美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
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表格10-Q
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x | 根据证券交易所第13或15(D)条提交的季度报告 |
| 1934年法令
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截至的季度：2021年3月31日 | |
或 | |
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¨ | 根据证券交易所第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| 1934年法令
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由以下日期起的过渡期：_
委员会档案编号：20000-53571 | |
大麻萨蒂瓦公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
内华达州 |
| 20-1898270 |
(州或其他司法管辖区 |
| (税务局雇主 |
(法团成员) |
| 识别号码) |
内华达州梅斯奎特，#A224,450Hillside Dr.#A224，邮编：89027
(主要行政办公室地址)(邮编)
(702) 762-3123
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告以来发生更改)
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根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称。 |
无 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是，☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个交互数据文件。是，☐否
1
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。
大型加速滤波器 | ☐ |
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| 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ |
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| 规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
☐是否：
截至2021年5月10日，发行人已发行普通股的数量为28,731,622股。
2
第一部分-财务信息
第一项财务报表。
附加在签名页之后。
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
本报告中的某些陈述构成“前瞻性陈述”。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。可能导致这种差异的因素包括，除其他外，与一般经济和商业条件有关的不确定因素；行业趋势；对我们产品和服务的需求变化；与客户计划和承诺以及从客户那里收到订单的时间有关的不确定因素；我们或我们竞争对手价格政策的宣布或变化；我们产品和服务的开发、市场接受或安装方面的意外延迟；政府规定的变化；管理层和其他关键人员的可用性；资本的可用性、条款和部署；与第三方设备供应商的关系；以及全球政治稳定和经济增长。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”和“计划”等词语以及类似的表达方式识别前瞻性陈述。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性声明，这些声明只反映了声明发表之日的情况。
经营成果
截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月
该公司经营两个业务部门：远程保健业务PrestoCorp，Inc.(“PrestoCorp”)和代工业务GK制造和包装公司(GK Manufacturing and Packaging，Inc.)(“GKMP”)。PrestoCorp和GKMP的结果合并在公司的财务报表中。对经营结果的讨论包括以下各节中的合并结果和业务部门结果。
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| 截至三个月 |
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| A |
| B |
| 甲乙 | |
| 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | 变化 | 更改% | ||
收入 | $ 557,323 |
| $ 493,140 |
| $ 64,183 | 13% |
收入成本 | 265,014 |
| 187,335 |
| 77,679 | 41% |
销售成本占总销售额的百分比 | 48% |
| 38% |
| 10% |
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毛利 | 292,309 |
| 305,805 |
| (13,496) | -4% |
毛利占销售额的百分比 | 52% |
| 62% |
| -10% |
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运营费用 |
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专业费用 | 119,739 |
| 279,086 |
| (159,347) | -57% |
折旧及摊销 | 47,582 |
| 51,635 |
| (4,053) | -8% |
工资和薪金 | 208,462 |
| 184,909 |
| 23,553 | 13% |
广告 | 93,449 |
| 87,088 |
| 6,361 | 7% |
一般和行政 | 457,792 |
| 375,862 |
| 81,930 | 22% |
总运营费用 | 927,024 |
| 978,580 |
| (51,556) | -5% |
运营净亏损 | (634,715) |
| (672,775) |
| 38,060 | -6% |
与截至2020年3月31日的三个月相比，截至2021年3月31日的三个月收入增长了13%。2021年第一季度的收入增长主要是由于GKMP收入的增长。GKMP于2020年第一季度开始运营，并报告了该季度的名义收入。GKMP报告的收入在2021年第一季度比2020年第一季度增长了374%。然而，GKMP业务没有实现正的利润率，收入的增加不支持合同制造业务的额外成本。因此，与2020年同期相比，截至2021年3月31日的三个月利润率有所下降。请参阅下面业务细分部分下的讨论。
3
截至2021年3月31日的三个月净营业亏损为634,715美元，而截至2020年3月31日的三个月净亏损为672,775美元。截至2021年3月31日的三个月总运营费用为927,024美元，截至2020年3月31日的三个月总运营费用为978,580美元。总营运成本的下降，主要是由於专业费用大幅减少57%，但被一般及行政开支增加22%，以及增设GKMP业务所带来的工资及薪金增加13%所抵销。一般和行政费用的增加主要是向PrestoCorp的负责人支付补偿的结果。
业务细分结果。
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| 截至三个月 |
| ||||
| A |
| B |
| 甲乙 | |
PRESTOCORP | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | 变化 | 更改% | ||
收入 | $ 482,350 |
| $ 478,231 |
| $ 4,119 | 1% |
收入成本 | 183,503 |
| 183,874 |
| (371) | 0% |
收入成本占总销售额的百分比 | 38% |
| 38% |
| 0% |
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毛利 | 298,847 |
| 294,357 |
| 4,490 | 2% |
毛利占销售额的百分比 | 62% |
| 62% |
| 0% |
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与2020年同期相比，PrestoCorp在2021年第一季度的收入略有增长。销售额的相对持平变化是由于2020年第一季度收入激增的结果，当时COVID 19大流行刚刚开始，远程医疗法规已经开始放松，公司扩大了市场足迹。2020年的快速增长在2021年没有持续，主要是因为在2020年的热潮之后需求趋于平稳。管理层预计，对我们服务的需求增长将低于2020年，但我们预计，随着我们扩展到最近将医用大麻合法化的新州，以及消费者继续更多地接受远程医疗服务，我们预计今年剩余时间将继续增长。利润率与前几个季度持平，占收入的62%。
| 截至三个月 |
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| ||
| A |
| B |
| 甲乙 | |
GKMP | 2021年3月31日 | 2020年3月31日 | 变化 | 更改% | ||
收入 | $ 74,973 |
| $ 15,830 |
| $ 59,143 | 374% |
收入成本 | 81,511 |
| 3,461 |
| 78,050 | 2255% |
收入成本占总销售额的百分比 | 109% |
| 22% |
| 87% |
|
毛利(亏损) | (6,538) |
| 12,369 |
| (18,907) | -153% |
毛利占销售额的百分比 | -9% |
| 78% |
| -87% |
|
GKMP是在2020年第一季度新组织的，在截至2020年3月31日的三个月里只报告了名义收入。虽然2021年第一季度收入增长了374%，但销售成本增长了2255%，GKMP产生了负毛利率。该公司遭遇了COVID 19大流行的逆风，这反映在销售缓慢，因为客户在评估市场对其产品的需求时推迟了购买决定。因此，GKMP自成立以来一直处于亏损状态，目前没有足够的业务实现盈利。
虽然GKMP的管理层报告了2021年的销售机会，但他们尚未转变为确定的订单，GKMP何时能够实现盈亏平衡存在很大的不确定性。CBDS管理层目前正在评估各种选择，包括将CBDS持有的GKMP 51%的所有权出售给另一家上市公司，这一出售似乎很可能发生在2021年第二季度。如果关于出售GKMP的讨论最终敲定，CBD将退出合同制造领域。
2021年4月，该公司与THC FarmPharmticals，Inc.(“CBDG”)进行了讨论，该公司是一家与CBDS相关的公司，由总裁大卫·托拜厄斯联锁拥有，内容是出售CBDS在GK制造和包装公司和iBudtender公司的多数股权。讨论是由CBDS管理层的兴趣引发的，目的是将业务重点重新放在不断增长的PrestoCorp上，同时通过剔除不再被认为对公司核心重点至关重要的资产来简化财务报表。管理层认为，出售GKMP和iBudtender将使管理层腾出时间寻求其他更符合PrestoCorp商业模式的收购。与CBDG的协议尚未敲定，等待CBDS和CBDG完成额外的尽职调查审查，但出售很可能会在2021年第二季度敲定。出售多数股权的对价将包括1500,000股CBDG优先股和1500,000股CBDG普通股。对这笔交易的尽职调查正在进行中。
4
流动性与资本资源
截至2021年3月31日的三个月期间，经营活动中使用的净现金为87217美元。在同一时期，我们的现金减少了13,459美元。融资活动在这三个月中产生了73758美元，其中关联方预付款总计48258美元，关联方应付票据总计20500美元，出售普通股总计5000美元。我们还报告了在发行普通股和优先股后的三个月内，作为对高级管理人员、董事和承包商提供的服务的补偿，基于股票的薪酬为489,986美元。2021年3月31日，我们的现金头寸为308,648美元。考虑到我们第一季度的运营水平，我们预计将需要额外的资金。
随附的简明综合财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业，考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，我们发生了可归因于大麻萨蒂瓦公司的净亏损分别为419990美元和616407美元，截至2021年3月31日，我们的累计赤字为77448329美元，这其中包括其他因素，使人对该公司作为一家持续经营的公司继续经营的能力产生了极大的怀疑。本公司能否继续经营下去，取决于本公司在未来创造盈利业务和/或获得必要融资的能力，以履行其义务，并在正常业务运营产生的债务到期时偿还这些债务。
管理层目前正在评估几种筹资选择，包括私募股权证券、二次公开发行和各种债务工具。此外，管理层的主要成员已表示愿意不时提供额外的运营资本。我们目前还在出售部分投资证券，为运营创造现金。基于所有这些考虑，我们相信我们将有足够的资金来经营未来12个月的业务。如果公司想要以积极的方式推进其业务计划，成功地筹集资金将是非常重要的。以这种方式筹集资金将导致对现有股东的稀释。
新冠肺炎
新冠肺炎已被世界卫生组织和疾病控制与预防中心宣布为大流行。它在世界各地和整个美国的迅速传播促使包括美国在内的许多国家对旅行、公共集会和某些商业活动实施限制。这些限制严重扰乱了美国和全球的经济活动。到目前为止，这一中断没有对公司的财务报表产生实质性影响。这场流行病对远程医疗业务产生了积极影响，但这种积极影响部分被我们在GKMP启动业务的负面影响所抵消。如果随着新冠肺炎大流行持续时间的延长，经济中断的严重程度增加，未来一段时期需求减少带来的负面金融影响可能会明显大于第一季度。
新冠肺炎持续爆发和相关政府应对措施的影响还可能包括供应链和资本市场持续中断、劳动力供应减少以及经济活动持续减少。这些影响可能会对公司产生各种不利影响，包括我们运营设施的能力。到目前为止，新冠肺炎还没有对注册人的运营产生实质性的不利影响。
此外，新冠肺炎造成的经济混乱也可能对某些长期资产、权益法投资和商誉的减值风险产生不利影响。管理层对这些减值因素进行了评估，并确定截至本报告日期未发生此类减值。
表外安排
无
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
不是必需的。
5
项目4.控制和程序
披露控制和程序
关于披露控制和程序有效性的管理结论
在本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间结束时，在包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)在内的公司管理层的监督和参与下，对公司的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所界定)的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序并不有效，因为确定存在影响我们的披露控制和程序的重大弱点。
公司管理层认为，这些重大弱点是由于公司会计人员规模较小所致。由于补救的成本/收益，公司会计人员的规模较小，可能会阻碍未来进行适当的控制，如职责分工。为了缓解目前有限的资源和有限的员工，我们在很大程度上依赖于对交易的直接管理监督，以及使用外部法律和会计专业人员。随着公司的发展，管理层预计将增加员工数量，这将使我们能够在内部控制框架内实施适当的职责分工。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者很可能会对其产生重大影响。
第二部分-其他资料
第一项法律诉讼。
我们不是任何重大法律程序的当事人，据我们所知，我们从未受到过此类法律程序的威胁。
项目1A：风险因素
不是必需的。
第二项股权证券的未登记销售和收益使用。
在截至2021年3月31日的会计季度，董事会向7个个人/实体发行了669,301股未登记普通股和73,530股未登记优先股，以换取向公司提供的服务。这些未登记的股票是在S-8表格上登记转售的209,701股普通股之外的。这些未登记的股票以股票在场外交易市场(OTCQB Market)可发行当日的收盘价估值。该公司还根据一名个人在私募发行中的投资，向他们发行了10,466股票。根据公司法第4(2)条，非登记股份的发行获豁免遵守1933年证券法第5节的登记规定，因为股份的收受人为与本公司关系密切的人士及/或股份的发行并不涉及任何公开发售。
第三项高级证券违约。
没有。
第四项矿山安全信息披露。
不适用。
第5项：其他信息。
没有。
6
项目6.各种展品。
以下文件作为本报告的附件包括在内：
(A)展品
展品 数 |
| SEC参考号 |
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文件标题 |
备注 |
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3.1 |
| 3 |
| 法团章程细则 | (1) |
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3.2 |
| 3 |
| 附例 | (1) |
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31.1 |
| 31 |
| 第302条首席行政人员的证明书 |
|
|
31.2 |
| 31 |
| 第302条首席财务主任的证明 |
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32.1 |
| 32 |
| 第1350条首席行政人员的证明书 |
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32.2 |
| 32 |
| 第1350条首席财务官的证明 |
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101.INS |
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| XBRL实例文档 | (2) |
|
101.SCH |
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| XBRL分类扩展架构 | (2) |
|
101.CAL |
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|
| XBRL分类可拓计算链接库 | (2) |
|
101.DEF |
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|
| XBRL分类扩展定义链接库 | (2) |
|
101.LAB |
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| XBRL分类扩展标签链接库 | (2) |
|
101.PRE |
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| XBRL分类扩展演示文稿链接库 | (2) |
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(1)参考本公司2009年1月28日提交的表格10的注册说明书中的附件3.01和3.02注册成立。
(2)XBRL信息是为1933年证券法第11条和第12条以及1934年证券交易法第18条的目的而提供的，不受该等条款的责任，不是与之相关的任何注册声明或招股说明书的一部分，也没有通过引用纳入或被视为纳入任何注册声明、招股说明书或其他文件。
7
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
大麻萨蒂瓦公司
日期：2021年5月17日
作者：/s/David Tobias |
|
首席执行官大卫·托拜厄斯(David Tobias)
|
|
作者：/s/Brad E.Herr |
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首席财务官布拉德·E·赫尔(Brad E.Herr) |
|
首席会计官 |
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8
大麻公司
目录
| 页面 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的未经审计的财务报表： |
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简明综合资产负债表 | FS-2 |
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简明合并操作报表 | FS-3 |
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简明合并股东权益变动表 | FS-4 |
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简明合并现金流量表 | FS-5 |
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简明合并财务报表附注 | FS-6至 |
FS-1
大麻公司
简明综合资产负债表--未经审计
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| 十二月三十一日， | |
| 2021 |
| 2020 |
资产 |
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流动资产 |
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现金 | $308,648 |
| $322,107 |
应收账款净额 | 2,495 |
| 2,495 |
盘存 | 29,435 |
| 56,485 |
股权证券投资，按公允价值计算 | 346,000 |
| 195,000 |
其他流动资产 | 61,132 |
| 55,199 |
流动资产总额 | 747,710 |
| 631,286 |
|
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|
|
其他资产 |
|
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|
财产和设备，净额 | 184,895 |
| 199,120 |
无形资产，净额 | 447,661 |
| 489,946 |
存款及其他资产 | 9,250 |
| 9,250 |
资产使用权 | 43,796 |
| 47,312 |
商誉 | 1,837,202 |
| 1,837,202 |
|
|
|
|
总资产 | $3,270,514 |
| $3,214,116 |
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
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|
流动负债 |
|
|
|
应付帐款 | $198,116 |
| $179,200 |
应计利息关联方 | 158,875 |
| 144,024 |
关联方垫款 | 67,058 |
| 18,800 |
应付关联方票据 | 1,181,520 |
| 1,161,020 |
客户存款 | - |
| 25,545 |
经营租赁负债-流动 | 35,672 |
| 31,891 |
流动负债总额 | 1,641,241 |
| 1,560,480 |
|
|
|
|
长期负债 |
|
|
|
经营租赁负债--长期 | 8,124 |
| 15,421 |
|
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|
总负债 | 1,649,365 |
| 1,575,901 |
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承付款和或有事项(附注7和9) |
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股东权益： |
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优先股面值0.001美元；授权股票500万股；已发行和已发行股票分别为995,692股和1,090,128股 | 996 |
| 1,090 |
普通股面值0.001美元；授权股份4500万股； | 28,455 |
| 27,455 |
额外实收资本 | 78,134,094 |
| 77,660,014 |
累计赤字 | (77,448,329) |
| (77,028,339) |
|
|
|
|
Cannabis Sativa，Inc.股东权益总额 | 715,216 |
| 660,220 |
|
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|
非控制性权益 | 905,933 |
| 977,995 |
|
|
|
|
股东权益总额 | 1,621,149 |
| 1,638,215 |
|
|
|
|
总负债和股东权益 | $3,270,514 |
| $3,214,116 |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FS-2
大麻公司
简明合并业务报表--未经审计
2021 |
| 2020 | |
|
|
|
|
收入 | $557,323 |
| $493,140 |
|
|
|
|
收入成本 | 265,014 |
| 187,335 |
|
|
|
|
毛利 | 292,309 |
| 305,805 |
|
|
|
|
运营费用 |
|
|
|
专业费用 | 119,739 |
| 279,086 |
折旧及摊销 | 47,582 |
| 51,635 |
工资和薪金 | 208,462 |
| 184,909 |
广告 | 93,449 |
| 87,088 |
一般和行政 | 457,792 |
| 375,862 |
|
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|
总运营费用 | 927,024 |
| 978,580 |
|
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运营亏损 | (634,715) |
| (672,775) |
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其他(收入)和费用 |
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投资未实现收益 | (151,000) |
| (19,000) |
利息支出 | 8,337 |
| 13,552 |
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|
其他(收入)费用合计(净额) | (142,663) |
| (5,448) |
|
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|
所得税前亏损 | (492,052) |
| (667,327) |
|
|
|
|
所得税 | — |
| — |
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|
|
当期净亏损 | (492,052) |
| (667,327) |
可归因于非控股权益的亏损-GK制造 | (79,495) |
| (54,353) |
可归因于非控股权益的亏损-iBudTender | (970) |
| (969) |
可归因于非控股权益的收入-PrestoCorp | 8,403 |
| 4,402 |
|
|
|
|
该期间的净亏损可归因于大麻萨蒂瓦公司(Cannabis Sativa，Inc.)。 | $(419,990) |
| $(616,407) |
|
|
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|
当期每股普通股净亏损： |
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|
基本型和稀释型 | $(0.02) |
| $(0.03) |
|
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|
加权平均未偿还普通股： |
|
|
|
基本型和稀释型 | 27,988,129 |
| 23,510,224 |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FS-3
大麻公司
截至2021年3月31日和2020年3月31日三个月的股东权益简明综合变动表--未经审计
| 优先股 |
| 普通股 |
| 额外缴费 |
| 累计 |
| 非控管利息- |
| 非控管利息 |
| 非-控股权益-GK |
|
| ||||
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 预制吸尘器(Prestocorp) |
| IBudTender |
| 制造业 |
| 总计 |
余额-2020年1月1日 | 1,021,849 |
| $1,021 |
| 22,224,199 |
| $22,226 |
| $74,834,032 |
| $(74,855,147) |
| $1,107,480 |
| $51,142 |
| $- |
| 1,160,754 |
优先股向普通股的转换 | (80,337) |
| (80) |
| 80,337 |
| 80 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
收购GKMP资产 | — |
| — |
| 100,000 |
| 100 |
| 108,900 |
| — |
| — |
| — |
| 104,725 |
| 213,725 |
为服务而发行的股票 | 89,286 |
| 89 |
| 973,380 |
| 973 |
| 591,013 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 592,075 |
为应付股票发行的股份 | 223,214 |
| 223 |
| 963,238 |
| 963 |
| 639,499 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 640,685 |
当期净收益(亏损) | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (616,407) |
| 4,402 |
| (969) |
| (54,353) |
| (667,327) |
余额-2020年3月31日 | 1,254,012 |
| 1,253 |
| 24,341,154 |
| 24,342 |
| 76,173,444 |
| (75,471,554) |
| 1,111,882 |
| 50,173 |
| 50,372 |
| 1,939,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
余额-2021年1月1日 | 1,090,128 |
| 1,090 |
| 27,453,178 |
| 27,455 |
| 77,660,014 |
| (77,028,339) |
| 1,193,798 |
| 47,264 |
| (263,067) |
| 1,638,215 |
首选向普通的转换 | (167,966) |
| (167) |
| 167,966 |
| 167 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
出售股票所得现金收益 | — |
| — |
| 10,466 |
| 10 |
| 4,990 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 5,000 |
为服务而发行的股票 | 73,530 |
| 73 |
| 879,002 |
| 880 |
| 489,033 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 489,986 |
股票注销 | — |
| — |
| (55,556) |
| (57) |
| (19,943) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (20,000) |
当期净收益(亏损) | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (419,990) |
| 8,403 |
| (970) |
| (79,495) |
| (492,052) |
余额-2021年3月31日 | 995,692 |
| $996 |
| 28,455,056 |
| $28,455 |
| $78,134,094 |
| $(77,448,329) |
| $1,202,201 |
| $46,294 |
| $(342,562) |
| $1,621,149 |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FS-4
大麻公司
简明合并现金流量表--未经审计
2021 |
| 2020 | |
|
|
|
|
经营活动的现金流： |
|
|
|
净损失 | $(492,052) |
| $(667,327) |
调整以将净亏损调整为净现金由经营活动提供(使用)的： |
|
|
|
投资未实现收益 | (151,000) |
| (19,000) |
取消服务股份 | (20,000) |
| — |
折旧及摊销 | 47,582 |
| 51,635 |
折旧计入收入成本 | 8,929 |
| — |
为服务发行的股票 | 489,986 |
| 592,075 |
资产负债变动情况： |
|
|
|
应收账款 | — |
| (30) |
盘存 | 27,050 |
| (16,905) |
预付费咨询和其他流动资产 | (5,933) |
| (5,824) |
存款及其他资产 | — |
| (53,000) |
应付账款和应计费用 | 18,915 |
| 10,979 |
应计利息关联方 | 14,851 |
| 12,788 |
客户存款 | (25,545) |
| — |
经营活动使用的净现金 | (87,217) |
| (94,609) |
|
|
|
|
投资活动的现金流： |
|
|
|
固定资产购置 | — |
| (11,867) |
通过资产收购提前到GK结算 | — |
| 50,000 |
用于投资活动的净现金 | — |
| 38,133 |
|
|
|
|
融资活动的现金流： |
|
|
|
出售股票所得收益 | 5,000 |
| — |
关联方垫款收益 | 48,258 |
| — |
关联方收益应付票据，净额 | 20,500 |
| 65,500 |
融资活动提供的净现金 | 73,758 |
| 65,500 |
|
|
|
|
现金净变动 | (13,459) |
| 9,024 |
|
|
|
|
期初现金 | 322,107 |
| 336,107 |
|
|
|
|
期末现金 | $308,648 |
| $345,131 |
|
|
|
|
非现金投融资活动： |
|
|
|
以普通股股份收购的净资产收购 | $— |
| $213,725 |
从应付股票发行的普通股 | $— |
| $640,685 |
取得资产使用权后的经营租赁责任 | $— |
| $21,120 |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FS-5
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月期间
业务性质：
大麻萨蒂瓦公司(“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)于2004年11月根据内华达州的法律成立为Ultra Sun公司。2013年11月13日，我们更名为Cannabis Sativa，Inc.。我们通过几家子公司开展业务，包括PrestoCorp，Inc.(以下简称“PrestoCorp”)、iBudtender，Inc.(以下简称“iBudtender”)、Wild Earth Naturals，Inc.(以下简称“Wild Earth”)、Kubby Patent and License Limited Responsibility Company，(简称“KPAL”)、Hi Brands，International，Inc.(简称“Hi Brands”)、GK Manufacturing and Packaging，Inc.*PrestoCorp和GK Manufacturing都是51%持股的子公司，iBudtender是50.1%的持股子公司。Wild Earth、KPAL、Hi Brands和Eden是全资子公司。目前，PrestoCorp、GKMP和iBudtender都是运营子公司，尽管iBudtender目前没有产生任何收入。该公司正在评估与Wild Earth、KPAL和Hi Brands相关的业务发展机会。伊甸园在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里没有运营，也没有活动。
在截至2021年3月31日的三个月里，我们的主要业务是通过PrestoCorp，该公司为希望在医用大麻合法化的州购买医用大麻卡的客户提供远程医疗在线转诊服务。GKMP于2020年第二季度开始运营。该公司还在积极寻找新的收购商机，并通过我们的Wild Earth、Hi Brands和KPAL子公司不断审查产品和品牌发展的机会。IBudtender还在努力完成一个应用程序(IBudtender App)并将其商业化，该应用程序将为分享大麻产品、患者和企业的信息提供便利的手段。
陈述的基础
截至2021年3月31日的三个月的经营业绩可能不能反映截至2021年12月31日的全年预期业绩。有关更多信息，请参阅我们截至2020年12月31日的财年Form 10-K年度报告中的财务报表及其附注。
中期财务报表应与我们于2021年4月16日提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-K年度报告(截至2020年12月31日)中的经审计财务报表和相关脚注一起阅读。
管理层认为，随附的未经审计的财务报表包含所有调整，其中只包括正常的经常性调整，对公司截至2021年3月31日的财务状况及其截至2021年3月31日的三个月的经营结果、现金流和股东权益变化的公允陈述是必要的。财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和附注。
FS-6
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
合并原则：
简明合并财务报表包括大麻萨蒂瓦公司(“公司”或“CBDS”)及其全资子公司、Wild Earth Naturals，Inc.、Hi-Brands International，Inc.、Eden Holdings LLC、我们对iBudtender Inc.的50.1%的持股、我们对PrestoCorp的51%的持股以及我们对GK制造公司(统称为“公司”)的51%的持股。*所有重大的公司间余额都已在合并中消除。我们持有iBudTender、PrestoCorp和GK制造公司的控股权，并通过管理实践和公司董事会的监督进行控制。GK制造公司成立于2020年2月。
持续经营的企业：
截至2021年3月31日，该公司的累计赤字为77,448,329美元，这除其他因素外，还引发了人们对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力的极大怀疑。本公司能否继续经营下去，取决于本公司在未来创造盈利业务和/或获得必要融资的能力，以履行其义务，并在正常业务运营产生的债务到期时偿还这些债务。
预算的使用：
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表，要求管理层做出影响简明综合财务报表及附注中报告金额的估计和假设。管理层的重大估计和假设影响坏账准备、长期资产(包括商誉和无形资产)的可能减值、所得税拨备和相关递延税项、或有事项，以及股票奖励的价值。
库存：
截至2021年3月31日和2020年12月31日，该公司与GKMP相关的库存分别为29435美元和56485美元，其中包括为我们的客户生产大麻二醇(CBD)注入产品所用的原材料和包装。
每股净亏损：
每股净亏损的计算方法是将普通股股东可获得的净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数，不含稀释证券。稀释后每股收益反映了可能占公司收益份额的证券的潜在稀释。潜在摊薄的股票被排除在每股摊薄净亏损的计算之外，因为其影响是反摊薄的。截至2021年3月31日和2020年3月31日，该公司分别有12.5万份和4.99万份未偿还认股权证，这将稀释未来的净收入。此外，截至2021年3月31日和2020年3月31日，公司拥有995,692名员工和
FS-7
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
分别为1,254,012股可转换的A系列优先股，这将稀释未来期间的净收入。
收入确认：
该公司目前经营两个部门，通过PrestoCorp经营的远程保健业务和通过GKMP经营的合同制造业务。
远程医疗部门根据客户每次远程医疗就诊的次数来创造收入，这些客户希望在医用大麻合法化的州获得将大麻用于医疗目的的许可。当公司履行向签约医生推荐提供远程医疗服务的履约义务时，收入才会确认。执行转诊和转诊的义务是自动的，并且与在线客户端订阅访问并获得对我们的医疗保健专业人员网络的访问同时发生。收入的确认不取决于大麻卡的发行，因为大麻卡的发行取决于健康和其他我们无法控制的因素。这项最初的服务是一次性转介给医生。客户可能会回来进行其他远程健康咨询，通常是关于产品推荐，这些额外的医生转介是需要额外费用的。每一位医生推荐的账单和付款流程都是通过我们的在线平台自动完成的。收入的确认金额反映了为向客户提供的每一位医生转介而收到的对价。
合同制造部门在产品发货给客户时确认制造业务的收入。在某些情况下，客户为制造过程提供库存，GKMP提供劳动力、供应品和制造操作来混合和包装产品。收入在制造和包装过程完成并将商品发货给客户时确认。*在其他情况下，本公司为客户采购库存和制造产品，和/或保留库存，以便稍后通过GKMP现场药房、GKMP在线商店或独立分销商销售给客户。在这些情况下，收入在产品发货给客户或总代理商时确认。我们的装运条件是离岸价。
销售奖励、折扣、退货和津贴拨备(如适用)将作为相关销售记录期间的收入减少入账。该公司没有与其产品销售相关的保修费用。
无形资产和商誉：
无形资产金额是指所收购的可识别无形资产的收购日期和公允价值。无形资产的公允价值是采用收益法确定的，根据管理层对当前和未来经营环境的预期，对预计的未来现金流量进行贴现。用于贴现预计未来现金流的利率反映了基于我们的行业、资本结构和风险溢价(包括反映在当前市值中的溢价)的加权平均资本成本。固定寿命的无形资产在其使用年限内摊销，历史上从5年到10年不等。搬运
FS-8
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
只要发生事件或环境变化表明实体可能无法收回资产的账面金额，我们就会评估我们的固定寿命无形资产的金额是否可收回。*截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们没有任何无限期居住的无形资产。
商誉是指收购价格超过在企业合并中获得的有形和无形资产净值的公允价值。商誉不摊销，但每年或更频繁地进行减值测试，如果事件或情况变化表明资产可能减值。为了评估减值，报告单位的公允价值是根据定性因素进行评估的。*若定性因素显示可能出现减值，我们便会根据量化因素，采用收益法评估报告单位的账面价值。商誉减值损失确认为报告单位的商誉账面价值超过其隐含公允价值。
最近的会计声明：
采用的会计准则更新
2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号所得税(主题740)：简化所得税会计。此次更新包含了一些旨在简化所得税会计的条款。2021年1月1日采用这一最新信息对公司的简明合并财务报表没有任何影响。
会计准则更新将于未来期间生效
2020年8月，FASB发布了ASU第2019-12号：带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计。此次更新是为了解决由于对某些具有负债和权益特征的金融工具适用普遍接受的会计原则而导致的复杂性而发现的问题。更新在2021年12月15日之后的财年生效，包括这些财年内的过渡期，并允许提前采用。管理层正在评估这一更新对公司简明合并财务报表的影响。
财务会计准则委员会发布或建议的其他会计准则在未来某个日期之前不需要采用，预计在采用后不会对财务报表产生实质性影响。
FS-9
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
2.财产和设备
截至2021年3月31日和2020年12月31日，物业和设备包括：
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
家具和设备 | $225,629 | $225,629 |
租赁权的改进 | 17,315 | 17,315 |
| 242,944 | 242,944 |
减去：累计折旧 | (58,049) | (43,824) |
净资产和设备 | $184,895 | $199,120 |
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的折旧费用分别为14,226美元和317美元。
3.无形资产和商誉
公司的所有无形资产都是寿命为5至10年的固定寿命资产。截至2021年3月31日和2020年12月31日，无形资产包括以下内容：
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
CBDS.com网站(Cannabis Sativa) | $13,999 | $13,999 |
知识产权(PrestoCorp) | 240,000 | 240,000 |
专利和商标(KPAL) | 1,281,411 | 1,281,411 |
总无形资产 | 1,535,410 | 1,535,410 |
减去：累计摊销 | (1,087,749) | (1,045,464) |
无形资产净值 | $447,661 | $489,946 |
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的摊销费用分别为42,285美元和51,318美元。
未来五年每年无形资产的摊销如下：
2022 | $169,142 |
2023 | 157,501 |
2024 | 116,115 |
2025 | 932 |
2026 | 932 |
3010,202美元的商誉是2017年8月1日收购PrestoCorp的一部分。*截至2021年3月31日和2020年12月31日，PrestoCorp商誉的累计减值总额为1173,000美元。2021年3月31日和2020年12月31日的商誉余额分别为1,837,202美元和1,837,202美元。
FS-10
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，没有发现任何增加、删除和减值的情况。公司考虑了新冠肺炎在2021年3月31日和2020年12月31日对无形资产的影响，得出结论认为没有必要进行年度减值分析。
4.交易的关联方交易
本公司已从应付票据借款及相关人士及高级职员的垫款中收取资金，以支付营运开支。关联方包括本公司的高级管理人员和董事，以及持有本公司流通股10%以上的大股东。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中，该公司记录了与这些预付款相关的利息支出，年利率分别为5%至8%，金额分别为8337美元和13552美元。
2020年，公司将截至2019年12月31日的所有未偿还预付款转换为2020年12月31日到期的一年期票据，利息为5%。截至2020年12月31日的一年中，应付票据的新借款为142,500美元。2021年4月，这些票据被延长至2021年12月31日。该公司目前正在与票据持有人讨论将这些票据转换为长期债务的事宜，但条款尚未敲定。
在截至2021年3月31日的三个月里，大卫·托拜厄斯向公司预付了20500美元，用于支付2021年12月31日到期的年利率为5%的应付票据。
在截至2021年3月31日的三个月里，公司从GKMP的本金获得了48258美元的短期预付款。截至2021年3月31日，公司欠GKMP本金共计67,058美元。这些预付款不是根据应付票据支付的，预计将在2021年偿还。这些进展不会产生利息。
在2021年3月31日和2020年12月31日，公司向iBudtender创始人支付的票据分别为10142美元和10142美元。这笔票据的利息为0%，将于2019年12月到期。在进一步审查iBudtender业务和调整双方之间的协议之前，尚未支付该票据。
下表反映了关联方预付款和应付票据余额。
|
| 来自以下方面的进展关联方 |
| 付款人票据关联方 |
| 应计利息关联方 |
|
| 2021年3月31日 | ||||
大卫·托拜厄斯(David Tobias)，首席执行官兼董事 |
| $- |
| $964,878 |
| $132,201 |
新简编，分支机构 |
| - |
| 152,500 |
| 21,969 |
基思·凯悦(Keith Hyatt)，附属公司(GKMP) |
| 46,682 |
| - |
| - |
杰森·华盛顿(Jason Washington)，子公司(GKMP) |
| 20,376 |
| - |
| - |
克里斯·科普(Chris Cope)，Apilate(IBudtender) |
| - |
| 10,142 |
| - |
凯西·卡罗尔，导演 |
| - |
| 50,000 |
| 4,055 |
其他附属公司 |
| - |
| 4,000 |
| 650 |
总计 |
| $67,058 |
| $1,181,520 |
| $158,875 |
FS-11
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
|
| 来自以下方面的进展关联方 |
| 付款人票据关联方 |
| 应计利息关联方 |
|
| 2020年12月31日 | ||||
大卫·托拜厄斯(David Tobias)，首席执行官兼董事 |
|
|
| $944,378 |
| $120,293 |
新简编，分支机构 |
| - |
| 152,500 |
| 20,063 |
基思·凯悦(Keith Hyatt)，附属公司(GKMP) |
| 13,100 |
| - |
| - |
杰森·华盛顿(Jason Washington)，子公司(GKMP) |
| 5,700 |
| - |
| - |
克里斯·科普(Chris Cope)，Apilate(IBudtender) |
| - |
| 10,142 |
| - |
凯西·卡罗尔，导演 |
| - |
| 50,000 |
| 3,068 |
其他附属公司 |
| - |
| 4,000 |
| 600 |
总计 |
| $18,800 |
| $1,161,020 |
| $144,024 |
在截至2021年和2020年3月31日的三个月里，公司总裁的侄子提供咨询服务的费用分别约为2.8万美元和4.5万美元。这些服务是以该公司普通股的股票支付的。这些数额包括在一般业务报表和行政费用报表中。
5.中国投资
该公司拥有1000万股医疗大麻支付解决方案公司(股票代码：GREFG)的普通股。截至2021年3月31日，REFG投资的公允价值根据股票当日的收盘价调整为346,000美元，导致截至2021年3月31日的三个月期间投资未实现收益151,000美元。
6.股东权益
证券发行
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，普通股和优先股向关联方和非关联方发行，目的如下：
FS-12
大麻公司
简明合并财务报表附注--未经审计
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
|
|
|
|
|
截至2021年3月31日的三个月 |
| 普通股 | 优先股 | 价值 |
关联方发行 |
|
|
|
|
大卫·托拜厄斯(David Tobias)，军官兼主任 |
| - | 73,530 | $37,500 |
布拉德·赫尔(Brad Herr)，军官兼主任 |
| 122,550 | - | 62,500 |
罗伯特·坦克森(Robert Tankson)，董事 |
| 54,203 | - | 28,482 |
凯西·卡罗尔，导演 |
| 73,530 | - | 37,500 |
特雷弗·里德(Trevor Reed)，导演 |
| 12,255 | - | 6,250 |
基思·凯亚特，GKMP总裁 |
| 35,404 | - | 18,056 |
凯尔·鲍尔斯，PrestoCorp首席执行官 |
| 167,790 | - | 88,929 |
关联方发行总额 |
| 465,732 | 73,530 | 279,217 |
非关联方发行 |
| 413,270 | - | 210,769 |
服务总份额 |
| 879,002 | 73,530 | 489,986 |
发行现金 |
| 10,466 | - | 5,000 |
优先股转换为普通股 |
| 167,966 | (167,966) | - |
股票注销 |
| (55,556) | - | (20,000) |
总计 |
| 1,001,878 | (94,436) | $474,986 |
|
|
|
|
|
截至2020年3月31日的三个月 |
| 普通股 | 优先股 | 价值 |
关联方发布 |
|
|
|
|
大卫·托拜厄斯(David Tobias)，军官兼主任 |
| - | 89,286 | $42,857 |
首席财务官布拉德·E·赫尔(Brad E.Herr) |
| 131,964 | - | 63,342 |
罗伯特·坦克森(Robert Tankson)，董事 |
| 84,326 | - | 40,476 |
凯西·卡罗尔，导演 |
| 89,286 | - | 42,857 |
特雷弗·里德(Trevor Reed)，导演 |
| 14,881 | - | 7,142 |
基思·哈亚特(Keith Hayatt)，GKMP主席 |
| 37,616 | - | 18,056 |
凯尔·鲍尔斯，PrestoCorp总裁 |
| 92,593 | - | 44,444 |
关联方发行总额 |
| 450,666 | 89,286 | 259,174 |
非关联方发行总额 |
| 522,714 | - | 332,901 |
服务总份额 |
| 973,380 | 89,286 | 592,075 |
优先股转换为普通股 |
| 80,337 | (80,337) | - |
收购GKMP资产，见附注7 |
| 100,000 | - | 109,000 |
为应付股票发行的股份 |
| 963,238 | 223,214 | 640,685 |
总计 |
| 2,116,955 | 232,163 | $1,341,760 |
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，首席执行官兼董事David Tobias根据优先股条款分别将167,966股和80,337股优先股转换为普通股。
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
7.收购GK制造和包装，Inc.
于截至2020年12月31日止年度，本公司收购资产并成立GK制造及包装公司(“GKMP”)，为寻求取得CBD注入产品(包括药膏、药酒、食品及其他含CBD产品)的客户进行合约制造业务。关于此次收购，公司向两名主要个人发行了总计10万股普通股，公允价值为10.9万美元，以换取GKMP 51%的权益。*49%的非控股权益被视为本公司的关联方，因为该非控股权益部分由GKMP总裁拥有。
雇佣协议。*在完成对GKMP的资产收购后，GKMP与这两名关键个人签订了雇佣协议。雇佣协议可以随时终止，无论有无理由，但如果无故终止，工资将持续6个月。GKMP总裁的年薪为65,000美元，销售和营销副总裁的年薪为50,000美元。*协议还为个人提供与向公司其他员工提供的费用报销和其他员工福利相当的费用报销和其他员工福利。目前，GKMP还没有建立任何其他员工福利计划。
或有对价。*关于收购GKMP资产，本公司同意在实现若干业绩目标后，向GKMP聘用的两名关键人士支付额外对价。如果GKMP在截至2020年12月31日的一年中净收入超过300万美元，净收入超过净收入的25%，关键个人将额外获得100万美元的对价。如果GKMP在截至2020年12月31日的一年中净收入超过600万美元，净收入超过净收入的25%，关键个人将额外获得50万美元的对价(总计150万美元)。额外的对价金额(如有)将按支付日期前五个交易日股票的平均收盘价以股票支付。*在截至2020年12月31日的年度内，GKMP的净收入约为95,000美元，本条款下没有支付任何额外的对价。
营运资金义务。*关于GKMP资产收购，公司同意向GKMP额外提供至多50万美元的营运资金。*对GKMP的营运资金承诺在截至2020年12月31日的年度获得全额资金。
8.统计业务部门和收入
该公司目前由两个部门组成和管理，这两个部门代表我们的业务部门：PrestoCorp和GKMP。*PrestoCorp是一家远程医疗企业，GKMP是一家代工企业。与这些细分市场无关的一般公司活动被表示为“其他”。其他收入(费用)项目被视为一般公司项目，不分配到我们的部门。
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
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财产和设备，净额 | 2021年3月31日 |
| 2020年12月31日 |
PrestoCorp | $2,618 |
| 3,148 |
GKMP | 180,239 |
| 193,616 |
其他 | 2,038 |
| 2,356 |
总计 | $184,895 |
| $199,120 |
|
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资本支出 |
| 截至三个月 | 截至三个月 | |
|
| 2021年3月31日 |
| 2020年3月31日 |
PrestoCorp |
| $- |
| $2,660 |
GKMP |
| - |
| 9,207 |
总计 |
| $- |
| $11,867 |
每个运营部门的财务信息如下：
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| 截至三个月 | 截至三个月 | |
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| 2021年3月31日 |
| 2020年3月31日 |
PrestoCorp |
|
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收入 |
| $482,350 |
| $478,231 |
收入成本 |
| 183,503 |
| 183,874 |
毛利 |
| 298,847 |
| 294,357 |
折旧及摊销 |
| $530 |
| $- |
|
|
|
|
|
GKMP |
|
|
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|
收入 |
| 74,973 |
| 15,830 |
收入成本 |
| 81,511 |
| 3,461 |
毛利(亏损) |
| (6,538) |
| 12,369 |
折旧及摊销 |
| $13,378 |
| $- |
|
|
|
|
|
其他 |
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收入 |
| - |
| 79 |
折旧及摊销 |
| $42,603 |
| $51,635 |
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|
总计 |
|
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|
收入 |
| 557,323 |
| 494,140 |
收入成本 |
| 265,014 |
| 187,335 |
毛利 |
| $292,309 |
| $306,805 |
折旧及摊销 |
| $56,511 |
| $51,635 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
按运营部门划分的主要客户收入如下：
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| 截至三个月 | 截至三个月 | |
客户集中度 | 2021年3月31日 |
| 2020年3月31日 |
PrestoCorp |
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PrestoCorp总浓度 | $- |
| $- |
PrestoCorp收入的% | 0% |
| 0% |
GKMP |
|
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客户A | - |
| 11,950 |
客户B | - |
| 3,000 |
客户C | 35,503 |
| - |
客户D | 6,962 |
| - |
GKMP总浓度 | 42,465 |
| 14,950 |
GKMP收入的% | 57% |
| 94% |
9.承诺额和或有事项
租约。
PrestoCorp通过WeWork在纽约以每月2444美元的价格租赁办公空间，按月安排。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，其租金支出分别为4888美元和7322美元。
GKMP在其运营总部所在的加利福尼亚州阿纳海姆租用了一家工厂。阿纳海姆的租赁包括大约16,000平方英尺的办公、制造和仓库合计空间。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的租金支出分别为67,119美元和24,740美元。
GKMP租赁了一台商用印刷机和一条灌装生产线，这两条生产线都用于其制造和包装业务。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，公司确认这两个项目的租赁费用分别为6872美元和零。租赁费用在合并经营报表中报告为售出货物的成本。*截至2021年3月31日，打印机的剩余租赁期为27个月，灌装线的剩余租赁期为12个月。*出租人在打印机租赁上持有1,250美元的押金，在灌装生产线上持有8,500美元的押金。*剩余期限内未来的最低租赁付款如下：
2021年4月1日至2022年3月31日 | $ 31,473 |
2022年4月1日至2023年3月31日 | 14,473 |
2023年4月1日至2024年3月31日 | 4,095 |
总计 | 50,041 |
较少的计入利息。 | (6,245) |
租赁净负债 | 43,796 |
当前部分 | (35,672) |
长期 | $ 8,124 |
诉讼。*在正常业务过程中，我们可能会面临第三方提出的各种索赔，我们可能会不时提出索赔或采取法律行动来维护我们的权利，包括
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
知识产权纠纷、合同纠纷和其他商业纠纷。这些指控中的任何一项都可能使我们面临诉讼。截至2021年3月31日，有一项索赔悬而未决或受到威胁，涉及一般商业纠纷和服务应付账款。管理层认为，目前未决索赔的结果不太可能对我们的综合财务状况和经营结果产生实质性影响。
第三方托管的股份。截至2021年3月31日和2020年12月31日，作为收购PrestoCorp的一部分，公司分别拥有209,738股和419,475股普通股作为收购PrestoCorp的一部分。在某些情况下，这些股票可以根据PrestoCorp的业务表现向PrestoCorp的委托人发行。*托管股票不计入本公司的流通股，如果发行，将被视为对本金的补偿。托管账户最初包含629,213股普通股，但2018年因未满足与这些股票相关的业绩要求而取消了209,738股。另有209,738股在满足业绩要求后于2021年1月向委托人发行，其中在截至2021年3月31日的三个月期间确认了111,161美元的补偿费用。*托管账户包括500股PrestoCorp普通股，根据某些最低业绩要求，这些普通股可以回售给PrestoCorp的委托人，也可以分配给公司，这些最低业绩要求将持续到2021年。*如果PrestoCorp的所有股份最终全部分配给本公司，这些股份将使本公司对PrestoCorp的持股比例从目前的51%增加到61%。
2020年8月，本公司与PrestoCorp的主要负责人就托管股份以及截至讨论日期与他们为本公司的工作相关的各种补偿事宜进行了讨论。PrestoCorp的负责人已要求调整其薪酬和奖金结构，追溯至2021年1月1日，并要求有权根据未来业绩，在截至2023年12月31日的三年内返还PrestoCorp 500股普通股。该公司仍在与PrestoCorp的负责人就CBD支付给PrestoCorp的预付款进行讨论，以支付运营费用和补偿。管理层相信，这一遗留问题将在第二季度得到友好解决，届时分歧将得到完全解决。没有为这一分歧确定或有负债。管理层认为，这件事的结果不会对财务报表或运营结果产生实质性影响，即使这件事需要更正式的争议解决程序，PrestoCorp的负责人也会赢得他们的索赔。
10、新浪新冠肺炎：
新冠肺炎冠状病毒的爆发在美国和全球范围内都有所增加，相关的政府和私营部门的应对行动对公司的业务运营产生了不利影响。世界卫生组织宣布新冠肺炎为全球流行病，导致经济下滑和全球经济政策变化，这将减少对公司产品的需求，并可能对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
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