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Ardagh Group S.A.经审计的年度账目
截至2020年12月31日止年度
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董事及其他资料 | 2 |
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审计报告 | 3 |
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资产负债表摘要 | 6 |
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简略损益表 | 8 |
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审计年度账目附注 | 10 |
| 1 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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展品99.3
阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.)
截至2020年12月31日止年度经审核年度账目
56号，查尔斯·马特尔大街
L-2134卢森堡，卢森堡
R.C.S.：B 160804
股本：21,956,305.55欧元
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Ardagh Group S.A.经审计的年度账目
截至2020年12月31日止年度
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董事及其他资料 | 2 |
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审计报告 | 3 |
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资产负债表摘要 | 6 |
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简略损益表 | 8 |
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审计年度账目附注 | 10 |
| 1 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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董事及其他资料
董事
保罗·库尔森
阿比盖尔·布朗特(2020年4月22日任命)
布兰登·道林
伊夫·埃尔森(2020年4月22日任命)
霍顿薯条
约翰·戈特
奥利弗·格雷厄姆(2020年4月22日任命)
伦尼米德的哈蒙德勋爵阁下
大卫·马修斯
杰拉尔德·莫洛尼
肖恩·墨菲
达米恩·奥布莱恩(Damien O‘Brien)
赫尔曼斯·特洛斯基(Hermanus Troskie)
爱德华·怀特
注册办事处
56号，查尔斯·马特尔大街
卢森堡L-2134号公路
卢森堡
商业登记处和法国兴业银行登记处
B 160804
审计师
普华永道(Pricewaterhouse Coopers)，法国兴业银行(SociétéCoopérative)
Réviseur d‘Entreprises Aréé
2，格哈德·墨卡托大街
卢森堡L-1014号
| 2 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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审计报告
致以下股东：
阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.)
我们的意见
我们认为，随附的年度账目真实而公允地反映了Ardagh Group S.A.(“本公司”)于2020年12月31日的财务状况，以及根据卢森堡有关编制和呈报年度账目的法律和法规要求，截至该年度的经营业绩。
我们审计的内容
该公司的年度账目包括：
| ● | 截至2020年12月31日的资产负债表缩略表； |
| ● | 截至该日止年度的简略损益表；及 |
| ● | 年度帐目附注，其中包括重要会计政策的摘要。 |
意见基础
我们根据2016年7月23日关于审计专业的法律(2016年7月23日法律)和“行业金融家监督委员会”(CSSF)为卢森堡通过的“国际审计准则”(ISAs)进行审计。我们根据2016年7月23日法律和CSSF为卢森堡通过的“国际审计准则”承担的责任在本报告的“年度账目审计责任”一节中有进一步说明。
我们相信，我们获得的审计证据是充分和适当的，可以为我们的意见提供依据。
根据CSSF为卢森堡采纳的国际会计师道德标准委员会(IESBA Code)发布的包括国际独立准则在内的“国际专业会计师职业道德准则”(IESBA Code)以及与我们年度账目审计相关的道德要求，我们是独立于公司的。根据这些道德要求，我们已经履行了我们的其他道德责任。
其他资料
其他信息由董事会负责。其他资料包括年报所载资料，但不包括年度账目及我们的审计报告。
吾等对年度账目的意见并不涵盖其他资料，亦不就此作出任何形式的保证结论。
在审核年度账目时，本行的责任是阅读上述其他资料，并在此过程中考虑该等其他资料是否与年度账目或我们在审核中取得的知识有重大不符之处，或在其他方面看来有重大不符之处。
普华永道会计师事务所，法国兴业银行，2 rue Gerhard Mercator，B.P.1443，L-1014卢森堡电话：+352 494848 1，F：+352 494848 2900，网址：www.pwc.lu
新内阁成立。专家兼容(自动认证Gouvernementale n°10028256)
R.C.S.卢森堡B 65 477-TVA LU25482518
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说错了。如果根据我们所做的工作，我们得出结论认为其他信息存在重大误报，我们必须报告这一事实。在这方面我们没有什么要报告的。
董事会和负责年度账目治理的人的职责
董事会负责根据卢森堡有关编制和列报年度账目的法律和法规要求编制和公允列报年度账目，并负责董事会认为必要的内部控制，以确保编制的年度账目不会因欺诈或错误而出现重大错报。
在编制年度账目时，董事会负责评估本公司作为持续经营企业继续经营的能力，披露(如适用)与持续经营企业有关的事项，并使用持续经营会计基础，除非董事会打算将本公司清盘或停止经营，或董事会别无选择，只能这样做。
负责治理的人负责监督公司的财务报告流程。
“代理企业审查委员会”对年度账目审计的责任
我们审计的目标是合理保证年度账目作为一个整体是否没有重大错报，无论是由于欺诈还是错误，并出具一份包含我们意见的审计报告。合理保证是一种高水平的保证，但不能保证根据2016年7月23日的法律以及CSSF为卢森堡通过的国际审计准则进行的审计总能在存在重大误报时发现。虚假陈述可能是由欺诈或错误引起的，如果个别或总体上可以合理地预期它们会影响根据这些年度账目作出的用户的经济决策，则被认为是重大的。
作为根据2016年7月23日法律和CSSF通过的卢森堡国际会计准则进行审计的一部分，我们在整个审计过程中行使专业判断并保持专业怀疑态度。我们还：
| ● | 识别和评估年度账目重大错报的风险，无论是由于欺诈还是错误，设计并执行针对这些风险的审计程序，并获得充分和适当的审计证据，为我们的意见提供依据。由于欺诈可能涉及串通、伪造、故意遗漏、失实陈述或超越内部控制，因此，由于欺诈可能涉及串通、伪造、故意遗漏、歪曲陈述或凌驾于内部控制之上，因此不能发现由欺诈引起的重大错报的风险高于由错误引起的错报； |
| ● | 了解与审计相关的内部控制，以便设计适合情况的审计程序，但不是为了对公司内部控制的有效性发表意见； |
| ● | 评估董事会使用的会计政策的适当性和会计估计及相关披露的合理性； |
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| ● | 就董事会使用持续经营会计基础的适当性作出结论，并根据取得的审计证据，确定是否存在与可能令本公司作为持续经营企业继续经营的能力产生重大疑问的事件或条件相关的重大不确定性。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，我们需要在我们的审计报告中提请注意年度账目中的相关披露，或者如果该等披露不充分，则需要修改我们的意见。我们的结论是基于截至我们的审计报告日期所获得的审计证据。然而，未来的事件或条件可能会导致本公司停止作为持续经营的企业继续经营； |
| ● | 评估年度账目的整体列报、结构和内容，包括披露内容，以及年度账目是否以公允列报的方式代表基本的交易和事件。 |
我们与负责治理的人员就审计的计划范围和时间以及重大审计结果(包括我们在审计期间发现的内部控制方面的任何重大缺陷)等事项进行沟通。
我们还向负责治理的人员提供一份声明，表明我们遵守了有关独立性的相关道德要求，并向他们传达所有关系和其他可能被合理地认为与我们的独立性有关的事项，以及在适用的情况下，为消除所应用的威胁或保障措施而采取的行动。
普华永道(Pricewaterhouse Coopers)，法国兴业银行(SociétéCoopérative) | 卢森堡，2021年4月6日 |
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由代表 | |
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劳伦斯·德梅伦(Laurence Demelenne) | |
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| HGCT 111 IRCSL NT.：8160804 i Ma Triicule：2011221 0068 j e(截止日期：资产负债表摘要财政年度从2020年1月1日至2020年3月1日)，31/12/2020 cm os Ardagh Group S.A.56，Rue Charles Martel l 21 34Luxemburg Assets Fle>&Renc：E(S)...(._l‘e’flt Jnr Pl‘ewiOUSJNr··A.Subscri)(._l’e‘flt Jnr Pl’ewiOUSJNr··A.Subscri)(._l‘e’flt Jnr Pl‘ewiOUSJNr··A.SubscriOQ认购资本不叫··I.OQ II。认购资本叫UNP；a.id···‘*···2.855.35I.987，86·...2.855。3519号。88.00 B.组建费用c.固定资产无形资产II.固定资产...1111“‘’”...··‘“···3&4 2.855.35I.987，86·2.855.3519.88.00 D.流动资产股票II.Debton 13.130.570，37·87.885.843，00“...联合国‘“13.130.57037··87..797.344，00-··b)一年内到期应付款项超过一年，13.130.57037 87.797.344 00--...*··不良投资”’·银行现金和手头预付款...···88.499，00-.E.18.029，18 22 464，00合计(资产)2.868.500.587，41-=·“9”43“.”-‘“’”.00“a nnex表格中的注释；A n n nai Accounts年度账户帮助台的I ntegrai PRT：电话。：(+3S2}247BB494电子邮件：centcllebila ns-statec.etat.l u |
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| J>OGO：M-LFP211210030T21352901_01B I RCSL Nr.：8160804 I M Attende：20112210 068 I blerenc..Csl当前，.ur Prewious r ur....，，9.所得·抵销权益a)来自关联企业b)其他收益·分红利息311187.669，03 1.2i2J81.8：！：00 m 8 15.000.000，00 885001100，00 711 711...23.187.669，03...1.164281.8：！：.00 11111 9 l 0.A)来自关联企业的固定资产投资和贷款；b)a)项下未计入的其他收入；b)其他未计入a)项下的收入；b)其他不计入a)项下的收入，包括：a)从关联企业取得的固定资产投资和贷款；b)a)项下未计入的其他收入。嗯。LL‘ls 7LS 11.其他应收利息及类似收入·a)源自关联业务b)其他利益及类似收入…711，……。“”710.，12.根据权益法计算的未摊销利润或亏损份额......11.关于金融资产和作为流动资产持有的投资的价值调整....，...，1“-应支付的最高利息和类似费用·786.167 87-1.D04.683.Q2......与关联企业有关a)...10...·786.167，87 b)其他利益和类似费用w-1.D04.683.00...”....15.“JT或亏损-475074，00 11·53.832.51”......16.税后损益35.403.745，59 1243.742_795，00 17.其他税项不属于第1至16项..，...，，-“.35.A03J45，59...1243_742_795，00 18.税后损益在ANMX表格中注明 |
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| P>GE 11：1 WJli！IUFP2112103311121 lSliOI_OIB I Matriou le：201 1 2210068 IeCDF Enlly Date：IRCSL Nr.：8160804 Rnandal Account Rnandal Year rom“‘01/0112010 to.，31/1112020 n...ArdaghGroup SA 56.rue Chades Martel L-2134卢森堡c.：...，t nr bh！renc·l(sl·FL.]40，60-7-99.182，46-...6.员工成本-‘91 J74，00......--a)bl工资和薪资社会保障成本ij rel.llinog M.p« |
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审计年度账目附注
1. | 一般信息 |
Ardagh Group S.A.(“公司”)是Ardagh集团公司(“Ardagh Group”)的控股公司。本公司于二零一一年五月六日在卢森堡注册成立。其注册办事处是56，rue Charles Martel，L-2134卢森堡，卢森堡。该公司的A类普通股在纽约证券交易所交易。ARD控股公司是该公司的最终母公司，负责编制合并财务报表。该公司的业绩还将反映在ARD控股公司将为截至2020年12月31日的年度编制的综合财务报表中。
ARD控股公司合并财务报表的副本可以从该公司获得，地址是：56，rue Charles Martel，L-2134卢森堡，卢森堡。
该公司还编制综合财务报表，根据卢森堡法律的规定予以公布。
2. | 重要会计政策摘要 |
2.1 | 制备基础 |
年度帐目的编制符合卢森堡历史成本公约下的法律和监管要求。除二零零二年十二月十九日经修订之法律所强制执行之会计政策及估值规则外，该等政策及估值规则由董事会厘定及执行。
编制年度账目需要使用某些关键的会计估计。它还要求董事会在应用会计政策的过程中作出判断。假设的改变可能会对假设改变期间的年度账目产生重大影响。*董事会认为基本假设是适当的，因此年度账目公平地反映了财务状况和结果。
本公司作出的估计和假设会影响下一财政年度报告的资产和负债额。估计和判断会不断地进行评估，并基于历史经验和其他因素，包括预期和未来事件，这些事件被认为在当时的情况下是合理的。
2.2 | 重大会计政策 |
本公司采用的主要估值规则如下：
(a) | 金融资产 |
关联企业股份、参股权益和作为固定资产持有的证券按收购价计价，包括附带费用。对关联企业的贷款按名义价值计价。
如果是根据董事会的意见进行的耐久价值折旧，则对金融固定资产进行价值调整，使其在资产负债表日以较低的数字计价。如果进行价值调整的原因已不再适用，这些价值调整将不再继续。
(b) | 债务人 |
债务人按其名义价值估值。它们会受到价值调整的影响，因为它们的复苏会受到影响。如果进行价值调整的原因已不再适用，这些价值调整将不再继续。
(c) | 外币折算 |
以欧元以外的货币表示的交易按交易时的有效汇率换算成欧元。
以欧元以外的其他货币表示的金融资产按交易时的有效汇率换算。在资产负债表日，这些资产仍按历史汇率换算。
| 10 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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银行现金按资产负债表日生效的汇率折算。汇兑损失和收益记录在当年的损益表中。
其他资产和负债分别按按历史汇率折算的价值或按资产负债表日的有效汇率确定的价值中的较低或较高者分别折算。未变现汇兑损失记入损益账。汇兑收益在变现时记入损益账。
如某项资产与负债之间存在经济联系，则按照上述方法对其进行合计估值，未实现净亏损计入损益账，而未实现汇兑收益不予以确认。
(d) | 有关课税的条文 |
与本公司估计的尚未提交纳税申报表的财政年度的纳税义务相对应的税款拨备记录在“其他债权人-税务机关”的标题下。
(e) | 债权人 |
债权人按其偿还价值入账。如果应付应付金额大于收到的金额，差额将显示为资产，并根据线性方法在债务期间注销。
3. | 在关联企业中的股份 |
该公司的附属公司包括：
名字 |
| 注册办事处 |
| 所有权 | % | 上次资产负债表日期 |
| 净股本(FRS101) €’000 未经审计 |
| 全年利润 €’000 未经审计 |
|
阿尔达格包装集团ULC。 | | Ardagh HouseLeopardstown | | 100 | % | 31/12/2020 | | 1,665,772* | | 15,000* | |
*这些与Ardagh Packaging Group UnLimited的临时独立年度账目有关。
本公司管理层认为，该投资的公允价值高于其账面净值。
4. | 参股权益 |
|
| 12月31日下午4点31分 |
| ||
| | 2020 |
| 2019 | |
| | €’000 | | €’000 | |
截至1月1日的参与权益 | | 371,227 | | - | |
年内收购参与权益股份 | | - | | 371,227 | |
截至12月31日止的参与权益 | | 371,227 | | 371,227 | |
2019年10月31日，作为附注9所述交易的部分对价，公司收到Trivium Packaging B.V.的16,879,755股，占42.4%的股份，价值371,227欧元。Trivium Packaging B.V.是在荷兰注册成立的公司，其公司办事处设在阿姆斯特丹。
| 11 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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5. | 资本和储备 |
认缴资本
|
| 2020€’000 |
| 2019 |
|
授权和订阅 | | | | | |
18,670,555股(2019年：18,660,768股)A类普通股，每股0.01欧元 | | 187 | | 187 | |
217,696,000股(2019年：217,696,000股)B类普通股，每股0.10欧元 | | 21,770 | | 21,770 | |
| | 21,957 | | 21,957 | |
认购资本的变动情况如下：
|
| 面值 |
| 不是，共8个 |
| €’000 |
|
| | | | | | | |
在2020年1月1日 | | 0.01 | | 18,660,768 | | 187 | |
股本认购-A类股 | | 0.01 | | 9,787 | | - | |
2020年12月31日 | | 0.01 | | 18,670,555 | | 187 | |
储备账目的变动情况如下：
|
| 共享溢价 |
| 法务 |
| 利润或 |
| 利润或 |
| 临时 |
|
| | €’000 | | €’000 | | €’000 | | €’000 | | €’000 | |
在2020年1月1日 | | 1,523,390 | | 2,196 | | 262,092 | | 1,248,741 | | (117,833) | |
2019年分配给储备的股息 | | | | | | (30,200) | | | | | |
分配上一年度的损益 | | - | | - | | 1,248,741 | | (1,248,741) | | | |
分配给准备金的中期股息 | | - | | - | | (117,833) | | - | | 117,833 | |
股票溢价发行 | | 118 | | - | | - | | - | | | |
中期股息 | | | | | | | | | | (91,810) | |
全年损益 | | - | | - | | - | | 35,404 | | | |
2020年12月31日 | | 1,523,508 | | 2,196 | | 1,362,800 | | 35,404 | | (91,810) | |
2020年2月19日，公司宣布现金股息为每股普通股0.14美元。3020万欧元的股息于2020年4月1日支付给2020年3月18日登记在册的股东。该股息在2020年4月举行的年度股东大会上获得股东批准。
2020年4月22日，该公司宣布现金股息为每股普通股0.15美元。这笔3180万欧元的中期股息于2020年6月17日支付给了2020年6月3日登记在册的股东。
| 12 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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2020年7月22日，该公司宣布现金股息为每股普通股0.15美元。这3030万欧元的中期股息于2020年10月1日支付给2020年9月17日登记在册的股东。
2020年10月21日，该公司宣布现金股息为每股普通股0.15美元。这2960万欧元的中期股息于2020年12月16日支付给2020年12月2日登记在册的股东。
法定准备金
根据卢森堡法律，该公司必须至少将其年度净收入的5%拨付给法定准备金，直到这一准备金相当于认购股本的10%。这一储备不能分配。
6. | 其他外部费用 |
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
其他外部费用 | | 1,945 | | 2,469 | |
7. | 员工成本 |
公司有一名员工(2019年：一名)。
8. | 参股权益收入 |
源自关联企业
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
雅达包装集团有限公司 | | 15,000 | | 88,500 | |
来自关联企业的收入与股息收入有关。
9. | 参股权益的其他收入 |
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
参股权益收入 | | 23,288 | | 1,164,282 | |
2019年10月31日，该公司完成了其食品和特种金属包装业务与Exal Corporation业务的合并，组建了Trivium Packaging B.V.作为这项交易的结果，该公司获得了2678,076,330欧元的收益，并确认了出售它在1,164,281,858欧元期间收购的法人实体的收益。
在截至2020年12月31日的一年中，该公司确认了23,287,669欧元的信贷，这主要是由于重新计量出售食品和特种金属包装业务的对价所产生的收益。
| 13 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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10. | 应付利息和类似费用 |
其他利息和类似费用
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
外币兑换损失 | | 786 | | 634 | |
其他利益 | | - | | 371 | |
| | 786 | | 1,005 | |
11. | 损益税 |
本公司在卢森堡须遵守适用的一般税务条例。
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
本财政年度的税费支出 | | 54 | | 475 | |
12. | 承诺和或有事项 |
本公司已为若干附属公司截至2020年12月31日止年度的若干负债提供担保，包括根据2014年爱尔兰公司法第357条及德国商法第264条提供的担保，详情如下。此外，本公司已根据荷兰民法典第二册第403节对其多家荷兰子公司的负债承担连带责任，如下所列。
以下所列本公司的爱尔兰附属公司在满足该法案第357(A)至(H)条规定的条件的基础上，利用2014年爱尔兰公司法第357条允许的豁免向爱尔兰公司注册处提交其个人财务报表。
阿尔达格包装集团无限
阿尔达格包装集团控股有限公司
雅达包装控股有限公司
都柏林阿尔达格包装金融有限公司
阿尔达格包装爱尔兰控股有限公司
雅达玻璃销售有限公司
都柏林阿尔达格玻璃有限公司
阿尔达格包装金融爱尔兰有限公司
阿尔达格包装金融公司(Ardagh Packaging Finance Plc)
Ardagh Glass Finance Plc
雅达企业服务有限公司
雅达包装国际服务有限公司
Ardagh应收账款财务DAC
雅达企业管理有限公司
雅达包装服务有限公司
亚达格集装箱控股有限公司
Ardagh库务有限公司
Ardagh Metal Beverage Finance爱尔兰有限公司
阿尔达格玻璃都柏林财务有限公司
阿尔达格金属控股有限公司
以下所列本公司的德国子公司在满足德国商法典第264条第3款第1-5项规定的条件的基础上，利用德国商法典第264条第3款允许的豁免向德国公司注册处提交其个人财务报表。
| 14 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
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Ardagh Metal Beverage Holdings德国GMB
阿尔达格金属饮料德国有限公司
阿尔达格金属饮料贸易德国有限公司
阿尔达格集团德国有限公司
Ardagh Glass GmbH
UniMold GmbH
合业国际有限公司
合业Beteiligungs GmbH&Co.kg
OGB Obernkirchener Grundstücksbeteiligungsgesellschaft mbH
公司已经发布了荷兰民法典第二册第403节所述的关于其若干合并参与的连带责任声明。这为这些实体提供了提交个人财务报表的豁免。该宣言涉及：
Ardagh Glass Moerdijk B.V.
Ardagh Glass Donen B.V.
Ardagh Metal Beverage荷兰B.V.
荷兰阿尔达格金属饮料贸易公司。
2021年4月6日，根据《荷兰民法典》第二册第404条第1款的规定，公司撤回了与荷兰阿尔达格金属饮料有限公司和荷兰阿尔达格金属饮料贸易公司有关的连带责任声明。因此，阿尔达格金属饮料荷兰公司和阿尔达格金属饮料贸易荷兰公司将不再被豁免提交各自的财务报表。
除上述担保外，截至2020年12月31日，公司没有任何承诺和或有事项(2019年：无欧元)。
13. | 关联方交易 |
Trivium Packaging B.V(“Trivium”)的股东已于2019年10月31日订立股东协议，该协议规管他们作为Trivium所有者的关系，包括Trivium及其附属公司的管治、他们转让Trivium股份的能力及其他惯例事宜。
该公司与Trivium签订了共同服务协议(“MSA”)，根据该协议，Ardagh和Trivium相互提供服务。这些服务一般涉及财务活动、报税、采购和后勤、研发、产品开发和某些信息技术服务等方面的行政支持。MSA规定共享Ardagh在提供服务方面租用的某些设施，并在Ardagh实体和Trivium实体之间实行适当的隔离。
截至二零二零年十二月三十一日止年度，除附注3、4、8及9所披露的上述交易及应收联营实体利息、联营实体投资及贷款外，概无重大关联方交易。
14. | 其他资料 |
新冠肺炎相关更新
新冠肺炎“全球大流行以及为防止其蔓延而采取的措施，包括限制旅行、实施隔离、延长工作场所和其他业务的关闭时间，包括酒店、休闲和娱乐场所以及相关活动的取消，已对阿尔达格集团的业务产生了多方面的影响，包括全球经济活动减少导致对阿尔达格集团的一些客户的产品的需求下降，从而对阿尔达格集团制造的某些产品的需求减少。
新冠肺炎可能会继续对阿尔达格集团和运营产生不利影响，包括对其供应链和员工队伍的潜在干扰。尽管到目前为止，生产尚未受到明显影响，但阿尔达格集团的工厂可能会被要求减产或停产，以应对未来可能出现的任何措施，以防止新冠肺炎的传播。此外，大流行可能会在未来影响资本市场，这可能会影响借贷成本。在截至2020年12月31日的年度内，整个阿尔达格集团产生了与新冠肺炎相关的增量成本，包括安全和清洁成本
| 15 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
目录
新冠肺炎造成的干扰的最终重要性，包括它们对阿尔达格集团财务和运营业绩的不利影响的程度，将取决于当前疫情的持续时间、其在阿尔达格集团服务的市场中的严重程度、政府和其他监管回应、保护措施和疫苗接种计划的性质和效力，以及对宏观经济活动和消费者行为的相关影响，这将取决于疫情的持续时间、阿尔达格集团服务的市场的严重性、政府和其他监管回应、保护措施和疫苗接种计划的性质和效力，以及对宏观经济活动和消费者行为的相关影响。
15. | 后续事件 |
Ardagh Metal Package与Gores Holdings V的合并
于二零二一年二月二十二日，本集团与Gores Holdings V Inc.(Gores Holdings V Inc.)订立业务合并协议，Gores Holdings V Inc.是一家由Gores Group(“Gores Holdings V”)的联属公司发起的特殊目的收购公司，目的是进行合并、收购或类似的业务合并，根据该协议，Gores Holdings V将与Ardagh的金属包装业务合并，该业务将由Ardagh的全资子公司Ardagh Metal Packaging S.A.(“Ardagh Metal Packaging”或“AMP”)持有，以创建AMP还宣布打算申请将其股票在纽约证交所上市。
AMP将持有Ardagh的金属包装业务，该业务是全球领先的饮料罐供应商，重点放在美洲和欧洲。该公司总部设在卢森堡，向全球、地区和国家领先的饮料生产商的多元化客户群提供可持续和无限可回收的金属包装。Ardagh的金属包装业务在欧洲和美洲经营着23个生产设施，雇佣了大约4900名员工，2020年的收入达到35亿美元。AMP将成为可持续和无限可回收饮料罐供应的全球领先者，在美洲和欧洲占据领先地位，是欧洲第二大饮料罐生产商，也是北美和巴西第三大饮料罐生产商。
其他投资者已承诺参与拟议的业务合并，以10.00美元的私募方式购买6000万股AMP股票，总收购价为6亿美元。与该等交易有关，阿尔达格集团的两间联属公司(“联席发行人”)于2021年3月12日发行等值28亿美元的绿色债券，包括2028年到期的4.5亿欧元2.000%优先担保债券、2028年到期的6亿美元3.250%优先担保债券、2029年到期的5亿欧元3.000%优先债券及2029年到期的10.5亿美元4.000%优先债券(“AMP债券发行”)。假设Gores Holdings V的公众股东不赎回股票，在Gores Holdings V的信托账户中持有的大约5.25亿美元现金，加上AMP筹集的6亿美元私募收益和大约23亿美元的新债务，将用于向Ardagh支付至多34亿美元的现金，以及支付交易费用，AMP债券发行的其余部分用于一般公司目的。交易完成后，假设Gores Holdings V的公众股东没有赎回，Ardagh将保留公司大约80%的股权，非公开发行的投资者将持有大约10%的股份，Gores Holdings V的股东及其保荐人将持有大约10%的股份。Ardagh打算继续成为AMP坚定的长期大股东。交易的现金收益将用于减少Ardagh的净债务。
拟议中的业务合并已经得到Ardagh和Gores Holdings V董事会的批准，预计将在2021年第二季度完成，这取决于收到Gores Holdings V股东的批准，AMP在纽约证券交易所上市的股票获得批准，Ardagh从交易中获得至少30亿美元现金的义务得到满足，以及其他常规完成条件的满足或豁免。
于业务合并结束前，本公司于2021年4月1日及/或约于2021年4月1日进行一系列交易，交易结果如下：(A)本公司爱尔兰子公司Ardagh Packaging Holdings Limited及本公司若干其他从事金属饮料罐头业务的附属公司(“AMP业务”)的股权由Ardagh Metal Packaging(所有该等实体，统称为“AMP实体”)直接或间接拥有；及(B)与本公司业务有关的任何资产及负债(其他及由本公司附属公司(AMP实体除外)持有并转让予AMP实体的与AMP业务有关的资产及负债(该等交易统称为“AMP转让”)。在2021年4月1日AMP转让完成后，AMP债券发行的23亿美元在从第三方托管的AMP债券发行收益释放时支付给了Ardagh Group S.A.。
关于AMP债券的发行，本公司已根据现有债券契约及环球资产贷款安排，指定联席发行人及AMP实体为不受限制的附属公司。
| 16 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
目录
已宣布的股息
2021年2月15日，该公司宣布中期股息为每股普通股0.15美元。2900万欧元的股息将于2020年4月1日支付给2021年3月18日登记在册的股东。
16. | 周年帐目的批准 |
董事会于2021年4月6日批准了这些年度账目。
| 17 | 阿尔达格集团(Ardagh Group S.A.) |
