A类普通股的净收益
|
$
|
(14,646
|
)
|
|
净亏损
|
$
|
(20,866,069
|
)
|
|
分母:加权平均B类普通股
|
|
|||
B类普通股,基本股和稀释股
|
6,199,367
|
|||
亏损/基本和稀释后的B类普通股
|
$
|
(3.37
|
)
|
• |
第1级,定义为可观察到的投入,如活跃市场中相同工具的报价(未调整);
|
• |
第2级,定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入,例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或类似
工具的报价;以及
|
目录 |
• |
第三级,定义为不可观察的输入,其中市场数据很少或根本不存在,因此需要实体制定自己的假设,例如从估值技术得出的估值,其中一个或多个重要的
输入或重要的价值驱动因素是不可观察的。
|
目录 |
目录 |
目录 |
目录 |
• |
全部而非部分;
|
• |
以每份认股权证0.01美元的价格计算;
|
• |
在最少30天前发出赎回书面通知;及
|
• |
当且仅当本公司向认股权证持有人发出赎回通知的日期
前三个交易日止的30个交易日内,本公司A类普通股的报告收市价在任何20个交易日内等于或超过每股18.00美元(经调整)。
|
• |
全部而非部分;
|
• |
在最少30天的提前书面赎回通知下,每份认股权证0.10美元;条件是持有人可以在赎回前以无现金方式行使认股权证,并
根据赎回日期和公司A类普通股的“公平市值”获得该数量的股票;
|
• |
当且仅当在公司向认股权证持有人发出赎回通知之前的30个交易日内的任何20个交易日内,公司A类普通股的最后报告销售价格(“收盘价”)等于或超过每股公开股票(调整后)10.00美元;以及
|
• |
如于吾等向认股权证持有人发出赎回通知日期前的第三个交易日止的30个交易日内,A类普通股的任何20个交易日的收市价低于每股18.00美元(经调整),则私募认股权证亦必须同时按与已发行的公开认股权证相同的条款赎回,如上所述。
|
目录 |
目录 |
1级: |
相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供
定价信息的市场。
|
第2级: |
1级输入以外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
|
第3级: |
基于我们对市场参与者将在资产或负债定价中使用的假设的评估,无法观察到的输入。
|
截至2020年12月31日
|
水平
|
摊销
成本
|
毛收入
持有
损失
|
公允价值
|
|||||||||||||
资产:
持有至到期
|
美国国债(2021年2月25日到期)
|
1
|
$
|
278,773,543
|
$
|
(1,423
|
)
|
$
|
278,772,120
|
||||||||
负债:
|
认股权证法律责任:公有认股权证
|
3
|
$
|
22,364,221
|
|||||||||||||
认股权证法律责任:首次私募认股权证
|
3
|
16,867,946
|
|||||||||||||||
平安险责任承担
|
3
|
2,947,167
|
|||||||||||||||
FPA责任(可选) |
3
|
3,810,610
|
|||||||||||||||
总负债 |
$
|
45,989,944
|
目录 |
自.起
2020年11月27日
|
自.起
2020年12月31日
|
|||||||
公开认股权证
|
||||||||
隐含股价
|
$
|
9.59
|
$
|
9.77
|
||||
初始业务合并前的波动性
|
10.0
|
%
|
10.0
|
%
|
||||
初始业务合并后隐含波动率
|
20.0
|
%
|
25.0
|
%
|
||||
要转换的期权的预期寿命
|
6年
|
5.95年
|
||||||
无风险利率
|
0.49
|
%
|
0.50
|
%
|
||||
股息率
|
0
|
%
|
0
|
%
|
||||
私募认股权证
|
||||||||
隐含股价
|
$
|
9.59
|
$
|
9.77
|
||||
波动率
|
18.33
|
%
|
22.59
|
%
|
||||
要转换的期权的预期寿命
|
6年
|
5.95年
|
||||||
无风险利率
|
0.49
|
%
|
0.50
|
%
|
||||
股息率
|
0
|
%
|
0
|
%
|
||||
远期采购协议-已承诺
|
||||||||
隐含股价
|
$
|
9.59
|
$
|
9.77
|
||||
成熟时间
|
1年
|
0.95年
|
||||||
无风险费率
|
0.11
|
%
|
0.10
|
%
|
||||
远期采购协议-可选
|
||||||||
隐含股价
|
$
|
9.59
|
$
|
9.77
|
||||
波动率
|
10
|
%
|
10
|
%
|
||||
成熟时间
|
1年
|
0.95年
|
||||||
无风险费率
|
0.11
|
%
|
0.10
|
%
|
私
安放
|
公众
|
总计
搜查令
负债
|
||||||||||
截至2020年7月27日的公允价值(开始)
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
—
|
||||||
2020年11月27日的初步测量
|
11,926,600
|
15,897,248
|
27,823,848
|
|||||||||
公允价值变动
|
4,941,346
|
6,466,973
|
11,408,319
|
|||||||||
截至2020年12月31日的公允价值
|
$
|
16,867,946
|
$
|
22,364,221
|
$
|
39,232,167
|
目录 |
vbl.承诺
FPA
|
任选
FPA
|
总FPA
负债
|
||||||||||
截至2020年7月27日的公允价值(开始)
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
—
|
||||||
2020年11月27日的初步测量
|
904,970
|
2,494,505
|
3,399,475
|
|||||||||
公允价值变动
|
2,042,197
|
1,316,105
|
3,358,302
|
|||||||||
截至2020年12月31日的公允价值
|
$
|
2,947,167
|
$
|
3,810,610
|
$
|
6,757,777
|
目录 |
展品
数
|
描述
|
3.1
|
修订和重新修订的组织章程大纲和章程(通过参考公司于2020年11月30日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件编号001-39714)的相应证物而成立)。
|
4.1
|
单位证书样本(参考公司于2020年11月4日提交给证券交易委员会的S-l表格注册说明书(文件编号333-249853)的相应证物而成立)。
|
4.2
|
普通股证书样本(参照公司于2020年11月4日提交给证券交易委员会的S-l表格注册说明书(第333-249853号文件)的相应附件注册成立)。
|
4.3
|
授权书样本(附于附件4.4)。
|
4.4
|
TIGA收购公司和大陆股票转让与信托公司之间的认股权证协议,日期为11月23日。本公司于2020年11月30日向美国证券交易委员会提交的当前8-K报表(档案号:
001-39714)中的附件4.1并入公司。
|
4.5
|
证券说明
|
10.1
|
TIGA收购公司与TIGA保荐人有限责任公司和TIGA收购公司及其高级管理人员和董事之间的信件协议,日期为2020年11月23日(合并时参考了公司于2020年11月30日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-39714)的相应附件)。
|
10.2
|
TIGA Acquisition Corp.和Continental Stock Transfer&Trust Company之间的投资管理信托协议,日期为2020年11月23日(合并时参考了公司于2020年11月30日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件编号001-39714)的相应附件)。
|
10.3
|
TIGA Acquisition Corp.、TIGA赞助商有限责任公司及其签字人之间的注册权协议,日期为2020年11月23日(合并时参考了本公司于2020年11月30日提交给证券交易委员会的当前8-K表格(文件编号001-39714)的相应附件)。
|
10.4
|
私募认股权证是TIGA收购公司和TIGA赞助商有限责任公司之间的购买协议,日期为2020年11月23日(合并时参考了该公司于2020年11月30日提交给证券交易委员会的当前8-K报表
(文件编号001-39714)的相应证据)。
|
10.5
|
TIGA Acquisition Corp.和TIGA赞助商有限责任公司之间的行政服务协议,日期为2020年11月23日(合并时参考了公司于2020年11月30日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件编号:
001-39714)的相应附件)。
|
10.6
|
赔偿协议表(根据本公司于2020年11月4日提交给证券交易委员会的S-l表注册说明书(第333-249853号文件)附件10.5注册成立)。
|
10.7
|
TIGA Acquisition Corp.于2020年7月27日以TIGA保荐人有限责任公司为受益人的本票,金额为300,000美元(通过参考公司于2020年11月4日提交给证券交易委员会的S-l表格注册说明书(文件编号:
333-249853)附件10.6合并而成)。
|
目录 |
10.8
|
TIGA Acquisition Corp.和TIGA保荐人有限责任公司之间的证券认购协议,日期为2020年7月27日(通过参考本公司于2020年11月4日提交给证券交易委员会的S-l表格注册声明(文件编号333-249853)附件10.7注册成立)。
|
24.1
|
授权书(包括在本文件签名页上)。
|
31.1
|
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官进行认证。
|
31.2
|
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证。
|
32.1
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
|
32.2
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
|
101.INS
|
XBRL实例文档
|
101.SCH
|
XBRL分类扩展架构文档
|
101.CAL
|
XBRL分类扩展计算链接库文档
|
101.DEF XBRL
|
分类扩展定义Linkbase文档
|
101.LAB XBRL
|
分类扩展标签Linkbase文档
|
101.PRE XBRL
|
分类扩展演示文稿Linkbase文档
|
目录 |
2021年6月22日
|
|||
|
TIGA收购公司。
|
||
由以下人员提供:
|
乔治·雷蒙德·扎奇三世
|
||
姓名:
|
乔治·雷蒙德·扎奇三世
|
||
标题:
|
董事长兼首席执行官
|
目录 |
名字
|
标题
|
日期
|
/s/乔治·雷蒙德·扎奇三世 |
董事长、董事兼首席执行官
|
2021年6月22日 |
乔治·雷蒙德·扎奇三世
|
||
/s/*阿什什·古普塔
|
总裁兼董事
|
2021年6月22日 |
阿希什·古普塔
|
||
/s/戴安娜·罗
|
*首席财务官 | 2021年6月22日 |
戴安娜·罗(Diana Luo)
|
||
/s/David Ryan |
导演
|
2021年6月22日 |
大卫·瑞安
|
||
/s/Carman Wong |
导演
|
2021年6月22日
|
卡曼·王(Carman Wong)
|
||
/s/Ben Falloon
|
导演
|
2021年6月22日
|
本·法隆
|