美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)

截至2021年3月31日的季度

在由至至的过渡期内

委托档案编号：001-39687

天堂路2877号#702

拉斯维加斯，NV 89109

(主要行政办公室地址)

650-618-2524

(发行人电话号码)

根据该法第12(B)条登记的证券 ：

检查 发行人(1)是否在过去 12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了《交易所法案》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求 。是-否x

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条 要求提交的每个互动数据文件。是x否-

用复选标记表示注册人 是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。 请参阅《交易所法案》第12b-2条规则中的“大型加速申请者”、“加速申请者”、“较小的报告公司”和 “新兴成长型公司”的定义。

如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。艾尔

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是x否-

截至2021年5月24日，共有23,156,000股A类普通股 股，每股票面价值0.0001美元；5,789,000股B类普通股，每股票面价值0.0001美元 。

罗马DBDR技术收购公司。

截至2021年3月31日的季度10-Q表

目录

第一部分-财务信息

第一项中期财务报表(未经审计)

罗马DBDR技术收购公司。

浓缩资产负债表

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

罗马DBDR技术收购公司。

操作的精简语句

截至2021年3月31日的三个月

(未经审计)

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

罗马DBDR技术收购公司。

股东权益变动简明报表

截至2021年3月31日的三个月

(未经审计)

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

罗马DBDR技术收购公司。

现金流量简明表

截至2021年3月31日的三个月

(未经审计)

附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。

罗马DBDR技术收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注1.组织机构和业务运作说明

Roman DBDR Tech Acquisition 公司(以下简称“公司”)是一家空白支票公司，于2020年8月21日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是 与一项或多项业务(以下简称“业务合并”)进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务的合并 。本公司是一家初创和新兴成长型公司 ，因此，本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年3月31日，公司尚未开始运营。 从2020年8月21日(成立)到2021年3月31日期间的所有活动都与本公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)有关。

本公司首次公开募股的注册声明 于2020年11月5日宣布生效。于2020年11月10日，本公司 完成首次公开发售22,000,000股单位(“单位”，就出售单位所包括的A类普通股股份而言，称为“公开股份”)，每股10.00美元，所得毛利为220,000,000美元， 如附注3所述。

在首次公开发售 结束的同时，本公司完成向Roman DBDR Tech保荐人LLC(“保荐人”)出售10,375,000份认股权证(“私人配售认股权证”) ，按每份私人配售认股权证1.00美元的价格向Roman DBDR Tech保荐人LLC(“保荐人”)出售， 产生10,375,000美元的总收益，如附注4所述。

继 首次公开发行(IPO)于2020年11月10日结束后，出售首次公开发行(IPO)单位和出售私募认股权证所得的224,400,000美元(每单位10.20美元)被存入信托账户(“信托账户”)， 将投资于美国政府证券，其含义符合1940年“投资公司法”第2(A)(16)节(经修订)的含义。或任何符合投资公司法第2a-7条条件(由本公司决定)的开放式投资公司 ，直至(I)完成业务合并或(Ii)将 信托账户中的资金分配给本公司股东，两者中以较早者为准，如下所述。

2020年11月12日，承销商通知本公司，他们打算部分行使超额配售选择权。因此，本公司于2020年11月17日以每单位10.00美元的价格完成了额外1,156,000个单位的销售，并以每份私人配售认股权证1美元的价格额外出售了462,400份私募认股权证，总收益为12,022,400美元。净收益中共有11,791,200美元 存入信托账户，使信托账户中持有的总收益达到236,191,200美元。

交易成本为13,206,613美元，其中包括4,631,200美元的承销费、8,104,600美元的递延承销费和470,813美元的其他发行成本 。

公司管理层 对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成 业务合并。纳斯达克规则规定，企业合并必须与一家或多家目标企业在签署最终协议进行企业合并时， 的公平市值至少等于信托账户余额的80%(减去信托账户上赚取的任何递延承销佣金和应付税款 )。 公司只有在企业合并后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还 有表决权证券，或以其他方式获得目标公司的控股权，足以使其不需要根据《投资公司法》注册 为投资公司时，才会完成业务合并。不能保证公司能够成功实施业务合并 。

本公司将向 其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分 公开股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)以要约收购的方式赎回全部或部分公众股份。对于拟议的企业合并， 公司可以在为此目的召开的股东会议上寻求股东批准企业合并，股东可以在会上寻求 赎回其股票，无论他们投票支持还是反对企业合并。本公司只有在紧接企业合并完成之前或之后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值，并且如果本公司寻求股东批准，投票表决的大多数流通股投票赞成企业合并 ，公司才会继续进行业务合并 。

如果本公司寻求股东 批准企业合并，并且没有根据要约收购规则进行赎回，本公司经修订的 和重新颁发的公司注册证书规定，公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何 其他人(如1934年“证券交易法”第13条所界定，经修订的“交易法”)，在未经本公司事先书面同意的情况下，将被限制就 超过15%的公开股份寻求赎回权。

罗马DBDR技术收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

公众股东 将有权按信托账户当时金额的一定比例赎回其股票(最初为每股10.20美元，外加 从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，该利息以前没有发放给本公司以支付其纳税义务)。 将分配给赎回其股票的股东的每股金额不会因递延承销佣金而减少 本公司将向承销商支付(如附注所述)业务合并完成后，本公司认股权证将不再有赎回权。

如果 不需要股东投票，并且公司出于业务或其他法律原因决定不进行股东投票，则公司将根据其修订和重新发布的公司注册证书 ，根据证券和交易委员会(“证券交易委员会”)的要约收购规则提供赎回，并提交投标要约文件，其中包含的信息与完成业务合并前提交给证券交易委员会的委托书中包含的信息基本相同。

本公司的发起人 已同意(A)投票表决其创始人股票(定义见附注5)以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票，以支持企业合并，(B)不会就本公司在企业合并完成前的企业合并前活动提出修订公司的修订和重新注册的公司证书 ，除非本公司向持不同意见的公众股东提供机会，连同任何其他公开股东赎回其公开发行的股票。 (C)不赎回任何股份(包括创始人股份)，使其有权因股东投票批准企业合并而从信托账户获得现金 (如果公司未寻求股东批准，则可在与企业合并相关的投标要约中出售任何股票)或投票修改 修订后的公司注册证书中与企业合并前活动股东权利有关的条款，以及 (D)创始人但是，如果公司未能完成业务合并，保荐人将有权从信托账户清算在首次公开募股期间或之后购买的任何公开 股票的分配。

如果本公司未能 在2022年5月10日(“合并期”)前完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘目的外的所有业务 ，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回(但不超过10个工作日)赎回 公开发行的股票，按每股价格以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括 从信托账户中持有的资金赚取的利息(减去最多100,000美元的利息 以支付解散费用)，除以当时已发行的公开股票数量，根据适用的 法律，赎回将完全消除公共 股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回，但须经其余股东批准 。 之前没有向我们发放税款的利息 除以当时已发行的公共股票数量 股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利(如果有))，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回，但须经其余股东批准 开始自动清算，从而正式解散公司， 在每种情况下，都要遵守特拉华州法律规定的义务，规定债权人的债权和适用法律的要求。 承销商已同意，如果公司 没有在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其对信托账户中持有的延期承销佣金的权利，在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中可用于赎回资金的资金 中如果进行此类分配， 剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于最初存入信托帐户的金额 (10.20美元)。

发起人同意， 如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品、 或本公司已与之订立书面意向书、保密或类似协议或商业合并协议的预期目标企业提出的任何索赔，将对本公司承担责任 ，将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开发行股票10.20美元和(Ii)截至#日信托账户中实际持有的每股公开股票金额中较小的金额(以较小者为准)。 发起人同意将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开发行股票10.20美元和(Ii)截至#日信托账户中实际持有的每股公开股票金额，且在一定范围内，发起人将对本公司负责。如果 由于信托资产价值减少而低于每股10.20美元，减去应付税款，但此类负债将 不适用于第三方或潜在目标企业的任何索赔，这些第三方或潜在目标企业对 信托账户中持有的资金的任何和所有权利(无论该豁免是否可强制执行)也不适用于根据公司对某些债务(包括根据《证券法》规定的负债)的公司赔偿 首次公开发行(IPO)承销商提出的任何索赔然而，本公司并未要求保荐人为此类赔偿义务预留资金， 本公司也没有独立核实保荐人是否有足够的资金履行其赔偿义务，并认为 保荐人唯一的资产是本公司的证券。因此，本公司无法向其股东保证保荐人 将能够履行这些义务。本公司的任何高级管理人员或董事都不会赔偿本公司因 第三方的索赔，包括但不限于, 供应商和潜在目标企业的索赔。本公司将努力让所有供应商、 服务提供商、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与 公司签署协议，放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。(br}本公司将努力使所有供应商、 服务提供商、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议，放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或索赔，从而降低因债权人索赔而不得不赔偿信托账户的可能性。

罗马DBDR技术收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

流动性

截至2021年3月31日， 公司的营运银行账户中有414,302美元，信托账户中持有的有价证券为236,280,800美元，用于 企业合并或与此相关的股票回购或赎回，以及营运资金(505,403美元)，其中不包括特许经营权 和应付所得税50,000美元，因为这些金额可以从信托账户上赚取的利息中支付。在截至2021年3月31日的季度，可用于支付公司纳税义务的利息收入约为42,157美元。

2021年5月，赞助商 同意向该公司提供最高1,500,000美元的贷款。这些贷款，以及公司 高级管理人员和董事(或其附属公司)未来可能发放的任何贷款，都将由票据证明，并将在业务合并完成后偿还 ，或者最多1,500,000美元的票据可以根据贷款人的选择以每份认股权证1.00美元的价格转换为认股权证。 截至2021年3月31日，本公司在此类本票项下没有未偿还余额。

本公司可通过向发起人或其股东、高级管理人员、董事或第三方提供贷款或额外投资来筹集额外资本。 本公司的高级管理人员和董事以及发起人可以但没有义务(除上文所述外)不时借给本公司 资金，金额由他们自行决定是否合理，以满足本公司的营运资金 需求。

基于上述情况， 本公司相信其将有足够的现金通过较早的业务合并完成或 2022年5月10日来满足其需求。

风险和不确定性

管理层继续评估 新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒有可能对公司的 财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响并不容易确定为这些财务报表日期的 。财务报表不包括这种不确定性的结果 可能导致的任何调整。

注2.重要会计政策摘要

陈述的基础

随附的未经审核简明财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会表格10-Q及美国证券交易委员会S-X条例第10条 编制。根据SEC关于中期财务报告的规则和规定，通常包含在根据GAAP 编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被精简或省略。因此， 它们不包括完整显示财务状况、经营结果、 或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括所有调整，包括正常经常性 ，这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量 是必要的。

随附的未经审计的 简明财务报表应与公司于2021年3月29日提交给证券交易委员会并于2021年5月24日修订的Form 10-K年度报告一并阅读。截至2021年3月31日的三个月的中期业绩 不一定代表截至2021年12月31日或未来任何时期的预期业绩。

新兴成长型公司

根据证券法第2(A)节的定义，本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups 法案(“JOBS法案”)修订的“新兴成长型公司”，它可能利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守萨班斯法案第404节的独立注册会计师事务所认证要求 免除 就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞付款进行不具约束力的咨询投票的要求 。

此外，《就业法案》第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别 )被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。JOBS 法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴 成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不退出延长的过渡期 ，这意味着当标准发布或修订时，如果该标准对上市公司或私营公司有不同的申请日期，则本公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准 。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，该上市公司既不是新兴成长型公司，也不是新兴成长型公司，因为 所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期。

预算的使用

根据公认会计准则编制简明的 财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的 资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额 。

做出估计需要 管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在制定估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况 或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值大不相同 。

现金和现金等价物

公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有 短期投资视为现金等价物。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有 任何现金等价物。

罗马DBDR技术收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

信托账户持有的有价证券

截至2021年3月31日和2020年12月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都存放在货币市场基金中，这些基金主要 投资于美国国债。

可能赎回的A类普通股

本公司根据财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)会计准则编纂(“ASC”)480，区分负债与权益(“ASC 480”) 和ASC 815，衍生工具和对冲(“ASC 815”)可能赎回的A类普通股的指导，对其可能赎回的A类普通股进行会计处理。 可能赎回的A类普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有 在持有人控制范围内的赎回权或在发生非 完全在本公司控制范围内的不确定事件时可赎回的普通股)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益 。公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的 控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的A类普通股 在公司资产负债表的股东权益部分之外，以赎回价值作为临时股本列示。

报价成本

公司遵守 ASC 340-10-S99-1和SEC员工会计公告主题5A-“发售费用”的要求。发行成本 包括承销、法律、监管备案、会计和资产负债表日发生的其他成本，这些成本与首次公开募股(IPO)直接 相关。发售成本与A类普通股及可分派可赎回认股权证有关，该等认股权证 构成作为首次公开发售一部分发售的单位。该等成本按相对公允价值分配，分配给可分派可赎回认股权证的发售成本的 部分计入开支，分配给公开发售股份的发售成本 在首次公开发售完成后分配至股东权益。 与首次业务合并相关而适当赎回其公开股份(如附注1所述)的公开股东将不承担任何发售成本 。发售总成本为13,206,613美元，包括4,631,200美元的前期承销费 、8,104,600美元的递延承销费(详见附注6)和470,813美元的其他发售成本，其中714,710美元 计入开支，12,491,903美元计入股东权益。

认股权证责任

根据对权证具体条款的评估 以及财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂 (“ASC”)480区分负债与股权(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具与对冲(“ASC 815”)中适用的权威指导，本公司将权证列为股权分类或负债分类工具。评估考虑认股权证是否根据ASC 480为独立金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义 ，以及认股权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括 认股权证是否与本公司本身的股份挂钩，以及其他股权分类条件。此评估 需要使用专业判断，在权证发行时以及在权证未结清期间的每个季度结束日期进行 。

对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证 ，权证必须在发行时作为额外实收资本的组成部分入账。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证 必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。权证估计公允价值的变动在营业报表上确认为非现金收益或亏损。 权证的公允价值是使用蒙特卡罗模拟法估算的(见附注8)。

所得税

本公司遵守美国会计准则委员会主题740“所得税”的会计和报告要求，该主题要求采用资产负债法 进行所得税的财务会计和报告。递延所得税资产和负债是根据颁布的 税法和适用于预计差异将影响应纳税所得期的税率计算的， 资产和负债的财务报表和计税基础之间的差异将导致未来的应税或可扣税金额。估值免税额在必要时设立，以将递延税项资产降至预期变现金额。

ASC主题740规定了 对纳税申报单中已采取或预计将采取的纳税头寸的财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性。要确认这些好处，税务机关审查后，税收状况必须更有可能持续下去 。 本公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款(如果 有)作为所得税费用。截至2021年3月31日，没有未确认的税收优惠，也没有利息和罚款的应计金额。 本公司目前不知道任何审查中的问题可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场 。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。

年3月27日， 为应对新冠肺炎疫情，颁布了CARE法案。根据ASC 740，税率和法律变化的影响在新法律颁布期间确认 。CARE法案对税法进行了多项修改，其中包括：(I)增加经修订的1986年《国税法》(IRC)第163(J)条规定的2019年和2020年的限额 ，以允许额外的利息支出 ；(Ii)颁布一项技术更正，以便符合条件的装修物业可以根据IRC第168(K)条立即支出 ；(Iii)修改联邦净营业亏损规则，包括允许 发生的联邦净营业亏损(I)将在2020年和2020年之前的五个课税年度结转，以退还之前缴纳的所得税，以及(Iv)提高替代性最低税收抵免的可回收性。鉴于 公司的全部估值津贴头寸和所有成本的资本化，CARE法案对财务 报表没有影响。

每股普通股净亏损

每股净亏损的计算方法是 将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数。本公司在计算每股摊薄亏损时并未考虑 首次公开发售及私募认股权证出售的认股权证购买合共22,415,400股 股份的认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来 事件的发生而定，而纳入该等认股权证将属反摊薄性质。

公司的运营报表 包括可能赎回的普通股的每股亏损列报，其方式类似于每股亏损的两类 方法。对于可能赎回的普通股，每股基本和稀释后的普通股净亏损的计算方法是 将信托账户中持有的有价证券收益或亏损的比例除以自最初发行以来可能赎回的普通股的加权平均数 。

不可赎回普通股的每股净亏损(基本亏损和稀释亏损)的计算方法是，将经可能赎回的普通股收益或亏损调整后的净亏损除以当期已发行的不可赎回普通股的加权平均数 。

罗马DBDR技术收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

不可赎回普通股 包括方正股票(定义如下)和不可赎回普通股，因为这些股票没有任何赎回功能。 不可赎回普通股根据不可赎回股票的比例 利息参与有价证券的收益或亏损。

下表反映了每股普通股基本和摊薄净亏损的计算(以美元计算，每股金额除外)：

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦存款保险公司最高250,000美元的 。本公司并未因此而蒙受损失。

金融工具的公允价值

公司 资产和负债的公允价值符合ASC主题820“公允价值计量”项下的金融工具的资格，其公允价值与简明资产负债表中的账面价值接近，这主要是由于它们的短期性质。

最新会计准则

管理层不相信 最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果目前采用)会对公司的 简明财务报表产生实质性影响。

注3.首次公开招股

根据首次公开发售 ，公司以每单位10.00美元的收购价出售了22,000,000个单位。由于承销商于2020年11月17日部分行使超额配售选择权，本公司额外出售了1,156,000个单位，购买价格 为每单位10.00美元。每个单位由一股公司A类普通股、0.0001美元面值和一个可赎回认股权证(“公共认股权证”)的一半 组成。每份完整的公共认股权证使持有者有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股 (见附注7)。

罗马DBDR技术收购公司。

简明财务报表附注

2021年3月31日

(未经审计)

注4.私募

在首次公开发行(IPO) 结束的同时，保荐人购买了总计10,375,000份私募认股权证，每份私募认股权证的价格为1.00 美元，或总计10,375,000美元，每份可行使的认股权证可以 每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。关于承销商于2020年11月17日部分行使超额配售选择权，本公司额外出售了462,400份私募认股权证，每份私募认股权证的收购价为1.00美元。 总收购价为462,400美元。出售私募认股权证的收益与信托账户持有的首次公开发行(IPO)收益 相加。若本公司未能在合并期内完成业务合并 ，出售私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的 规限)，而私募认股权证到期将变得一文不值。

注5.关联方交易

方正股份

于2020年8月26日，保荐人支付25,000美元支付本公司若干发行成本，代价为7,906,250股B类普通股 股票(“方正股份”)。于二零二零年十月二十六日，保荐人免费将本公司注销的方正股份 1,581,250股退还本公司，合共发行方正股份6,325,000股。创办人 股份包括合计最多825,000股股份，可由保荐人没收，条件是承销商的 超额配售选择权未全部或部分行使，因此保荐人将在首次公开发行(假设保荐人在首次公开招股中未购买任何公开发行 股票)后按折算基准共同拥有本公司已发行和已发行股份的20% 。由于承销商部分行使超额配售选择权和 没收剩余的超额配售选择权，536,000股方正股票被没收，289,000股方正股票不再被没收，导致截至2020年11月17日已发行的方正股票总数为5,789,000股。

发起人已同意 不转让、转让或出售其任何创始人股票，直到：(A)业务合并完成一年或(B)本公司完成清算、合并、股本交换或类似交易的日期 ，该交易导致本公司股东有权将其普通股股份交换为现金、证券或其他 财产，以较早的时间发生：(A)企业合并完成后一年或(B)本公司完成清算、合并、股本交换或类似交易的日期 。尽管如上所述，如果公司A类普通股在企业合并后至少150天开始的 任何30个交易日内的任何20个交易日内的最后售价等于或超过每股12.00 美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)，创始人股票将解除锁定 。

行政支持协议

本公司 签订了一项协议，从2020年11月6日开始，每月向赞助商支付10,000美元，用于办公空间、公用事业和秘书 以及行政支持。完成业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费 。在截至2021年3月31日的三个月里，该公司为这些服务产生并支付了14,450美元的费用。

本票关联方

于2020年8月26日， 保荐人同意向本公司提供总额高达300,000美元的贷款，用于支付根据 承付票(“票据”)进行首次公开募股(IPO)的相关费用。票据为无息票据，将于2021年3月31日或首次公开发售(IPO)完成后较早时支付 。截至2021年3月31日，票据项下没有未偿还余额。票据项下未偿还的 余额95,657美元已于2020年11月10日首次公开发售(IPO)结束时偿还。

关联方贷款

为支付与企业合并相关的交易费用 ，公司的保荐人、保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。此类 周转资金贷款将由本票证明。票据将在企业合并完成时偿还， 无息，或者贷款人自行决定，最多1,500,000美元的票据可在企业合并完成后转换为认股权证 ，每份认股权证的价格为1.00美元。认股权证将与私人配售认股权证相同。如果 企业合并未结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金 贷款，但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。

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2021年3月31日

(未经审计)

注6.承诺

注册权

根据2020年11月5日订立的登记 及股东权利协议，方正股份、私人配售认股权证 及任何于转换营运资金贷款时发行的认股权证(以及行使私人配售认股权证及于转换营运资金贷款及转换创始人股份时发行的任何A类普通股认股权证 )的持有人均有权享有登记权，要求本公司登记该等证券这些证券的大多数持有者 有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求本公司登记此类证券。此外，持有人 对企业合并完成 后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权，并有权要求本公司根据“证券法”(Securities Act)第415条登记转售此类证券。登记和股东权利协议不包含因延迟登记本公司证券而产生的清算损害赔偿或其他现金结算条款 。本公司将承担与 提交任何此类注册声明相关的费用。

承销协议

承销商将有权获得每单位0.35美元的递延 费用，或总计8,104,600美元。仅在公司完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延费用将从信托账户中持有的金额 中支付给承销商。

注7.股东权益

优先股 股-该公司有权发行100万股面值为0.0001美元的优先股。截至2021年3月31日和2020年12月31日，没有已发行或已发行的优先股。

A类 普通股-该公司有权发行最多2亿股A类普通股，面值0.0001美元的普通股 。公司A类普通股的持有者每股有权投一票。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行或已发行的A类普通股分别为3,006,322股和3,881,930股，其中不包括20,149,678股和19,724,040股可能需要赎回的A类普通股。

B类 普通股-该公司有权发行最多2000万股B类股票，面值0.0001美元的普通股 。公司B类普通股的持有者每股有权投一票。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行的B类普通股共有578.9万股。

在企业合并时，B类普通股 的股份将以一对一的方式自动转换为A类普通股，并可进行调整。在增发A类普通股或股权挂钩证券 或被视为超过首次公开募股(IPO)要约金额并与企业合并结束有关的情况下， B类普通股应转换为A类普通股的比例将进行调整(除非 大多数B类普通股的流通股持有人同意就任何此类 发行或视为发行免除此类调整)，以便在转换所有B类普通股时可发行的A类普通股数量在折算基础上总体相等。首次公开发行(IPO)完成时已发行普通股总数的20% 加上与企业合并相关而发行或视为发行的所有A类普通股和股权挂钩证券 (不包括向企业合并中的任何卖家发行或将发行的任何股票或股权挂钩证券，以及在转换向本公司提供的贷款时向保荐人或其附属公司发行的任何私募等值认股权证 )。

认股权证 -公共认股权证只能对整数股行使。不会在行使公募认股权证 时发行零碎股份。公开认股权证将于(A)业务合并完成后30天或(B)首次公开发售结束后12个月(以较迟者为准)行使。公开认股权证自企业合并完成之日起五年 到期，或在赎回或清算时更早到期。

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2021年3月31日

(未经审计)

本公司将不会 根据公共认股权证的行使而有义务交付任何A类普通股，亦无义务就该等公共认股权证的行使进行结算 ，除非证券法下有关在行使公共认股权证时可发行的A类普通股 的注册声明届时生效，且有关招股说明书是最新的，但须受本公司 履行其注册义务的规限，否则本公司将不会因行使公共认股权证而交付任何A类普通股，亦无义务交收该等公共认股权证 。认股权证将不会被行使，本公司将没有义务在认股权证行使时发行 股A类普通股，除非 认股权证的注册持有人已根据 认股权证注册持有人居住国的证券法律登记、符合资格或被视为豁免认股权证 可发行的A类普通股。本公司同意，在实际可行的情况下，但在任何情况下，不迟于业务合并结束后15个工作日，将尽其最大努力向证券交易委员会提交一份涵盖可在行使认股权证时发行的A类普通股 股票的登记说明书，使该登记说明书生效，并保持与A类普通股有关的现行招股说明书 ，直至认股权证到期或赎回为止。按照认股权证协议的规定。 如果因行使认股权证而发行的A类普通股的登记声明在企业合并结束后的第60个工作日仍未生效 ，权证持有人可以在有有效的登记声明 之前，以及在本公司未能保持有效的登记声明的任何期间内, 根据证券法第3(A)(9)节或其他豁免，在“无现金基础上”行使认股权证 。尽管如此 如上所述，如果因行使认股权证而发行的A类普通股的登记声明在企业合并完成后的规定期限内未生效 ，权证持有人可根据1933年证券法第3(A)(9)条规定的豁免以无现金方式行使 认股权证，直至有有效的登记声明 ，并在本公司未能维持有效的登记声明的任何期间内，根据《1933年证券法》第3(A)(9)条规定的豁免，以无现金方式行使 认股权证。如果该豁免或另一豁免不可用，持有人 将无法在无现金基础上行使认股权证。

一旦可行使公共认股权证 ，公司即可赎回公共认股权证以进行赎回：

如果及当公开认股权证 可由本公司赎回时，如因行使认股权证而发行普通股未能根据适用的州蓝天法律获豁免登记或获得资格，或本公司无法进行 该等登记或资格，则本公司不得行使其赎回权。

行使认股权证后可发行的A类普通股的行权价格和数量 在某些情况下可能会调整，包括股票分红或资本重组、重组、合并或合并。此外，在任何情况下，本公司均不需要 以现金净额结算公开认股权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并 ，并且本公司清算信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到有关 其认股权证的任何此类资金，也不会从信托账户外持有的本公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派 。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。如果公司要求赎回公开认股权证，管理层 将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”进行赎回。行使公募认股权证时可发行普通股的行使价和数量在某些情况下可能会 进行调整，包括股票分红、非常股息或资本重组、重组、合并或合并。 在发生股息、非常股息或资本重组、 合并或合并的情况下，可发行普通股的价格和数量可能会调整。如果本公司无法在合并期内完成业务合并，并且本公司清算信托账户中的资金 ，权证持有人将不会收到有关其认股权证的任何此类资金， 他们也不会从信托账户以外持有的本公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此， 认股权证到期可能一文不值。

此外，如果(X)公司在其初始业务合并结束时，以低于每股A类普通股9.20美元的发行价或有效发行价增发A类普通股或股权挂钩证券以筹集资金 ，该等发行价或有效发行价将由公司董事会真诚确定 ，如果向保荐人或其附属公司发行任何此类股票，则不考虑所持的任何方正股票发行前)(“新发行价格”)，(Y)该等发行的总收益 占股权收益总额及其利息的60%以上，在该初始业务合并完成之日(扣除赎回净额)可用于资助本公司的 初始业务合并，以及(Z)自前一交易日起的20个交易日内本公司普通股的成交量加权平均价格 (“市值”)低于 每股9.20美元时，认股权证的行使价将调整为等于 市值和新发行价格两者中较大者的115%，而上述每股18.00美元的赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中较大者的180%(调整为最接近的 美分)，则认股权证的行使价格将调整为等于 市值和新发行价格两者中较大者的115%，而上述每股18.00美元的赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中较大者的180%。

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2021年3月31日

(未经审计)

私募认股权证 与首次公开发售(IPO)中出售的单位所涉及的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证 将不能转让，且在行使私募认股权证后可发行的A类普通股股票在企业合并完成后30天才可转让、 可转让或可出售，但某些有限的例外情况除外。此外， 私募认股权证可在无现金基础上行使，只要由初始 购买者或其许可受让人持有，则不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或 其许可受让人以外的其他人持有，私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的 基准行使。

附注8.公允价值计量

对于在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年以公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债，本公司遵循ASC主题 820中的指导。

本公司的 金融资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日因出售资产或在市场参与者之间有序交易中转让负债而获得的金额的估计 。在计量其资产和负债的公允价值方面，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并尽量减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设 )。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的输入和不可观察到的输入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：

截至2021年3月31日，信托账户中持有的资产包括939美元现金和236,214,150美元货币市场基金，这些资金主要投资于美国国债 。公司没有从信托账户中提取任何利息收入。

截至2021年3月31日，共有11,578,000份公开认股权证和10,837,400份私募认股权证未偿还。

下表显示了本公司在2021年3月31日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产的信息，并指出了本公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：

根据美国会计准则815-40，权证作为负债入账 ，并在我们资产负债表的权证负债中列示。认股权证负债 在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在经营说明书 认股权证负债的公允价值变动中列示。

初始测量

本公司于2020年11月5日，即本公司首次公开发行(IPO)之日，采用蒙特卡罗 私募认股权证及公开认股权证模拟模型，确定认股权证的初始公允价值。本公司将(I)出售单位(包括一股A类普通股及一份公开认股权证的一半)、(Ii)出售私募 配售认股权证及(Iii)发行B类普通股所得款项分配予(I)出售单位(包括一股A类普通股及一份公开认股权证的一半)，以及(Iii)发行B类普通股所得款项，首先按其于 初步计量时厘定的公允价值分配予认股权证，其余收益分配予可能赎回的A类普通股、A类普通股 及B类普通股由于使用了不可观察到的输入，权证在初始测量日期被归类为3级 。

私募认股权证和公开认股权证的Monte Carlo模拟模型的关键输入如下：初始计量(包括2020年11月17日超额配售的估值)和后续计量(仅限私募认股权证)：

下表提供了有关本公司于2021年3月31日按公允价值经常性计量的资产的信息，并显示了本公司用来确定该公允价值的估值投入的公允价值层次。截至2021年3月31日，持有至到期证券的总持有收益和公允 价值如下：

截至2021年3月31日的3个月内，没有调入或调出级别3的情况 。

下表列出了权证负债公允价值的变动情况：

注9.后续事件

合并协议

2021年4月19日，特拉华州的Roman DBDR Tech Acquisition Corp(以下简称“公司”)与公司、特拉华州的罗马母公司Merge Sub，LLC和公司的全资子公司(“Merge Sub”)、特拉华州的有限责任公司CompoSecure Holdings，L.L.C.(“CompoSecure”)以及LLR Equity签订了一项合并 协议(“合并协议”)。

合并协议“规定(其中包括)：(I)合并子公司 将与CompoSecure合并并并入CompoSecure(”合并“)，CompoSecure将作为本公司的全资子公司继续存在(”合并“)； (Ii)CompoSecure将修订和重述其有限责任公司协议(”第二A&R LLCA“)， 除其他事项外，允许发行和拥有CompoSecure的权益。 (Ii)CompoSecure将修订和重述其有限责任公司协议(”第二A&R LLCA“)， 除其他事项外，允许发行和拥有CompoSecure的权益(Iii)CompoSecure已发行和已发行股本的 持有人将获得现金对价、某些新发行的CompoSecure单位(每个单位为“CompoSecure单位”)和公司新发行的B类普通股 的股份(“B类普通股”)，这些股份将不具有经济价值，但持有者将有权每 已发行的股份有一票，并将按每家公司一对一的方式发行。(Iii)CompoSecure的已发行和已发行股本的 持有者将获得现金对价、某些新发行的CompoSecure单位(每个单位为“CompoSecure单位”)和新发行的公司B类普通股的股份 (“B类普通股”)。(Iv)持有购买CompoSecure股权的未偿还期权的 持有者将获得现金对价和购买 股公司A类普通股(“A类普通股”)的期权， (V)公司将收购CompoSecure的某些新发行的会员单位。第二份A&R LLCA，连同将于合并协议拟进行的交易完成时签订的交易所 协议， 将赋予CompoSecure单位持有人交换CompoSecure单位的权利，以及取消同等数量的B类普通股换取A类普通股的权利，但须受协议中规定的某些限制的限制。

交易结束后， 合并后的公司将以“Up-C”结构组织，公司将根据第二个A&R LLCA的条款控制CompoSecure作为CompoSecure的管理成员 。交易结束后，预计公司将 更名为“CompoSecure，Inc.”。

根据合并协议支付给CompoSecure股权持有人的总对价 基于CompoSecure股权价值约8.53亿美元，包括：

(I) 现金数额，相当于(A)公司信托账户中为持有首次公开发行股票和同时私募认股权证所得的净收益而设立的现金金额 (目前为2.362亿美元)，扣除支付给与合并相关行使赎回权的公司股东的任何金额(“剩余信托现金”)的净额：(A)公司信托账户中为持有首次公开发行股票和同时私募认股权证的净收益而设立的现金金额(目前为2.362亿美元)，扣除支付给与合并相关而行使赎回权的公司股东的任何金额(“剩余信托现金”)，加(B)出售1.3亿美元的CompoSecure高级可交换票据和出售4500万美元的公司A类普通股的 所得款项，两者均以私募方式在交易结束时完成(连同下文所述的“管道投资”， )。减(C)若干交易开支；另加

(Ii)扣除 第(I)条中的现金对价后，CompoSecure企业价值剩余部分的股权对价为每股10.00美元；

(Iii)溢价对价(定义见下文 )(如应支付)。

合并条款规定，预计合并后的公司企业价值约为12亿美元。

除了上文(I)和(Ii)所述在成交时支付的对价 外，CompoSecure股权持有人将有权根据达到某些股价门槛 (统称为“额外对价”)获得总计最多750万股(I)A类普通股或(Ii)CompoSecure单位(以及相应数量的B类普通股)的额外 。

在完成交易的同时， 本公司将与CompoSecure和CompoSecure的权益持有人 签订应收税款协议(“应收税款协议”)。根据应收税款协议，公司将被要求向CompoSecure 权益的参与持有人支付公司因利用某些税收属性而实际实现的美国联邦、州和地方所得税节省金额(如果有的话)的90%。此外，在完成交易的同时，本公司将与本公司若干股权持有人订立 一份股东协议，内容涉及本公司董事的投票，并载有 若干禁售限制，以及一份登记权协议，该协议将向本公司若干股权持有人提供惯常登记权 。

陈述、保证及契诺

合并协议的 各方已同意此类交易的惯例陈述和担保。此外，合并协议的 订约方同意受此类交易的某些习惯契约的约束，包括(其中包括)关于CompoSecure、本公司及其各自子公司在合并协议签署 至交易结束期间的行为的契约。双方在合并 协议中规定的陈述、担保、协议和契诺将在交易结束时终止，但根据其条款预期在 交易完成后履行的契约和协议除外。合并协议的每一方都同意尽其合理的最大努力完成合并。

结案的条件

根据合并协议，各方完成合并的义务取决于满足或放弃某些惯常的成交条件，包括但不限于：(I)合并协议和拟进行的交易 经公司股东(“公司股东批准”)和CompoSecure的 股权持有人(“CompoSecure成员批准”)的必要投票批准和通过；(Ii)A类公司普通股的股票将 通过(“CompoSecure Members Approval”)；(Ii)A类公司普通股的股票将 由公司股东(“公司股东批准”)和CompoSecure的 股东投票通过(“CompoSecure成员批准”)；(Ii)A类公司普通股的股票将 。(Iii)根据经修订的1976年“哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法案”(“HSR法案”)规定的适用的 等待期到期或终止；。(Iv)管道投资将在紧接合并前完成；(V)在实施合并协议预期的交易后，公司将拥有至少5,000,001美元的有形资产净值；(Vi)剩余的信托现金加上管道的 金额。(Vii)每项附属 协议将予签署及交付；(Viii)CompoSecure的净负债(一般为负债减去现金) 将不超过2.5亿美元；(Ix)CompoSecure的手头现金金额不得少于500万美元；及(X)CompoSecure并无对本公司造成重大不利影响或重大不利影响。

终端

合并协议可在交易结束前的任何时间在某些惯例和有限的情况下终止，包括(I)经公司和CompoSecure双方书面同意，包括但不限于：(I)经公司和CompoSecure双方书面同意；(Ii)在以下情况下由本公司或CompoSecure进行：(A)截止日期为2021年12月31日或之前，如果高铁法案规定的适用等待期 尚未到期或终止，则该日期可延长至不迟于2022年1月31日；(B)如果政府当局 已制定、发布、颁布、执行或进入任何永久限制、禁止或以其他方式禁止交易的法律，则可将该日期延长至不迟于2022年1月31日；(B)如果政府当局 已制定、发布、颁布、执行或进入任何永久限制、禁止或以其他方式禁止交易的法律，则可将该日期延长至不迟于2022年1月31日。 和(C)公司股东大会(定义见合并协议)已召开，未经公司股东批准 ；(Iii)如果公司和合并子公司均未实质性违反其在合并协议下的义务，并且如果(A)CompoSecure的任何陈述和担保在任何时间变得不真实或不准确，或者 (B)CompoSecure违反了合并协议中包含的任何契诺或协议， 这两项都没有得到补救，在任何一种情况下，违反都会产生实质性的不利影响；(Iv)如果 CompoSecure没有实质性违反其在合并协议下的义务，并且如果(A)公司和合并子公司的任何陈述和担保在任何时候变得不真实或不准确，或者(B)公司 或合并子公司违反了合并协议中包含的任何契诺或协议，则 公司或合并子公司违反了合并协议中包含的任何契诺或协议，这两种情况都没有得到解决，在任何一种情况下 都会造成重大的不利影响, 如果CompoSecure未在适用的截止日期或之前按照合并协议提交CompoSecure股权持有人的书面同意 。

投票协议

就执行合并协议而言，本公司若干股东(“公司股东”) 及CompoSecure的若干股权持有人(“CompoSecure持有人”)与本公司 及CompoSecure订立投票协议(“投票协议”)。

根据 投票协议，各公司股东及CompoSecure Holder同意投票或安排投票表决各自的股权 赞成或反对某些事项，包括投票赞成合并协议及相关交易，以及反对任何相互竞争的建议或任何合理预期会妨碍及时完成合并的事项。

费用上限和豁免协议

在执行合并协议时，本公司与特拉华州有限责任公司Roman DBDR Tech赞助商有限责任公司(“保荐人”)签订了费用上限和豁免协议(“费用上限和豁免协议”)。 根据费用上限和豁免协议的条款，保荐人同意，如果公司的交易费用超过 $3500万，则保荐人在交易完成时应(I)支付超过35美元的任何该等金额。 保荐人同意，只要公司的交易费用超过 $3500万，保荐人应在交易完成时(I)支付超过3500万美元的任何该等金额或 (Ii)不可撤销地没收保荐人持有的B类普通股，并向本公司交出保荐人持有的合计价值将超过3500万美元的B类普通股。此外，发起人同意免除因合并而对公司公司注册证书中当前B类普通股的初始换股比例所作的任何调整 。

普通股认购 协议

关于合并，本公司于2021年4月19日与若干机构投资者(“投资者”)订立认购协议(“普通股认购协议”)， 据此，本公司 同意以私募方式向投资者出售合共4,500,000股A类普通股 股(统称“认购”)，收购价为每股10.00美元，或 股各方履行认购事项的义务，除其他 事项外，须以惯常成交条件及完成合并协议拟进行的交易为条件。

可交换票据 认购协议

关于合并事宜，CompoSecure于2021年4月19日与若干机构投资者(“票据投资者”)订立认购协议(“票据认购协议”)， 据此，CompoSecure 同意以私募方式向票据投资者出售合共1.3亿美元的优先可交换票据(“票据”)，该等票据将按7.00%的年利率计息，并于紧接合并完成前完成。(“票据认购协议”) 与若干机构投资者(“票据投资者”)分别于2021年4月19日订立认购协议(“票据认购协议”)，据此CompoSecure 同意以私募方式向票据投资者出售合共1.3亿美元的优先可交换票据(“票据”)，年息率为7.00%。并可根据其条款以每股11.50美元的换股价格交换A类普通股。各方完成票据认购的义务须以(其中包括) 订立符合票据认购协议所载条款的契约、惯常成交条件及 完成合并协议预期的交易为条件。

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

本报告(“季度报告 ”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是Roman DBDR Tech Acquisition Corp.。 提及的“管理层”或“管理团队”指的是我们的高级管理人员和董事，提及的“赞助商” 指的是Roman DBDR Tech赞助商有限责任公司。以下对公司财务状况和运营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其注释一起阅读。 以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和 不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括1933年证券法(“证券法”)第27A条(“证券法”) 和交易法第21E条(“证券法”)所指的“前瞻性 陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定性，可能导致实际结果 与预期和预测的结果大不相同。除本表格10-Q 中包含的历史事实陈述外，包括但不限于“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、 “打算”、“估计”、“寻求”等词语以及变体和类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述 。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层根据当前可获得的信息 当前的信念。许多因素可能导致实际事件、表现或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、表现和结果大不相同 。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要 因素的信息，请参阅公司首次公开募股(IPO)的最终招股说明书中的风险因素部分以及提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-K年度报告 。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站www.sec.gov的EDGAR部分获得 。除适用的证券法明确要求外, 由于新信息、未来 事件或其他原因，公司 不打算也不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

概述

我们是一家空白支票公司，于2020年8月21日根据特拉华州法律注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、 股票购买、重组或其他类似业务合并。我们打算使用首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务 合并。

我们预计在执行收购计划的过程中将继续产生巨额成本 。我们不能向您保证我们筹集资金或完成初始业务合并的计划会成功 。

经营成果

到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有 产生任何收入。截至2021年3月31日，我们唯一的活动是组织活动，即为首次公开募股(IPO)准备 所需的活动，如下所述，并在首次公开募股之后确定业务 合并的目标公司。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们将以信托账户持有的有价证券利息收入的形式产生 营业外收入。我们因上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用而产生费用 。

截至2021年3月31日的三个月，我们的净收益为8,931,200美元，其中包括运营成本1,445,595美元，被信托账户持有的有价证券利息收入41,257美元、信托账户持有的有价证券的未实现收益24,454美元、衍生负债的公允 价值变化：私募认股权证4,985,204美元以及

流动性与资本资源

2020年11月10日，我们以每单位10.00美元的价格完成了 2200万单位的首次公开募股(IPO)，产生了2.2亿美元的毛收入。在首次公开发行(IPO)结束的同时，我们完成了以每份私募认股权证1.00美元的价格向保荐人出售10,375,000份私募认股权证，产生毛收入10,375,000美元。

2020年11月17日，关于承销商部分行使其超额配售选择权，本公司完成了额外出售1,156,000个单位(每单位10.00美元)和额外出售462,400份私募认股权证(每份私募认股权证1美元)的交易， 总收益为12,022,400美元。

在首次公开发行、行使超额配售选择权和出售私募认股权证之后，总共有236,191,200美元存入信托账户。 我们产生了13,206,613美元的交易成本，包括4,631,200美元的承销费，8,104,600美元的递延承销费和 470,813美元的其他成本。

截至2021年3月31日的三个月，经营活动中使用的现金为189,310美元。8,931,200美元的净收入受到以下因素的影响：信托账户持有的有价证券的利息 为41,257美元，信托账户持有的有价证券的未实现收益24,454美元，衍生负债的公允价值变化：私募配售认股权证4,985,204美元，衍生负债的公允价值变化：公共认股权证 5,325,880美元，以及用于以下交易的应计和预付费用

截至2021年3月31日，我们在信托账户中持有的现金和有价证券 为236,280,800美元。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括 信托账户赚取的利息(减去递延承销佣金和应付所得税)来完成我们的业务合并 。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们 业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为 目标业务的运营提供资金，进行其他收购并实施我们的增长战略。

截至2021年3月31日，我们信托账户外的现金为414,305美元 。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业， 对潜在目标企业进行商业尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议， 以及构建、谈判和完成企业合并。

为了弥补营运资金不足 或支付与企业合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的附属公司或我们的某些 董事和高级管理人员可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并，我们将 偿还这些贷款金额。如果企业合并没有结束，我们可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。根据贷款人的选择，最多可将1,500,000美元的此类贷款转换为等同于私募认股权证的认股权证，每份认股权证的价格为1.00美元 。

我们监控营运资金的充足性 以满足在我们最初的业务合并之前运营业务所需的支出。但是，如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商初始业务合并的成本估计 低于执行此操作所需的实际金额 ，则在业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营业务 。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务 在业务合并完成后赎回大量公开发行的股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的 证券或产生与该业务合并相关的债务。如果我们因为没有足够的资金而无法完成最初的业务合并 ，我们将被迫停止运营并清算信托账户。

我们认为，我们不需要筹集额外的 资金来满足运营业务所需的支出。但是，如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并所需成本的估计低于实际所需金额， 我们可能没有足够的资金在业务合并之前运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的 融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务在完成业务合并后赎回大量公开发行的股票 ，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与此类业务合并相关的债务 。如果遵守适用的证券法，我们只会在完成业务合并的同时完成此类融资 。如果我们因资金不足而无法完成业务合并 ，我们将被迫停止运营并清算信托账户。此外，在我们的业务合并之后， 如果手头现金不足，我们可能需要获得额外的融资来履行我们的义务。

2021年4月19日，特拉华州的罗曼DBDR Tech Acquisition Corp(“本公司”)与本公司、特拉华州的Roman母公司Merge Sub，LLC和本公司的全资子公司(“Merge Sub”)、特拉华州的有限责任公司CompoSecure Holdings，L.L.C.(“CompoSecure”)、 和LLR Equity之间签订了一项合并协议(“合并协议”)。 公司是特拉华州的一家有限责任公司，位于特拉华州的罗马母公司Merge Sub，LLC是本公司的全资子公司(“合并子公司”)，CompoSecure Holdings，L.L.C.是一家特拉华州的有限责任公司(“CompoSecure”)。

合并协议 规定，除其他事项外，根据其中规定的条款和条件：(I)合并子公司将与 合并为CompoSecure，CompoSecure将作为本公司的全资子公司继续存在(“合并”)； (Ii)CompoSecure将修订和重述其有限责任公司协议(“第二A&R LLCA”)， 除其他事项外，允许发行和拥有CompoSecure的权益(Iii)CompoSecure已发行和已发行股本的 持有人将获得现金对价、某些新发行的CompoSecure单位(每个单位为“CompoSecure单位”)和公司新发行的B类普通股 的股份(“B类普通股”)，这些股份将不具有经济价值，但持有者将有权每 已发行的股份有一票，并将按每家公司一对一的方式发行。(Iii)CompoSecure的已发行和已发行股本的 持有者将获得现金对价、某些新发行的CompoSecure单位(每个单位为“CompoSecure单位”)和新发行的公司B类普通股的股份 (“B类普通股”)。(Iv)持有购买CompoSecure股权的未偿还期权的 持有者将获得现金对价和购买公司A类普通股(“A类普通股”) 股的期权。

以及(V) 公司将收购CompoSecure的某些新发行的会员单位。第二份A&R LLCA连同将于合并协议拟进行的交易完成时签订的交换协议 将赋予CompoSecure单位持有人 将CompoSecure单位交换为A类普通股的权利，同时取消同等数量的B类普通股 ，但须遵守协议中规定的某些限制。

与交易相关的应计 和预付费用发生在2021年3月31日之前的三个月，确实影响了公司使用的现金总额 。

表外安排

截至2021年3月31日，我们没有义务、资产或负债， 这些将被视为表外安排。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立 关系的交易，这些实体本应 为促进表外安排而建立。我们没有进行任何表外融资 安排，没有设立任何特殊目的实体，没有担保其他实体的任何债务或承诺，也没有购买任何非金融资产 。

合同义务

我们没有任何长期债务、资本租赁 义务、运营租赁义务或长期负债，除了向赞助商支付每月10,000美元 的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持费用的协议。我们从2020年11月6日开始收取这些费用，并且 将继续每月收取这些费用，直到业务合并和我们的清算完成的时间较早。

承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用 ，或总计8,104,600美元。根据承销协议的条款，如果公司 未完成业务合并，承销商将免除递延费用。

关键会计政策

根据美国公认的会计原则编制简明财务报表和相关披露 要求管理层 作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计值大不相同 。我们还没有确定任何关键的会计政策。

认股权证责任

我们根据ASC 815-40-15-7D和7F中包含的指南 对认股权证进行核算，根据该指引，认股权证不符合股权处理标准，必须 作为负债入账。因此，我们将权证按其公允价值归类为负债，并在每个报告期将权证调整为公允价值 。这项负债在行使之前必须在每个资产负债表日期重新计量，公允 价值的任何变化都将在我们的经营报表中确认。在没有可观察到的 交易价格的期间，私募认股权证和公开认股权证使用蒙特卡罗模拟进行估值。在公共认股权证从单位中分离后的一段时间内，公共认股权证的市场报价被用作每个相关日期的公允价值。

可能赎回的A类普通股

我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480 “区分负债与股权”中的指导，对我们可能赎回的A类普通股 的股份进行核算。强制赎回的A类普通股股票被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有 赎回权的普通股，这些赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不是 完全在我们的控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。 我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，可能会发生不确定的 未来事件。因此，可能需要赎回的A类普通股作为临时股本列示，不在我们资产负债表的股东权益部分 。

每股普通股净亏损

我们采用两类法计算 每股收益。对于可能赎回的A类普通股，每股基本和稀释后的普通股净亏损的计算方法是 通过信托账户赚取的利息收入除以当期可能赎回的A类普通股的加权平均股数 ，再除以适用的税款(如果有)。普通股每股净亏损、基本和稀释后 普通股和不可赎回普通股的净亏损的计算方法是，将可能赎回的A类普通股的净亏损减去应归属于 的收入，除以本报告所述期间已发行的不可赎回普通股的加权平均股数。

最新会计准则

管理层不相信最近发布但尚未生效的任何会计准则，如果目前采用，将不会对我们的简明财务报表产生实质性影响。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

较小的报告公司不需要。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

信息披露控制和程序旨在确保在SEC规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们在交易法报告中需要披露的信息 ，并将这些信息积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员 ，以便及时做出有关要求披露的决定。

在我们管理层的监督和参与下， 包括我们的首席执行官和首席财务会计官在内，我们对截至2021年3月31日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性 进行了评估，该术语在《交易法》规则13a-15(E)和 15d-15(E)中定义。基于此评估，我们的首席执行官和首席财务会计官 得出结论，在本报告所涉期间，由于认股权证会计认定的财务报告内部控制(“ICFR”)存在重大缺陷，我们的披露控制和程序未能在合理的 保证水平下有效 ，并相应地提供合理的保证，即根据交易所 法案提交的报告中要求我们披露的信息已在SEC规则规定的时间内进行记录、处理、汇总和报告。

财务内部控制的变化 报告

在本Form 10-Q季度报告涵盖的2021年财季期间，我们对财务报告的内部控制 没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。管理层和董事会 计划对内部控制进行全面审查，以弥补任何弱点。

第二部分-其他资料

第1项法律诉讼

没有。

第1A项风险因素。

截至本季度报告发布之日，我们的注册声明和我们于2021年5月24日提交给证券交易委员会的经修订的Form 10-K年度报告 中先前披露的风险因素没有发生重大变化。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或实质性的不利 影响。我们目前不知道或认为 无关紧要的其他风险因素也可能影响我们的业务或运营结果。

第二项股权证券的未登记销售及收益使用。

没有。

第3项高级证券违约

没有。

第四项矿山安全信息披露

不适用。

第5项其他资料

没有。

项目6.展品

以下证据作为表格10-Q的本季度报告的一部分( )归档，或通过引用并入本季度报告中。

签名

根据交易法的要求 ，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。