美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K/A
修正案 第2号
(标记一)
| 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的年度报告 |
截至2020年12月31日的财年
或
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的从到的过渡报告 |
委员会档案第001-38907号
索尼姆技术公司(Sonim Technologies，Inc.)
(注册人的确切姓名载于其约章)
| 特拉华州 | 94-3336783 | |
| (述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) | |
| 蜂窝道6836号 1号楼，279号套房 德克萨斯州奥斯汀 |
78746 | |
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) | |
注册人电话号码，包括区号：(650)863-8610
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 |
交易 符号 |
注册的每个交易所的名称 | ||
| 普通股，每股票面价值0.001美元 | SONM | 纳斯达克资本市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
勾选标记表示注册人是否为证券 法案规则405中定义的知名经验丰富的发行人。是的☐否
如果注册人不需要 根据该法第13或15(D)条提交报告，请用复选标记表示。是的☐否
勾选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第(Br)条第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去 90天内一直遵守此类提交要求。是，不是，☐
用复选标记表示注册人 是否在过去12个月内(或在注册人需要提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。是，不是，☐
用复选标记表示注册者是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条中对大型加速申报公司、加速申报公司、较小报告公司、新兴成长型公司的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| 非加速文件服务器 | 规模较小的报告公司 | |||||
| 新兴成长型公司 | ||||||
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的 过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国联邦法典第15编第7262(B)节)第404(B)条对财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所完成的。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易所 法案规则12b-2所定义)。是的☐否
根据2020年6月30日普通股在纳斯达克资本市场的收盘价，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为52,801,187美元 。
截至2021年6月14日，注册人的66,953,307股普通股，面值0.001美元。
以引用方式并入的文件
没有。
解释性注释
这项关于Form 10-K/A的第2号修正案(第2号修正案)修订了我们于2021年3月18日提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-K年度报告 ，该报告于2021年3月18日提交给美国证券交易委员会(SEC)，并由我们于2021年4月6日提交给SEC的第1号修正案至 Form 10-K(修订后的原始备案)进行了修订。本修正案第2号的唯一目的是修改和重述原 申请的第II部分第9A项的全部内容。
根据1934年证券交易法的第12B-15条， 经修订(交易法)，现对原申请的封面和第二部分第9A项进行修订和重述。本修正案第2号不会修改、修改或以其他方式更新 原始申请中的任何其他信息。因此，本修正案第2号应与原件一并阅读。此外，本修正案第2号并未反映2021年3月18日之后可能发生的事件。
根据《交易法》第12b-15条的规定，本修正案第2号还修订了原申请的第三部分第 15项，包括根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条的规定提交的新证书。由于本修正案第2号没有包括财务报表，因此省略了此类 证明的第3段。同样，由于第2号修正案没有包括财务报表，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条的认证被省略。
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第二部分
第9A项。控制和程序。
评估 披露控制和程序：在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和 程序进行了评估，该术语在交易所法案规则13a-15(E)中定义。基于这一评估，并由于我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，请参见 管理层关于财务报告内部控制的报告由于我们未能将管理层关于内部控制的报告包括在原始文件中(如下所述)，我们的首席执行官和首席会计官 得出结论，截至本Form 10-K年度报告所涵盖的期间结束，我们的披露控制和程序并不有效。
在设计和评估披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，确保系统达到预期的控制目标。此外，任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设。 由于控制系统的这些和其他固有限制，不能保证任何设计在所有未来情况下都能成功实现其规定的目标。因此，我们的披露控制和程序必须 设计为提供合理的(而不是绝对的)保证，确保我们的披露控制系统的目标得以实现。然而，如上所述，我们的首席执行官和首席财务官根据截至本年度报告Form 10-K所涵盖期间结束时的 评估得出的结论是，我们的披露控制和程序不能有效地提供合理保证，确保我们的 披露控制系统的目标得以实现。
针对上述结论，管理层打算在#年实施下列补救措施 管理层关于财务报告内部控制的报告，以及下列额外的补救措施：
| • | 评估和改进我们的披露委员会流程、程序和会议，包括考虑我们对财务报告的内部控制和下述补救措施的影响的具体要求 ；以及 |
| • | 聘请外部律师专门评估我们的披露控制和程序。 |
管理层关于财务报告内部控制的报告。我们的管理层负责建立和保持对财务报告的充分内部 控制，这是根据交易法颁布的第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义的，是由我们的主要高管和主要会计和财务官设计或在其监督下进行的，并由我们的董事会、管理层和其他人员实施，以提供对财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则(GAAP)为外部目的编制财务报表的合理保证，并包括那些政策和程序，这些政策和程序包括以下政策和程序，这些政策和程序是由我们的董事会、管理层和其他人员实施的，目的是为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据美国公认会计准则(GAAP)为外部目的编制财务报表，包括以下政策和程序
| • | 与维护合理、详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关； |
| • | 提供合理保证，确保交易记录为必要，以便根据美国公认会计原则编制财务报表，并且我们的收入和支出仅根据我们管理层和董事的授权进行；以及 |
| • | 为防止或及时检测可能对财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或 处置我们的资产提供合理保证。 |
由于财务报告内部控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证已检测到所有控制问题和欺诈实例(如果有)。这些固有的限制包括这样的现实：决策过程中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误、错误或欺诈而发生。此外，个人或
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人员组或未经授权超越控制。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须 相对于其成本来考虑。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。由于我们的 控制系统的固有限制，我们的公开报告中可能会发生由于错误或欺诈而导致的错误陈述，并且不会被检测到。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都可能面临这样的风险：由于条件的变化，控制可能会变得不充分 ，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
正如最初提交的文件中披露的那样， 关于截至2020年12月31日的年度，我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，这与我们IT一般控制的设计和实施有关，包括提升(管理员)对财务报告系统和子系统的访问权限 。虽然我们正在努力补救这些问题，但这些努力可能不足以避免未来出现类似的实质性弱点。
在准备和提交原始文件后，于2021年6月3日，我们意识到我们对交易法下S-K法规第308项说明1至第308项中规定的过渡期 的解释有误，该过渡期涉及S-K法规第308(A)项中要求管理层提供关于我们财务报告内部控制的报告 (如交易法下规则13a-15(F)所定义)。最初的文件包含一项声明，即最初的文件不包括管理层对财务报告的内部控制评估报告 ，因为美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的规则为新上市公司设定了一个过渡期。然而，我们随后确定， 相关过渡期不再适用于我们截至2020年12月31日年度的Form 10-K年度报告。因此，我们必须遵守截至2020年12月31日的财政年度S-K法规第308(A)项的要求。由于该错误，管理层没有按照截至2020年12月31日止年度第308项的要求，在适当的认可控制框架下对财务报告进行内部控制评估 。在得知错误后，管理层立即在一家专门提供财务会计咨询的独立咨询公司的协助下，使用特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会于#年提出的标准，评估了截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性。内部控制集成框架 (2013框架)。根据这一评估，在首席执行官和首席财务官的参与下，我们的管理层得出结论，截至2020年12月31日，我们对财务 报告的内部控制基于这些标准并不有效。
针对上述重大缺陷，我们聘请了一家专门从事财务会计咨询(包括财务报告内部控制)的独立咨询公司 ，以更新我们的内部控制文档和相关流程，以应对最近我们许多关键职能的重组和外包 。
管理层还打算在未来的基础上实施以下补救措施，以对 财务报告实施有效的内部控制：
| • | 继续与上述独立咨询公司合作，测试我们现有的控制并建议 进一步增强； |
| • | 聘请更多合格的会计和信息技术人员； |
| • | 定期与董事会审计委员会一起审查内部控制的开发、增强和测试的进展情况，包括向审计委员会具体介绍进展情况。 |
注册会计师事务所认证报告 。由于根据Jumpstart Our Business Startups(JOBS)法案为新兴成长型公司设立了豁免，本年度报告不包括我们的注册会计师事务所关于财务报告内部控制的证明报告。 “Jumpstart Our Business Startups(JOBS)Act”(Jumpstart Our Business Startups(JOBS)Act)
财务报告内部控制的变化：在截至2020年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或有可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第四部分
项目15.证物、财务报表明细表
以下文件作为本报告的一部分归档：
| 1. | 财务报表。以下合并财务报表和相关文件作为本报告的 部分归档： |
请参阅我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第8项，该报告最初于2021年3月18日提交给证券交易委员会。
| 2. | 财务报表明细表。明细表被省略是因为它们不是必需的或不适用的，或者 必需的信息包含在财务报表或相关附注中。 |
| 3. | 展品。附件索引中列出的展品作为本报告的一部分或随本报告一起提交或合并 作为参考 。 |
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展品索引
| 展品 数 |
描述 |
表格 | 文件编号 | 法团 按展品排列 参考 |
提交日期 | |||||||
| 3.1 | 注册人注册证书的修订和重订。 | 8-K | 001-38907 | 3.1 | 2019年5月17日 | |||||||
| 3.4 | 修订及重订注册人章程。 | S-1 | 001-38907 | 3.4 | 2019年4月15日 | |||||||
| 4.1 | 注册人普通股证书格式 | S-1/A | 333-230887 | 4.1 | 2019年4月29日 | |||||||
| 4.2 | 注册人与附件A所列投资者之间于二零一二年十一月二十一日修订及重订的投资者权益协议(经修订)。 | S-1 | 333-230887 | 4.2 | 2019年4月15日 | |||||||
| 4.3 | 注册人和附件A所列买方之间的证券购买协议，日期为2018年11月2日 2 | S-1 | 333-230887 | 4.3 | 2019年4月15日 | |||||||
| 4.4 | 注册人的证券说明 | 10-K | 001-38907 | 4.4 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.1 | 2012年股权激励计划及其协议格式 | S-1 | 333-230887 | 10.1 | 2019年4月15日 | |||||||
| 10.2 | 2019年股权激励计划及其协议形式 | S-1/A | 333-230887 | 10.2 | 2019年4月29日 | |||||||
| 10.3 | 2019年员工购股计划 | S-1/A | 333-230887 | 10.3 | 2019年4月29日 | |||||||
| 10.4 | 注册人与其每一位董事和行政人员之间的赔偿协议格式。 | S-1 | 333-230887 | 10.4 | 2019年4月15日 | |||||||
| 10.7 | 登记人和Charles Becher之间的雇佣协议，日期为2019年2月7日。 | S-1 | 333-230887 | 10.7 | 2019年4月15日 | |||||||
| 10.8 | 注册人和BCSP CrossRoads Property LLC之间签订的写字楼租赁协议，日期为2006年5月25日，经修订。 | S-1 | 333-230887 | 10.8 | 2019年4月15日 | |||||||
| 10.9 | 索尼姆科技(深圳)有限公司与深圳市高信奇工业园管理有限公司签订并签订的《深圳仓库租赁协议》英文摘要，日期为2016年2月14日，经修订 | S-1/A | 333-230887 | 10.9 | 2019年4月29日 | |||||||
| 10.10 | 索尼姆科技(深圳)有限公司与深圳市高信奇工业园管理有限公司签订并签订的《深圳市工厂租赁协议》英文摘要，日期为2016年4月10日，经修订。 | S-1/A | 333-230887 | 10.10 | 2019年4月29日 | |||||||
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| 10.11 | + | 由Telefonaktiebolaget LM Ericsson(Publ)和注册人之间修订和重新签署的全球专利许可协议，自2017年1月1日起生效。 | S-1 | 333-230887 | 10.11 | 2019年4月15日 | ||||||
| 10.12 | 诺基亚公司和注册人之间的专利许可协议，自2008年9月23日起生效(经修订)。 | S-1/A | 333-230887 | 10.12 | 2019年4月29日 | |||||||
| 10.13 | 《深圳市租赁协议英文摘要》，由索尼姆科技(深圳)有限公司与深圳市高信奇工业园管理有限公司签订，日期为2018年8月28日。 | S-1/A | 333-230887 | 10.13 | 2019年4月29日 | |||||||
| 10.14 | 《深圳市租赁协议英文摘要》，由索尼姆科技(深圳)有限公司与深圳市高信奇工业园管理有限公司签订，日期为2019年1月15日。 | S-1/A | 333-230887 | 10.14 | 2019年4月29日 | |||||||
| 10.15 | 登记人和詹姆斯·沃克于2019年9月9日签署的分居协议。 | 10-Q | 001-38907 | 10.1 | 2019年11月12日 | |||||||
| 10.16 | 登记人和罗伯特·蒂尔瓦之间的雇佣协议，日期为2019年9月9日。 | 10-Q | 001-38907 | 10.2 | 2019年11月12日 | |||||||
| 10.17 | 登记人和罗伯特·普拉切克之间的过渡和分离协议，日期为2019年10月29日。 | 10-K | 001-38907 | 10.17 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.18 | 登记人和托马斯·威尔金森之间的雇佣协议，日期为2019年10月29日。 | 10-K | 001-38907 | 10.18 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.19 | 交易奖励计划。 | 10-K | 001-38907 | 10.19 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.20 | B.Riley Trust Investments，LLC与注册人之间的附属定期贷款和担保协议，日期为2017年10月23日 。 | 10-K | 001-38907 | 10.20 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.21 | B.Riley Trust Investments，LLC与注册人之间的附属定期贷款和担保协议的第一修正案，日期为2018年3月30日 。 | 10-K | 001-38907 | 10.21 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.22 | 2018年4月9日修订和重新发行的附属担保可转换本票。 | 10-K | 001-38907 | 10.22 | 2020年3月27日 | |||||||
| 10.23 | 注册人和Robert Tirva之间的雇佣协议修正案，日期为2019年12月18日。* | 10-K | 001-38907 | 10.23 | 2021年3月18日 | |||||||
| 21.1 | 注册人的子公司。 | 10-K | 001-38907 | 21.1 | 2021年3月18日 | |||||||
| 23.1 | 独立注册会计师事务所同意。 | 10-K | 001-38907 | 23.1 | 2021年3月18日 | |||||||
8
| 24.1 | 授权书(包括在本年度报告的签字页上，采用表格 10-K)。 | 10-K | 001-38907 | 签名页 | 2021年3月18日 | |||||||
| 31.1 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官进行认证。 | 10-K | 001-38907 | 31.1 | 2021年3月18日 | |||||||
| 31.2 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证。 | 10-K | 001-38907 | 31.2 | 2021年3月18日 | |||||||
| 31.3 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官进行认证。 | 10-K/A | 001-38907 | 31.3 | 2021年4月6日 | |||||||
| 31.4 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证。 | 10-K/A | 001-38907 | 31.4 | 2021年4月6日 | |||||||
| 31.5 | * | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)颁发的首席执行官证书 。 | * | |||||||||
| 31.6 | * | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证。 | * | |||||||||
| 32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官认证。 | 10-K | 001-38907 | 32.1 | 2021年3月18日 | |||||||
| 32.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的认证。 | 10-K | 001-38907 | 32.2 | 2021年3月18日 | |||||||
| 101.INS | XBRL实例文档 | *** | ||||||||||
| 101.SCH | XBRL分类扩展架构文档 | *** | ||||||||||
| 101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档 | *** | ||||||||||
| 101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | *** | ||||||||||
| 101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | *** | ||||||||||
| 101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | *** | ||||||||||
9
| * | 谨此提交。 |
| ** | 补偿计划或管理合同 |
| *** | 之前提交的。 |
| + | 由于注册人认定 (I)遗漏的信息不是实质性的，以及(Ii)遗漏的信息如果公开披露可能会对注册人造成竞争损害，本展览的一部分(用星号表示)已被遗漏。 |
| ++ | 随信提供 |
10
签名
根据修订后的1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使表格10-K中的本修订号 2由正式授权的以下签名者代表注册人签署。
| 索尼姆技术公司(Sonim Technologies，Inc.) | ||||
| 日期：2021年6月16日 |
由以下人员提供： | /s/Robert Tirva | ||
| 罗伯特·蒂尔瓦 | ||||
| 首席财务官 | ||||
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