目录

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

---

表格10-Q

---

(标记一)

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

截至2021年3月31日的季度

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

在由至至的过渡期内

委托档案第001-39648号

---

黄石公园收购公司

(注册人的确切姓名载于其约章)

---

特拉华州		85-2732947
(述明或其他司法管辖权 公司或组织)		(国际税务局雇主识别号码)

内布拉斯加州奥马哈市道奇街1601号，3300Suite3300，邮编：68102

(主要行政办公室地址，邮编)

(402) 225-6511

(注册人电话号码，包括区号)

---

根据交易法第12(B)条登记的证券：

班级名称	商品代号	注册的交易所名称
单位，每个单位包括一股A类普通股，面值0.0001美元，以及一个可赎回认股权证的一半	YSACU	纳斯达克股票市场有限责任公司
A类普通股，面值0.0001美元，作为单位的一部分	YSAC	纳斯达克股票市场有限责任公司
认股权证，每股可行使一股A类普通股的完整认股权证，行权价为每股11.50美元	YSACW	纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是，否，☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是，否，☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服务器		规模较小的报告公司
		新兴成长型公司

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是，否，☐

截至2021年5月21日，分别发行和发行了13,598,898股A类普通股，每股票面价值0.0001美元和3,399,724股B类普通股，每股面值0.0001美元。

黄石公园收购公司

表格10-Q季度报告

截至2021年3月31日止的期间

目录

	页面
第一部分-财务信息	1
项目1.财务报表(未经审计)	1
截至2021年3月31日的未经审计资产负债表	1
未经审计的营业报表-截至2021年3月31日的三个月	2
未经审计的股东权益变动表-2021年3月31日	3
未经审计的现金流量表-截至2021年3月31日的三个月	4
未经审计财务报表附注	5
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析	14
项目3.关于市场风险的定量和定性披露	19
项目4.控制和程序	19
第II部分-其他信息	19
项目1.法律诉讼	19
第1A项风险因素	19
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用	20
项目3.高级证券违约	20
项目4.矿山安全信息披露	20
项目5.其他信息	20
项目6.展品	21
展品索引	21
签名	22

第一部分-财务信息

	2021年3月31日			2020年12月31日(重述)
资产：
流动资产：
现金	$	875,049		$	1,122,194
以信托形式持有的投资		138,730,613			138,716,226
预付费用		391,707			403,186
总资产		139,997,369			140,241,606
负债和股东权益：
流动负债：
应付账款和应计费用		125,629			153,928
应付递延承销费		4,759,615			4,759,615
流动负债总额		4,885,244			4,913,543
担保责任		13,357,690			18,003,841
总负债		18,242,934			22,917,384
承付款和或有事项：
A类普通股，面值0.0001美元；13,598,898股，可能以每股10.2美元的价格赎回		138,708,760			138,708,760
股东权益：
优先股，面值0.0001美元；授权股票100万股；无已发行和已发行股票		-			-
A类普通股，面值0.0001美元；授权股份2亿股		-			-
B类普通股，面值0.0001美元；授权发行2000万股；于2021年3月31日和2020年12月31日发行和发行3399,724股		340			340
额外实收资本		-			-
累计赤字		(16,954,665	)		(21,384,878	)
股东权益总额		(16,954,325	)		(21,384,538	)
总负债和股东权益	$	139,997,369		$	140,241,606

专业费用和其他费用		$	(101,234	)
除所得税外的州特许经营税			(50,000	)
一般和行政费用			(73,569	)
认股权证负债的公允价值变动			4,646,151
营业净收入			4,421,348
其他收入--利息和股息收入			11,813
信托持有的有价证券的未实现亏损			(2,948	)
所得税前收入			4,430,213
所得税(拨备)优惠			-
普通股应占净收益		$	4,430,213
每股普通股净收入：
A类普通股-基本普通股和稀释普通股		$	0.26
B类普通股-基本和稀释		$	0.26

		普通股																额外实收资本				累计赤字				股东权益总额
		甲类								B类
		股票				金额				股票				金额
余额-2020年12月31日			-			$	-				3,399,724			$	340			$	-			$	(21,384,878	)		$	(21,384,538	)
净收入			-				-				-				-				-				4,430,213				4,430,213
余额-2021年3月31日			-			$	-				3,399,724			$	340			$	-			$	(16,954,665	)		$	(16,954,325	)

经营活动的现金流：
净收入		$	4,430,213
将净收入与经营活动中使用的净现金进行调整：
证券未实现亏损			2,948
认股权证负债的公允价值变动			(4,646,151	)
营业资产和负债变动情况：
预付费用			11,479
应付账款和应计费用			(28,299	)
用于经营活动的现金净额			(229,810	)
投资活动的现金流：
出售投资所得收益			416,163,343
购买投资			(416,180,678	)
用于投资活动的净现金			(17,335	)
现金净减少额			(247,145	)
现金-期初			1,122,194
现金-期末		$	875,049
以现金支付的利息		$	-
以现金支付的所得税		$	-

注1-组织和业务说明

组织和常规

黄石收购公司(以下简称“公司”)于2020年8月25日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是与一项或多项业务进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。到目前为止，该公司既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。公司管理层在业务合并方面拥有广泛的自由裁量权，但打算集中在住宅建筑、服务于住宅建筑市场的制造、金融服务和商业房地产行业寻找目标业务。本公司的保荐人是特拉华州的中银黄石有限责任公司(“保荐人”)。该公司已选择12月31日作为其财政年度末。

本公司于2020年10月26日完成首次公开发售(“IPO”)，详情如下。该公司最早在完成业务合并之前不会产生任何营业收入。首次公开招股后，本公司已经并将继续从首次公开招股及出售信托账户(定义见下文)持有的私募认股权证所得款项中，以现金及现金等价物投资收入的形式产生营业外收入。

我们认为，包括正常经常性调整在内的所有调整都已在此反映，这些调整是公平列报中期未经审计财务状况和未经审计经营业绩所必需的。过渡期的经营结果不一定代表全年的预期结果。中期未经审计财务报表的注释已被省略，这些附注将与我们分别于2021年3月12日和2021年5月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-K和10-K/A表格年度报告中所载的截至2020年12月31日的已审计财务报表中包含的披露内容大幅重复。

融资

本公司首次公开发行(IPO)注册书于2020年10月21日宣布生效。于二零二零年十月二十六日，本公司完成首次公开发售12,500,000股单位(“单位”)，以及出售7,500,000份认股权证(“私人配售认股权证”)，每股A类普通股(“A类普通股”)面值为每股0.0001元(“A类普通股”)，每股单位面值10.00元(见附注3所述)，以及出售7,500,000份认股权证(“私募认股权证”)，价格为每份私募认股权证1元。

首次公开发售结束时，出售首次公开发售单位所得款项净额中的127,500,000美元(每单位10.20美元)，包括出售私募认股权证所得款项，存入位于美国北卡罗来纳州摩根大通银行的信托帐户(“信托帐户”)，由大陆股票转让及信托公司担任受托人。在2020年12月1日行使承销商的超额配售选择权时，出售额外出售单位的净收益(包括向我们的保荐人出售额外私募认股权证的收益)中的10,988,980美元存入信托账户。

信托帐户

信托账户中持有的资金投资于“投资公司法”第2(A)(16)节所述的美国政府证券，到期日不超过185天，或投资于任何符合“投资公司法”第2a-7条某些条件的开放式投资公司，直至(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给本公司的股东，两者中以较早者为准，如下所述：(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给本公司的股东，如下所述：(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给本公司的股东，如下所述：(I)完成业务合并或(Ii)将信托账户中的资金分配给本公司的股东，两者中以较早者为准。

黄石公园收购公司

财务报表附注

注1-组织和业务运作说明(续)

企业合并

公司管理层对首次公开募股和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成一项业务合并。公司必须完成与一家或多家目标企业的初始业务合并，这些目标企业的公平市值合计至少相当于达成业务合并协议时信托账户中持有的净资产的80%(不包括信托账户中持有的任何递延承销佣金的金额)，这些目标企业的公平市值合计至少相当于信托账户中持有的净资产的80%(不包括信托账户中持有的任何递延承销佣金的金额)。本公司只有在业务后合并公司拥有或收购目标公司已发行及未偿还有表决权证券的50%或以上，或以其他方式取得目标业务的控股权，足以使其无须根据经修订的1940年投资公司法(“投资公司法”)注册为投资公司时，才会完成业务合并。不能保证本公司将能够成功实施业务合并。

公司将向其股东提供在企业合并完成时赎回全部或部分公开股票的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)通过要约收购的方式赎回全部或部分公开发行的股票。关于公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约的决定将由公司作出。股东将有权按信托账户中持有的金额的一定比例(最初为每股10.20美元)赎回他们的股票，这部分金额是在企业合并完成前两个工作日计算的，包括从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，这些利息以前没有释放给公司来支付纳税义务。本公司认股权证业务合并完成后，将不会有赎回权。根据会计准则编纂(“ASC”)第480主题“区分负债与股权”，A类普通股按赎回价值入账，并归类为临时股权。

在这种情况下，如果公司在完成企业合并后拥有至少5000001美元的有形资产净值，并且所投票的大多数股票投票赞成企业合并，则公司将继续进行企业合并。如果适用法律或证券交易所上市要求不要求股东投票，且本公司因业务或其他原因不决定进行股东投票，则本公司将根据其修订和重新发布的公司注册证书(“公司注册证书”)，根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回，并向证券交易委员会提交包含与完成业务合并前的委托书中所包含的基本相同信息的要约收购文件。如本公司就企业合并寻求股东批准，方正股份持有人已同意投票表决其方正股份(定义见附注4)及在首次公开发行(IPO)时或之后购买的任何公开股份，赞成批准企业合并，并放弃与股东投票批准企业合并相关的任何该等股份的赎回权。然而，在任何情况下，该公司都不会赎回其公开发行的股票，赎回金额不会导致其有形资产净值低于500001美元。在此情况下，本公司将不会赎回其公开发行的股份及相关业务合并，而可能会寻求另一项业务合并。此外，每个公共股东可以选择赎回其公开发行的股票，没有投票权，如果他们真的投票了，无论他们投票支持还是反对拟议的企业合并。

尽管如上所述，如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且没有根据要约收购规则进行赎回，本公司的公司注册证书规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的“1934年证券交易法”(“交易法”)第13条的定义)，将被限制赎回超过15%的股份。

黄石公园收购公司

财务报表附注

注1-组织和业务运作说明(续)

业务合并(续)

发起人同意(A)放弃其持有的与完成企业合并相关的任何创始人股份和公开发行股票的赎回权，以及(B)不提出对公司注册证书的修订；(I)修改公司在合并期内(定义见下文)未完成企业合并时赎回100%公开发行股份的义务的实质或时间；或(Ii)关于与股东权利或首次合并前活动有关的任何其他条款；或(Ii)关于与股东权利或首次合并前活动有关的任何其他条款，发起人同意放弃赎回其持有的任何创始人股份和公开发行股份的权利，以及(B)不建议修订公司注册证书，以修改公司在合并期内(定义见下文)赎回100%公开发行股份的义务的实质或时间，除非本公司向公众股东提供赎回其公开股份的机会，连同任何该等修订及(Iii)如本公司未能完成业务合并，则放弃从信托账户清算有关方正股份的分派的权利。

该公司将在首次公开募股(IPO)结束后15个月，即2022年1月25日之前完成业务合并。如果本公司未能在合并期内完成企业合并，本公司将(I)停止除清盘目的外的所有业务；(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回100%已发行的公众股票，但赎回不超过10个工作日，赎回100%的已发行公众股票，每股价格以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括赚取的利息(用于支付解散费用的利息不超过10万美元)除以当时已发行公众股票的数量，这将使公众完全被赎回于赎回后，(Iii)在获得其余股东及本公司董事会批准下，尽快解散及清盘(如有)，及(Iii)在任何情况下均须遵守特拉华州法律就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的义务。

发起人同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，发起人将放弃对方正股份的清算权。然而，如果保荐人在首次公开募股(IPO)中或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成业务合并，该等公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。承销商已同意，倘若本公司未能在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托户口持有的递延承销佣金(见附注5)的权利，而在此情况下，该等款项将包括在信托户口内可用于赎回公众股份的资金内。在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的IPO价格(10.00美元)。

发起人同意，如果第三方对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品提出任何索赔，或本公司已与其讨论订立交易协议的预期目标企业提出任何索赔，发起人将对本公司负责，将信托账户中的资金金额降至以下(1)每股公开股票10.20美元或(2)由于信托资产价值减少而在信托账户清盘之日在信托账户中持有的每股公开股票的较低金额，在每种情况下，均可扣除可能产生的利息金额。在上述情况下，发起人应向本公司承担责任，将信托账户中的资金数额减至(1)每股公开股票10.20美元或(2)由于信托资产价值减少而在信托账户中持有的每股公众股票的较低金额。此责任不适用于执行放弃任何及所有进入信托账户权利的第三方提出的任何索赔，也不适用于根据本公司对IPO承销商的赔偿对某些负债(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债)提出的任何索赔。此外，如果已执行的豁免被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使与本公司有业务往来的所有卖方、服务提供商(本公司的独立公共会计师除外)、潜在的目标企业或其他实体与本公司签署协议，放弃对本信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利益或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。(注：本公司将努力使所有供应商、服务提供商(不包括本公司的独立公共会计师)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议，放弃对本信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、权益或索赔。

新兴成长型公司

根据证券法第2(A)节的定义，本公司是一家经2012年Jumpstart Our Business Startups Act of 2012(“JOBS Act”)修订的“新兴成长型公司”，它已选择利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求，减少定期报告中关于高管薪酬的披露义务以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

此外，就业法案第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直到私营公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订的财务会计准则。《就业法案》(JOBS Act)规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择都是不可撤销的。本公司并无选择退出该延长过渡期，即当发布或修订一项准则，而该准则适用于上市公司或私人公司时，本公司作为新兴成长型公司，将于私人公司采用新准则或修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能会使本公司的财务报表与另一家新兴成长型公司进行比较，后者由于所用会计标准的潜在差异而选择不使用延长的过渡期。

“新冠肺炎”的思考

管理层目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响在财务报表公布之日还不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

附注2-主要会计政策摘要

陈述的基础

随附的财务报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会的会计和披露规则和规定编制的。

黄石公园收购公司

财务报表附注

附注2-主要会计政策摘要(续)

每股普通股净收入

普通股每股净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。我们采用两类法计算每股收益。由于赎回价值接近公允价值，与A类普通股可赎回股票相关的增值不包括在每股收益中。

截至2021年3月31日，我们拥有可购买最多14,519,228股A类普通股的流通权证。由于认股权证的行使取决于未来事件的发生，这些股票的加权平均不包括在普通股每股摊薄净收入的计算中。截至2021年3月31日，我们没有任何稀释证券或其他合同，这些证券或合同可能会被行使或转换为普通股，然后在我们的收益中分享。因此，稀释后的每股普通股净收入与同期每股普通股的基本净收入相同。

普通股每股收益对账

普通股基本收益和稀释后每股收益计算如下：

现金和现金等价物

该公司认为所有购买的原始到期日为3个月或更短的高流动性票据均为现金等价物。

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险(Federal Depository Insurance)承保的25万美元。截至2021年3月31日，本公司在这些账户上没有出现亏损，管理层认为本公司在这些账户上没有面临重大风险。

金融工具

根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题820“公允价值计量和披露”，该公司资产和负债的公允价值接近于资产负债表中的账面价值，这些资产和负债符合财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题820“公允价值计量和披露”的金融工具的资格。

预算的使用

按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。

黄石公园收购公司

财务报表附注

注2-重要会计政策摘要(续)

担保责任

我们根据会计准则汇编815(“ASC 815”)“衍生工具和对冲”中所载的指引对认股权证进行会计处理，根据该指引，认股权证不符合权益处理标准，必须作为衍生负债记录。因此，我们将权证按其公允价值归类为负债，并在每个报告期将权证调整为公允价值。这项负债须在每个资产负债表日重新计量，直至认股权证获行使为止，而公允价值的任何变动均在我们的经营报表中确认。私募认股权证及与公开发售相关发行的公开认股权证的公允价值已根据该等认股权证的上市市价计量。

所得税

本公司遵循资产负债法，根据ASC 740对所得税进行会计处理。“所得税。递延税项资产和负债被确认为可归因于现有资产和负债的账面金额与其各自税基之间的差额的估计未来税收后果。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。

为了确认这些负债或利益，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。该公司将与不确定税收状况相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2021年3月31日，管理层尚未发现任何不确定的税收头寸，这些头寸不太可能持续下去。

本公司可能在所得税领域受到美国联邦、州或外国司法当局的潜在审查。这些潜在的检查可能包括质疑扣除的时间和金额，不同税收管辖区收入金额的联系，以及对美国联邦、州或外国税法的遵守情况。

该公司在特拉华州注册成立，每年须向特拉华州缴纳特许经营税。

A类普通股可赎回股份

所有13,598,898股A类普通股在公开发售中作为单位的一部分出售，都有赎回功能。根据会计准则编码480-10-S99-3A(“ASC 480”)，“可赎回证券的分类和计量”，不完全在公司控制范围内的赎回条款要求证券被归类为永久股权以外的证券。涉及赎回和清算实体所有股权工具的普通清算事件不包括在ASC 480的规定之外。该公司将所有A类普通股归类为可赎回股票。

最近发布的尚未采用的会计公告

管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计声明，如果目前被采纳，将不会对本公司基于当前运营的财务报表产生重大影响。最近发布的任何会计准则的影响将定期重新评估，或者如果企业合并完成，影响可能是重大的。

注3-首次公开发售

公共单位

2020年10月26日，公司以每股10.00美元的价格完成了12,500,000股的首次公开募股(IPO)，产生了1.25亿美元的毛收入。发售中发行的每个单位包括一股黄石公园的A类普通股和一半的一个认股权证，每个完整的认股权证持有人有权按每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股，并可进行调整(见附注6)。承销商被授予从最终招股说明书之日到首次公开募股(IPO)的45天选择权，以每单位10.00美元的价格额外购买最多1,875,000个单位，以弥补超额配售(如果有的话)。2020年12月1日，承销商行使超额配售选择权，额外购买了1,098,898个单位。

黄石公园收购公司

财务报表附注

附注4-关联方交易

方正股份

于2020年8月31日，发起人以每股面值0.0001美元(以下简称B类普通股)的价格购买了575万股本公司B类普通股(“创办人股份”)，总价为25,000美元。在2020年10月9日至2020年12月31日期间，发起人向公司无偿交出了2350276股方正股票，截至2021年3月31日，方正股票流通股总数为3399724股。方正股份将在公司初始业务合并时以一对一的方式自动转换为A类普通股，并受一定的转让限制。

私募认股权证

保荐人按每份私募认股权证1.00美元的价格向本公司购买合共7,500,000份私募认股权证，该私募配售与首次公开发售(IPO)同时结束。关于承销商于2020年12月1日行使超额配售选择权，保荐人额外购买了219,779份私募认股权证，每份认股权证的价格为1.00美元。每份私人配售认股权证可行使一股A类普通股，价格为每股11.50美元，可予调整(见附注6)。在出售私募认股权证的初始收益总额为7,500,000美元中，信托账户持有的首次公开募股(IPO)净收益中增加了5,000,000美元。若本公司未能在合并期内完成业务合并，则出售信托户口内持有的私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)，而私募认股权证将于到期时变得一文不值。

关联方报销和借款

此外,为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果保荐人提供任何营运资金贷款，这些贷款可以转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.50美元，贷款人可以选择。该等认股权证将与私人配售认股权证相同，包括行使价、可行使性及行使期。如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户中持有的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有完成，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。

黄石公园收购公司

财务报表附注

附注5--承诺

注册权

持有方正股份、私募配售认股权证及于转换营运资金贷款时发行的认股权证(以及行使私募配售认股权证及于转换营运资金贷款及转换方正股份时可发行的任何A类普通股)的持有人将有权根据登记权协议享有登记权。这些证券的持有者将有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求公司登记此类证券。此外，持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权。然而，注册权协议规定，在适用的禁售期结束之前，公司将不允许根据证券法提交的任何注册声明生效。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。

承销协议

承销商有权在拟议的公开发行结束时获得每单位0.20美元的现金承销折扣，或总计250万美元。此外，承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，或总计4759,615美元(包括超额配售单位)。根据承销协议的条款，仅在公司完成业务合并的情况下，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

黄石公园收购公司

财务报表附注

附注6-股东权益

普通股

A类普通股-公司有权发行2亿股A类普通股，每股票面价值0.0001美元。截至2021年3月31日，已发行和已发行的A类普通股共有13,598,898股，均有可能进行赎回。

B类普通股-公司有权发行2000万股B类普通股，每股票面价值0.0001美元。截至2021年3月31日，已发行的B类普通股有3399,724股。

登记在册的普通股股东在所有待股东表决的事项上，每持有一股有权投一票。除法律另有规定外，A类普通股的持有者和B类普通股的持有者将在提交公司股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票。

B类普通股股份与本次发行单位所包含的A类普通股股份相同，B类普通股持有人与公众股东享有相同的股东权利，不同之处在于：(I)B类普通股股份受某些转让限制，如下详述；(Ii)保荐人、高级管理人员和董事已与本公司订立书面协议；(Ii)保荐人、高级管理人员和董事与本公司订立了书面协议；(Ii)保荐人、高级管理人员和董事与本公司订立了书面协议，(Ii)保荐人、高级管理人员和董事与本公司订立了书面协议。据此，他们同意(A)放弃与完成企业合并相关的任何B类普通股和他们持有的任何公众股票的赎回权利，(B)如果公司未能在规定的期限内完成企业合并，他们将放弃从信托账户中对他们持有的任何B类普通股进行清算分配的权利，尽管如果公司没有在规定的时间内完成企业合并，他们将有权从信托账户中清算他们所持有的任何公众股票的分配，但是，如果公司没有在规定的时间内完成企业合并，他们将有权从信托账户中清算他们持有的任何公众股票的分配，如果公司没有在规定的时间内完成企业合并，他们将有权从信托账户中清算分配给他们持有的任何B类普通股。(Iii)B类普通股是指在初始业务合并时按一对一原则自动转换为A类普通股的股份，须根据若干反摊薄权利作出调整；及(Iv)须受登记权约束。如果公司将业务合并提交公众股东表决，发起人已同意将其持有的任何B类普通股以及在发行期间或之后购买的任何公开股票投票支持初始业务合并。

除某些有限的例外情况外，B类普通股的股份不得转让、转让或出售(高级管理人员和董事以及与发起人和其他获准受让人有关联的其他个人或实体，他们中的每一个都将受到相同的转让限制)，直到(A)在初始业务合并完成一年后或(B)在初始业务合并之后，(X)如果A类普通股的最后销售价格等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、再分配调整后)，两者中以较早者为准(Y)在首次业务合并后至少150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日，或(Y)本公司完成清算、合并、股本交换、重组或导致所有股东有权将其普通股股份交换为现金、证券或其他财产的其他类似交易的日期。

2020年11月16日，中银黄石有限责任公司无偿向中银黄石二期有限责任公司转让了206,250股B类普通股。B类普通股的所有其他股份由中银黄石有限责任公司所有。中银黄石有限责任公司以309375美元的收购价向该公司首次公开募股的牵头投资者出售了中银黄石二期有限责任公司的会员权益。在任何业务合并完成后，中银黄石有限责任公司(BOC Yellowstone LLC)已同意将206,250股B类普通股转让给该投资者。最终分配给投资者的任何B类普通股必须遵守对保荐人施加的所有限制，包括但不限于，放弃与完成任何初始业务合并相关的赎回权，以及如果公司未能完成初始业务合并，则放弃从信托账户清算分派的权利。该投资者持有的任何股份都将受到B类普通股及其影响的反稀释条款的约束。中银黄石有限责任公司是中银黄石二期有限责任公司的唯一管理成员。

优先股

本公司获授权发行1,000,000股优先股，其指定、投票权及其他权利及优惠由本公司董事会不时厘定。截至2021年3月31日，未发行或流通股优先股。

附注7-公允价值计量

本公司遵循ASC 820的指引，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。

本公司金融资产和负债的公允价值反映管理层对本公司在计量日在市场参与者之间有序交易中因出售资产而收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司力求最大限度地利用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：

第1级：相同资产或负债在活跃市场的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。

级别2：除级别1输入之外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。

第三级：不可观察的输入，基于我们对市场参与者在资产或负债定价时使用的假设的评估。

公司在2021年3月31日按公允价值经常性计量的资产包括信托账户持有的138,730,613美元的美国有价证券和与我们的首次公开发行(IPO)相关发行的13,357,690美元的公开和私人配售认股权证，所有这些都被归类为公允价值等级中的1级，并使用活跃市场上相同资产或负债的报价进行计量。在截至2021年3月31日的期间，公司确认了由于认股权证负债的公允价值减少4646,151美元而产生的营业报表收益，该收益作为认股权证负债的公允价值变化列示。

注8-后续事件