* 美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 
表格10-Q
 
☑
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布的季度报告
 
 
截至2021年3月31日的季度
 
或
 
☐
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
 
 
从_
 
委托 档号：001-33035
 
WidePoint公司
(注册人的确切名称见其章程)
 
特拉华州
 
52-2040275
(州或其他司法管辖区
 
(税务局雇主
成立公司或组织)
 
标识号)
 
弗吉尼亚州费尔法克斯南塔210号Waples Mill路11250 22030
(主要执行机构地址)(邮编)
 
 
(703) 349-2577
(注册人电话号码， 含区号)
 
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
 
每个班级的标题
交易 符号
注册的Exchange的名称
普通股 每股面值0.001美元
所见即所得
纽约证券交易所 美国证券交易所
 
勾选 标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求的所有报告；以及(2) 在过去90天内是否符合此类备案要求：是 ☑No☐
 
勾选 标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人 被要求提交此类文件的较短时间)内，以电子方式提交了根据S-T条例(本章232.405节)第405条 要求提交的每个 互动数据文件：YES☑No ☐
 
勾选 标记注册人是大型加速申请者、 加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易所 法案》规则12b-2中的 “大型加速申报公司”、“加速 申报公司”、“较小的报告公司”和 “新兴成长型公司”的定义。
 
大型 加速文件服务器☐
 
加速的 文件服务器☐
非加速 文件服务器☑
 
 
较小的 报告公司☑
新兴 成长型公司☐
 
如果是 新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人 是否已选择不使用延长的过渡期来遵守 根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。是☐否 ☐
 
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条规定的 )。是☐否☑
 
截至2021年5月5日，注册人的已发行和已发行普通股共9,071,352股。

 
 
 
WidePoint公司
 
索引
 
第 部分I
财务 信息
第 页，第

精简 合并财务报表
 2

精简 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月合并运营报表 (未经审计)
 2
 
压缩 年度综合全面收益表 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月 期间 (未经审计)
 3
 
浓缩 截至2021年3月31日和2020年12月31日的合并资产负债表(未经审计)
 4
 
简明 年度现金流量表合并表截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月 (未经审计)
 5
 
简明 年度股东权益变动合并报表 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月 (未经审计)
 7
 
简明 合并财务报表附注(未经审计)
 8

 

第 项2.
管理层对财务状况和经营业绩的 讨论和分析
20
 
 
 
第 项3.
关于市场风险的定量和 定性披露
 25


 
第 项4.
控制和 程序
 26
 
 
 
第二部分。
其他信息
 26
 
 
 
项目 1。
法律诉讼
 26
  
 
 
第 1A项。
风险 因素
 26
  
 
 
第 项2.
股权证券的未登记销售 和收益的使用
 26
  
 
 
第 项3.
高级证券违约
 26
  
 
 
第 项4.
矿山安全 披露
 27
  
 
 
第 项5.
其他 信息
 27
    
  
 
第 项6.
陈列品
 27
    
  
 
签名
  
 28
      
  
 
证书

29
 
 
1
 
 
第一部分：财务信息
 
项目1.简明合并财务报表。
 
WidePoint Corporation和 子公司
精简合并操作报表
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未经审计)
收入
 $20,650,843 
 $39,665,356 
收入成本 (包括摊销和折旧
    
    
分别为119,083美元和 159,618美元)
  15,934,964 
  34,700,024 
 
    
    
毛利
  4,715,879 
  4,965,332 
 
    
    
运营费用
    
    
销售和 营销
  482,299 
  492,231 
一般费用和 管理费用(包括基于股份的费用
    
    
薪酬分别为182,842美元和281,441美元)
  3,307,662 
  3,470,092 
折旧和摊销
  250,891 
  263,228 
 
    
    
总运营费用
  4,040,852 
  4,225,551 
 
    
    
运营收入
  675,027 
  739,781 
 
    
    
其他(费用) 收入
    
    
利息 收入
  2,375 
  3,093 
利息 费用
  (71,016)
  (82,117)
其他 收入
  2,496 
  331 
 
    
    
其他费用合计
  (66,145)
  (78,693)
 
    
    
所得税拨备前收入
  608,882 
  661,088 
所得税 拨备
  23,458 
  177,200 
 
    
    
净收入
 $585,424 
 $483,888 
 
    
    
每股基本收益
 $0.07 
 $0.06 
 
    
    
基本 加权平均流通股
  8,995,103 
  8,384,008 
 
    
    
稀释后每股收益
 $0.06 
 $0.06 
 
    
    
稀释 加权平均流通股
  9,103,160 
  8,442,807 
 
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分。
 
 
2
 
 
WidePoint公司及其子公司
全面收益压缩合并报表
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未经审计)
净收入
 $585,424 
 $483,888 
 
    
    
其他 综合收益(亏损)：
    
    
国外 货币换算调整，税后净额
  (54,949)
  (37,330)
 
    
    
其他 综合收益(亏损)
  (54,949)
  (37,330)
 
    
    
综合 收入
 $530,475 
 $446,558 
 
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分。
 
 
3
 
 
WidePoint公司及其子公司
压缩合并资产负债表 表
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
 
资产
 
当前 资产
 
 
 
 
 
 
现金 和现金等价物
 $17,058,363 
 $15,996,749 
应收账款 扣除坏账准备后的应收账款
    
    
2021年和2020年分别为111,054美元和114,169美元
  19,214,216 
  35,882,661 
未开单 应收账款
  10,017,255 
  13,848,726 
其他 流动资产
  1,692,695 
  1,763,633 
 
    
    
流动资产合计
  47,982,529 
  67,491,769 
 
    
    
非流动资产
    
    
财产 和设备，净额
  565,535 
  573,039 
经营 租赁使用权资产，净额
  5,917,435 
  6,095,376 
无形资产，净额
  2,134,193 
  2,187,503 
商誉
  18,555,578 
  18,555,578 
递延 纳税资产，净额
  5,621,373 
  5,606,079 
其他 长期资产
  1,312,402 
  815,007 
 
    
    
总资产
 $82,089,045 
 $101,324,351 
 
    
    
 
负债和股东权益
 
 
    
    
流动负债
    
    
应付帐款
 $19,586,553 
 $36,221,981 
应计费用
  11,354,080 
  15,626,313 
递延 收入
  1,875,353 
  2,016,282 
经营租赁负债的当期 部分
  582,058 
  577,855 
 
    
    
流动负债合计
  33,398,044 
  54,442,431 
 
    
    
非流动负债
    
    
营业 租赁负债，扣除当期部分
  5,784,592 
  5,931,788 
其他 负债
  246,037 
  - 
递延 收入，扣除当前部分
  437,578 
  398,409 
 
    
    
总负债
  39,866,251 
  60,772,628 
 
    
    
承付款 和或有事项(附注14)
  - 
  - 
 
    
    
股东权益
    
    
优先股，面值0.001美元；1000万股
    
    
授权； 2,045,714股已发行，无流通股
  - 
  - 
普通股 ，面值0.001美元；3000万股
    
    
授权； 9,071,352股和8,876,515股
    
    
分别发行 和未偿还
  9,071 
  8,876 
追加 实收资本
  101,645,142 
  100,504,741 
累计 其他综合亏损
  (159,564)
  (104,615)
累计赤字
  (59,271,855)
  (59,857,279)
 
    
    
股东权益合计
  42,222,794 
  40,551,723 
 
    
    
负债和股东权益合计
 $82,089,045 
 $101,324,351 
 
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分。
 
 
4
 
 
WidePoint Corporation和 子公司
简明合并现金流量表
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
经营活动的现金流
 
 
 
 
 
 
净收入
 $585,424 
 $483,888 
调整 将净收入与以下公司提供的净现金进行调整
    
    
(用于)操作 活动：
    
    
递延所得税 (福利)费用
  (20,303)
  179,544 
折旧 费用
  250,899 
  297,190 
计提 坏账准备
  (209)
  (2,954)
无形资产摊销
  119,083 
  125,656 
摊销 递延融资成本
  - 
  1,250 
基于股份的 薪酬费用
  182,842 
  281,441 
资产和负债的变化 ：
    
    
应收账款 和未开票应收账款
  20,467,818 
  (4,144,206)
盘存
  332,201 
  76,130 
预付费用 和其他流动资产
  (266,393)
  201,026 
其他 资产
  - 
  17,913 
应付账款 和应计费用
  (20,897,329)
  5,722,287 
应付所得税
  30,567 
  (9,411)
递延收入 和其他负债
  (75,693)
  (202,821)
其他 负债
  246,037 
  - 
 
    
    
经营活动提供的净现金
  954,944 
  3,026,933 
 
    
    
投资活动的现金流
    
    
购买 财产和设备
  (71,292)
  (52,463)
资本化的 硬件和软件开发成本
  (569,947)
  (340,576)
 
    
    
投资活动中使用的净现金
  (641,239)
  (393,039)
 
    
    
融资活动的现金流
    
    
银行信用额度预付款
  - 
  1,796,920 
偿还银行的信用额度预付款
  - 
  (1,796,920)
融资租赁义务项下的本金 偿还
  (143,916)
  (143,637)
代表员工就净结算限制性股票奖励支付的预扣税
  (140,894)
  - 
普通股 回购
  - 
  (10,113)
发行普通股 股票/在市场上发行(扣除发行成本)
  1,088,398 
  - 
行使股票期权的收益
  10,250 
  - 
 
    
    
融资活动提供(用于)的现金净额
  813,838 
  (153,750)
 
    
    
汇率对现金及其等价物的净影响
  (65,929)
  (33,265)
 
    
    
现金和现金等价物净增长
  1,061,614 
  2,446,879 
 
    
    
期初现金和现金等价物
  15,996,749 
  6,879,627 
 
    
    
现金和现金等价物 期末
 $17,058,363 
 $9,326,506 
 
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分。
 
 
5
 
 
WidePoint公司及其子公司
现金流量表简明合并报表 (续)
 
三个月 结束
 

 
三月 三十一号，
 

 
2021
 
 
2020
 

 
(未审核)
 
补充现金流量信息
    
    
支付 利息的现金
 $70,951 
 $82,655 
 
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分。
 
 
6
 
 
WidePoint公司及其子公司
简明合并股东权益变动表
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他内容
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股 股
 
 
实缴
 
 
累计
 
 
累计
 
 
 
 
 
 
已发布
 
 
金额
 
 
资本
 
 
保监处
 
 
赤字
 
 
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平衡，2020年1月1日
  8,386,145 
 $83,861 
 $95,279,114 
 $(242,594)
 $(70,180,963)
 $24,939,418 
 
    
    
    
    
    
    
普通股 回购
  (2,416)
  (24)
  (10,089)
  - 
  - 
  (10,113)
 
    
    
    
    
    
    
股票薪酬费用 -
    
    
    
    
    
    
受限
  - 
  - 
  254,499 
  - 
  - 
  254,499 
 
    
    
    
    
    
    
股票薪酬费用 -
    
    
    
    
    
    
非合格股票 期权
  - 
  - 
  26,942 
  - 
  - 
  26,942 
 
    
    
    
    
    
    
外币折算 -
    
    
    
    
    
    
(亏损)
  - 
  - 
  - 
  (37,330)
  - 
  (37,330)
 
    
    
    
    
    
    
净收入
  - 
  - 
  - 
    
  483,888 
  483,888 
 
    
    
    
    
    
    
平衡，2020年3月31日
  8,383,729 
 $83,837 
 $95,550,466 
 $(279,924)
 $(69,697,075)
 $25,657,304 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他内容
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股 股
 
 
实缴
 
 
累计
 
 
累计
 
 
 
 
 
 
已发布
 
 
金额
 
 
资本
 
 
保监处
 
 
赤字
 
 
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
余额，2021年1月1日
  8,876,515 
 $8,876 
 $100,504,741 
 $(104,615)
 $(59,857,279)
 $40,551,723 
 
    
    
    
    
    
    
发行 普通股-
    
    
    
    
    
    
选项 练习
  2,500 
  2 
  10,248 
  - 
  - 
  10,250 
 
    
    
    
    
    
    
发行 普通股-
    
    
    
    
    
    
受限
  91,650 
  92 
  (140,986)
  - 
  - 
  (140,894)
 
    
    
    
    
    
    
通过在市场上发行普通股
    
    
    
    
    
    
计划，扣除 发行成本45,392美元
  100,687 
  101 
  1,088,297 
  - 
  - 
  1,088,398 
 
    
    
    
    
    
    
股票 薪酬费用-
    
    
    
    
    
    
受限
  - 
  - 
  157,107 
  - 
  - 
  157,107 
 
    
    
    
    
    
    
股票 薪酬费用-
    
    
    
    
    
    
不合格的 股票期权
  - 
  - 
  25,735 
  - 
  - 
  25,735 
 
    
    
    
    
    
    
外币 折算-
    
    
    
    
    
    
(亏损)
  - 
  - 
  - 
  (54,949)
  - 
  (54,949)
 
    
    
    
    
    
    
净收入
  - 
  - 
  - 
    
  585,424 
  585,424 
 
    
    
    
    
    
    
余额，2021年3月31日
  9,071,352 
 $9,071 
 $101,645,142 
 $(159,564)
 $(59,271,855)
 $42,222,794 
 
附注是这些精简的 合并财务报表的组成部分。
 
 
7
 
 
WidePoint公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(未审核)
 
1. 
组织 和运营性质
 
组织
 
WidePoint 公司(“WidePoint”或“公司”) 于1997年5月30日在特拉华州注册成立，通过其全资运营子公司 在美国大陆、爱尔兰、荷兰和英国开展业务。该公司的主要行政人员和行政总部位于弗吉尼亚州费尔法克斯 。
 
运营性质
 
该公司是可信移动管理(TM)的领先提供商。 该公司的可信移动管理平台和服务解决方案使其 客户能够通过其 符合联邦标准的平台智能电信 管理系统(ITMS™)有效地保护、管理和分析其移动通信资产的整个生命周期。该公司的ITMS™平台符合SSAE18标准，并获得了美国国土安全部和美国商务部的 运营授权。此外，总务处 授权该公司对其TM2平台的身份认证组件 进行操作。该公司是美国国防部(DoD)指定的两个外部证书颁发机构之一， 为联邦政府(包括联邦政府的所有 承包商)提供ECA证书，包括用于 物联网(IOT)和机器身份的数字证书、PIV(个人 身份验证)和PIV-I(个人身份验证 互操作性)。公司的身份管理部门 已通过FISMA中度认证，是值得信赖的 根证书颁发机构，提供在联邦网桥下交叉认证的证书。该公司的TM2 平台由内部托管，并可通过专门为每个 客户配置的 安全客户门户按需访问。该公司可通过多种 配置交付这些解决方案，范围从将平台作为服务使用到 全方位服务解决方案(包括对所有最终用户和组织的全生命周期支持)。
 
该公司还向 通信服务提供商(CSP)和企业提供数字交互式计费和分析。我们的 定制解决方案使他们的最终客户能够通过我们的高级自助用户 门户全天候在线查看和分析账单。我们的解决方案在托管且安全的 环境中交付，为我们的CSP提供对其 收入模式的全面了解，从而推动更强大的客户体验， 降低其运营成本并提高 盈利能力。
 
公司很大一部分收入来自由联邦政府机构资助的合同 ，WidePoint的 子公司以主承包商或分包商的身份履行这些合同。该公司相信，在可预见的未来，与联邦 政府机构签订的合同将是主要的收入来源。公司 控制之外的外部因素，如政府 管理、预算和其他政治事项的延误和/或变更，可能会 影响此类工作的时间和开始，可能会导致 经营结果出现 变化，并直接影响 公司的财务业绩。成功的合同 业绩和业务量以及任何季度开工或完成的合同数量的变化 都可能导致各季度的经营业绩有很大差异 。
 
公司的很大一部分费用(如 人员和设施成本)在短期内是固定的， 可能无法通过 公司市场的变化进行管理，这可能会对定价 和/或提供其服务的成本造成压力。
 
公司需要定期支付资本支出，以维护和 升级与其托管的 解决方案相关的内部技术基础设施，在 任何给定季度发生的其他此类成本可能会很高。
 
新冠肺炎
 
冠状病毒(“新冠肺炎”)疫情已造成 重大宏观经济不确定性、波动性和中断。 对新冠肺炎将如何影响我们业务的评估正在进行 ，涵盖我们业务的方方面面，包括新冠肺炎 将如何影响我们的客户、员工、分包商、业务 合作伙伴和资本市场。虽然在截至2021年3月31日的三个月内，公司没有 经历重大中断，但我们无法完全预测 新冠肺炎疫情将对我们未来的财务状况、 运营业绩或现金流产生的影响。
 
**此外，支出政策、预算优先事项和资金水平的变化是影响政府客户采购水平的关键 因素。 鉴于当前的新冠肺炎大流行，这些客户未来的预算优先事项和 资金水平可能会受到不利影响 。
 
 
8
 
 
2. 
列报和会计政策依据
 
演示基础
 
本文中包含的截至2021年3月31日的 未经审计简明综合财务报表以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月期间的每个月的未经审计简明综合财务报表均由本公司根据美国证券交易委员会(SEC)的规则和规定编制。 本公司已根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则和规定编制了本公司截至2021年3月31日以及截至2021年和2020年3月31日的三个月期间的未经审计简明综合财务报表。根据此类 规定，按照美国公认会计原则 (“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。管理层 认为，公允财务 结果报表所需的所有调整(包括正常的 经常性调整)均反映在列报的中期 期间的财务报表中。截至2020年12月31日的简明综合资产负债表来源于本公司截至2020年12月31日年度的Form 10-K年报 中包含的经审计综合财务报表 。截至2021年3月31日的三个月期间的 运营结果并不一定 代表全年的运营结果。
 
合并原则
 
随附的 简明综合财务报表包括 本公司、其全资子公司和 被收购实体自其各自收购日期以来的账目。所有 重大公司间金额都在 合并中消除。
 
普通股反向拆分
 
2020年10月23日，公司向特拉华州 秘书提交了 修订后的公司注册证书，以实施公司普通股的十分之一反向股票拆分 ，自2020年11月6日美国东部时间下午5点起生效。《 修正案证书》还将 公司普通股的法定股数从1.1亿股减少到3000万股。所有 股票、限制性股票奖励(“RSA”)和每股 信息都已追溯调整，以反映反向 股票拆分。
 
外币
 
以外币计价的资产和负债根据每个报告期末的汇率 换算为美元。由此产生的换算调整， 连同任何相关的税收影响都包括在累计的 其他综合收益中，这是股东权益的一个组成部分。折算调整重新分类为在 出售或大量清算海外业务投资时的收益 。收入和支出按年内平均 月末汇率换算。与以本位币以外的货币进行的交易相关的 损益， 包括以美元为本位币的美国境外业务，根据活动的 性质，在公司的 简明合并运营报表中进行净报告。
 
使用估算
 
按照美国公认的会计原则 编制简明合并财务报表要求管理层做出估计和假设，即 会影响 财务报表日期的资产和负债报告金额，以及报告期内的或有资产和负债以及报告的收入和 费用金额。需要使用估计和判断的较重要领域 涉及收入 确认、应收账款估值准备金、实现无形资产和商誉的能力、实现递延 所得税资产的能力、某些金融工具的公允价值以及 或有事项和诉讼的评估。管理层基于 历史经验和其他各种被认为在 情况下合理的 假设进行估计。实际结果可能与这些估计值不同。 本季度 管理层使用的会计估计值没有重大变化。
 
 
9
 
 
细分市场报告
 
我们的TM2 解决方案产品包括整体单一业务， 公司从中赚取收入并产生成本。公司的 TM2解决方案产品是集中管理的，并在此基础上向其首席运营决策者报告，后者将其 业务作为单个部门进行评估。有关收入构成的详细信息，请参阅附注13 。
 
重要会计政策
 
与公司于2021年3月23日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的10-K年报 中披露的会计政策相比，公司在2021年前三个月的重大会计政策 没有重大变化。
 
最近采用的会计准则
 
2019年12月，FASB发布了会计 准则更新(ASU)编号2019-12， 《所得税(主题740)：简化 所得税的会计处理》，作为其降低会计准则复杂性 的举措的一部分。该标准消除了与期间内税收分配方法、 过渡期所得税计算方法以及外部基础递延纳税负债确认有关的某些例外 。该标准还澄清和简化了所得税会计的其他 方面。该标准 从2020年12月15日之后开始，适用于财年和这些财年 年内的过渡期。本公司于2021年1月1日采用该标准，对 公司的简明合并财务报表没有 重大影响 。
 
评估中的会计准则
 
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13， “金融工具-信贷损失(主题 326)：金融工具信用损失的计量 ” (“主题326”)。主题326修订了报告 按摊余成本持有并可用于出售债务证券的资产的信贷损失的指导方针。对于以摊余成本为基础持有的资产， 主题326取消了 当前GAAP中可能的初始确认阈值，而是要求实体反映其对所有预期信贷损失的 当前估计。 信贷损失准备是从金融资产的 摊销成本基础上扣除的估值账户，以显示预计应收回的净额 。对于可供出售的债务 证券，信用损失的计量方式应类似于当前的GAAP，但主题326将要求将信用损失 作为津贴而不是减记进行列报。此ASU 更新会影响持有金融资产和租赁净投资的实体 ，这些实体未通过 净收益按公允价值入账。此更新适用于公司2022年12月15日之后的财年 ，包括该财年 内的过渡期。公司目前正在评估即将采用的这一新准则对其合并财务报表的影响 。
 
3. 
应收账款和重大集中账款
 
本公司很大一部分应收账款是根据与美国联邦 政府机构签订的固定价格合同以及与多家 公司签订的类似定价结构开具的 账单。截至显示的期间 ，下表中的应收账款由 客户类型组成：
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
政府 (1)
 $17,748,775 
 $34,097,906 
商业广告 (2)
  1,576,495 
  1,898,924 
应收账款总额
  19,325,270 
  35,996,830 
 
 
10
 
 
(1) 政府合同通常固定价格不超过 安排，期限为五(5)年，包括 个基准年和四(4)个年度选项年续订。政府 应收账款在一张合并的月度发票 下开具，自发货之日起 以大约三十(30)至六十(60)天的欠款开具账单，付款一般在发票开具之日起三十(30)天内到期 。政府帐户 应收款项可能会延迟，原因是政府机构的行政处理延迟 、可能会延迟合同资金可用性的持续预算 决议，和/或 签约人员可能会延迟我们政府 客户的付款处理的仅行政发票更正请求。
 
(2) 商业合同通常是固定价格安排， 合同期限从两(2)年到三(3)年不等。商业 应收账款根据基础合同 条款和条件计费，这些条款和条件的还款期限通常从三十(30)天到九十(90)天不等。商业应收账款 在必要时按客户应付金额扣除坏账准备 列示。
 
(3)截至2021年3月31日的三个月，公司未确认任何坏账拨备、注销或收回现有坏账拨备 。本公司历来没有为其政府客户保留坏账准备金 ，因为本公司没有经历过 重大或经常性坏账费用，而且 合同的性质和规模并不需要本公司 建立这样的坏账准备金。
 
显著浓度
 
下表显示截至以下日期 占综合贸易应收账款百分之十(10%)或更多的客户：
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
 
作为% 的
 
 
作为% 的
 
客户 名称
 
应收账款
 
 
应收账款
 
 
(未经审计)
美国海岸警卫队
  13%
  -- 
国家航空航天局
  10%
  -- 
美国人口普查局
  44%
  70%
 
下表显示的客户占当前和/或比较 期间合并收入的百分之十(10%) 或更多：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
 
作为% 的
 
 
作为% 的
 
客户 名称
 
收入
 
 
收入
 
 
(未经审计)
美国移民局和海关执法局
  18%
  11%
美国国土安全部总部
  14%
  -- 
美国联邦航空公司马歇尔服务部
  10%
  -- 
美国海岸警卫队
  19%
  -- 
美国人口普查局
  -- 
  37%
 
 
11
 
 
4. 
未开单 应收账款
 
未开单账户 应收账款是指在资产负债表日期已获得但未开票给 客户的收入，原因是发票 处理时间或固定合同开单时间表造成的延迟。我们的未开票应收账款中有很大一部分是 运营商服务以及交付的硬件和软件产品，但 在报告期末没有开具发票。
 
下表显示截至以下 日期，占合并未开单应收账款百分之十(10%)或更多的客户：
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
 
作为% 的
 
 
作为% 的
 
客户 名称
 
应收账款
 
 
应收账款
 
 
(未审核)
美国国土安全部总部
  24%
  11%
美国移民和海关执法局
  27%
  20%
美国人口普查局
  -- 
  25%
美国海岸警卫队
  11%
  16%
美国交通安全管理局
  14%
  -- 
 
5. 
其他 流动资产和应计费用
 
截至下面显示的日期，其他 流动资产包括以下内容 ：
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
盘存
 $658,560 
 $990,976 
预付租金、 保险和其他资产
  1,034,135 
  772,657 
 
    
    
其他流动资产合计
 $1,692,695 
 $1,763,633 
 
 
12
 
 
截至下面显示的日期，应计费用 包括以下内容 ：
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
运营商服务 成本
 $8,215,400 
 $11,832,170 
工资和 工资税
  2,125,168 
  2,774,138 
库存 采购、顾问和其他成本
  967,360 
  1,004,303 
遣散费 成本
  7,612 
  7,612 
应缴美国所得税
  22,130 
  28,130 
应缴外国所得税
  16,410 
  (20,040)
 
    
    
应计费用总额
 $11,354,080 
 $15,626,313 
 
6.        
财产 和设备
 
主要财产和设备类别 截至 下列日期：
 
 
 
三月三十一号，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
计算机硬件 和软件
 $2,303,895 
 $2,271,000 
家具和 固定装置
  456,312 
  462,361 
租赁改进
  306,748 
  318,449 
汽车
  32,198 
  31,913 
总资产和 设备
  3,099,153 
  3,083,723 
减去：累计折旧和
    
    
摊销
  2,533,618 
  2,510,684 
 
    
    
物业和 设备，净值
 $565,535 
 $573,039 
 
 
13
 
 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，财产和设备折旧费用分别约为102,300美元和 137,000美元。
 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月期间，未 处置自有财产和设备。
 
在截至 2021年和2020年3月31日的三个月期间，用于折旧财产和设备的估计使用寿命没有变化 。
 
7. 
商誉和无形资产
 
截至2021年3月31日， 公司记录的商誉为18,555,578美元。 在截至2021年3月31日的 三个月期间，商誉账面金额没有变化。
 
无形资产 由以下各项组成：
 
 
 
2021年3月31日
 
 
 
毛重 承运量
 
 
累计
 
 
净额 账簿
 
 
 
金额
 
 
摊销
 
 
价值
 
 
        *(未经审计)        
客户 关系
 $1,980,000 
 $(1,980,000)
 $- 
渠道关系
  2,628,080 
  (1,211,837)
  1,416,243 
内部开发的软件
  1,911,086 
  (1,349,667)
  561,419 
商号 名称和商标
  290,472 
  (133,941)
  156,531 
 
    
    
    
 
 $6,809,638 
 $(4,675,445)
 $2,134,193 
 
    
    
    
资产负债表检查
    
    
  - 
 
 
 
2020年12月31日
 
 
 
毛重 承运量
 
 
累计
 
 
净额 账簿
 
 
 
金额
 
 
摊销
 
 
价值
 
 
(未经审计)   
客户 关系
 $1,980,000 
 $(1,980,000)
 $- 
渠道关系
  2,628,080 
  (1,168,036)
  1,460,044 
内部开发的软件
  1,846,194 
  (1,280,108)
  566,086 
商号 名称和商标
  290,472 
  (129,099)
  161,373 
 
    
    
    
 
 $6,744,746 
 $(4,557,243)
 $2,187,503 
 
 
14
 
 
在截至2021年3月31日的三个月内，公司资本化了 $569,900美元的内部开发软件成本，主要 与升级我们的ITMS™系统(智能 电信管理系统)、安全身份管理 技术和网络运营中心有关，其中38,500美元在本季度从正在进行的基建工作转移到内部开发的 软件。资本 正在进行的工作包括在 合并资产负债表中的其他长期资产中。
 
在截至2020年3月31日的 三个月期间，公司资本化了约341,000美元的内部开发软件成本 与升级我们的安全身份 管理技术和网络运营中心相关的成本。
 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月期间， 没有处置无形资产。
 
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月期间，记录的 总摊销费用分别约为119,000美元和 125,700美元。
 
截至2021年3月31日，我们无形资产在未来五年中每年的预计摊销金额约为 ：
 
剩余 2021
 $404,925 
2022
  373,043 
2023
  248,061 
2024
  194,570 
2025
  194,570 
此后
  719,024 
总计
 $2,134,193 
 
8. 授信额度
 
2017年6月15日，本公司与大西洋联合银行(前身为Access National Bank) 签订了贷款和担保协议 (“贷款协议”)。贷款协议规定 500万美元的营运资金循环额度 信贷。
 
自2021年4月30日起，本公司与大西洋联合银行签订了第六份修订协议 (“修订协议”)，以 修订现有贷款协议。修改协议 将贷款的到期日从2021年4月30日 延长至2022年6月15日。
 
贷款协议要求公司每季度满足以下 财务契约：(I)保持至少200万美元的 调整后有形净值，(Ii)保持 至少两倍于利息支出的合并EBITDA 和(Iii)保持1.1至1.0的流动比率(不包括租赁会计准则下报告的融资 租赁负债)。
 
营运资金信用额度下的 可用金额 取决于借款基数，借款基数等于(I) 500万美元或(Ii)公司合格应收账款净未付余额的50%，两者以较小者为准。该设施由 公司所有个人财产的第一留置权担保，包括其在美国维护的应收账款、一般无形资产、库存和设备 。截至2021年3月31日，根据借款基数公式，该公司有资格最多借款490万美元 。
 
 
15
 
 
9.        
所得税 税
 
该公司向美国国税局(“IRS”)提交美国联邦所得税申报单 以及各州和某些外国的所得税申报单 。本公司可能 接受美国国税局(IRS)或各个州征税辖区的审查 2003及以后的纳税年度。从2014纳税年度起，本公司可能会 接受多个国家/地区的审查 。截至2021年3月31日，该公司未接受美国国税局(IRS)、任何州或外国税务管辖区的 审查。在2021年3月31日或2020年12月31日， 公司没有任何未确认的税收优惠。将来，如果适用，任何与不确定纳税状况相关的 利息和罚款都将 确认在所得税费用中。
 
截至2021年3月31日，公司约有3,610万美元的净营业亏损(NOL)结转可用于抵销未来 用于联邦所得税的应纳税所得额(扣除 第382条潜在限制)。这些联邦NOL结转 将在2021年至2036年之间到期。包括在记录的递延税 资产中，公司有大约3,600万美元的收益 可用于抵消未来用于州所得税 目的的应税收入。这些状态NOL结转在2024年到 2036年之间到期。由于1986年税制改革法案中的所有权变更条款，我们国内的部分NOL的使用在未来一段时间内可能会受到 限制。此外，结转的一部分 可能会在应用于减少未来所得税 负债之前过期。
 
管理层评估 可用的正面和负面证据，以估计 是否会产生足够的未来应纳税所得额来使用 现有递延税项资产。根据现行所得税会计准则 ，与其他主观证据(如我们对未来增长的预测、税务筹划和其他税收战略)相比，此类客观证据在 中的权重更大。在2020年间， 部分因为公司在美国联邦税收管辖区实现了三年的累计税前收入 ，管理层 认定有足够的积极证据得出结论 递延税项资产更有可能变现 。因此，公司相应降低了估值津贴 ，公司在2020年第四季度发放了820万美元的递延 税项资产估值津贴，以抵消2020年收益产生的常规税项支出。 截至2021年3月31日，估值津贴没有变化。 未来，公司估值津贴的变化 可能是由于额外的税前营业亏损导致其估值津贴或税前增加 。{br
 
10.
股东权益
 
普通股
 
本公司有权 发行30,000,000股普通股，每股面值0.001美元。 截至2021年3月31日，已发行的普通股为9,071,352股，流通股为 。在截至2021年3月31日的三个月期间，根据RSA的归属条款，共有104,176股普通股归属 。两名员工 收到的股份少于授予的股份，因为他们选择扣留共计12,526股股票，以满足每位 员工约140,900美元的纳税义务。 本公司支付的这笔税款在 现金流量表上记为融资活动的 现金流量。
 
在截至2020年3月31日的三个月内，根据RSA的归属条款 归属的普通股数量为83,331股 。
 
在截至2021年3月31日的三个月期间，因行使股票期权而发行的普通股 股票和 已实现总收益分别为2,500美元和10,250美元。在截至2020年3月31日的三个月内，没有进行股票 期权演习。
 
在市场发售协议中
 
2020年8月18日，本公司与B.Riley Securities，Inc.(“B.Riley FBR”)、The Benchmark Company，LLC(“Benchmark”) 和Spartan Capital Securities，LLC(“Spartan”) 以及B.Riley FBR and Benchmark 签订了 场内发行销售协议(“销售 协议”)。“销售 代理”)建立按市场定价的股权 计划，根据该计划，公司可不时发售 普通股，每股票面价值0.001美元，如销售协议 中所述。销售 协议规定，销售 公司总发行价最高达24,000,000美元的 公司普通股(“股份”)的股份。
 
销售协议将于 根据销售协议出售所有股份或在 允许的情况下终止销售协议中的较早者终止。
 
公司没有义务出售任何股份， 并且，我们至少在任何时候都可以根据销售协议暂停报价 或 终止销售协议。在截至2021年3月31日的三个月期间，该公司出售了100,687股股票，总收益为110万美元。在截至2021年3月31日的三个月内，该公司产生了45,400美元的报价 成本。
 
 
16
 
 
11.              
基于股份的薪酬
 
基于股票的 薪酬(包括限制性股票奖励)代表 基于股票期权的费用和股票授予费用。以下 表列出了在 结束的期间，股票薪酬费用 包含在一般费用和管理费用中的构成：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
限制性股票 薪酬费用
 $157,107 
 $254,499 
不合格 期权股票薪酬费用
  25,735 
  26,942 
 
    
    
税前股份薪酬合计
 $182,842 
 $281,441 
 
公司的股票激励计划由 薪酬委员会管理，授权授予或奖励 激励性股票期权、非限定股票期权(NQSO)、 限制性股票奖励(RSA)、股票增值权、股息 等价权、业绩单位奖励和虚拟股票。 公司在行使 股票期权时发行新的普通股。
 
受限 库存 
 
公司根据授予日公允价值记录所有限制性股票奖励的公允价值，并在授权期内按 直线摊销股票补偿。限制性股票奖励 股票在归属时发行，并计入已发行和已发行的普通股总数 。在截至2021年和2020年3月31日的三个月内，本公司分别发放了50,261份和89,175份RSA。
 
不合格的 股票期权 
 
公司 使用Black-Scholes期权定价模型(“Black-Scholes 模型”)估算不合格股票奖励的公允价值。每个股票奖励的公允价值是在授予日 使用Black-Scholes模型估算的，该模型要求 假设股息率、无风险利率、波动率、没收比率和预期期权寿命。无风险利率 基于美国国债收益率，期限与授予时生效的期权的预期期限一致 。预期波动率基于我们普通股在预期期权期限内的历史波动率 。授予期权的预期 期限基于对员工历史解雇率和期权行使的分析 。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，没有授予不合格的 股票期权奖励。
 
截至2021年3月31日，本公司未确认的基于股票的薪酬支出总额约为791,265美元，扣除估计的 没收金额后，将在1.1 年的加权平均剩余时间内确认基于股票的薪酬。
 
 
17
 
 
12.              
每股普通股收益(EPS)
 
以下所示期间的基本每股收益和稀释后每股收益的计算 如下：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
基本 每股收益计算：
 
 
 
 
 
 
净收入
 $585,424 
 $483,888 
加权平均普通股数量
  8,995,103 
  8,384,008 
每股基本收益
 $0.07 
 $0.06 
 
    
    
稀释后 每股收益计算：
    
    
净收入
 $585,424 
 $483,888 
 
    
    
加权平均普通股数量
  8,995,103 
  8,384,008 
假设转换产生的增量共享
    
    
稀释性证券
  108,057 
  58,799 
调整后的加权平均数
    
    
普通股 股
  9,103,160 
  8,442,807 
 
    
    
稀释后每股收益
 $0.06 
 $0.06 
 
13.              
与客户签订合同的收入
 
下表旨在提供有关 所示期间与客户的合同收入构成的附加信息 ：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
承运商 服务
 $11,348,872 
 $28,143,269 
托管 服务
  9,301,971 
  11,522,087 
 
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 
 
18
 
 
公司确认与以下客户类型的 客户签订的合同收入如下：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
美国联邦政府
 $16,931,731 
 $35,550,474 
美国 州和地方政府
  53,383 
  25,513 
外国 政府
  26,096 
  6,169 
商业 企业
  3,639,633 
  4,083,200 
 
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 
公司确认了与以下地理区域的客户签订的合同收入：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未审核)
北美洲
 $19,410,144 
 $38,542,381 
欧洲
  1,240,699 
  1,122,975 
 
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 
在截至2021年3月31日和 2020年3月31日的前三个月中，公司 分别确认了与截至2020年12月31日和2019年12月31日的 递延收入相关的收入约942,400美元和801,960美元 。
 
14.              
承付款 和或有事项
 
公司与某些高级管理人员签订了雇佣协议 ，其中规定了薪酬水平，并规定在某些情况下支付遣散费 。
 
 
19
 
 
项2.管理层对财务状况和经营结果进行的 讨论和分析
 
有关前瞻性陈述的告诫
 
本 Form 10-Q季度报告包含有关我们的业务、运营和财务业绩和 状况的前瞻性陈述，以及我们对 业务运营和财务业绩的计划、目标和预期，以及 受风险和不确定因素影响的状况。本10-Q表中除 历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述 。您可以通过 个单词来识别这些陈述，例如“目标”、“预期”、“ ”“假设”、“”相信“”、“”可能“”、“ ”“到期”、“”估计“”、“”预期“”、“ ”“目标”、“”打算“”、“”可能“”、“ ”“目标”、“”计划“”、“ ”“潜在”、“”定位“”、“ ”“预测”、“”应该“”、“”目标“”“ ”“will”“和其他类似的 表达式是对未来事件和 未来趋势的预测或指示。这些前瞻性陈述基于 当前对我们的业务和我们所在行业的预期、估计、预测和预测，以及我们 管理层的信念和假设。这些声明不是对未来业绩或发展的 保证，涉及已知 和未知的风险、不确定性以及在某些 情况下超出我们控制范围的其他因素。所有前瞻性声明 都会受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与我们预期的大不相同， 包括：
 
●
新冠肺炎疫情对我们业务和运营的影响；
●
我们有能力 成功执行我们的战略；
●
我们 维持盈利能力和正现金流的能力；
●
我们的产品获得 市场认可的能力；
●
我们有能力赢得 份新合同，执行合同延期和扩展现有合同的 服务；
●
我们有能力 与拥有比我们更多资源的公司 竞争；
●
我们有能力 渗透到商业领域，拓展我们的 业务；
●
我们有能力 留住关键人员；以及
●
我们于2021年3月24日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的10-K年度报告中列出的风险因素 。

本表格10-Q中包含的 前瞻性陈述仅 截至本表格日期。我们不承担因新的 信息、未来事件或其他原因而公开 更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非法律另有要求 。提醒读者不要过度依赖 前瞻性陈述。在这份 Form 10-Q季度报告中，除非上下文另有说明，否则术语 “公司”和“WidePoint”以及 “我们”、“我们的”和 “我们”统称为WidePoint Corporation及其合并子公司。
 
业务概述
 
我们是 领先的可信移动性管理(TM2)提供商， 由联邦认证的通信管理、身份 管理以及交互式账单提交和分析 解决方案组成。我们帮助我们的客户在这一充满挑战和复杂的业务环境中实现其移动性管理和安全目标的组织 使命。
 
我们 通过灵活的托管服务模型 提供我们的TM2解决方案，该模型包括一组可扩展且全面的功能 功能，任何客户都可以使用这些功能来满足移动性管理的最常见的 功能、技术和安全要求 。我们的TM2解决方案在设计和实施时考虑到了 灵活性，因此它可以通过简单的配置设置(而不是通过昂贵的软件开发)满足各种 客户要求。我们的 TM2解决方案的灵活性使我们的客户能够快速扩展或 收缩其移动性管理需求。我们的TM2解决方案 通过安全的联邦 政府认证的专有门户进行托管和按需访问，该门户使我们的客户 能够管理、分析和保护其宝贵的 通信资产，并部署身份管理解决方案 ，提供对受限 环境的安全虚拟和物理访问。
 
 
20
 
 
收入组合
 
我们的 收入组合因客户驱动的因素而波动，这些因素包括：i) 客户对技术和附件更新要求的时间安排；ii)需要运营商服务的新客户加入；iii)运营商服务随后减少，因为我们 优化了他们的数据和语音使用；iv)延迟交付 产品或服务；以及v)我们客户的控制权或领导层发生变化，从而延长了我们的销售周期、法律变更或{因此，我们的 收入将因季度而异。
 
有关我们业务运营的 其他信息，请参阅公司于2021年3月23日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的年度10-K报表 中对我们业务的 描述。
 
战略重点和重要事件
 
我们 相信，随着公共和私营部门寻求满足支持移动员工的额外 要求，对我们的TM2解决方案的需求将继续增长。我们还相信 当前的新冠肺炎疫情和疫情后的 环境将增加对WidePoint服务的需求 ，因为我们的客户和潜在客户希望管理、保护和 了解他们的移动资产，因为远程工作的员工数量增加了 。我们的长期战略 重点和目标是为了扩大我们的临界质量 ，以便我们有更大的灵活性为技术 解决方案的投资提供资金，并在 中引入新的销售和营销计划，以扩大我们的市场份额并增加 我们产品的广度，从而提高公司的可持续性和 增长。
 
在2021财年，我们 将继续关注以下关键目标：
 
■
销售高利润 托管服务，
■
通过投资于我们的业务开发和销售团队资产来扩大我们的销售渠道 ，
■
寻求与我们的主要系统集成商和战略合作伙伴 的更多 机会，
■
改进我们的 专有平台和产品，包括为ITMS™申请FedRAMP 认证，与我们的 联邦政府机构一起维护我们的ATOS，以及升级我们的安全 身份管理技术，
■
努力在新的 授予国土安全部CWMS 2.0 IDIQ下成功交付并扩大工作范围，以及
■
将我们的 解决方案产品扩展到商业领域。
 
我们的 长期战略重点和目标是因为我们需要 扩大我们的临界质量，以便我们有更大的灵活性为技术解决方案投资提供资金，并推出新的销售和 营销计划，以扩大我们的市场份额并增加 我们产品的广度，从而改善公司 的可持续性和增长。我们实现 长期目标的战略包括：
 
■
寻求增值 和战略收购，以扩大我们的解决方案和客户群 ，
■
提供新的 增量产品以添加到我们现有的TM2 产品中，
■
开发和 测试创新的新产品，以增强我们的TM2产品， 和
■
将我们的 数据中心和支持基础设施过渡到更具成本效益的云环境 和联邦政府批准的云环境，以符合预期的 未来合同要求。
 
我们 相信这些行动可以推动我们的 TM2产品的战略重新定位，并可能包括销售不结盟产品 ，再加上收购补充和补充的 产品，从而可能产生更专注的核心TM2产品 。
 
 
21
 
 
运营结果
 
截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月相比
 
收入。截至2021年3月31日的三个月 期间的收入约为2060万美元，与2020年的约3960万美元相比， 减少了约1900万美元(或48%)。我们提供的 个时期的收入组合如下：
 
 
 
三个月 结束
 
 
 
 
 
 
三月 三十一号，
 
 
美元
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
差异
 
 
(未经审计)
 
 
 
承运商 服务
 $11,348,869 
 $28,143,270 
 $(16,794,401)
托管 服务：
    
    
    
托管 服务费
  8,259,430 
  7,475,439 
  783,991 
收费 服务费
  1,021,517 
  1,304,541 
  (283,024)
转售 和其他服务
  21,027 
  2,742,106 
  (2,721,079)
 
  9,301,974 
  11,522,086 
  (2,220,112)
 
    
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 $(19,014,513)
 
我们的 承运人服务与去年相比有所下降 主要是因为美国商务部预计将逐步减少支持2020年人口普查的合同，在较小程度上是由于承运人信用和来自美国海关和边境保护局(CBP)的收入下降，但部分被美国海岸警卫队更高的 收入所抵消。我们继续预计，由于2020年人口普查项目 逐步结束，2021年托管服务收入将低于2020年。
 
我们的 托管服务费与去年相比有所增加，原因是 托管服务扩展到现有客户和新客户，以及 附件销售额增加。
 
有偿服务 费用收入与去年相比有所下降，原因是支持2020年人口普查项目的专业服务结束，部分 被向美国国土安全部总部提供的额外服务和*美国海岸警卫队
 
转售和其他 服务与去年相比有所减少，原因是大量 产品转售的时间安排。转售和其他服务具有交易性 性质，因此每个季度的收入金额和时间差异很大 。
 
收入成本。截至2021年3月31日的三个月期间，收入成本约为 1590万美元(占收入的77%)，而2020年的收入成本约为3470万美元(占收入的87%)。这一下降是由较低的运营商服务和通过运营商 积分推动的 。
 
毛利。截至2021年3月31日的三个月期间，毛利润约为470万美元(占收入的23%)，而2020年的毛利润约为490万美元(占收入的13%)。毛利率百分比的增长 是由利润率较高的托管服务 收入增长推动的。我们的毛利润百分比因季度而异 因为运营商服务和托管服务之间的收入组合 收入。
 
 
22
 
 
销售部和市场部。截至2021年3月31日的三个月期间，销售和营销费用 约为50万美元(或收入的2%)，而 2020年的销售和营销费用约为50万美元(或收入的1%)。
 
一般和行政。截至2021年3月31日的三个月期间，一般和 管理费用约为330万美元(或收入的16%)，而2020年的一般和管理费用约为350万美元(或收入的9%)。 一般和管理费用的 美元减少是因为工资成本和基于股票的薪酬 费用降低，但部分被增加的数据中心 成本所抵消。
 
折旧和摊销。 截至2021年3月31日的三个月期间的折旧和摊销费用约为250,900美元，而2020年的折旧和摊销费用约为263,200美元。因此， 折旧和摊销费用的增加反映了我们 折旧资产基础的增加。
 
其他(费用)收入。截至2021年3月31日的三个月期间，净其他 费用约为66,100美元，而2020年的净费用约为78,700美元。净费用下降的原因是 与前一年相比，与 信贷和租赁负债额度的借款减少相关的利息支出减少。
 
所得税。截至2021年3月31日的三个月期间的所得税支出约为23,500美元，而2020年为177,200美元。截至2021年3月31日的三个月，所得税 的估计实际税率为327.1% ，而截至2020年3月31日的三个月为 26.8%。在截至2021年3月31日的期间，由于永久性税收差异，我们确认了17万美元的税收优惠 。
 
净收入。由于上述累积的 因素，截至2021年3月31日的三个月的净收入约为585,400美元，而去年同期的净收入约为483,888美元。
 
 
23
 
 
流动资金 和资本资源
 
我们 自成立以来一直通过我们的运营、信贷安排和证券销售为运营和资本支出 提供资金。我们的直接流动资金来源包括现金和 现金等价物、应收账款、未开单的应收账款，以及 获得大西洋联盟银行的营运资金信贷安排，最高可达500万美元。此外，我们还可以访问 市场(ATM)股权销售计划(如下所述)， 允许我们不时通过该计划下的销售代理销售最多2,400万美元的 普通股。 不能保证在需要时，我们能够以优惠条款或完全不优惠的条件筹集资金。
 
截至2021年3月31日，我们的净营运资本约为1,450万美元 ，而截至2020年12月31日为1,300万美元。 净营运资本 的增长主要是由通过自动柜员机销售计划发行普通股的收益 和临时支付时间 差额推动的。我们可能需要筹集额外资本来资助 重大增长计划和/或收购，并且不能 保证将以可接受的 条款提供额外资本，或者根本不能保证提供额外资本。
 
自动柜员机销售计划
 
2020年8月18日，我们与B.Riley Securities，Inc.、Benchmark Company，LLC和Spartan Capital Securities，LLC签订了在市场上发行销售 协议(“销售协议”)，该协议根据 建立了一个自动取款机股权计划，我们可以根据 提供和出售最多2,400万美元的 普通股，每股票面价值0.001美元，按设定 不时发行和出售 普通股，每股票面价值0.001美元 我们可以根据 提供和出售最多2,400万美元的 普通股，每股票面价值0.001美元我们没有义务出售任何 股票，并且我们可以随时暂停销售 协议下的报价或终止销售协议。我们在截至2021年3月31日的三个月中出售了100,687股 股票，根据自动取款机计划净收益为110万美元，截至2021年3月31日的剩余容量为 1860万美元。
 
经营活动的现金流
 
经营活动提供的现金 表明我们 有能力从经常性 业务活动中产生足够的现金流。我们最大的现金运营费用是 劳动力成本和公司赞助的医疗福利计划 。我们的第二大现金运营费用是我们的设施 成本和相关技术通信成本，以支持向客户交付我们的服务 。我们以不可取消的长期合同租赁我们的大部分设施，这可能会限制我们在短期内降低固定基础设施成本的能力。 对我们固定劳动力和/或基础设施成本的任何更改可能需要 大量时间才能生效，具体取决于 所做更改的性质以及终止任何尚未到期的 协议的现金支付。由于客户 发票处理延迟通常超出我们的 控制范围，我们不时会遇到暂时性的 收款时间差异。
 
截至2021年3月31日的三个月，运营部门 提供的净现金约为100万美元，原因是应收账款和临时 应付时间差异的收款，相比之下，截至2020年3月31日的三个月约为300万美元 。
 
投资活动产生的现金流
 
投资活动中使用的现金 显示了我们的长期基础设施投资 。我们维护自己的技术 基础设施，可能需要额外购买 计算机硬件、软件和其他固定基础设施资产 以确保我们的环境得到适当维护，并能够支持 我们的客户义务。我们通常使用可用现金或资本租赁 融资协议为购买长期 基础设施资产提供资金。
 
截至2021年3月31日的三个月，用于投资 活动的现金约为641,200美元，其中包括计算机 硬件和软件采购以及内部开发的软件成本，主要与升级我们的 相关ITMS™平台， 安全身份管理技术和网络运营 中心。
 
 
24
 
 
截至2020年3月31日的 三个月，用于投资活动的现金约为393,000美元，包括计算机硬件 和软件采购以及内部开发的 软件成本，主要用于升级我们的 ITMS™平台、 安全身份管理技术和网络运营 中心。
 
融资活动的现金流
 
融资活动中使用的现金 指示我们的债务 融资以及融资交易和股票 期权行使的收益。
 
在截至2021年3月31日的三个月中，为 活动融资提供的现金约为813,800美元，反映了 通过自动柜员机销售发行普通股的收益110万美元，扣除 发行成本，行使股票期权的收益约10,250美元，被租赁本金偿还约144,000美元和代表 员工支付的预扣税款(净结算限制性股票奖励约 )所抵消
 
截至2020年3月31日的 三个月，融资活动中使用的现金约为153,800美元，反映了 信贷预付款和付款额度约为180万美元，以及 融资租赁本金偿还约 美元143,600美元。
 
汇率对现金及等价物的净影响
 
在截至2021年和2020年3月31日的 三个月中，欧元对美元的逐步贬值使我们的外汇现金余额的折算价值比去年减少了约 $65,900。
 
表外安排
 
公司没有根据SEC法规定义的现有表外安排 。
 
第3项：关于市场风险的定量和定性披露
 
不需要 。
 
 
25
 
 
第4项：控制和程序
 
在监管下对披露控制和程序进行评估，并在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的参与下，根据规则13a-15(E)和规则15d-15(E)(根据修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》))，我们对我们的披露控制和程序进行了评估。 根据规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义，我们对 我们的披露控制和程序进行了评估。基于 此评估，我们的首席执行官和首席财务官 得出结论，我们的信息披露控制和程序在本季度报告(Form 10-Q)所涵盖的期间结束时 有效，以确保在SEC规则和表格中指定的时间 内，记录、处理、汇总和报告根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息 。这些披露 控制程序包括旨在 确保我们在提交或提交的 报告中要求披露的信息被累积并传达给 管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定 。
 
财务报告内部控制的变化
 
在截至2021年3月31日的三个月内，本公司的财务报告内部控制 没有发生重大影响或很可能会对本公司的 财务报告内部控制产生重大影响的变化。 在截至2021年3月31日的三个月内，本公司的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对本公司的 财务报告内部控制产生了或合理地可能产生重大影响。
 
第二部分-其他 信息
 
项目1法律程序
 
公司目前未参与任何重大法律程序 。
 
项目1A风险因素
 
我们的 风险因素与我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
 
第二项未登记的股权证券销售和收益使用情况
 
股票回购计划
 
2019年10月7日，该公司宣布其董事会 批准了一项股票回购计划(即2019年回购 计划)，将购买至多250万美元的本公司 普通股。任何回购都将遵守 SEC的规则10b-18(如果适用)，并且可以在公开 市场或私下协商的交易中进行，包括将 纳入衍生品交易。在截至2020年3月31日的三个月内，根据股票回购计划，我们回购了2,416股股票，总金额为10,100美元。该计划已于 2020年3月9日暂停，作为预防措施，由于新冠肺炎大流行，自此 暂停以来，未根据2019年回购计划回购任何股票 。
 
第三项高级证券违约
 
无
 
 
26
 
 
第4项矿山安全披露
 
无
 
项目5其他 信息
 
无
 
项目6.展品
 
证物 编号：
说明：
10.1
与Access National Bank签订的第六次修改 协议。(通过引用将表10.1中的 合并到2021年4月30日提交的Form 8-K中)。
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(现存档)第302节对首席执行官进行认证。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(现提交)第302节对首席财务官进行认证。
32
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act) 第906节颁发 首席执行官和首席财务官证书(兹提交 )。
101.
交互数据 文件
101.INS+
XBRL实例 文档
101.SCH+
XBRL分类 扩展架构文档
101.CAL+
XBRL分类 扩展计算链接库文档
101.DEF+
XBRL分类 定义Linkbase文档
101.LAB+
XBRL分类 扩展标签Linkbase文档
101.PRE+
XBRL分类 扩展演示文稿Linkbase文档
 
 
27
 
 
签名
 
根据1934年《证券交易法》的 要求，注册人 已正式授权以下签署人 代表其签署本报告。
 
 
 
WidePoint 公司
 
 
 
 
 
2021年5月14日
发信人：
/s/ 金华康
 
 
 
 金华 康
 
 
 
 总裁兼首席执行官
 
 
 
 
WidePoint 公司
 
 
 
 
 
2021年5月14日
发信人：
/s/ 凯莉·H·金
 
 
 
 凯莉 H.Kim
 
 
 
 首席财务官
 
 
 
 
28