附件99.1
| B.Riley是250合并公司的负责人。 |
| 形式资产负债表 |
| 实际 | 形式上的 | |||||||||||
| 2019年5月11日 | 调整 (未审核) | 作为调整后的 (未审核) | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金 | $ | 2,528,144 | $ | 2,528,144 | ||||||||
| 预付费用 | 867,926 | 867,926 | ||||||||||
| 流动资产总额 | 3,396,070 | 3,396,070 | ||||||||||
| 信托账户中持有的现金 | 150,000,000 | $ | 450,000 | (a) | 172,500,000 | |||||||
| 22,500,000 | (b) | |||||||||||
| (450,000 | )(c) | |||||||||||
| 总资产 | $ | 153,396,070 | $ | 22,500,000 | $ | 175,896,070 | ||||||
| 负债与股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 1,242,251 | $ | 1,242,251 | ||||||||
| 因关联方原因 | 1,448 | 1,448 | ||||||||||
| 应付票据-关联方 | 100,000 | 100,000 | ||||||||||
| 认股权证责任 | 4,827,600 | $ | 711,900 | (d) | 5,539,500 | |||||||
| 总负债 | 6,171,299 | 711,900 | 6,883,199 | |||||||||
| 承付款 | ||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股；14,222,477股和16,401,287股 股(赎回价值约为每股10美元)，实际和调整后 | 142,224,770 | 21,788,100 | (e) | 164,012,870 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||
| 优先股，面值0.0001美元；授权股票100万股；无已发行和已发行股票 | — | — | — | |||||||||
| A类普通股，面值0.0001美元；授权发行1亿股
股； 1,332,523股和1,448,713股已发行和已发行股票(不包括14,222,477股和1,448,713股 16,401,287(需赎回)，实际和调整后 | 133 | 5 225 (218 | (a) (b) )(e) | 145 | ||||||||
| B类普通股，面值0.0001美元；授权股份25,000,000股；已发行并过期4,312,500股 | 375 | 375 | ||||||||||
| 额外实收资本 | 5,140,013 | 449,995 | (a) | 5,140,001 | ||||||||
| 22,499,775 | (b) | |||||||||||
| (450,000 | )(c) | |||||||||||
| (711,900 | )(d) | |||||||||||
| (21,787,882 | )(e) | |||||||||||
| 累计赤字 | (140,520 | ) | (140,520 | ) | ||||||||
| 股东权益总额 | 5,000,001 | — | 5,000,001 | |||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | 153,396,070 | $ | 22,500,000 | $ | 175,896,070 | ||||||
B.Riley是250合并公司的负责人。
备考资产负债表须知
(未经审计)
注1-超额配售选择权、额外私募和没收股份的行使结束
随附的未经审计的备考资产负债表 显示B.Riley主要250合并公司(“本公司”)截至2021年5月11日的资产负债表，该资产负债表根据承销商行使超额配售选择权和2021年6月14日发生的相关交易的结束进行了调整 ，如下所述。
2021年6月14日，本公司在收到承销商 选择行使其超额配售选择权(“超额配售单位”)的通知后，完成了额外发售2,250,000个单位的交易，产生额外毛收入22,500,000美元 ，并产生额外的承销费450,000美元。在行使超额配售的同时，公司 完成了向保荐人增发45,000个私募单位的私募，产生了45万美元的毛收入。 为反映承销商行使超额配售选择权的预估调整如下：
| 预计分录 | 借记 | 信用 | ||||||||
| (a) | 信托账户中持有的现金 | $ | 450,000 | |||||||
| 普通股-A类 | $ | 5 | ||||||||
| 额外实收资本 | $ | 449,995 | ||||||||
| 录得45,000个私人配售单位，每单位售价10元。 | ||||||||||
| (b) | 信托账户中持有的现金 | $ | 22,500,000 | |||||||
| 普通股-A类 | $ | 225 | ||||||||
| 额外实收资本 | $ | 22,499,775 | ||||||||
| 录得2,250,000个超额配售单位，每个单位售价10元。 | ||||||||||
| (c) | 额外实收资本 | $ | 450,000 | |||||||
| 信托账户中持有的现金 | $ | 450,000 | ||||||||
| 记录超额配售选择权支付2%的现金承销费。 | ||||||||||
| (d) | 额外实收资本 | $ | 711,900 | |||||||
| 认股权证责任 | $ | 711,900 | ||||||||
| 记录由私人配售发行的额外私募认股权证及来自超额配售选择权的公开认股权证的认股权证责任。 | ||||||||||
| (e) | 普通股-A类 | $ | 218 | |||||||
| 额外实收资本 | $ | 21,787,882 | ||||||||
| 可能赎回的A类普通股 | $ | 21,788,100 | ||||||||
| 记录由于行使超额配售选择权而需赎回的2178,810股普通股的重新分类。 | ||||||||||