美国

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

截至2021年3月31日的季度 期间

或

☐过渡 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的报告

从 到_的过渡期

7GC&Co.Holdings Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

注册人电话号码，包括 区号：(628)400-9284

不适用

(前姓名或前地址，如果自 上次报告以来更改)

根据该法第12(B)条登记的证券：

勾选 标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是☐ 否

用复选标记表示注册人是否 不需要根据交易法第13节或第15(D)节提交报告。是，☐否

用复选标记表示 注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类备案要求。是，否，☐

用复选标记表示 注册人是否已在过去12个月内(或注册人需要 提交并发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405(本章232.405节)要求提交的所有互动数据文件。是 否☐

用复选标记表示注册人 是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。 请参阅《交易法》第12b-2条中对“大型加速的申请者”、“加速的申请者”、“较小的报告公司”和“新兴的 成长型公司”的定义。

如果是新兴成长型 公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或 修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人 是否已提交报告并证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国法典第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告进行内部控制的有效性的评估，该报告是由编制或 出具其审计报告的注册会计师事务所进行的。☐

用复选标记 表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是否 ☐

截至2021年5月27日，注册人已发行和流通的A类普通股有23,000,000股，每股面值0.0001美元(“A类普通股”)，B类普通股 有5,750,000股，每股面值0.0001美元(“B类普通股”)。

7GC&Co.控股， Inc.

表格10-Q

截至2021年3月31日的三个月

目录

第一部分财务信息

7GC&Co.控股， Inc.

压缩资产负债表 表

2021年3月31日和2020年12月31日

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分 。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的运营简明报表

截至2021年3月31日的三个月

附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明股东权益变动表

截至2021年3月31日的三个月

附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明现金流量表

截至2021年3月31日的三个月

附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明财务报表附注

注1-组织和业务运营说明

组织和常规

7GC&Co.Holdings， Inc.(“本公司”)于2020年9月18日注册为特拉华州公司。本公司成立的目的是 与一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务合并 。本公司是一家初创和新兴成长型公司，因此，本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年3月31日，公司尚未开始运营。 从2020年9月18日(成立)到2021年3月31日期间的所有活动 都与本公司的成立和以下所述的首次公开募股(“首次公开募股”)有关， 自上市以来，一直在寻找潜在的首次公开募股。公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入 。本公司以信托账户(定义见下文)的现金及现金等价物投资所赚取的收入 形式产生营业外收入，并因其未经审核的简明经营报表中衍生认股权证负债的公允价值变动而受到非现金波动的影响 。该公司已选择 12月31日作为其财年结束日期。

赞助商和融资

本公司的发起人 是特拉华州的有限责任公司7GC&Co.Holdings LLC(“发起人”)。本公司首次公开募股的注册声明于2020年12月22日宣布生效。于2020年12月28日，本公司完成首次公开发售23,000,000股单位(“单位”，就所发售单位所包括的A类普通股而言， “公开股份”)，包括3,000,000股额外单位以弥补超额配售(“超额配售单位”)， 每单位10.00美元，产生毛收入2.30亿美元，招致发售成本约1,320万美元，其中超额配售单位1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000

在首次公开发售 结束的同时，本公司完成了7,350,000份认股权证的私募(“私募”) (每份为“私募认股权证”，统称为“私募认股权证”)，向保荐人每份私募认股权证的价格为1.00美元，所得收益约为740万美元(附注4)。在首次公开发售结束的同时，本公司完成了7,350,000份认股权证的私募(“私募”) (每份为“私募认股权证”，统称为“私募认股权证”)。

信托帐户

首次公开募股和定向增发结束后，首次公开募股的净收益中的2.3亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的部分收益被存入美国的信托账户(“信托账户”)， 由大陆股票转让信托公司作为受托人，并投资于投资公司法第2(A)(16)节规定的 含义内的美国政府证券。或符合1940年修订后的“投资公司法”(“投资公司法”)第2a-7条特定条件的任何货币市场基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国库债务，直至(I)完成企业合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给公司股东(以较早者为准)，如下所述。

初始业务组合

对于首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体应用，公司管理层 拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务 合并。纳斯达克规则规定，企业合并必须与一家或多家目标企业在签署最终协议进入企业合并时，其公平市场 价值至少等于信托账户余额的80%(不包括递延承销佣金和信托账户 收入的应付税款)。本公司仅在业务合并后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券 ，或以其他方式获得目标公司的控股权足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司的情况下， 才会完成业务合并。 不能保证本公司将能够成功实施业务合并。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明财务报表附注

本公司将向 其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分 其公开股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)以收购要约方式赎回全部或部分公众股份。对于拟议的企业合并，本公司可在为此目的召开的会议上寻求 股东对企业合并的批准，公众股东可在会上寻求赎回其 股票，无论他们投票支持还是反对企业合并。只有在紧接企业合并完成之前或之后，本公司的有形净资产至少为5,000,001美元，并且如果本公司寻求股东批准，投票表决的大多数流通股投票赞成企业合并，本公司才会继续进行企业合并 ，且本公司仅在紧接完成企业合并之前或之后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值 ，并且如果本公司寻求股东批准，则大多数已投票流通股投票赞成该企业合并。

如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行赎回，本公司的 修订和重新发布的公司注册证书规定，公共股东连同该股东的任何关联公司，或该股东与之一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(如1934年“证券交易法”第13条所界定，经修订的“交易法”)，在未经本公司事先书面同意的情况下，将被限制就 15%或以上的公开股份寻求赎回权。

公众股东 将有权按当时信托账户中金额的一定比例赎回其股票(最初为每股10.00美元，外加 从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，该利息以前没有发放给公司以支付其纳税义务)。 将分配给赎回股票的公众股东的每股金额不会因延期承销而减少 公司将支付给承销商代表的佣金(在本公司认股权证的业务合并完成后，将不会有赎回权 。根据会计准则编纂(“ASC”)主题 480“区分负债与权益”，这些A类普通股以赎回价值入账，并归类为临时股本。

如果不需要股东投票 ，并且公司出于业务或其他法律原因决定不进行股东投票，则公司将根据其修订和重新发布的公司注册证书 ，根据证券和交易委员会(“证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回，并向证券交易委员会提交投标要约文件，其中包含的信息与完成业务合并前的委托书中包含的 信息基本相同。 如果不需要股东投票，公司将根据修订后的公司注册证书 ，根据证券交易委员会(“证券交易委员会”)的要约规则进行赎回，并向证券交易委员会提交包含与完成业务合并前的委托书中包含的信息基本相同的投标要约文件。

本公司保荐人 已同意(A)将其创始人股票(定义见附注4)以及在首次公开募股(IPO)期间或之后购买的任何公众股票投票支持企业合并，(B)不会就本公司在企业合并完成前的企业合并前活动提出修订 ，除非 公司向持不同意见的公众股东提供机会，连同任何此类公开股票一起赎回其公开发行的股票。 本公司的发起人 已同意(A)将其在首次公开发行(IPO)期间或之后购买的任何公开股票投票赞成企业合并，(B)不会就本公司在企业合并完成前的企业合并活动提出修订建议 (C)不赎回任何股份(包括创始人股份)和私募认股权证(包括标的证券) 在股东投票批准企业合并时从信托账户获得现金的权利(或在与企业合并相关的投标要约中出售任何股份 ，如果公司不寻求股东批准) 或投票修改修订和重述的公司注册证书中与股东权利相关的条款。 (C)不赎回任何股份(包括创始人股票)和私募认股权证(包括标的证券) 在股东投票批准企业合并(或如果公司未寻求股东批准，则在与企业合并相关的投标要约中出售任何股票) 或投票修改修订和重述的公司注册证书中与股东权利相关的条款的权利如果企业合并未完成，股票和私募认股权证(包括标的证券)不得参与清盘时的任何清算分配 。但是，如果公司未能完成业务合并，保荐人将有权 清算在首次公开募股(IPO)期间或之后购买的任何公开股票的信托账户分配 。

如果本公司无法 在首次公开募股结束后24个月内或2022年12月28日(“合并 期间”)内完成企业合并，本公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务，(Ii)在合理范围内尽快 但不超过10个工作日，以每股价格赎回公开发行的股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额 ，包括信托账户中持有且之前未向本公司发放的资金所赚取的利息 ，用于支付税款(减去最多10万美元用于支付解散费用的利息)除以当时已发行的公开 股票数量，根据适用的法律，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利(如果有))，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回， 取决于剩余股份的批准开始自动清算 ，从而正式解散公司，但在每种情况下，公司都有义务规定债权人的债权和适用法律的要求 。承销商代表已同意，如果公司未在合并期内完成业务合并，将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利 ，在这种情况下， 这些金额将包括在信托账户中可用于赎回公开发行股票的资金中。 在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于首次公开募股价格

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明财务报表附注

发起人已同意 如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或 或本公司已与之订立书面意向书、保密或类似协议或业务合并协议的预期目标企业提出的任何索赔，将对本公司承担责任 ，将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开股票10.00美元 和(Ii)截至#日信托账户中实际持有的每股公众股票金额中较低者如果由于信托资产价值减少而低于每股10.00美元，减去应付税款，只要此类负债不适用于 第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的任何索赔 (无论该豁免是否可强制执行)，也不适用于根据公司对首次公开募股(IPO)承销商针对某些负债(包括证券法项下的负债)的公司赔偿提出的任何索赔。 该负债不适用于 第三方或潜在目标企业对信托账户中持有的资金的任何权利 (无论该豁免是否可强制执行)，也不适用于根据公司对某些债务(包括证券法下的负债)的公司赔偿 首次公开募股(IPO)承销商提出的任何索赔但是，我们没有要求赞助商为此类赔偿义务预留资金，也没有独立核实赞助商是否有足够的资金来履行其赔偿义务。本公司的任何高级管理人员或董事均不会 赔偿本公司的第三方索赔，包括但不限于供应商和潜在目标业务的索赔。

流动性与资本资源

截至2021年3月31日， 公司的运营账户中约有150万美元的现金和约180万美元的营运资本(不包括可使用信托账户中赚取的投资收益支付的约10.6万美元的纳税义务)。

本公司于首次公开发售完成前的流动资金 已由保荐人支付25,000美元以购买方正 股份(定义见附注4)，以及保荐人根据附注4支付150,000美元的贷款所得款项清偿(附注4)。本公司已于2020年12月28日全额偿还票据 。首次公开发售完成后，本公司的流动资金已通过完成首次公开发售及信托账户以外的私募所得款项净额支付。

基于上述情况， 管理层相信，本公司将有足够的营运资金和借款能力，通过业务合并完成后的较早时间 或自本申请之日起一年来满足其需求。在此期间，公司将使用这些资金 支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在目标业务进行尽职调查 、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务以及构建谈判和完成业务合并的 。

注2-重要会计政策摘要

演示基础

随附的未经审计的 简明财务报表按照美国公认的财务信息会计原则(“GAAP”)并根据SEC的规则和规定以美元列报。因此，它们 不包括公认会计准则要求的所有信息和脚注。管理层认为，未经审计的简明财务报表 反映了所有调整，其中仅包括公允余额报表所需的正常经常性调整和列报期间的 结果。截至2021年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的预期业绩 。

随附的未经审计的 简明财务报表应与公司于2021年5月27日提交给证券交易委员会的 10-K/A表格中包括的已审计财务报表及其附注一并阅读。

新兴 成长型公司

根据证券法第2(A)节的定义，本公司是经2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修订的“新兴成长型公司”，它可能利用适用于 其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守萨班斯法案第404节的 独立注册会计师事务所认证要求。以及免除就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞支付举行 无约束力咨询投票的要求。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明财务报表附注

此外，JOBS法案第102(B)(1) 节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据交易法注册的证券类别 )必须遵守新的或修订后的财务会计准则。JOBS 法案规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守 适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该 延长过渡期，这意味着当标准发布或修订时，如果标准对上市公司或 私营公司有不同的申请日期，本公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。 这意味着，当标准发布或修订时，公司作为新兴成长型公司可以在私人公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。

这可能会使本公司未经审计的简明财务报表 与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司 比较困难或不可能，因为所用会计准则的潜在差异 已选择不使用延长的过渡期 。

使用预估的

根据公认会计准则编制未经审计的 简明财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响未经审计的简明财务 报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用金额。做出估计需要管理层做出重大判断 。至少合理的可能性是，管理层在制定其估计时考虑的于未经审计简明财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计 可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。这些 财务报表中包含的最重要的会计估计之一是权证负债的公允价值的确定。随着可获得更多 最新信息，此类估计可能会发生变化，因此实际结果可能与这些估计大不相同。实际结果 可能与这些估计值不同。

信用风险集中度

可能使公司面临集中信用风险的金融工具 包括金融机构的现金账户(有时可能超过联邦存托保险公司250,000美元的限额)，以及信托账户中持有的任何投资。截至2021年3月31日，本公司在该等账户上未出现亏损，管理层认为本公司在该等账户上不会面临重大风险 。截至2021年3月31日，该公司在信托账户中的投资包括对原始到期日为185天或更短的美国国债的投资，或对仅由美国国债 证券货币市场基金组成的货币市场基金的投资。

现金 和现金等价物

本公司将 购买时原始到期日在三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有 现金等价物。

信托帐户中持有的投资

本公司在信托账户中持有的投资组合 包括《投资公司法》第2(A)(16)节规定的期限为185天或更短的美国政府证券，或投资于投资于美国政府证券的货币市场基金，或两者的组合 。公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券在每个报告期末以公允价值列示于简明资产负债表 。这些证券的公允价值变动产生的损益计入随附的未经审计的经营简明报表 中信托账户持有的投资净收益 。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。

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未经审计的简明财务报表附注

金融工具的公允价值

公允价值定义 为在计量日期市场参与者 之间有序交易时因出售资产或转移负债而收取的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序 。

该层次结构将 相同资产或负债的活跃市场未调整报价(1级测量)给予最高优先级， 将 最低优先级给予不可观察的输入(3级测量)。这些层级包括：

在某些情况下， 用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次结构的不同级别。在这些情况下， 公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量有重要意义的最低水平输入进行整体分类 。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，由于工具的短期性质，现金、预付费用、应付账款、应计费用和应付特许经营税的账面价值 接近其公允价值 。本公司在信托账户中的投资包括对原始到期日为185天或更短的 美国国库券的投资，或对仅由美国国库券组成并按公允价值确认的货币市场基金的投资。信托账户中持有的投资的公允价值是根据活跃市场的报价 确定的。

就首次公开发售及私募认股权证 发行的认股权证的公允价值最初及其后均采用 蒙特卡罗模拟模型按公允价值计量。

提供 成本

发行成本包括 法律、会计、承销费用以及与首次公开募股(IPO)直接相关的其他成本。发售成本按相对公允价值基准分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具 ，与收到的总收益相比 。与衍生认股权证负债相关的发售成本在已发生时计入，在未经审核的简明经营报表中列示为非营业费用 。首次公开发售完成后，与公开发行股份相关的发售成本计入股东权益 。

衍生产品 担保负债

本公司不 使用衍生工具对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。本公司根据ASC 480和ASC 815-15评估其所有金融工具(包括已发行的股票购买权证)，以确定此类工具是否为衍生品或包含符合 嵌入式衍生品资格的功能。衍生工具的分类，包括该等工具 是否应记作负债或权益，会在每个报告期末重新评估。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明财务报表附注

根据ASC 815-40，就首次公开发售(“公开认股权证”)发行的11,500,000份认股权证 及7,350,000份私募认股权证 确认为衍生负债。因此，本公司确认权证工具为 按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整为公允价值。负债在行使之前必须在每个未经审计的简明资产负债表日期重新计量 ，公允价值的任何变化均在本公司未经审计的 简明经营报表中确认。与公开发售及私募认股权证相关发行的认股权证的公允价值最初使用蒙特卡罗模拟模型按公允价值计量，随后在每个计量日期使用蒙特卡罗模拟模型估计私募认股权证的公允价值 认股权证的公允价值。 认股权证的公允价值最初采用蒙特卡罗模拟模型计量，随后在每个计量日期使用蒙特卡洛模拟模型估计私募认股权证的公允价值。随后，与首次公开发行(IPO)相关发行的公开认股权证的公允价值已根据该等认股权证的上市市场价格进行计量。衍生 认股权证负债被归类为非流动负债，因为其清算不需要使用流动 资产或创建流动负债。

A类 可能赎回的普通股

公司根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导，对其可能赎回的A类普通股 进行会计核算。 强制赎回的A类普通股(如果有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。 有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，其赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在发生时被赎回)。 有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人控制之下，要么在发生赎回事件时赎回在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。 公司的A类普通股具有某些被认为不在公司控制范围内的赎回权 ，可能会发生不确定的未来事件。因此，截至2021年3月31日和2020年12月31日，20,427,285股A类普通股和19,322,943股可能赎回的A类普通股分别作为临时股本列报，不在公司简明资产负债表的股东权益 部分之外。

每股普通股净收益

每股普通股净收入的计算方法是将净收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。在计算每股摊薄收益时，本公司并未考虑在首次公开发售及私募中出售的认股权证购买合共18,850,000股本公司普通股的 影响，因为按库存股方法计入该等认股权证将属反摊薄 。因此，稀释后的每股收益与所列期间的基本每股收益相同。

本公司未经审计的简明营业报表 包括以类似于每股收益的两级法 的方式列报每股普通股的可赎回收益。A类普通股的基本和稀释后的每股普通股净收入的计算方法是，将截至2021年3月31日的三个月在信托账户上赚取的投资 应缴税款净额除以同期已发行的A类普通股的加权平均数 股。截至2021年3月31日的三个月，B类普通股的基本和稀释后每股普通股净收入的计算方法是：将约1100万美元的净收入减去可归因于A类普通股的净收入 $0，净收益约为1100万美元，除以同期已发行的B类普通股的加权平均数。

所得税 税

本公司采用资产负债法 核算所得税。递延税项资产及负债确认可归因于 因未经审核简明财务报表列载现有资产及负债金额与其各自税基之间的差异而导致的估计未来税项后果 。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预期收回或结算该等暂时性差额的 年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响 在包含颁布日期的期间的收入中确认。必要时设立估值免税额 以将递延税项资产降至预期变现金额。截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司分别拥有约87,000美元和约299,000美元的递延 纳税资产，每项资产都有完整的估值津贴记录 。

7GC&Co.控股， Inc.

未经审计的简明财务报表附注

公司遵守FASB ASC 740“所得税”的会计和报告要求 ，该要求对所得税的财务会计和报告采用资产负债法 。递延所得税资产和负债是根据未经审计的简明财务报表 与资产和负债的计税基准之间的差额计算的，这些差额将导致未来的应税或可扣税金额，计算依据是颁布的税法和适用于预计差额将影响应纳税所得期的税率 。必要时设立估值免税额 以将递延税项资产降至预期变现金额。该公司目前没有应税收入，但未来将产生 主要由信托账户赚取的利息收入组成的应税收入。公司的一般和行政成本 通常被认为是启动成本，目前不能扣除。在截至2021年3月31日的三个月内，本公司 未发生所得税支出。

截至2021年3月31日，没有未确认的税收优惠。FASB ASC 740规定了财务报表确认的确认阈值和计量属性，以及对纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的计量。要确认这些好处，税务机关审查后，纳税状况必须 更有可能持续。本公司将与未确认税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，未累计利息和罚款金额。 本公司目前未发现任何可能导致重大付款、应计 或与其立场发生重大偏差的审查问题。公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。 公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化 。

最近的 会计准则

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号。债务-可转换债务和 其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权中的合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计 (“ASU 2020-06”)，通过取消当前GAAP要求的主要分离模型，简化了可转换工具的会计 。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生产品范围例外所需的某些结算条件 ，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。本公司于2021年1月1日采用ASU 2020-06。采用ASU不会影响公司的财务状况、运营结果或现金流。

本公司管理层不相信 最近发布但尚未生效的任何其他会计准则如果目前采用会对随附的 未经审计的简明财务报表产生重大影响。

注3-首次公开发行

于2020年12月28日，本公司完成首次公开发售23,000,000个单位，包括3,000,000个超额配售单位，每单位10.00美元，产生毛收入 2.3亿美元，招致发行成本约1,320万美元，其中约810万美元用于递延承销佣金 。

每个单位包括一股A类普通股 和一份可赎回认股权证(每份为“公共认股权证”)的一半。每份公共认股权证使持有人有权按每股11.50美元的价格购买 一股A类普通股，并可进行调整(见附注7)。

附注4-相关的 方交易

方正 共享

于2020年10月13日，保荐人购买了5031,250股本公司B类普通股，每股票面价值0.0001美元(“方正股份”)，总购买价为25,000美元，约合每股0.005美元。2020年12月1日，发起人向 公司提名的四名董事每人转让了25,000股方正股票。于二零二零年十二月，本公司以每股已发行B类普通股派发股息约0.143股，合共发行方正股份5,750,000股。一些最初的股东 随后将总计14,286股股票重新转让给保荐人。在5,750,000股已发行方正股份中，如果承销商没有全部行使超额配售，保荐人最多可没收750,000股 ，因此首次公开发行(IPO)后，首次公开发行(IPO)后，首次公开发行(IPO)后，首次公开发行的股东将拥有本公司已发行和已发行股份的20.0%。承销商 于2020年12月28日全面行使超额配售选择权，75万股方正股票不再被没收。

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未经审计的简明财务报表附注

本公司的初始股东同意 不转让、转让或出售其创始人的任何股份，直至(A)业务合并完成 一年或(B)初始业务合并后，(X)如果A类普通股的最后售价等于或超过 每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)，在任何30个交易日内的任何20个交易日 之前不转让、转让或出售其创始人的任何股份。 在任何30个交易日内 在任何20个交易日内 如果A类普通股的最后售价等于或超过 每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后) 或(Y)公司 完成清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易的日期，该交易导致所有股东 有权将其普通股换取现金、证券或其他财产。

私募 配售认股权证

在首次公开发售结束的同时，本公司完成了7,350,000份私募认股权证的私募配售，向保荐人配售的价格为每份私募 认股权证1.00美元，产生约740万美元的收益。

每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股公司A类普通股 。出售私募认股权证的若干收益 与信托账户持有的首次公开发行的净收益相加。如果本公司未能在合并期内完成业务合并 ，出售私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份 (受适用法律的要求)，私募认股权证到期将一文不值。

本票 票据关联方

2020年9月18日，保荐人同意向 本公司提供总额高达300,000美元的贷款，用于支付与根据本票进行首次公开募股( “票据”)相关的费用。这笔贷款为无息贷款，应于首次公开发售完成时到期。本公司根据票据借入 15万美元，并于2020年12月28日全额偿还票据。

相关 党的贷款

为支付与企业合并相关的交易成本，公司的保荐人、保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以 但没有义务按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。此类周转资金贷款 将由本票证明。票据将在业务合并完成时偿还，不计利息， 或者，贷款人自行决定，在业务合并完成后，最多可将150万美元的票据转换为额外的私募认股权证，价格为每份认股权证1.00美元。 如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会 用于偿还营运资金贷款。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有营运资本贷款项下的借款 。

管理 支持协议

该公司同意每月向赞助商支付10,000美元的办公空间、水电费以及秘书和行政支持费用。服务自证券首次在纳斯达克上市之日起 开始，并将于本公司完成业务合并或本公司清算之日(以较早者为准)终止 。

附注5-承付款和 或有事项

注册 权利

根据于首次公开发售生效 日签署的登记权协议，方正股份、私募 认股权证及任何于转换营运资金贷款时发行的认股权证及任何可能于转换营运资金贷款及 转换方正股份时发行的A类普通股股份(以及任何可于转换营运资金贷款及 转换方正股份时发行的A类普通股股份)的持有人均有权享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)， 要求公司登记此类证券。此外，持有者对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权 。注册权协议不 包含因延迟注册本公司证券而导致的违约金或其他现金结算条款。 公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

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未经审计的简明财务报表附注

承销 协议

公司授予承销商45天 选择权，可额外购买最多3,000,000个单位，以弥补首次公开发行(IPO)价格减去承销 折扣和佣金后的超额配售。承销商于2020年12月28日全面行使超额配售选择权。

承销商有权获得首次公开募股(IPO)总收益2.0%或总计460万美元的现金承销折扣 。此外，承销商的代表 有权获得首次公开募股(IPO)3.5%的递延费用，约合810万美元。仅在 公司完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商代表支付递延的 费用。

风险 和不确定性

管理层继续评估 新冠肺炎疫情对行业的影响，并得出结论，虽然该病毒可能会对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响 ，但具体影响截至这些未经审计的简明财务报表的日期尚不容易 确定。未经审计的简明财务报表不包括 这一不确定性结果可能导致的任何调整。

附注6-衍生产品 担保负债

截至2021年3月31日和2020年12月31日， 公司分别有11,500,000份公开认股权证和7,350,000份私募认股权证未偿还。

公开认股权证将于(A)企业合并完成后30天或(B)首次公开发行(IPO)结束后12个月(以较晚者为准) 开始可行使，条件是在每种情况下，本公司均根据证券法拥有一份有效的登记声明，涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股 股票，并备有与该等普通股相关的现行招股说明书(或本公司允许持有人 根据以下条件以无现金方式行使其认股权证本公司已同意在实际可行范围内尽快(但不得迟于初始业务合并结束后15个营业日)向 证券交易委员会提交一份涵盖可在行使认股权证时发行的A类普通股股份的登记说明书，使该登记 说明书生效，并维持一份与该等A类普通股股份有关的现行招股说明书，直至认股权证 到期或赎回为止。如果因行使认股权证而发行的A类普通股股票的登记声明 在初始业务合并结束后第60个营业日仍未生效，权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免，在有有效登记声明的时间 以及本公司未能维持有效登记声明的任何期间内，以“无现金方式”行使认股权证。 如果是这样的话，权证持有人可以“无现金方式”行使认股权证。 如果是这样的话，权证持有人可以“无现金方式”行使认股权证。 如果是这样的话，权证持有人可以“无现金方式”行使认股权证。 如果是这样的话。

认股权证的行使价为每股11.50美元 ，可进行调整，自企业合并完成之日起五年内到期，或在赎回或清算时更早到期 。行使认股权证时可发行的A类普通股的行权价格和股票数量在某些情况下可能会调整 ，包括股票分红或资本重组、重组、合并或合并。此外，如果(X)本公司为筹集资金而增发A类普通股或股权挂钩证券 与结束其初始业务合并相关的A类普通股的发行价或有效发行价低于每股A类普通股9.20美元 (该发行价或有效发行价将由公司 董事会真诚决定)，如果是向保荐人或其关联公司发行任何此类股票，则不考虑所持任何方正股票(不考虑所持有的任何方正股票)。 此外，如果(X)本公司为筹集资金而增发A类普通股或与股权挂钩的证券 ，且不考虑所持任何方正股票，则A类普通股的发行价或有效发行价低于每股9.20美元。发行前(如适用)(“新发行价格”)，(Y)该等发行的总 收益占股权收益总额及其利息的60%以上，可用于资助 本公司于该初始业务合并完成之日的初始业务合并(扣除赎回净额)，(Y)该等发行的总收益占股权收益总额及其利息的60%以上，可用于该初始业务合并完成之日的资金 。 和(Z)本公司完成初始业务合并的前一个交易日起的20个交易日内，公司普通股的成交量加权平均交易价格(该价格为“市值”) 低于每股9.20美元，认股权证的行权价将调整为(最接近的)等于市值和新发行价格中较高的 的115%, 下面描述的每股18.00美元的赎回触发价格将调整(调整为 最接近的美分)，等于市值和新发行价格中较高者的180%。

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未经审计的简明财务报表附注

此外，在任何情况下，本公司均不需要 以现金净额结算公开认股权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并 ，并且本公司清算信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到有关 其认股权证的任何此类资金，也不会从信托账户外持有的本公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派 。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。如果公司要求赎回公开认股权证，管理层 将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议 中所述的“无现金基础”进行赎回。行使认股权证时可发行普通股的行使价和数量在某些情况下可能会调整 ，包括股票股息、非常股息或资本重组、重组、合并或合并 。如果本公司无法在合并期内完成企业合并，并且本公司清算信托账户中持有的资金 ，认股权证持有人将不会收到任何与其认股权证相关的资金，也不会 从信托账户以外持有的公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此， 认股权证到期可能一文不值。

一旦认股权证可以行使，公司 可以赎回尚未发行的认股权证(私募认股权证除外)：

本公司不会赎回认股权证，除非 证券法下有关行使认股权证时可发行的A类普通股股份的登记声明 有效，且有关A类普通股的最新招股说明书可在整个30天赎回期间内获得， 除非认股权证可按无现金基础行使，而该等无现金行使可获豁免根据证券法 进行登记。 则本公司不会赎回该等认股权证，除非该等认股权证可按证券法以无现金方式行使，而该等无现金行使可获豁免根据证券 法登记。 本公司将不会赎回该等认股权证。若该等认股权证可由本公司赎回时，如因行使认股权证而发行的 普通股股份未能根据适用的州蓝天法律获豁免登记或获得资格，或 公司无法进行该等登记或资格，则本公司不得行使其赎回权。

私募认股权证将与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同 ，不同之处在于私募认股权证和行使私募认股权证后可发行的普通股在企业合并完成后 才可转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。此外，私募认股权证将 可在无现金基础上行使，只要由初始购买者或其获准受让人持有，则不可赎回。 如果私募认股权证由初始购买者或其准许受让人以外的其他人持有，则认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。 如果私募认股权证由初始购买者或其准许受让人以外的其他人持有，则本公司可赎回认股权证，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

注7-股东权益

优先股-公司 有权发行100万股优先股，每股票面价值0.0001美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，未发行或流通股优先股。

A类普通股-公司 被授权发行1亿股A类普通股，每股票面价值0.0001美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行的A类普通股有23,000,000股，包括20,427,285股和19,322,943股可能需要赎回的A类普通股，分别在随附的未经审计的浓缩资产负债表中归类为临时股本 。

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未经审计的简明财务报表附注

B类普通股-公司 被授权发行1000万股B类普通股，每股票面价值0.0001美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已发行的B类普通股共有575万股，没有股份被没收。

公司B类普通股 的持有者每股享有一票投票权。B类普通股股票将在企业合并时以一对一的方式自动转换为A类普通股 股票，受股票拆分、股票分红、重组、 资本重组等调整的影响。增发或视为增发A类普通股或股权挂钩证券，超过首次公开发行股票的发行金额，并与首次公开募股的结束有关的情况下，/或视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的增发金额超过首次公开发行股票的发行金额，且与首次公开发行合并的结束有关的情况下， B类普通股应转换为A类普通股的比例将进行调整(除非大多数B类普通股流通股的持有人 同意免除任何此类发行的调整或被视为 发行)，以使所有B类普通股转换后可发行的A类普通股的数量在转换后合计相等 。首次公开发行(IPO)完成时已发行普通股总数的20%，加上所有A类普通股和与初始业务合并相关而发行或视为发行的A类普通股和股权挂钩证券(不包括向 初始业务合并中的任何卖方发行或将发行的任何股份或股权挂钩证券，以及 向本公司提供的贷款转换后向保荐人或其关联公司发行的任何私募等值认股权证)。

附注8-公允价值计量

下表提供了有关本公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债的信息 ，并显示了本公司用来确定该等公允价值的估值技术的公允价值等级 。

2021年3月31日

2020年12月31日

在报告期开始时确认来往于第 1、2和3级的转账。截至2021年3月31日，当公募认股权证单独上市和交易时，公募认股权证的估计公允价值从 3级计量转为1级公允价值计量。

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未经审计的简明财务报表附注

1级工具包括 投资于政府证券的共同基金。该公司使用实际贸易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价 市场价格以及其他类似来源等信息来确定其投资的公允价值。

自2021年3月以来，与首次公开发行(IPO)相关发行的公开认股权证的公允价值一直基于此类认股权证的上市市场价格计量，这是一种 一级衡量标准。在截至2021年3月31日的三个月中，公司确认了因负债公允价值减少约1150万美元而产生的未经审计简明营业报表的收益，该负债公允价值在附带的未经审计简明营业报表上作为衍生权证负债的公允价值变动 列示。

私募认股权证和公开认股权证在分开上市和交易之前的估计公允价值 是使用第3级投入确定的。 蒙特卡罗模拟中固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率 和股息收益率有关。本公司根据本公司 交易认股权证的隐含波动率以及与认股权证的预期剩余寿命相匹配的选定同行公司普通股的历史波动率来估计其普通股认股权证的波动率。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，到期日与认股权证的预期剩余寿命相似 。认股权证的预期寿命假定等于其剩余的合同期限 。股息率是以历史利率为基础的，公司预计历史利率将保持在零。

下表提供了有关第3级公允价值计量输入在其计量日期的定量信息 ：

截至2021年3月31日的三个月衍生权证负债的公允价值变动摘要如下：

注9-后续 事件

本公司评估 未经审核简明资产负债表日期之后至未经审核简明财务报表可供发布之日为止发生的后续事件及交易，并确定并无发生任何需要 调整未经审核简明财务报表中的披露的事件。

提及的 “公司”、“7GC Co.Holdings，Inc.”、“7GC”、“我们”、“我们”或“我们” 指的是7GC控股公司。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析 应与本 报告中其他地方包含的未经审计的中期简明财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及 风险和不确定性的前瞻性陈述。

有关 前瞻性陈述的注意事项

这份Form 10-Q季度报告 包括1933年证券法(经修订)第27A节和交易法第 21E节所指的前瞻性陈述。我们基于对未来事件的当前预期和预测做出这些前瞻性声明。 这些前瞻性声明会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际 结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性声明明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效 或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过 术语识别前瞻性陈述，例如“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“ ”预期、“相信”、“估计”、“继续”或此类术语的否定或其他 类似表述。可能导致或促成此类差异的因素包括(但不限于)我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的那些因素。

概述

我们是一家空白支票公司，于2020年9月18日在特拉华州注册成立。我们成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。 我们是一家新兴成长型公司，因此，本公司面临与新兴成长型公司相关的所有风险。

赞助商和融资

我们的赞助商是7GC& Co.Holdings LLC，一家特拉华州的有限责任公司(“赞助商”)。我们首次公开发行的注册声明 已于2020年12月22日宣布生效。于2020年12月28日，我们完成首次公开发售23,000,000个单位 (“单位”，就发售单位所包括的A类普通股而言，称为“公开股份”)， 包括3,000,000个额外单位以弥补超额配售(“超额配售单位”)，每单位10.00美元，产生 2.3亿美元的毛收入，并产生约1320万美元的发售成本，其中约1320万美元

在首次公开发售(IPO) 结束的同时，我们完成了7,350,000份认股权证的私募(“私募”)(每份为“私募认股权证”，统称为“私募认股权证”)，向保荐人的每份私募 配售认股权证的价格为1.00美元，产生约740万美元的收益。

信托帐户

首次公开募股和定向增发结束后，首次公开募股的净收益中的2.3亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的部分收益被存入美国的信托账户(“信托账户”)， 由大陆股票转让信托公司作为受托人，并投资于投资公司法第2(A)(16)节规定的 含义内的美国政府证券。或符合1940年修订的“投资公司法”(“投资公司法”)第2a-7条特定条件的任何货币市场基金，这些基金仅投资于直接的美国政府国库债务，直至(I)完成企业合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给我们的股东，两者中以较早者为准，如下所述。

初始业务组合

如果我们无法在首次公开募股(IPO)结束后24个月内或2022年12月28日(“合并期”)内完成业务合并，我们将 (I)停止除清盘以外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回，但不超过十个工作日 ，以每股价格赎回公开发行的股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额 ，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息(减去最多100,000美元 用于支付解散费用的利息)，除以当时已发行的公开股票数量，赎回将完全消除 公共股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)， 受适用法律的约束，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回，但须经其余股东批准 和在每种情况下，均须遵守其规定债权人债权的义务和适用法律的要求。承销商代表已同意 如果我们没有在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利 ，在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中持有的资金中，该资金将 可用于赎回公开发行的股票。如果进行此类分配，剩余可供分配的 资产的每股价值可能低于单位首次公开募股价格(10.00美元)。

流动性与资本资源

截至2021年3月31日，我们拥有约150万美元的现金和约180万美元的营运资金(不包括可能使用信托账户利息收入支付的约10.6万美元税款 )。

我们在首次公开发售(IPO)完成前的流动资金需求已通过保荐人支付25,000美元来满足，以根据票据向保荐人购买创始人股票和贷款收益 150,000美元。我们在2020年12月28日全额偿还了票据。在 首次公开发行(IPO)完成后，我们的流动资金通过完成首次公开发行(IPO)和信托账户以外的私募所得的净收益来满足。

基于上述情况， 管理层相信，我们将有足够的营运资金和借款能力，通过较早完成业务合并或自本申请之日起一年来满足其需要。 管理人员相信，我们将有足够的营运资金和借款能力来满足其需求。在此期间，我们将使用这些资金支付现有应付帐款 ，识别和评估潜在的初始业务合并候选者，对潜在目标 业务进行尽职调查，支付差旅费用，选择要合并或收购的目标业务，以及构建、谈判和完成业务合并 。

管理层继续 评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，截至未经审计的简明财务报表的日期 ，具体影响无法轻易确定。未经审计的简明财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整 。

经营成果

我们从 成立到2021年3月31日的整个活动都是为我们的成立和首次公开募股(IPO)做准备。在完成初始业务合并之前，我们不会产生任何运营 收入。

截至2021年3月31日的三个月，我们的净收益约为1,100万美元，其中包括信托账户的利息收入约6,000美元和衍生权证负债的公允价值变动约1,150万美元，被约37万美元的一般和行政费用以及约49,000美元的特许经营税支出所抵消。

合同义务

注册 权利

根据于首次公开发售生效日期 签署的登记权协议，方正股份、私募 认股权证及任何于转换营运资金贷款时发行的认股权证及任何可能于转换营运资金贷款及 方正股份转换时发行的A类普通股股份(以及行使私募认股权证及认股权证后可能发行的任何A类普通股)的持有人均有权享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求我们登记此类证券。 此外，持有者对企业合并完成后提交的登记 报表有一定的“搭载”登记权。注册权协议不包含因延迟注册我们的证券而导致的清算 损害赔偿或其他现金结算条款。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的 费用。

承销 协议

我们授予承销商45天的选择权，可以 购买最多3,000,000个额外单位，以弥补首次公开发行(IPO)价格的超额配售，减去承销折扣 和佣金。承销商于2020年12月28日全面行使超额配售选择权。

承销商有权获得首次公开募股(IPO)总收益2.0%或总计460万美元的现金承销折扣 。此外，承销商的代表 有权获得首次公开募股(IPO)3.5%的递延费用，约合810万美元。仅在 我们根据承销协议条款完成业务合并的情况下，才会从信托账户中持有的金额中向承销商代表支付递延的 费用。

关键会计政策

可能赎回的A类普通股

我们根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导，对我们的A类普通股主题 进行可能的赎回。 必须强制赎回的A类普通股(如果有)的股票被归类为负债工具，并按公允价值计量。 有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股)被归类为临时股权，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不是完全在我们控制的范围内。在所有其他时间，A类普通股的股票被归类为股东权益。我们的A类普通股 具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，并受未来发生不确定事件的影响 。因此，截至2021年3月31日和2020年12月31日，可能赎回的20,427,285股A类普通股和19,322,943股A类普通股分别作为临时股权列示，不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分。

每股普通股净收入

每股普通股净收入的计算方法是将净收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。在计算稀释每股收益时，我们没有考虑 首次公开发行(IPO)和定向增发(Private Placement)中出售的认股权证购买本公司普通股共计18,850,000股的影响，因为根据库存股方法，纳入这些认股权证将是反稀释的。 因此，稀释后每股收益与本报告期间的基本每股收益相同。

我们未经审计的简明营业报表 包括以类似于每股收益的两级法 的方式列报的每股普通股收益，但需赎回。A类普通股的基本和稀释后的每股普通股净收入的计算方法是，将截至2021年3月31日的三个月在信托账户上赚取的投资 应缴税款净额除以同期已发行的A类普通股的加权平均数 股。截至2021年3月31日的三个月，B类普通股的基本和稀释后每股普通股净收入的计算方法是：将约1100万美元的净收入减去可归因于A类普通股的净收入 $0，净收益约为1100万美元，除以同期已发行的B类普通股的加权平均数。

近期会计公告

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号。债务-可转换债务和 其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权中的合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计 (“ASU 2020-06”)，通过取消当前GAAP要求的主要分离模型，简化了可转换工具的会计 。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生产品范围例外所需的某些结算条件 ，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。我们于2021年1月1日通过了ASU 2020-06。采用ASU不会影响我们的财务状况、运营结果或现金流。

我们的管理层不认为最近发布但尚未生效的任何其他会计声明(如果目前采用)会对我们未经审计的 简明财务报表产生实质性影响。

表外安排

截至2021年3月31日， 我们没有任何S-K规则第303(A)(4)(Ii)项定义的表外安排。

就业法案

2012年的JumpStart Our Business 创业法案(“JOBS法案”)包含多项条款，其中包括放宽符合条件的 上市公司的某些报告要求。我们符合“新兴成长型公司”的资格，根据“就业法案”，我们可以遵守 基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟 采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能无法在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的 相关日期遵守此类准则。因此，未经审计的精简 财务报表可能无法与截至上市公司 生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

此外，我们 正在评估依赖JOBS法案提供的其他降低的报告要求的好处。根据《就业法案》中规定的 某些条件，如果作为一家“新兴成长型公司”，我们选择依赖此类豁免，我们 可能不会被要求(I)根据第404条提供关于我们的财务报告内部控制制度的审计师证明报告，(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案对非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露， 。 我们可能不会被要求(I)根据第404条提供关于我们财务报告的内部控制系统的审计师证明报告，(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案(Dodd-Frank Wall Street改革and Consumer Protection Act)可能要求的所有非新兴成长型上市公司的薪酬披露。(Iii)遵守PCAOB可能采纳的关于强制性审计公司轮换或提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)的补充信息的任何要求 ，并(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目 ，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较 。这些豁免将在我们的首次公开募股(IPO)完成后或在 我们不再是“新兴成长型公司”(以较早者为准)之前的五年内适用。

我们是交易法第12b-2条规定的较小的报告公司 ，不需要提供此项规定的其他信息。 截至2021年3月31日，我们不受任何市场或利率风险的影响。首次公开募股的净收益，包括信托账户中的 金额，已投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或投资于货币市场 基金，这些基金符合1940年修订后的《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件，仅投资于直接美国 政府国库券。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的重大利率风险敞口 。

自成立以来，我们没有从事过任何对冲活动，也不希望就我们面临的 市场风险进行任何对冲活动。

评估披露控制和程序

披露控制程序 旨在确保在证券交易委员会规则和表格中指定的 期限内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交的报告(如本季度报告)中要求披露的信息。信息披露控制的设计也是为了确保此类信息被 积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便于及时做出有关所需披露的决定 。我们的管理层在首席执行官和首席财务官(我们的“认证官员”)的参与下，根据“交易法”第13a-15(B)条，评估了截至2021年3月31日我们的 披露控制和程序的有效性。根据 评估，我们的认证人员得出结论，截至2021年3月31日，我们的披露控制和程序并不有效 完全是因为我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，这在下文的“财务报告内部控制的变化 ”中进行了描述。鉴于这一重大弱点，我们进行了必要的额外分析，以 确保我们的财务报表是根据美国公认会计原则编制的。因此， 管理层认为，本季度报告中包含的财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们在所述期间的 财务状况、运营结果和现金流。

我们不希望 我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈情况。披露控制和程序，无论 构思和操作有多好，只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保满足披露控制和程序的目标。 此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制， 并且必须考虑相对于其成本的收益。由于所有披露控制和程序的固有限制， 对披露控制和程序的任何评估都不能绝对保证我们已检测到所有控制缺陷 和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计还部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的 未来条件下都能成功实现其声明的目标。

财务内部控制的变化 报告

在截至2021年3月31日的三个月内，本季度报告Form 10-Q中涵盖的财务报告内部控制没有发生变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或很可能对财务报告内部控制产生重大影响，因为导致我们财务报表重述的情况尚未确定 。管理层已实施补救措施，以解决重大缺陷并改善我们对财务报告的 内部控制。具体地说，我们扩大和改进了复杂证券和相关会计准则的审查流程。我们计划通过加强对会计文献的访问、确定关于复杂会计应用的第三方 专业人员的咨询、考虑具有所需 经验的更多员工以及对现有会计专业人员的培训来进一步改进这一流程。

第二部分-其他资料

无

签名

根据1934年证券交易法的要求 ，注册人已正式授权以下签名人代表其签署本报告 。

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