美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2021年3月31日的季度
或
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从 到 的过渡期
委托档案第001-40224号
卡德姆可持续影响公司
(注册人的确切姓名载于其约章)
| 特拉华州 | 86-1306839 | |
| (述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) | |
| 西57街152号，52号钕地板 纽约，纽约州 |
10019 | |
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) | |
(212) 218-4092
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 |
交易 符号 |
每个交易所的名称 在其上注册的 | ||
| 单位，每个单位由一股A类普通股和一半的认股权证组成 | KSICU | 纳斯达克股票市场有限责任公司 | ||
| A类普通股，每股票面价值0.0001美元 | KSI | 纳斯达克股票市场有限责任公司 | ||
| 认股权证，每股可行使一股A类普通股的完整认股权证，行权价为每股11.50美元 | KSICW | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
勾选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第(Br)条第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90 天内一直遵守此类提交要求。是，☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)， 以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条要求提交的每个互动数据文件。是☐否☐
用复选标记表示注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则 12b-2中的？大型加速申报公司、？加速申报公司、？较小报告公司、？？和新兴成长型公司的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| 非加速文件服务器 | 规模较小的报告公司 | |||||
| 新兴成长型公司 | ||||||
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期 来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易所 法案规则12b-2所定义)。是，否，☐
截至2021年5月17日，已发行A类普通股1750万股，每股票面价值0.0001美元；发行B类普通股4375,000股，每股票面价值0.0001美元。
卡德姆可持续影响公司
表格10-Q季度报告
截至2021年3月31日的季度
目录
| 页面 | ||||
| 第一部分财务信息 |
||||
| 项目1.财务报表 |
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| 简明资产负债表(未经审计) |
1 | |||
| 简明操作报表(未经审计) |
2 | |||
| 股东权益变动简明报表 (未经审计) |
3 | |||
| 现金流量表简明表(未经审计) |
4 | |||
| 未经审计的简明财务报表附注 |
5 | |||
| 项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
20 | |||
| 项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
23 | |||
| 项目4.控制和程序 |
23 | |||
| 第二部分：其他信息 |
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| 项目1.法律诉讼 |
24 | |||
| 第1A项风险因素 |
24 | |||
| 第二项股权证券的未登记销售和收益的使用 |
25 | |||
| 项目3.高级证券违约 |
26 | |||
| 项目4.矿山安全信息披露 |
26 | |||
| 项目5.其他信息 |
26 | |||
| 项目6.展品 |
26 | |||
| 签名 |
||||
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
卡德姆可持续影响公司
浓缩资产负债表
(未经审计)
| 三月三十一号，2021 | 十二月三十一日， 2020 |
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| 资产： |
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| 流动资产： |
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| 现金 |
$ | 457,434 | $ | — | ||||
| 赞助商到期 |
— | 25,000 | ||||||
| 预付费用 |
1,480,455 | — | ||||||
|
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|
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| 流动资产总额 |
1,937,889 | 25,000 | ||||||
| 信托账户中的投资 |
175,001,083 | — | ||||||
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| 总资产 |
$ | 176,938,972 | $ | 25,000 | ||||
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| 负债和股东权益 |
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| 流动负债： |
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| 应付帐款 |
121,622 | — | ||||||
| 应计费用 |
140,787 | — | ||||||
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| 流动负债总额 |
262,409 | — | ||||||
| 递延承保折扣和咨询费 |
7,000,000 | — | ||||||
| 认股权证负债 |
12,963,750 | — | ||||||
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| 总负债 |
20,226,159 | — | ||||||
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| 承诺(附注6) |
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| 可能赎回的A类普通股，赎回价值15,171,281股 |
151,712,812 | — | ||||||
| 股东权益： |
||||||||
| 优先股，面值0.0001美元；授权股票100万股；未发行，已发行 |
— | — | ||||||
| A类普通股，面值0.0001美元，授权股份250,000,000股；已发行2,328,719股，已发行 股(不包括可能赎回的15,171,281股) |
233 | — | ||||||
| B类普通股，面值0.0001美元，授权股份2000万股，已发行和已发行股票分别为5031,250股和5,750,000股 |
503 | 575 | ||||||
| 额外实收资本 |
5,425,632 | 24,425 | ||||||
| 累计赤字 |
(426,367 | ) | — | |||||
|
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| 股东总股本 |
5,000,001 | 25,000 | ||||||
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| 总负债和股东权益 |
$ | 176,938,972 | $ | 25,000 | ||||
|
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附注是这些简明财务报表的组成部分。
1
卡德姆可持续影响公司
操作简明报表
截至2021年3月31日的三个月
(未经审计)
| 运营费用： |
||||
| 一般和行政费用 |
$ | 250,997 | ||
|
|
|
|||
| 运营亏损 |
250,997 | |||
| 其他费用(收入)： |
||||
| 分配给认股权证负债的交易成本 |
487,722 | |||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
(311,250 | ) | ||
| 利息收入 |
(1,102 | ) | ||
|
|
|
|||
| 其他费用(收入)合计 |
175,370 | |||
|
|
|
|||
| 净损失 |
$ | (426,367 | ) | |
|
|
|
|||
| 基本和稀释后加权平均流通股，A类普通股，但可能赎回 |
2,190,500 | |||
| 每股基本和稀释后净亏损，A类普通股，可能需要赎回 |
$ | (0.00 | ) | |
| 基本和稀释后加权平均流通股、A类和B类普通股(包括 可没收的B类股)(1) |
5,568,180 | |||
| 每股基本和稀释后净亏损，A类和B类普通股 |
$ | (0.08 | ) |
| (1) | 包括最多656,250股B类股票，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，可予以没收 (见附注5) |
附注是这些精简的 财务报表的组成部分
2
卡德姆可持续影响公司
股东权益变动简明报表
截至2021年3月31日的三个月
(未经审计)
| 其他内容 | ||||||||||||||||||||||||||||
| A类普通股 | B类普通股 | 实缴 | 累计 | 股东回报 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2021年1月1日的余额 (1) |
— | $ | — | 5,750,000 | $ | 575 | $ | 24,425 | $ | — | $ | 25,000 | ||||||||||||||||
| B类普通股被没收 |
(718,750 | ) | (72 | ) | 72 | — | ||||||||||||||||||||||
| 首次公开发行(IPO)中A类普通股的发行 |
17,500,000 | 1,750 | 174,998,250 | 175,000,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 发行4,875,000份私募认股权证 |
4,875,000 | 4,875,000 | ||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证负债的初步分类 |
(13,275,000 | ) | (13,275,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 需要赎回的A类普通股 |
(15,171,281 | ) | (1,517 | ) | (151,711,295 | ) | (151,712,812 | ) | ||||||||||||||||||||
| 递延发售成本 |
(9,485,820 | ) | (9,485,820 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | — | — | — | (426,367 | ) | (426,367 | ) | |||||||||||||||||||
|
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| 截至2021年3月31日的余额 |
2,328,719 | $ | 233 | 5,031,250 | $ | 503 | $ | 5,425,632 | $ | (426,367 | ) | $ | 5,000,001 | |||||||||||||||
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| (1) | 包括最多656,250股B类股票，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，可予以没收 (见附注5) |
附注是这些精简的 财务报表的组成部分
3
卡德姆可持续影响公司
简明现金流量表
截至2021年3月31日的三个月
(未经审计)
| 经营活动的现金流： |
||||
| 净损失 |
$ | (426,367 | ) | |
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
||||
| 信托收入再投资于信托账户 |
(1,083 | ) | ||
| 认股权证公允价值变动 |
(311,250 | ) | ||
| 分配给认股权证负债的交易成本 |
487,722 | |||
| 营业资产和负债变动情况： |
||||
| 应付账款和应计费用增加 |
238,584 | |||
| 预付费用增加 |
(1,480,455 | ) | ||
|
|
|
|||
| 用于经营活动的现金净额 |
(1,492,849 | ) | ||
|
|
|
|||
| 投资活动的现金流： |
||||
| 存入信托账户的现金 |
(175,000,000 | ) | ||
|
|
|
|||
| 用于投资活动的净现金 |
(175,000,000 | ) | ||
|
|
|
|||
| 融资活动的现金流： |
||||
| 发行A类普通股及公开认股权证所得款项 |
175,000,000 | |||
| 发行B类普通股所得款项 |
25,000 | |||
| 发行私募认股权证所得款项 |
4,875,000 | |||
| 支付承销商折扣和发行费用 |
(2,949,717 | ) | ||
|
|
|
|||
| 融资活动提供的现金净额 |
176,950,283 | |||
|
|
|
|||
| 现金净增 |
457,434 | |||
| 期初现金 |
— | |||
|
|
|
|||
| 期末现金 |
$ | 457,434 | ||
|
|
|
|||
| 补充披露非现金融资活动： |
||||
| 递延承保折扣和咨询费 |
$ | 7,000,0000 | ||
| 可能赎回的A类普通股初始价值 |
$ | 151,650,025 | ||
| 可能赎回的A类普通股价值变动 |
$ | 62,787 | ||
| 应付账款中包含的报价成本 |
$ | 23,825 |
附注是这些简明财务报表的组成部分。
4
卡德姆可持续影响公司
简明财务报表附注
2021年3月31日
(未经审计)
注1：组织机构和业务运营说明
组织和常规
卡德姆可持续影响公司是一家空白支票公司，于2020年12月29日在特拉华州注册成立。成立本公司的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(初始业务合并)。本公司是一家新兴成长型公司，如1933年证券法(修订)第2(A)节所定义，或经2012年Jumpstart Our Business Start Ups Act(JOBS Act)修订的证券法。
截至2021年3月31日，公司尚未 开始运营。截至2021年3月31日的三个月的所有活动涉及以下所述的公司组建和首次公开募股(IPO)、确定和评估初始业务合并的预期收购目标 以及持续的行政和合规事宜。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。 公司将以现金利息收入和现金等价物的形式从首次公开募股所得收益中产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其会计年度结束日期。
赞助商和融资
该公司的赞助商是特拉华州的有限责任公司Kadem Management，LLC(赞助商)。IPO的注册 声明于2021年3月16日(生效日期)宣布生效。2021年3月19日，本公司完成了首次公开募股17,500,000股(单位数，关于 公司A类普通股，每股票面价值0.0001美元，A类普通股)，包括在首次公开募股中出售的单位数(公股)，每单位10.00美元，产生 1.75亿美元的毛收入，如下所述。
在IPO结束的同时，本公司完成了向保荐人出售 4,875,000份认股权证(私募认股权证)，每份私募认股权证(私募)的价格为1.00美元，产生了4,875,000美元的毛收入， 将在附注5中讨论。
信托帐户
首次公开募股结束后，从首次公开募股中出售单位的净收益中获得的1.75亿美元(每单位10.00美元)和私募的部分收益被存入一个信托账户(信托账户)，该账户只能投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或者投资于货币市场 基金，这些基金符合1940年投资公司法第2a-7条规定的某些条件，只能投资于美国政府的直接国债。资金将保留在信托账户中，直到(I)完成初始业务合并或(Ii)信托账户收益分配(如下所述)中较早的 。信托账户以外的剩余收益可用于支付未来收购的业务、法律和 会计尽职调查以及持续的一般和行政费用。本公司经修订及重述的公司注册证书规定，除提取支付特许经营权及所得税的利息外，, 信托账户中持有的任何资金(包括信托账户中持有的资金赚取的利息)将不会从信托账户中释放，直到：(I)完成初始业务 合并；(Ii)赎回与寻求修订本公司修订和重述的公司注册证书的投票有关的公众股票(A)修改本公司义务的实质或时间， 如果公司没有在首次公开募股结束后24个月内完成初始业务合并，或(B)关于 A类普通股或初始业务合并前活动的持有人权利的任何其他重大条款，则赎回公众股票；及(Iii)如本公司未能于首次公开招股结束后 24个月内完成其初步业务合并，则赎回100%公众股份。
5
注1-组织和业务运营说明(续)
存入信托账户的收益可能受制于 公司债权人(如果有)的债权，债权人的债权可能优先于公司公众股东的债权。
初始 业务组合
公司管理层在IPO净收益的具体应用方面拥有广泛的酌处权 ，尽管IPO的净收益基本上全部用于完成初始业务合并。初始业务合并必须与 在签订初始业务合并协议时， 合计公平市值合计至少为信托账户所持资产的80%(不包括递延承保佣金和信托账户收入应缴税款)的一个或多个目标企业进行。此外，不能保证该公司将能够成功地实施最初的业务合并。
本公司在签署初始业务合并的最终协议后，将(I)在为此目的召开的会议上寻求股东批准初始业务合并，股东可寻求赎回与初始业务合并相关的股份，无论他们投票赞成还是反对初始业务合并，现金相当于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的按比例份额，包括应付利息但减去应缴税款，或(Ii)向股东提供 以收购要约方式向本公司出售其公开股份的机会(从而避免股东投票)，现金金额相当于他们当时按比例存入信托账户的总金额，作为初始业务合并完成前两个工作日的 ，包括利息但减去应付税款。本公司是否将寻求股东批准最初的业务合并或是否允许 股东在收购要约中出售其公开发行的股票，将完全由本公司自行决定，并将基于各种因素，如交易的时间以及交易条款是否 以其他方式要求本公司寻求股东批准，除非法律或纳斯达克规则要求进行投票。如果公司寻求股东批准，则只有在投票表决的已发行普通股 中的大多数投票支持初始业务合并的情况下，公司才会完成初始业务合并。然而，在任何情况下，该公司都不会赎回其公开发行的股票，赎回金额不会导致其有形资产净额低于5000,001美元。在这种情况下, 公司不会继续赎回其公开发行的股票和相关的初始业务合并，而是可以寻找替代的初始业务合并。
如果公司举行股东投票或对与初始业务合并相关的股票提出收购要约，公众 股东将有权以现金赎回其股票，赎回金额等于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的比例份额，包括利息但减去应缴税款。 公众 股东有权赎回其股票，赎回金额相当于其在初始业务合并完成前两个工作日按比例存入信托账户的现金。 股东有权赎回与初始业务合并相关的股票，包括利息，但减去应缴税款。因此，根据财务会计准则委员会 (FASB？)会计准则编纂(ASC？)480，区分负债和股权，A类普通股的此类股票已按赎回金额记录，并归类为临时股权。
根据本公司修订和重述的公司注册证书，如果本公司未能在IPO结束后24个月内完成初始业务 合并，本公司将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快(但不超过10个工作日)赎回公众股票，按每股价格赎回以现金支付的公开股票，等于当时存入信托账户的总金额，包括已赚取的利息和之前用于支付公司特许经营权和所得税的未 之前发放的利息(最多10万美元用于支付解散费用的利息和应缴税款净额)除以当时已赎回的公众股票数量，根据适用的法律，赎回将 完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，以及(Iii)在 赎回之后合理地尽快在每种情况下，公司均须遵守特拉华州法律规定的义务，即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。如果本公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成 初始业务合并，保荐人无权从信托账户清算其持有的任何方正股份(定义见下文)的分配。
6
注1-组织和业务运营说明(续)
然而，如果保荐人或本公司任何董事、高级管理人员或关联公司 在首次公开募股(IPO)后获得A类普通股股票，且本公司未能在规定的 期限内完成初始业务合并，则保荐人或任何董事、高级管理人员或关联公司将有权从信托账户中清算与该等股票有关的分配。
如果公司在最初的业务合并后发生清算、解散或清盘， 公司的股东有权按比例分享在偿还债务和为每类优先于普通股的股票(如有)拨备后可分配给他们的所有剩余资产。 公司的股东没有优先认购权或其他认购权。 本公司的股东有权按比例分享所有剩余可供分配的资产。 本公司的股东没有优先认购权或其他认购权。没有适用于普通股的偿债基金条款，但公司将在初始业务合并完成后向其股东提供 按比例赎回其公开发行股票的机会，现金相当于其存入信托账户的总金额的比例份额，但须遵守本文所述的限制。
流动性与资本资源
截至2021年3月31日，公司运营银行账户中有457,434美元现金，营运资金约为1,675,480美元。本公司截至2021年3月31日的流动资金需求已由保荐人出资 25,000美元(用以支付若干发行成本)，以支付创办人股份及发行认股权证4,875,000美元(见附注5)。
基于上述情况，管理层相信，本公司将有足够的营运资金，通过完成业务合并的时间较早的一年或自本申请之日起一年来满足其需要。在此期间，本公司将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、 对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务以及构建、谈判和完善初始业务合并。
风险和不确定性
新冠肺炎的影响
2020年1月30日，世界卫生组织(世卫组织)宣布全球卫生紧急状态，原因是一种新的冠状病毒株(新冠肺炎爆发)。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情归类为大流行。新冠肺炎疫情的全面影响还在继续演变。新冠肺炎疫情对 公司财务状况的影响将取决于未来的事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延以及相关的建议和限制。这些事态发展以及新冠肺炎疫情对金融市场和整体经济的影响是高度不确定的，也是无法预测的。如果金融市场和/或整体经济受到较长时间的影响， 公司的财务状况可能会受到重大不利影响。此外，公司完成初始业务合并的能力可能会受到重大不利影响，原因是 为遏制新冠肺炎爆发或处理其影响而实施的重大政府措施，包括旅行限制、关闭业务和隔离等，这些措施可能会限制公司与潜在投资者进行 会面的能力，或影响潜在目标公司的人员、供应商和服务提供商及时谈判和完善初始业务合并的能力。公司完成初始业务合并的能力 还可能取决于筹集额外股本和债务融资的能力，这可能会受到新冠肺炎疫情和由此引发的市场低迷的影响。 财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而进行的任何调整。
7
附注2：以前发布的财务报表重述
本公司审计委员会在与管理层协商后得出结论，由于在购买本公司于2021年3月19日发行的A类普通股时错误应用了与其认股权证相关的会计指导，本公司截至2021年3月19日的先前发布的资产负债表不应再依赖于该公司的资产负债表。 本公司于2021年3月19日发行的认股权证的会计指导原则被误用于购买本公司于2021年3月19日发行的A类普通股。因此，公司在本季度报告中重申其截至2021年3月19日的资产负债表。
2021年4月12日，美国证券交易委员会(SEC工作人员)的工作人员发表了一份公开声明 ，题为《关于特殊目的收购公司发行的权证的会计和报告考虑事项的工作人员声明》(SPAC)(SEC工作人员声明)。在证交会员工声明中，证交会工作人员 表达了其观点，即SPAC权证的某些常见条款和条件可能要求将权证归类为SPAC资产负债表上的负债，而不是股本。于2021年3月19日发行时，本公司的 权证在本公司先前报告的资产负债表内作为权益入账。经过讨论和评估，包括与公司审计委员会讨论和评估后，管理层得出结论，认股权证应作为负债列报，随后进行公允价值重新计量。
在之前报告的截至2021年3月19日的资产负债表中，权证 反映为股权的组成部分，而不是负债，这是基于我们应用FASB ASC主题815-40，衍生品和对冲，实体自有股权中的合同(ASC 815-40)。SEC员工声明中表达的观点与本公司对其认股权证协议中具体条款的历史解释以及本公司将ASC 815-40应用于认股权证协议的 不一致。根据证券交易委员会工作人员发表的意见，该公司重新评估了其对2021年3月19日发行的权证的会计处理。基于此 重新评估，管理层决定认股权证应归类为发行时按公允价值计量的负债，随后的公允价值变动将在每个报告期内在公司的经营报表中报告。
8
下表汇总了截至2021年3月19日重述对之前发布的资产负债表的影响：
| 截至2021年3月19日 |
||||||||||||
| 和以前一样 报道 |
重述 调整 |
如上所述 | ||||||||||
| 资产 |
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| 总资产 |
$ | 177,674,936 | $ | — | $ | 177,674,936 | ||||||
|
|
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| 负债和股东权益 |
||||||||||||
| 流动负债 |
||||||||||||
| 应计报价成本和应付帐款 |
$ | 201,550 | — | $ | 201,550 | |||||||
| 其他应付帐款 |
13,360 | — | 13,360 | |||||||||
| 由于赞助商的原因 |
535,000 | — | 535,000 | |||||||||
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| 流动负债总额 |
749,910 | — | 749,910 | |||||||||
| 延期承保折扣 |
7,000,000 | — | 7,000,000 | |||||||||
| 认股权证负债 |
— | 13,275,000 | 13,275,000 | |||||||||
|
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| 总负债 |
$ | 7,749,910 | $ | 13,275,000 | $ | 21,024,910 | ||||||
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| 承诺 |
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| A类普通股，面值0.0001美元，可能需要赎回 |
$ | 164,925,025 | $ | (13,275,000 | ) | $ | 151,650,025 | |||||
| 股东权益： |
||||||||||||
| 优先股，面值0.0001美元 |
— | — | — | |||||||||
| A类普通股，面值0.0001美元 |
$ | 101 | $ | 133 | $ | 234 | ||||||
| B类普通股，面值0.0001美元 |
503 | — | 503 | |||||||||
| 附加 实收资本 |
5,033,904 | 485,149 | 5,519,053 | |||||||||
| 累计赤字 |
(34,507 | ) | (485,282 | ) | (519,789 | ) | ||||||
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| 股东总股本 |
$ | 5,000,001 | — | $ | 5,000,001 | |||||||
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| 总负债和股东权益 |
$ | 177,674,936 | — | $ | 177,674,936 | |||||||
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9
附注3-主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(GAAP)以及美国证券交易委员会(SEC)表格10-Q和条例S-X第8条的指示编制的。根据SEC关于中期财务报告的规则和规定，通常包含在根据GAAP编制的财务报表中的某些信息或脚注 已被精简或省略。因此，它们不包括完整展示财务状况、经营结果或现金流所需的所有 信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括正常 经常性的所有调整，这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。随附的未经审计的简明财务报表应与 公司于2020年3月18日提交给证券交易委员会的公开发行招股说明书以及公司于2021年3月25日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告一并阅读。截至2021年3月31日的三个月的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日或未来任何时期的预期业绩。
新兴成长型公司
本公司是新兴成长型公司，如《证券法》第2(A)节所界定，并经《2012年创业企业法》(Jumpstart Our Business Start-ups Act of 2012)(《Jumpstart Our Business Start Ups Act of 2012》)修订，本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不必遵守《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404节的独立注册会计师事务所认证要求，减少披露义务免除对高管薪酬进行不具约束力的咨询投票的要求，以及 股东批准之前未批准的任何黄金降落伞付款的要求。
JOBS法案第102(B)(1)条免除新兴 成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据1934年《证券交易法》(修订后)注册的 类证券)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则为止。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期 ，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不退出延长的过渡期，这 意味着当发布或修订一项标准时，如果该标准对上市公司或私营公司有不同的申请日期，本公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。 这意味着当标准发布或修订时，公司作为新兴成长型公司可以在私人公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较，后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期 。
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求本公司管理层作出估计和假设，即 影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计值 不同。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险承保的250,000美元。截至2021年3月31日，本公司并未在该等账户上出现亏损，管理层相信本公司在该等账户上不会面临重大风险 。
10
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。截至2021年3月31日， 公司没有任何现金等价物。
信托账户中的投资
截至2021年3月31日，信托账户中持有的资产为美国国债。截至2021年3月31日，公司信托账户中有175,001,083美元的投资。
与首次公开募股(IPO)相关的发售成本
公司遵守财务会计准则委员会(FASB ASC)的要求340-10-S99-1和SEC员工会计公告主题5A？发行费用。？发行成本主要包括截至资产负债表日期发生的与IPO相关的专业费用和注册费 。因此，公司产生的发售成本共计9973542美元，其中包括3500,000美元的承销折扣(被875,000美元的费用报销所抵消)，6125,000美元的递延承销折扣 ，875,000美元的递延咨询费和348,542美元的其他发售成本。发售成本已按首次公开发售中发行的公开及私募认股权证的相对公允价值 与收到的总收益比较分配给该等认股权证。与认股权证负债相关的发售成本487,722美元已在营业报表中支出，与A类普通股相关的发售成本9,485,820美元已 计入股东权益。
可能赎回的A类普通股
本公司根据会计 准则编纂(ASC)主题480？区分负债和股权中的指导，对其可能赎回的A类普通股进行会计核算。？本公司A类普通股的某些赎回权被认为不在 公司的控制范围之内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的A类普通股股票在公司资产负债表的股东权益部分之外以赎回价值作为临时股权列示。
公共及私人配售认股权证
在首次公开招股结束的同时，保荐人购买了合共4,875,000份私募认股权证，价格为每份 份完整认股权证(总计4,875,000美元)。如附注5所述，每份全私募认股权证可行使一股本公司A类普通股的全部股份，价格为每股11.50美元。
根据IPO，公司以每单位10.00美元的价格发行了17,500,000个单位，总计175,000,000美元( 个单位)。每个单位由一个公开股份和一个认股权证(公开认股权证)的一半组成。如附注4所述，每份完整认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股 。
除某些有限的例外情况外，私募认股权证和可在私募认股权证行使时发行的普通股 在企业合并完成之前不得转让、转让或出售。此外，私募认股权证可由持有人自行选择以现金或无现金方式行使，只要由初始购买者或其获准受让人持有，即不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有，私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
本公司根据ASC 815-40评估公共和私募认股权证，衍生品和 套期保值-实体自有权益中的合同，并得出结论，他们不符合归入股东权益的标准。具体地说，公开和私募认股权证的行使可以在 涉及公司普通股流通股50%或以上的要约或交换发生时以现金结算。
11
由于并非所有本公司股东都需要参与该等要约收购或交换以触发潜在现金结算，而本公司无法控制此类事件的发生，因此本公司得出结论，公开认股权证和私募认股权证不符合归类为股权的条件。由于公募及私募认股权证符合ASC 815衍生工具的定义，本公司 将该等认股权证按其初始公允价值记入资产负债表作为负债，其后于每个报告日期在营业报表中确认其各自公允价值的变动。
每股普通股净亏损
每股普通股净亏损的计算方法是将净亏损除以 期间已发行普通股的加权平均股数，不包括没收的普通股。在计算每股摊薄亏损 时，本公司并未考虑于首次公开发售及私募出售合共13,625,000股股份的认股权证的影响，因为该等认股权证的行使视乎未来事件的发生而定，而纳入该等认股权证将属反摊薄性质。
本公司的营业报表包括以类似于每股亏损两级法的 方式列报可能赎回的普通股每股亏损。对于可能赎回的A类普通股，每股基本和稀释后的普通股净收入的计算方法是：将信托账户持有的投资收益或亏损的比例(br}扣除适用的特许经营权和所得税)除以自最初发行以来可能赎回的普通股的加权平均股数。
不可赎回普通股的基本每股和稀释后每股净亏损的计算方法是，将经可能赎回的A类普通股投资收益或亏损调整后的 净亏损除以当期已发行的不可赎回A类和B类普通股的加权平均股数 。
不可赎回普通股包括方正股份、B类普通股 股票和A类普通股的不可赎回股票，因为这些股票没有任何赎回功能。不可赎回普通股根据不可赎回股份的比例利息参与投资证券的收益或 亏损。
12
下表反映了每股普通股的基本和稀释后净收入的计算方法(以美元计算，每股金额除外)：
| 截至3月31日的三个月， 2021 |
||||
| 可能赎回的普通股 |
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| 分子：可分配给A类普通股但可能赎回的收益 |
||||
| 信托账户投资所赚取的利息 |
$ | 939 | ||
| 减去：用于缴税的可提取利息 |
$ | (939 | ) | |
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|||
| 可分配给A类普通股的净收入，但有可能赎回 |
$ | — | ||
|
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|
|||
| 分母：加权平均A类普通股，可能赎回 |
||||
| 已发行基本和稀释加权平均股票 |
2,190,500 | |||
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|
|||
| 每股基本和稀释后净收益，A类普通股，可能赎回 |
$ | — | ||
|
|
|
|||
| 不可赎回普通股 |
||||
| 分子：可分摊至不可赎回的净亏损 A、B类普通股 |
||||
| 净亏损 |
$ | (426,367 | ) | |
| 可分配给A类普通股的净收入，但有可能赎回 |
$ | — | ||
|
|
|
|||
| 可分摊给不可赎回的A类和B类普通股的净亏损 |
$ | (426,367 | ) | |
|
|
|
|||
| 分母：加权平均不可赎回A类 和B类普通股 |
||||
| 基本和稀释加权平均流通股， 不可赎回的A类和B类普通股 |
5,568,180 | |||
|
|
|
|||
| 每股基本和稀释后净收益，不可赎回 A类和B类普通股 |
$ | (0.08 | ) | |
|
|
|
|||
所得税
该公司遵循FASB ASC 740所得税的资产负债法进行所得税会计处理。递延税金 资产和负债是根据现有资产和负债的财务报表账面金额与其各自税基之间的差额估计的未来税收后果确认的。递延税项资产和 负债采用颁布税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响 在包含颁布日期的期间的收入中确认。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。
FASB ASC 740规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中采取或预期采取的税收 头寸。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。截至2021年3月31日，没有未确认的税收优惠。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。2021年3月31日的利息和罚款没有应计金额。本公司目前 未发现任何可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的审查问题。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。截至2021年3月31日，公司的 递延税项资产被视为非实质性资产。
截至2021年3月31日，公司没有纳税义务。
13
近期会计公告
本公司管理层不相信最近发布但尚未生效的任何会计声明(如果目前采用 )会对本公司的财务报表产生重大影响。
附注4：首次公开发售
根据IPO，公司以每单位10.00美元的价格发行了17,500,000个单位，总计175,000,000美元( 个单位)。保荐人以每份认股权证1.00美元的价格购买了4,875,000份私募认股权证，该私募与IPO同时结束。
每个单位由一个公共股份和一半的认股权证组成(每个认股权证和一个认股权证，统称为认股权证)。每份完整认股权证使持有者有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。单位分离 时不会发行零碎认股权证，只会进行整份认股权证交易。每份认股权证将于本公司首次业务合并完成后30日或首次公开发售结束后12个月(以较迟者为准)行使，并于本公司首次业务合并完成后五年或于赎回或清盘后较早时间届满 。
IPO结束后，175,000,000美元(每单位10.00美元)被存入信托账户，该账户只能投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或者投资于符合投资公司法第2a-7条规定的特定条件的货币市场基金，这些基金只能投资于美国政府的直接国债。
公司授予承销商45天的选择权，从2021年3月19日起额外购买最多2,625,000个单位，以弥补首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金后的任何超额配售。截至2021年3月31日，承销商未行使任何超额配售单位。
附注5：关联方交易
方正股份
2020年12月29日，发起人购买了5,750,000股B类普通股(创始人股票)，总价为25,000美元。2021年1月26日，保荐人免费向公司交出总计718,750股B类普通股 。如本文所用，除文意另有所指外，方正股份应被视为包括转换后可发行的A类普通股。 方正股票与公众股票相同，不同之处在于方正股票在初始业务合并时自动转换为A类普通股，并受某些转让限制， 将在下文详细介绍。方正股份的持有者还可以随时选择将其持有的B类普通股转换为同等数量的A类普通股，但须按上述规定进行调整。保荐人已同意在承销商未全面行使超额配售选择权的范围内没收至多656,250股方正股份，使方正股份占首次公开发行后本公司已发行股份及 已发行股份的20.0%。保荐人对与完成初始业务合并相关的任何方正股份及其持有的任何公开股份没有任何赎回权。如果首次公开募股结束后24个月内未完成初始业务 合并，保荐人将无权从信托账户清算其持有的任何创始人股票的分配。
除有限的例外情况外，本公司的初始股东将同意不转让、转让或出售其任何创办人股份 ，直至下列情况(以较早者为准)：(A)初始业务合并完成一年后或(B)初始业务合并完成后，(X)如果A类普通股的最后售价等于或超过 每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)，则在任何时间内的任何20个交易日内不得转让、转让或出售其创始人股份 ：(X)如果A类普通股的最后售价等于或超过 每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)或(Y)本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，该交易导致本公司所有股东有权将其持有的普通股股份交换为现金、证券或其他财产。
14
私募认股权证
在首次公开招股结束的同时，保荐人购买了合共4,875,000份私募认股权证，价格为每份 份完整认股权证(总计4,875,000美元)。每份全私募认股权证可按每股11.50美元的价格行使一股公司A类普通股的全部股份。私募认股权证的购买价格的一部分被添加到信托账户中持有的IPO收益中，因此在IPO结束时，信托账户中持有175,000,000美元。如果首次公开募股结束后24 个月内未完成初始业务合并，则出售信托账户中持有的私募认股权证所得款项将用于赎回公开发行的股票(符合适用法律的要求)，私募认股权证将于 到期时变得一文不值。只要私人配售认股权证的初始购买者或其许可受让人持有，私人配售认股权证将是不可赎回和以无现金方式行使的。 认股权证的初始购买者或其许可受让人持有的认股权证将是不可赎回的，并可在无现金的基础上行使。
保荐人已同意，除有限的例外情况外，在初始业务合并完成后30天内，不得转让、转让或出售其任何私募认股权证。 保荐人同意在初始业务合并完成后30天内不得转让、转让或出售其任何私募认股权证。
行政支持 协议
自首次公开发行(IPO)结束之日起(2021年3月19日)，本公司同意每月向保荐人的一家关联公司支付合计10,000美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持费用。完成初始业务合并或公司清算后， 公司将停止支付这些月费。
关联方贷款
2020年12月29日，本公司与保荐人签订了一项贷款协议，根据该协议，保荐人同意向本公司提供总计300,000美元的贷款，以支付与根据本票进行的拟议发行相关的费用。这笔贷款是无息的，应在2021年6月30日或提议的发售完成(到期日)较早的 日支付。在“附注”项下并无提取任何款项。
附注 6结转承付款和或有事项
承销协议
公司授予承销商45天的选择权，从2021年3月19日起额外购买最多2,625,000个单位，以弥补首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金后的任何超额配售。截至2021年3月31日，承销商未行使任何超额配售单位。
截至2021年3月31日，本公司支付了3,500,000美元的固定承销折扣，按首次公开募股(IPO)总收益的2.0%计算，由承销商向本公司支付的875,000美元费用补偿抵消。此外，承销商将有权获得IPO总发行收益3.5%的递延承销折扣，或6,125,000美元 (递延折扣)，BMO Capital Markets Corp.将有权获得相当于IPO总发行收益的0.5%或875,000美元的现金费用(顾问费)，用于向公司提供某些资本 市场咨询服务。递延折扣和咨询费将在公司完成其初始业务合并时支付。在公司完成初始业务合并的情况下，延期折扣将仅从信托账户中持有的金额中支付给承销商。 仅在公司完成初始业务合并的情况下，延期折扣将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
注册权
方正股份、私募认股权证(如有)的持有人将有权根据于拟发行股份 招股说明书日期签署的登记权协议或招股说明书日期获得注册权(就方正股份而言，只有在将该等股份转换为A类普通股后方正持有)。 若有营运资金贷款转换，则方正股份及私募认股权证的持有人将有权获得注册权(就方正股份而言，仅在该等股份转换为A类普通股后)。这些持有者将有权获得某些需求和搭载注册权。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
15
附注7：公允价值计量
本公司金融资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日因出售资产或因市场参与者之间有序交易转移负债而收到或支付的金额的估计。 本公司的金融资产和负债的公允价值反映了管理层对本公司在计量日因出售资产或因市场参与者之间有序交易转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值方面，本公司力求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并尽量减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据 中使用的可观察输入和不可观察输入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
第1级：相同资产或负债在活跃市场的报价。 资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
级别2：除级别1输入之外的其他可观察输入。级别2输入的示例包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
级别3：基于我们对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设进行的 评估，无法观察到输入。
下表提供了有关 公司在2020年3月31日按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：
| 描述 |
水平 | 2021年3月31日 |
||||||
| 资产： |
||||||||
| 信托账户持有的有价证券美国国债货币市场 基金 |
1 | $ | 175,001,083 | |||||
| 负债： |
||||||||
| 公共及私人配售认股权证 |
3 | $ | 12,963,750 | |||||
进出第1、2和3级的转账在报告期末确认。截至2021年3月31日的三个月内，级别之间没有转移 。
一级工具包括对货币市场基金和美国国债的投资。 公司使用实际贸易数据、基准收益率、交易商或经纪商提供的市场报价以及其他类似来源来确定其投资的公允价值。
3级工具包括公开配售和私人配售认股权证负债。本公司按公允价值计量认股权证负债，其依据是 市场上无法观察到的重大投入，这导致它们被归类为公允价值等级中的第三级计量。认股权证负债的估值采用了本公司相信将由市场参与者在进行相同估值时 作出的假设和估计。随着获得影响这些假设和估计的额外数据 ，本公司对这些假设和估计进行了持续评估。与最新假设和估计相关的认股权证公允价值变动已在经营报表中确认。在截至2021年3月31日的三个月中，公司确认了由于负债公允价值减少311,250美元而记入营业报表 的贷项，该负债在随附的营业报表上作为衍生认股权证负债的公允价值变动列示。
16
第3级披露
未偿还的公共和私人配售认股权证是使用蒙特卡洛模拟模型按公允价值计量的。蒙特卡洛模拟固有的是与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息率相关的 假设。本公司根据精选同行 公司与认股权证的预期剩余寿命相匹配的A类普通股的历史波动率来估计其A类普通股的波动性。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线， 期限与认股权证的预期剩余期限相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相等。股息率基于历史利率，公司预计历史利率 将保持为零。
由于计算价值的假设需要重大的管理判断 ，公允价值被归类为公允价值层次中的第三级。
下表提供了有关 第3级公允价值计量输入在其计量时的定量信息：
| 自.起 三月十九日， 2021 |
自.起 三月三十一号， 2021 |
|||||||
| 股票价格 |
$ | 9.90 | $ | 9.88 | ||||
| 行权价格 |
11.50 | 11.50 | ||||||
| 预期期限 |
5.0 | 5.0 | ||||||
| 无风险利率 |
0.90 | % | 0.92 | % | ||||
| 年度波动性 |
17.50 | % | 17.50 | % | ||||
| 捕获成功的概率 |
90 | % | 90 | % | ||||
| 股息率 |
0 | % | 0 | % | ||||
下表显示了截至2021年3月31日的三个月内按公允价值计量的3级负债的变动情况 ：
| 描述 |
认股权证负债 | |||
| 余额-期初 |
$ | — | ||
| 加法 |
13,275,000 | |||
| 公允价值变动 |
(311,250 | ) | ||
|
|
|
|||
| 余额-期末 |
$ | 12,963,750 | ||
|
|
|
|||
由于其他金融工具的到期日相对较短，本公司的其他金融工具(包括应付账款和应计 费用)的公允价值与其账面价值大致相当。
附注8持股人持股比例
普通股
本公司的法定普通股包括最多250,000,000股A类普通股，每股票面价值0.0001美元和20,000,000股B类普通股，每股票面价值0.0001美元。如果公司 进行初始业务合并，则可能需要(取决于该初始业务合并的条款)在公司股东就初始业务合并进行投票的同时 增加公司被授权发行的A类普通股的股份数量，以达到公司寻求股东批准初始业务合并的程度。公司普通股持有者每股普通股有权投一票 。截至2021年3月31日，已发行和已发行的A类普通股有2334,998股(不包括可能赎回的15,165,002股)和已发行和已发行的B类普通股5031,250股 。
保荐人已同意无偿没收合共656,250股方正股份，惟承销商的超额配售选择权不获全部或部分行使，方正股份将占首次公开发售后本公司已发行及已发行股份的20.0%。 若超额配售选择权未获全部或部分行使，方正股份将占本公司首次公开发售后已发行及已发行股份的20.0%。截至2021年3月31日，承销商未行使任何超额配售单位。
17
优先股
本公司获授权发行1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元，并附有本公司董事会不时决定的指定、投票权及 其他权利及优惠。截至2021年3月31日，没有已发行或已发行的优先股。
认股权证
每份完整的 认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股我们的A类普通股，并可按本文所述进行调整。只有完整的认股权证是可以行使的。认股权证将于初始业务合并完成后30天或建议发售结束后12个月的 日后可行使，并将在初始业务合并完成后五年或赎回或 清算时更早到期。各单位分开后，将不会发行零碎认股权证，而只会买卖整份认股权证。
每份认股权证的行使价为每股11.50美元，可按本文所述进行调整。此外，如果(A)本公司以低于每股A类普通股9.20美元的发行价或有效发行价(该发行价或有效发行价将由本公司董事会真诚决定)，并在向保荐人或其关联公司发行任何此类股票的情况下，为筹集资金而增发A类普通股或与股权挂钩的证券，而不考虑保荐人或该等关联方持有的任何方正股票，如下所示：(A)本公司以低于每股A类普通股9.20美元的发行价或有效发行价发行A类普通股或与股权挂钩的证券，以筹集资金，而不考虑保荐人或该等关联方持有的任何方正股票，例如(B)该等发行的总收益占可供初始业务合并(扣除赎回后的净额)的股本收益总额及其利息的60%以上， 认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于新发行价格的115%(最接近于1美分)，则认股权证的行使价格将调整为相当于新发行价格的115%(最接近于1美分)，以提供初始业务合并的资金(扣除赎回净额)， 权证的行使价将调整为等于新发行价格的115%。
认股权证将于 后一项生效：
| • | 初始业务合并完成后30天或 |
| • | 自IPO结束起12个月。 |
在任何情况下，本公司均须根据证券法就可在行使认股权证时发行的A类普通股股份 持有有效的登记声明，并备有有关该等股份的现行招股章程，且该等股份已根据持有人居住地的证券或蓝天法律登记、合资格或豁免登记(或 本公司准许持有人在认股权证协议指定的情况下以无现金方式行使认股权证)。
本公司并未登记认股权证行使时可发行的A类普通股股份。然而，本公司已 同意，在初始业务合并完成后，本公司将在实际可行的情况下尽快但不迟于十五(15)个工作日，尽其最大努力向证券交易委员会提交一份注册说明书，以便根据证券法 登记在行使认股权证时可发行的A类普通股的发行。本公司将尽最大努力使其生效，并维持该 注册说明书及与之相关的现行招股说明书的效力，直至认股权证根据认股权证协议的规定到期或赎回为止。尽管如上所述，如果A类普通股正处于行使未在国家证券交易所上市的权证的 时间，从而符合证券法第18(B)(1)条规定的担保证券的定义，公司可以根据证券法第3(A)(9)条的规定，要求权证持有人 在无现金的基础上这样做，如果公司做出这样的选择，则A类普通股可以在无现金的基础上行使认股权证，如果公司选择这样做，则A类普通股可以要求权证持有人 按照证券法第3(A)(9)条的规定在无现金的基础上行使认股权证，如果公司做出这样的选择，则A类普通股可以在无现金的基础上行使认股权证，如果公司选择这样做，但在没有豁免的情况下，该公司将被要求尽其最大努力根据适用的蓝天法律对股票进行注册或资格认证。
认股权证将于纽约市时间下午5点到期，即初始业务合并完成五年后或更早于赎回或清算时到期。在行使任何认股权证时，认股权证行使价款将直接支付给本公司，而不是存入信托账户。
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一旦认股权证可行使，公司可赎回未到期的认股权证以 现金支付(此处有关私募认股权证的描述除外)：
| • | 全部而非部分； |
| • | 每份认股权证售价0.01美元； |
| • | 在最少30天的提前书面赎回通知(称为30天的赎回期限)后；以及 |
| • | 当且仅当本公司向认股权证持有人发出赎回通知的日期前30个交易日内的任何20个交易日内，我们的A类普通股的最后售价等于或超过每股18.00美元(根据股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整)。 公司向认股权证持有人发出赎回通知的日期 之前的第三个交易日结束的30个交易日内，我们的A类普通股的最后销售价格等于或超过每股18.00美元(根据 股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后的价格)。 |
本公司不会以 现金赎回认股权证，除非证券法下有关可在行使认股权证时发行的A类普通股股份的登记声明生效，且与该等A类普通股股份有关的现行招股说明书在整个30天的赎回期内均可 获得。如果认股权证可由公司赎回，即使无法根据所有适用的州证券法登记标的 证券或使其符合出售资格，公司仍可行使赎回权。
除下文所述外，任何私人配售认股权证只要由私人配售认股权证的初始购买者或其获准受让人持有，本公司将不会 赎回任何认股权证。
一旦认股权证可行使，公司即可赎回尚未发行的认股权证(以下有关私募认股权证的说明除外)：
| • | 全部而非部分； |
| • | 以每份认股权证0.10美元的价格计算，前提是持有人能够在赎回前以无现金方式 行使其认股权证，并获得根据《证券认股权证说明》中所列表格确定的A类普通股股票数量，该表格基于 赎回日期和A类普通股的公允市值， 除非《证券认股权证说明》和《公共股东认股权证说明》中另有说明，否则A类普通股的股票数量可根据 赎回日期和A类普通股的公允市值确定 |
| • | 在最少30天前发出书面赎回通知；以及 |
| • | 当且仅当A类普通股的最后销售价格等于或超过每股10.00美元(根据股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)，在我们向认股权证持有人发送赎回通知之日的前一个交易日，A类普通股的最后销售价格等于或超过每股10.00美元( 经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)。 |
？A类普通股的公平市值是指在赎回通知发送给认股权证持有人之日之后的10个交易日内A类普通股的平均最后销售价格。 A类普通股的公平市值是指紧接赎回通知发送给认股权证持有人之日之后10个交易日内A类普通股的平均最后销售价格。
赎回时不会发行 A类普通股的零碎股份。如果在赎回时，持有人将有权获得股份的零碎权益，本公司将向下舍入至将向持有人发行的 股A类普通股数量的最接近整数。有关更多信息，请参阅标题为？证券描述？认股权证？公众股东的认股权证？一节。
附注9：后续事件
自财务报表发布之日起，管理层已对后续事件的影响进行了评估。公司没有发现 任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件，但以下情况除外：
保荐人拥有的B类普通股包括多达656,250股，如果发行者证券首次公开发行的承销商没有按照表格S-1的发行者注册声明中所述充分行使其超额配售选择权，这些股票将被没收。由于承销商没有行使超额配售选择权，656,250股B类普通股在2021年5月3日被免费没收，因此已发行的B类普通股总数从5,031,250股减少到4,375,000股(注5)。退还的没收股份导致本公司B类普通股的授权但 股未发行股份相应增加。
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
在本季度报告Form 10-Q(季度报告 )中，对我们、我们或公司的引用是指卡德姆可持续影响公司。对我们管理层或我们管理团队的引用是指我们的高级管理人员和董事， 对赞助商的引用是指Kadem Management，LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注 一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括“1933年证券法”(经修订)第27A节(“证券法”)和“交易法”第21E节(经修订)定义的前瞻性表述。这些表述不是历史事实，涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本10-Q表格中包含的历史事实陈述外，所有 陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于本报告中有关公司财务状况的讨论和分析的陈述，以及有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的 经营结果陈述。预计、相信、预期、意图、估计、寻求、变体和类似的词汇和表达旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或 未来业绩有关，但反映了管理层基于当前可用信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、表现或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、表现和结果大不相同 。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅 公司提交给美国证券交易委员会(SEC)的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站的EDGAR部分访问，网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外, 无论是由于新信息、未来事件或其他原因，公司没有任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。
概述
我们是一家空白支票公司，于2020年12月29日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是与一家或多家 企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证所得的现金、我们的股票、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务合并。
我们预计，在执行收购计划的过程中，我们将继续招致巨额成本。我们不能向您保证我们完成 业务合并的计划会成功。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何运营收入。在截至2021年3月31日的三个月中，我们唯一的活动是组织活动以及为首次公开募股(IPO)做准备所需的活动，如下所述。在完成初始业务合并之前，我们预计不会产生任何营业收入。 我们预计首次公开发行后持有的有价证券将以利息收入的形式产生营业外收入。我们预计，作为一家上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规性)，以及与搜索和完成业务合并相关的尽职调查费用，我们将产生更多费用。截至2021年3月31日的三个月，我们 净亏损426,367美元，其中包括成立和运营成本、扣除利息收入和权证负债公允价值变化。
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流动性和资本资源
2021年3月19日，本公司完成了关于本公司A类普通股的17,500,000股(以下简称股)的首次公开募股，每股票面价值0.0001美元，每股10美元，产生毛收入1.75亿美元。每个单位包括 一股公开发行的股票和一半的认股权证，持有者有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。
在首次公开招股结束的同时，本公司以私募方式向保荐人出售了4,875,000份认股权证，每份认股权证的价格为1美元 ，总收益为4,875,000美元。
首次公开发售结束后，出售首次公开发售单位所得款项净额中的175,000,000美元 (每单位10.00美元)及部分私募所得款项存入信托账户。信托账户以外的剩余收益可用于支付未来收购的业务、法律 和会计尽职调查以及持续的一般和行政费用。
截至2021年3月31日， 公司运营银行账户中有457,434美元现金，营运资金约为1,675,480美元。本公司截至二零二一年三月三十一日的流动资金需求已由保荐人出资 $25,000元(以支付若干发行成本)支付，并以4,875,000美元发行认股权证(见附注5)。
基于上述情况， 管理层相信，本公司将有足够的营运资金通过完成业务合并的较早时间或自本申请之日起一年来满足其需要。在此期间，公司将使用这些资金 支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务 ，以及构建、谈判和完善初始业务合并。
关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、截至简明财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。该公司已确定以下为其关键会计政策。
类别股份可能赎回的普通股
本公司根据会计 准则编纂(ASC)主题480？区分负债和股权中的指导，对其可能赎回的A类普通股进行会计核算。？本公司A类普通股的某些赎回权被认为不在 公司的控制范围之内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的A类普通股股票在公司资产负债表的股东权益(亏损)部分之外以赎回价值作为临时股权列示。A类普通股的剩余股份不受可能赎回的限制，以股权形式列示。
公共及私人配售认股权证
在首次公开招股结束的同时，保荐人购买了合共4,875,000份私募认股权证，价格为每份 份完整认股权证(总计4,875,000美元)。每份全私募认股权证可按每股11.50美元的价格行使一股公司A类普通股的全部股份。
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根据IPO，该公司以每单位10.00美元的价格出售了17,500,000个单位， 总计175,000,000美元(单位数)。每个单位由一个公开股份和一个认股权证(公开认股权证)的一半组成。每份完整认股权证使持有人有权 以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。
除某些有限的例外情况外，在私募认股权证行使时可发行的私募认股权证和普通股 在企业合并完成之前不得转让、转让或出售。此外，私募认股权证可以现金 或无现金方式行使，由持有人自行选择，只要由初始购买者或其许可受让人持有，即不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他 人持有，则私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
本公司根据ASC 815-40评估公共和私募认股权证，衍生品和 套期保值-实体自有权益中的合同，并得出结论认为它们不符合归入股东权益(赤字)的标准。具体地说，公开和私募认股权证的行使可以现金结算 在发生涉及公司普通股流通股50%或以上的要约或交换时。由于并非本公司所有股东均需要参与该等要约收购或交换以 触发潜在的现金结算，而本公司并不控制此类事件的发生，因此本公司得出结论，公开认股权证及私募认股权证不符合归类为股权的条件。由于公开认股权证及 私募认股权证符合ASC 815对衍生工具的定义，本公司按其初始公允价值在资产负债表上将该等认股权证记录为负债，其后于每个报告日期在 营业报表中确认其各自公允价值的变动。
最新会计准则
管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对我们的简明财务报表产生实质性的 影响。
表外融资安排
截至2021年3月31日，我们没有义务、资产或负债，这将被视为表外安排 。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立关系的交易，这些实体是为了促进表外安排而建立的。我们没有达成任何表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了向赞助商的关联公司支付每月10,000美元的办公室空间、公用事业和秘书以及向公司提供的行政支持服务的协议之外。我们从2021年3月19日开始收取这些费用，并且 将继续每月收取这些费用，直到业务合并和公司清算完成的时间较早。
公司授予承销商45天的选择权，从2021年3月19日起额外购买最多2,625,000个单位，以弥补首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金后的任何超额配售。截至2021年3月31日，承销商未行使任何超额配售单位。由于承销商没有行使超额配售选择权，2021年5月3日，656,250股B类普通股被无偿没收，B类普通股总数从5,031,250股降至4,375,000股(注5)。 被没收的B类普通股归公司授权但未发行的B类普通股所有。
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承销商有权获得IPO总发行收益的3.5%的递延承销折扣，或6,125,000美元(递延折扣)，蒙特利尔银行资本市场公司将有权获得相当于IPO总发行收益的0.5%或 $875,000美元的现金费用(递延折扣)，用于向公司提供某些资本市场咨询服务。递延折扣和咨询费将在公司完成其初始业务合并时支付。如果公司完成最初的业务合并，则仅从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延折扣
方正股份、私募认股权证(如有)的持有人将有权根据于拟发行股份 招股说明书日期签署的登记权协议或招股说明书日期获得注册权(就方正股份而言，只有在将该等股份转换为A类普通股后方正持有)。 若有营运资金贷款转换，则方正股份及私募认股权证的持有人将有权获得注册权(就方正股份而言，仅在该等股份转换为A类普通股后)。这些持有者将有权获得某些需求和搭载注册权。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年3月31日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。完成首次公开募股后， 我们首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于期限不超过185天的某些美国政府债券，或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。 由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。
自成立以来，我们从未从事过任何套期保值活动。我们预计不会就我们面临的 市场风险进行任何对冲活动。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。 我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC的规则和表格中指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和 程序，旨在确保根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便 能够及时做出有关要求披露的决定。
根据《交易法》规则13a-15f和15d-15的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年3月31日我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)截至2021年3月31日无效，原因是与权证分类相关的财务报告的内部控制存在重大缺陷，如下所述。
财务报告内部控制的变化
在本报告涵盖的期间内，我们对财务报告的内部控制(如交易法第13a-15(F) 和15d-15(F)规则所定义)没有发生重大影响或合理可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化，因为尚未确定导致本季度报告10-Q表中描述的2021年3月19日资产负债表重述的情况。
截至2021年3月19日，我们对财务报告的内部控制没有导致我们的权证在我们之前发布的资产负债表 中进行适当的分类。2021年4月12日，证交会工作人员发布了证交会工作人员声明，在声明中，证交会工作人员表示，SPAC权证的某些共同条款和条件可能要求将权证归类为SPAC资产负债表上的 负债，而不是股权。经过讨论和评估，考虑到证券交易委员会的工作人员声明，包括与我们的独立审计师，我们得出结论，我们的权证应作为负债而不是权益列报 ，并随后进行公允价值重新计量。
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为了应对这一重大弱点，我们已经投入并计划继续投入大量精力和资源来补救和改善我们对财务报告的内部控制。虽然我们有确定和适当应用适用会计要求的流程，但我们计划加强 评估和实施适用于我们财务报表的复杂会计准则的系统。我们目前的计划包括加强对会计文献、研究材料和文档的访问，并增加我们的人员和第三方专业人员之间的沟通 ，我们与他们就复杂的会计应用提供咨询。我们补救计划的内容只能随着时间的推移才能完成，我们不能保证这些计划将 最终产生预期效果。有关管理层对与我们在2021年3月19日首次公开募股(IPO)中发行的权证相关的重大和不寻常交易的会计认定的重大弱点的讨论，请参阅附注2：对所附财务报表重述之前发布的财务报表。
第二部分-其他资料
第1项法律程序
没有。
第1A项。风险因素。
除下文所述外，截至本季度报告发布之日，之前在我们提交给证券交易委员会的注册声明中披露的风险因素 并未发生重大变化。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或 我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或运营结果。
我们将 持有的资金投资于信托账户的证券可能承受负利率，这可能会降低信托资产的价值，使公众股东收到的每股赎回金额可能低于 每股10美元。
信托账户中持有的收益仅投资于期限为185天或更短的美国政府国债，或投资于符合《投资公司法》第2a-7条规定的特定条件的货币市场基金，这些基金仅投资于直接的美国政府国债。虽然短期美国政府国债目前的收益率为正，但近年来它们曾短暂地产生负利率。近年来，欧洲和日本的中央银行推行低于零的利率，美联储的公开市场委员会 也没有排除未来可能在美国采取类似政策的可能性。如果我们无法完成我们最初的业务合并或对我们修订后的 和重新注册的公司证书进行某些修改，我们的公众股东有权按比例获得信托账户中持有的收益份额，外加任何未发放给我们的利息收入，扣除 应缴税款。负利率可能会影响公众股东可能收到的每股赎回金额。
Covid 19的影响
我们目前正在评估 新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然该病毒可能会对我们或我们的目标财务状况、我们的运营结果和/或业务合并的完成产生负面影响 ，但具体影响截至这些财务报表的日期尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性的结果 可能导致的任何调整。截至本季度报告Form 10-Q的日期，我们于2021年3月18日提交给证券交易委员会的招股说明书中披露的风险因素没有实质性变化。然而，我们可能会在未来提交给证券交易委员会的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。
我们的权证被计入负债，我们权证价值的变化可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。
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2021年4月12日，公司财务部代理总监和SEC代理总会计师共同发布了SEC声明，其中重点介绍了与业务合并后的某些投标报价相关的某些和解条款和条款，这些条款与管理我们认股权证的 认股权证协议中包含的条款类似。根据SEC的声明，我们重新评估了我们于2021年3月19日发行的8,750,000份公开认股权证和4,875,000份私募认股权证(统称为认股权证)的会计处理，并决定将认股权证归类为按公允价值计量的衍生负债，每个期间的公允价值变化均在收益中报告(见附注2)。
因此，截至2021年3月31日，我们的资产负债表中包括与我们认股权证中包含的嵌入式功能相关的衍生负债 。ASC 815规定在每个资产负债表日重新计量此类衍生工具的公允价值，由此产生的与公允价值变动相关的非现金收益或亏损在营业报表的收益中确认 。由于经常性的公允价值计量，我们的财务报表和经营结果可能会基于我们无法控制的因素按季度波动。由于采用经常性公允价值计量，我们预计我们将在每个报告期确认认股权证的非现金收益或亏损，此类收益或亏损的金额可能是实质性的。
截至本季度报告Form 10-Q的日期，除了上述与我们认股权证价值变化有关的风险因素外，我们于2021年3月18日提交给证券交易委员会的招股说明书中披露的风险因素没有发生实质性变化。我们可能会在提交给证券交易委员会的未来文件中不时披露这些因素的其他变化或披露 其他因素。
第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用。
收益的使用
2021年3月19日，我们完成了1750万套的公开募股。每个单位包括一股A类普通股 和一份可赎回认股权证的一半。每份完整认股权证的持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，并且只有完整认股权证才可行使。该 认股权证将于吾等首次业务合并完成后30天及公开发售结束后12个月(以较迟者为准)行使，并将于吾等首次业务合并完成后五年或在赎回或清盘时更早到期。 认股权证将于本公司首次业务合并完成后30天及公开发售结束后12个月(以较晚者为准)行使。根据某些条款和条件，我们可以在认股权证可行使时赎回认股权证，或赎回认股权证可行使后90天开始的A类普通股股票。
这些单位以每单位10.00美元的价格出售，为公司带来了1.75亿美元的毛收入。蒙特利尔银行资本市场(BMO Capital Markets)是唯一的簿记管理人。学院证券公司和amerivet证券公司担任联席管理人。在公开发售中出售的证券是根据证券法在S-1表格(第333-236367号)的登记声明中登记的。SEC宣布注册声明于2021年3月16日生效。
我们总共支付了3,500,000美元的承销折扣(扣除承销商向本公司支付的875,000美元费用补偿)和348,542美元的与公开发售相关的其他成本和支出。此外，承销商同意推迟6125,000美元的承保折扣和875,000美元的延期咨询费。有关我们 首次公开募股(IPO)所得收益的用途说明，请参阅本表格10-Q的第一部分第二项。
未注册的股权证券销售
在公开发售结束的同时，根据私募认股权证购买协议，本公司 完成向Kadem Management，LLC(保荐人)非公开出售总计4,875,000份私募认股权证，收购价为每份私募认股权证1.00美元，为本公司带来约4,875,000美元的毛收入 。每份全私募认股权证可按每股11.50美元的价格行使一股公司A类普通股的全部股份。未就此类销售支付承保折扣或佣金 。私募认股权证的发行是根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节所载的豁免注册规定进行的。
25
第三项优先证券违约。
没有。
第四项矿山安全情况 披露。
不适用。
第五项其他资料
没有。
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项目6.展品
展品索引
| 证物编号： |
描述 | |
| 3.1 | 修订和重新签署的公司注册证书(通过引用公司于2021年3月22日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-40224)附件3.1并入) | |
| 3.2 | 章程(参考公司于2021年2月26日提交给证券交易委员会的S-1表格注册说明书附件3.3(文件编号333-253595)) | |
| 4.1 | 本公司与大陆股票转让信托公司于2021年3月16日签署的认股权证协议，作为认股权证代理(通过引用本公司当前8-K报表附件4.1(文件号： 001-40224)于2021年3月22日提交给证券交易委员会) | |
| 10.1 | 公司、其高级管理人员和董事以及保荐人之间的信函协议，日期为2021年3月16日(通过引用本公司于2021年3月22日提交给证券交易委员会的当前8-K报表附件10.1(档案号001-40224) ) | |
| 10.2 | 投资管理信托协议，日期为2021年3月16日，由本公司与作为受托人的大陆股票转让信托公司(通过引用本公司当前8-K报表附件10.2(档案号： 001-40224)于2021年3月22日提交给证券交易委员会) | |
| 10.3 | 公司与保荐人之间的注册权协议，日期为2021年3月16日(引用本公司当前8-K报表附件10.3(档案号： 001-40224)于2021年3月22日提交给证券交易委员会) | |
| 10.4 | 公司与保荐人于2021年3月16日签订的私募认股权证购买协议(引用本公司当前8-K报表附件10.4(文件号： 001-40224)于2021年3月22日提交给证券交易委员会) | |
| 10.5 | 赔偿协议表(引用本公司于2021年3月9日提交的S-1/A表格注册说明书附件10.7(文件编号333-253595)) | |
| 31.1* | 规则13a-14(A)或规则15d-14(A)要求的首席执行官证明 | |
| 31.2* | 细则13a-14(A)或细则15d-14(A)规定的首席财务官证明 | |
| 32.1** | 规则第13a-14(B)条或规则15d-14(B)条及“美国法典”第18编第1350条规定的首席执行官证书 | |
| 32.2** | 规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证明 | |
| 101.INS* | XBRL实例文档 | |
| 101.SCH* | XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL* | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF* | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB* | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE* | 分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| * | 谨此提交。 |
| ** | 随信提供。 |
| *** | 须以修订方式提交。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由其正式授权的签名人 代表其签署。
| 卡德姆可持续影响公司 | ||||||
| (注册人) | ||||||
| 日期：2021年5月17日 | 由以下人员提供： | /s/查尔斯·加森海默 | ||||
| 查尔斯·加森海默 | ||||||
| 首席执行官 | ||||||
| (首席行政主任) | ||||||
| 日期：2021年5月17日 | 由以下人员提供： | /s/Golchehreh Abtahian | ||||
| Golchehreh Abtahian | ||||||
| 首席财务官 | ||||||
| (首席财务会计官) | ||||||