SCWX-2021043000014686661/282022Q1假象111111111100014686662021-01-302021-04-30Xbrli:共享0001468666美国-GAAP:公共类别成员2021-06-010001468666US-GAAP:CommonClassBMember2021-06-01Iso4217:美元00014686662021-04-3000014686662021-01-29Iso4217:美元Xbrli:共享0001468666美国-GAAP:公共类别成员2021-04-300001468666美国-GAAP:公共类别成员2021-01-290001468666US-GAAP:CommonClassBMember2021-04-300001468666US-GAAP:CommonClassBMember2021-01-2900014686662020-02-012020-05-0100014686662020-01-3100014686662020-05-010001468666美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:公共类别成员2021-01-290001468666US-GAAP:CommonClassBMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-290001468666US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-290001468666美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-290001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-290001468666美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2021-01-290001468666美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-302021-04-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-302021-04-300001468666美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:公共类别成员2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-302021-04-300001468666美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:公共类别成员2021-04-300001468666US-GAAP:CommonClassBMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-04-300001468666US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-300001468666美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-300001468666美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2021-04-300001468666美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:公共类别成员2020-01-310001468666US-GAAP:CommonClassBMember美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-310001468666US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-310001468666美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-310001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-310001468666美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2020-01-310001468666美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-012020-05-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-012020-05-010001468666美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:公共类别成员2020-02-012020-05-010001468666US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-012020-05-010001468666美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:公共类别成员2020-05-010001468666US-GAAP:CommonClassBMember美国-GAAP:CommonStockMember2020-05-010001468666US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-05-010001468666美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-05-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-05-010001468666美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2020-05-01Xbrli:纯0001468666美国-GAAP:IPO成员SCWX:拒绝成员2021-01-302021-04-30SCWX:细分市场0001468666SCWX:SubscriptionBasedSolutionsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX:SubscriptionBasedSolutionsMember2020-02-012020-05-010001468666Scwx:CloudNativeSecurityAnalyticsSoftwareAsAServiceMember2021-01-302021-04-300001468666Scwx:CloudNativeSecurityAnalyticsSoftwareAsAServiceMember2020-02-012020-05-010001468666SCWX:ProfessionalServicesMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX:ProfessionalServicesMember2020-02-012020-05-01SCWX:PerformanceObligationElement0001468666SCWX:ActivePerformanceObligationMember2021-04-3000014686662021-05-01SCWX:ActivePerformanceObligationMember2021-04-3000014686662022-05-02SCWX:ActivePerformanceObligationMember2021-04-300001468666SCWX:ActivePerformanceObligationMember2023-05-012021-04-300001468666SCWX:ActivePerformanceObligationMember2024-04-292021-04-300001468666SCWX:BacklogPerformanceObligationMember2021-04-3000014686662021-05-01SCWX:BacklogPerformanceObligationMember2021-04-3000014686662022-05-02SCWX:BacklogPerformanceObligationMember2021-04-3000014686662023-05-01SCWX:BacklogPerformanceObligationMember2021-04-300001468666SCWX:BacklogPerformanceObligationMember2024-04-292021-04-3000014686662021-05-012021-04-3000014686662022-05-022021-04-3000014686662023-05-012021-04-3000014686662024-04-292021-04-300001468666SCWX:延期委托成员2021-01-290001468666SCWX:延期委托成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:延期委托成员2021-04-300001468666SCWX:延迟填充成本成员2021-01-290001468666SCWX:延迟填充成本成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:延迟填充成本成员2021-04-300001468666SCWX:延期委托成员2020-01-310001468666SCWX:延期委托成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:延期委托成员2020-05-010001468666SCWX:延迟填充成本成员2020-01-310001468666SCWX:延迟填充成本成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:延迟填充成本成员2020-05-010001468666SCWX:DelveLabatoriesIncMember2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP:客户关系成员2021-04-300001468666US-GAAP:客户关系成员2021-01-290001468666US-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-04-300001468666US-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-01-290001468666美国-GAAP:行业名称成员2021-04-300001468666美国-GAAP:行业名称成员2021-01-290001468666美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2015-11-020001468666美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2015-11-022015-11-020001468666US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2021-01-302021-04-300001468666美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2021-01-290001468666美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2021-04-300001468666SRT:最小成员数2021-01-302021-04-300001468666SRT:最大成员数2021-01-302021-04-300001468666美国-GAAP:州和地方法律法规成员2021-04-300001468666SCWX:租赁设施成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:租赁设施成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:LeasedEquipmentMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX:LeasedEquipmentMember2020-02-012020-05-010001468666SRT:最小成员数2021-04-300001468666SRT:最大成员数2021-04-300001468666美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-302021-04-300001468666美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-02-012020-05-010001468666美国-公认会计准则:受限的股票成员2021-01-302021-04-300001468666美国-公认会计准则:受限的股票成员2020-02-012020-05-010001468666Scwx:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2021-01-302021-04-300001468666Scwx:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2020-02-012020-05-010001468666SCWX:PerformanceBasedCashAwardsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX:IncentiveCashAwardsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX:IncentiveCashAwardsMember2020-02-012020-05-010001468666SRT:ProFormaMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX:NetOperatingLossReceivableMemberSCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员美国-GAAP:其他非当前资产成员2021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员美国-公认会计准则:其他非当前责任成员SCWX:IncomeTaxPayableMember2021-01-290001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员2020-02-012020-05-010001468666美国-公认会计准则:主要所有者成员SCWX:DellAndEMCM成员2021-01-302021-04-300001468666美国-公认会计准则:主要所有者成员SCWX:DellAndEMCM成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:EMCandVMwareMemberUS-GAAP:母子公司成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:EMCandVMwareMemberUS-GAAP:母子公司成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:VMware成员US-GAAP:母子公司成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:VMware成员US-GAAP:母子公司成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:CarbonBlackInc.成员US-GAAP:母子公司成员SCWX:解决方案采购成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:CarbonBlackInc.成员US-GAAP:母子公司成员SCWX:解决方案采购成员2020-02-012020-05-010001468666Scwx:RSASecurityLLCAndPivotalSoftwareInc.MemberUS-GAAP:母子公司成员2021-01-302021-04-300001468666Scwx:RSASecurityLLCAndPivotalSoftwareInc.MemberUS-GAAP:母子公司成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:戴尔公司成员SRT:首席执行官执行官员成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员SRT:首席执行官执行官员成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:戴尔公司成员SCWX:ContractsNotYetTransferredMember美国-公认会计准则:主要所有者成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员SCWX:ContractsNotYetTransferredMember美国-公认会计准则:主要所有者成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:戴尔公司成员2021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员SCWX:解决方案采购成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员SCWX:解决方案采购成员2020-02-012020-05-010001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员2021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:主要所有者成员2021-01-290001468666SCWX:NetOperatingLossReceivableMemberSCWX:戴尔公司成员美国-GAAP:其他当前资产成员美国-公认会计准则:主要所有者成员2021-04-300001468666SCWX:戴尔公司成员美国-公认会计准则:其他当前责任成员美国-公认会计准则:主要所有者成员SCWX:IncomeTaxPayableMember2021-01-290001468666美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-04-300001468666美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-01-29 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格:10-Q
| | | | | | | | | | | |
(标记一) | | |
☑ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年4月30日
| | | | | | | | | | | |
或 |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至 |
佣金档案编号: 001-37748
SecureWorks公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | | | | | 27-0463349 | |
| (述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | | | | | (国际税务局雇主识别号码) | |
| One ConCourse Parkway NE | | | | | |
| 500套房 | | | | | |
| 亚特兰大, | 佐治亚州 | | | | | | 30328 | |
| (主要行政办公室地址) | | | | (邮政编码) | |
(注册人电话号码,包括区号):(404) 327-6339
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股, | SCWX | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
每股面值0.01美元 | (纳斯达克全球精选市场) |
可用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内,注册人一直遵守此类提交要求。是*☑:不是☐
如果注册人在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内),应通过复选标记表示注册人是否已以电子方式提交了根据S-T法规第405条规定必须提交的每个互动数据文件。是☑表示不支持☐
他们可以用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | ☐ | | 加速文件管理器 | ☑ |
非加速文件管理器: | ☐ | | 规模较小的报告公司。 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☑ |
对于新兴成长型公司,注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则,请用复选标记标明注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☑
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是☐不是☑
*截至2021年6月1日,注册人的已发行普通股有83,559,038股,包括13,559,038A类普通股流通股和70,000,000B类普通股流通股。
| | | | | | | | | | | | | | |
目录 |
| | | | |
项目 | | | | 页 |
| | | | |
第一部分: | | 财务信息 | | |
| | | | |
第1项。 | | 财务报表(未经审计) | | |
| | 截至2021年4月30日和2021年1月29日的简明综合财务状况表(未经审计) | | 3 |
| | 截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月简明综合经营报表(未经审计) | | 4 |
| | 截至2021年4月30日和2020年5月1日止三个月简明综合全面损失表(未经审计) | | 5 |
| | 截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月简明合并现金流量表(未经审计) | | 6 |
| | 截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月股东权益简明合并报表(未经审计) | | 7 |
| | 简明合并财务报表附注 | | 8 |
第二项。 | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 17 |
第三项。 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 29 |
第四项。 | | 管制和程序 | | 29 |
| | | | |
第二部分。 | | 其他信息 | | |
| | | | |
第1A项。 | | 风险因素 | | 30 |
项目2. | | 未登记的股权出售和收益的使用 | | 31 |
项目6. | | 陈列品 | | 32 |
| | | | |
签名 | | | | 33 |
除内容另有要求或另有说明外,本报告中所有提及的“SecureWorks”、“我们”和“我们的公司”均指合并后的SecureWorks Corp.和我们的子公司。
第一部分金融信息
第一项:财务报表
SecureWorks Corp.
简明综合财务状况表(未经审计)
(单位为千,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 4月30日, 2021 | | 1月29日, 2021 |
| | | |
资产 |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 180,607 | | | $ | 220,300 | |
应收账款,扣除备用金净额#美元4,534及$4,830,分别 | 94,901 | | | 108,005 | |
库存,净额 | 687 | | | 560 | |
其他流动资产 | 16,920 | | | 17,349 | |
流动资产总额 | 293,115 | | | 346,214 | |
财产和设备,净值 | 15,243 | | | 17,143 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 21,207 | | | 22,330 | |
商誉 | 426,278 | | | 425,861 | |
无形资产,净额 | 152,247 | | | 157,820 | |
其他非流动资产 | 76,721 | | | 75,993 | |
总资产 | $ | 984,811 | | | $ | 1,045,361 | |
|
负债和股东权益 |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 17,473 | | | $ | 16,769 | |
应计负债和其他流动负债 | 60,194 | | | 109,134 | |
短期递延收入 | 166,211 | | | 168,437 | |
| | | |
流动负债总额 | 243,878 | | | 294,340 | |
长期递延收入 | 8,193 | | | 9,590 | |
非流动经营租赁负债 | 21,082 | | | 22,461 | |
其他非流动负债 | 50,609 | | | 51,189 | |
总负债 | 323,762 | | | 377,580 | |
承担和或有事项(附注7) | | | |
股东权益: | | | |
优先股--$0.01面值:200,000授权股份;—已发行股份 | — | | | — | |
普通股-A类,面值$0.01面值:2,500,000授权股份;13,550和12,450分别发行和未偿还。 | 135 | | | 124 | |
普通股-B类,面值$0.01面值:500,000授权股份;70,000已发行和已发行股份 | 700 | | | 700 | |
额外实收资本 | 916,528 | | | 917,344 | |
累计赤字 | (236,222) | | | (229,831) | |
累计其他综合(亏损)收入 | (196) | | | (660) | |
库存股,按成本计算-1,257和1,257分别为股票 | (19,896) | | | (19,896) | |
股东权益总额 | 661,049 | | | 667,781 | |
总负债和股东权益 | $ | 984,811 | | | $ | 1,045,361 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
SecureWorks Corp.
简明合并业务报表(未经审计)
(单位为千,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 4月30日, 2021 | | 五月一日, 2020 | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 139,463 | | | $ | 141,181 | | | | | |
收入成本 | 57,207 | | | 62,909 | | | | | |
毛利率 | 82,256 | | | 78,272 | | | | | |
研发 | 28,152 | | | 24,073 | | | | | |
销售和市场营销 | 36,405 | | | 37,452 | | | | | |
一般事务和行政事务 | 25,555 | | | 27,516 | | | | | |
总运营费用 | 90,112 | | | 89,041 | | | | | |
营业亏损 | (7,856) | | | (10,769) | | | | | |
利息和其他,净额 | (907) | | | 993 | | | | | |
所得税前亏损 | (8,763) | | | (9,776) | | | | | |
所得税优惠 | (2,373) | | | (2,240) | | | | | |
净损失 | $ | (6,390) | | | $ | (7,536) | | | | | |
| | | | | | | |
普通股每股亏损(基本和稀释后) | $ | (0.08) | | | $ | (0.09) | | | | | |
加权平均已发行普通股(基本普通股和稀释普通股) | 81,985 | | | 80,938 | | | | | |
| | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
SecureWorks Corp.
简明综合全面损失表(未经审计)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 2021年4月30日 | | 2020年5月1日 | | | | |
净损失 | $ | (6,390) | | | $ | (7,536) | | | | | |
扣除税后的外币换算调整 | 464 | | | (1,222) | | | | | |
综合损失 | $ | (5,926) | | | $ | (8,758) | | | | | |
随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表。
SecureWorks Corp.
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2021年4月30日 | | 2020年5月1日 |
经营活动的现金流: | | | |
净损失 | $ | (6,390) | | | $ | (7,536) | |
对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 9,918 | | | 10,486 | |
| | | |
基于股票的薪酬费用 | 6,035 | | | 5,887 | |
汇率变动对以外币计价的货币资产和负债的影响 | 798 | | | (856) | |
所得税优惠 | (2,373) | | | (2,240) | |
| | | |
信贷损失准备金 | 434 | | | 909 | |
资产负债变动情况: | | | |
应收账款 | 12,573 | | | (5,987) | |
与父级的净交易记录 | (9,859) | | | 2,494 | |
盘存 | (127) | | | (66) | |
其他资产 | 3,320 | | | 5,267 | |
应付帐款 | 526 | | | 8,495 | |
递延收入 | (3,773) | | | 1,291 | |
应计负债和其他负债 | (41,640) | | | (38,481) | |
经营活动使用的现金净额 | (30,558) | | | (20,337) | |
投资活动的现金流: | | | |
资本支出 | (2,294) | | | (1,020) | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (2,294) | | | (1,020) | |
融资活动的现金流: | | | |
| | | |
对既有限制性股票缴纳的税款 | (6,841) | | | (4,491) | |
| | | |
| | | |
用于融资活动的净现金 | (6,841) | | | (4,491) | |
现金和现金等价物净减少 | (39,693) | | | (25,848) | |
期初现金及现金等价物 | 220,300 | | | 181,838 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 180,607 | | | $ | 155,990 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表。
SecureWorks Corp.
简明合并股东权益报表(未经审计)
(单位为千,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年4月30日的三个月 | | 普通股-A类 | | 普通股-B类 | | | | | | | | | | | |
| | 流通股 | | 金额 | | 流通股 | | 金额 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合(亏损)收入 | | 财务处 库存 | | 股东权益总额 | |
余额,2021年1月29日 | | 12,450 | | | $ | 124 | | | 70,000 | | | $ | 700 | | | $ | 917,344 | | | $ | (229,831) | | | $ | (660) | | | $ | (19,896) | | | $ | 667,781 | | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,390) | | | — | | | — | | | (6,390) | | |
其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 464 | | | — | | | 464 | | |
限制性股票单位的归属 | | 1,140 | | | 11 | | | — | | | — | | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
授予限制性股票奖励 | | 485 | | | 5 | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
预扣普通股,用于支付归属限制性股票时的预扣税款 | | (525) | | | (5) | | | — | | | — | | | (6,836) | | | — | | | — | | | — | | | (6,841) | | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,035 | | | — | | | — | | | — | | | 6,035 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2021年4月30日 | | 13,550 | | | $ | 135 | | | 70,000 | | | $ | 700 | | | $ | 916,527 | | | $ | (236,221) | | | $ | (196) | | | $ | (19,896) | | | $ | 661,049 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年5月1日的三个月 | | 普通股-A类 | | 普通股-B类 | | | | | | | | | | | |
| | 流通股 | | 金额 | | 流通股 | | 金额 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合(亏损)收入 | | 财务处 库存 | | 股东权益总额 | |
余额,2020年1月31日 | | 11,206 | | | $ | 112 | | | 70,000 | | | $ | 700 | | | $ | 896,983 | | | $ | (207,929) | | | $ | (3,090) | | | $ | (19,896) | | | $ | 666,880 | | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,536) | | | — | | | — | | | (7,536) | | |
其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,222) | | | — | | | (1,222) | | |
限制性股票单位的归属 | | 842 | | | 8 | | | — | | | — | | | (8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
授予限制性股票奖励 | | 455 | | | 5 | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
预扣普通股,用于支付归属限制性股票时的预扣税款 | | (383) | | | (4) | | | — | | | — | | | (4,487) | | | — | | | — | | | — | | | (4,491) | | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,887 | | | — | | | — | | | — | | | 5,887 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2020年5月1日 | | 12,120 | | | $ | 121 | | | 70,000 | | | $ | 700 | | | $ | 898,370 | | | $ | (215,465) | | | $ | (4,312) | | | $ | (19,896) | | | $ | 659,518 | | |
随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表。
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
注1-业务描述和陈述依据
业务描述
SecureWorks Corp.(单独和集体地与其合并的子公司SecureWorks或“公司”)是一家领先的全球网络安全解决方案供应商,提供技术驱动的安全解决方案,专门致力于通过超越和击败对手来保护公司的客户。
2016年4月27日,公司完成首次公开发行(IPO)。首次公开募股结束后,戴尔技术公司(以下简称戴尔技术公司)通过戴尔公司和戴尔公司的子公司(戴尔公司及其合并子公司,分别和集体)间接拥有公司已发行的B类普通股的全部股份,截至2021年4月30日,这些股份约占83.8占公司普通股总流通股的%,大约98.1公司两类已发行普通股合计投票权的百分比。
公司的主要业务活动是为客户提供技术驱动的信息安全解决方案。公司的首席运营决策者,也就是首席执行官,在综合的基础上做出经营决策、评估业绩和分配资源。没有部门经理对低于合并单位水平的运营和运营结果负责。因此,Secureworks将其业务作为一个单独的可报告部门进行运营。
列报和整理的基础
该公司的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响公司财务报表和票据中报告的金额的假设和估计。对公司某些假设和估计的投入考虑了2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行对公司关键和重要会计估计的经济影响。简明合并财务报表包括所有控股子公司的资产、负债、收入和费用。公司间交易和余额在合并中被冲销。
在本报告所述期间,戴尔在正常业务过程中为公司提供了各种公司服务,包括财务、税务、人力资源、法律、保险、IT、采购和设施相关服务。这些服务的费用是根据2015年8月1日生效的共享服务协议收取的。有关关联方事务处理的详情,请参阅:附注10-关联方事务处理
在财务报表所列期间,Secureworks没有单独提交联邦纳税申报单,因为该公司通常被包括在各自实体税收管辖范围内的其他戴尔实体的纳税分组中。所得税收益是使用单独报税法计算的,并进行了修改,以应用亏损收益法。根据亏损收益方法,当净营业亏损或其他税务属性被戴尔合并集团的其他成员利用或预期被利用时,Secureworks将这些属性描述为已实现或可实现。有关详细信息,请参阅“附注9-所得税和其他税”。
财年
该公司的会计年度是52周或53周,在最接近1月31日的星期五结束。本公司将截至2022年1月28日的财年和截至2021年1月29日的财年分别称为2022财年和2021财年。2022财年和2021财年都有52周,每个季度有13周。
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响报告期间资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和费用报告金额。随着获得更多信息,估计会进行修订。在简明综合经营报表中,在核算收入安排、确定收入成本、分配成本和估计或有事项的影响时使用估计数。在简明综合财务状况表中,估计用于确定应收账款、存货、固定资产、商誉和其他可识别无形资产等资产的估值和可回收性,以及企业合并的收购价格分配。估算值也用于确定报告的负债金额,如应付税款和或有事项的影响。所有估计数也会影响简明综合业务报表。由于风险和不确定性(包括新冠肺炎疫情导致当前经济环境的不确定性),实际结果可能与这些估计不同。该公司考虑了新冠肺炎疫情对其估计和假设的潜在影响,并确定截至2021年4月30日及截至2021年4月30日的三个月的公司简明合并财务报表没有实质性影响。随着新冠肺炎疫情的持续发展,该公司的许多估计可能需要更多的判断,并受到更高程度的变异性和波动性的影响。随着疫情的继续发展,该公司的估计在未来可能会发生重大变化。
最近采用的会计公告
公司于2021年2月1日采用了会计准则更新(ASU)2019-12年“所得税(专题740):简化所得税会计”。美国会计准则第2019-12号取消了与期间内税收分配方法、中期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债有关的740主题指导中的某些例外,从而简化了所得税的会计。新指引还简化了特许经营税会计的各个方面,并颁布了税法或税率的变化,并澄清了导致商誉计税基础上升的交易的会计处理,并将综合所得税分配到不缴纳所得税的实体的单独财务报表中。采用该准则对精简综合财务报表没有实质性影响。
重要会计政策摘要
截至2021年4月30日及截至2021年4月30日的三个月,与公司在截至2021年1月29日的会计年度的Form 10-K年度报告中描述的重大会计政策相比,公司的重大会计政策没有重大变化。
注2:-每股亏损
每股亏损是通过除以各自已发行普通股的加权平均数所代表的期间的净亏损来计算的,不包括基于股票的奖励可能具有反摊薄的任何摊薄影响。普通股摊薄净亏损是根据所有可能摊薄的普通股计算的,包括行使股票期权时可发行的普通股、未归属的限制性普通股和限制性股票单位。公司采用两级法计算每股收益。由于A类普通股和B类普通股在股息和收益方面享有相同的权利,因此两类股票的每股收益(基本和稀释后的每股收益)是相同的。由于报告的所有期间都发生了亏损,所有潜在的普通股都被确定为反稀释的。
下表列出了每股普通股亏损的计算方法(单位为千,每股金额除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | | | |
| 2021年4月30日 | | 五月一日, 2020 | | | | | | | | |
分子: | | | | | | | | | | | |
净损失 | $ | (6,390) | | | $ | (7,536) | | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | | | | |
加权平均流通股数量: | | | | | | | | | | | |
基本型和稀释型 | 81,985 | | | 80,938 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通股每股亏损: | | | | | | | | | | | |
基本型和稀释型 | $ | (0.08) | | | $ | (0.09) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
加权平均反稀释股票期权、非既得性限制性股票和限制性股票单位 | 6,863 | | | 5,294 | | | | | | | | | |
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
注3:-合同余额和合同成本
该公司的收入主要来自三个来源:(1)与托管安全服务相关的订阅收入,(2)来自Taegis软件即服务(“SaaS”)安全分析平台的订阅收入,以及(3)专业服务。基于订阅的托管安全服务安排通常包括一套安全服务、预先安装费用和维护,还可能包括提供相关的硬件设备。Taegis基于订阅的收入目前包括两个应用程序:扩展检测与响应(XDR)和漏洞检测与响应(VDR),以及附加托管服务,以补充XDR SaaS应用程序(称为托管检测与响应(ManagedXDR))。专业服务通常包括事件响应以及安全和风险咨询解决方案。
下表显示了按服务类型划分的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | |
| | 2021年4月30日 | | 五月一日, 2020 | | | | | | | |
托管安全服务 | | $ | 90,110 | | | $ | 101,904 | | | | | | | | |
Taegis订阅解决方案 | | 13,960 | | | 4,453 | | | | | | | | |
专业服务 | | 35,393 | | | 34,824 | | | | | | | | |
总收入 | | $ | 139,463 | | | $ | 141,181 | | | | | | | | |
Taegis Subscription Solutions在截至2020年5月1日的三个月中的收入已与本期报告保持一致。
递延收入余额不代表年度或多年、不可取消的订阅协议的合同总价值。该公司根据各种账单明细表向客户开具发票。在截至2021年4月30日的三个月中,平均约57公司经常性收入的%是预先计费的,大约43%按月或按季计费。此外,该公司的许多专业服务项目都是在服务开始之前收费的。递延收入余额受几个因素的影响,包括季节性、续签的复合效应、发票持续时间和发票开具时间。
本公司截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月递延收入变动情况如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年1月29日 | | 截至2021年4月30日的三个月内收到的预付款和账单 | | 截至2021年4月30日的三个月内确认的收入 | | 截至2021年4月30日 |
递延收入 | | $ | 178,027 | | | $ | 99,364 | | | $ | (102,987) | | | $ | 174,404 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年1月31日 | | 截至2020年5月1日的三个月内收到的预付款和账单 | | 截至2020年5月1日的三个月内确认的收入 | | 截至2020年5月1日 |
递延收入 | | $ | 188,537 | | | $ | 95,768 | | | $ | (94,375) | | | $ | 189,930 | |
剩余履行义务
剩余的履约义务是分配给尚未确认的合同收入的交易价格,其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可取消合同。剩余的履约义务包括二这些要素包括:(I)通过合同期限为服务已激活(“活跃”)的客户提供的剩余服务的价值;(Ii)与尚未安装的客户签订的订阅式解决方案的价值(“积压”)。在公司确立开票的合同权利之前,积压不会计入收入、递延收入或合并财务报表的其他部分,届时,积压收入将视情况记为收入或递延收入。本公司适用ASC第606-10-50-14(A)段中的实际权宜之计,不披露最初预期期限为一年或更短的合同中剩余履约义务的信息。
该公司预计,由于几个因素,积压合同总价值的积压金额每年都会发生变化,这些因素包括合同期限开始时的发票金额、公司客户协议的时间和期限、协议的发票周期不同以及客户财务状况的变化。因此,积压订单的波动并不总是未来收入的可靠指标。
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
截至2021年4月30日,公司预计将确认剩余的履约义务如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 总计 | | 预计在未来12个月内得到认可 | | 预计在12-24个月内获得认可 | | 预计在24-36个月内获得认可 | | 预计将在此后得到承认 |
履约义务-活动 | | $ | 276,913 | | | $ | 157,597 | | | $ | 80,279 | | | $ | 30,200 | | | $ | 8,837 | |
履约义务--积压 | | 14,137 | | | 5,212 | | | 4,995 | | | 3,930 | | | — | |
总计 | | $ | 291,050 | | | $ | 162,809 | | | $ | 85,274 | | | $ | 34,130 | | | $ | 8,837 | |
递延佣金和履约费用
该公司将其销售人员赚取的佣金费用和相关附带福利的很大一部分资本化。此外,该公司将安装和激活其管理的安全服务中使用的硬件和软件的某些成本资本化,这主要与执行安装活动的人员的部分薪酬有关。这些递延成本在系统基础上摊销,与资产相关的货物或服务转移给客户的情况一致。
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月内,递延佣金总额和递延履行成本总额的余额变化情况如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年1月29日 | | 资本化金额 | | 已确认金额 | | 截至2021年4月30日 |
递延佣金 | | $ | 57,888 | | | $ | 3,186 | | | $ | (5,053) | | | $ | 56,021 | |
延期履行成本 | | 11,009 | | | 1,256 | | | (1,415) | | | 10,850 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年1月31日 | | 资本化金额 | | 已确认金额 | | 截至2020年5月1日 |
递延佣金 | | $ | 62,785 | | | $ | 1,436 | | | $ | (5,489) | | | $ | 58,732 | |
延期履行成本 | | 11,366 | | | 1,460 | | | (1,395) | | | 11,431 | |
在截至2021年4月30日或2020年5月1日的三个月内,公司没有记录任何递延佣金或递延履行成本的减值亏损。
注4:-商誉和无形资产
商誉与戴尔技术公司收购戴尔有关,代表可归因于Secureworks的收购价格超过收购资产和承担的负债的公允价值,以及公司完成的后续业务合并。商誉增加了$0.4截至2021年4月30日的三个月,与2021年1月29日相比,由于外币换算而产生了100万美元。商誉总额为$426.3截至2021年4月30日的百万美元和425.9截至2021年1月29日,为1.2亿美元。随后没有发生任何触发事件,表明测试日期至2021年4月30日之前存在潜在的损害。
无形资产
本公司截至2021年4月30日和2021年1月29日的无形资产如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年4月30日 | | 2021年1月29日 |
| | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 网络 |
| | (单位:千) |
客户关系 | | $ | 189,518 | | | $ | (108,865) | | | $ | 80,653 | | | $ | 189,518 | | | $ | (105,341) | | | $ | 84,177 | |
技术 | | 145,591 | | | (104,115) | | | 41,476 | | | 143,821 | | | (100,296) | | | 43,525 | |
有限寿命无形资产 | | 335,109 | | | (212,980) | | | 122,129 | | | 333,339 | | | (205,637) | | | 127,702 | |
商号 | | 30,118 | | | — | | | 30,118 | | | 30,118 | | | — | | | 30,118 | |
无形资产总额 | | $ | 365,227 | | | $ | (212,980) | | | $ | 152,247 | | | $ | 363,457 | | | $ | (205,637) | | | $ | 157,820 | |
与有限寿命无形资产相关的摊销费用约为#美元。7.3百万美元和$7.0截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。摊销费用计入收入成本和
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
简明合并经营报表中的一般和行政费用。有几个不是在截至2021年4月30日或2020年5月1日的三个月内,与无形资产相关的减值费用。
注5-债务
循环信贷安排
2015年11月2日,SecureWorks公司的全资子公司SecureWorks,Inc.与戴尔公司的全资子公司签订了循环信贷协议,根据该协议,公司获得了30百万优先无担保循环信贷安排。该设施最初可供一年期从2016年4月21日开始,随后以相同的条款延长了额外的一年期条款。在截至2021年4月30日的三个月内,对该安排进行了修改和重述,将到期日从2021年3月26日延长至2022年3月25日,并提高了适用的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加利息的年利率。1.54%。根据修订后的条款,如果LIBOR不再按现行基础公布,而这种情况不太可能是暂时的,则该安排将被修订,以替代LIBOR,以替代基准利率。所有其他条款基本保持不变。
在该设施下,最高可达$30百万的借款本金可能在任何时候都是未偿还的。贷款项下的金额可以在贷款期限内不时借入、偿还和再借入。根据该融资机制发放的贷款所得款项可用于一般企业用途。信贷协议包含惯例陈述、担保、契诺和违约事件。设施的未使用部分需缴纳以下承诺费:0.35%,在设施到期时到期。曾经有过不是截至2021年4月30日或2021年1月29日,信贷安排下的未偿还余额。
最高借款额度最高可再增加$。30经贷款人和借款人双方同意,金额为100万美元。借款人将被要求全额偿还所有未偿还的贷款,包括所有应计利息。在SecureWorks公司控制权变更或SecureWorks公司不再是SecureWorks公司的直接或间接全资子公司的交易之后,该贷款将终止。该贷款不由SecureWorks公司或其子公司担保。
注6:-承诺和或有事项
法律或有事项—本公司不时涉及正常业务过程中出现的索赔和法律程序。如果公司认为很可能已经发生了债务,并且能够合理地估计损失金额,则应计负债。该公司至少每季度审查一次此类事项的状况,并根据需要调整其负债,以反映正在进行的谈判、和解、裁决、法律顾问的建议和其他相关信息。任何申索、诉讼、评估、调查或法律程序的结果是否个别或共同对本公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响,将取决于许多因素,包括任何相关费用的性质、时间和金额、支付的和解金额、损害赔偿或其他补救措施或后果。只要获得新的信息,以及公司对索赔、诉讼、评估、调查或法律程序的可能结果的看法发生变化,应计负债的变化将在作出此类决定的期间记录。截至2021年4月30日,本公司不认为存在任何个别或总体上会对其业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响的事项。
以客户为中心的税收观念s—各种政府实体(“税务机关”)要求本公司根据客户从本公司购买的服务向其客户收取所欠税款。适用每个税务机关关于哪些服务应缴纳每项税收以及这些服务应如何征税的规则涉及判决的适用。税务机关定期进行审计以核实合规性,并包括根据适用法规保持开放的所有期间,通常范围为三至四年了。如果该公司被发现不遵守规定,这些审计可能导致对过去的税收、罚款和利息进行重大评估。在审计过程中,税务机关可能会质疑本公司对其规则的应用,如果本公司未能成功证明其立场,可能会对本公司造成重大财务影响。在编制财务报表和披露信息的过程中,公司会考虑是否存在需要披露的信息或与该等或有事项有关的应计项目。截至2021年4月30日,本公司正在接受多个州税务机关的审计,其中与我们某些服务的应税相关的裁决正在上诉中。公司将继续对这些裁决提出上诉,但如果公司不能胜诉,可能有义务在审计的税期内支付额外的税款以及相关的罚款和利息,以及在税务审计期之后的其他时期的额外税款,包括罚款和利息。估计负债金额为#美元6.32021年财政年度累计为3.6亿美元,截至2021年4月30日仍保持不变。虽然戴尔确实为2015年8月1日之前的税期内的某些州税务问题提供赔偿,但它并不涵盖当前估计负债的很大一部分。
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
弥偿-在正常业务过程中,公司签订合同安排,同意赔偿客户因代表公司提供的服务相关的第三方索赔而遭受的某些损失,或赔偿客户因特定合同中定义的特定事件引起的第三方索赔而遭受的某些损失。此类赔偿义务可能不受最大损失条款的约束。从历史上看,与这些赔偿相关的付款一直是无关紧要的。
浓度-该公司主要通过其直销组织向各种规模的客户销售解决方案,并辅之以渠道合作伙伴的销售。在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月内,公司没有客户占其净收入的10%或更多。
注7 — 租契
该公司记录的设施运营租赁成本约为#美元。1.4百万美元和$1.5截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。经营租赁成本包括与可变租赁成本相关的费用#美元。0.1百万美元和$0.2截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元,其中主要包括公用事业和公共区域费用。
截至2021年4月30日及2020年5月1日止三个月,本公司录得设备租赁的营运租赁成本约为$0.2百万美元和$0.7分别为百万美元。截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,设备租赁成本包括短期租赁成本#美元。0.1百万美元和$0.6短期租约分别为100万英镑。设备租赁费用计入收入成本。
计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。1.9百万美元和$0.9分别在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月内达到100万美元。
与公司剩余经营租赁债务的计量相关的加权平均信息如下:
| | | | | | | | |
| | 2021年4月30日 |
加权平均剩余租期 | | 5.0年份 |
加权平均贴现率 | | 5.33 | % |
下表汇总了截至2021年4月30日公司经营租赁负债到期日(单位:千):
| | | | | | | | |
截止财年 | | 2021年4月30日 |
2022 | | $ | 5,038 | |
2023 | | 6,451 | |
2024 | | 6,101 | |
2025 | | 5,270 | |
2026 | | 4,616 | |
此后 | | 4,147 | |
经营租赁支付总额 | | $ | 31,623 | |
扣除的利息 | | (3,894) | |
经营租赁负债总额 | | $ | 27,729 | |
该公司的租约的剩余租约条款为2几个月后5.7年限,包括本公司合理确定将行使的续期或终止选择权。
注8-基于股票的薪酬和其他长期绩效激励
SecureWorks Corp.2016长期激励计划(“2016计划”)于2016年4月18日生效。2016年计划规定授予期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、递延股票单位、非限制性股票、股息等价权、其他股权奖励和现金红利奖励。根据2016计划,可向本公司或其任何关联公司的雇员、高级管理人员或非雇员董事、为本公司或其任何关联公司提供服务的顾问和顾问,以及董事会薪酬委员会认定参与2016计划符合本公司最佳利益的任何其他个人授予奖励。
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
根据2016年计划,在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月内,公司批准1,848,963和2,428,357限制性股票单位分别为484,825和454,546分别授予限制性股票奖励。年刊
在这两个时期内授予的限制性股票单位和限制性股票奖励三年制句号。大致27%和17分别在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月内授予的此类奖励中,有1%受到业绩条件的限制。全1,848,963在截至2021年4月30日的三个月内作出的限制性股票单位奖励须经公司2021年股东年会批准对2016年计划的修订,以增加根据该计划可发行的A类普通股的股票数量,因此从会计角度而言,不被视为授予或发行在外。
公司根据2016年度计划向部分员工发放长期现金奖励。获得这些现金奖励的员工不会获得股权奖励,这是长期激励计划的一部分。在2021财年之前发放的大部分现金奖励都受到各种业绩条件的制约,并在一年内以等额的年度分期付款方式发放。三年制句号。在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月内颁发的现金奖励不受任何业绩条件的限制,并在一年内等额分期付款。三年制句号。该公司授予现金奖励#美元。7.5百万美元和$8.1在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月里,分别为1.2亿美元和1.2亿美元。公司确认了$1.6截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月的相关补偿费用分别为1.6亿美元。
注9-所得税和其他税
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,公司所得税和所得税优惠前亏损(以千计)和有效所得税税率如下(以千计,百分比除外):*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | | | |
| 2021年4月30日 | | 五月一日, 2020 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | $ | (8,763) | | | $ | (9,776) | | | | | | | | | |
所得税优惠 | $ | (2,373) | | | $ | (2,240) | | | | | | | | | |
实际税率 | 27.1 | % | | 22.9 | % | | | | | | | | |
在随附的简明综合财务状况报表中列出的期间内,本公司没有单独提交联邦纳税申报表,因为本公司通常被包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税组中。所得税收益是使用单独报税法计算的,并对其进行了修改,以应用亏损收益法。在损益方法下,当戴尔合并集团的其他成员使用净营业亏损或其他税务属性时,这些属性的特征为公司已实现这些属性。
公司的实际税收优惠率为27.1截至2021年4月30日的三个月的22.9截至2020年5月1日的三个月。本公司这两个期间的有效所得税税率的变化主要是由于截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月与股票薪酬支出相关的某些离散调整的影响,约为$(0.3)百万元及$0.3分别为百万美元。这一变化具体涉及某些股权奖励归属的影响,这些股权奖励在归属日期的公允价值高于截至2021年4月30日止三个月的公允价值,低于截至2020年5月1日的三个月的公允价值。公允价值的变化(以纳斯达克全球精选市场(Nasdaq Global Select Market)报告的A类普通股价格衡量)导致截至2021年4月30日的三个月的实际减税幅度高于财务报告目的减税金额,而截至2020年5月1日的三个月的实际减税幅度低于财务报告目的减税金额。
截至2021年4月30日和2021年1月29日,公司拥有5.5百万美元和$5.3与净营业亏损相关的递延税项资产分别为100万美元,用于结转未包括在其他戴尔实体的州纳税申报单中的递延税金资产。这些净营业亏损结转在截至2021年1月29日的财年开始到期。由于这些净营业亏损结转的实现存在不确定性,本公司已为截至2021年4月30日和2021年1月29日的全额提供估值津贴。由于该公司包括在其他戴尔实体的纳税申报中,管理层已确定该公司将能够实现其递延税金资产的剩余部分。如果本公司的税项拨备是采用单独报税法编制的,那么截至2021年4月30日的三个月的未经审计预计税前亏损、税项优惠和净亏损将为$8.81000万,$1.1百万美元和$7.7这是因为确认了将记录在大量递延税项资产上的估值免税额,以及2017年减税和就业法案中的某些属性,如果戴尔合并集团不利用这些属性,这些属性将会丢失。
递延税项净余额计入简明综合财务状况表中的其他非流动资产和其他非流动负债。
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
截至2021年4月30日和2021年1月29日,公司的1.7应收戴尔净营业亏损百万美元和(0.7)应分别向戴尔缴纳的所得税为100万美元。该公司有$3.8截至2021年4月30日和2021年1月29日,未确认的税收优惠分别为1.8亿美元和1.8亿美元。
注10-关联方交易
分摊费用
在本报告所述期间,戴尔在正常业务过程中向Secureworks提供了各种企业服务。戴尔向Secureworks提供的服务成本受Secureworks和Dell Inc.之间的共享服务协议管辖。根据与戴尔的共享服务协议,费用总额为$0.9300万美元和300万美元1.0截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。管理层认为,费用的分配基准合理地反映了本公司在列报期间对所提供服务的利用情况或所获得的利益。
关联方安排
在本报告所述期间,涉及戴尔公司及其全资子公司的关联方交易和活动并不总是以与可能存在竞争性的自由市场交易条件的公平交易中的条款相同的条款完成的。
本公司从戴尔购买内部使用的计算机设备,这些设备在简明综合财务状况表中的资产和设备中资本化。这些收购的定价旨在接近公平定价。从戴尔和戴尔的全资子公司EMC Corporation购买的计算机设备总额为#美元0.2百万美元和$0.3截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。
EMC在提供云和虚拟化软件和服务的子公司VMware,Inc.(以下简称“VMware”)中拥有多数股权。该公司从戴尔、EMC和VMware购买的年度维护服务、软件许可证和供内部使用的硬件系统总额为$0.6300万美元和300万美元0.4截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。
该公司确认了与提供给VMware的解决方案相关的收入,总额为$0.1截至2021年4月30日,100万。该公司认识到不是截至2020年5月1日的三个月的收入。2019年10月,VMware收购了Carbon Black Inc.,这是一家与该公司有现有商业关系的安全业务。该公司从碳黑购买的解决方案总额为$1.0百万美元和$1.6截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月里,公司没有确认与提供给戴尔技术公司其他子公司的安全解决方案相关的收入,这些子公司包括Pivotal Software,Inc.和Boomi,Inc.。该公司从这些其他子公司购买的总金额为$56一万两千美元60截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为1万美元。
该公司还确认了与向Secureworks普通股的主要受益者提供的解决方案有关的收入,其中包括戴尔技术公司董事长兼首席执行官迈克尔·S·戴尔以及戴尔先生的附属公司。公司从提供给戴尔先生、MSD Capital,L.P.(一家为管理戴尔先生及其家人的投资而成立的公司)、DFI Resources LLC(与戴尔先生有关联的实体)以及迈克尔和苏珊·戴尔基金会提供的解决方案中确认的收入总计为美元。41一千美元0.1截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。
该公司为某些客户提供解决方案,这些客户的合同关系历来是与戴尔而不是Secureworks的,尽管该公司负有提供服务的主要责任。自2015年8月1日起,与IPO相关的许多此类客户合同从戴尔转移到公司,形成了公司与最终客户之间的直接合同关系。对于合同尚未转让的客户,以及随后根据经销商协议通过戴尔发起的合同,公司确认的收入约为$15.0百万美元和$14.6截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为100万美元。此外,截至2021年4月30日,该公司约有1.8与戴尔代表公司签发的某些客户合同的未履行保证金相关的百万美元或有债务。
作为该公司的客户并代表其某些客户,戴尔还从该公司购买解决方案。从截至2016年1月29日的财年第三季度开始,与公司与戴尔的商业协议生效日期相关,公司开始向戴尔收取这些服务的费用,其定价旨在
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
近似公平定价,代替之前的成本回收安排。这样的收入总额约为#美元。3.2百万美元和$6.0截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月分别为3.6亿美元和1.8亿美元。
由于上述关联方安排从截至2016年1月29日的财年第三季度开始,本公司在截至2021年4月30日和2021年1月29日的简明综合财务状况报表中记录了以下关联方余额(单位:千)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 4月30日, 2021 | | 1月29日, 2021 |
关联方应付(应计负债和其他流动负债) | | $ | 4,243 | | | $ | 13,807 | |
| | | | |
根据与戴尔的经销商协议从客户处获得的应收账款(以应收账款净额表示) | | $ | 10,963 | | | $ | 15,625 | |
| | | | |
净营业亏损税额分摊(应付)/根据与戴尔达成的协议应收(以应计和其他形式支付,以其他流动资产形式应收) | | $ | 1,742 | | | $ | (667) | |
注11:-公允价值计量
本公司在三级估值体系的指导下计量公允价值。这一层次是基于截至计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。估值层次结构内的计量分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。这三个级别的定义如下:
•级别1-相同资产或负债的活跃市场报价
•第2级--市场数据证实的其他可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入
•级别3-重要的不可观察的输入
资产和负债按公允价值经常性计量
本公司截至2021年4月30日和2021年1月29日的资产和负债使用各自的投入水平按公允价值经常性计量如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 4月30日, 2021 | | 1月29日, 2021 |
| | | 1级 | | 1级 |
现金等价物--货币市场基金 | | $ | 45,843 | | | $ | 85,841 | |
非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债
由于短期性质,本公司的应收账款、应付账款和应计费用的账面价值接近其各自的公允价值。
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
管理层的讨论和分析基于SecureWorks的财务报表,这些报表是根据美国公认的会计原则或GAAP编制的,应该与我们截至2021年1月29日的年度审计财务报表和相关说明一起阅读,这些报表包括在我们于2021年3月25日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告的第二部分第8项中,我们称之为年度报告。除历史财务信息外,以下讨论还包含前瞻性陈述,反映了我们的计划、估计、信念和预期。未来对新冠肺炎大流行的反应和影响以及对未来事件或情况的其他描述。我们的实际结果可能与我们的前瞻性陈述中讨论或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括我们年报第I部分第1A项“风险因素”中讨论的因素。
我们的财政年度是52周或53周,在最接近1月31日的周五结束。我们将截至2022年1月28日的财年和截至2021年1月29日的财年分别称为2022财年和2021财年。2022财年和2021财年各有52周,每个季度有13周。除非另有说明,本期业绩确定的所有变化均代表与之前相应会计期间业绩的比较。
管理层讨论和分析中提出的所有百分比金额和比率都是使用以千为单位的基础数据计算的。
除上下文另有要求或另有说明外,(1)在本管理层的讨论和分析中,所有提及的“Secureworks”、“我们”和“我们的公司”是指合并后的SecureWorks Corp.及其子公司,(2)所有提及的“戴尔”是指合并后的Dell Inc.及其子公司,以及(3)所有提及的“戴尔技术”是指Dell Inc.的最终母公司Dell Technologies Inc.。
概述
我们是技术驱动型安全解决方案的全球领先网络安全提供商,特别专注于通过超越威胁参与者来保护我们的客户。
我们的愿景是成为数字互联世界中必不可少的网络安全公司,提供所选的软件平台,为我们的客户提供全面的安全解决方案。我们结合了获得数千客户的丰富经验、我们软件平台的深度和机器学习能力,以及我们精英研究人员、分析师和顾问团队的可操作洞察力,创造出强大的网络效应,为我们的客户提供越来越强大的保护。
通过我们包含供应商的方法,我们通过主动管理客户部署的一系列“点”产品来创建集成和全面的解决方案,以解决特定的安全问题,并提供解决方案来弥补他们防御方面的差距。我们寻求为每个客户的独特情况提供适当的安全级别,这种情况随着他们组织的发展和时间的变化而发展。
通过聚合和分析来自世界各地的数据,我们提供的解决方案使组织能够:
•防止安全漏洞,
•检测恶意活动,
•在发生安全漏洞时迅速做出响应,以及
•识别新出现的威胁。
我们首创了一种集成方法,可为不同规模和复杂程度的组织提供广泛的安全解决方案组合。我们灵活且可扩展的解决方案支持最大、最复杂的企业、中小型企业以及内部能力和资源有限的美国州和地方政府机构不断发展的需求。
我们为客户提供:
•软件即服务或(“SaaS”)解决方案,
•托管安全服务,以及
•专业服务,包括事件响应服务和安全风险咨询。
我们的解决方案充分利用了我们在超过22年的时间里开发的专有技术、安全运营工作流程、丰富的专业知识以及对手的战术、技术和程序知识。作为我们战略的关键要素,我们寻求:
•成为首选的云本地安全分析软件平台,
•扩大我们与安全服务提供商的合作范围,以便在全球范围内提供我们的安全分析软件平台
•增强全球安全界在规模上击败对手的能力。
我们的技术驱动型安全解决方案提供了一种创新的方法来预防、检测和应对网络安全漏洞。这些平台每天从我们广泛的客户群中收集、汇总、关联和分析数十亿事件,利用复杂的算法检测恶意活动,并提供有关网络对手意图和行动的安全对策、动态情报和有价值的上下文。通过订阅式销售的Taegis应用程序和托管安全服务,我们提供对恶意活动的全球可见性和洞察力,使我们的客户能够快速检测、响应和有效补救威胁。
我们在2020财年推出的专有Taegis软件平台是专门构建的云本地软件平台,将机器学习的能力与安全分析和威胁情报相结合,以统一终端、网络和云环境中的检测和响应,从而获得更好的安全结果和更简单的安全操作。Taegis软件平台是我们SaaS应用程序的核心要素,这些应用程序利用利用22年安全运营专业知识以及我们集成的协调和自动化能力设计的工作流程来提高响应行动的速度。我们在2021财年通过收购Delve Laboratory Inc.扩展了Taegis SaaS应用程序的漏洞、检测和响应(VDR)功能,如下所述。
除了Taegis应用程序和托管安全服务外,我们还提供各种专业服务,包括事件响应以及安全和风险咨询,以加速采用我们的软件解决方案。除了我们的Taegis应用程序和管理的安全服务之外,我们还通过基于项目的合同和长期合同向客户提供广泛的安全和风险相关事务方面的建议。
新冠肺炎
2019年12月,中国内地报告了一种新型冠状病毒毒株--新冠肺炎。世界卫生组织于2020年3月11日宣布疫情构成“大流行”。这导致了全球正常业务运营的严重中断,因为包括Secureworks在内的企业已经实施了一些修改,通过限制旅行和引导员工在家工作来保护员工,在某些情况下,这是联邦、州和地方当局的要求。虽然我们从2020年3月开始实施全球在家工作政策,但在截至2021年4月30日的三个月里,我们的业务运营没有受到重大中断,我们的运营结果、财务状况、流动性或资本资源也没有受到实质性影响。我们经历了客户对我们解决方案的需求有限的减少,我们认为这要归功于新冠肺炎,这可能会影响我们未来的业绩。虽然我们无法预测新冠肺炎所有影响的程度和严重程度,但疫情可能会进一步削减客户支出,导致延迟或推迟购买决定,延长销售周期,并导致延迟收到客户或合作伙伴付款。这些影响,无论是单独的还是总体的,都可能对我们未来的经营业绩和财务状况产生实质性的负面影响。
鉴于这些考虑,我们继续积极监测新冠肺炎疫情对我们业务各个方面的影响和潜在影响。新冠肺炎对我们未来运营和财务业绩的影响程度将取决于各种事态发展,包括病毒的持续时间和传播、为遏制病毒而部署的疫苗的有效性、对我们员工、客户和供应商的影响、对客户流动性的影响、对销售量的影响以及销售周期的长短,所有这些都仍然是不确定的,无法预测,但可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的负面影响。由于我们以订阅为基础的商业模式,新冠肺炎的任何此类影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的运营业绩中。
影响我们业绩的关键因素
我们相信,我们未来的成功将取决于许多因素,包括组织采用我们的Taegis解决方案、对我们的技术和威胁情报研究的持续投资、我们引入新解决方案的能力、我们向新客户和现有客户增加我们解决方案销售的能力,以及我们吸引和留住顶尖人才的能力。虽然这些领域提供了重要的机遇,但也带来了风险,我们必须设法确保我们未来的成功。有关这些风险的更多信息,请参阅我们年度报告第I部分第1A项中的“风险因素”。我们在竞争激烈的行业中运营,除了其他竞争挑战外,我们还面临着信息安全市场内的定价压力,这是因为我们的大型竞争对手采取行动,降低了他们的安全预防、检测和响应解决方案的价格,以及他们管理的安全服务的价格。我们必须继续以高效的方式管理我们的投资,并有效地执行我们的战略以取得成功。如果我们不能应对这些挑战,我们的业务可能会受到不利影响。
采用技术驱动的解决方案战略。不断发展的应用程序、通信模式和IT架构使各种规模的组织在保护其关键业务资产方面面临越来越大的挑战,包括
专有信息,不受网络威胁。新技术增加了威胁行为者攻击目标的方式,允许用户更多地访问重要业务网络和信息,并促进将底层应用程序和基础设施的控制权转移给第三方供应商,从而增加了安全风险。有效的网络防御战略需要根据组织的特定安全需求协调部署多种产品和解决方案。我们的集成解决方案套件,包括我们新的Taegis产品,旨在促进这一战略的成功实施,但随着威胁格局的持续快速发展,将需要对我们的技术进行持续的投资和调整。潜在客户和现有客户在多大程度上认识到我们的技术驱动的信息安全解决方案的关键任务性质,并随后将预算资金分配给我们的解决方案,将影响我们未来的财务业绩。
对我们的技术和威胁情报研究进行投资。我们的软件平台构成了我们技术驱动的安全解决方案的核心。它们为我们的客户提供有关其网络环境和安全威胁的综合视角和情报。我们的反威胁组研究团队对我们的软件平台进行了增强,他们对威胁参与者进行独家研究,发现新的攻击技术,分析新出现的威胁,并评估对客户构成的风险。我们的业绩在很大程度上取决于我们在研发工作中所做的投资,以及我们走在威胁情报研究前沿的能力,以及使这些软件平台适应新技术以及现有技术变化的能力。这是我们将继续投资的领域,同时利用灵活的人员配备模式与解决方案开发保持一致。我们相信,对Taegis软件平台和解决方案的投资将有助于长期收入增长,但它可能会继续对我们的短期盈利能力产生不利影响。
推出新的安全解决方案。我们的业绩在很大程度上取决于我们继续创新和推出新的信息安全解决方案的能力,例如我们的Taegis解决方案,这些解决方案可以保护我们的客户免受越来越多的网络安全威胁。我们继续投资于解决方案创新和领导力,包括聘请顶尖技术人才和专注于核心技术创新。此外,我们将在适当的情况下继续评估和利用第三方专有技术,以持续开发补充产品。我们不能确定我们的解决方案开发计划是否会增加收入。我们相信,我们在解决方案开发方面的投资将有助于长期收入增长,但此类投资可能会继续对我们的短期盈利能力产生不利影响。
投资于扩大我们的客户基础和深化我们的客户关系。为了支持未来的销售,我们需要继续投入资源发展我们的全球销售队伍。我们已经并计划继续进行重大投资,以扩大我们与直销、渠道合作伙伴和营销部门的市场推广努力。我们在销售和营销业务中进行的任何投资都将在我们意识到这些投资带来的任何好处之前发生。我们已经进行或打算进行的投资,以加强我们的销售和营销努力,可能不会带来收入的增加或我们的经营业绩的改善。虽然我们相信我们在销售和营销方面的投资将帮助我们改善长期的运营结果,但由此导致的可归因于这些销售和营销职能的运营费用的增加可能会在短期内继续对我们的盈利能力产生不利影响。我们业务的持续增长在一定程度上还取决于我们向现有客户销售额外解决方案的能力。随着我们的客户认识到他们以前购买的解决方案的好处,我们的解决方案组合为我们提供了扩大这些关系的重要机会。
对我国人民的投资。在寻找、聘用和留住合格的信息安全专业人员方面,竞争激烈的环境加剧了提供有效信息安全的困难。我们的技术领先地位、品牌、对信息安全的独家关注、客户至上的文化以及强有力的培训和发展计划,使我们能够吸引和留住热衷于在信息安全行业建立职业生涯的优秀专业人员。这些专业人员由一支经验丰富的终身管理团队领导,他们拥有广泛的IT安全专业知识,并在开发成功的新技术和解决方案以帮助保护我们的客户方面有过往记录。我们将继续投资于吸引和留住顶尖人才,以支持和提升我们的信息安全服务。
关键运营指标
近年来,我们为各种规模的客户提供的技术驱动型信息安全解决方案产品组合实现了广泛的增长。我们通过向大型企业客户提供解决方案(这些解决方案产生的平均收入远远高于我们的中小型企业或SMB客户),以及通过不断扩大我们向所有客户提供的安全解决方案的数量和广度,实现了这一增长中的很大一部分。这一战略的实施使我们每个客户的平均收入稳步增长。这种增长需要对我们的业务进行持续投资,导致净亏损。我们相信这些投资对我们的成功至关重要,尽管它们可能会继续影响我们的盈利能力。
我们相信,下面描述的运营指标可以进一步洞察我们订阅协议的长期价值,以及我们维护和发展客户关系的能力。相关的关键运营指标如下所示,截至所示日期和当时结束的会计年度。
| | | | | | | | | | | |
| 2021年4月30日 | | 2020年5月1日 |
托管安全订阅客户群 | 3,100 | | | 3,900 | |
Taegis订阅客户群 | 500 | | | 100 | |
总订阅客户群 | 3,600 | | | 4,000 | |
| | | |
总客户群 | 5,300 | | | 5,300 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
托管安全年度经常性收入(以百万为单位) | $ | 349.1 | | | $ | 412.8 | |
台吉斯年度经常性收入(百万) | $ | 72.4 | | | $ | 24.9 | |
年度经常性收入总额(单位:百万) | $ | 421.5 | | | $ | 437.7 | |
| | | |
每位客户的托管安全平均订用收入(以千为单位) | $ | 105.4 | | | $ | 104.6 | |
Taegis每个客户的平均订阅收入(以千为单位) | $ | 143.3 | | | $ | 172.8 | |
每个客户的平均订阅总收入(以千为单位) | $ | 116.1 | | | $ | 109.4 | |
| | | |
净收入留存率 | 98 | % | | 98 | % |
订阅客户群总数。我们将订阅客户总数定义为截至特定日期订阅我们的Taegis SaaS应用程序或托管安全服务的客户数量。我们相信,扩大现有客户基础和提高每位客户的平均订阅收入对我们来说是重要的未来收入机会。
总客户群。我们将总客户群定义为在特定日期订阅我们的Taegis SaaS应用程序和托管安全服务的客户数量,以及从我们购买专业服务和其他服务的客户数量。
年度经常性收入总额。我们定义的是截至衡量日期的年度经常性收入总额。经常性收入的变化可能源于我们产品的扩展和向现有客户销售其他解决方案,以及客户续约的时间。
每位客户的平均订阅总收入。每位客户的平均订阅总收入主要与网络威胁的持续性以及我们提高解决方案知名度的销售和营销努力的结果有关。我们的客户包括企业和中小型企业,这为我们提供了扩大专业服务收入的机会。截至2021年4月30日和2020年5月1日,我们的专业服务客户中分别约有64%和61%订阅了我们的Taegis应用程序或托管安全服务。
净收入留存率。净收入保留率是衡量我们成功留住和增长订阅客户收入的重要指标。为了计算任何时期的收入留存率,我们将基于订阅的客户在财年开始时的年度经常性收入(基本经常性收入)与同一群客户在财年末的相同指标(留存经常性收入)进行比较。通过将保留的经常性收入除以基本经常性收入,我们可以衡量我们是否成功地保留和增长了我们在期初服务的特定客户群中的安装收入。我们的计算包括向这群客户销售和安装额外解决方案带来的积极收入影响,以及在此期间客户或服务流失带来的负面收入影响。然而,这一计算不包括在此期间向任何客户销售解决方案对收入的积极影响。我们的净收入留存率可能会因各种因素而增加或下降,包括解决方案安装的时间和客户续约率。
非GAAP财务指标
我们使用的是对我们业绩的补充衡量标准,这些衡量标准来源于我们的财务信息,但并未在我们按照美国公认会计原则(即GAAP)编制的财务报表中列示。本次管理层讨论和分析中提出的非GAAP财务衡量标准包括非GAAP毛利、非GAAP研发费用、非GAAP销售和营销费用、非GAAP一般和行政费用、非GAAP营业收入(亏损)、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP每股收益(亏损)和调整后的EBITDA。我们使用非GAAP财务指标来补充在GAAP基础上列报的财务信息。我们相信,这些非GAAP财务衡量标准提供了有用的信息,有助于加强对我们经营业绩的了解,并实现更有意义的期间间比较,从而帮助评估我们的经营业绩。
管理层讨论和分析中提出的非GAAP财务衡量标准的使用存在局限性。我们的非GAAP财务指标可能无法与其他公司的同名指标相比。其他公司,包括我们行业的公司,可能会以与我们不同的方式计算非GAAP财务衡量标准,从而限制了这些衡量标准在进行比较时的有效性。
根据我们的定义,我们提出的非GAAP财务衡量标准不包括以下对账中描述的项目。由于被排除的项目可能对收益产生实质性影响,我们的管理层通过主要依赖GAAP结果并辅以非GAAP财务衡量标准来弥补这一限制。非GAAP财务指标不应被视为独立于收入、毛利、研发费用、销售和营销费用、一般和行政费用、营业收入(亏损)、净收入(亏损)、每股收益(亏损)和EBITDA的业绩指标,只能与根据GAAP编制的财务信息一起阅读。
非公认会计准则财务指标的对账
下表列出了每个非GAAP财务指标与其最直接可比GAAP财务指标的对账情况。我们鼓励您在列报每个期间的非公认会计准则财务计量时审查对账情况。在未来的财政期间,我们可能会排除这些项目,并可能产生与这些排除项目类似的收入和费用。因此,在我们的非GAAP报告中排除这些项目和其他类似项目不应被解释为暗示这些项目是非经常性的、不常见的或不寻常的。
以下是用于计算我们的非GAAP财务指标的最具可比性的GAAP财务指标中不包括的项目摘要:
•无形资产摊销。无形资产摊销包括客户关系摊销和获得的技术摊销。与戴尔技术公司在2014财年收购戴尔以及我们在2021财年收购德尔维实验室公司有关,我们所有的有形和无形资产和负债都在交易日入账并按公允价值确认。因此,无形资产的摊销包括与每次此类交易中确认的无形资产相关的摊销。
•基于股票的薪酬费用。非现金股票薪酬支出与戴尔技术和Secureworks股权计划都有关。在评估我们经营业绩的有效性时,我们不计入这类费用,因为基于股票的薪酬不一定与企业的基本经营业绩相关。
•所得税合计调整。所得税的合计调整是对上述调整的估计综合所得税影响。税收影响是根据发生上述项目的税收管辖区确定的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | | | |
| 2021年4月30日 | | 五月一日, 2020 | | | | | | | | |
| (单位:千) | | | | | | |
GAAP收入(1) | $ | 139,463 | | | $ | 141,181 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP毛利率 | $ | 82,256 | | | $ | 78,272 | | | | | | | | | |
无形资产摊销 | 3,819 | | | 3,460 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | 299 | | | 355 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非GAAP毛利率 | $ | 86,374 | | | $ | 82,087 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
美国公认会计准则(GAAP)研发费用 | $ | 28,152 | | | $ | 24,073 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | (1,098) | | | (1,291) | | | | | | | | | |
非GAAP研发费用 | $ | 27,054 | | | $ | 22,782 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP销售和营销费用 | $ | 36,405 | | | $ | 37,452 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | (732) | | | (741) | | | | | | | | | |
非GAAP销售和营销费用 | $ | 35,673 | | | $ | 36,711 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公认会计准则一般费用和行政费用 | $ | 25,555 | | | $ | 27,516 | | | | | | | | | |
无形资产摊销 | (3,524) | | | (3,524) | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | (3,906) | | | (3,500) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非GAAP一般和行政费用 | $ | 18,125 | | | $ | 20,492 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP营业亏损 | $ | (7,856) | | | $ | (10,769) | | | | | | | | | |
无形资产摊销 | 7,343 | | | 6,984 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | 6,035 | | | 5,887 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非GAAP营业收入 | $ | 5,522 | | | $ | 2,102 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP净亏损 | $ | (6,390) | | | $ | (7,536) | | | | | | | | | |
无形资产摊销 | 7,343 | | | 6,984 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | 6,035 | | | 5,887 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税合计调整 | (2,997) | | | (2,803) | | | | | | | | | |
非GAAP净收入 | $ | 3,991 | | | $ | 2,532 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP每股亏损 | $ | (0.08) | | | $ | (0.09) | | | | | | | | | |
无形资产摊销 | 0.09 | | | 0.09 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | 0.07 | | | 0.07 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税合计调整 | (0.04) | | | (0.03) | | | | | | | | | |
**非GAAP每股收益** | $ | 0.05 | | | $ | 0.03 | | | | | | | | | |
*由于个别组件的舍入,对帐项目总和可能与总计不同 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GAAP净亏损 | $ | (6,390) | | | $ | (7,536) | | | | | | | | | |
利息和其他,净额 | 907 | | | (993) | | | | | | | | | |
所得税优惠 | (2,373) | | | (2,240) | | | | | | | | | |
折旧及摊销 | 9,918 | | | 10,486 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | 6,035 | | | 5,887 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 8,097 | | | $ | 5,604 | | | | | | | | | |
(1) 从历史上看,该公司一直将非GAAP收入作为财务衡量标准。在报告的任何一个期间,都没有产生非公认会计准则收入的调整。
我们与戴尔和戴尔技术公司的关系
2016年4月27日,我们完成了IPO。首次公开募股结束后,戴尔技术公司通过Dell Inc.和Dell Inc.的子公司间接拥有我们已发行的B类普通股的所有股份,截至2021年4月30日,这些股份约占我们总已发行普通股的83.8%,约占我们两类已发行普通股加起来投票权的98.1%。
作为戴尔的控股子公司,我们在日常业务过程中接受戴尔提供的各种企业服务,包括财务、税务、人力资源、法律、保险、IT、采购和设施相关服务。这些服务的成本是根据2015年8月1日生效的共享服务协议收取的,该协议是我们从戴尔分拆的生效日期。欲了解有关分摊成本和关联方交易的更多信息,请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--注10-关联方交易”。
在本报告中包含的简明合并财务报表中列出的期间内,Secureworks没有单独提交联邦纳税申报单,因为Secureworks通常包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税组中。所得税收益是使用单独报税法计算的,并进行了修改,以应用亏损收益法。根据亏损收益方法,当净营业亏损或其他税务属性被戴尔合并集团的其他成员利用或预期被利用时,Secureworks将这些属性描述为已实现或可实现。欲了解更多信息,请参阅本报告包括的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注-附注9-收入和其他税金”。
此外,我们还参与了与戴尔的各种商业协议,例如,根据这些协议,我们向第三方客户提供信息安全解决方案,戴尔与这些客户签约提供我们的解决方案,从戴尔采购硬件、软件和服务,并通过戴尔在美国和一些国际司法管辖区销售我们的解决方案。关于我们的IPO,自2015年8月1日起,我们与戴尔签订了管理这些商业安排的协议。这些协议最初的有效期一般长达一至三年,并包括延期和取消选项。如果我们选择或被要求放弃戴尔目前提供的公司服务,我们可能会产生额外的非经常性过渡成本,以建立我们自己的独立公司职能。欲了解有关分摊成本和关联方交易的更多信息,请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--注10-关联方交易”。
经营成果的构成要素
收入
我们以订阅的方式销售SaaS应用程序和托管安全服务,以及各种专业服务,包括事件响应解决方案和安全风险咨询服务。我们的Taegis SaaS应用程序和托管安全合同的期限通常从一年到三年不等,截至2021年4月30日,平均期限约为两年。从向客户提供服务之日起,这些交付成果的收入和任何相关成本在合同期限内按比例确认。专业服务客户通常根据期限较短的定制合同购买解决方案。一般来说,这些合同的期限不到一年。专业服务主要由固定费用和基于聘用金的合同组成。这些业务的收入按比例绩效会计方法确认。以时间和材料为基础的合同的收入被确认,因为成本是按照商定的计费费率发生的。
我们为解决方案收取的费用因多种因素而异,包括所选解决方案、所选解决方案覆盖的客户设备数量以及我们为解决方案提供的管理级别。在2022财年第一季度,我们大约75%的收入来自基于订阅的安排,归因于Taegis应用程序和托管安全服务,而大约25%来自专业服务项目。随着我们对客户不断变化的需求做出响应,我们为客户提供的基于订阅的解决方案和专业服务的相对组合可能会发生变化。国际收入,我们将其定义为通过非美国实体签约的收入,在2022财年第一季度约占我们总净收入的32%,在2021财年第一季度约占我们总净收入的29%。尽管我们的国际客户主要位于英国、日本、澳大利亚和加拿大,但截至2021年4月30日,我们向75个国家/地区的客户提供SaaS应用或托管安全服务。
在本报告所述的所有时期内,我们对各种产品的定价策略相对一致,因此不会对我们的收入增长产生重大影响。不过,我们可能会调整价格以保持竞争力并支持我们的战略计划。
毛利率
我们在一个充满挑战的商业环境中运营,网络攻击的复杂性和数量不断增加。因此,推动我们反威胁平台效率的举措以及对我们员工的持续培训和发展对我们的长期成功至关重要。毛利率一直并将继续受到这些因素以及其他因素的影响,包括所售解决方案的组合、大客户和小客户之间的组合、确认收入的时机以及我们扩大安全运营中心的程度。
收入成本主要包括员工支出,包括维护我们的反威胁平台、为客户提供支持服务以及执行其他关键职能的员工的工资、福利和绩效薪酬。收入成本中还包括用于提供订阅服务的设备的摊销和与硬件相关的成本、技术许可费的摊销、无形资产的摊销、支付给补充或支持我们解决方案的承包商的费用、维护费和管理费用分配。随着我们业务的增长,与我们的解决方案相关的收入成本可能会波动。
我们在一个高增长的行业中运营,自成立以来经历了显著的收入增长。我们继续投资于提高业务效率的举措,以提高毛利率占总收入的比例。然而,当我们平衡收入增长和提高效率的举措时,毛利率占总收入的百分比可能会在不同时期波动。
运营成本和费用
我们的运营成本和费用包括研发费用、销售和营销费用以及一般和行政费用。
▪研发或研发费用。研发费用包括持续开发我们的解决方案产品的薪酬和相关费用,包括与我们的威胁研究团队相关的费用的一部分,该团队专注于识别系统漏洞、数据取证和恶意软件分析。研发费用还包括与开发新解决方案产品原型相关的费用和分配的管理费用。我们的客户解决方案一般都是内部开发的。我们经营的行业竞争激烈,技术含量高。因此,为了保持和扩大我们的技术领先地位,我们打算继续投资于我们的研发工作,聘请更多的人员来增强我们现有的安全解决方案,并增加补充解决方案。
• 销售和市场营销,或S&M费用。销售和营销费用包括S&M人员的工资、销售佣金和绩效薪酬福利以及相关费用、旅行和娱乐、营销和广告计划(包括潜在客户)、客户宣传活动和其他品牌建设费用,以及分配的管理费用。随着我们在国内和国际业务的持续增长,我们将投资于我们的销售能力,这将增加我们的销售和营销费用(按绝对美元计算)。
▪一般和行政费用,或G&A费用。一般和行政费用主要包括人力资源和征聘、财务和会计、法律支持、信息管理和信息安全系统、设施管理、公司发展和其他行政职能的费用,并因将信息技术和设施费用分配给其他职能而部分抵消。
利息和其他,净额
除利息及其他外,净额主要包括汇率对我们以外币计价的资产和负债余额以及我们的现金和现金等价物赚取的利息收入的影响。所有外币交易调整均作为外币收益(亏损)记录在简明综合经营报表中。到目前为止,我们的利息收入或支出都很低。
所得税优惠
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,我们的有效税收优惠率分别为27.1%和22.9%。从2020财年到2021财年,有效税率的变化主要是由于与授予基于股票的薪酬奖励和海外业务结果相关的某些离散调整的影响。
我们使用资产负债法计算所得税拨备,在该方法下,递延税项资产和负债通过识别因税收和会计目的对项目的不同处理而产生的暂时性差异来确认。在适当的情况下,我们为递延税项资产提供估值津贴。我们在合并的基础上向戴尔提交美国联邦申报单,我们预计会继续这样做,直到针对戴尔合并集团的税务目的解除合并为止(如果有的话)。根据戴尔技术公司与Secureworks之间于2015年8月1日生效的税务协议的条款,戴尔技术公司将向我们报销我们的税务资产在未合并的基础上减少戴尔集团应缴税款的任何金额。为了更进一步
关于所得税问题的讨论,请参阅本报告中包含的合并财务报表中的“简明合并财务报表附注-附注9-收入和其他税项”。
经营成果
截至2021年4月30日的三个月与截至2020年5月1日的三个月相比
下表总结了我们截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月的关键业绩指标。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 2021年4月30日 | | | | 2020年5月1日 |
| | $ | | 的百分比 收入 | | % 变化 | | $ | | 的百分比 收入 |
| | (除百分比外,以千为单位) |
净收入 | | $ | 139,463 | | | 100.0 | % | | (1.2) | % | | $ | 141,181 | | | 100.0 | % |
收入成本 | | $ | 57,207 | | | (41.0) | % | | (9.1) | % | | $ | 62,909 | | | (44.6) | % |
总毛利率 | | $ | 82,256 | | | 59.0 | % | | 5.1 | % | | $ | 78,272 | | | 55.4 | % |
运营费用 | | $ | 90,112 | | | 64.6 | % | | 1.2 | % | | $ | 89,041 | | | 63.1 | % |
营业亏损 | | $ | (7,856) | | | (5.6) | % | | (27.0) | % | | $ | (10,769) | | | (7.6) | % |
净损失 | | $ | (6,390) | | | (4.6) | % | | (15.2) | % | | $ | (7,536) | | | (5.3) | % |
| | | | | | | | | | |
其他财务信息 (1) | | | | | | | | | | |
非GAAP净收入 | | $ | 139,463 | | | 100.0 | % | | (1.2) | % | | $ | 141,181 | | | 100.0 | % |
非GAAP收入成本 | | $ | 53,089 | | | 38.1 | % | | (10.2) | % | | $ | 59,094 | | | 41.9 | % |
非GAAP毛利率 | | $ | 86,374 | | | 61.9 | % | | 5.2 | % | | $ | 82,087 | | | 58.1 | % |
非GAAP运营费用 | | $ | 80,852 | | | 58.0 | % | | 1.1 | % | | $ | 79,985 | | | 56.7 | % |
非GAAP营业收入(亏损) | | $ | 5,522 | | | 4.0 | % | | 162.7 | % | | $ | 2,102 | | | 1.5 | % |
非GAAP净收益(亏损) | | $ | 3,991 | | | 2.9 | % | | 57.6 | % | | $ | 2,532 | | | 1.8 | % |
调整后的EBITDA | | $ | 8,097 | | | 5.8 | % | | 44.5 | % | | $ | 5,604 | | | 4.0 | % |
_____________________
(1) 请参阅“非GAAP财务措施”和“非GAAP财务措施的协调”,了解有关这些非GAAP财务措施的更多信息,包括我们纳入这些措施的原因、有关措施有用性的重大限制,以及将每个非GAAP财务措施与最直接可比的GAAP财务措施进行协调。非GAAP财务指标占收入的百分比是根据非GAAP收入计算的。
收入
在截至2021年4月30日的三个月里,净营收(我们称之为营收)减少了170万美元,降幅为1.2%。这一下降主要是由于我们基于订阅的解决方案产生的收入下降,在截至2021年4月30日的三个月中,这一收入约占总收入的75%。这一下降反映出我们继续专注于减少非战略性服务产品,并优先发展我们的TAGIS订阅解决方案,其中包括向我们当前的订阅客户群转售TAGIS产品。
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月里,根据我们与戴尔的商业协议向戴尔或代表戴尔提供的某些服务的收入总额分别约为320万美元和600万美元。欲了解有关商业协议的更多信息,请参阅本报告包括的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--注10关联方交易”。
我们的收入主要来自美国的销售。然而,在截至2021年4月30日的三个月里,国际收入(我们定义为通过非美国实体签约的收入)增加到4490万美元,占截至2020年5月1日的三个月总收入的10.8%。目前,我们的国际客户主要分布在英国、日本、澳大利亚和加拿大。我们专注于在未来一段时间内继续扩大我们的国际客户基础。
毛利率
截至2021年4月30日的三个月,我们的总毛利率增加了400万美元,增幅为5.1%。在截至2021年4月30日的三个月里,我们的毛利率占收入的百分比增加了400个基点,达到59.0%。按公认会计原则计算的毛利包括无形资产摊销和基于股票的薪酬支出。在非GAAP基础上,不包括这些调整,截至2021年4月30日的三个月毛利率增加了430万美元,增幅为5.2%。以百分比表示
收入方面,在截至2021年4月30日的三个月里,我们的非GAAP毛利率增长了400个基点,达到61.9%。在截至2021年4月30日的三个月里,基于公认会计准则和非公认会计准则的毛利率均有所提高,主要原因是我们基于订阅的解决方案利润率有所提高,因为我们继续专注于提供全面的更高价值的安全解决方案,推动规模和运营效率,以及新冠肺炎大流行导致的旅行相关成本的降低。
运营费用
下表提供了有关我们在以下时间的运营费用的信息截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2021年4月30日 | | | | 2020年5月1日 |
| 美元 | | 的百分比 收入 | | % 变化 | | 美元 | | 的百分比 收入 |
| (除百分比外,以千为单位) |
运营费用: | | | | | | | | | |
研发 | $ | 28,152 | | | 20.2 | % | | 16.9 | % | | $ | 24,073 | | | 17.1 | % |
销售和市场营销 | 36,405 | | | 26.1 | % | | (2.8) | % | | 37,452 | | | 26.5 | % |
一般事务和行政事务 | 25,555 | | | 18.3 | % | | (7.1) | % | | 27,516 | | | 19.5 | % |
总运营费用 | $ | 90,112 | | | 64.6 | % | | 1.2 | % | | $ | 89,041 | | | 63.1 | % |
| | | | | | | | | |
其他财务信息 | | | | | | | | | |
非GAAP研究与开发 | $ | 27,054 | | | 19.4 | % | | 18.8 | % | | $ | 22,782 | | | 16.1 | % |
非GAAP销售和营销 | 35,673 | | | 25.6 | % | | (2.8) | % | | 36,711 | | | 26.0 | % |
非GAAP一般性和管理性 | 18,125 | | | 13.0 | % | | (11.6) | % | | 20,492 | | | 14.5 | % |
非GAAP运营费用(1) | $ | 80,852 | | | 58.0 | % | | 1.1 | % | | $ | 79,985 | | | 56.7 | % |
(1) 有关每个非GAAP财务衡量标准与最直接可比GAAP财务衡量标准的对账,请参阅“非GAAP财务衡量标准”和“非GAAP财务衡量标准的对账”。
研发费用。截至2021年4月30日的三个月,研发费用增加了410万美元,增幅为16.9%。在截至2021年4月30日的三个月里,研发费用占收入的比例增加了300个基点,达到20.2%。在非GAAP的基础上,截至2021年4月30日的三个月,研发费用占收入的百分比下降了300个基点,降至19.4%。研发费用的增加主要是由于继续开发我们的Taegis软件平台和SaaS应用程序而增加的研发人员带来的薪酬和福利增加。
销售和营销费用。截至2021年4月30日的三个月,S&M费用减少了100万美元,降幅为2.8%。在截至2021年4月30日的三个月里,S&M费用占收入的百分比下降了40个基点,至26.1%。在非GAAP的基础上,截至2021年4月30日的三个月,S&M费用占收入的百分比下降了40个基点,降至25.6%。S&M费用减少的主要原因是与差旅有关的费用减少,因为新冠肺炎大流行导致远程活动增加。
一般和行政费用。截至2021年4月30日的三个月,并购费用减少了200万美元,降幅为7.1%。在截至2021年4月30日的三个月里,并购费用占收入的百分比增加了100个基点,达到18.3%。在非GAAP的基础上,截至2021年4月30日的三个月,G&A费用占收入的百分比增加了200个基点,达到13.0%。并购费用减少的主要原因是本季度与专业服务和咨询相关的成本下降。
营业亏损
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,我们的运营亏损分别为790万美元和1080万美元。在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月里,我们的运营亏损占收入的百分比分别为5.6%和7.6%。我们营业亏损的减少主要归因于我们毛利率的增加,但由于我们继续投资于业务以推动增长,这部分被更高的运营费用所抵消。按公认会计原则计算的营业亏损包括无形资产摊销和基于股票的补偿费用。在非GAAP基础上,不包括这些调整,我们截至2021年4月30日的三个月的非GAAP营业收入为550万美元,而截至2020年5月1日的三个月的营业亏损为210万美元。
利息和其他,净额
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,我们的利息和其他净额分别为90万美元和100万美元。这一变化主要反映了外币交易和相关汇率波动的影响。
所得税费用(福利)
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月里,我们的所得税优惠分别为240万美元,或27.1%,和220万美元,或22.9%,税前亏损。实际税收优惠率的变化主要归因于本季度与授予基于股票的补偿奖励有关的某些独立调整的影响。
净收益(亏损)
截至2021年4月30日的三个月,我们的净亏损(640万美元)减少了110万美元,降幅为15.2%。在截至2020年5月1日的三个月里,非GAAP净收益为400万美元,而非GAAP净亏损为250万美元。GAAP和非GAAP基础上的变化都归因于我们经营业绩的改善,但被当期确认的所得税优惠减少部分抵消。
流动性和资本承诺
概述
我们相信,我们的现金和现金等价物以及我们的应收账款将为我们提供足够的流动性,为我们的业务提供资金,并在至少12个月内以及此后可预见的未来履行我们的义务。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、我们劳动力的扩张率、我们向新市场扩张的时机和程度、推出新功能和增强解决方案的时机、对互补业务和技术的潜在收购、市场对我们解决方案的持续接受程度,以及总体经济和市场状况。我们可能需要筹集额外的资本或产生债务,以继续为我们未来的运营提供资金,或者为我们对不可预测的战略举措(如收购)的需求提供资金。除了我们从戴尔获得的3000万美元循环信贷安排(如下所述)外,融资来源可能包括与独立第三方的安排,具体取决于资金的可用性、资金成本和贷款人抵押品要求。
流动性和资本资源的精选衡量标准
截至2021年4月30日,我们的主要流动性来源包括现金和现金等价物以及应收账款。截至2021年4月30日,我们的现金和现金等价物余额包括投资于货币市场基金的4580万美元,等待它们在我们的业务中使用。
我们的流动资金和资本资源的精选指标如下:
| | | | | | | | | | | |
| 4月30日, 2021 | | 2021年1月29日 |
| (单位:千) |
| | | |
现金和现金等价物 | $ | 180,607 | | | $ | 220,300 | |
应收账款净额 | $ | 94,901 | | | $ | 108,005 | |
我们根据不同的账单明细表向客户开具发票。在截至2021年4月30日的三个月内,平均约57%的经常性收入是预先计费的,大约43%的经常性收入是按月或按季度计费的。开票应收账款一般在30-120天内收款,而截至2021年4月30日应收账款的减少反映了收款活动的增加。我们定期监测我们的应收账款是否可收回,特别是在经济状况仍然不确定的市场,并继续采取行动减少我们面临的信贷损失。截至2021年4月30日和2021年1月29日,信贷损失拨备分别为450万美元和480万美元。根据我们的评估,我们相信我们对信用风险有足够的准备金。
循环信贷安排
我们的全资子公司SecureWorks,Inc.与戴尔公司的一家全资子公司签订了循环信贷协议,根据该协议,我们获得了3000万美元的优先无担保循环信贷安排。根据这项安排,任何时候都可能有高达3000万美元的本金借款未偿还。经贷款人和借款人双方同意,最高借款额度可增加至多3,000万美元。根据该融资机制发放的贷款所得款项可用于一般企业用途。我们或我们的子公司不为该设施提供担保。截至2021年4月30日或2021年1月29日,该安排下没有未偿还余额。自2021年3月25日起,该安排进行了修订和重述,将到期日延长至2022年3月25日,并修改了适用的LIBOR加1.54%的应计利息年利率。
贷款项下的金额可以在贷款期限内不时借入、偿还和再借入。借款人将被要求全额偿还所有未偿还的贷款,包括所有应计利息,当我们的控制权发生变化或SecureWorks,Inc.不再是我公司的直接或间接全资子公司的交易后,贷款将终止。信贷协议包含惯例陈述、担保、契诺和违约事件。该设施的未使用部分需缴纳0.35%的承诺费,该费用应在该设施到期时支付。
现金流
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 2021年4月30日 | | 五月一日, 2020 |
| | (单位:千) |
现金净变化来自: | | | | |
经营活动 | | $ | (30,558) | | | $ | (20,337) | |
投资活动 | | (2,294) | | | (1,020) | |
融资活动 | | (6,841) | | | (4,491) | |
现金及现金等价物变动 | | $ | (39,693) | | | $ | (25,848) | |
经营活动 —截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,经营活动使用的现金总额分别为3060万美元和2030万美元。我们运营现金使用量的增加主要是由于我们的应收账款、应计负债和我们与戴尔的净交易减少,但由于收款率提高,我们的应收账款净余额减少,抵消了这一影响。我们预计,随着时间的推移,我们与戴尔的未来交易将成为现金来源,因为我们预计我们向戴尔收取的费用将继续超过戴尔向我们收取的费用,尽管收费和结算的时间可能会因时期而异。
投资活动 —截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,投资活动中使用的现金总额分别为230万美元和100万美元。在本报告所述期间,投资活动主要包括与开发我们的Taegis软件平台和SaaS应用程序相关的资本化支出,以及支持我们的设施基础设施的资本支出。
融资活动截至2021年4月30日和2020年5月1日的三个月,用于融资活动的现金流总额分别为680万美元和450万美元。截至2021年4月30日的三个月的现金流使用情况反映了我们为限制性股票奖励支付的680万美元的员工预扣税。截至2020年5月1日的三个月的现金流使用情况反映了我们支付的限制性股票奖励预扣员工税450万美元。
表外安排
截至2021年4月30日,根据任何对我们的财务状况、运营结果或流动性具有或合理可能产生实质性影响的表外安排,我们不承担任何义务。
关键会计政策
本报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认会计准则(GAAP)的中期财务信息和证券交易委员会的要求编制的。因此,它们不包括GAAP编制完整财务报表所需的所有信息和披露。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括GAAP要求的所有披露。管理层认为,由正常经常性应计项目和披露组成的所有调整都已包括在内,这些调整被认为是公平中期列报所必需的。所有公司间账户和交易已在合并中取消。
如“简明合并财务报表附注”中所述—注1—业务描述和陈述基础“,管理层评估了我们年报中披露的关键会计政策,并确定在截至2021年4月30日的三个月内,我们的关键会计政策或与这些政策相关的我们的估计没有变化。
近期发布的会计公告
见“合并简明财务报表附注”—附注1-本报告所包括的精简综合财务报表中的“业务说明和列报基础”,以说明最近发布的会计声明及其对我们财务报表的影响(如果有的话)的预期。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
由于外币汇率的变化,特别是美元与欧元、英镑、罗马尼亚列伊、日元、澳元和加元之间的汇率变化,我们的经营业绩和现金流一直并将继续受到波动的影响,这些都是我们目前开展最重要国际业务的国家的货币。我们在国际地点的费用通常以我们业务所在国家的货币计价。
随着我们国际业务的增长,我们可能会开始使用外汇远期合约,以部分缓解以外币计价的货币净资产波动的影响。
项目4.控制和程序
对信息披露控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的披露控制和程序时,根据证券交易委员会的规则,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时运用其判断。
信息披露控制和程序的评估
信息披露控制和程序(如1934年证券交易所或交易法下的第13a-15(E)和15d-15(E)规则所定义)旨在确保根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并积累此类信息并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
在编写本报告的过程中,我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的监督下,在首席财务官的参与下,对截至2021年4月30日我们的披露控制程序和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的管理层得出结论,截至2021年4月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
对财务报告的内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所定义)是一种程序,旨在根据公认的会计原则,对财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。财务报告内部控制包括以下政策和程序:(A)与保存合理详细、准确和公平地反映资产交易和处置的记录有关的政策和程序;(B)提供合理保证,即交易被记录为必要的,以便能够编制财务报告;以及(B)提供合理保证,以便于编制财务报告和财务报表。财务报告内部控制包括以下政策和程序:(A)与保存合理详细、准确和公平地反映资产交易和处置的记录有关的政策和程序;(B)提供合理保证,即交易被记录为必要的,以便能够编制(C)提供合理保证,确保收入和支出仅根据管理层和董事会的适当授权进行,以及(D)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的资产收购、使用或处置提供合理保证。
在截至2021年4月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分:其他信息
第1A项。风险因素
我们讨论了影响我们的风险中的“风险因素”我们于2021年3月25日向证券交易委员会提交的截至2021年1月29日的财政年度Form 10-K年度报告的第I部分,第1A项。我们年报中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。还有一些我们目前未知或我们目前认为无关紧要的风险和不确定因素,这些风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
下表显示了我们在截至2021年4月30日的三个月内购买的A类普通股的相关信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
期间 | 购买的股份总数 | 加权平均每股支付价格 | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | 根据公开宣布的计划可能尚未购买的股票的美元价值 |
2021年1月30日至2021年2月26日 | | | | |
*股份回购计划 | — | | $ | — | | — | | $ | — | |
*员工交易(1) | — | | — | | | |
2021年2月27日至2021年3月26日 | | | | |
*股份回购计划 | — | | — | | — | | $ | — | |
*员工交易(1) | 22 | | 14.85 | | | |
2021年3月27日至2021年4月30日 | | | | |
*股份回购计划 | — | | — | | — | | $ | — | |
*员工交易(1) | 85 | | 14.01 | | | |
总计 | 107 | | $ | 14.18 | | — | | $ | — | |
(1)股票是指为履行与员工限制性股票奖励归属相关的预扣税款义务而交付给公司的股份。
项目6.展品
SecureWorks特此归档或提供以下展品:中国。
| | | | | | | | |
证物编号: | | 描述 |
10.1 | | 现提交SecureWorks,Inc.与戴尔美国L.P.之间日期为2021年3月25日的第四次修订和重新签署的循环信贷协议 |
10.2* | | SecureWorks Corp.2016长期激励计划下高管限制性股票协议表格。谨此提交。 |
10.3* | | SecureWorks Corp.2016长期激励计划下高管限制性股票协议表。谨此提交。 |
10.4* | | SecureWorks Corp.2016长期激励计划下的高管绩效股票单位协议表。谨此提交。 |
10.5* | | SecureWorks Corp.2016长期激励计划下的高管基于业绩的限制性股票协议的形式。谨此提交。 |
31.1 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法,根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对公司首席执行官进行认证。谨此提交。 |
31.2 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法,根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对公司首席财务官进行认证。谨此提交。 |
32.1 | | 根据1934年“证券交易法”规则13a-14(B)或规则15d-14(B)或根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的美国联邦法典第18编第1350条对公司首席执行官和首席财务官的认证。随信提供。 |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。谨此提交。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。谨此提交。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。谨此提交。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。谨此提交。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。谨此提交。 |
104 | | 封面交互数据文件(封面XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中,该文档包含在附件101中)。 |
*签署董事或高管参与的管理合同或薪酬计划或安排。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
| | | | | | | | |
| SecureWorks Corp.
|
| | |
| 发信人: | /s/保罗·M·帕里什 |
| | 保罗·M·帕里什 |
| | 首席财务官 |
| | (妥为授权的人员) |
日期:2021年6月3日